ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/4266/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"02" листопада 2021 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув в судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання дізнавача відділу дізнання Дарницького УП ГУ НП в м. Києві лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0003397, -
В С Т А Н О В И В:
Дізнавач відділу дізнання Дарницького УП ГУ НП в м. Києві лейтенант поліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Дарницької окружної прокуратури м. Києва звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні у ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: копії фінансових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день (квартальних та річних); копії зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 декларацій з податку на додану вартість за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день; копії всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день; копії всіх податкових накладних, які були зареєстровані контрагентами (покупцями, набувачами товарів та послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , внаслідок угод, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день. Копії Заяв (для юридичних осіб та відокремлених підрозділів) за Формою 1-ОПП, про ліквідацію або реорганізацію платника податків за Формою № 8-ОПП, копії сторінок журналу реєстрації заяв та повідомлень про взяття на облік (реорганізацію, унесення змін, перереєстрацію) платників податків за Формою № 2-ОПП, реєстрації документів про взяття на облік платників податків за Формою № 14-ОПП, реєстрації заяв, повідомлень, інших документів про припинення чи зняття з обліку платників податків за Формою 6-ОПП, обліку повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням за Формою 19-ОПП, повідомлень про взяття на облік за неосновним місцем обліку за Формою 16-ОПП, про взяття/зняття з обліку платника податків у зв`язку зі зміною місцезнаходження (місця проживання) за Формою № 11-ОПП, про зміну місця обліку платника податків за Формою 15-ОПП, про проведення позапланової перевірки за Формою 26-ОПП, про грошові зобов`язання та податковий борг за Формою 10-ОПП, про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням за Формою 18-ОПП в яких містяться відомості про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; копії документів щодо встановлення місцезнаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , складених на виконання вимог Положення про організацію взаємодії підрозділів податкової міліції з іншими структурними підрозділами органів державної податкової служби для встановлення місцезнаходження платника податків, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 17.05.2010 № 336 (запити на встановлення місцезнаходження (місця проживання) платників податків; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження (місця проживання) платника податків; рапорти про проведені заходи; аналітичні довідки і службові записки; пояснення власників приміщень та орендодавців; документів щодо перевірки місць реєстрації посадових осіб платників податків, джерел доходів засновників та їх керівників; копії сторінок журналів реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції відділу податкової міліції (канцелярії) щодо обліку листування з питань встановлення місцезнаходження платника податків в обов`язковому порядку та інші); Копії документів технічного та іншого характеру стосовно встановлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, договорів визнання електронних документів, а також матеріалів щодо розірвання відповідних договорів, а також документів, що підтверджують створення та використання електронних поштових скриньок, з зазначенням дат, часу та ІР-адрес, з яких здійснювався доступ до них, фактичного місця знаходження комп`ютерної техніки, з якої подавалась податкова звітність до ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з дня реєстрації суб`єкта господарювання платником податку по сьогоднішній час; копії рішень судів та інших державних органів в копіях, а також документів листування щодо скасування реєстраційних чи інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , визнання вказаного платника банкрутом, процесу його ліквідації тощо; всю наявну інформацію про відкриті/закриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з моменту реєстрації підприємства по теперішній час.

В судове засідання дізнавач не з`явилась, надала заяву про розгляд справи за її відсутності, клопотання просила задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не відомі.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснювалась.
Перевіривши клопотання слідчого на дотримання вимог Кримінального процесуального Кодексу України, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З матеріалів клопотання вбачається, що в проваджені дізнавача відділу дізнання Дарницького управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 0003397 від 13.10.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.
До Дарницького УП ГУ НП у м. Києві надійшло звернення ОСОБА_4 із повідомлення про те, що невстановлена особа, використала підроблені документи на ім`я заявника та зареєструвала ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

В ході досудового розслідування було проведено допит у якості потерпілого ОСОБА_4 , який повідомив, що 05.10.2021 під час перегляду мережі Інтернет виявив, що 23.05.2018 невідомі особи, використовуючи підроблені документи на його ім`я незаконно зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в ІНФОРМАЦІЯ_5 . Станом на 01.09.2021 за вказаним товариством існує податковий борг 7 145, 89 гривень. Дане товариство зареєстроване на його ім`я та на його адресу, проте на сайті « ІНФОРМАЦІЯ_6 » є фактична адреса товариства: АДРЕСА_2 . Хто міг створити дане товариство йому не відомо. Паспорт громадянина України з 2002 року він не змінював і не втрачав.

Крім того, під час проведення досудового розслідування було сформовано витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, де в графі «Перелік засновників (учасників) юридичної особи» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ОСОБА_4 , Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_3 , Розмір внеску до статутного фонду (грн.): 305000,00.

Клопотання обґрунтовано тим, що з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та винних осіб, необхідно отримати тимчасовий доступ до вище вказаних документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вони можуть мати значення речових доказів та будуть використанні під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, та вилучити їх (здійснити їх виїмку). В інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та їх вилучити (здійснити виїмку), неможливо встановити всі обставини вчинення кримінального правопорушення та винних осіб, оскільки зазначені документи містять відомості, які самі по собі, або в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження можуть бути визнані в суді як речові докази.
Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Отже з урахуванням сукупності встановлених досудовим розслідувань обставин та предмету доказування у даному кримінальному провадженні суд визнає обґрунтованими доводи клопотання про те, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) можуть перебувати документи, що зазначені в клопотанні, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, наявні у них відомості можуть бути використані як доказ, і іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо.
Клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ іншій уповноваженій особі за дорученням, не підлягає задоволенню, оскільки залучення уповноваженої особи до проведення слідчої дії можливо в порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законом.
Отже, з урахуванням вказаних обставин клопотання підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст.ст. 132, 159, 161-164 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання дізнавача відділу дізнання Дарницького УП ГУ НП в м. Києві лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0003397 - задовольнити частково.
Надати дізнавачу відділу дізнання Дарницького УП ГУ НП у м. Києві лейтенанту поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій, а саме: копії фінансових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день (квартальних та річних); копії зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 декларацій з податку на додану вартість за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день; копії всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день; копії всіх податкових накладних, які були зареєстровані контрагентами (покупцями, набувачами товарів та послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , внаслідок угод, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 24.05.2018 по сьогоднішній день. Копії Заяв (для юридичних осіб та відокремлених підрозділів) за Формою 1-ОПП, про ліквідацію або реорганізацію платника податків за Формою № 8-ОПП, копії сторінок журналу реєстрації заяв та повідомлень про взяття на облік (реорганізацію, унесення змін, перереєстрацію) платників податків за Формою № 2-ОПП, реєстрації документів про взяття на облік платників податків за Формою № 14-ОПП, реєстрації заяв, повідомлень, інших документів про припинення чи зняття з обліку платників податків за Формою 6-ОПП, обліку повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням за Формою 19-ОПП, повідомлень про взяття на облік за неосновним місцем обліку за Формою 16-ОПП, про взяття/зняття з обліку платника податків у зв`язку зі зміною місцезнаходження (місця проживання) за Формою № 11-ОПП, про зміну місця обліку платника податків за Формою 15-ОПП, про проведення позапланової перевірки за Формою 26-ОПП, про грошові зобов`язання та податковий борг за Формою 10-ОПП, про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням за Формою 18-ОПП в яких містяться відомості про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; копії документів щодо встановлення місцезнаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , складених на виконання вимог Положення про організацію взаємодії підрозділів податкової міліції з іншими структурними підрозділами органів державної податкової служби для встановлення місцезнаходження платника податків, затвердженого наказом ДПА України від 17.05.2010 № 336 (запити на встановлення місцезнаходження (місця проживання) платників податків; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження (місця проживання) платника податків; рапорти про проведені заходи; аналітичні довідки і службові записки; пояснення власників приміщень та орендодавців; документів щодо перевірки місць реєстрації посадових осіб платників податків, джерел доходів засновників та їх керівників; копії сторінок журналів реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції відділу податкової міліції (канцелярії) щодо обліку листування з питань встановлення місцезнаходження платника податків в обов`язковому порядку та інші); Копії документів технічного та іншого характеру стосовно встановлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, договорів визнання електронних документів, а також матеріалів щодо розірвання відповідних договорів, а також документів, що підтверджують створення та використання електронних поштових скриньок, з зазначенням дат, часу та ІР-адрес, з яких здійснювався доступ до них, фактичного місця знаходження комп`ютерної техніки, з якої подавалась податкова звітність до ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з дня реєстрації суб`єкта господарювання платником податку по сьогоднішній час; копії рішень судів та інших державних органів в копіях, а також документів листування щодо скасування реєстраційних чи інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , визнання вказаного платника банкрутом, процесу його ліквідації тощо; всю наявну інформацію про відкриті/закриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з моменту реєстрації підприємства по теперішній час.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1