Провадження №1-кс/522/2168/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31.01.2020 року Місто Одеса

Слідчий судця Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про накладення арешту

УСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Приморського районного ,суду м. Одеси про накладення арешту на майно, вилучене в ході обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Ак. Заболотного, 37.

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №000033 від 17.04.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.1,3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи TOB «М», яке перебуває на обліку в Южненському управлінні ГУ ДПС в Одеській області в наслідок реалізації через мережу власних аптек лікарських засобів без відображення у податковій звітності та без сплати податків та зборів ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 6 241 789 грн.

ТОВ «Мультистор» () перебуває на податковому обліку у Южненському управління ГУ ДФС в Одеській області (Лиманський район). Податкова адреса підприємства: Одеська область, Лиманський район, село Першотравневе, вулиця Київська, будинок 3. Основний вид господарської діяльності ТОВ «Мультистор» - роздрібна торгівля фармацевтичними товарами у спеціалізованих магазинах. Фактично ТОВ «Мультистор» являє собою мережу аптек, які здійснюють діяльність під торгівельної маркою «Сітімед».

Встановлено, що реалізація лікарських засобів, ввезених на територію України з порушенням митного законодавства, які не пройшли передбаченої державної реєстрації, а також реалізація без відображення у обліках та без сплати податків і зборів лікарських засобів, які пройшли державну реєстрацію, службовими особами ТОВ «Мультистор» зокрема здійснюється у аптеці, розташованій за адресою: місто Одеса, вул. Заболотного академіка, будинок 37, приміщення 37.

На підставі ухвали слідчого судді Приморського, району м, Одеси від 15.10.2019 року у аптеці, розташованій за адресою: місто Одеса, вул. Заболотного академіка, будинок 37, приміщення 37, було проведено обшук, за результатами якого було виявлено та вилучено документи, чорнові записи, лікарські засоби, що ввезені на територію України з порушенням митного законодавства, та не пройшли обов`язкової державної реєстрації.

Вилучені документи, чорнові записи, лікарські засоби без документів щодо їх придбання, лікарські засоби, що ввезені на територію України з порушенням митного законодавства, та не пройшли обов`язкової державної реєстрації вилучені за результатами проведеного обшуку в аптеці, розташованій за адресою: місто Одеса, вул. Заболотного академіка, будинок 37, приміщення 37, визнано та приєднано до кримінального провадження як речові докази.

08.11.2019 до Приморського районного суду м. Одеси подано клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

Відповідно до ухвали суду від 21.11.2019 клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області задоволено частково.

Прокурором відділу прокуратури Одеської області подано апеляційну скаргу на рішення Приморського районного суду м. Одеси.

Відповідно до ухвали Одеського апеляційного суду від 18.12.2019, апеляційну скаргу прокурора відділу прокуратури Одеської області задоволено частково. Ухвалу слідчого судді Приморського району м. Одеси від 21.11.2019 про накладення арешту в рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000033 від 18.04.2019 повернуто прокурору для усунення недоліків.

Після усунення недоліків, начальником відділу прокуратури Одеської області направлено клопотання про накладення арешту для розгляду.

На думку сторони обвинувачення, зазначені вилучені речі можливо та необхідно використати у кримінальному провадженні, як доказ, а не накладання арешту може призвести до їх приховування, пошкодження, псування, знищення або перетворення.

Тому слідчий просить накласти арешт на вилучене майно.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, згідно з письмовою заявою слідчого, клопотання підтримує та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Власник майна в судове засідання не з`явився, згідно з письмовою заявою представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , підтримує подані раніше заперечення та просить розглядати клопотання за їх відсутності.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заперечення представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Правові підстави для арешту майна в контексті положень закону, якими керувався слідчий суддя при вирішенні питання про арешт майна.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судці або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Правові підстави для арешту майна в контексті наявності обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення та можливості використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

Встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №000033 від 17.04.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.1, 3 ст.212 КК України.

Обставини, що дають підстави слідчому судці прийти до висновку про наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину аргументовані доданими стороною обвинувачення до клопотання доказами, а саме: постановою про визнання речовим доказам від 07.11.2019 та іншими зібраними у кримінальному провадженні доказами.

За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст.ст.170-173 КПК України, слідчий судця приходить до висновку, що клопотання про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, відчуження та забезпечення збереження речових доказів.

Вилучені під час обшуку документи можуть містити відомості щодо вчиненого кримінального правопорушення, а тому підлягають арешту.

Крім того, підлягають арешту лікарські засоби, які ввезені на територію України з порушенням митного законодавства, та не пройшли обов`язкової державної реєстрації, вільний оббіг яких заборонено.

Правові підстави для арешту майна в контексті розумності та співрозмірності обмеження права власності із врахуванням наслідків арешту майна.

Слідчий суддя враховує й те, що у даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження, які станом на теперішній час вимагають вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, як накладення арешту, з метою забезпечення виконання рішення суду в частині конфіскації майна та збереження речових доказів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 170-173, 376 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене за результатами проведеного обшуку в аптеці, розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: блокнот темного кольору з квітами, в якому містяться чорнові записи щодо діяльності Аптеки; Зошит з надписом «CITY in COLOR» в якому вклеєні чеки «Приватбанк»; Чеки (не фіскальні) в кількості 15 шт.; Картонна папка із надписом «реестры А-10» за 2018 рік із документацією у кількості 231 аркуш; Картонна папка із надписом «Реестры приходных накладных» за 2019 рік із документацією у кількості 283 аркуша; Файл із аркушами «найменування лікарських засобів та цін» на 20-ти аркушах; лікарські засоби, що ввезені на територію України з порушенням митного законодавства, та не пройшли обов`язкової державної реєстрації: Пантогам 500 мг-іщт; Пантогам 250 мг-ішт; Пантогам 100 мг сироп-2шт. Біфідобактерін- 2пгг; Ніромакс-1 шт; Нірорубінг-1 шт; Вітаксон-Ж шт; Оксітацін-1,2 шт; Неробіон-0,667 шт; Мільгамма-0,6 шт; АТФ-1 шт; Назоферон-2 шт; Лаферобіон-1 шт; АТФ Лонг-1 шт; Преднізалон-2 шт; Ланотан-1 шт; Ланотан Т-1 шт; Окоферон-1 шт; Бесалол-5 шт; Дестриптаза-1 шт; Лаферобіон 150-1,5 шт; Лаферобіон 500-1 шт; Лаферомакс-1 шт; Філстім-1 шт; Тетраксім-1 шт; Інфанрікс-1 шт; Маскомед- 50 шт; Система ПК-30 шт; Вата стер. 50 гр-8 шт; Вата 25 гр-9 шт; Бінт н/с-10 шт; Відріз марлевий-1 шт; Перчатки-100; Вата 100 гр-6 шт; Леофікс 5/5-3 шт; Леофікс 5/2,5-8 шт; Леофікс 10/10-1 шт; Леопор-1 шг; Леопор 5/5-2 шт; Леопор 5/5 без катушки-3 шт; Леопор 5/2,5-3 шт; Леопор 5/1,25-3 шт; Леопласт 5/2,5-6 шт; Леопласт 2,5/1-1 шт; Леопласт білий 5/1,25-8 шт; Леопласт білий 5/5-1 шт; Леопласт 2,5/5-2 шт; Леотранс-9 шт; Леотранс-1 шт; Леотранс 5/5г1 шт; Леотранс 5/5-1 шт; Леотранс 5/1,25-3 шт; Шприц 20 мл-50 шт; Шприц 10 мл-80 шт; Бахили-50 шт; Ємність для сечі-15 шт; Парацетамол супозиторії-1 шт; Анальдим 100 мг-1 шт; Анальдим 250 мг-1 шт; Цикотридин-1 шт; Ністатін-1 пгг; Іхтіол-1 шт; Беладонна екстракт-1 шт; Еротекс роза-1 шт; Еротекс лимон 0,5 шт; Нітрогліцерин-1 пгг; Кокарбаксилаза-0,4 шт; Лідаза-1,3 шт; Лаферобіон 100 амп-1 шт; Фітор чайного дерева-2 пгг; Фітор бальзам-2 шт; Фітор ромашака-1 шт; Фітор календула-1 шт; Фітор прополіс-1 шт; Сінтоміцин-1 пгг; Нітросорбіт-3 шт; Сульфацил 300 мг-2 шт; Сульфацил 200 мг-2 шт; Тауфон-3 шт; Валедол-18 шт; Ауробин-1 шт; Офтан-1 шт; Ретинола Ацитат-1 шт; Паста Теймурова-3 шт; Ваксігрип-3 шт; Варилрикс-1 шт; Інфанрикс Гекса-1 шт; Бустрікс-1 шт; Інфанрикс ИПВ-1 шт; Тетраксин-1 шт; лікарські засоби, що ввезені на територію України з порушенням митного законодавства, та не пройшли обов`язкової державної реєстрації: Андрокур-Ішт.; Апізартрон-1 шт.; Альфа ДЗ 0,25-1 шт.; Леспефрин-2 шт.; Естровел-2 шт.; Гепаринова мазь-1 шт.; Йодинол 100 мл-2 шт.; Лівеал № 28-1 шт.; Метилурацил св-1 шт.; Утрожестан № 28-0,5 шт.; Вентолін № 20-0,25 шт.; Пикамилон 100 мг амп-1,5 шт.; Сандимун 25 мг-0,6 шт.; Емоксипин амп-0,5 шт.; Гонадотропин 500 ме-0,2 шт.; Дексамітазон амп № 25-0,44 шт.; Галавіт фл № 50-2 шт.; Вулнузан-1 шт.; Кортексин 10 мг-1 шт.; Кортексин 5 мг-1,2 пгг.; Тавегіл амп № 5-0,8 пгг.; Мілдронат амп № 10-0,8 шт.; Тироксин 100-0,75 шт.; Тироксин 50-0,5 пгг.; Тироксин 75-1 шт.; Мексикор таб-1 шт.; Мірзатен-1 пгг.; Пікамелон таб 20 мг-2 шт.; Поліоксідоній таб 12 мг-1 шт.; Тиразол 10 мг-2 шт.; Афобазол-1 шт.; Кордарон № 30-7 пгг.; Циклоферон-2пластинки; Каліпоз № 30-0,5 шт.; Гаммалон № 100-0,2 шт.; Мексидол амп № 10-0,1 шт.; Сайтотек № 50-0,2 шт.; Тетрациклін 5 г-4 шт.; Гемаза-1 шт.; Семакс 0,1%-1 шт.; Імунофан амп-0,4 шт.; Віферон 150-1 шт.; Віферон 500-1 шт.; Деринат амп-0,6 шт.; Вакцина стафилококова № 10-0,4 шт.; Корелип нео-1 шт.; Протовостовбнячна сиворотка № 5-0,6 шт.; Лонгідаза св № 10-0,5 шт.; Стафілококовий анатоксін №10-0,8 шт.; Мідокал амп № 5-0,6 шт.; Лактобактерін № 10-1 шт.; Каріпаїн фл № 10-1 шт.; Поліоксідоній св 12 мг № 10-0,5 шт.; Вінбластін 5 мг фл № 10-0,2 шт.; Віферон мазь-1 шт., які передати на відповідальне зберігання власнику - ТОВ «Мультистор».

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необгрунтовано.

Виконання ухвали доручити слідчому та прокурору у кримінальному провадженні №0000033 від 17.04.2019.

Копію ухвали направити сторонам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Одеського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:
31.01.2020