Справа №766/8065/19
н/п 1-кс/766/4054/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів

28.04.2020 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати старшому слідчому СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення слідчої (розшукової) дії - тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до фінансово-господарських документів, щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2017 році тютюнових виробів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 109 378 841 грн. (договорів купівлі-продажу, товарно-транспортних накладних, видаткових та прибуткових накладних, специфікацій, рахунків на оплату, документів щодо оплати їх придбання, тощо), а також документів щодо передачі таких виробів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на відповідальне зберігання (договорів, актів приймання-передачі, рахунків на оплату, документів щодо оплати за послуги зберігання, тощо), які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , та можливість вилучення їх завірених копій документів.

В обґрунтування посилався на те, що відділом СУ ГУНП в Херсонській області розслідується кримінальне провадження № 0000042 від 21.09.2018 за фактом можливого замаху на заволодіння коштами державного бюджету України з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до податкових декларацій з податку на додану вартість із заявленням бюджетних відшкодувань, поданих до ІНФОРМАЦІЯ_4 . Під час проведення досудового розслідування з`ясовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завищено розмір бюджетного відшкодування податку на додану вартість в сумі 18 230 214 грн. під час проведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

На теперішній час з метою об`єктивного з`ясування обставин, що є предметом дослідження в рамках кримінального провадження, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу та вилучення завірених копій фінансово-господарських документів, щодо придбання у 2017 році тютюнових виробів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 109 378 841 грн. (договорів купівлі-продажу, товарно-транспортних накладних, видаткових та прибуткових накладних, специфікацій, рахунків на оплату, документів щодо оплати їх придбання, тощо), а також документів щодо передачі таких виробів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на відповідальне зберігання (договорів, актів приймання-передачі, рахунків на оплату, документів щодо оплати за послуги зберігання, тощо).

Зазначені документи знаходяться у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , становлять комерційну таємницю та можуть бути вилучені лише на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи, що документи, які містять необхідну для досудового розслідування інформацію відноситься до охоронюваної законом таємниці, і будь-яким іншим способом отримати її, не інакше, як за ухвалою слідчого судді, неможливо.

Слідчий на судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався на підставі ч. 3 ст. 162 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчим суддею встановлено, що відділом СУ ГУНП в Херсонській області розслідується кримінальне провадження № 0000042 від 21.09.2018 за фактом можливого замаху на заволодіння коштами державного бюджету України з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до податкових декларацій з податку на додану вартість із заявленням бюджетних відшкодувань, поданих до ІНФОРМАЦІЯ_4 . Під час проведення досудового розслідування з`ясовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завищено розмір бюджетного відшкодування податку на додану вартість в сумі 18 230 214 грн. під час проведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Так, згідно укладеного договору поставки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », останнє зобов`язувалось протягом травня 2017 року поставити тютюнові вироби в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 109 378 841 грн. Проте, в той самий час між вказаними підприємствами укладається договір відповідального зберігання, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (зберігач) зобов`язувалось прийняти на відповідальне зберігання тютюнові вироби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) в кількості, яка відповідає кількості виробів за раніше вказаним укладеним договором поставки.

З метою нарахування бюджетного відшкодування податку на додану вартість за травень 2017 року в сумі 18 230 214 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звертається до ІНФОРМАЦІЯ_5 .

ІНФОРМАЦІЯ_5 під час здійснення позапланової виїзної перевірки встановлено, що станом на 02.08.2017 товарно-матеріальні цінності, які б належали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутні в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Також, встановлено, що від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутня реалізація тютюнових виробів, придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

За результатами перевірки ІНФОРМАЦІЯ_6 відмовлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в наданні бюджетного відшкодування податку на додану вартість.

Після чого, 22.08.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перереєстровується в АДРЕСА_1 , та звертається до ІНФОРМАЦІЯ_7 з метою скасування рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулися до ІНФОРМАЦІЯ_7 з позовом до ІНФОРМАЦІЯ_8 про визнання бездіяльності протиправною та зобов`язання вчинити певні дії.

За результатами розгляду вищевказаних справ Херсонським окружним адміністративним судом позов ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задоволено повністю.

Згідно відомостей Міністерства юстиції України, юридичною адресою

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є: АДРЕСА_1 . Вказане приміщення є робочим кабінетом ОСОБА_5

19.11.2019 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за місцем його юридичної реєстрації за адресою: АДРЕСА_1 , в порядку ст. 93 КПК України, направлено запит щодо надання завірених в установленому порядку копій господарських документів на підтвердження господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

29.11.2019 через мобільний додаток «WhatsApp» з номеру мобільного телефону НОМЕР_3 , яким користується ОСОБА_5 , на мобільний телефон слідчого надіслано скановану відповідь за підписом керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якою відмовлено у наданні запитуваних органом досудового розслідування копій господарських документів з посиланням на те, що вони містять комерційну таємницю.

Таким чином, на теперішній час з метою об`єктивного з`ясування обставин, що є предметом дослідження в рамках кримінального провадження, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу та вилучення завірених копій фінансово-господарських документів, щодо придбання у 2017 році тютюнових виробів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 109 378 841 грн. (договорів купівлі-продажу, товарно-транспортних накладних, видаткових та прибуткових накладних, специфікацій, рахунків на оплату, документів щодо оплати їх придбання), а також документів щодо передачі таких виробів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на відповідальне зберігання (договорів, актів приймання-передачі, рахунків на оплату, документів щодо оплати за послуги зберігання, тощо).

Зазначені документи знаходяться у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , становлять комерційну таємницю та можуть бути вилучені лише на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до фінансово-господарських документів, щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2017 році тютюнових виробів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 109 378 841 грн. (договорів купівлі-продажу, товарно-транспортних накладних, видаткових та прибуткових накладних, специфікацій, рахунків на оплату, документів щодо оплати їх придбання), а також документів щодо передачі таких виробів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на відповідальне зберігання (договорів, актів приймання-передачі, рахунків на оплату, документів щодо оплати за послуги зберігання), які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , та можливість вилучення завірених копій вказаних документів.

Встановити строк дії ухвали до 28.05.2020 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1