печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 листопада 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000376 від 09.07.2020 року, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
26 листопада 2020 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із процесуальним керівником прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000376 від 09.07.2020 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000376 від 09.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників відділу боротьби з ухиленням від сплати податків і зборів фізичними особами ІНФОРМАЦІЯ_2 №2666/26-15-21-16 та аналітичної довідки №3/26-15-16-01 від 16.04.2019 встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_5 перебуваючи на спрощеній системі оподаткування за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_7 перебуваючи в м. Києві, в період 2018-2019 років шляхом заниження обсягів доходу, умисно ухилився від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах на загальну суму 7 281 993 грн.

Крім того відповідно до інформації яка надійшла від відділу боротьби з ухиленням від сплати податків і зборів фізичними особами ІНФОРМАЦІЯ_2 (лист №35035/26-97-04-12 від 16.07.2020) встановлено, що до вчинення даного кримінального правопорушення причетний ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Відповідно до аналітичної довідки №3/26-15-16-01 від 16.04.2019 ІНФОРМАЦІЯ_2 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 » ОСОБА_5 здійснював відправлення вантажів з поштових відправлень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_1 ) в посилках (товарів) фізичним особам. В свою чергу фізичні особи, які отримували вантаж (товар) здійснили протягом 2018 здійснили переказ грошових коштів за допомогою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_2 ).

Слідчий вказує, що для встановлення предмету взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ОСОБА_5 іпн НОМЕР_3 які в свою чергу задіяні в схемі ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме від здійснення фіктивного підприємства, встановлення чи мали посадові особи відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), встановлення способу отримання цінних паперів, отримання можливості зібрання документів та доказів для проведення подальших ревізій, аудиторських перевірок, проведення експертиз, та встановлення інших обставин, які підлягають доказуванню, потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять комерційну ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », по взаємовідносинам з ОСОБА_5 .
Згідно ст. 9 КПК України при здійснення кримінального провадження не може застосовуватися закон, який суперечить цьому Кодексу.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Зі змісту п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України вбачається, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, яка знаходить в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000376 від 09.07.2020 року, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим 6-го СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , , заступнику начальника шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 , слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, тимчасовий доступ та надати розпорядження про надання можливості вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_2 ) ( АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням), а саме: належним чином завірених копій документів по взаємовідносинам з ОСОБА_5 іпн НОМЕР_3 , ОСОБА_7 іпн НОМЕР_4 , ОСОБА_14 іпн НОМЕР_5 та інших фінансового господарських документів які були сторонами даних договорів, в період 2018 по день винесення ухвали, а також документів по взаємовідносинам із суб`єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг), зокрема: платіжні доручення, фіскальні чеки, інформацію з внутрішнього фінансового моніторингу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стосовно ОСОБА_5 , виписки про сплату грошових коштів в адресу ОСОБА_5 , інших документів по взаємовідносинам з ОСОБА_5 .
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/52122/20-к
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3 .

Слідчий суддя: ОСОБА_1