Справа № 953/1743/21
н/п 1-кс/953/3055/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" квітня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000215 від 27.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
29.03.2021 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадження прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000215 від 27.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, в якому він просить накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 18.03.2021 в ході проведення обшуків на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова, за адресами здійснення протиправної діяльності службовими особами ТОВ «Мітрейд», а саме: м. Харків, Григорівське шосе, 88, виявлено та вилучено:
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А95, що знаходиться в резервуарі №4280 з умовною позначкою №1, в загальній кількості 3543,44 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А92 євро, що знаходиться в резервуарі №4190 з умовною позначкою №2, в загальній кількості 4259,41 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо дизельне паливо, що знаходиться в резервуарі №4243 з умовною позначкою №3, в загальній кількості 4580 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А92, що знаходиться в резервуарі №4211 з умовною позначкою №4, в загальній кількості 2873,34 літрів, залишені на відповідальне зберігання представнику ПРАТ «ГОНГ» - начальнику підрозділу АЗС ОСОБА_4
- відібрано зразки по 3 (три) кожного виду палива в літрові скляні банки, тобто по 3(три) літрові скляні банки палива А95, по 3(три) літрові скляні банки палива А92євро, по 3(три) літрові скляні банки палива А92 та по 3(три) літрові скляні банки дизельного палива, загалом 12 (дванадцять) скляних банок, по 1 (одній) залишено представнику, інші вилучено та відправлено до СУ ФР ГУ ДФС у ХО,
- копії платіжних доручень по взаємовідносинам ПРАТ «ГОНГ» з ТОВ «Мітрейд», за 2018 рік за номерами №№ 25, 31, 18, 7, 4, 6, 7, 8, 16, 15, 19, 18, 20, 2, 6, 4, 5, 6, 4, 9, 13, 20, 32, 132, 142, 10, 14, 1, 26, 23, 31, 42, 66, 78, 52, 6, 79, а також витяг по рахунку від 14.06.2018 ПРАТ «ГОНГ» загалом на 21 арк., прошиті пронумеровані та поміщені в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №1 та опечатані,
- копії платіжних доручень по взаємовідносинам ПРАТ «ГОНГ» з ТОВ «Мітрейд», за 2018 рік за номерами №№ 80, 57, 90, 126, 136, 146, 159, 152, 172, 175, 180, 176, 157, 155, 174, 184, 230, 238, 282, 240, 250, 265, 311, 328, 346, 324, 316, 327, 360, 371, 378, 379, 384, 398, 400, 415, 402, 416, 408, 435, 423, 437, 464, 450, 477, 482, 458, 502, 531, 542, 569, 591, 572, 600, 576, 610, 608, 613, також копія картку рахунку 631 за 01.01.2018-30.12.2018 ПРАТ «ГОНГ» зТОВ «Мітрейд», загалом на 42 арк., прошиті пронумеровані та поміщені в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №1 та опечатані,
- копії платіжних доручень із зазначеним платником підприємства ПРАТ «ГОНГ» отримувачем ТОВ «Мітрейд» за період 2019-2020 років, за номерами: 523, 539, 549, 1684, 582, 588, 600, 1735, 637, 648, 659, 693, 1833, 731, 1851, 1906, 760, 783, 1937, 786, 1946, 1950, 801, 812, 1993, 830, 2012, 899, 935, 2121, 2158, 977, 2203, 2251, 2272, 1043, 1093, 2318, 2317, 2333, 1099, 1117, 1160, 1179, 2426, 1182, 2469, 1200, 2486, 1208, 1226, 1235, 1259, 2584, 2611, 1266, 2613, 2617, 2658, 1302, 1311, 1318, 2716, 1328, 1358, 2741, 2808, 1608, 384, 405, 426, 441, 454, 472, 1561, 495, 346, 1456, 1366, 311, 1339, 262, 280, 1327, 255, 1318, 165, 1212, 205, 1252, 155, 158, 1177, 102, 122, 1136, 1144, 1128, 101, 1076, 1086, 1124, 92, 09, 40, 1070, 1023, 1035, 931, 942, 882, 856, 808, 796, 784, в загальній кількості 115 аркушів, які прошито, пронумеровано та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №1 та опечатано
- паспорт №11Л2101815 на 2 арк., Сертифікат відповідності VA-20 на 1 арк., Декларація про відповідність ТОВ «Гран-прі ОЙЛ» на 1 арк., паспорт якості №582 від 04.12.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П069-18 на 1 арк, декларація про відповідність ПРАТ «ТФПНК», «Укртатнафта» на 1 арк., паспорт №132 на 1 арк, декларація про відповідність ТОВ «БНК Україна на 1 арк., сертифікат відповідності серія АА00437 на 1 арк, паспорт якості №87 від 16.02.2021 на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_1 на 1 арк., декларація про відповідність ORLEN LIETUVA на 1 арк., сертифікат відповідності ORLEN LIETUVA на 1 арк., паспорт якості №68 від 03.02.2021 на 1 арк., декларація про відповідність АТ «Укргазвидобування» на 1 арк., паспорт якості №274 від 06.11.2019 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА.ТР.201.0029-18 на 1 арк., сертифікат відповідності 10Хll00015-19 на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_2 на 1 арк., паспорт якості №190 від 06.09.2019 на 1 арк., декларація про відповідність ТОВ ТД «Сокар Україна» на 1 арк., декларація про відповідність ПАТ «Укртатафта» на 1 арк., паспорт якості №668 від 05.09.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00070-18 на 1 арк., декларація про відповідність ПАТ «Укртатнафта» на 1 арк., паспорт якості №449 від 05.10.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00066-18 на 1 арк., паспорт 11Л2016296 на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_3 на 1 арк., паспорт якості №574 від 16.12.2020 на 1 арк., декларація про відповідність ORLEN LIETUVA на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00069-18 на 1 арк., декларація відповідності ТОВ «БНК «Україна» на 1 арк., декларація відповідності ТОВ «БС Оіл» на 1 арк., декларація відповідності 10Xll00015-19 на 1 арк., сертифікат відповідності ВАТР на 1 арк., сертифікат відповідності серія АА00347 на 1 арк., декларація про відповідність ТОВ «ТД «Сокар «Україна» на 1 арк., паспорт №606 від 23.05.2020 на 1 арк., паспорт якості №227 від 30.04.2020 на 1 арк., паспорт якості 293 від 14.07.2020 на 1 арк., декларація про відповідність ORLEN LIETUVA на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_4 на 1 арк., паспорт якості №706 від 17.09.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00069-18 на 1 арк., декларація про відповідність ПАТ «Укртатнафта» на 1 арк., акт перевірки характеристик продукції від 25.09.2020 №838/12-02/10-04/59 на 1 арк., які прошито, пронумеровано та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №3 та опечатано;
- картка рахунку №031 за 2019 рік ПРАТ «ГОНГ» по контрагенту ТОВ «Мітрейд», а також копії платіжних доручень №757, 778, 813, 840, 858, 911, 914, 918, 931, 938, 973, 1031, 1070 за 2019 рік, картка рахунку №031 за 0220 рік ПРАТ «ГОНГ» по контрагенту ТОВ «Мітрейд» та платіжні доручення №639, 581, 659, 675, 688, 683 за 2019 рік в загальній кількості 24 аркуші, які прошито, пронумеровано та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №2 та скріплено печаткою;
- видаткові накладні за 2018 рік між підприємствами ТОВ «Мітрейд» та ПАТ «ГОНГ», а саме №4 від 05.01.2018 на 1 арк., №32 від 17.01.2018 на 1 арк, №60 від 02.02.2018 на 1 арк, №183 від 25.01.2018 на 1 арк, №378 від 08.02.2018 на 1 арк, №97 від 19.02.2018 на 1 арк, №651 від 28.02.2018 на 1 арк., №118 від 07.03.2018 на 1 арк, № 131 від 16.03.2018 на 1 арк., №154 від 29.03.2018 на 1 арк, №178 від 13.04.2018, №220 від 27.04.2018 на 1 арк, №223 від 27.04.2020 на 1 арк., №227 від 02.05.2018 на 1 арк., №226 від 02.05.2018 на 1 арк., №270 від 30.05.2018 на 1 арк., №269 від 30.05.2018 на 1 арк., №275 від 01.06.2018 на 1 арк., №287 від 05.06.2018 на 1 арк., №306 від 14.06.2018 на 1 арк., №320 від 22.06.2018 на 1 арк., №321 від 22.06.2018 на 1 арк., №329 від 03.07.2018 на 1 арк, №353 від 10.07.2018 на 1 арк., №358 від 10.07.2018 на 1 арк., №359 від 11.07.2018 на 1 арк., №360 вді 11.07.2018 на 1 арк., №379 вді 23.07.2018 на 1 арк., №409 від 02.08.2018 на 1 арк., №436 від 14.08.2018 на 1 арк., №444 від 22.08.2018 на 1 арк., №468 від 04.09.2018 на 1 арк., №469 від 04.09.2018 на 1 арк., №476 від 07.09.2018 на 1 арк., №502 від 19.09.2018 на 1 арк., №503 від 19.09.2018 на 1 арк., №517 від 27.09.2018 на 1 арк., №539 від 04.10.2018 на 1 арк., №542 від 05.10.2018 на 1 арк., №574 від 19.10.2018 на 1 арк., №613 та 612 від 06.11.2018 на 2 арк., №639 від 21.11.2018 на 1 арк., №641 від 21.11.2018 на 1 арк., №651 від 27.11.2018 на 1 арк., №650 від 27.11.2018 на 1 арк., №681 від 13.12.2018 на 1 арк., №691 від 20.12.2018 на 1 арк, №701 від 28.12.2018 на 1 арк., які прошито, пронумеровано в загальному на 49 арк. та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №4 та скріплено печаткою;
- видаткові накладні за 2019 рік між підприємствами ТОВ «Мітрейд» та ПАТ «ГОНГ», а саме №14 від 17.01.2019 на 1 арк., №19 від 23.01.2019 на 1 рк., №24 від 31.01.2019 на 1 арк., №22,23 від 31.01.2019 на 2 арк., №50 від 22.02.2019 на 1 арк., №73 від 13.03.2019 на 1 арк., №72 від 12.03.2019, №98 від 28.03.2019 на 1 арк., №76 від 13.03.2019 на 1 арк., №117,118,119 від 09.04.2019 на 3 арк., №167 від 07.05.2019 на 1 арк., №163 від 07.05.2019 на 1 арк., №198 від 22.05.2019 на 1 арк., №199 від 22.05.2019 на 1 арк., №222 від 10.06.2019 на 1 арк., №224 від 10.06.2019 на 1 арк., №239,240 від 20.06.2019 на 1 арк., №292 від 09.07.2019 на 1 арк., №296 від 09.07.2019 на 1 арк., №291 від 09.07.2019 на 1 арк., №340,341 вді 07.08.2019 на 2 арк., №361,362 від 21.08.2019 на 2 арк., №422,423 від 26.09.2019 на 2 арк., №408,409 від 17.09.2019 на 2 арк., №491,492 від29.10.2019 на 2 арк., №479,480 від 24.10.2019 на 2 арк., №451,452 від 09.10.2019 на 2 арк., №519,520 від 14.11.2019 на 2 арк., №543,544 від 02.12.2019 на 2 арк., №564,565 від 09.12.2019 на 2 арк., №575,574 від 23.12.2019 на 2 арк., які прошито, пронумеровано в загальному на 46 арк. та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №4 та скріплено печаткою;
- видаткові накладні за 2020 рік між підприємствами ТОВ «Мітрейд» та ПАТ «ГОНГ», а саме №12,13 від 15.01.2020 на 2 арк., №35,39 від 04.02.2020 на 2 арк., №66,67 від 20.02.2020 на 2 арк., №87,88 від 04.03.2020 на 2 арк., №116,117,118 від 19.03.2020 на 3 арк., №121 від 20.03.2020 на 1 арк., №207 від 07.05.2020 на 1 арк., №263,264 від 03.06.2020 на 2 арк., №280,284 від 11.06.2020 на 2 арк., №305,306 від 25.06.2020 на 2 арк., №317,321 від 09.07.2020 на 2 арк., №355, 356 від 22.07.2020 на 2 арк., №383,384 від 10.08.2020 на 2 арк., №387 від 11.08.2020 на 1 арк., №404 від 25.08.2020 на 1 арк., №385 від 11.08.2020 на 1 арк., №429,430,431 від 09.09.2020 на 3 арк., №473 вді 30.09.2020 на 1 арк., №448 від 17.09.2020 на 1 арк., №500, 501 від 12.10.2020 на 2 арк., №518,519 від 27.10.2020 на 2 арк., №575 від 23.11.2020 на 1 арк., №545 від 11.11.2020 на 1 арк., №607 від 10.12.2020 на 1 арк., які прошито, пронумеровано в загальному на 40 арк. та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №4 та скріплено печаткою.
Місцем зберігання речей, документів, носіїв електронної інформації, чорнових записів просить визначити слідче управління ГУ ДФС у Харківській області відповідно до Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження, затвердженого постановою КМУ від 19.11.2012 № 1104.
В обґрунтування клопотання зазначає, що 18.03.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 15.03.2021 проведено обшук за адресою м. Харків, Григорівське шосе, 88, в ході якого виявлені та вилучені вищевказане майно. Вказані речі, предмети та документи належать АЗС «Гонг», генеральний директор АЗС «Гонг» ОСОБА_5 , частково перебувають на відповідальному зберіганні, частково на зберіганні у слідчому управлінні ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46, які постановою слідчого від 19.03.2021 визнані речовими доказами в даному кримінальному провадженні. Відшукані та вилучені речі і документи мають значення для досудового розслідування оскільки вони необхідні для проведення судових економічних, технічних, почеркознавчих та інших експертиз і використання під час проведення податкових та інших перевірок, проведення інших слідчих дій (допитів фігурантів у справі), а також свідчать про незаконну діяльність службових осіб ТОВ «Мітрейд», що полягає в ухиленні від сплати податків та незаконному збуті незаконно виготовлених підакцизних товарів.
Враховуючи зазначене, на даний час необхідно накласти арешт на вищевказані предмети, речі та документи, що були вилучені під час обшуку, з метою запобігання можливості їх приховування, знищення та пошкодження, проведення експертного дослідження по електронним носіям інформації, а також з метою забезпечення відшкодування збитків, завданих державі, та подальшого розгляду питання про їх конфіскацію в дохід держави, у зв`язку з чим виникла необхідність у забороні на відчуження та користування власникам вищевказаного майна.
Прокурор надав до суду заяву про розгляд клопотання про арешт майна за його відсутності, просив задовольнити клопотання в повному обсязі. Неприбуття прокурора у судове засідання відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.
Генеральний директор АЗС «Гонг» ОСОБА_6 в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання прокурора про арешт майна за його відсутністю, та письмове заперечення щодо клопотання про накладення арешту, в якому зазначив наступне. В ході проведення обшуку 18.03.2021 було вилучено документи, що стосуються роботи з контрагентом ТОВ «МІТРЕЙД» починаючи з 2019 року та було зроблено забір проб палива з АЗС, після чого ПРК на АЗС та резервуари були опломбовані, а діяльність АЗС ПрАТ ГОНГ по суті зупинено на невизначений строк. Зазначив, що жодним документом не передбачено обов`язку власника АЗС проводити дослідження якості кожної партії палива, що поставлена на АЗС, тому твердження слідчого та прокурора про наявність умислу на продаж неякісних акцизних товарів є необґрунтованим та передчасним.
В ході обшуку було вилучено документацію, що стосується контрагента ТОВ МІТРЕЙД. Окрім іншого, згідно протоколу обшуку від 18.03.2021 року слідчими було вилучено саме паспорти якості, сертифікати відповідності та декларації про відповідність товару.

Вважає, що відібрання проб та направлення їх на експертизу і буде допустимим доказом у кримінальній справі, а тому немає ніяких підстав для арешту майна ПрАТ «ГОНГ».
Оскільки відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України неприбуття інших осіб в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, слідчий суддя розглядає клопотання за їх відсутності.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Слідчим суддею встановлено та як вбачається зі змісту витягу з ЄРДР №0000215 від 27.04.2020, що СУ ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000215 від 27.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 15.03.2021 року надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 88 (згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно власниками є ПАТ «ГОНГ», Харківська міська рада Харківської області, ОСОБА_7 , ТОВ «Імперія металів», ПАТ «ЕЛЕВАТОРМЛИНМАШ») в частині території та нежитлових приміщень, що належить ПрАТ «ГОНГ» (код 01549165) та фактично використовуються з метою вчинення протиправної діяльності службовими особами ТОВ «Мітрейд» (код 36624196), з метою виявлення та вилучення: бухгалтерських, банківських документів, чорнових записів, що свідчать про протиправну діяльність з ТОВ «Мітрейд» (код 36624196) починаючи з 2019 року, а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, сертифікати якості та інші документи, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, а також товарно-матеріальних цінностей, а саме: незаконно виготовлених та неякісних нафтопродуктів, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування.
18.03.2021 на підставі вказаної ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 15.03.2021 проведено обшук за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 88 в частині території та нежитлових приміщень, що належить ПрАТ «ГОНГ», в ході яких згідно протоколу обшуку від 18.03.2021, було виявлено, вказане в клопотанні прокурора майно.
Відповідно до ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені з обігу, вважаються тимчасово вилученим майно.
Згідно ч. 3 ст. 168 КПК України, слідчий, прокурор, інша уповноважена службова особа під час затримання або обшуку і тимчасового вилучення майна або негайно після їх здійснення зобов`язана скласти відповідний протокол, копія якого надається особі, у якої вилучено майно, або її представнику
Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Згідно п. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст. 167 КПК України.
22.03.2021 року слідчим суддею Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 від 19.03.2021 за матеріалами кримінального провадження № 0000215 від 27.04.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України повернуто прокурору для доопрацювання. Ухвала отримана прокурором 26.03.2021 о 17-00 годин, тобто строк подання клопотання становить о 17-00 годин 29.03.2021.
Після доопрацювання стороною обвинувачення подала клопотання про накладення арешту 29.03.2021 р. о 15:11 год., що підтверджується штампом вхідної канцелярії Київського районного суду м. Харкові, тобто в передбачений кримінальним процесуальним законодавством строк, як встановлено вище. Порядок тимчасового вилучення майна врегульовано у ст. 168 КПК України. Зокрема, відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися під час обшуку.
Згідно вимог п. 3 ч. 1 ст. 169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено, у випадках, передбачених частиною 5 статті 171 КПК України.
За правилами абз. 1 ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
Відповідно ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору та встановлює строк в сімдесят дві години для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.
Тобто, згідно норм чинного законодавства, розглядаючи клопотання слідчого або прокурора про арешт майна, слідчий суддя, суд повинні з`ясувати, чи відповідає таке клопотання вимогам ст. 171 КПК України, а частиною 3 ст. 172 КПК України передбачено, що слідчий суддя, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без дотримання вимог ст. 171 цього Кодексу, повертає його прокурору та встановлює строк в сімдесят дві години для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.
За змістом ч. 3 ст. 172 КПК України, в разі повернення клопотання про арешт майна прокурору для усунення недоліків, тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.
Як зазначено вище дане клопотання сторони обвинувачення надійшло до Київського районного суду м. Харкова після усунення недоліків 29.03.2021.
Таким чином, згідно зі ч. 3 ст. 172 КПК України, передбачений законом строк в сімдесят дві години для усунення недоліків прокурором не порушено.
Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 2 ст. 98 КПК України, документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.
Відповідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини 2 статті 170 цього Кодексу).
Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
З огляду на вищенаведене, стороною обвинувачення доведено, що зазначене в клопотанні сторони обвинувачення майно, вилучене в ході проведення 18.03.2021 обшуку, крім зазначеного нижче, має значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт вказаного майна в подальшому може перешкодити кримінальному провадженню. На виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України, сторона обвинувачення в частині вилученого майна довела слідчому судді необхідність арешту цього майна, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 КПК України.
Разом з тим, враховуючи, що період за яких було виявлено та вилучено документи в ході обшуку знаходиться поза межами кримінального провадження, вказаними у витязі з ЄРДР, а тому на підставі п.2 ч.3 ст.132 КПК України, клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.
Також в силу ст. 41 Конституції України, ст. 1 протоколу №1 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод кожна фізична та юридична особа має право володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений свого майна інакше, ніж на користь суспільства і на умовах, передбачених Законом або загальними принципами міжнародного права.
Стаття 1 Першого протоколу до Європейської конвенції гарантує право на вільне володіння своїм майном, яке звичайно називається правом на власність.
Відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі Агосі проти Об`єднаного Королівства). Тобто заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування.
Окрім цього, положеннями ст. ст. 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.
Разом з тим, в ухвалі слідчого судді про дозвіл на проведення обшуку не надано дозвіл на вилучення паливно-мастильних матеріалів, а надано дозвіл лише на вилучення палива, що не відповідає технічним вимогам, а також незаконно виготовлених або неякісних нафтопродуктів, у зв`язку з чим, враховуючи, що на теперішній час відсутні належні та допустимі докази того, що виявлені паливно-мастильні матеріали є неякісними нафтопродуктами, не відповідає технічним вимогам, тобто є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримано за рахунок доходів від вчиненого злочину або до яких може застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову, підстави для задоволення клопотання про арешт вказаного майна в цій частині відсутні.
Відповідно до ч.3 ст.173 КПК України відмова у задоволенні клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі всього тимчасово вилученого майна.
Відповідно положень п.5 ч.3 ст.173, ч.4 ст. 173 КПК України, зважаючи на розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, обов`язок слідчого судді застосувати найменш обтяжливий спосіб арешту майна, а також з метою запобіганню зупиненню законної господарської діяльності, з урахуванням наявності у матеріалах справи відомостей про відібрання зразків вилучених при обшуках паливно-мастильних матеріалів, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання в частині арешту паливно-мастильних матеріалів та бухгалтерської документації ПрАТ «ГОНГ».
Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора. Однією із загальних засад кримінального провадження, визначених п. 21 ч. 1 ст. 7 КПК України, є розумність строків. Відповідно до ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень.
Також з метою запобігання унеможливленню законній підприємницькій діяльності, зокрема, вчасної подачі податкової звітності, за відсутності доказів призначення експертних досліджень вилучених при обшуках оригіналів, вважаю за необхідне визначити достатній для копіювання оригіналів документів строк, - один місяць, після якого оригінали документів мають бути повернуті власникам.
У відповідності до положень ч. 4 ст.173 КПК України слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб. Як передбачено ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає за необхідне зобов`язати слідчого повернути документи, які вилучені під час обшуків за адресою: АДРЕСА_1 одночасно дозволити слідчому в разі необхідності виготовити їх копії для залучення до матеріалів кримінального провадження. Такий спосіб арешту цих документів, слідчий суддя вважає розумним та співмірним обмеженням права власності, завданням кримінального провадження.
Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для часткового задоволення клопотання прокурора про арешт майна у вказаній частині, враховує можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000215 від 27.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 18.03.2021 в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 88, а саме:
- зразки по 3 (три) кожного виду палива в літрові скляні банки, тобто по 3(три) літрові скляні банки палива А95, по 3(три) літрові скляні банки палива А92євро, по 3(три) літрові скляні банки палива А92 та по 3(три) літрові скляні банки дизельного палива, загалом 12 (дванадцять) скляних банок, по 1 (одній) залишено представнику, інші вилучено та відправлено до СУ ФР ГУ ДФС у Харківської області;
- копії платіжних доручень із зазначеним платником підприємства ПРАТ «ГОНГ» отримувачем ТОВ «Мітрейд» за період 2019-2020 років, за номерами: 523, 539, 549, 1684, 582, 588, 600, 1735, 637, 648, 659, 693, 1833, 731, 1851, 1906, 760, 783, 1937, 786, 1946, 1950, 801, 812, 1993, 830, 2012, 899, 935, 2121, 2158, 977, 2203, 2251, 2272, 1043, 1093, 2318, 2317, 2333, 1099, 1117, 1160, 1179, 2426, 1182, 2469, 1200, 2486, 1208, 1226, 1235, 1259, 2584, 2611, 1266, 2613, 2617, 2658, 1302, 1311, 1318, 2716, 1328, 1358, 2741, 2808, 1608, 384, 405, 426, 441, 454, 472, 1561, 495, 346, 1456, 1366, 311, 1339, 262, 280, 1327, 255, 1318, 165, 1212, 205, 1252, 155, 158, 1177, 102, 122, 1136, 1144, 1128, 101, 1076, 1086, 1124, 92, 09, 40, 1070, 1023, 1035, 931, 942, 882, 856, 808, 796, 784, в загальній кількості 115 аркушів, які прошито, пронумеровано та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №1 та опечатано
- паспорт №11Л2101815 на 2 арк., Сертифікат відповідності VA-20 на 1 арк., Декларація про відповідність ТОВ «Гран-прі ОЙЛ» на 1 арк., паспорт якості №582 від 04.12.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П069-18 на 1 арк, декларація про відповідність ПРАТ «ТФПНК», «Укртатнафта» на 1 арк., паспорт №132 на 1 арк, декларація про відповідність ТОВ «БНК Україна на 1 арк., сертифікат відповідності серія АА00437 на 1 арк, паспорт якості №87 від 16.02.2021 на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_1 на 1 арк., декларація про відповідність ORLEN LIETUVA на 1 арк., сертифікат відповідності ORLEN LIETUVA на 1 арк., паспорт якості №68 від 03.02.2021 на 1 арк., декларація про відповідність АТ «Укргазвидобування» на 1 арк., паспорт якості №274 від 06.11.2019 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА.ТР.201.0029-18 на 1 арк., сертифікат відповідності 10Хll00015-19 на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_2 на 1 арк., паспорт якості №190 від 06.09.2019 на 1 арк., декларація про відповідність ТОВ ТД «Сокар Україна» на 1 арк., декларація про відповідність ПАТ «Укртатафта» на 1 арк., паспорт якості №668 від 05.09.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00070-18 на 1 арк., декларація про відповідність ПАТ «Укртатнафта» на 1 арк., паспорт якості №449 від 05.10.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00066-18 на 1 арк., паспорт 11Л2016296 на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_3 на 1 арк., паспорт якості №574 від 16.12.2020 на 1 арк., декларація про відповідність ORLEN LIETUVA на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00069-18 на 1 арк., декларація відповідності ТОВ «БНК «Україна» на 1 арк., декларація відповідності ТОВ «БС Оіл» на 1 арк., декларація відповідності 10Xll00015-19 на 1 арк., сертифікат відповідності ВАТР на 1 арк., сертифікат відповідності серія АА00347 на 1 арк., декларація про відповідність ТОВ «ТД «Сокар «Україна» на 1 арк., паспорт №606 від 23.05.2020 на 1 арк., паспорт якості №227 від 30.04.2020 на 1 арк., паспорт якості 293 від 14.07.2020 на 1 арк., декларація про відповідність ORLEN LIETUVA на 1 арк., паспорт качества № НОМЕР_4 на 1 арк., паспорт якості №706 від 17.09.2020 на 1 арк., сертифікат відповідності ВА056П00069-18 на 1 арк., декларація про відповідність ПАТ «Укртатнафта» на 1 арк., акт перевірки характеристик продукції від 25.09.2020 №838/12-02/10-04/59 на 1 арк., які прошито, пронумеровано та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №3 та опечатано;
- картку рахунку №031 за 2019 рік ПРАТ «ГОНГ» по контрагенту ТОВ «Мітрейд», а також копії платіжних доручень №757, 778, 813, 840, 858, 911, 914, 918, 931, 938, 973, 1031, 1070 за 2019 рік, картка рахунку №031 за 0220 рік ПРАТ «ГОНГ» по контрагенту ТОВ «Мітрейд» та платіжні доручення №639, 581, 659, 675, 688, 683 за 2019 рік в загальній кількості 24 аркуші, які прошито, пронумеровано та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №2 та скріплено печаткою;
- видаткові накладні за 2019 рік між підприємствами ТОВ «Мітрейд» та ПАТ «ГОНГ», а саме №14 від 17.01.2019 на 1 арк., №19 від 23.01.2019 на 1 рк., №24 від 31.01.2019 на 1 арк., №22,23 від 31.01.2019 на 2 арк., №50 від 22.02.2019 на 1 арк., №73 від 13.03.2019 на 1 арк., №72 від 12.03.2019, №98 від 28.03.2019 на 1 арк., №76 від 13.03.2019 на 1 арк., №117,118,119 від 09.04.2019 на 3 арк., №167 від 07.05.2019 на 1 арк., №163 від 07.05.2019 на 1 арк., №198 від 22.05.2019 на 1 арк., №199 від 22.05.2019 на 1 арк., №222 від 10.06.2019 на 1 арк., №224 від 10.06.2019 на 1 арк., №239,240 від 20.06.2019 на 1 арк., №292 від 09.07.2019 на 1 арк., №296 від 09.07.2019 на 1 арк., №291 від 09.07.2019 на 1 арк., №340,341 вді 07.08.2019 на 2 арк., №361,362 від 21.08.2019 на 2 арк., №422,423 від 26.09.2019 на 2 арк., №408,409 від 17.09.2019 на 2 арк., №491,492 від29.10.2019 на 2 арк., №479,480 від 24.10.2019 на 2 арк., №451,452 від 09.10.2019 на 2 арк., №519,520 від 14.11.2019 на 2 арк., №543,544 від 02.12.2019 на 2 арк., №564,565 від 09.12.2019 на 2 арк., №575,574 від 23.12.2019 на 2 арк., які прошито, пронумеровано в загальному на 46 арк. та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №4 та скріплено печаткою;
- видаткові накладні за 2020 рік між підприємствами ТОВ «Мітрейд» та ПАТ «ГОНГ», а саме №12,13 від 15.01.2020 на 2 арк., №35,39 від 04.02.2020 на 2 арк., №66,67 від 20.02.2020 на 2 арк., №87,88 від 04.03.2020 на 2 арк., №116,117,118 від 19.03.2020 на 3 арк., №121 від 20.03.2020 на 1 арк., №207 від 07.05.2020 на 1 арк., №263,264 від 03.06.2020 на 2 арк., №280,284 від 11.06.2020 на 2 арк., №305,306 від 25.06.2020 на 2 арк., №317,321 від 09.07.2020 на 2 арк., №355, 356 від 22.07.2020 на 2 арк., №383,384 від 10.08.2020 на 2 арк., №387 від 11.08.2020 на 1 арк., №404 від 25.08.2020 на 1 арк., №385 від 11.08.2020 на 1 арк., №429,430,431 від 09.09.2020 на 3 арк., №473 вді 30.09.2020 на 1 арк., №448 від 17.09.2020 на 1 арк., №500, 501 від 12.10.2020 на 2 арк., №518,519 від 27.10.2020 на 2 арк., №575 від 23.11.2020 на 1 арк., №545 від 11.11.2020 на 1 арк., №607 від 10.12.2020 на 1 арк., які прошито, пронумеровано в загальному на 40 арк. та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №4 та скріплено печаткою.
У задоволенні іншої частини клопотання прокурора про накладення арешту відмовити.
Повернути ПРАТ «ГОНГ» майно, виявлене та вилучене 18.03.2021 в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова за адресою: м. Харків, Григорівське шосе, 88, а саме:
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А95, що знаходиться в резервуарі №4280 з умовною позначкою №1, в загальній кількості 3543,44 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А92 євро, що знаходиться в резервуарі №4190 з умовною позначкою №2, в загальній кількості 4259,41 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо дизельне паливо, що знаходиться в резервуарі №4243 з умовною позначкою №3, в загальній кількості 4580 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А92, що знаходиться в резервуарі №4211 з умовною позначкою №4, в загальній кількості 2873,34 літрів, залишені на відповідальне зберігання представнику ПРАТ «ГОНГ» - начальнику підрозділу АЗС ОСОБА_4
- копії платіжних доручень по взаємовідносинам ПРАТ «ГОНГ» з ТОВ «Мітрейд», за 2018 рік за номерами №№ 25, 31, 18, 7, 4, 6, 7, 8, 16, 15, 19, 18, 20, 2, 6, 4, 5, 6, 4, 9, 13, 20, 32, 132, 142, 10, 14, 1, 26, 23, 31, 42, 66, 78, 52, 6, 79, а також витяг по рахунку від 14.06.2018 ПРАТ «ГОНГ» загалом на 21 арк., прошиті пронумеровані та поміщені в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №1 та опечатані,
- копії платіжних доручень по взаємовідносинам ПРАТ «ГОНГ» з ТОВ «Мітрейд», за 2018 рік за номерами №№ 80, 57, 90, 126, 136, 146, 159, 152, 172, 175, 180, 176, 157, 155, 174, 184, 230, 238, 282, 240, 250, 265, 311, 328, 346, 324, 316, 327, 360, 371, 378, 379, 384, 398, 400, 415, 402, 416, 408, 435, 423, 437, 464, 450, 477, 482, 458, 502, 531, 542, 569, 591, 572, 600, 576, 610, 608, 613, також копія картку рахунку 631 за 01.01.2018-30.12.2018 ПРАТ «ГОНГ» зТОВ «Мітрейд», загалом на 42 арк., прошиті пронумеровані та поміщені в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №1 та опечатані,
- видаткові накладні за 2018 рік між підприємствами ТОВ «Мітрейд» та ПАТ «ГОНГ», а саме №4 від 05.01.2018 на 1 арк., №32 від 17.01.2018 на 1 арк, №60 від 02.02.2018 на 1 арк, №183 від 25.01.2018 на 1 арк, №378 від 08.02.2018 на 1 арк, №97 від 19.02.2018 на 1 арк, №651 від 28.02.2018 на 1 арк., №118 від 07.03.2018 на 1 арк, № 131 від 16.03.2018 на 1 арк., №154 від 29.03.2018 на 1 арк, №178 від 13.04.2018, №220 від 27.04.2018 на 1 арк, №223 від 27.04.2020 на 1 арк., №227 від 02.05.2018 на 1 арк., №226 від 02.05.2018 на 1 арк., №270 від 30.05.2018 на 1 арк., №269 від 30.05.2018 на 1 арк., №275 від 01.06.2018 на 1 арк., №287 від 05.06.2018 на 1 арк., №306 від 14.06.2018 на 1 арк., №320 від 22.06.2018 на 1 арк., №321 від 22.06.2018 на 1 арк., №329 від 03.07.2018 на 1 арк, №353 від 10.07.2018 на 1 арк., №358 від 10.07.2018 на 1 арк., №359 від 11.07.2018 на 1 арк., №360 вді 11.07.2018 на 1 арк., №379 вді 23.07.2018 на 1 арк., №409 від 02.08.2018 на 1 арк., №436 від 14.08.2018 на 1 арк., №444 від 22.08.2018 на 1 арк., №468 від 04.09.2018 на 1 арк., №469 від 04.09.2018 на 1 арк., №476 від 07.09.2018 на 1 арк., №502 від 19.09.2018 на 1 арк., №503 від 19.09.2018 на 1 арк., №517 від 27.09.2018 на 1 арк., №539 від 04.10.2018 на 1 арк., №542 від 05.10.2018 на 1 арк., №574 від 19.10.2018 на 1 арк., №613 та 612 від 06.11.2018 на 2 арк., №639 від 21.11.2018 на 1 арк., №641 від 21.11.2018 на 1 арк., №651 від 27.11.2018 на 1 арк., №650 від 27.11.2018 на 1 арк., №681 від 13.12.2018 на 1 арк., №691 від 20.12.2018 на 1 арк, №701 від 28.12.2018 на 1 арк., які прошито, пронумеровано в загальному на 49 арк. та поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору з позначкою №4 та скріплено печаткою;
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А95, що знаходиться в резервуарі №4280 з умовною позначкою №1, в загальній кількості 3543,44 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А92 євро, що знаходиться в резервуарі №4190 з умовною позначкою №2, в загальній кількості 4259,41 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо дизельне паливо, що знаходиться в резервуарі №4243 з умовною позначкою №3, в загальній кількості 4580 літрів,
- паливно-мастильні матеріали, а саме паливо А92, що знаходиться в резервуарі №4211 з умовною позначкою №4, в загальній кількості 2873,34 літрів, залишені на відповідальне зберігання представнику ПРАТ «ГОНГ» - начальнику підрозділу АЗС ОСОБА_4 .
Відповідно до ч.4 ст. 173 КПК України дозволити слідчиму СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, зазначеним у витягу з ЄДРД зняти копії з арештованих документів, після чого повернути їх власнику майна на відповідальне зберігання.
Попередити власника майна ПрАТ «ГОНГ» про кримінальну відповідальність за ст. 388 КК України про необхідність збереження арештованого майна.
Місцем зберігання документів та зразків підакцизних товарів визначити камеру зберігання СУ ФР ГУ ДФС в Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1