Справа № 761/7438/20
Провадження № 1-кс/761/4812/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО`про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000147 від 09 серпня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО`про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000147 від 09 серпня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 17.02.2020 року накладено арешт на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України () по ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО» ().

Захисник вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді в частині накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (), по ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО» (), шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ), є незаконною та такою, що підлягає скасуванню, оскільки суми ліміту не є доказом злочину по вказаній кримінальній справі.

Крім того, зазначив, що вказане майно не має ознак переліку майна, яке визначено ч. 10 ст. 170 КПК України.

В судове засідання представник та слідчий не з`явилися, про дату, час та місце розгляду справи повідомлені належним чином.

Вивчивши та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000147 від 09.08.2017 рокуза ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 17 лютого 2020 року накладено арешт на активи - суми ліміту 1ІДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній податковій службі України (ДФС України) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 наступних підприємств: ТОВ «Нафтапромгруп» (42907827), ТОВ «Агрокод» (43154538), ТОВ «Софткорт» (43195595), ТОВ «Рівер сет груп» (42553530), ТОВ «Тайп-пром» (43215092), ТОВ «Тепло в місті» (42690925), ТОВ «Рекрут груп» (43207432), ТзОВ «Ексім кар» (42926153), ТОВ «Трейдагро» (39995033), ТОВ «Престкомпані» (42196912), ТОВ «Партнер Дістрібьюшн» (37171990), ТОВ «Сагітта-Т» (33072323), ТОВ «Лейкар» (43213226), ТОВ «Завод біодобрив «Тривко» (31370953), ТЗОВ «НВП «Гетьман» (31804036), ТОВ «Марліндайв» (41644809), ТОВ «Ідеаліс» (42653820), «Представництво«Матрапак ГМБХ» (26620326), ТОВ «Лайтарт» (42165638), ТОВ «ВЛД груп» (40246285), ТОВ «Вересень логістик» (37867678), ТОВ «Промторгком ЛТД» (43158071), ТОВ «ТД «Агро-верест» (38393207), ТОВ «Грослайт» (43151474), ТОВ «Соммерсбейз» (43152787), ТОВ «Кервестгруп» (43155835), ТОВ «Траст-концепт» (43156399), ТОВ «Саймонпродтрейд» (43122328), ТОВ «Кір Буд» (42441261), ТОВ «Євро-техпром» (41685694), ТОВ «Тайфун продакшн» (41693899), ТОВ «Велика чаша» (43263701), ТОВ «Діджиталфул» (43279973), ТОВ «РонвілБуд-трейд» (43280465), ТОВ «Торгово-будівельний центр «Еліт» (43296695), ТОВ «Денкопт» (43233059), ТОВ «ТД Тронтеро» (43232359), ТОВ «Хроно-моно груп» (43098348), ТОВ «Моріс блейд» (43051231), ТОВ «Водьфкрістал» (43051163), ТОВ «Діваста ЮА» (43218114), ТОВ «Армекнайт» (43203699), ТОВ «Терра-лофт» (43155589), ТОВ «Гаредстоун» (43215363), ТОВ «Юга софт» (43156671), ТОВ «Бентерогріф» (43203223), ТОВ «Едінгемлайт» (43203532), ТОВ «Меморіаніндастрі» (43155919), ТОВ «Авалон мерк» (43203087), ТОВ «Меритон» (42573426), ТОВ «Скеліоніндастрі» (43088062), ТОВ «Торг-індор» (43169649), ТОВ «Сіті-інвестменс груп» (43222487), ТОВ «Лесвіп» (43167479), ТОВ «Санкес» (43190445), ТОВ «Евроторг груп» (42518192), ТОВ «ТабаккоІнвест» (42153596), ТОВ «Ерідан-Макс» (40244438), ТОВ «Грилайн Плюс» (41146698), ТОВ «Вімпромтекс» (42857106), ТОВ «Алкогольні традиції» (42983300), ГОВ «Леоплюс» (43155882), ТОВ «Юрайнголд» (43145675), ТОВ «Мерліонстрейд» (43088167), ТОВ «Краф-Інвест» (43122836), ТОВ «Сатмол» (43055220), ТОВ «Праймстар» (42943100), ТОВ «Астрафіш» (40397043), TOB І «Гравіес» (43366107), ТОВ «СтатХолдінг» (43360812), ТОВ «Гридо» (43334185), ТОВ «Дублин» (43028527), ТОВ «Оценка» (43016291), ТОВ «Арталет» (42978167), ТОB «Авіс-Тренд» (42930421), ТОВ «Лайнер трейд» (42861814), ТОВ «Будпромсистема» (40216114), TOB «Стеллсі» (43063357),TOB «Кіліанлоджистік» (43084267), ТОВ «Комерціна спілка «Алфавіт» (42817985), ТОВ «Сангор груп» (42807626), ТОВ «Інтервесн» (43139698), ТОВ «Торгова мережа «Старт» (43118353), ТОВ «Кемп Про» (42989276), ТОВ «АльтаїрСтайл» (43138385), ТОВ «ТД «Мостторг» (43159871), ТОВ «Базис Кепітал Груп» (42971101), ТOB «Версаль Оптима» (42990632), ТОВ «Ай ДіКом» (42987986), ТОВ «Торгмет-К» (43159688), ТОВ «Індекстерм» (42863125), ТОВ «Атон Джей» (43122506), ТОВ «ТК «Користо» (43039476), ТОВ «Альфа - Прес Систем» (43139834), ТОВ «Сан Флорін Груп» (42863895), ТОВ «Терабуд - С» (43169125), ТОВ «ГеліосЮніон» (43139677), ТОВ «Хант-Стоун Груп» (43025149), ТОВ «Кластер Торг» (43138118), ТОВ «ФГ Колос Плюс» (42517686), ТОВ «Укрпроджек» (42237230), ТОВ «Укр Арт Фінанс» (41968260), ТОВ «Юга МетЛТД»(43160138), ТОВ «Маст-Югаторг» (43159384), ТОВ «Техпром газ» (41931010), ТОВ «Укрфінгаз» (39450302), ТОВ «Газ лідер» (43005604), ТОВ «ПрованікЛоджистікс» (41207399), ТОВ «Блексторклоджистікс» (41643324).

Захисник вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді в частині накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (), за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 по ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО» (), шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ), є незаконною та такою, що підлягає скасуванню.

При цьому вказує, що вказане майно не має ознак переліку майна, яке визначено в ч. 10 ст. 170 КПК України та не є майном в розумінні вказаної норми права, а має абстрактне вираження, на яке не може бути накладений арешт.

Відповідно до вимог ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи те, що кримінально-процесуальний закон не передбачає накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ, слідчий суддя приходить до висновку про необґрунтованість накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, а саме ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО».

Таким чином, накладений арешт є необґрунтованим, у зв`язку з чим клопотанняадвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО» підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 98, 170, 173, 174, 309, 376, 395КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО» - задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 17 лютого 2020 року в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000147 від 09 серпня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. КК України, на кошти - суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197), за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 по ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО» (), шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ).

Скасувати заборону ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ТРОНТЕРО» () відчужувати, користуватися та розпоряджатися активами-сумами ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, накладену ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 17 лютого 2020 рокув рамках кримінального провадження №0000147 від 09 серпня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1