Провадження №1- кс/712/5982/21
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

19 листопада 2021 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні №0003720 від 30.10.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190 КК України, слідчим Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 та погоджено прокурором Черкаського відділу Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернулася слідчий Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СВ Черкаського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебуває кримінальне провадження зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0003720 від 30.10.2020 за ч. 3 ст. 191 КК України.

До Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області надійшло звернення від директора КНП ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧМР ОСОБА_5 про те, що під час проведення перевірки фінансово-господарської діяльності КНП ІНФОРМАЦІЯ_2 ЧМР виявлено факт систематичного привласнення в період липня-жовтня 2020 року бюджетних коштів вищевказаного підприємства одним із його працівників.

Як встановлено, зі змісту акту службового розслідування від 30 листопада 2020 року комісія, утворена наказом директора Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 від 30.10.2020 р. № 136, (зі змінами, наказ від 09.11.20 №145 «Про внесення змін до наказу від 30.10.20 №136 «Про проведення службового розслідування»), на підставі службової записки головного бухгалтера ОСОБА_6 щодо виявлених завищених виплат з рахунків підприємства на особові рахунки заступника головного бухгалтера ОСОБА_7 прийшла до наступних висновків.

В ході службового розслідування з кабінету заступника головного бухгалтера ОСОБА_7 була вилучена службова документація за 2020 рік. Інженером-програмістом ОСОБА_8 були скопійовані всі файли, які знаходилися на робочому персональному комп`ютері ОСОБА_7 та відновлені файли, що були раніше видалені з даного персонального комп`ютера, було відновлено файли з робочого USB-флеш-накопичувачу, який був залишений ОСОБА_7 в персональному комп`ютері, та ще двох USB-флеш-накопичувачів, які було знайдено в кабінеті.

У ході роботи комісії було з`ясовано, що ОСОБА_7 працювала заступником головного бухгалтера КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 10.04.2018 по 13.08.2020 та з 16.09.2020 по 16.11.2020 року.

За даними відомостей розділу виплат КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 здійснювалися завищені виплати на рахунки самої ОСОБА_7 . В червні 2020 р. ОСОБА_7 шість разів виплачувала собі заробітну плату з розрахункового рахунку підприємства через систему інтернет-банкінгу ІНФОРМАЦІЯ_3 для бізнесу (04.06.2020 28364.00 грн.; 09.06.2020 34520.00 грн.; 15.06.2020 41000.00 грн.; 22.06.2020 45000.00 грн.; 24.06.2020 47000.00 грн.; 26.06.2020 - 45000.00 грн.); в липні сім разів (15.07.2020 47000.00 грн.; 17.07.2020 46000.00 грн.; 18.07.2020 47350.00 грн.; 19.07.2020 50000.00 грн.; 24.07.2020 47000.00 грн.; 28.07.2020 47600.00 грн.; 30.07.2020 47000.00 грн.);

12.08.2020, за день до свого звільнення, ОСОБА_7 виплатила собі заробітну плату в сумі 48700.00 грн. Було виявлено, що згідно запису в трудовій книжці ОСОБА_7 , вона була знову прийнята на посаду заступника головного бухгалтера 16.09.2020 року, але у відомості від 15.09.2020 ОСОБА_7 виплачена заробітна плата в розмірі 45000.00 грн. У жовтні ОСОБА_7 зробила дві виплати: 07.10.2020 55000.00 грн. та 13.10.2020 45750.64 грн. .

У робочих комп`ютерах бухгалтерів відділу бухгалтерського обліку, що здійснюють нарахування заробітної плати, відомості про дані виплати відсутні, що також засвідчує той факт, що дані виплати робилися з робочого комп`ютера ОСОБА_7 .

Виявлено виплати з розрахункового рахунку підприємства через систему інтернет-банкінгу ІНФОРМАЦІЯ_4 на особові рахунки самої ОСОБА_7 : 11.06.2020 26450.00 грн.; 15.06.2020 24000.00 грн.; 16.06.2020 36550.00 грн.; 26.06.2020 39650.00 грн.; 15.07.2020 38600.00 грн.; 17.07.2020 37000.00 грн.; 24.07.2020 38600.00 грн.; 28.07.2020 38600.00 грн.; 30.07.2020 49650.00 грн.; 14.08.2020 41100.00 грн.; 15.09.2020 48000.00 грн; 24.09.2020 38500.00 грн.; 30.09.2020 55000.00 грн.; 07.10.2020 54350.00 грн.; 09.10.2020 48364.00 грн.

Загальна сума коштів, які ОСОБА_7 перерахувала з рахунків підприємства за період з червня по жовтень 2020 року на свої особові рахунки, складає 1 364 998.64 грн.

ОСОБА_7 переводила кошти на рахунки інших осіб : 11.06.2020 21300.00 грн., 22350.00 грн.; 16.06.2020 21000.00 грн., 55000.00 грн., 55000.00 грн., 33450.00 грн.; 15.07.2020 19700.00 грн., 55000.00 грн., 55000.00 грн., 38600.00 грн.; 28.07.2020 14300.00 грн., 55000.00 грн., 55000.00 грн., 38600.00 грн.; 14.08.2020 15000.00 грн., 55000.00 грн., 55000.00 грн.; 15.09.2020 55000.00 грн., 55000.00 грн., 38000.00 грн.; 30.09.2020 55000.00 грн., 55000.00 грн., 38000.00 грн. При цьому відсутні первинні документи та договори цивільно-правового характеру, що можуть підтвердити відповідність даних виплат. Невідомо, з яких причин та на якій підставі робилися ці виплати особам, що зазначені в даних відомостях.

Загальна сума коштів, які ОСОБА_7 перерахувала на рахунки інших осіб за період з червня по вересень 2020 року складає 1 127 150.00 грн.
Первинна документація (договори, дефектні акти, акти виконаних робіт) на основі якої проводилися ремонтні роботи в філіях КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та робилися виплати - відсутні.

У своїй пояснюючій записці від 12.11.2020 року головний інженер з організації експлуатації та ремонту КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_9 зазначив, що відповідно до своїх службових обов`язків ним визначаються об`єкти, які потребують ремонтних робіт, для утримання їх в належному стані. Ним складалися дефектні акти та передавалися заступнику головного бухгалтера для визначення вартості виконання робіт в подальшому узгодженню з керівництвом.

ОСОБА_10 заступник директора з управління якістю, яка на той час виконувала обов`язки директора підприємства, в своїй пояснюючій записці від 12.11.2020 року зазначила, далі цитата: «На період виконання обов`язків директора закладу доступ до рахунків та контроль за рухом коштів за допомогою ключів доступу, паролів та мобільного зв`язку також був відсутній, бо жодного наказу про їх передачу, а тим паче актів приймання передавання не видавалося, та відповідно не підписувалося мною. За яких обставин та в якому порядку, в тому числі за чиїм підписом здійснювалось зняття коштів з банківських рахунків мені не відомо. Повноважень щодо розпоряджання коштами, які надходили до закладу я не надавала ні ОСОБА_7 , ні ОСОБА_11 . Жодних цивільно-правових угод на виконання робіт, актів виконаних робіт чи актів прийому-передачі я не підписувала, вказівок щодо перерахування коштів не надавала. Мені не відомо про рух коштів по банківським рахунках, що здійснювались без мого відома».

ОСОБА_5 , директор КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у своїй пояснюючій записці від 19.11.2020 року зазначив, далі цитата: «Я, ОСОБА_5 приступив до роботи у 2020 році на посаді директора з 20.07.2020 року. До цього був у відпустці та відсторонений від посади рішенням міського голови тощо. Виконувала обов`язки директора заступник директора ОСОБА_10 за тим же розпорядженням. Були внесені відповідні зміни в ЄДРУ із зазначенням підписанта. Протягом моєї відсутності фінансова діяльність з державним казначейством та ІНФОРМАЦІЯ_5 велась з використанням ЕЦП та ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_10 . В той же час робота з банківськими установами велась з використанням ЕЦП ОСОБА_5 за моєї відсутності, що є грубим порушенням. Пояснень з приводу вибірковості використання КЕП керівників в роботі з різними фінансовими установами ні ОСОБА_10 , ні ОСОБА_7 мені не надали.

До 03.12.2019 року, в час моєї діяльності на посаді директора, усі платежі здійснювались через УКДСУ, що підтверджувалось моїм підписом на паперовому носії платіжного доручення. Мої ЕЦП з Приватбанку, та Податкової могли бути скопійовані та використані для забезпечення фінансової діяльності поліклініки з комп`ютерів головного бухгалтера ОСОБА_11 та ОСОБА_7 . Під час знаходження дома на час відсторонення від посади, мені надходили дзвінки з ІНФОРМАЦІЯ_7 на підтвердження входу на ресурс ІНФОРМАЦІЯ_8 , паралельно дзвонила ОСОБА_7 з проханням підтвердити вхід, і що це необхідно для роботи.

З 20 липня 2020 року мені не довели виконуючі обов`язки директора та головний бухгалтер про те що усі документи формуються та підписуються в електронному вигляді і, певне, продовжували користуватись моїм ЕЦП і надалі. У серпні 2020 року мною були виявлені факти підписання платіжних документів ІНФОРМАЦІЯ_9 без мого відома, після чого був виданий наказ по підприємству про особисту відповідальність власників ЕЦП та КЕП. На виконання цього наказу з комп`ютерів головного бухгалтера та заступника головного бухгалтера були видалені усі КЕП-и , які не належали їм особисто. Але під час перевірки робочого комп`ютера ОСОБА_12 30.10.2020 року була виявлена папка з ЕЦП усіх керівників. При цьому для роботи протягом передуючого часу ОСОБА_7 приходила по мій ЕЦП на флеш-носії та у моїй присутності здійснювала реєстрацію документів та здійснювала переведення коштів, чим вводила мене в оману щодо відсутності у неї ЕЦП керівника».

Відповідно до додатків, наданих до копії акту ревізії, що слугувала підставою для внесення відомостей до ЄРДР, перерахунок коштів КНП ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧМР було здійснено заступником головного бухгалтера ОСОБА_7 за допомогою Інтернет-системи Клієнт-Банк ІНФОРМАЦІЯ_8 за допомогою ключів електронного цифрового підпису, наданого уповноваженим особам.
В даному кримінальному провадженні необхідним є з`ясування обставин перерахунку вищевказаних грошових коштів.
Відомостями щодо інформації, яка цікавить досудове розслідування, володіє лише АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_7 , а виникла необхідність звернутися із клопотанням щодо забезпечення тимчасового доступу до речей і документів.
Для визначення законності перерахунку коштів КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » залучено компетентних працівників ІНФОРМАЦІЯ_10 в якості спеціалістів для участі в проведенні перевірки, яким документально підтверджується розмір збитку, завданий КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у кримінальному провадженні під №0003720 від 30.10.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 3 КК України.
В ході перевірки виникла необхідність дослідження відомостей, які подавались заступником головного бухгалтера до банківської установи, про перерахування коштів разом із списком або реєстром або іншим документом щодо подальшого розподілу коштів відповідно до платіжних доручень щодо виплати заробітної плати та коштів за цивільно-правовими угодами, оскільки вказані документи в відділі бухгалтері «КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - відстутні.
В ході проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.03.2018 по 30.06.2021 встановлено факти безпідставного зарахування коштів на карткові рахунки, відкриті в установах банків, 8-ми фізичним особам, які не перебували в трудових відносинах з установою. Зокрема в ході ревізії підтверджено відсутність укладених з цими особами трудових договорів, відсутність ведення трудових книжок, відсутність нарахування заробітної плати та/або винагороди відповідно до чинного законодавства тощо) протягом періоду з 01.12.2018 по 30.09.2020 на загальну суму 2 295, 82 тис грн.
Для підтвердження висновків, зроблених аудиторами ІНФОРМАЦІЯ_10 , призначено судову економічну експертизу.
Експертом ІНФОРМАЦІЯ_11 ОСОБА_13 заявлено клопотання про надання додаткових матеріалів, необхідних для складання висновку експерта, зокрема відомостей (реєстрів) розподілу заробітної плати на період 2018-2020 року, які подавались КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно до суми заробітного фонду щомісячно, згідно із якими кожному працівнику в подальшому нараховувалась заробітна плата.
У зв`язку з цим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
В судове засідання слідчий не з`явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримує в повному обсязі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без повідомлення володільця інформації.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Таким чином, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації, без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.
Слідчим суддею враховується, що в інший спосіб одержати відомості, які містять таємницю, в межах досудового розслідування неможливо.
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
В клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні службових осіб Черкаського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Черкаси, з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 110, 163-165, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні Черкаського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Черкаси, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю подальшого вилучення належним чином завірених копій: відомостей (реєстрів) розподілу заробітної плати, які подавались КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно до суми заробітного фонду щомісячно, згідно із якими кожному працівнику в подальшому нараховувалась заробітна плата КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з зарахуванням на карткові рахунки працівників за період з 01.04.2018 по 31.12.2020.

Виконання ухвали покласти на слідчого СВ Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_3 , або за її дорученням в порядку статті 40 КПК України на оперативних працівників Управління служби безпеки в Черкаській області - старшого оперуповноваженого в ОВС Управління СБ України в Черкаській області ОСОБА_14 , оперуповноваженого Управління СБ України в Черкаській області ОСОБА_15 .

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1