Провадження № 1-кс/638/503/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2020 року Дзержинський районний суд м. Харкова у складі:

Слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Дзержинського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000096 від 30.09.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До Дзержинського районного суду м. Харкова звернувся слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, в обґрунтування якого зазначає, що Другим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000096, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.09.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставами внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали ІНФОРМАЦІЯ_1 , які містять висновок аналітичного дослідження від 26.07.2019 № 19/20-40-16-30/ складений відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_2 та узагальнений матеріал ІНФОРМАЦІЯ_3 від 26.09.2019 № 2713/440-04-2/ДСК про те, що ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 р.р. шляхом приховування об`єкту оподаткування, отримавши від здійснення господарської діяльності на банківські рахунки відкриті на підконтрольних фізичних осіб ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) оподатковуваний дохід, ухилився від сплати податків на суму понад 7,0 млн грн.

Відповідно до узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_3 від 26.09.2019 № 2713/440-04-2/ДСК встановлено, що Держфінмоніторингом від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано 990 повідомлень стосовно фінансових операцій, проведених за участю ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), за період з 21.03.2011 по 16.09.2019, на загальну суму 473,64 млн грн.

Також Держфінмоніторингом виявлено фінансові операції, проведені за участю групи фізичних осіб, пов`язані з зарахуванням останніми готівкових та безготівкових коштів на рахунки, відкриті на ім`я ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на загальну суму 137,10 млн грн, з них: за 2018 рік 74,18 млн грн, за 2019 рік 62,92 млн грн.

При цьому, інформацію щодо участі ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у посадово-засновницькому складі підприємств та реєстрації як фізичних осіб-підприємців, Держфінмоніторинг не отримував.

Більше того, згідно з наданими ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » анкетами клієнтів, ОСОБА_6 є тимчасово непрацюючим, а ОСОБА_7 знаходиться в декретній відпустці.

Враховуючи, що кошти, які ОСОБА_6 та ОСОБА_7 отримали протягом 2018 по 2019 роки, в сумі 137,10 млн грн, надалі, перераховувались на користь групи фізичних осіб (більше 100 осіб у тому числі ОСОБА_5 , ОСОБА_11 ) та юридичних осіб, зокрема ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_13 », останні з яких за інформацією з відкритих джерел займаються продажем автозапчастин, Держфінмоніторинг підозрює, що вищезазначені фінансові операції пов`язані зі здійсненням ОСОБА_6 та ОСОБА_7 (або особами, які від їх імені відкрили та розпоряджались їх рахунками та картками) прихованої підприємницької діяльності (купівля-продаж автозапчастин).

Як наслідок, вказана діяльність направлена на ухилення від сплати податків, внаслідок отримання незадекларованих доходів та подальшого їх використання (легалізації).

Також, зазначається, що розслідуванням встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у протиправній діяльності з ухилення від сплати податків використовували наступні банківські платіжні картки відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_7 ): №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 .

В теперішній час виникла необхідність в дослідженні обставин відкриття та використання банківських платіжних карток №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_7 ), встановлення кола осіб, які фактично користувались вказаними рахунками та інших обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Таким чином відомості, що становлять банківську таємницю, зазначені в документах АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_7 ) є процесуальними джерелами фактичних даних на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, які підлягають обов`язковому доказуванню під час досудового розслідування та мають суттєве значення для даного кримінального провадження.

Іншим способом, ніж отримання тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю, а саме: відомостей про відкриття, використання та рух грошових коштів по банківським платіжним карткам №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , які перебувають на зберіганні в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_1 , електронна скринька (e-mail) - ІНФОРМАЦІЯ_9 неможливо встановити та дослідити факти і обставини здійснення господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 та інших невстановлених осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення, правомірності невідображення в бухгалтерських та інших документах фактично проведених господарських операцій, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що відомості, які містяться в документах, що становлять банківську таємницю про відкриття, використання та рух грошових коштів по вищевказаним банківським рахункам, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зазначені документи можуть бути приєднані до матеріалів кримінального провадження та використані слідством в якості доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до цих документів та можливість вилучення їх копій.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав суду заяву у якій просив розглянути клопотання без його участі, клопотання підтримав.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, на підставі ч.2 ст.163 КПК України, розгляд даного клопотання проведено без виклику представника АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », у володінні якого знаходиться інформація, зазначена у клопотанні.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах та документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що інформація, яка знаходиться у відділенні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, приймаючи до уваги, що зазначені відомості можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, та іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 159-164, 309 КПК України, -

постановив:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 або співробітникам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасового доступу та можливості вилучення копій документів та інших носіїв інформації (в тому числі електронних), що становлять банківську таємницю, та перебувають у володінні службових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_1 , електронна скринька (e-mail) - ІНФОРМАЦІЯ_9 щодо фізичних осіб: ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), а саме:

- документів про відкриття (закриття), обслуговування рахунків, тощо;

- відомості про рух грошових коштів по банківським платіжним карткам: № НОМЕР_8 , яка відкрита ОСОБА_6 , № НОМЕР_9 яка відкрита ОСОБА_7 , в електронному вигляді та на паперовому носії, з зазначенням розгорнутих відомостей про контрагентів їх кодів ЄДР або реєстраційних номерів облікової картки платника податку (відомості щодо фізичних осіб (повні анкетні дані, номери мобільних телефонів, тощо), номера рахунку, суми, дати, часу та призначення платежів за період з 01.01.2018 по дату закриття рахунку.

- відомості щодо фізичних осіб (повні анкетні дані, номери мобільних телефонів, адреси реєстрації тощо): в адресу яких перераховувались кошти з банківських платіжних карток: № НОМЕР_8 , яка відкрита ОСОБА_6 , № НОМЕР_9 яка відкрита ОСОБА_7 та фізичних осіб, які здійснювали перерахування коштів на вказані рахунки у тому числі у відділеннях банківської установи, з використанням терміналів самообслуговування, системи інтернет-банкінгу « ІНФОРМАЦІЯ_11 », із зазначенням дати, часу та суми проведеної операції, а також «ip»-адреси з якої відбувалось здійснення операції фізичними особами з переказу коштів на вказані рахунки у разі використання системи інтернет-банкінгу, у тому числі системи « ІНФОРМАЦІЯ_11 », за період з 01.01.2018 по дату закриття рахунку;

- відомості щодо банківських рахунків закріплених за банківськими платіжними картками: № НОМЕР_8 , яка відкрита ОСОБА_6 , № НОМЕР_9 яка відкрита ОСОБА_7 за період з 01.01.2018 по дату закриття рахунку;

- відомості щодо «ip»-адрес з яких проводилося з`єднання з банківською установою при доступі до системи інтернет-банкінгу у тому числі системи « ІНФОРМАЦІЯ_11 » при користуванні платіжними картками № НОМЕР_8 , яка відкрита ОСОБА_6 , № НОМЕР_9 яка відкрита ОСОБА_7 , за період з 01.01.2016 по дату закриття рахунку.

Строк дії ухвали 1 (один) місць із дня іі постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1