печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 вересня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,-
В С Т А Н О В И В:
09.09.2020 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0000790 від 13.08.2020 року.
Слідчий в судове засідання не з`явився, на адресу суду направив клопотання про розгляд справи у його відсутність.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказує на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000790 від 13.08.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Установлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 у 2020 році, діючи за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи своїм службовим становищем безпідставно вчинили несанкціоновані дії та внесли до програмного забезпечення відповідних ІТС в частині моніторингу податкових накладних/розрахунків коригувань критеріям оцінки ступеня ризиків, зміни алгоритмів показників, визначених у постанові Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних».
Відповідно до отриманої під час розслідування інформації, програмне забезпечення, яке було встановлено 30-31 травня до ІТС «Податковий блок» було розроблене ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), однак договір між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 » діяв лише до 31.03.2020.
На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність дослідження фактів можливих неправомірних дій службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 під час внесення змін до ІТС « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що мало місце 30-31 травня 2020 року в частині моніторингу податкових накладних/розрахунків коригувань критеріям оцінки ступеня ризиків, зміни алгоритмів показників, визначених у постанові Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних». Вказана інформація та підтверджуючі документи перебувають у розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та має значення для досудового розслідування.
У свою чергу, у ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні комп`ютерно-технічної експертизи для проведення якої необхідно надати примірники інстальованого програмного забезпечення.
Так, відповідно до матеріалів провадження 30.05.2020 та 01.06.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » передано до ІНФОРМАЦІЯ_5 програмне забезпечення для встановлення на СКБД Oracle.
Під час досудового розслідування в порядку ст. ст. 40, 93 КПК України направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_1 про надання інформації та копії документів, які маються значення для кримінального провадження. Разом із тим відповідь до цього часу не надійшла.
У свою чергу, у ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні комп`ютерно-технічної експертизи для проведення якої необхідно надати примірники інстальованого програмного забезпечення.
Враховуючи те, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення, на даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення копії інформації та документів, у тому числі інформації в електронному вигляді.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Приймаючи до уваги вищевикладене, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи в кримінальному провадженні № 0000790 від 13.08.2020, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , тимчасовий доступ до документів та інформації, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АДРЕСА_1 , а саме наступні відомості та копії документів:
- копії внутрішніх розпорядчих документів ДПС стосовно змін алгоритмів оброблення ризиків (автоматизованого моніторингу) відповідно до Постанови КМУ від 11.12.2019 № 1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» (далі Постанова КМУ № 1165) у травні 2020 року;
- перелік осіб із зазначенням посад, які відповідно до своїх посадових обов`язків мають право вносити зміни (доопрацювання) до алгоритмів обробки ризиків (автоматизованого моніторингу) в ІТС «Податковий блок»;
- нормативні документи ДПС, якими визначено порядок використання та обслуговування ІТС «Податковий блок», у т.ч. внесення змін (доопрацювання) до вказаного програмного комплексу;
- ідентифікаційні ознаки суб`єкта господарювання яким здійснюється обслуговування програмного комплексу ІТС «Податковий блок» (надати копії підтверджуючих документів щодо правомочності обслуговування на 2020 рік);
- доповідних записок, інших службових (внутрішніх) документів, складених від імені Директора Департаменту податкових сервісів ДПС ОСОБА_25 або підпорядкованих їй працівників, працівників інших ІНФОРМАЦІЯ_6 стосовно функціонування системи моніторингу ризиків в ІТС «Податковий блок» за 2020 рік;
- відомості стосовно оплати ДПС послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період квітень-червень 2020 року за обслуговування програмного забезпечення ІТС «Податковий блок» (здійснення доопрацювання програмного забезпечення), надати копії підтверджуючих документів;
- відомості про факт відвідування приміщень ДПС, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , якщо такі факти мали місце, то надати дані про дату, час, цілі та підстави відвідування (підрозділ або працівник ДПС який замовляв перепустку);
- копії Актів недоліків, стосовно роботи/функціонування ІТС «Податковий блок, складені відповідно до договору між ДПС та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 29.05.2019 №40 та документів на підставі яких вони складені;
- документів (акт, протокол, інші наявні документи) стосовно тестування ІТС «Податковий блок» за виконаним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_7 договором № 40 від 29.05.2019 у т.ч. після здійснення доопрацювання програмного забезпечення для приведення у відповідність до Постанови КМУ від 11.12.2019 №1165 за період часу з 11.12.2019 по 31.03.2020;
- відомості на балансі якої установи знаходиться ІТС «Податковий блок», надати копії підтверджуючих документів;
- ідентифікаційні дані розробників програмного забезпечення для ІТС «Податковий блок» (суб`єкти які розробляли програмне забезпечення (або окрему його частину), що встановлено (інстальовано) в ІТС «Податковий блок»);
- місцезнаходження сервера на якому розміщена дзеркальна копія (резервна копія) ІТС «Податковий блок»;
- ПІБ та посада виконавця листа ДПС України від 25.05.2020 № 16987/6/99-00-06-05-03-06;
- журнал подій ІТС «Податковий блок» (у т.ч. в електронному вигляді), дані з служби Сервіс Деск, системи обліку служби технічної підтримки виконавця, іншої системи обміну інформацією стосовно функціонування ІТС «Податковий блок» за період з 01.02.2020 по 01.07.2020;
- посадові інструкції, контракти, накази про призначення, положення про Департаменти, інші документи в яких визначені посадові обов`язки наступних працівників ДПС України: ОСОБА_26 , ОСОБА_25 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 ;
- нормативний документ ДПС яким визначено розподіл обов`язків між керівництвом ІНФОРМАЦІЯ_5 , чинний станом на травень-червень 2020 року;
- інформація з системи управління документами ІНФОРМАЦІЯ_5 (іншої АБД, яка виконує дані функції) щодо резолюції керівництва на внутрішніх документах ДПС щодо доопрацювання програмного забезпечення ІТС «Податковий блок» (заявках, службових записках, листах) на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період травень 2020 року;
- логування операційної системи серверу де встановлено програмне забезпечення ІТС «Податковий блок» на момент доопрацювання програмного забезпечення, тобто 30-31 травня 2020 року;
- структура бази ІТС «Податковий блок» («бекап») до моменту внесення змін (доопрацювання програмного забезпечення, що мало місце 30-31 травня 2020 року) та після внесення змін (доопрацювання програмного забезпечення, що мало місце 30-31 травня 2020 року);
- пакети програмного забезпечення, надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » листом від 01.06.2020 №02-15/39 до ІНФОРМАЦІЯ_5 для встановлення на СКБД Oracle (вх. ДПС 20590/6 від 01.06.2020 та № 20709/6 від 02.06.2020).
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.
Примірник № 2 наданий слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1