Справа № 462/7976/20
провадження 1-кс/462/2054/20
У Х В А Л А

21 грудня 2020 року м. Львів

Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора першого відділу процесуального керівництва управління нагляду Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 , розглянувши в приміщенні суду клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_5 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме: Digital video recorder H264 серійний номер 08808989; візитка керуючого відділенням №6 ПУМБ в м. Львів; аркуш паперу (чернетка) жовтого кольору із чорновими записами з цифрами та абревіатурами « ОСОБА_6 », « ОСОБА_7 »; лист ГУ ДФС у Львівській області від 17.05.2018 щодо ТОВ «Топ Буд Дизайн» на 1 аркуші з поштовим конвертом; платіжне доручення №807 від 29.09.2020 щодо ТОВ «Бізнес Інжиніринг» на 1 аркуші; платіжне доручення №857від 29.09.2020 щодо ТОВ «Крістал Пелес» на 1 аркуші; один аркуш паперу формату А4із друкованими записами за період з 15.11.2020 по 09.12.2020та списком підприємств; лист ГУ ДПС у Львівській області від 07.08.2020 за №32933 щодо ТОВ «Ландмаш» на 3 аркушах; DVD-R диски у кількості 7 штук; CD-R диски у кількості 2 штуки; мобільний телефон марки HUAWEI s/n НОМЕР_1 із сім-карткою People Net 044-506-0-506із маркуванням НОМЕР_2 ; мобільний телефон марки Samsung SGH C230, IMEI НОМЕР_3 з сім-карткою маркованою написом НОМЕР_4 ; мобільний телефон марки Nokia IMEI НОМЕР_5 без сім-картки; мобільний телефон марки HUAWEI C2809 s/n НОМЕР_6 без сім-картки; мобільний телефон марки Nokia model 1508 code НОМЕР_7 із сім-карткою People Net маркованою написом НОМЕР_8 ; мобільний телефон марки Nokia model 1508 code 827CA без сім-картки; мобільний телефон HUAWEI C2823 s/n НОМЕР_9 із сім-карткою People Net маркованою написом НОМЕР_10 ; коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_11 ; коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_12 ; коробка від мобільного телефону Nokia 230 IMEI 1: НОМЕР_13 , IMEI 2: НОМЕР_14 ; коробка від мобільного телефону Nokia 105 IMEI 1: НОМЕР_15 , IMEI 2: НОМЕР_16 ; коробка від мобільного телефону Nokia 106 IMEI 1: НОМЕР_17 , IMEI 2: НОМЕР_18 ; коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_19 ; коробка від мобільного телефону Samsung GT-E1175T, IMEI НОМЕР_20 ; коробка від мобільного телефону MEIZU, IMEI 1: НОМЕР_21 , IMEI 2: НОМЕР_22 ; коробка від мобільного телефону HUAWEI P smart IMEI 1: НОМЕР_23 , IMEI 2: НОМЕР_24 ; коробка від стартового пакету Life за номером телефону НОМЕР_25 ; банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_26 ; банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_27 ; банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_26 ; електронні ключі Secure Token 337K у кількості 6 (шість) штук із написами на них «Ол сер», «Міт ол», «Ом капітал»; круглу печатку ФОП ОСОБА_8 ; круглу печатку ПП «Автоагроукртермінал»; круглу печатку ТОВ «ЮК Система»; круглу печатку ТОВ «Юридична компанія «Система»; круглу печатку ТОВ «СО Холдінг»; круглу печатку ТОВ «Юридична компанія «Система»; круглу печатку ФОП ОСОБА_9 ; квадратний штамп ТОВ «Юридична компанія «Система»; круглу печатку ТОВ «Фінансова компанія «Кешап»; факсіміле підпису 2 (дві) штуки; ноутбук марки Hewlett Packard, s/n 5CG503198F із зарядним пристроєм; ноутбук марки Dell, який має маркуванням за номером 001 із зарядним пристроєм; ноутбук марки Asus, s/n L8NOCX03X830357 із зарядним пристроєм; ноутбук марки Hewlett Packard, s/n CND5334QPS; первинні фінансово-господарські документи повний перелік яких наведено у додатку № 2 на 7 (сьома) аркушах паперу формату А4, який долучений до протоколу обшуку та засвідчений підписами понятих та присутніх; податкова накладна від 23.01.2020 №96 видана ТОВ «Котнар-М» підприємству ТОВ «Фінансова компанія «Кешап» з квитанцією №1ДПС України на 2 аркушах; листи ТОВ «Фінансова компанія «Кешап» на адресу ГУ ДПС у Львівській області щодо розблокування податкових накладних та розрахунків-коригування, які датовані від 18.02.2020 за №№ 01/02/20, 02/02/20 та від 19.02.2020 за №№ 3/02/20, 4/02/20, 5/02/20, 6/02/20, 7/02/20.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні Залізничного відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000068 від 30.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що на території Львівщини здійснює свою діяльність так званий «конвертаційний центр», який включає в себе групу спеціально створених комерційних структур з ознаками фіктивності, які надають суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки (у тому числі тим, які постачають товари, виконують роботи за бюджетні кошти) послуги з мінімізації податкового навантаження, завищення валових витрат, конвертації грошових коштів у готівку, документального прикриття безтоварних операцій, незаконного формування податкового кредиту та відшкодування податку на додану вартість, а також послуги з відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом.

Також встановлено, що так званий «конвертаційний центр» включає в себе суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності» та «транзитності», які зареєстровані у м. Львові та інших регіонах України, а саме: ТОВ «ФЕЛІНС» (), ТОВ «ГАЛІЛЕО ЗАХІД» (), ТОВ «ОЛ-СЕР» (), ФГ «ВАЛОВИЙ СПГ» (), ТОВ «НОВІКОС» (), ПП «К.А.С.» (), ТОВ «АМО Фармаплюс» (), ТОВ «Імекспласт» (), ТОВ «Врожай-Агро» (), ТОВ «Агро Вест Форт» (), ТОВ «Агроавтозапчастини» (), ТОВ «Альтас Плюс» (), ТОВ «Апвел Макс» (), ТОВ «Барвінок Постач» (), ТОВ «Біз Грув» (), ТОВ «Вітамін Експорт» (), ТОВ «Галада» (), ТОВ «Галичина Опт» (), ТОВ «Дистрибюшин Імпорт» (), ТОВ «Етокс Прайм» (), ТОВ «ЗУГ» (), ТОВ «Ірис Систем» (), ТОВ «Квітка Агро» (), ТОВ «Ленлайс» (), ТОВ «Меліан» (), ТОВ «Мештара» (), ТОВ «Нафт Груп Сервіс» (), ТОВ «Пікрон» (), ТОВ «Скай Комплект» (), ТОВ «Скай Трейд» (), ТОВ СП «Сумисільхозторг» (), ТОВ «Торговий Дім «Аншар» (), ТОВ «Трендгалбуд» (), ТОВ «Тургон» (), ТОВ «Яковагро» (), ФГ «Чернявський БО» (), ТОВ «ОМ Капітал» (), ТОВ «Меткомтех» (), ТОВ «Бізнес Інжиніринг» (), ТОВ «Баз Експорт Імпорт» (), ТОВ «Фелінс» (), ТОВ «Мірта ТМ» (), ТОВ «Галілео Захід» (), ТОВ «Спейс Агро» (), ТОВ «Розідор» (), ТОВ «Міт-Ол» (), ТОВ «ОЛ-СЕР» (), ТОВ «Нафтохімтрейд» (), ТОВ «Крістал Пелес» (), ТОВ «Амалфі» (), ТОВ «Авераж Захід» (), ТОВ «Топ Буд Дизайн» (), ТОВ «ТОРГ-БОРГ» (), ТОВ «Захід Бест» (), ТОВ «Амбон» (), ТОВ «Анстопабл» (), ТОВ «Хім Агроімпорт» (), ФГ «ЗЕРНОСВІТ+» (), ТОВ «Ландмаш» (), ФГ «Валовий СПГ» (), ТОВ «Львівагро Торг» (), ТОВ «Новікос» (), ТОВ «Астбуд» (), ТОВ «Олдпел» (), ТОВ «Профіексім-Трейд» (), ТОВ «Техно Брок Плюс» (), ТОВ «Себрос» (), ТОВ «Вестнант» (), ТОВ «Найтер» (), ТОВ «Тредвайс» (), ТОВ «Маркап Плюс» (), ТОВ «Бітвел» (), ПП Агрофірма «Журавка» (), ТОВ «Паритет-Агро» (), ТОВ «Омбілік-Агро» (), ТОВ «Імпел Гріффін Груп» (), ТОВ СГ Фірма «Зерноград» (), ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (), ТОВ «Миколаївський Тепловозоремонтний Завод» (), ТОВ ВО «Папір-Мал» (), ТОВ «Оптімо» (). Перелік підприємств, що входять до так званого «конвертаційного центру» не є вичерпним та постійно змінюється.

Загальний оборот коштів вищезазначених суб`єктів господарювання становить близько 1,7 млрд. грн. в місяць.

Зазначене підтверджується матеріалами кримінального провадження та проведеними в ході досудового розслідування слідчими (розшуковими) діями, зокрема повідомленням про вчинене кримінальне правопорушення, допитом свідка, матеріалами отриманими від оперативних підрозділів за результатами виконання доручення, інформацією, отриманою у передбачений законом спосіб від установ та організацій, іншими матеріалами кримінального провадження.

Також, встановлено, що більшість залучених до протиправної діяльності осіб, які номінально значаться як керівники та засновники вказаних підприємств не мають жодного відношення до діяльності таких суб`єктів господарювання.

Крім цього, більшість вказаних вище суб`єктів господарювання не знаходяться за місцем реєстрації, не мають достатнього для забезпечення виробничої діяльності штату працівників та обладнання, облаштованих складських приміщень належної площі, обладнання яких має забезпечити кількісне і якісне зберігання матеріальних цінностей, відсутні власні основні засоби тощо, а їх податкова звітність подається з одних і тих самих IP-адрес, що свідчить про їх підконтрольність вузькому колу причетних до вчинення даного злочину осіб.

В період часу 16.12.2020 з 16 год 45 хв до 17.12.2020 00 год 37 хв прокурором у кримінальному провадженні прокурором другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління ДБР Львівської обласної прокуратури ОСОБА_10 на підставі ухвали від 12.12.2020 слідчого судді Залізничного районного суду м. Львова ОСОБА_1 (провадження №1-кс/462/1985/20) проведено обшук нежитлових приміщень на другому поверсі будівлі за адресою: м. Львів, вул. Котика, 7 частина яких, площею 173 кв.м., використовуються адвокатським об`єднанням «Стандарт» на підставі договору від 27.12.2019 №27-12/19-1 оренди нежитлових приміщень укладеного з ТОВ «Торгово виробниче об`єднання Цеглобуд», а також в іншій частині приміщень другого поверху, які використовуються ПП «Будівельна компанія «Престиж Буд Стиль» та ТОВ «БК Евро Інвест Буд».

Під час проведення даного обшуку проводилось тимчасове вилучення майна та документів в частині нежитлових приміщень, які використовуються за договором оренди адвокатським об`єднанням «Стандарт» працівниками якого надаються юридичні послуги частині компаній з тих відносно яких надавався дозвіл слідчим суддею на відшукання та вилучення речей і документів.

Тимчасово вилучене майно під час обшуку постановою прокурора від 17.12.2020 визнано речовим доказом у кримінальному провадженні № 0000068 в якому наведено обґрунтування прийнятого процесуального рішення. В зв`язку з наведеним, просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, дав пояснення аналогічні доводам, які наведені у клопотанні.

Адвокат у судовому засіданні подав до суду письмові заперечення /а.с.49-57/, додатково пояснивши, що він не заперечує проти накладання арешту на старі мобільні телефони, електронні ключі, проте, інше майно та документи просить повернути.

Заслухавши доводи прокурора, адвоката, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що Залізничним ВП ГУНП у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені № 0000068 від 30.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України /а.с.78/.

Постановою керівника Львівської обласної прокуратури ОСОБА_11 від 10.12.2020 року старшим групи прокурорів визначено керівника Львівської обласної прокуратури ОСОБА_11 , якому доручено керувати діями інших прокурорів (зазначена постанова міститься у матеріалах клопотання про надання дозволу на проведення обшуку № 462/7976/20 провадження № 1-кс/1985/20).

16.12.2020 року під час санкціонованого обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Львів, вул. Котика,7, що знаходяться на другому поверсі були виявлені та вилучені наступні речі та документи: Digital video recorder H264 серійний номер НОМЕР_28 ; візитка керуючого відділенням №6 ПУМБ в м. Львів; аркуш паперу (чернетка) жовтого кольору із чорновими записами з цифрами та абревіатурами « ОСОБА_6 », «Т.Б.Д.»; лист ГУ ДФС у Львівській області від 17.05.2018 щодо ТОВ «Топ Буд Дизайн» на 1 аркуші з поштовим конвертом; платіжне доручення №807 від 29.09.2020 щодо ТОВ «Бізнес Інжиніринг» на 1 аркуші; платіжне доручення №857від 29.09.2020 щодо ТОВ «Крістал Пелес» на 1 аркуші; один аркуш паперу формату А4із друкованими записами за період з 15.11.2020 по 09.12.2020та списком підприємств; лист ГУ ДПС у Львівській області від 07.08.2020 за №32933 щодо ТОВ «Ландмаш» на 3 аркушах; DVD-R диски у кількості 7 штук; CD-R диски у кількості 2 штуки; мобільний телефон марки HUAWEI s/n НОМЕР_1 із сім-карткою People Net 044-506-0-506із маркуванням НОМЕР_2 ; мобільний телефон марки Samsung SGH C230, IMEI НОМЕР_3 з сім-карткою маркованою написом НОМЕР_4 ; мобільний телефон марки Nokia IMEI НОМЕР_5 без сім-картки; мобільний телефон марки HUAWEI C2809 s/n НОМЕР_6 без сім-картки; мобільний телефон марки Nokia model 1508 code НОМЕР_7 із сім-карткою People Net маркованою написом НОМЕР_8 ; мобільний телефон марки Nokia model 1508 code 827CA без сім-картки; мобільний телефон HUAWEI C2823 s/n НОМЕР_9 із сім-карткою People Net маркованою написом НОМЕР_10 ; коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_11 ; коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_12 ; коробка від мобільного телефону Nokia 230 IMEI 1: НОМЕР_13 , IMEI 2: НОМЕР_14 ; коробка від мобільного телефону Nokia 105 IMEI 1: НОМЕР_15 , IMEI 2: НОМЕР_16 ; коробка від мобільного телефону Nokia 106 IMEI 1: НОМЕР_17 , IMEI 2: НОМЕР_18 ; коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_19 ; коробка від мобільного телефону Samsung GT-E1175T, IMEI НОМЕР_20 ; коробка від мобільного телефону MEIZU, IMEI 1: НОМЕР_21 , IMEI 2: НОМЕР_22 ; коробка від мобільного телефону HUAWEI P smart IMEI 1: НОМЕР_23 , IMEI 2: НОМЕР_24 ; коробка від стартового пакету Life за номером телефону НОМЕР_25 ; банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_26 ; банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_27 ; банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_26 ; електронні ключі Secure Token 337K у кількості 6 (шість) штук із написами на них «Ол сер», «Міт ол», «Ом капітал»; круглу печатку ФОП ОСОБА_8 ; круглу печатку ПП «Автоагроукртермінал»; круглу печатку ТОВ «ЮК Система»; круглу печатку ТОВ «Юридична компанія «Система»; круглу печатку ТОВ «СО Холдінг»; круглу печатку ТОВ «Юридична компанія «Система»; круглу печатку ФОП ОСОБА_9 ; квадратний штамп ТОВ «Юридична компанія «Система»; круглу печатку ТОВ «Фінансова компанія «Кешап»; факсіміле підпису 2 (дві) штуки; ноутбук марки Hewlett Packard, s/n 5CG503198F із зарядним пристроєм; ноутбук марки Dell, який має маркуванням за номером 001 із зарядним пристроєм; ноутбук марки Asus, s/n L8NOCX03X830357 із зарядним пристроєм; ноутбук марки Hewlett Packard, s/n CND5334QPS; первинні фінансово-господарські документи повний перелік яких наведено у додатку № 2 на 7 (сьома) аркушах паперу формату А4, який долучений до протоколу обшуку та засвідчений підписами понятих та присутніх; податкова накладна від 23.01.2020 №96 видана ТОВ «Котнар-М» підприємству ТОВ «Фінансова компанія «Кешап» з квитанцією №1ДПС України на 2 аркушах; листи ТОВ «Фінансова компанія «Кешап» на адресу ГУ ДПС у Львівській області щодо розблокування податкових накладних та розрахунків-коригування, які датовані від 18.02.2020 за №№ 01/02/20, 02/02/20 та від 19.02.2020 за №№ 3/02/20, 4/02/20, 5/02/20, 6/02/20, 7/02/20 /а.с.16-27/.

Згідно з постановою прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_12 від 17.12.2020 року вказані речі та документи визнані речовими доказами у кримінальному проваджені № 0000068 від 30.11.2020 року /а.с.9-11/.

З додатку № 2 до протоколу обшуку від 16.12.2020 року вбачається, що під час обшуку в приміщеннях, розташованих по вул. Котика,7 у м. Львові була вилучена папка ТОВ «Платинум і компанія договори» /а.с.28-34/.

Слідчим суддею достовірно з`ясовано, що місцем знаходження ТОВ «Платинум і К» (Код ) та ТОВ «ТОП ПЛАТИНУМ» (Код ) є адреса: м. Львів, вул.Б.Котика,7 /а.с.59-63/. На особливу увагу заслуговує той факт, що серед засновників вказаних товариств є особи, які відповідно до матеріалів кримінального провадження, долучених до клопотання про надання дозволу на проведення обшуку, зазначаються як такі, що можуть бути причетні до функціонування «конвертаційного центру».

За таких обставин, слідчий суддя критично ставиться до твердження адвоката ОСОБА_4 про те, що в приміщеннях по вул. Котика,7 у м. Львові знаходиться лише його адвокатська компанія, ПП «Будівельна компанія «Престиж Буд Стиль» та ТОВ «БК Евро Інвест Буд», і тому вважає такі твердження неспроможними.

Слідчий суддя критично оцінює доводи адвоката, що прокурором неправомірно вилучено мобільні телефони, інші речі та документи, оскільки на документи і речі, якими він користується розповсюджується адвокатська таємниця.

Дійсно, відповідно до ст. 22 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» адвокатською таємницею є будь-яка інформація, що стала відома адвокату, помічнику адвоката, стажисту адвоката, особі, яка перебуває у трудових відносинах з адвокатом, про клієнта, а також питання, з яких клієнт (особа, якій відмовлено в укладенні договору про надання правової допомоги з передбачених цим Законом підстав) звертався до адвоката, адвокатського бюро, адвокатського об`єднання, зміст порад, консультацій, роз`яснень адвоката, складені ним документи, інформація, що зберігається на електронних носіях, та інші документи і відомості, одержані адвокатом під час здійснення адвокатської діяльності.

Адвокат ОСОБА_4 не надав суду жодного доказу, який б свідчив про те, що вилучені під час обшуку мобільні телефони, ноутбуки, електронні ключі, документи належать йому або адвокатській компанії. Також, адвокатом не надано жодних доказів на обґрунтування того, що у вилучених речах та документах міститься інформація, що містить адвокатську таємницю, у його письмових запереченнях не зазначено яка саме інформація, що міститься у вилучених мобільних телефонах, ноутбуках та документах є адвокатською таємницею.

Крім цього, адвокат або будь-який інший володілець вказаних телефонів та ноутбуків ні під час проведення обшуку в приміщенні по вул. Котика,7 у м. Львові, ні під час судового засідання не подали заяви про згоду на зняття з них їх особистої інформації, не повідомили кодів, які б дали можливість подолати наявну системи логічного захисту, чим обмежується доступ прокурора до інформації, що міститься на мобільних телефонах та ноутбуках.

За таких обставин, слідчий суддя погоджується із доводами прокурора, що відомості, які містяться у вказаних телефонах, ноутбуках та документах можуть бути використані як докази способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення, винуватості або невинуватості службових осіб у вчиненні правопорушення, форми вини, мотивів і мети вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Статтею 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Частиною 1 ст. 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати, зокрема, правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Одночасно при розгляді клопотання, поданого в порядку ст. 172 КПК України, слідчий суддя не вирішує питання належності та допустимості доказів, отриманих в ході досудового розслідування, оскільки оцінка допустимості доказів має бути вирішена відповідно до вимог ст. 89 КК України під час ухвалення судового рішення при судовому розгляді кримінального провадження.

Таким чином, є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для накладення арешту на вилучені під час обшуку речі та документи з метою запобігання подальшого відчуження майна, що може призвести до настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Враховуючи, що вищевказані речі та документи відповідають критеріям, зазначеним в ст.98 КПК України, прокурор у клопотанні довів необхідність арешту вказаних речей та документів, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, з метою збереження речових доказів та враховуючи наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про накладення арешту на майно.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, № 0000068 від 30.11.2020 року, а саме:

Digital video recorder H264 серійний номер 08808989;

Візитка керуючого відділенням №6 ПУМБ в м. Львів;

Аркуш паперу (чернетка) жовтого кольору із чорновими записами з цифрами та абревіатурами « ОСОБА_6 », « ОСОБА_7 »;

Лист ГУ ДФС у Львівській області від 17.05.2018 щодо ТОВ «Топ Буд Дизайн» на 1 аркуші з поштовим конвертом;

Платіжне доручення №807 від 29.09.2020 щодо ТОВ «Бізнес Інжиніринг» на 1 аркуші.

Платіжне доручення №857від 29.09.2020 щодо ТОВ «Крістал Пелес» на 1 аркуші;

Один аркуш паперу формату А4із друкованими записами за період з 15.11.2020 по 09.12.2020та списком підприємств;

Лист ГУ ДПС у Львівській області від 07.08.2020 за №32933 щодо ТОВ «Ландмаш» на 3 аркушах;

DVD-R диски у кількості 7 штук;

CD-R диски у кількості 2 штуки;

Мобільний телефон марки HUAWEI s/n НОМЕР_1 із сім-карткою People Net 044-506-0-506із маркуванням НОМЕР_2 ;

Мобільний телефон марки Samsung SGH C230, IMEI НОМЕР_3 з сім-карткою маркованою написом НОМЕР_4 ;

Мобільний телефон марки Nokia IMEI НОМЕР_5 без сім-картки;

Мобільний телефон марки HUAWEI C2809 s/n НОМЕР_6 без сім-картки;

Мобільний телефон марки Nokia model 1508 code НОМЕР_7 із сім-карткою People Net маркованою написом НОМЕР_8 ;

Мобільний телефон марки Nokia model 1508 code 827CA без сім-картки;

Мобільний телефон HUAWEI C2823 s/n НОМЕР_9 із сім-карткою People Net маркованою написом НОМЕР_10 ;

Коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_11 ;

Коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_12 ;

Коробка від мобільного телефону Nokia 230 IMEI 1: НОМЕР_13 , IMEI 2: НОМЕР_14 ;

Коробка від мобільного телефону Nokia 105 IMEI 1: НОМЕР_15 , IMEI 2: НОМЕР_16 ;

Коробка від мобільного телефону Nokia 106 IMEI 1: НОМЕР_17 , IMEI 2: НОМЕР_18 ;

Коробка від мобільного телефону Nokia 1280 IMEI НОМЕР_19 ;

Коробка від мобільного телефону Samsung GT-E1175T, IMEI НОМЕР_20 ;

Коробка від мобільного телефону MEIZU, IMEI 1: НОМЕР_21 , IMEI 2: НОМЕР_22 ;

Коробка від мобільного телефону HUAWEI P smart IMEI 1: НОМЕР_23 , IMEI 2: НОМЕР_24 ;

Коробка від стартового пакету Life за номером телефону НОМЕР_25 ;

Банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_26 ;

Банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_27 ;

Банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_26 ;

Електронні ключі Secure Token 337K у кількості 6 (шість) штук із написами на них «Ол сер», «Міт ол», «Ом капітал»;

Круглу печатку ФОП ОСОБА_8 ;

Круглу печатку ПП «Автоагроукртермінал»;

Круглу печатку ТОВ «ЮК Система»;

Круглу печатку ТОВ «Юридична компанія «Система»;

Круглу печатку ТОВ «СО Холдінг»;

Круглу печатку ТОВ «Юридична компанія «Система»;

Круглу печатку ФОП ОСОБА_9 ;

Квадратний штамп ТОВ «Юридична компанія «Система»;

Круглу печатку ТОВ «Фінансова компанія «Кешап»;

Факсіміле підпису 2 (дві) штуки;

Ноутбук марки Hewlett Packard, s/n 5CG503198F із зарядним пристроєм;

Ноутбук марки Dell, який має маркуванням за номером 001 із зарядним пристроєм;

Ноутбук марки Asus, s/n L8NOCX03X830357 із зарядним пристроєм;

Ноутбук марки Hewlett Packard, s/n CND5334QPS;

Первинні фінансово-господарські документи повний перелік яких наведено у додатку № 2 на 7 (сьома) аркушах паперу формату А4, який долучений до протоколу обшуку та засвідчений підписами понятих та присутніх;

Податкова накладна від 23.01.2020 №96 видана ТОВ «Котнар-М» підприємству ТОВ «Фінансова компанія «Кешап» з квитанцією №1ДПС України на 2 аркушах;

Листи ТОВ «Фінансова компанія «Кешап» на адресу ГУ ДПС у Львівській області щодо розблокування податкових накладних та розрахунків-коригування, які датовані від 18.02.2020 за №№ 01/02/20, 02/02/20 та від 19.02.2020 за №№ 3/02/20, 4/02/20, 5/02/20, 6/02/20, 7/02/20.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_5 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляція безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 діб з моменту її оголошення.

Слідчий суддя:

Оригінал ухвали.