Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/947/19
Провадження № 1-кс/552/2098/20
У Х В А Л А
іменем України

14.12.2020 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представника володільця майна ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 06.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, в межах якого встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (рнокппфо НОМЕР_1 ), в період з 08.06.2015 по 16.11.2018, під час проведення фінансово-господарської діяльності та шляхом приховування джерел доходу, здійснила зняття грошових коштів із власних рахунків у банківських установах не відобразивши вищевказані операції у своїй податковій звітності, у тому числі як фізична особа, в результаті чого умисно ухилилася від сплати податків у значних розмірах.

Також зазначала, що ОСОБА_5 , працюючи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на посаді заготівельника молочної сировини, відповідно до покладених на неї обов`язків має забезпечувати сирзавод якісною молочною сировиною, яку має закуповувати від населення. Для розрахунку з населенням за молочну сировину, на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подекадно надходять грошові кошти під звіт від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, ОСОБА_5 зареєстрована як фізична особі підприємець, яка у ході своєї фінансово-господарської діяльності здає в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » молокоприймальні пункти в с. Великі Кринки Глобинського району та в с. Попівка Миргородського району, а також отримує в оренду від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » транспортні засоби.

Також вказувала, що в ході досудового розслідування в ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » вилучено товарно-транспортні накладні, в яких відображена інформація щодо транспортування молочної сировини від населення до молокоприймальних пунктів в с. Великі Кринки Глобинського району та в с. Попівка Миргородського району, а також отримано приймально-розрахункові відомості, відповідно яких встановлено інформацію про населені пункти, прізвища, ім`я по батькові осіб, їх ідентифікаційні коди, характеристики молочної сировини та стоять підписи про отримання грошових коштів за молоко.

Зокрема встановлено, що дані відомості подавалися ОСОБА_5 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » як звітні документи, разом з ТТН, чеками про отримання готівки та звітами про використані кошти.

Також зазначала, що в ході розслідування даного кримінального провадження були направлені вимоги в порядку ст. 93 КПК України до сільських рад, які зазначені у приймально-розрахункових відомостях про надання інформації щодо фактичного проживання осіб вказаних у відомостях та тримання ними корів домогосподарствах осіб, які зазначені в приймально-розрахункових відомостях. Відповідно до отриманих відповідей з сільських рад, встановлено що частина осіб не проживає та не проживала на територіях сілких рад, або не тримали корів.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що на молокоприймальні пункти в с. Великі Кринки Глобинського району та в с. Попівка Миргородського району молочну сировину завозить і інший заготівельник заводу, а саме дочка ОСОБА_5 - ОСОБА_6 .

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, просить надати тимчасовий доступ до документів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ОСОБА_6 з наданням дозволу на їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши обґрунтування слідчого та представника володільця майна, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000011 від 06.02.2019, за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст. 212 КК України.

Надані до слідчого судді матеріали вказують на те, що є обґрунтовані підстави вважати, що дійсно було вчинене кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до ЄРДР за № 0000011.

Як вбачається з інформації, яка внесена до ЄРДР, предметом досудового розслідування є відомості про те, що ФОП ОСОБА_5 в період з 08.06.2015 по 16.11.2018 під час проведення фінансово-господарської діяльності та шляхом приховування джерел доходу, здійснила зняття грошових коштів з власних рахунків у банківських установах, не відобразивши вказані операції у своїй податковій звітності, в тому числі як фізична особа, в результаті чого умисно ухилилася від сплати податків у значних розмірах.

Будь-яка діяльність ОСОБА_6 , в тому числі і як заготівельника молочної сировини, знаходиться поза межами обставин, які підлягають встановленню в межах кримінального провадження, відомості про яке внесені до ЄРДР за № 0000011.

Інформація щодо причетності ОСОБА_6 до вчинення кримінального правопорушення не внесена до ЄРДР, тому посилання слідчого в клопотанні на обґрунтовану причетність ОСОБА_6 до вчинення правопорушення не можуть бути оцінені слідчим суддею як підстава для задоволення даного клопотання.

З цих підстав клопотання слідчого не підлягає задоволенню.

Твердження представника володільця майна про те, що клопотання подане не уповноваженим органом, не приймається слідчим суддею до уваги у зв`язку з безпідставністю.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1