УХВАЛА

Справа № 569/9754/20

1-кс/569/3533/20

26 червня 2020 року Рівненський міський суд Рівненської області

у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням накладення арешту на майно, а саме на: 860 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Silver, сіра пачка, без марок акцизного податку; 130 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Gold, золотиста пачка, без марок акцизного податку; 430 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marvel» Blue, з марками акцизного податку; 280 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Violet Premi Slims 6, з марками акцизного податку; 1150 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Red King Size, з марками акцизного податку; 250 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue King Size, (сині), з марками акцизного податку; 400 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marvel &» Red, (червоні), з марками акцизного податку; 330 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прима срібна синя», з марками акцизного податку; 350 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Jinling» Natural Flavor, жовта пачка, з марками акцизного податку; 180 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Focus» American Blend, синя пачка, без марок акцизного податку; 340 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Witton» Blue Original Quality, біла пачка, без марок акцизного податку; 350 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Bond» Street Blue Selection, біла пачка, без марок акцизного податку; 60 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marrlboro» Filter Cigarettes, без марок акцизного податку; 110 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Lambert & Butler», без марок акцизного податку; 20 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прилуки особливі вишукані», синя мачка, з марками акцизного податку; 30 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull de luxe Blue», синя пачка, без марок акцизного податку; 60 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прима класична», червона пачка, без марок акцизного податку; 80 пляшок місткістю 0,5л. кожна, заповнених прозорою рідиною у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Пшенична Класична Горілка» виробник ТОВ «ЗАГ» Рівненський район с.Шпанів, вул.Заводська, 1, з марками акцизного податку з ознаками підробки; 100 пляшок місткістю 0,5л. кожна, заповнених прозорою рідиною у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Пшенична Олександрія Горілка» виробник ПП «Олександрія Преміум» Кіровоградська область, м.Олександрія, з марками акцизного податку з ознаками підробки; 119 пластикових пляшок орієнтовною місткістю 1л. кожна, заповнених забарвленою рідиною, закоркованій пластиковим корком, рідина має характерний запах спирту, які вилучені 24.06.2020 у ході проведеного обшуку житлового приміщення за адресою Хмельницька область, м. Ізяслав, вул. Шевченка, 16 згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/9754/20 1-кс/569/3445/20.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 21.01.2020 за фактом незаконного виготовлення, зберігання, транспортування та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки, за попередньою змовою групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2ст.199, ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що гр. ОСОБА_5 , за попередньою змовою із гр. ОСОБА_6 , в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР, Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься тютюнові вироби, не маючи спеціальних дозволів (ліцензій), одержання яких передбачено законодавством України, здійснюють діяльність по незаконному виготовленню, зберіганню, транспортування та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.
Таким чином, в діях гр. ОСОБА_5 , та гр. ОСОБА_6 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст.199, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.
На підставі ухвали Рівненського міського суду №569/9754/20 1-кс/569/3445/20 проведено 24.06.2020 обшук у житловому приміщені за адресою АДРЕСА_1 за результатами, якого виявлено та вилучено: 860 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Silver, сіра пачка, без марок акцизного податку;130 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Gold, золотиста пачка, без марок акцизного податку;430 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marvel» Blue, з марками акцизного податку;280 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Violet Premi Slims 6, з марками акцизного податку;1150 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Red King Size, з марками акцизного податку;250 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue King Size, (сині), з марками акцизного податку;400 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marvel &» Red, (червоні), з марками акцизного податку;330 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прима срібна синя», з марками акцизного податку;350 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Jinling» Natural Flavor, жовта пачка, з марками акцизного податку; 180 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Focus» American Blend, синя пачка, без марок акцизного податку; 340 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Witton» Blue Original Quality, біла пачка, без марок акцизного податку; 350 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Bond» Street Blue Selection, біла пачка, без марок акцизного податку; 60 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marrlboro» Filter Cigarettes, без марок акцизного податку; 110 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Lambert & Butler», без марок акцизного податку; 20 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прилуки особливі вишукані», синя мачка, з марками акцизного податку;30 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull de luxe Blue», синя пачка, без марок акцизного податку;60 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прима класична», червона пачка, без марок акцизного податку;80 пляшок місткістю 0,5л. кожна, заповнених прозорою рідиною у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Пшенична Класична Горілка» виробник ТОВ «ЗАГ» Рівненський район с.Шпанів, вул.Заводська, 1, з марками акцизного податку з ознаками підробки.
100 пляшок місткістю 0,5л. кожна, заповнених прозорою рідиною у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Пшенична Олександрія Горілка» виробник ПП «Олександрія Преміум» Кіровоградська область, м.Олександрія, з марками акцизного податку з ознаками підробки.
119 пластикових пляшок орієнтовною місткістю 1л. кожна, заповнених забарвленою рідиною, закоркованій пластиковим корком, рідина має характерний запах спирту.
У ході обшуку будь-яких товарно-супровідних документів, накладних, видаткових, податкових накладних, ліцензій, дозволів, сертифікатів, якості, відповідності, інших документів, що підтверджують якість, походження тютюнових виробів не виявлено та не представлено.
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оцінивши їх у сукупності з іншими доказами, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.
Арешт може бути накладено на: нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права; майно у вигляді речей, документів, грошей, якщо вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК, а саме: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та (або) є доходами від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
За змістом ст. 170 КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його. Частиною другою даної норми закону передбачена можливість накладення слідчим суддею арешту на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.
Згідно ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України регламентовано, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи, те що слідчим доведено, що вилучені в ході обшуку речі, відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, тому з метою збереження речових доказів, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення даного клопотання та накладення арешту.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 98, 131-132, 167, 170-173, 174, 175 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на майно, а саме на: 860 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Silver, сіра пачка, без марок акцизного податку; 130 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Gold, золотиста пачка, без марок акцизного податку; 430 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marvel» Blue, з марками акцизного податку; 280 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Violet Premi Slims 6, з марками акцизного податку; 1150 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Red King Size, з марками акцизного податку; 250 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue King Size, (сині), з марками акцизного податку; 400 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marvel &» Red, (червоні), з марками акцизного податку; 330 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прима срібна синя», з марками акцизного податку; 350 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Jinling» Natural Flavor, жовта пачка, з марками акцизного податку; 180 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Focus» American Blend, синя пачка, без марок акцизного податку; 340 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Witton» Blue Original Quality, біла пачка, без марок акцизного податку; 350 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Bond» Street Blue Selection, біла пачка, без марок акцизного податку; 60 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marrlboro» Filter Cigarettes, без марок акцизного податку; 110 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Lambert & Butler», без марок акцизного податку; 20 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прилуки особливі вишукані», синя мачка, з марками акцизного податку; 30 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull de luxe Blue», синя пачка, без марок акцизного податку; 60 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Прима класична», червона пачка, без марок акцизного податку; 80 пляшок місткістю 0,5л. кожна, заповнених прозорою рідиною у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Пшенична Класична Горілка» виробник ТОВ «ЗАГ» Рівненський район с.Шпанів, вул.Заводська, 1, з марками акцизного податку з ознаками підробки; 100 пляшок місткістю 0,5л. кожна, заповнених прозорою рідиною у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Пшенична Олександрія Горілка» виробник ПП «Олександрія Преміум» Кіровоградська область, м.Олександрія, з марками акцизного податку з ознаками підробки; 119 пластикових пляшок орієнтовною місткістю 1л. кожна, заповнених забарвленою рідиною, закоркованій пластиковим корком, рідина має характерний запах спирту, які вилучені 24.06.2020 у ході проведеного обшуку житлового приміщення за адресою Хмельницька область, м. Ізяслав, вул. Шевченка, 16 згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/9754/20 1-кс/569/3445/20.

Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Ухвала про накладення арешту виконується негайно.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Рівненського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя