Справа № 638/2023/21
Провадження № 1-кс/638/701/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 березня 2021 року Дзержинський районний суд м. Харкова у складі:

Слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні зали судових засідань суду клопотання прокурора відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні №0000855 від 06.08.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.365-2, ч.3 ст.191, ч.1 ст. 366 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Дзержинського районного суду м.Харкова звернувся прокурор відділу Харківської обласної прокуратури з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в якому просить зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 надати тимчасовий доступ до статистичної звітності по ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з можливістю вилучення їх оригіналів.

В обґрунтування клопотання зазначає, що Харківською обласною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000855 від 06.08.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365-2, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, в частині проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) фінансово господарських операцій з придбання у ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сільськогосподарської продукції та подальшого її вивезення за межі митної території України (експорт) у липні 2020 року. Вказує, що в ході розслідування встановлено, що група осіб організували схему щодо заволодіння земельними ділянками на території Дергачівського та Вовчанського районах Харківської області, які на праві власності належать сільським мешканцям з метою подальшого надання послуг з незаконного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій для подальшого заволодіння грошовими коштами з Державного бюджету України у вигляді відшкодування ПДВ. Так, на початку 2020 року ФГ « ОСОБА_5 » та ФГ « ОСОБА_4 », протиправно здійснили реєстрацію права оренди земельними ділянками загальною площею приблизно 4,5 тис. га. Після цього службові особи вказаних підприємств уклали з УАСП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договори на постачання сільськогосподарської продукції, в яких визначили себе сільськогосподарськими товаровиробниками, без проведення фактичного виробництва сільськогосподарської продукції. У подальшому службові особи УАСП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуючи надані ФГ « ОСОБА_5 » та ФГ « ОСОБА_4 » документи щодо джерела походження такої продукції з завідомо неправдивими відомостями, формували податковий кредит, який у подальшому заявляли до відшкодування ПДВ. Протягом липня 2020 року ФГ « ОСОБА_4 » поставило до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пшеницю у кількості 1 974,66 тони на загальну суму 10 442 508,38 грн., в тому числі податок на додану вартість у сумі 1 740 418,07 грн. Отриману від ФГ « ОСОБА_4 » пшеницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реалізувало за межі митної території України (експортувало) та в подальшому 08.09.2020 заявило до відшкодування податок на додану вартість на рахунок підприємства на загальну суму 1 740 418,07 грн. Зазначає, що посадові особи УАСП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФГ « ОСОБА_5 » та ФГ « ОСОБА_4 » зорганізувавшись за вказаною схемою систематично ухилялись від сплати податків та заволодівали бюджетними коштами шляхом незаконного відшкодовування ПДВ під час експорту зернових культур. 10.03.2021 року до ІНФОРМАЦІЯ_1 направлено запит про надання статистичної звітності по ФГ « ОСОБА_4 » та ФГ « ОСОБА_6 » щодо поводження зі сільськогосподарськими культурами. Листом управління відмовлено у наданні зазначених документів через відсутність відповідної ухвали слідчого судді.

В судове засідання прокурор не з`явився, надав суду заяву, в якій просив розглянути клопотання без його участі, клопотання підтримав.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, на підставі ч.2 ст.163 КПК України, розгляд даного клопотання проведено без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якого знаходиться інформація, зазначена у клопотанні.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Встановлено, що Харківським РУП №3 ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000855 від 06.08.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365-2, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України. Харківською обласною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у даному провадженні.
З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що 06 серпня 2020 року до Дергачівського ВП ГУНП в Харківській області надійшла заява від ОСОБА_7 про те, що 13 вересня 2019 року державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 вчинено зловживання своїми повноваженнями з метою отримання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, яке завдало істотної шкоди охоронюваним законом прав та інтересів ряду громадян, та спричинило тяжкі наслідки. Крім того, 06.08.2020 року до Дергачівського ВП ГУНП в Харківській області надійшла заява гр. ОСОБА_8 щодо неправомірних дій з боку службових осіб ФГ « ОСОБА_5 », ФГ « ОСОБА_4 » щодо подачі ними ряду договорів на оренду земельних ділянок до державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_3 , в яких зазначено недостовірні відомості. Також 06.08.2020 року до Вовчанського ВП надійшла колективна заява громадян-мешканців с.Землянки Вовчанського району Харківської області, в якій останні вказують про незаконні дії службових осіб ФГ « ОСОБА_5 » та ФГ « ОСОБА_4 » пов`язані з перереєстрацією їхніх земельних ділянок, на яких знаходиться належний громадянам врожай сільськогосподарської продукції. В подальшому за попередньою змовою службових осіб ФГ « ОСОБА_5 » та ФГ « ОСОБА_4 » з метою документального формування податкового кредиту підприємствами реального сектору економіки, здійснили продаж зазначеного фіктивного врожаю Україно-Американському спільному підприємству у формі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які отримали право на податкове відшкодування з бюджету.

Надані докази свідчать про обґрунтованість вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.365-2, ч.1 ст.366, ч.3 ст.191 КК України.

Як зазначено у ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадженні, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 вказаної статті передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах та документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Внесене прокурором клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що інформація, яка знаходиться у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 , сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, про тимчасовий доступ до яких просить надати дозвіл прокурор, має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, приймаючи до уваги, що зазначені відомості можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, та іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, суд вважає клопотання прокурора таким, що підлягає частковому задоволенню, а саме в частині зобов`язання надати тимчасовий доступ до статистичної звітності з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 159-164, 309 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні №0000855 від 06.08.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.365-2, ч.3 ст.191, ч.1 ст. 366 КК України задовольнити частково.

Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 надати процесуальному керівнику у провадженні прокурору відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 та співробітникам УСБУ в Харківській області на підставі доручення вказаного процесуального керівника на проведення слідчих (розшукових) дій (у порядку ст. 36 КПК України) тимчасовий доступ до статистичної звітності по ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, а саме:
1.Посівні площі сільськогосподарських культур під урожай 2019, 2020 року (форма №4-сг).

2.Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур (форма №37-сг).

3.Внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів під урожай 2019, 2020 року (форма №9-б-сг).

4.Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств (форма №50-сг).

5.Наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах (форма №10-мех).

6.Основні показники господарської діяльності фермерського господарства, малого підприємства у сільському господарстві (форма №2-ферм).

7.Звіт про реалізацію продукції сільського господарства (форма №21-заг (місячна)).

8.Реалізація сільськогосподарської продукції (форма №21-заг (річна)).

9.Звіт про надходження зернових та олійних культур на перероблення та зберігання (ф. №1-зерно (місячна)).

10.Баланс станом на 31.12.2019 року та станом на 31.12.2020 року.

11.Звіт про фінансові результати за 2019 рік та 2020 рік.

Строк дії ухвали 1 (один) місць із дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1