Дата документу 28.03.2022 Справа № 554/1456/22
Провадження №1-кс/554/2378/2022
УХВАЛА
Іменем України

28 березня 2022 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза №0000053 від 04.02.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ГУ НП в Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000053, відкритого за ч.3 ст.191 КК України за фактом розтрати зерна кукурудзи, яке зберігалося на елеваторі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою групою осіб.

Встановлено, що до СУ ГУНП в Полтавській області надійшла письмова заява за фактом того, що директор ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , як матеріально-відповідальна особа, якій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » передано у відання майно, діючи попередньою змовою з групою осіб пов`язаними з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), вчинено розтрату зерна кукурудзи, яке зберігалося на ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », внаслідок чого ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » завдано матеріальні збитки.

Під час досудового розслідування кримінального провадження стало відомо, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - є суб`єктом господарювання, основним видом діяльності якого є торгівля зерном. З метою виконання основного виду господарської діяльності, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має у власності та у користуванні вісім елеваторних комплексів у різних областях України, на яких зберігається зерно, що належить Товариству, а також надають послуги по зберіганню зерна. Кожен елеваторний комплекс - є виробничим підрозділом, дані про який внесено до Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, і здійснюють свою діяльність на підставі Положень.

Зокрема, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створено Виробничий підрозділ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та затверджено Положення про виробничий підрозділ, затвердженого загальними зборами учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (протокол №11/05/20 від 05.11.2020) .

На підставі Наказу №61-К/ТР від 11.06.2018 Директором ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » призначено ОСОБА_5 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно п.3.1. Положення про виробничий підрозділ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » директор діє на підставі Положення про виробничий підрозділ та Довіреності, виданої директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Згідно п.3.11.4 та п. 3.14.2. Положення про виробничий підрозділ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до посадових обов`язків директора ВП віднесено забезпечення збереження майна Компанії, що передане Виробничому підрозділу для виконання його завдань, забезпечення отримання економічного ефекту від діяльності Виробничого підрозділу та від використання переданого йому майна та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення зберігання оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого законодавством терміну.

Так, 28.12.2021 головний бухгалтер ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 звернулась до керівника елеваторного бізнесу ОСОБА_7 з повідомленням про ненадання їй для відображення в бухгалтерському обліку первинних документів щодо відвантаження 20 грудня 2021 року шести вагонів кукурудзи 3 класу на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

За даними кількісно-якісного обліку зерна ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на 20.12.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - не мало зерна кукурудзи, переданого на зберігання до ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Після отримання повідомлення від головного бухгалтера, було відібрано письмові пояснення працівників Виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З письмових пояснень працівників стало відомо, що 18 грудня 2021 року директор виробничого підрозділу ОСОБА_5 дав головному інженеру ОСОБА_8 усний наказ забрати із залізничної станції «Скороходове» 6 порожніх вагонів та завезти на територію Скороходівського елеватора, а останній в свою чергу передав дану вказівку машиністу ОСОБА_9 .

18.12.2021 черговий машиніст ОСОБА_10 , за усною вказівкою машиніста ОСОБА_9 , тепловозом доставив із залізничної станції « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на територію виробничого підрозділу 6 порожніх вагонів: №95071304, 95186631, 95192605, 95074506, 95143947, 95063970.

20.12.2021 апаратники ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , за усною вказівкою головного інженера ОСОБА_8 , завантажити 6 вагонів кукурудзою.

Також головний інженер ОСОБА_8 передав апаратнику ОСОБА_12 запірні пристрої (пломби) для пломбування 6 завантажених кукурудзою вагонів.

20.12.2021 завантажені кукурудзою вагони доставлені машиністом на станцію «Скороходове» та направлені залізничною станцією вантажоотримувачу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно залізничної накладної №44650471 від 20.12.2021.

Таким чином, аналізом вищевказаної інформації директор ОСОБА_5 та головний інженер ОСОБА_8 виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » організували завантаження та вивезення 20.12.2021 з виробничого підрозділу на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 6 вагонів кукурудзи, яка не належала зазначеному товариству.

Вантажопідйомність залізничного вагону становить 70 тон. Таким чином, загальна вага кукурудзи, що була завантажена у 6 залізничних вагонів становить 389 050 тон, вартість якої з розрахунку ринкової ціни264 долари за одну тону кукурудзи становить 102 709 доларів США, що в гривневому еквіваленті за курсом НБУ на 20.12.2021 (27,2483) складає 2 798 645,00 гривень.

Відповідно до ЄДР ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою АДРЕСА_2 та подає податкову звітність до ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Враховуючи викладене, з метою забезпечення повноти та об`єктивності при проведенні досудового слідства, встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, а також службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » причетних до розтрати зерна кукурудзи, яке належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до інформації доступної лише ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме - податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі: реєстраційної справи, податкової звітності у паперовому та електронному виді, декларації з податку на додану вартість (у тому числі додатку № 5 до декларації з розшифровками контрагентів); відомостей про нарахування єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування, та відомості нарахування заробітної плати, податку на прибуток підприємства та додатки форми 1-ос, 2-ос, 3-ос, форми 1ДФ; реєстри отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2021 і по теперішній час; відомостей щодо IP-адреси, з якої направлялась податкова звітність до органів Державної податкової служби; відомості щодо підприємства, яке надавало послуги по обробці даних для видачі сертифікату відкритого ключа електронного цифрового підпису директора та головного бухгалтера та інша наявна податкова інформація щодо суб`єкта господарювання, оскільки вказана інформація може бути використана, як доказ у кримінальному провадженні, тому слідчий і звернувся до суду з даним клопотанням.

Слідчий надала заяву про розгляд справи без її участі. Клопотання підтримує в повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Так, судом встановлено, що 04.02.2022 відомості про кримінальне правопорушення було внесено до ЄРДР №0000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї норми визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити частково.

Слідчий суддя зазначає, що слідчим не доведена необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання необхідно відмовити, тому вважає за можливе надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх копіювання.

Також, слідчий суддя вказує на те, що вимога слідчого надати тимчасовий доступ до «інших документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 » - незаконна, оскільки суперечить п.3 ч.2 ст.160 КПК України.

Керуючись статтями 110, 131-132, 159-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза №0000053 від 04.02.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю виготовлення їх копій, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою АДРЕСА_2 , а саме:

- реєстраційної справи;

- відкриті рахунки в банківських установах;

- податкової звітності у паперовому та електронному виді;

-декларації з податку на додану вартість (у тому числі додатку № 5 до декларації з розшифровками контрагентів);

- відомості про нарахування єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування;

- відомості нарахування заробітної плати;

- відомості щодо податку на прибуток підприємства та додатки форми 1-ос, 2-ос, 3-ос,

- форми 1ДФ;

- реєстри отриманих та виданих податкових накладних;

- відомості щодо IP-адреси, з якої направлялась податкова звітність до органів Державної податкової служби,

- відомості щодо підприємства, яке надавало послуги по обробці даних для видачі сертифікату відкритого ключа електронного цифрового підпису директора та головного бухгалтера за період з 01.01.2021 по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_3 .

В іншій частині вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .