УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.10.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1
секретар судового засідання ОСОБА_2
за участі: прокурора ОСОБА_3
слідчого ОСОБА_4
власника майна ОСОБА_5
розглянув клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, винесене в кримінальному провадженні № 0000032, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту арешт на речі вилучені у ході проведення обшуку нежитлових приміщеннях, що розташовані на земельних ділянках та на самих ділянках з кадастровими номерами :01:012:0014, що по АДРЕСА_1 та :01:012:0049, що по АДРЕСА_1 , а саме рідину з характерним запахом пального в кількості 13 200 л., зразки для проведення експертизи, право власності на яке не встановлено.

В клопотанні прокурор вказав, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000032, відомості щодо якого зареєстровані у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 13.08.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України.

Досудове розслідування розпочато на підставі матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області, відповідно до яких вбачається, що невстановлені особи на території Житомирської області здійснюють незаконне виготовлення з недоброякісної сировини, зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовленого дизельного пального через ряд АЗС, що є підакцизним товаром та яке виготовляється шляхом штучного збільшення об`єму та заниження якості за допомогою додавання до пального базового мастила ОР 400 та інших невластивих домішок, що за вмістом сірки перевищує критично допустимі значення встановлені вимогами існуючих, чинних Технологічних регламентів та ДСТУ, що може вплинути на навколишнє природне середовище та спричинити шкоду здоров`ю людей. Підставою для внесення відомостей до ЄРДР стало повідомлення ОУ ГУ ДФС у Житомирській області про виявлення кримінального правопорушення №569/7/06-30-03-06 від 11.08.2020, відповідно до якого встановлено, що на одній з нафтобаз Коростенського району, Житомирської області проводиться незаконне виготовлення дизельного палива, яке в подальшому за готівкові кошти реалізується пересічним громадянам через ряд АЗС. Окрім того, відповідно до заяви мешканця Коростенського району ОСОБА_6 №61/М від 29.07.2020 встановлено, що незаконно виготовлене з недоброякісної сировини пальне реалізується за адресою: Житомирська область, м. Коростень, вул. Сосновського, 38-У. Зразок дизельного пального заявником був придбаний за адресою: Житомирська область, м. Коростень, вул. Сосновського, 38-У був досліджений випробувальною лабораторією нафтопродуктів в Житомирській області ТОВ «Глобус-Петролеум». Так, відповідно до Паспорту якості №1382 від 31.07.2020 встановлено, що вказане дизельне пальне не відповідає вимогам п.10 Таблиці 1 ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови» зі зміною 1 за масовою часткою механічних домішок (не властивих до домішок пальному) та п.26 Технічного регламенту до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив за вмістом сірки. Відповідно до інформації, отриманої від Державної екологічної інспекції Поліського округу (лист за вх.№249/6 від 05.08.2020), показники якості, відображені в Паспорті якості №1382 від 31.07.2020, за вмістом сірки перевищують допустиме значення, встановлене вимогами щодо характеристик дизельного палива, який ймовірно може вплинути на навколишнє природне середовище.

У ході подальшого проведення ряду слідчих дій та оперативних заходів встановлено, що окрім зазначеної адреси, реалізація фальсифікованого дизельного пального за готівкові кошти пересічним громадянам здійснюється за адресами: АДРЕСА_1 земельні ділянки з кадастровими номерами :01:012:0014 та :01:012:0049, розміщені поряд з територією ПАТ «Коростенський м`ясокомбінат». Так, відповідно до протоколу огляду від 27.08.2020 встановлено, що на зазначених земельних ділянках розташовані гаражні приміщення, в яких знаходяться бочки із ймовірно фальсифікованим пальним. На підставі викладеного, є всі підстави вважати, що невстановленими особами, організовано незаконне виготовлення підакцизних товарів (дизельного пального) із недоброякісної сировини, що становлять загрозу життю та здоров`ю людей, з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво, а також збут таких товарів, відповідальність за що передбачена ч. 3 ст. 204 КК України.

З метою виявлення та фіксація речей та документів, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час розслідування кримінального провадження, 12.10.2020 проведено обшук в нежитлових приміщеннях, що розташовані на земельних ділянках та на самих ділянках з кадастровими номерами :01:012:0014, що по вул. Сергія Кемського в м. Коростені, Житомирської області, право власності на яку належить Концерну Військторгсервіс () та :01:012:0049, що по вул. Сергія Кемського, 52-А в м. Коростені, Житомирської області, право власності на яку належить ТОВ «Ордана» (). У ході проведення якого виявлено та вилучено рідину з характерним запахом пального в кількості 13 200 л., зразки для проведення експертизи, право власності на яке не встановлено. Особа, яка орендує приміщення ОСОБА_7 вказав у письмовому поясненні, що склад який він орендує фактично використовує ОСОБА_5 . Зазначене підтверджується протоколом обшуку від 12.10.2020, актом приймання-передачі на відповідальне зберігання від 13.10.2020, матеріалами кримінального провадження. Вилучене пальне відповідно до акту приймання-передачі від 13.10.2020, передане на відповідальне зберігання ТОВ «ТІСАРК» (код ЄДР 42531716). Проведеним оглядом встановлено, що вилучене пальне, зразки містять відомості щодо кількості, вартості та якості пального, тобто містять обставини, що підлягають перевірці та доказуванню факту реалізації пального з ознаками підробки. Окрім того, з метою перевірки відповідності вилученого пального вимогам ДСТУ та Технічного регламенту до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив, вилучене пальне по його видах необхідне для проведення експертних досліджень та експертиз.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор вказав, що перелічені документи та паливо визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000032 від 13.08.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, оскільки відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а саме - є матеріальними об`єктами, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому виникла необхідність накладення на них арешту з метою їх збереження. Основним безпосереднім об`єктом злочину, передбаченого ст. 204 КК України, є запроваджений з метою захисту системи оподаткування порядок виробництва та обігу підакцизних товарів. Додатковим об`єктом виступають засади добросовісної конкуренції, а злочин, передбачений ч.3 ст. 204 КК України, належить до двооб`єктних, оскільки посягає не лише на встановлений законом порядок акцизного оподаткування, а й на життя і здоров`я людей. Предметом злочину є підакцизні товари, що були виготовлені незаконно, а отже, враховуючи те, що походження вилученої рідини із характерним запахом дизельного пального, документально не підтверджене, тому вказані обставини ставлять під сумнів законність виготовлення вилучених підакцизних товарів, їх відповідність Технологічним регламентам та ДСТУ, а тому їх використання може вплинути на навколишнє природне середовище та спричинити шкоду здоров`ю людей.

В судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали клопотання з наведених у ньому підстав та просили задовольнити.
Власник майна вказав, що майно на яке прокурор просить накласти арешт дійсно належить йому, та не заперечував з приводу накладення арешту.
Заслухавши учасників, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (ч. 3 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч. 4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи викладене, обставини кримінального провадження, мету та підстави застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, беручи до уваги, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт є речовим доказом у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання та накласти арешт на вищезазначене майно.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 172, 173 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на речі вилучені у ході проведення обшуку нежитлових приміщеннях, що розташовані на земельних ділянках та на самих ділянках з кадастровими номерами :01:012:0014, що по АДРЕСА_1 та :01:012:0049, що по АДРЕСА_1 , а саме рідину з характерним запахом пального в кількості 13 200 л., зразки для проведення експертизи, право власності на яке не встановлено.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Житомирського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Оголошення повного тексту ухвали - о 12-00 год. 23.10.2020 р.

Слідчий суддя ОСОБА_1