Справа № 755/6720/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" червня 2020 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000153 від 17.03.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

УСТАНОВИВ:

09 червня 2020 року старший слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що четвертим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №0000153 від 17.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, у період третього та четвертого кварталу 2019 року, здійснюючи протиправну діяльність на території м. Києва, Київської області та іншій території України, із використанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перебуває на спрощеній системі оподаткування третьої групи платників єдиного податку, здійснили бездокументальне придбання одягу та взуття відомих брендів від підприємств-імпортерів та фактично реалізували такі товарно-матеріальні цінності через інтернет-магазини, в результаті чого, шляхом приховування від оподаткування фактичних обсягів реалізації вищевказаних ТМЦ, перевищили граничний обсяг доходу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не задекларували та не сплатили єдиний податок в загальному розмірі 1 362 641,60 грн. та податок на додану вартість у розмірі 7 721 991,80 грн. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилилися від сплати податків на загальну суму 9 084 633,40 грн, що підтверджується висновком експерта за результатами проведення дослідження №2-06/03/2020-дос від 06.03.2020, та є особливо великим розміром.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності - роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу інтернет, є платником єдиного податку третьої групи. Керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), засновники підприємства ОСОБА_5 та ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_3 ).

Відповідно до даних досудового розслідування встановлено схему родинних зв`язків Кавицьких та з`ясовано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), засновниками якого є ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ), яке здійснює оплату за оренду приміщень, які використовує у своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Проведеним оглядом аналітично-інформаційних баз даних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на протязі 2019 2020 років у своїй протиправній діяльності використовувало банківські рахунки:

Відкриті в столичній фiлiя АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Київ (МФО НОМЕР_7 ), а саме рахунки:

- № НОМЕР_8 (980 - українська гривня),

- № НОМЕР_9 (980 - українська гривня),

- № НОМЕР_10 (980 - українська гривня),

- № НОМЕР_11 (980 - українська гривня),

Відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_12 ), а саме рахунки:

- № НОМЕР_13 (980 - українська гривня),

- № НОМЕР_14 (980 - українська гривня),

Відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_15 ), а саме рахунки:

- № НОМЕР_16 (980 - українська гривня),

- № НОМЕР_17 (980 - українська гривня).

На даний час у досудовому розслідуванні виникла необхідність в здійсненні тимчасового доступу до речей та документів які перебувають у володінні Столичної філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києвi, АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » стосовно відкриття та використання банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період 2019-2020 років.

Саме тому, з метою виконання вимог ст. 91 КПК України, встановлення обставин кримінального правопорушення (часу, місця, способу, та іншого), форми вини, мотиву і мети, виду та розміру шкоди, завданої Державному бюджету, виникла необхідність у вилученні документів, що перебувають у володінні Столичної філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_12 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_18 ), що необхідні для проведення судово-економічної експертизи та інших слідчих дій і, як наслідок, проведення швидкого та повного досудового розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин вчинення злочину, а також містять відомості, за відсутності яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Клопотання погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву в якій просив клопотання задовольнити та розглянути за його відсутності.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, під час розгляду клопотання, слідчим суддею не виявлено.
Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.
Виходячи з викладеного на даний час виникла необхідність у отриманні документів, що знаходяться у володільця АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Столичній філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Приймаючи до уваги наведене, а також те, що іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів та відомостей неможливо, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та інформація мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості доказів Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність у задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Столичній філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » а саме отриманні, належним чином завірених копій, оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим СВ РОВКП СУ ФР ГУДФС у м. Києві ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , та іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000153, тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні банківських установ, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, що становлять собою банківську таємницю, стосовно відкриття та використання банківських рахунків відкритих в:

1) Столичній фiлiї АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Київ (МФО НОМЕР_7 ), адреса АДРЕСА_2 , а саме рахунків:

- № НОМЕР_8 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_9 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_10 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_11 (980 - українська гривня);

2) АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " у м. Києвi (МФО НОМЕР_12 ) адреса: АДРЕСА_3 , а саме рахунків:

- № НОМЕР_13 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_14 (980 - українська гривня);

3) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_15 ), адреса: АДРЕСА_2 , а саме рахунків:

- № НОМЕР_16 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_17 (980 - українська гривня).

в тому числі наступних документів: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків; інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків; копій особистих документів службових осіб підприємства; договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них; договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них; інших договорів, укладених із вказаним суб`єктом підприємницької діяльності; карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства; чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності; надати данні про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам, в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження (рік, місяць, година, хвилина, секунда), перерахування і видачі грошових коштів за період з моменту відкриття рахунку по 17 червня 2020 року.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Службовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Столичної філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зазначеній в ухвалі особі з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, в тому числі до електронних носіїв шляхом зняття копій інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, без їх вилучення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/6720/20.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3

Копія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Столичній філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Слідчий суддя ОСОБА_1