Провадження № 1-кс/761/7025/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 при секретарі ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення посягань на функціонування економіки держави управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням посягань на функціонування економіки держави Офісу Генерального ОСОБА_2 по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 23.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення посягань на функціонування економіки держави управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням посягань на функціонування економіки держави Офісу Генерального ОСОБА_2 по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 23.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про арешт майна, а саме на земельні ділянки з кадастровими номерами :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, та :05:047:0017 загальною площею 0,3282 га, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 яке відповідно до постанови слідчого від 28.06.2022 року визнане речовим доказом у вказаному кримінальному провадженні.

Клопотання мотивовано тим, що на досудовому розслідуванні Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора перебувають матеріали кримінального провадження № 0000003 від 23.06.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин російської федерації ОСОБА_4 , за сприяння ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , діючи на території України, у період 2018-2021 років, організував схему по ухиленню від сплати податків за допомогою підконтрольних йому підприємств, а саме: ТОВ «Тануки-Київ» (код 37553811), ТОВ «Інфаура» (код 35646935), ТОВ «Бульдозер Групп Україна» (код 44133372), ТОВ «Кані Фіш» (код 41204267), ТОВ «Козин 1» (код 40362691), ТОВ «Бульдозер ІТ» (код 43778738), ТОВ «Ресторан Так» (код 44331337), ТОВ «Жовте Море» (код 42466155), ТОВ «Жовте Море ЛТД» (код 44102716), ТОВ «Вертикаль-2012» (код 37935826), ТОВ «Лідер-2019» (код 43144430), ТОВ «Реддере» (код 38185695), ТОВ «БОА» (код 43400006), ТОВ «Звук Дніпра» (код 43288333), ТОВ «Днепр І» (код 41316342), ТОВ «Днепр 1» (код 39837383), ТОВ «Хвилі Дніпра» (код 40103061), ТОВ «Кловські Традиції» (код 43428000), ТОВ «ВірджинІзакая Одеса» (код 43925192), ТОВ «Вірджин Ізакая Харків» (код 44106146), ТОВ «Печерський Сад» (код 43716100), ТОВ «Бульдозер Фуд» (код 43723563), ТОВ «Гоу Урбан» (код 43401429), ТОВ «Мія Грік Бістро» (код 43188462), ТОВ «Мамача» (код 44452610), ТОВ «Здоровий дух» (код 39098001), ТОВ «Кловські Традиції Харків» (код 44097146), яка полягає у реалізації товарів/послуг за готівку без відображення такої реалізації у податковому та бухгалтерському обліках підприємств та, як наслідок, фактичного отримання необлікованих доходів від такої діяльності безпосередньо ОСОБА_9 , в результаті чого ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору на загальну суму 25 272 000 грн., що є особливо великим розміром.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що громадянин Російської Федерації ОСОБА_10 , у період 2022 року з метою уникнення від націоналізації активів Україною внаслідок повномасштабної війни, розпочатої Російською Федерацією проти України та українського народу, унеможливлення фінансових та правових наслідків у вигляді накладення санкцій та/або застосування заходів примусового вилучення прав власності, передбачених Законом України «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації здійснив дії щодо набуття та подальшого володіння підконтрольними йому особами майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, а саме: нежитловими приміщеннями багатофункціонального розважально-оздоровчого комплексу з закладом громадського харчування, загальною площею 1863,9 кв. м. (ресторан «Queen Country Club»), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та земельними ділянками із кадастровими номерами :05:047:0016 та :05:047:0017, загальною площею 0,7782 га, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

Встановлено, що ОСОБА_10 за пособництва ОСОБА_8 шляхом укладання фіктивного правочину, а саме: договору купівлі-продажу багатофункціонального розважального-оздоровчого комплексу з закладом громадського харчування, загальною площею 1863,9 кв. м. (ресторан «QueenCountryClub») вчинив легалізацію (відмивання) майна одержаного злочинним шляхом.

Встановлено, що холдинг «Бульдозер Груп» - це міжнародна мережа ресторанів та розважальних комплексів різних брендів, які здійснюють свою діяльність переважно на ринках Росії та СНД.

На території України, холдинг «Бульдозер Груп» представлений наступними закладами: «Тануки», «Желтое Море», «Eshak» (нова назва Black Sheep), «Frou Frou», «Not Only Fish», «Люди і котлети», «Рыба пила», «Queen», «Queen Odessa», «Fish Fetish», «MaMatcha», «Queen Country Club», «Virgin Izakaya Bar», «Такахули», «Мiya».

До активів, які контролюються та фактично належать ОСОБА_11 на території України та входять до структури холдингу «Бульдозер Груп», належать наступні підприємства: ТОВ «Тануки-Київ» (код 37553811), ТОВ «Інфаура» (код 35646935), ТОВ «Бульдозер Групп Україна» (код 44133372), ТОВ «Кані Фіш» (код 41204267), ТОВ «Козин 1» (код 40362691), ТОВ «Бульдозер ІТ» (код 43778738), ТОВ «Ресторан Так» (код 44331337), ТОВ «Жовте Море» (код 42466155), ТОВ «Жовте Море ЛТД» (код 44102716), ТОВ «Вертикаль-2012» (код 37935826), ТОВ «Лідер-2019» (код 43144430), ТОВ «Реддере» (код 38185695), ТОВ «БОА» (код 43400006), ТОВ «Звук Дніпра» (код 43288333), ТОВ «Днепр І» (код 41316342), ТОВ «Днепр 1» (код 39837383), ТОВ «Хвилі Дніпра» (код 40103061), ТОВ «Кловські Традиції» (код 43428000), ТОВ «ВірджинІзакая Одеса» (код 43925192), ТОВ «Вірджин Ізакая Харків» (код 44106146), ТОВ «Печерський Сад» (код 43716100), ТОВ «Бульдозер Фуд» (код 43723563), ТОВ «Гоу Урбан» (код 43401429), ТОВ «Мія Грік Бістро» (код 43188462), ТОВ «Мамача» (код 44452610), ТОВ «Здоровий дух» (код 39098001), ТОВ «Кловські Традиції Харків» (код 44097146).

До складу власників/бенефіціарів вказаних підприємств входять нерезиденти «CAFFE & RESTAURANT MANAGEMENT LTD»та «BELUKRESTO LTD», діяльність яких контролюється безпосередньо ОСОБА_9 .

Таким чином, ОСОБА_4 , фактично володіючи на території України мережею закладів громадського харчування та розважальних комплексів, створив схему ухилення від сплати податків, яка полягає у наступному:

На протязі 2018-2021 років, у підконтрольних ОСОБА_12 закладах громадського харчування (ресторанах) та розважальних комплексах, таких як: « ОСОБА_13 », «Желтое Море», «Eshak» (нова назва Black Sheep), «Frou Frou», «Not Only Fish», «Люди і котлети», «Рыба пила», «Queen», «Queen Odessa», «Fish Fetish», «MaMatcha», «Queen Country Club», «Virgin Izakaya Bar», «Такахули», «Мiya» надавались послуги з громадського харчування. Розрахунок за такі послуги здійснювався переважно у готівковій формі, без подальшого відображення у податковому та бухгалтерському обліках підприємств. Не облікована готівка, у вигляді прибутку, отримувалась безпосередньо ОСОБА_9 .

В результаті такої діяльності ОСОБА_4 протягом 2018-2021 років отримав дохід у розмірі 129 600 000 грн., який ніде не відобразив.

Також, встановлено, що річні декларації про майновий стан і доходи за період 2018-2021 років до податкового органу ОСОБА_10 не подавав.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , шляхом укладання фіктивного правочину, а саме: договору купівлі-продажу багатофункціонального розважального-оздоровчого комплексу з закладом громадського харчування, загальною площею 1863,9 кв. м. (ресторан «QueenCountryClub») вчинив легалізацію (відмивання) майна одержаного злочинним шляхом.

Так, 12.05.2022 ТОВ «Здоровий Дух» здійснило продаж багатофункціонального розважального-оздоровчого комплексу з закладом громадського харчування, загальною площею 1863,9 кв. м. (ресторан «Queen Country Club»). Покупцем виступив ОСОБА_8 особа підконтрольна ОСОБА_11 . Сума угоди за договором становить 12 000 000 грн та є значно нижчою від ринкової вартості на подібні об`єкти нерухомого майна.

Відповідно до інформації про офіційні джерела отриманих доходів на території України ОСОБА_8 не володіє грошовими коштами необхідними для придбання ресторану «Queen Country Club».

Також, встановлено, що у 2013 році ОСОБА_14 розміщав об`яви на інтернет сайтах з приводу пошуку роботи за кваліфікацією - «водій керівника» із бажаною заробітною платнею 6000 8000 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , через підконтрольні йому підприємства нерезиденти, такі як: « ІНФОРМАЦІЯ_1 »та «BELUKRESTO LTD», а також особу на ім`я ОСОБА_8 , володіє наступними об`єктами нерухомого майна:

-ресторан «Queen» загальною площею 4057 м. кв. розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

-земельна ділянка з кадастровим номером :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, розташована за адресою: АДРЕСА_1 ;

-земельна ділянка з кадастровим номером :05:047:0017 загальною площею 0,3282 га, розташована за адресою: АДРЕСА_1 ;

-багатофункціональний розважально-оздоровчий комплекс з закладом громадського харчування, загальною площею 1863,9 кв. м. (ресторан «QueenCountryClub»), розташований за адресою: АДРЕСА_3 ;

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що власником земельних ділянок з кадастровими номерами :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, та :05:047:0017, загальною площею 0,3282 га, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , є ТОВ «Здоровий дух» (код 39098001), що контролюється безпосередньо ОСОБА_9 .

Встановлено, що до складу власників ТОВ «Здоровий Дух» входить підконтрольна ОСОБА_10 офшорна компанія нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 70% володіння статного капіталу підприємства.

Проведеним оглядом інформаційного інтернет ресурсу «YouControl» встановлено, що офшорна компанія «CAFFE & RESTAURANT MANAGEMENT LTD» контролюється ОСОБА_9 .

Крім того, встановлено, що до 19.04.2021 кінцевим бенефіціаром ТОВ «Здоровий Дух» виступав особисто ОСОБА_15 .

У органу досудового розслідування є підстави вважати, що земельні ділянки з кадастровими номерами :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, та :05:047:0017 загальною площею 0,3282 га, розташовані за адресою: Київська область, смт. Козин, вул. Обухівське Шосе, що належать ТОВ «Здоровий дух» (код 39098001), яке фактично контролюється російським бізнесменом ОСОБА_9 можуть бути незаконно приховані, відчужені особами, причетними до вчинення кримінальних правопорушень.

Постановою слідчого від 28.06.2022 земельні ділянки з кадастровими номерами :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, та :05:047:0017 загальною площею 0,3282 га, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належать ТОВ «Здоровий дух» (код 39098001), визнано речовими доказами.
На підставі викладеного, з метою запобігання відчуження, зокрема вчинення дій, щодо відчуження майна, чи вчинення інших дій, які пов`язані із вказаним майном та подальшого ефективного проведення досудового розслідування з метою досягнення дієвості цього провадження та уникнення можливого продажу, а також за для викриття причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб та притягнення їх до кримінальної відповідальності, прокурор просить накласти арешт на вищезазначене майно.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_2 підтримав подане клопотання.
Володілець майна, на яке прокурор просить накласти арешт, у судове засідання не викликався на підставі ч.2 ст. 172 КПК України.
Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення прокурора, суд приходить висновку про наявність підстав для його задоволення виходячи із наступного.

Встановлено, Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000003 від 23.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин російської федерації ОСОБА_4 , за сприяння ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , діючи на території України, у період 2018-2021 років, організував схему по ухиленню від сплати податків за допомогою підконтрольних йому підприємств, а саме: ТОВ «Тануки-Київ» (код 37553811), ТОВ «Інфаура» (код 35646935), ТОВ «Бульдозер Групп Україна» (код 44133372), ТОВ «Кані Фіш» (код 41204267), ТОВ «Козин 1» (код 40362691), ТОВ «Бульдозер ІТ» (код 43778738), ТОВ «Ресторан Так» (код 44331337), ТОВ «Жовте Море» (код 42466155), ТОВ «Жовте Море ЛТД» (код 44102716), ТОВ «Вертикаль-2012» (код 37935826), ТОВ «Лідер-2019» (код 43144430), ТОВ «Реддере» (код 38185695), ТОВ «БОА» (код 43400006), ТОВ «Звук Дніпра» (код 43288333), ТОВ «Днепр І» (код 41316342), ТОВ «Днепр 1» (код 39837383), ТОВ «Хвилі Дніпра» (код 40103061), ТОВ «Кловські Традиції» (код 43428000), ТОВ «ВірджинІзакая Одеса» (код 43925192), ТОВ «Вірджин Ізакая Харків» (код 44106146), ТОВ «Печерський Сад» (код 43716100), ТОВ «Бульдозер Фуд» (код 43723563), ТОВ «Гоу Урбан» (код 43401429), ТОВ «Мія Грік Бістро» (код 43188462), ТОВ «Мамача» (код 44452610), ТОВ «Здоровий дух» (код 39098001), ТОВ «Кловські Традиції Харків» (код 44097146), яка полягає у реалізації товарів/послуг за готівку без відображення такої реалізації у податковому та бухгалтерському обліках підприємств та, як наслідок, фактичного отримання необлікованих доходів від такої діяльності безпосередньо ОСОБА_9 , в результаті чого ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору на загальну суму 25 272 000 грн., що є особливо великим розміром.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що громадянин Російської Федерації ОСОБА_10 , у період 2022 року з метою уникнення від націоналізації активів Україною внаслідок повномасштабної війни, розпочатої Російською Федерацією проти України та українського народу, унеможливлення фінансових та правових наслідків у вигляді накладення санкцій та/або застосування заходів примусового вилучення прав власності, передбачених Законом України «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації здійснив дії щодо набуття та подальшого володіння підконтрольними йому особами майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, а саме: нежитловими приміщеннями багатофункціонального розважально-оздоровчого комплексу з закладом громадського харчування, загальною площею 1863,9 кв. м. (ресторан «Queen Country Club»), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та земельними ділянками із кадастровими номерами :05:047:0016 та :05:047:0017, загальною площею 0,7782 га, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку із встановленим обставинами постановою слідчого від 28.06.2022 земельні ділянки з кадастровими номерами :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, та :05:047:0017 загальною площею 0,3282 га, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належать ТОВ «Здоровий дух» (код 39098001), визнано речовими доказами.
Так, згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збережені цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

Окрім іншого, відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

З огляду на вказане, рухоме або нерухоме майно, яке відповідають визначеним у ч. 3 ст. 170 КПК України критеріям, тобто є речовими доказами, повинні арештовуватись незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів, є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

При цьому арешт майна, щодо якого йдеться у клопотанні, має на меті забезпечити докази у кримінальному провадженні, оскільки останнє підпадає під ознаки речового доказу згідно ст. 98 КПК України, як майно, що зберегло на собі сліди кримінального правопорушення, містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, що доведено матеріалами провадження наданих слідчому судді. Окрім іншого, вище вказане майно, відповідно до постанови слідчого, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, а тому невжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до втрати, відчуження майна та перешкодити встановленню істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131-132, 170-173, 309-310, 392-393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення посягань на функціонування економіки держави управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням посягань на функціонування економіки держави Офісу Генерального ОСОБА_2 - задовольнити.

Накласти арешт на земельні ділянки з кадастровими номерами :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, та :05:047:0017 загальною площею 0,3282 га, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .

Заборонити приватним та державним органам реєстрації, Міністерству юстиції України, службовим особам ТОВ «Здоровий Дух» (код 39098001), представникам компанії нерезидента «CAFFE & RESTAURANT MANAGEMENT LTD» вчиняти будь-які щодо зміни власників (відчуження) земельних ділянок з кадастровими номерами :05:047:0016 загальною площею 0,45 га, та :05:047:0017 загальною площею 0,3282 га, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1