Дата документу 13.10.2021 Справа № 554/9735/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.10.2021 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Полтавської області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000924 від 02.09.2021 за ч. 2 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

В обґрунтування клопотання зазначено, Полтавським РУП ГУ Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000924 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.09.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.190 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 27.04.2020. приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_4 , шляхом обману під приводом укладення договору поставки будівельних матеріалів, заволоділо коштами, належними ПП « ОСОБА_5 », чим спричинило останньому значну майнову шкоду.

В подальшому встановлено, що 27.04.2020 приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (юридична адреса с. Вакулиха, Карлівського району Полтавської області (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) в особі директора ОСОБА_6 на території міста Полтави уклав договір підряду між приватним підприємством « ОСОБА_7 » (юридична адреса АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) в особі директора ОСОБА_4 про здійснення поставки та монтажу виробів із теплового алюмінію «Balkan» (Греція). Відповідно до даного договору підряду ПП « ОСОБА_5 » здійснило авансовий платіж від 03.04.2020 року згідно виставленого рахунку - фактури № СФ - 048 від 02.04.2020 року на рахунок ПП « ОСОБА_7 » на суму 290394,48 з ПДВ, що містить відомості про оплату «остекленняіз теплого алюмінію «Balkan» (Греція) колір - білий та підтверджується платіжним дорученням від 03.04.2020 року № 660. Так, в подальшому ПП « ОСОБА_7 » згідно укладеного договору зобов`язувався виконати роботи щодо здійснення поставки та монтажу виробів із теплового алюмінію « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Греція) однак вказані роботи не виконав та грошові кошти ПП « ОСОБА_5 » не повернув. У зв`язку з чим ПП « ОСОБА_5 » звернулося до господарського суду Полтавської області з позовною заявою про стягнення грошових коштів з ПП « ОСОБА_7 ». Рішенням господарського суду Полтавської області від 15.02.2021 у справі № 917/1851/20 ПП « ОСОБА_5 » у задоволенні позовних вимог відмовлено. Так, ПП « ОСОБА_5 » звернулося до Східного апеляційного Господарського суду з апеляційною скаргою. Постановою Східного апеляційного Господарського суду від 06.07.2021 апеляційну скаргу ПП « ОСОБА_5 » дозволено та зобов`язано стягнути з ПП « ОСОБА_7 » АДРЕСА_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) на користь ПП « ОСОБА_5 » с. Вакулиха, Карлівський район Полтавської області (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошові кошти у вигляді авансового платежу в сумі 290394,48 грн.

Однак, на передодні постановлення рішення Східним апеляційним господарським судом колишній директор ПП « ОСОБА_7 » ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 житель АДРЕСА_1 засіб зв`язку НОМЕР_3 перебуваючи на всіх судових засіданнях, наперед знаючи про винесення рішення не на користь його підприємства, 11.06.2021 року створює нове підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (юридична адреса АДРЕСА_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а раніше ним створене підприємство ПП « ОСОБА_7 » переоформлює на безхатченка -

ОСОБА_8 жителя АДРЕСА_2 , фактично зробивши дане підприємство банкрутом та кошти, які перебували на рахунках ПП « ОСОБА_7 » під виглядом фіктивних цивільно-правових угод перераховує на новостворене ним підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » або в інший спосіб виводить кошти у власних інтересах та в такий спосіб шахрайським шляхом заволодів грошовими коштами ПП « ОСОБА_5 » з метою не виконувати постанову Східного апеляційного господарського суду та заволодіти грошовими коштами у сумі 290394,48 грн., які належать ПП « ОСОБА_5 ».
Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 )розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , а податкова справа даного підприємства перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ,

ІНФОРМАЦІЯ_7 .

В подальшому слідчим направлено запит в порядку ст. ст. 36, 93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_6 , Державної податкової інспекції у АДРЕСА_3 , з метою отримання завірених копій документів щодо приватного підприємства « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 2020 року по теперішній час.

Головним ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 розглянуто запит, проте в наданні копій запитуваних документів відмовлено, посилаючись на отримання копій вказаних документів стороною обвинувачення у порядку, передбаченому КПК України.

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстроване підприємство, з якого часу воно являється платником податків та які містять зразки підписів службових осіб ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 ), а також оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2020 по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2020 по теперішній час, копій матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи, які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.
Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованому за адресою:

АДРЕСА_3 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, у якій прохав розгляд клопотання провести за його відсутності, клопотання підтримав.

Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України у зв`язку із неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність достатніх даних, що дають підстави вважати, що документація, питання про надання тимчасового доступу до якої ставиться у клопотанні органу досудового розслідування, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , може бути використана як доказ обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1статті 163 Кримінального процесуального кодексу України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання відповідає вимогам статті 160 КПК України.

Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

З метою забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 131, 132, 159-164, 370, 376 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 та старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій наступних документів:

-оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів)ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 ) в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також

інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 )платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 13.10.2021;

-оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_7 » (податковий номер НОМЕР_2 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2020 по 13.10.2021, а також договору про визнання електронних документів;

-оригіналів податкових звітів (в тому числі звітів про фінансові результати форми №2, звітів про рух грошових коштів форма №3, Баланс форма №1, Додаток №5) поданихПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2020 року по 13.10.2021;

-належним чином завірених матеріалів перевірокПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , в період часу з 01.01.2020 по 13.10.2021,

які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованому за адресою:

АДРЕСА_3 .

Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1