Справа № 592/7420/21
Провадження № 1-кс/592/3769/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 червня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника особи у володінні якої знаходяться документи адвоката ОСОБА_5 , розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000225 від 19.06.2020 за ч.2 ст.367, ч.4 ст.368 КК України, -

установив :
Слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м.Суми з вищезазначеним клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000225 від 19.06.2020 за ч.2 ст.367, ч.4 ст.368 КК України.
Згідно даних досудового розслідування, директор КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сумської міської ради ОСОБА_6 , неналежно виконуючи свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, у період часу з 01.01.2018 по 22.05.2020 не контролював дії свого підлеглого головного бухгалтера ОСОБА_7 щодо сплати «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» та «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» на загальну суму 8513263,12 грн, маючи фінансові можливості сплатити вказану недоїмку, що призвело до нарахування комунальному підприємству штрафних санкцій та пені на загальну суму 2604399,64 грн, що є тяжкими наслідками.
КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР отримувало послуги у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме аудиторську перевірку КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР.
Слідство дійшло висновку, що для доведення факту вчинення кримінального правопорушення, підтвердження або спростування факту придбання нерентабельних товарів та послуг посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ), необхідно дослідити документи і речі по фінансово-господарським взаємовідносинам між КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2018 по 16.06.2021.
Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного, швидкого та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, з метою підтвердження заподіяних збитків, та прийняття з даного приводу процесуальних рішень, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів (завірених належним чином копій) документів і речей, які знаходяться у володінні
КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання аудиторських послуг КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), обсяги і вартість фактично реалізованих послуг, у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, чекових книжок, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, аудиторських висновків та додатків до них, тощо, за період з 01.01.2018 по 16.06.2021.
Іншим способом, крім вилучення зазначених документів, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які здійснювали діяльність товариства, а також всіх осіб, причетних до зазначеної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.
Прокурор ОСОБА_3 та слідчий ОСОБА_4 , в судовому засіданні підтримали клопотання підтримали, пояснили, що конкретні документи, які має надати КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " СМР їм невідомі, а їх перелік у клопотанні зазначений, оскільки такі документи могли створюватись під час придбання аудиторських послуг.
Представник особи у володінні якої знаходяться документи ОСОБА_5 , заперечив проти задоволення клопотання, оскільки орган досудового розслідування не звертався з такою вимогою безпосередньо до посадових осіб КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " СМР, вилучення оригіналів зазначених документів суттєво ускладнить роботу підприємства, аж до зупинки його роботи. Також вказав, що надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » аудиторські висновки опубліковані на сайті КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " СМР, а підприємство зможе самостійно визначити документи які підтверджують обсяги і вартість придбання аудиторських послуг КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та надати їх завірені копії.
Вислухавши доводи прокурора ОСОБА_3 та слідчого ОСОБА_4 , представника особи у володінні якої знаходяться документи ОСОБА_5 , перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Згідно з ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Частиною 5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З матеріалів подання вбачається, що СВ Сумського РУП ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування документів у кримінальному провадженні №0000225 від 19.06.2020 за ч.2 ст.367, ч.4 ст.368 КК України, зокрема, щодо неналежно виконуючи службових обов`язків директором КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сумської міської ради, який маючи фінансові можливості сплатити недоїмку, не контролював дії підлеглих, що призвело до нарахування комунальному підприємству штрафних санкцій та пені на загальну суму 2604399,64 грн, що є тяжкими наслідками.
Інформація щодо фінансово-господарських взаємовідносин між КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки її отримання надасть можливість органу досудового розслідування підтвердити або спростувати можливість КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " СМР сплатити недоїмку, за яку була нарахована пеня, а тому ці відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
В ході судового розгляду не встановлено, що зазначені у клопотанні документи містять охоронювану законом таємницю, зокрема комерційну таємницю.
Доводи представника особи у володінні якої знаходяться документи про необґрунтованість клопотання слідчого, оскільки він не звертався з аналогічним клопотанням безпосередньо до посадових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР є безпідставними, оскільки чинним КПК України, хоч і передбачене таке право слідчого, проте таке звернення не є необхідною умовою для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.
В той же час слідчим та прокурором не доведено необхідності вилучення оригіналів зазначених документів та не надано щодо існування усіх зазначених у клопотання документів.
Разом з тим, оскільки заявлені слідчим речі можуть перебувати у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, можуть бути використані для доведення факту можливості чи неможливості КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР сплатити платежі, за які йому була нарахована пеня, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст. 132, 159, 163, 164 КПК України, -

п о с т а н о в и в:
Клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 тимчасовий доступ до документів які знаходяться у володінні КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання аудиторських послуг КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради (код НОМЕР_1 ) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій.
Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна особа КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради, АДРЕСА_1 ,.
Строк дії ухвали до 18.07.2021 включно.
Роз`яснити, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1