печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 вересня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000414 від 21.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , які, з метою одержання неправомірної вигоди, умисно не вживають заходів відповідного правового реагування стосовно окремих комерційних структур, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , упродовж 2021-2022 років лобіюються інтереси наступних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

Окрім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що зазначені вище суб`єкти підприємницької діяльності, які здійснюють свою діяльність у сфері оптової та роздрібної реалізації тютюнових виробів, здійснюють безтоварні операції з підприємствами на території України, які мають ознаки фіктивності, тим самим уникають сплати акцизного збору та безпідставно формують податковий кредит.

Як наслідок, збиток для Державного бюджету України в частині несплати належних платежів щомісячно можуть складати понад 30 млн грн в частині 5% акцизного податку, а також понад 100 млн грн в частині ПДВ від подальших операцій із підприємствами реального сектору економіки.

В клопотанні зазначено, що аналізом податкової звітності вищенаведених юридичних осіб, за період 01.01.2021 по 21.06.2022 встановлено, що залишки тютюнової продукції у складських приміщеннях становлять: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) - 164770007 шт.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - 196030 шт; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - 175296 шт; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) - 765732 шт; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) - 1 10381 шт.

Відповідно до аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_2 № 79/99-00-08-01-03-20/41745014 від 28.07.2022, а саме, дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ПН НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ПН НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ПН НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ПН НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ПН НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ПН НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ПН НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ПН НОМЕР_12 ) вбачається:

1.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » є пов`язаними СГД через спільні ІР адреси НОМЕР_13 , НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_15 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , 185.192.71.30.

2.Фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 ) у період з 01.01.2020 по 30.06.2022 по ланцюгу постачання, при умові встановлення слідством фактичної відсутності товарів, робіт та послуг, можливо була спрямована на штучне створення первинних бухгалтерських документів (договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів), які були підставою для формування витрат та податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ПН НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ПН НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ПН НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ПН НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ПН НОМЕР_11 ) на загальну суму 2 201 144 801 грн (у т.ч. ПДВ 356 093 341 грн), в результаті чого можливе заниження податку на додану вартість: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на суму 136 399 533 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на суму 128 103 310 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на суму 17 884 828 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на суму 10 783 153 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » на суму 32 729 264 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на суму 30 193 253 грн., ймовірно з метою подальшої легалізації коштів.

3.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ПН НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2020 по 31.12.2021 мали взаємовідносини щодо реалізації товарів з СГД, які відповідно до рішень комісії про відповідність/невідповідність платника податку на додану вартість критеріям ризиковості платника податкувіднесено до ризикових, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ПН НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ПН НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ПН НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ПН НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ПН НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ПН НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ПН НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ПН НОМЕР_31 ) на загальну суму 595 986 213,19 грн (у т.ч. ПДВ 99 331 035,53 гривень).

4.Фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ПН НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2020 по 31.12.2021 по ланцюгу постачання, при умові встановлення слідством фактичної відсутності товарів, робіт та послуг, можливо була спрямована на штучне створення первинних бухгалтерських документів (договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів), які були підставою для формування витрат та податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ПН НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ПН НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ПН НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ПН НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ПН НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ПН НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ПН НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ПН НОМЕР_31 ) на загальну суму 595 986 213,19 грн (у т.ч. ПДВ 99 331 035,53 гривень) в результаті чого можливе заниження податку на додану вартість: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на суму 32 815 331 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на суму 35 228 228 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » на суму 11 988 843 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » на суму 10 616 680 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » на суму 3 834 603 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » на суму 530 123 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » на суму 2 999 938 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » на суму 1 317 290 грн., ймовірно з метою подальшої легалізації коштів.

5.За результатами проведених хронометражів виторгів, здійснених через реєстратори розрахункових операцій за період з 16.06.2022 по 24.06.2022 встановлено значне збільшення середньоденної суми виторгів за цей період у порівнянні з аналогічним періодом травня 2022 року, а саме:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ПН НОМЕР_11 ) виторги під час проведення хронометражу зросли на 57,3%,

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ПН НОМЕР_12 ) виторги під час проведення хронометражу зросли на 44,0%.

Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » можливо здійснюють відпуск товарів за готівку без відображення операцій у бухгалтерській та податковій звітності, ймовірно з метою подальшої легалізації коштів.

6.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ПН НОМЕР_10 ) у період з 01.01.2020 по 31.01.2022 за даними єдиного реєстру податкових накладних реалізовано тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну на 291 412 004 грн (вартість з ПДВ) більше ніж задекларовано в акцизних деклараціях за відповідні звітні періоди, в результаті чого можливе заниження 5% акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну на суму 14 570 600 гривень.

Водночас, аналізом операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) згідно відомостей, розміщених у Єдиному реєстрі податкових накладних та ІС «Податковий блок» за період з 01.01.2020 по 30.06.2022, встановлено придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » товарів, робіт та послуг, зокрема: HEETS Purple Wave TBEH, HEETS Amber Selection TBEH, сигарети Marlboro Gold, сигарети ІНФОРМАЦІЯ_24 , тютюновмісний виріб для нагрівання 20 стіків, сигарети RothmansBlue, сигарети RothmansRoyalsRed, сигарети WinstonBlue, сигарети Camel, сигарети SobranieGold, сигарети CamelBlue, Київ Блакитні Економ, Київ Червоні Економ МРЦ, Картридж JUUL MANGO 5 % Пач4, Картридж JUUL Mint 5% Пач4, Пристрій доставки нікотину « ІНФОРМАЦІЯ_25 » DeviceKit та інше у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ПН НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ПН НОМЕР_32 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ПН НОМЕР_33 ), Підприємство з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ПН НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ПН НОМЕР_35 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ПН НОМЕР_36 ), ПП « ОСОБА_5 » (ПН НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ПН НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ПН НОМЕР_39 ) та інші на загальну суму 1 793 686 337, 29 грн (у т.ч. ПДВ 298 947 654, 38 грн), у тому числі податкові накладні, у реєстрації яких відмовлено або зупинено на суму 5 979 291, 6 грн (у т.ч. ПДВ 996 548, 6 грн).

Крім того, аналізом операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 ) згідно відомостей, розміщених у Єдиному реєстрі податкових накладних та ІС «Податковий блок» за період з 01.01.2020 по 30.06.2022, встановлено придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » товарів, робіт та послуг, зокрема: ІНФОРМАЦІЯ_34 , сигарети НОМЕР_40 , сигарети MarlboroGold, сигарети ІНФОРМАЦІЯ_35 , ІНФОРМАЦІЯ_36 та інше у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ПН НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ПН НОМЕР_32 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ПН НОМЕР_33 ), Підприємство з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ПН НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ПН НОМЕР_35 ), ПП « ОСОБА_5 » (ПН НОМЕР_37 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (ПН НОМЕР_41 ) та інші на загальну суму 1 194 730 945, 12грн (у т.ч. ПДВ 192 785 537, 23грн).

Постановою від 14 вересня 2022 року у кримінальному провадженні № 0000414 від 21.06.2022 призначено почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_38 .

З метою зібрання та перевірки вже отриманих доказів, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000414 від 21.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , які, з метою одержання неправомірної вигоди, умисно не вживають заходів відповідного правового реагування стосовно окремих комерційних структур, що спричинило тяжкі наслідки.

Встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , упродовж 2021-2022 років лобіюються інтереси наступних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

За результатами вказаних протиправних дій, збиток для Державного бюджету України в частині несплати належних платежів щомісячно можуть складати понад 30 млн грн в частині 5% акцизного податку, а також понад 100 млн грн в частині ПДВ від подальших операцій із підприємствами реального сектору економіки.

Постановою від 14 вересня 2022 року у кримінальному провадженні № 0000414 від 21.06.2022 призначено почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_38 .

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Відповідно до ч. 1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно до ч.1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до п. 1.1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених 08.10.1998 Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 160, ч.5 ст.163, 164, ч.1 ст. 165 , 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, із можливістю вилучення їх в оригіналах, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які фіксують факти здійснення господарських операцій та взаєморозрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 ) за період взаємовідносин з 01.01.2020 по 01.09.2022, у тому числі:

-договорів (угоди), укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 );

-додаткових договорів (угоди), укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 );

-накладних та податкових накладних, що свідчать про придбання

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » або реалізацію товарів, робіт (послуг) у/для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 );

-товарно-транспортних накладних про перевезення, придбаних/реалізованих у/для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно-матеріальних цінностей, сертифікатів відповідностей (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій);

-актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 );

-рахунків-фактур на оплату за придбанні/реалізовані у/для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 ), товари (роботи), послуги;

-інших первинних бухгалтерських документів, які передбачені умовами договорів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 );

-виписок по банківських рахунках, що свідчать про проведенні розрахунки.

Надати завірені належним чином копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: накази про призначення/звільнення, посадові інструкції, характеристики щодо співробітників, які мали відношення до фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ПН НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ПН НОМЕР_8 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1