Справа № 487/927/21
Провадження № 1-кс/487/1158/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.02.2021 м. Миколаїв
Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду Заводського району м. Миколаєва клопотання слідчого Першого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №0000620 від 19.08.2019 року за ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий Першого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, в якому просив продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №0000620 від 19.08.2019 року за ч. 2 ст. 364 КК України на дванадцять місяців.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Першим слідчим відділом Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000620 від 19.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016-2019 років службові особи ГУ ДФС у Миколаївській області не сформували нові податкові повідомлення-рішення на підтверджену на користь держави постановою суду суми податкових зобов`язань та штрафних санкцій у розмірі 1 252 820, 51 грн., чим спричинили тяжкі наслідки державним інтересам.

Під час досудового розслідування виконано значний обсяг слідчих дій, спрямованих на отримання та перевірку отриманих доказів у ньому, однак закінчити досудове розслідування до повідомлення особі про підозру не можливо, оскільки для з`ясування обставин, що мають значення для повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих дій, направлених на встановлення всіх осіб, ймовірно причетних до вказаного кримінального правопорушення та встановлення істини.

У клопотанні слідчий посилається на те, що з метою остаточного встановлення обставин вчинення можливого кримінального правопорушення необхідно виконати наступне: встановити та допитати в якості свідка ОСОБА_4 ; встановити та допитати службових осіб Очаківської ОДПІ Миколаївської області; детально допитати працівників які були відповідальними за отримання рішень судів; детально допитати працівників які представляли інтереси ГУ ДФС у Миколаївській області в судах; звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містяться у володінні ГУ ДФС щодо перевірки підприємства ПП «СИББ»; звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містяться у судових справах щодо оскарження повідомлень-рішень, винесених у відношенні ПП «СИББ»; виконати інші слідчі дії, необхідність у виконанні яких виникне в ході досудового розслідування, скласти обвинувальний акт та реєстр, вручити обвинувальний акт та реєстр кримінального провадження підозрюваному або виконати вимоги передбачені ст. 284 КПК України.

Строк досудового розслідування спливає 19.02.2021, проте провести вищезазначені слідчі дій у цей строк неможливо, а для виконання вказаного об`єму роботи потрібен термін, не менше шести місяців.

В судовому засіданні слідчий не був присутнім, надав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно з ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 4 ст. 219 КПК України визначено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу (ч. 1 ст. 294 КПК України).

Відповідно до ч.ч. 1. 2 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

У клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються:

1) найменування (номер) кримінального провадження;

2) всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження;

3) обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше;

4) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій;

5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.

Слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування, за участю слідчого або прокурора, а також підозрюваного та його захисника, у разі розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру. Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості (ч.ч. 3, 4 ст. 295-1 КПК України).
Встановлено, що Першим слідчим відділом Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000620 від 19.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016-2019 років службові особи ГУ ДФС у Миколаївській області не сформували нові податкові повідомлення-рішення на підтверджену на користь держави постановою суду суми податкових зобов`язань та штрафних санкцій у розмірі 1 252 820, 51 грн., чим спричинили тяжкі наслідки державним інтересам.

В ході досудового розслідування проведено ряд слідчих дій, проте для з`ясування обставин, що мають значення для повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження необхідно виконати наступне: встановити та допитати в якості свідка ОСОБА_4 ; встановити та допитати службових осіб Очаківської ОДПІ Миколаївської області; детально допитати працівників які були відповідальними за отримання рішень судів; детально допитати працівників які представляли інтереси ГУ ДФС у Миколаївській області в судах; звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містяться у володінні ГУ ДФС щодо перевірки підприємства ПП «СИББ»; звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містяться у судових справах щодо оскарження повідомлень-рішень, винесених у відношенні ПП «СИББ»; виконати інші слідчі дії, необхідність у виконанні яких виникне в ході досудового розслідування, скласти обвинувальний акт та реєстр, вручити обвинувальний акт та реєстр кримінального провадження підозрюваному або виконати вимоги передбачені ст. 284 КПК України.

Відповідно до ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 364 КК України, відноситься до категорії тяжкого злочину.

Враховуючи положення ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань у даному кримінальному провадженні складає вісімнадцять місяців та закінчується 19.02.2021.

Проте провести зазначенні вище слідчі та процесуальні дії у строк, який залишився, неможливо з об`єктивних причин, враховуючи їх обсяг та тривалість проведення, складність кримінального провадження, а за такого слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні сприятиме досягненню виконання завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України та виконанню вимог ст. 9 КПК.
Керуючись ст.ст. 219, 294, 295, 295-1, 376 КПК України,-
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого Першого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №0000620 від 19.08.2019 року за ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №0000620 від 19.08.2019 року за ч. 2 ст. 364 КК України на дванадцять місяців, до 19.02.2022.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1