КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3427/21
Провадження № 1-кс/552/1057/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.07.2021 року
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , розглянувши клопотання капітана поліції СВ відділу поліції №1 Полтавського РУП ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

В С Т А Н О В И В :

24.06.2021 року до Київського районного суду м. Полтави звернувся слідчий СВ відділу поліції №1 Полтавського РУП ГУ НП в Полтавській області капітан поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно поданого до суду клопотання, що директор ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 , переслідуючи мотиви незаконного збагачення за рахунок заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, за попередньою змовою із головним бухгалтером Інституту ОСОБА_5 , фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 , директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 та ін. особами, у період 2019 2020 років здійснили свою протиправну діяльність спрямовану на заволодіння врожаєм сільськогосподарської продукції ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також коштів отриманих від його реалізації за завідомо заниженими цінами.

З метою незаконного збагачення вищезазначеними посадовими та іншими причетними особами було розроблено протиправну схему відповідно якої зібраний з полів ІНФОРМАЦІЯ_3 врожай обліковувався за заниженими показниками, які не відповідали дійсності. В подальшому увесь зібраний врожай (облікований та необлікований) був переданий на зберігання фізичній особі - підприємцю ОСОБА_6 та фактично знаходився на території складських приміщень якими користується останній, а саме: АДРЕСА_1 .

Надалі між ІНФОРМАЦІЯ_3 та підконтрольними ОСОБА_6 та ОСОБА_7 підприємствами, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), укладалися договори купівлі продажу сільськогосподарської продукції, відповідно до яких кукурудза, соя та соняшник продавався останнім за цінами, які не відповідали умовам ринкових та були умисно занижені.

В свою чергу ПП « ОСОБА_9 » та ПП « ОСОБА_8 » продало реальним зернопереробним підприємствам та агротрейдерам за ринковими цінами, а виручені кошти розподілили між усіма учасниками злочинної схеми.

Єдиною можливістю виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 є виявлення документів, які в собі по окремості та в сукупності можуть містити ознаки кримінального правопорушення, витребування вказаних документів та отримання їх для долучення до матеріалів досудового розслідування, оскільки вони самостійно або в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення у кримінальному провадженні і без цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається довести.

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, положень, постанов НААН, протоколів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, зразки підписів службових осіб та відтисків печаток, оригіналів податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства за період 2019 2020 років, документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номеру рахунку та дати відкриття (закриття), копій матеріалів проведених планових та позапланових перевірок проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 , копій річних звітів за період 2019 2020 років.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд справи без його участі.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання необхідно розглядати без виклику представників, у володінні яких знаходиться вказані документи.

У поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені за ч. 3 ст. 191 КК України.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання - задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_2 ) надати тимчасовий доступ (можливість вилучити виготовлені належним чином засвідчені копії) до речей і документів, а саме:

-матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, постанов НААН, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, контрактів, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 , щодо реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

-документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди за період з 2019 року по даний час;

-документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку за період часу з 01.01.2019 по теперішній час;

-документи, щодо заборгованості ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по теперішній час;

-документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

-податкових декларацій ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

-податкових звітів поданих ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2019 року по теперішній час;

-податкових накладних по ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в розрізі покупців та постачальників із зазначенням товарів та послуг за період часу з 01.01.2019 року по теперішній час;

-матеріалів перевірок ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 в період часу з 01.01.2019 по теперішній час;

-документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес установа відправляла податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

-документи про факти відкриття відносно ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.;

-документи, щодо вилучення документів ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження;

-документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_7 відносно податкових накладних по установі, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019 по теперішній час;

Виконання ухвали доручити слідчим відділу поліції № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 .

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1