У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09.09.2022 Справа №607/11595/22
провадження № 1-кс/607/3720/2022

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Тернополі клопотанняслідчого СВ Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської окружної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000218 від 24.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановила:

слідчий, за погодженням прокурора, звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням, у якому просить надатийому та іншим слідчим, що входять до групи слідчих, тимчасовий доступ до податкової звітності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: обліково-звітних документів, декларацій з податку на додану вартість зі всіма додатками, уточнюючі і коригуючи розрахунки до декларацій з податку на додану вартість зі всіма додатками, реєстр податкових накладних, податкові декларації з податку на прибуток підприємства зі всіма додатками, уточнюючі розрахунки до декларацій з податку на додану вартість зі всіма додатками, звіти по формі 1 ДФ, додатки 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)»; переліку контрагентів господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2019 по даний час, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , із можливістю вилучити належним чином завірені копії даних документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що документи податкової звітності та інші документи фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, оскільки відомості, які у них містяться, нададуть можливість встановити факти реалізації комплектуючих матеріалів, а також виявлення контрагентів фінансово-господарських відносин, нададуть можливість перевірити причетність до вчинення кримінального правопорушення посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , та в подальшому така інформація буде використана як докази у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, наведених у ньому.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , у судове засідання не з`явився, не повідомивши про причини неприбуття, хоча був належним чином повідомлений про дату та місце судового розгляду, що не є перешкодою для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку:
згідно матеріалів групою слідчих СВ Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000218 від 24.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Як вбачається із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється за фактом розтрати товарно-матеріальних цінностей службовими особами одного із підприємств м. Тернополя, шляхом зловживання ними службовим становищем, яке вчинено повторно.

Згідно клопотання, під час проведення досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні встановлено факт розтрати товарно-матеріальних цінностей службовими особами « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом зловживання ними службовим становищем, яке вчинено повторно. Зокрема, проведеними слідчими діями встановлено, що посадові особи, зловживаючи своїм службовим становищем, здійснюють розтрату бюджетних коштів, шляхом завищення фактичних цін на закупівельні матеріали, а саме шкіру тварин, товари для підошви, комплектуючі до протезних виробів, стопи, колінні вузли, гомілкові та несущі адаптери та інші матеріали, які необхідні для виготовлення протезних ортопедичних виробів. Крім цього, встановлено, що директор вказаного підприємства ОСОБА_6 шляхом підроблення фінансово-господарської документації частину комплектуючих матеріалів до протезних виробів, які являються аналогічною продукцією, що виготовляє ПП « ОСОБА_5 », списує як непридатні та в подальшому реалізовує ПП « ОСОБА_5 » (СДРПОУ: НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , керівником якого є ОСОБА_7 , однак фактичне керівництво фінансово-господарською діяльністю підприємства здійснює ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка є дружиною директора ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_6 .

Слідчий в клопотанні зазначає, що податкова звітність ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні та в подальшому дана інформація буде використана, як доказ, а також враховуючи те, що неможливо отримати дані відомості в інший спосіб, просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Такі доводи слідчого обґрунтовуються аудиторським звітом за результатами ІНФОРМАЦІЯ_3 за період 01.08.2016 по 30.09.2017 та аудиторським звітом за результатами державного фінансового аудиту діяльності Тернопільського казенного експериментального протезно-ортопедичного підприємства за період з 01.10.2017 по 31.12.2018 та іншими долученими до клопотання матеріалами.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Згідно з п.п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене, з огляду на той факт, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , та слідчим доведено те, що частина цих документів самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому, та можуть бути використані як докази і неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, слідчий суддя приходить до переконання про задоволення клопотання частково.
Також, тимчасовий доступ до документів слід надати на дату звернення слідчим з клопотанням до суду (01.09.2022).
Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,

постановила:

клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати: начальнику відділення СВ Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ Тернопільської РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_10 , слідчому СВ Тернопільської РУП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до податкової звітності ПП « ОСОБА_5 »(код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ,

а саме: звітів по формі 1 ДФ, додатків 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)»; переліку контрагентів господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2019 по 01.09.2022, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , із можливістю вилучити належним чином завірені копії даних документів.

Строк дії ухвали встановити в два місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1