Справа № 464/5699/19
пр.№ 1-кс/464/2017/20
У Х В А Л А

14 грудня 2020 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУДФС уЛьвівській області ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення. В обгрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000114, внесеному до ЄРДР 19.09.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували узагальнені матеріали Держаної служби фінансового моніторингу України №0530/2019/ДСК, відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи, які діяли на території Львівської області в період 2019 року, умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах. Так, згідно узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що в період з 11.03.2019 по 04.06.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за рахунок здійснення реалізації товарно матеріальних цінностей (металобрухту) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримало кошти в сумі 17370000 гривень. Дані кошти було знято через каси відділень АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - ОСОБА_5 . Разом з цим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 19.09.2018, реєстраційний номер НОМЕР_2 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_3 , директор/засновник ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ). Згідно бази даних ІНФОРМАЦІЯ_5 АІС «Податковий блок», а також узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_6 інформація щодо отриманих доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відсутня, станом на 01.06.2019 товариством сплачено податків в сумі 4140, 04 гривень, основний вид діяльності комп`ютерне програмування, на товаристві відсутні виробничі потужності, складські приміщення, автотранспорт, кількість співробітників на вказаних підприємствах 1 (в одній особі засновник, директор, головний бухгалтер ОСОБА_5 ), що фізично унеможливлює виконання договірних умов у зазначених обсягах. Крім цього, cлід зазначити, що операції з приводу реалізації металобрухту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало за керівництва ОСОБА_5 . Після зняття готівкових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перереєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_7 керівником на даний час являється ОСОБА_6 , 1939 р.н., і.п.н. НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 . Разом з цим, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_6 окрім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являється власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які господарську діяльність здійснювали на території Львівської області в період 2018-2019 роках та буди перереєстровані в Дніпропетровську та Кіровоградську області. Також встановлено, що перереєстрацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на ОСОБА_6 відповідно до нотаріально завіреного доручення займався ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_7 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_11 , за адресою: АДРЕСА_6 , знаходяться реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_11 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК Українифіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000114, внесеному до ЄРДР 19.09.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Документи, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_12 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, слід проаналізувати відомості, що закріплені в оригіналах реєстраційних документів.

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :
клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: копій реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_11 , за адресою: АДРЕСА_6 .

Обов`язок виконання даної ухвали покласти на голову міської ради міста Кропивницького або особи, яка його заміняє.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1