н/п 1-кс/766/7744/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
03.09.2020 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 ,про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , або іншій особі за дорученням слідчого, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ) щодо клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) і містять охоронювану законом банківську таємницю за за весь час існування рахунків, а саме копії:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу,

-картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, відомості щодо осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків і права на здійснення операцій.

- угоди та інших документи, на підставі яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , який належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , як через каси приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу,

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, відомості щодо осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків і права на здійснення операцій.

- угоди та інших документи, на підставі яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , який належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , як через каси приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

Розгляд клопотання про надання тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки) документів провести без представників банку, у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

В обґрунтування посилався на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі перебуває кримінальне провадження за №0000039 від 26.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) упродовж 2016-2020 років ухилились від сплати орендної плати за земельну ділянку державної (комунальної власності) та інших платежів, що входять до системи оподаткування на суму понад 8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Важливе значення для розслідування кримінального провадження мають оригінали документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ) та становлять охоронювану законом банківську таємницю за весь час існування рахунків, що містять відомості про фактичний рух грошових коштів підприємства, час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий на судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник банку в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що воно обґрунтоване та підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі перебуває кримінальне провадження за №0000039 від 26.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) упродовж 2016-2020 років ухилились від сплати орендної плати за земельну ділянку державної (комунальної власності) та інших платежів, що входять до системи оподаткування на суму понад 8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Важливе значення для розслідування кримінального провадження мають оригінали документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ) та становлять охоронювану законом банківську таємницю за весь час існування рахунків, що містять відомості про фактичний рух грошових коштів підприємства, час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_1 ) ) щодо клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) і містять охоронювану законом банківську таємницю за весь час існування рахунків, а саме копії:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу,

-картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, відомості щодо осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків і права на здійснення операцій.

- угоди та документи, на підставі яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , який належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , як через каси приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу,

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, відомості щодо осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків і права на здійснення операцій.

- угоди та інших документи, на підставі яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , який належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) ), на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали кошти з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , як через каси приміщень відділень ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

Встановити строк дії ухвали до 03.10.2020 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1