Номер провадження 1-кс/754/802/20
Справа № 754/3507/20
У Х В А Л А

24 березня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 16.03.2020 року, за ч. 2 ст. 205-1 КК України,
УС Т А Н О В И В:
18.03.2020 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000146 від 16.03.2020 року за ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2018 - 2019 років ОСОБА_5 , перебуваючи у м. Києві, за попередньою змовою групою осіб, вніс в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості, а саме щодо: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Встановлено, що директор та засновник ОСОБА_5 зареєстрував/перереєстрував на своє ім`я TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за грошову винагороду, не маючи до ведення фінансово-господарської діяльності вищевказаного підприємства жодного відношення. ОСОБА_5 зазначив, що допускає факт підписання ним пакету установчих (реєстраційних) документів для реєстрації/перереєстрації й інших підприємств на своє ім`я на прохання невстановлених осіб за грошову винагороду.

З метою встановлення об`єктивної істини в кримінальному провадженні, слідчим здійснено огляд відомостей з автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» на предмет встановлення інших підприємств, зареєстрованих на ім`я ОСОБА_5 , тобто де вищевказана особа являється директором та засновником. В результаті в графі «пов`язані особи» та в реєстраційних даних встановлено наступні підприємства, службовою особою яких також являється вищевказана особа, а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, в тому числі за допомогою суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом подальшого використання невстановленими досудовим розслідуванням особами реквізитів вищевказаних підприємств з можливістю розпоряджатися банківськими рахунками зазначених підприємств, які документально оформлювали безтоварні операції в адресу транзитних підприємств та реального сектору економіки, мали мету ухилення від сплати податків та отримання податкової вигоди, а також здійснення незаконних фінансових операцій, пов`язаних зі зняттям готівкових коштів з банківських рахунків вищевказаних підприємств, тим самим вказані невстановлені досудовим розслідуванням особи сприяли легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, вчиняючи дії, спрямовані на маскування незаконного походження таких коштів.

В ході аналізу автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що у суб`єктів господарювання, а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відсутні жодні виробничі обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельні обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів, у тому числі орендованих. Вищевказані юридичні особи знаходяться в місті Києві та Житомирській області, однак службовою особою вищезазначених СГД являється одноосібний засновник, директор та головний бухгалтер - ОСОБА_5 .

Крім того, протягом періоду діяльності вищевказаних підприємств відсутні затратні частини на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв`язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директорам, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарювання, характерні для реального сектору економіки.

Під час досудового розслідування встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 та зареєстроване 07.06.2019 р., місцезнаходження реєстраційної справи - у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 і це підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців.

Встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 та зареєстроване 10.06.2019 р., місцезнаходження реєстраційної справи - у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 і це підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців.

Встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 та зареєстроване 10.06.2019 р., місцезнаходження реєстраційної справи - приміщення ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

17.03.2020 р. слідчим винесено постанову про призначення судово-почеркознавчої експертизи та підготовлено відповідний супровідний лист до ІНФОРМАЦІЯ_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ), експертам якого з метою написання висновку, необхідні в тому числі оригінали зразків почерку та підпису, що знаходяться в реєстраційних справах TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

З метою проведення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів, а разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів реєстраційних справ TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB

« ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ

НОМЕР_5 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (що підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців).
Клопотання слідчого розглядається за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи та речі, оскільки слідчий в клопотанні довів існування реальної загрози зміни або знищення інформації, до якої потрібен доступ, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.
Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий в клопотанні довів наявність обставин, передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.
Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 16.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого

відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000146 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів та видати розпорядження, яким надати можливість вилучити оригінали документів реєстраційних справ TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою:

АДРЕСА_1 або за місцем фактичного знаходження відділу з питань

державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та надати дозвіл на вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених належним чином копій документів, а саме: реєстраційних карток з усіма додатками до них, наказів про призначення службових осіб з усіма додатками до них, протоколів загальних зборів учасників з усіма додатками до них, договорів купівлі-продажу часток у статутному капіталі з усіма додатками до них, довіреностей на представлення інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у державних органах та установах з усіма додатками до них, статутів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційних дій, копій сторінок паспортів та ідентифікаційних кодів та інших документів юридичних справ TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з моменту реєстрації підприємств по момент винесення ухвали.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя -