Справа № 202/946/21
Провадження № 1-кс/202/3123/2021
УХВАЛА
29 червня 2021 року м. Дніпро
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 09.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205-1 КК України.
14.06.2021 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 14.06.2021 року.
Згідно з матеріалами клопотання,у ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000003 встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, знаходячись у м. Дніпро, здійснили внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості та умисно подали їх для проведення реєстраційних дій (перереєстрації) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ).

Відповідно до матеріалів, які слугували підставою для внесення відомостей про злочин до ЄРДР встановлено, що до протиправної діяльності з використанням вищевказаних юридичних осіб причетні ОСОБА_7 та ОСОБА_8 . Також, зазначені особи, шляхом підроблення первинних документів з підписами гр-ки ОСОБА_9 , привласнили грошові кошти таких підприємств перераховані начебто за надані послуги оренди неіснуючого майна.

Відповідно до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб-платників податку про суми виплачених доходів та утриманих податків №2441/04-36-53-81-13 від 27.07.2020 року, у період з 01.01.2008 року по 01.04.2019 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ) здійснювали перерахування грошових коштів за оренду (лізинг) майна на рахунок ОСОБА_9 ..

У ході досудового розслідування було проведено одночасний допит двох і більше осіб ОСОБА_7 та ОСОБА_10 , під час допиту ОСОБА_7 зазначив, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) укладало з ОСОБА_9 договір оренди приміщення за адресою: АДРЕСА_1 . Грошові кошти за оплату оренди приміщення ОСОБА_9 отримувала особисто. Договорів оренди (лізингу) приміщення інших документів, підтверджуючих факт отримання ОСОБА_9 грошових коштів за оренду приміщення ОСОБА_7 не надав.

Під час допиту ОСОБА_9 факт надходження коштів не підтвердила та зазначила, що договір оренди (лізингу) з даними підприємствами, у тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не укладала.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, у теперішній час вчинення кримінального правопорушення продовжується шляхом використання у протиправному механізмі наступних підприємств: ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ).

Наявні підстави вважати, що реквізити вказаних підприємств використані особами з метою вчинення протиправних дій в порушення вимог податкового законодавства України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що документи, які мають значення у встановленні об`єктивної істини по кримінальному провадженню знаходяться у володінні банківських установ у яких було відкрито рахунки зазначених підприємств.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності відкрили та використовували (використовують) банківські рахунки, які були відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »):

- № НОМЕР_10 відкритий 21.06.2018/ закритий 08.11.2019 (українська гривня);

- № НОМЕР_10 відкритий 17.10.2018 / закритий 08.11.2019 (євро);

- № НОМЕР_11 відкритий 09.06.2020 / закритий 13.07.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_12 відкритий 30.11.2020 / закритий 17.12.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_13 відкритий 31.03.2020 / закритий 06.05.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_14 відкритий 25.08.2020 / закритий 29.09.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_15 відкритий 13.12.2019 / закритий 17.03.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_16 відкритий 10.07.2020 / закритий 26.08.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_17 відкритий 16.12.2020 / закритий 31.12.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_18 відкритий 06.05.2020 / закритий 10.06.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_19 відкритий 28.09.2020 / закритий 16.10.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_20 відкритий 02.06.2020 / закритий 05.08.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_21 відкритий 06.10.2020 / закритий 11.11.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_22 відкритий 27.12.2019 / закритий 14.01.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_23 відкритий 19.10.2020 / закритий 11.11.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_24 відкритий 16.03.2020 / закритий 03.06.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_25 відкритий 21.06.2018 / закритий 13.01.2021 (українська гривня);

- № НОМЕР_25 відкритий 17.10.2018 / закритий 13.01.2021 (євро);

- № НОМЕР_26 відкритий 10.11.2020 / закритий 01.12.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_27 відкритий 23.03.2020 / закритий 31.03.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_28 відкритий 04.08.2020 / закритий 07.10.2020 (українська гривня).

ПП « ОСОБА_5 »:

- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (євро);

- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (українська гривня);

- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (долар);

- № НОМЕР_30 відкритий 13.12.2018 / закритий 14.06.2019 (українська гривня);

- № НОМЕР_31 відкритий 13.06.2019 / закритий 08.11.2019 (українська гривня);

- № НОМЕР_32 відкритий 13.06.2019 / закритий 16.12.2019 (українська гривня);

- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (українська гривня);

- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (долар);

- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (євро).

ПП « ОСОБА_6 »: № НОМЕР_34 відкритий 29.10.2020 (українська гривня), № НОМЕР_34 відкритий 29.10.2020 (долар), № НОМЕР_35 відкритий 30.12.2020 / закритий 01.02.2021 (українська гривня), НОМЕР_36 відкритий 29.01.2021 (українська гривня).

Таким чином, документи відносно ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ПП « ОСОБА_6 », які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні в повному обсязі з`ясувати механізм вчиненого кримінального правопорушення та, надалі, з`ясувавши обставини його скоєння, встановивши осіб, які розпоряджались коштами даного підприємства, відомості про рух грошових коштів, з`ясувати чим це було визначено, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, підтвердити чи спростувати факти підписання службовими особами даного підприємства документів по відкриттю та використанню зазначених розрахункових рахунків, а також документів на підставі яких проводилось зняття грошових коштів з таких рахунків у вигляді готівки, як наслідок, підтвердити чи спростувати факт вчинення злочину можливо встановити в ході проведення податкових документальних перевірок, судово-почеркознавчих експертиз.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначила, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого кримінального правопорушення, підтвердження або спростування фактів використання реквізитів ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_6 » в механізмі незаконної діяльності, з метою забезпечення проведення судових експертиз виникла необхідність у вилученні документів у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ) по відкриттю та використанню зазначеними підприємствами розрахункових рахунків. Крім того, такі документи зберегли на собі сліди кримінального правопорушення та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та мають доказове значення, отже можуть являтись речовими доказами у кримінальному провадженні та надалі, в ході судового розгляду.

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки).

Єдиною ефективною можливістю отримання речей і документів, які можуть бути використані для встановлення обставин у кримінальному провадженні під час досудового розслідування та в подальшому в ході судового розгляду, є проведення тимчасового доступу до речей і документів.

Наведене зумовило слідчого за погодженням з прокурором звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням.

З метою запобігання можливої зміни або знищення документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ, слідчий просить розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Слідчий у судове засідання не з`явилася, подала заяву в якій просила розглянути клопотання у її відсутності, клопотання підтримала та просила задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, в інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Отже, клопотання в частині надання слідчому тимчасового доступу до вищевказаних документів (можливості ознайомитися та отримати копії) підлягає задоволенню.
Підстави для вилучення оригіналів документів відсутні, оскільки слідчим не доведено, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Зокрема, не надано даних щодо призначення судових експертиз у кримінальному провадженні, конкретні документи, необхідні для проведення експертизи не зазначені.
Крім того, не підлягає задоволенню вимога про надання за ухвалою суду тимчасового доступу до документів оперативним підрозділам, оскільки тимчасовий доступ не є слідчою дією, а є заходом забезпечення кримінального провадження, а тому він не може надаватися оперативним підрозділам.
Відповідно до ст. 41 КПК України слідчий вправі самостійно надавати доручення відповідним оперативним підрозділам.
Таким чином, клопотання слідчого необхідно задовольнити частково.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити частково.
Зобов`язати уповноважених осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ) надати (забезпечити) слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000003: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей і документів відносно ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку), а саме:
- документів по юридичному оформленню (відкриттю) та використанню ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ) рахунків:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »):
- № НОМЕР_10 відкритий 21.06.2018/ закритий 08.11.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_10 відкритий 17.10.2018 / закритий 08.11.2019 (євро);
- № НОМЕР_11 відкритий 09.06.2020 / закритий 13.07.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_12 відкритий 30.11.2020 / закритий 17.12.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_13 відкритий 31.03.2020 / закритий 06.05.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_14 відкритий 25.08.2020 / закритий 29.09.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_15 відкритий 13.12.2019 / закритий 17.03.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_16 відкритий 10.07.2020 / закритий 26.08.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_17 відкритий 16.12.2020 / закритий 31.12.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_18 відкритий 06.05.2020 / закритий 10.06.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_19 відкритий 28.09.2020 / закритий 16.10.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_20 відкритий 02.06.2020 / закритий 05.08.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_21 відкритий 06.10.2020 / закритий 11.11.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_22 відкритий 27.12.2019 / закритий 14.01.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_23 відкритий 19.10.2020 / закритий 11.11.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_24 відкритий 16.03.2020 / закритий 03.06.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_25 відкритий 21.06.2018 / закритий 13.01.2021 (українська гривня);
- № НОМЕР_25 відкритий 17.10.2018 / закритий 13.01.2021 (євро);
- № НОМЕР_26 відкритий 10.11.2020 / закритий 01.12.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_27 відкритий 23.03.2020 / закритий 31.03.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_28 відкритий 04.08.2020 / закритий 07.10.2020 (українська гривня).
ПП « ОСОБА_5 »:
- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (євро);
- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (долар);
- № НОМЕР_30 відкритий 13.12.2018 / закритий 14.06.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_31 відкритий 13.06.2019 / закритий 08.11.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_32 відкритий 13.06.2019 / закритий 16.12.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (долар);
- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (євро).
ПП « ОСОБА_6 »: № НОМЕР_34 відкритий 29.10.2020 (українська гривня), № НОМЕР_34 відкритий 29.10.2020 (долар), № НОМЕР_35 відкритий 30.12.2020 / закритий 01.02.2021 (українська гривня), НОМЕР_36 відкритий 29.01.2021 (українська гривня), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копій належним чином зареєстрованих статутних документів (статутів, установчих договорів, статутних актів/положень, протоколів зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної осіб до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; карток зі зразками підписів і відбитків печатки; інших документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлень про взяття рахунків на облік органами ДПС; копій сторінок паспортів або документів, які їх замінюють, ідентифікаційних кодів засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства;
- документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника (відправників) й одержувача (одержувачів) коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежів в електронному виді й на паперовому носії за період з моменту відкриття таких рахунків по теперішній час;
- документів (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ) про зміну залишків на них по системі «Клієнт-Банк» за період з моменту відкриття таких рахунків по теперішній час.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії ухвали слідчого судді до 28.08.2021 року.
Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1