СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/433/21
ун. № 759/952/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 січня 2021 року м. Київ

Святошинський районний суд м. Києва в складі:
головуючого слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 0000516 від 19.10.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
В СТАНОВИВ :
19.01.2021 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В обґрунтування свого клопотання посилався на те, восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000516 від 19.10.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
За версією органу досудового розслідування ФОП ОСОБА_5 ) в липні 2018 року перевищила граничну суму обсягу доходу визначеного п.3 п.п.291.4 ст. 291 ПКУ, а саме протягом липня місяця отримала 13 111 149,1 грн., у зв`язку з чим відповідно до п.3, п.п. 298.2.3 п. 298.2 ст. 298 ПКУ, ФОП ОСОБА_5 зобов`язана була перейти на сплату інших податків та зборів визначених цим кодексом з першого числа місяця, наступного за податковим (звітним) кварталам, у якому відбулося таке перевищення, загальна сума доходу отриманого ФОП ОСОБА_5 за період з 01.07.2018 по 31.10.2019 року склала 83 476 256 грн. Відповідно до п. 3 п.п. 293.8 ст. 293 ПК України ФОП ОСОБА_5 з початку ІV кварталу 2018 року зобов`язана була перейти на загальну систему оподаткування та в подальшому сплачувати ПДВ 20%, ПДФО 18% та військовий збір 1,5%, що вона не зробила. Таким чином ФОП ОСОБА_5 ухилилася від сплати податків та загальнообов`язкових платежів на загальну суму 36 090 743,38 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно аналізу банківських рахунків: АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ФОП ОСОБА_5 за 2018-2019 роки, отримала на банківські рахунки понад 109 млн.грн. згідно договорів за електронні гроші від реалізації квитків. В подальшому з рахунків ФОП ОСОБА_5 були перераховані кошти на підприємства з ознаками «ризикових» та підконтрольним ФОПів близько 200 осіб, де в подальшому обготівковувались - призначення платежів: кошти за реалізацію електронних квитків згідно агентського договору. А саме грошові кошти перераховувались на рахунки які відкриті в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Таким чином у органу досудового розслідування, для отримання фактичних даних, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла потреба в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та вилученні їх копій, а саме: документів, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків; карток зі зразками підписів та відбитком печаток; копій паспортів, доручень та інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшої зміни поточних даних) рахунків; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам з 01.01.2018 року, відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номерів телефонів, з яких надходили електронні повідомлення, здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" в паперовому та електронному вигляді в форматі Excel, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня; заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок); видаткові касові ордери на отримання готівки, чеки на отримання готівки, доручення на отримання готівкових коштів, документи, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях зазначеного клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення з 01.01.2018 року.

Слідчий у судове засідання не прибув, подав заяву у якій просив провести судовий розгляд у його відсутність.
У порядку ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи у володінні якої знаходяться вказані документи.
Встановлено, що восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000516 від 19.10.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею зокрема є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів; 4) системи охорони банку та клієнтів; 5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; 6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; 7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; 8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, слідчим суддею вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » можуть містити фактичні дані про обіг коштів по поточним рахунокам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків, що підлягають доказуванню у даному кримінальному проваджені, а тому слідчий суддя знаходить за доцільне надати тимчасовий доступ до вказаних докуметів, які містять банківську таємницю та провести виїмку в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) завірених належним чином копій документів.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -
ПОСТАНОВИВ :
Клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 0000516 від 19.10.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати дозвіл надати старшому слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , а також слідчим групи слідчих: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншим слідчим які входять в слідчу групу по вказаному кримінальному провадженню, прокурорам відділу Київської міської прокуратури, які входять до складу групи прокурорів та за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України, оперативним працівникам ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення копій документів в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю, по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_3 , а саме наступні документи: документи, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків; картки зі зразками підписів та відбитком печаток; копії паспортів, доручень та інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшої зміни поточних даних) рахунків; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам з 01.01.2018 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" в паперовому та електронному вигляді в форматі Excel, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня; заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок); видаткові касові ордери на отримання готівки, чеки на отримання готівки, доручення на отримання готівкових коштів, документи, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях зазначеного клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення з 01.01.2018 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
Відповідно до частини 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1