УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

встановила:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл їй або іншому слідчому на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення копій документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме:

-Розрахунок орендної плати за 2016 рік по всім земельним ділянкам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 2 арк.;

- Журнал-ордер по кредиту 64-1-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.;

-відомість по Дебету 64-01-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.;

-«Аналітичні дані до рахунку 64 за січень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.;

-«Аналітичні дані до рахунку 64 за грудень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.;

-Головна книга, рахунок 64 за 2016 рік «Розрахунки по податках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.,

-витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 29.12.2009 на 1 арк.;

-витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 30.10.2009 на 1 арк.;

-контракту (контрактів) з ОСОБА_4 , які діяли у період з 2016 року по теперішній час;

- посадової інструкції(функціональних обов`язків) ОСОБА_4 , чинних у 2016-2020 роках.

- характеристики за місцем роботи ОСОБА_4 .

Розгляд клопотання про надання тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки) документів просить провести без представників ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Обґрунтування клопотання:

Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі перебуває кримінальне провадження за №0000039 від 26.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) упродовж 2016-2020 років ухилились від сплати

орендної плати за земельну ділянку державної (комунальної власності) та інших платежів, що входять до системи оподаткування на суму понад 8 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Важливе значення для розслідування кримінального провадження мають документи які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) :

-Розрахунок орендної плати за 2016 рік по всім земельним ділянкам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 2 арк.;

Журнал-ордер по кредиту 64-1-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.;

-відомість по Дебету 64-01-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.;

-«Аналітичні дані до рахунку 64 за січень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.;

-«Аналітичні дані до рахунку 64 за грудень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.;

-Головна книга, рахунок 64 за 2016 рік «Розрахунки по податках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.,

-витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 29.12.2009 на 1 арк.;

-витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 30.10.2009 на 1 арк.;

-контракту (контрактів) з ОСОБА_4 , які діяли у період з 2016 року по теперішній час;

- посадової інструкції(функціональних обов`язків) ОСОБА_4 , чинних у 2016-2020 роках.

- характеристики за місцем роботи ОСОБА_4 .

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням експертиз та проведення дослідження щодо наявності ознак легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом.

Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий в судове засідання не з`явилася, надала заяву про розгляд справи у її відсутність.

Представники ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликалися на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження за №0000039 від 26.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) упродовж 2016-2020 років ухилились від сплати

орендної плати за земельну ділянку державної (комунальної власності) та інших платежів, що входять до системи оподаткування на суму понад 8 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Доводи викладені у клопотанні підтверджуються доданим матеріалами.

Так з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні документів, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: розрахунок орендної плати за 2016 рік по всім земельним ділянкам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 2 арк.; Журнал-ордер по кредиту 64-1-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.; відомість по Дебету 64-01-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.;«Аналітичні дані до рахунку 64 за січень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.; Аналітичні дані до рахунку 64 за грудень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.; Головна книга, рахунок 64 за 2016 рік; Розрахунки по податках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк., витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 29.12.2009 на 1 арк.; витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 30.10.2009 на 1 арк.; контракту (контрактів) з ОСОБА_4 , які діяли у період з 2016 року по теперішній час; посадової інструкції(функціональних обов`язків) ОСОБА_4 , чинних у 2016-2020 роках; характеристики за місцем роботи ОСОБА_4 .

Враховуючи вищевикладене, а також те що є можливість використання як доказів відомостей наявних в документах, що знаходяться у володільця, то слідчий суддя вважає необхідним надати тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучити (здійснити виїмку) їх копій.

Враховуючи, що в інший спосіб дані документи (інформацію) отримати неможливо, керуючись положеннями ст.ст. 2, 40, 131, 132, 159, 160 КПК України, слідчий суддя,

постановила:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з можливістю вилучити належним чином завірених копій документів (здійснити виїмку), а саме:

-«Розрахунок орендної плати за 2016 рік по всім земельним ділянкам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 2 арк.;

Журнал-ордер по кредиту 64-1-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.;

-відомість по Дебету 64-01-07 «Розрахунки з бюджетом по платі за землю з 01.01.2016 по 31.12.2016» на російській мові на 1 арк.;

-«Аналітичні дані до рахунку 64 за січень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.;

-«Аналітичні дані до рахунку 64 за грудень 2016 року по ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.;

-Головна книга, рахунок 64 за 2016 рік «Розрахунки по податках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на російській мові на 1 арк.,

-витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 29.12.2009 на 1 арк.;

-витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 30.10.2009 на 1 арк.;

-контракту (контрактів) з ОСОБА_4 , які діяли у період з 2016 року по теперішній час;

- посадової інструкції(функціональних обов`язків) ОСОБА_4 , чинних у 2016-2020 роках.

- характеристики за місцем роботи ОСОБА_4 .

Встановити строк дії ухвали до 25.12.2020 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1