Справа № 585/1597/22
Номер провадження 1-кс/585/427/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 серпня 2022 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про отримання тимчасового доступу до електронних та паперових документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:

09 серпня 2022 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що 18.02.2022 було зареєстровано рапорт прокурора Роменської окружної прокуратури ОСОБА_4 про те, що під час опрацювання інформації електронної системи « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено публічну закупівлю робіт з будівництва очисних споруд у с. Біловод Роменського району Сумської області (UA-2021-09- 03-005352-b).

Зокрема, між ІНФОРМАЦІЯ_4 та товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 20.10.2021 укладено договір підряду № 316. Ціна договору складає 5994567 грн. В подальшому, починаючи з листопада 2021 року службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення в неустановленому законом порядку змін до проектно-кошторисної документації щодо обсягу та вартості робіт і матеріалів, укладення додаткових угод із предмета закупівлі, а також неповернення неосвоєних коштів на рахунок замовника, здійснюють розтрату та заволодіння бюджетними коштами, що виділені на будівництво очисних споруд у с. Біловод Роменського району Сумської області. Відомості за даним фактом 18.02.2022 було внесено в ЄРДР за № 0000006 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України. Так, в ході досудового розслідування було встановлено, що відповідно до платіжних доручень № 612 від 01.11.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » було перераховано грошові кошти в сумі 1798370,10 грн, що становить 30% від суми договору. Крім цього, відповідно до платіжних доручень № 850 від 29.12.2021 та № 851 від 29.12.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 було перераховано грошові кошти в сумі 1285430,12 грн. та 423330 грн.

Під час досудового розслідування кримінального провадження відповідно до довідки про вартість виконаних робіт та витрат (Форма № КБ-3) за грудень 2021: вартість устаткування, меблів, інвентарю з урахуванням ПДВ - 3507,13022.

Відповідно до акту № 1/316 вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт (КБ2в), локальний кошторис 02-01-Q5 на придбання технологічного обладнання - комплект обладнання устаткування очищення господарсько побутових стічних вод «УМКА БІО-150» становить 3083800, 22 грн. Відповідно до акту № 2 /316 вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт (КБ2в), локальний кошторис 06-01-06 на придбання обладнання мережи К1 - тенденційна пісколовка становить 423330, 00 грн.

Відповідно до наданого договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » перебуває на обліку як платник податків у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Під час досудового розслідування з метою з`ясування обставин злочину, встановлення винної особи, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до паперових та електронних документів, що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: - юридичної справи (облікової справи платника, податків) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); - документів щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності; - документів щодо керівників та головних бухгалтерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 202-2022 року; - договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); - документів технічного характеру стосовно встановлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в електронному вигляді; - звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 р; - податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 року; -до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 року по час дії ухвали; - реєстрів податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 року; - документів обов`язкової щоквартальної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) , яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали; - всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими субєктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали; - актів про неможливість проведення зустрічної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання; - документів щодо бюджетного відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2020 до часу дії ухвали у разі наявності таких; -документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у разі наявності таких; - документів з відомостями про рахунки, відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у банківських установах за період з 01.01.2021 року по час дії ухвали, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи.

Необхідно вважати, що дані документи, які мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, дозволять встановити реальну можливість, з`ясувати чи мав місце у даному випадку злочин і у подальшому можуть будуть використані як доказ у даному провадженні, що спростовує або ж підтверджує наявність складу злочину, знаходяться безпосередньо у ІНФОРМАЦІЯ_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 . Іншим способом встановити всі обставини кримінального правопорушення не надається за можливе, тому необхідно отримати доступ до документів у ІНФОРМАЦІЯ_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а також комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких вони зберігаються.

У судове засідання заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_3 не з`явилась, надала заяву про розгляд клопотання без її участі. Клопотання просила задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_8 в судове засідання не з`явився, хоча належним чином повідомлені про розгляд справи.

В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження №0000006, в рамках якого розглядається вказане клопотання.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання уповноваженої особи, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя вважає, що уповноваженою особою доведено, що дана справа має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Тому необхідно надати тимчасовий доступ до документів вказаних в клопотанні.

З метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання заступника начальника СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про отримання тимчасового доступу до електронних та паперових документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл групі слідчих СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та заступнику начальника СВ Роменського РВП ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- юридичної справи (облікової справи платника податків) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- документів щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності;
- документів щодо керівників та головних бухгалтерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 року;
- договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ;
- документів технічного характеру стосовно встановлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в електронному вигляді;
- звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 р.;
- податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 року;
- до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 року по час дії ухвали;
- реєстрів податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 року;
- документів обов`язкової щоквартальної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) , яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими субєктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- актів про неможливість проведення зустрічної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;
- документів щодо бюджетного відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2020 до часу дії ухвали у разі наявності таких;
- документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у разі наявності таких;
- документів з відомостями про рахунки, відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у банківських установах за період з 01.01.2021 року по час дії ухвали, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи, з можливістю ознайомитись з ними, та виготовити з них копії.
Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий має право звернутися з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала не оскаржується.

Виготовлено 2 оригінали ухвали один з яких долучено до матеріалів клопотання, інший вручено слідчому.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1