справа №619/5289/20
провадження №1-кс/619/45/21
УХВАЛА

іменем України

13 січня 2021 року м. Дергачі

Слідчий суддя Дергачівського районного суду Харківської області ОСОБА_1 розглянув клопотання слідчого про арешт майна у кримінальному провадженні № 0002066 від 18.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 4 ст. 358 КК України,

установив:
У провадженні СВ Дергачівського ВП ГУНП в Харківській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0002066 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 4 ст. 358 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що 18.12.2019 о 20.30 годині за адресою: Харківська область, Харківський район, смт Безлюдівка, вул. Зміївська, було зупинено автомобіль з державним реєстраційним номером НОМЕР_1 з документами на вантаж горілки, які не відповідають дійсності. Так у вказаному автомобілі було виявлено та вилучено 42 000 пляшок: горілка «Prime Superior 0,2 водка 40% UA. TM PRIME, 0.2 дм3» в кількості 3600 одиниць загальною вартістю з ПДВ 92880 грн.; горілка «Світовий клас» «World Class» TM «PRIME» 0.2 дм3 в кількості 32400 одиниць, загальною вартістю з ПДВ 835920 грн.; горілка «Світовий клас» «World Class» TM «PRIME» 0.5 дм3 в кількості 6000 одиниць, загальною вартістю з ПДВ 385200 грн. При цьому було встановлено, що зазначений вище автомобіль рухався в зовсім іншому напрямку, що було зазначено у товарно-транспортних накладних. Оглядом вказаної горілки на ній було виявлено етикетки та позначення, які вказують на той факт, що зазначені алкогольні напої вироблені на виробничих потужностях ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм», за адресою: Харківська область, Чугуївський район, с. Малинівка, вул. Олімпійська, 1, номери партій 06.12.2019, 08.11.2019, 29.10.2019, які відповідають даті виробництва. Відповідно до висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів Харківського НДЕКЦ МВС України від 12.03.2020 №13/2/17СЕ-20 рідини у наданих на дослідження пляшках є спиртовмісною рідиною горілкою, алкогольним напоєм, відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» для горілок (горілок особливих) виготовлених на основі спирту «Люкс». Крім того під час проведення експертизи були встановлені ознаки. Які свідчать про виготовлення вказаної горілки на офіційному виробництві у заводських потужностях, а саме: на пляшках є відповідні відбитки штампів, етикетки, контретикетки, пляшки закриті гвинтовими ковпачками з контролем відкриття, термоусадочним дозатором, укупорка пляшок цілісна та забезпечує герметичність і належне зберігання їх вмісту. Відповідно до пункту 14.1.190 Податкового кодексу України покупець марок акцизного податку - суб`єкт господарювання, який відповідно до законодавства України є платником акцизного податку з алкогольних напоїв та тютюнових виробів. Відповідно до інформації ГУ ДПС в Харківській області викладеної в листі №336/7/20-40-32-06-14 від 22.01.2020 марки акцизного податку, які були виявлені на вище вказаних пляшках горілки виготовленої ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» до ГУ ДПС в Харківській області не надходили та суб`єктам господарювання не видавалися. Відповідно до висновку судової документо-технічної експертизи марки акцизного податку на вищевказаних пляшках відповідають за способом друку та спеціальними елементами захисту маркам акцизного податку України для маркування алкогольних напоїв, але в них мають місце зміни первинного змісту, а саме: в місці розташування сум акцизного податку, раніш мав місце інший текст, який був змінений на читаємий видаленням первинного тексту шляхом підчистки; нанесенням на місце видаленого тексту наявного тексту електрографічним способом друку; виявити зміст видаленого тексту не виявилося можливим. 23.12.2019 Харківською місцевою прокуратурою №6 Харківської області до ЄРДР внесені відомості за фактом незаконного виготовлення, зберігання, перевезення, а також збуту підроблених марок акцизного податку України на території Харківського району, Харківської області. Так, встановлено, що автомобіль, яким перевозилися алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку належить TOB «CAHOIЛ» адреса: Харківська область, м. Дергачі, вулиця Лозівська, будинок 96. Відповідно до товарно-транспортної накладної на вантаж №1ЮААлВ0000826 від 14.12.2019 вантаж горілки вантаж перевозився ТОВ «Юнайтед Алко», зі складу, розташованого за адресою: Харківська область, Харківський район, смт Васищеве, вул. Промислова, 9а/1, на склад за адресою: місто Дніпро, вул. Автопаркова, 7, Департамент продаж. В той самий час вказаний автомобіль було зупинено співробітниками поліції напроти будинку №88, по вулиці Зміївській в с. Безлюдівка Харківського району Харківської області, що вказує на той факт, що зазначений транспортний засіб не рухався за маршрутом, зазначеним в товарно- транспортній накладній, а прямував іншим маршрутом із документами прикриття. Під час досудового розслідування стороною обвинувачення направлялися запити на адресу ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» та ТОВ «Юнайтед Алко» направлялися запити з метою отримання копій документів, які підтверджують факти виготовлення, придбання та реалізації алкогольних напоїв, які було виявлено під час зупинки вищевказаного автомобіля. В свою чергу ТОВ «Юнайтед Алко» проігнорувало вимогу про надання копій документів для долучення до матеріалів кримінального провадження, а ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» надало лише договір поставки №02/02- 2015 від 02.02.2015 із додатковими угодами №№1-5, без надання фактично будь-яких інших документів, які б підтверджували факти виготовленні партій горілки за номерами 06.12.2019, 08.11.2019, 29.10.2019 та їх подальшої реалізації. Вказані обставини вказують на той факт, що службові особи ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» діючи за попередньою змовою і в групі із посадовими особами ТОВ «Юнайтед Алко», TOB «САНОІЛ» та ТОВ «Дельта Топ Інвест» переслідуючи мету незаконного збагачення шляхом випуску та реалізації незаконно виготовлених необлікованих алкогольних напоїв, налагодили незаконну схему виготовлення та реалізації підакцизних товарів - алкогольних виробів, яка полягає у тому, що на виробничих потужностях ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» незаконно виготовляються необліковані документально партії підакцизних товарів горілки, після чого невстановлені особи підробляють акцизні марки шляхом нанесення на них нібито сплачених сум акцизного податку, які наклеюють на незаконно виготовлені горілчані вироби, після чого з використанням автомобілів, які належать ТОВ «САНОІЛ», горілка із підробленими марками акцизного податку під документами прикриття, незаконно перевозиться та реалізується в мережі ТОВ «Юнайтед Алко». Відповідно до інформації ДПС України викладеної в листі від 26.11.2020 №13149/5/99-00-09-01-0404 продаж марок акцизного податку здійснюється головними управліннями ДПС. ТОВ «Юнайтед Алко» , має зареєстровані місця зберігання оптових партій алкогольних напоїв за наступними адресами: Харківська область, Чугуївський район, смт Малинівка, вул. Олімпійська, 1; Харківська область, Харківський район, смт Васищево, вул. Промислова, б.9а/1; Харківська область, Харківський район, смт Васищево, вул. Промислова, б. 9а/2; м. Дніпро, вул. Автопаркова, 7.
До суду надійшло клопотання прокурора Дергачівської місцевої прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про арешт тимчасово вилученого майна, яке було вилучене 24.12.2020 в ході обшуку нежитлових будівель за місцем знаходження складських приміщень ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм», код СДРПОУ 33867056 за адресою: Харківська область, Чугуївський район, с. Малинівка, вул. Олімпійська, 1, які належать на праві приватної власності ТзОВ «Харківський лікеро-горілчаний завод плюс», , під час якого виявлено та вилучено майно, яке належить ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм», та майно, яке належить ТОВ «Юнайтед Алко» .

Слідчий суддя на підставі наданих матеріалів кримінального провадження дійшов висновку про повернення прокурору клопотання з таких підстав.
Згідно з ч. 2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.
Згідно з абз. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Отже, в разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про арешт майна, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з таким клопотанням саме в рамках конкретного провадження, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, у зв`язку із розслідуванням якого подається клопотання та відомості щодо вчинення саме цього кримінального правопорушення.
Указані вимоги КПК України прокурором виконані не в повному обсязі.
У порушення вимог п. 3 та абз. 2 ч. 2 ст. 171 КПК України уклопотанні прокурора не зазначені документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном, та до нього не додані відповідні копії.
Крім того, у клопотання зазначено, що тимчасове вилучення майна було здійснено 24 грудня 2020 року під час обшуку відповідно до ухвали слідчого судді.

Однак, клопотання про арешт майна було здано на Укрпошту 06 січня 2021 року, тобто з пропуском строку 48 годин, визначених абз. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України.

При цьому, клопотання не містить даних про те, чи було тимчасово вилучене майно негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України слідчий суддя, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки прокурора менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.
Отже, клопотання підлягає поверненню прокурору з встановленням строку в 72 години з часу отримання даної ухвали для усунення недоліків та приведення його у відповідність з вимогами статті 171 КПК України.
Враховуючи викладене та керуючись статтями 172, 309, КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання прокурора Дергачівської місцевої прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0002066 від 18.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 4 ст. 358 КК України, повернути прокурору та встановити строк в 72 (сімдесят дві) години з часу отримання даної ухвали для усунення недоліків та приведення клопотання у відповідність з вимогами ч. 2 ст. 171 КПК України.
Роз`яснити, що тимчасово вилучене майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого строку, а у разі звернення в межах встановленого строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1