Справа № 522/3237/16-к
Провадження № 1-кс/522/6243/20
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 травня 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , за погодженням із прокурором, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів по кримінальному провадженню № 0000181 від 20 лютого 2013 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України та можливість вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відомостей про рух грошових коштів ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), документів щодо відкриття та обслуговування рахунків.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

20.02.2013 СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000181 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_3 », за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою внесення даних до ЄРДР став узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України № 0051/2013/ДСК від 30.01.2013, відповідно якого за період з 13.03.2012 по 10.09.2012 з рахунку ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », заступником директора зазначеного підприємства ОСОБА_6 знято готівкові грошові кошти у сумі 781,85 млн. грн. з призначенням «на закупку с/г продукції», що надійшли від ряду контрагентів, в основному у якості оплати за товари.

26.03.2013 до ЄРДР також внесено відомості за № 0000252 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_5 », за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою внесення даних до ЄРДР став узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України № 0096/2013/ДСК від 13.02.2013, відповідно якого за період з 27.07.2012 по 21.01.2013 з рахунків ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », заступником директора зазначеного підприємства ОСОБА_7 знято готівкові грошові кошти 686,4 млн. грн. з призначенням «на закупку с/г продукції», що надійшли від ряду контрагентів, в основному, у якості оплати «за товар».

23.05.2013 до ЄРДР також внесено відомості за №0000311 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_4 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою внесення даних до ЄРДР став узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України № 0262/2013/ДСК від 25.04.2013, відповідно якого за період з 09.08.2012 по 29.03.2013 з рахунків ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », службовими особами зазначеного підприємства ОСОБА_7 та ОСОБА_6 знято готівкові грошові кошти 587,87 млн. грн. з призначенням «на закупку с/г продукції», що надійшли від ряду контрагентів, в основному, у якості оплати за товари, послуги, переуступки права вимог.

06.11.2015 до ЄРДР також внесено відомості за № 0000316 за фактом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом службовими особами ПП « ОСОБА_5 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Підставою внесення даних до ЄРДР став узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України № 0487/2015/ДСК від 30.09.2015, відповідно якого за період з 22.01.2013 по 17.12.2014 з рахунків ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », заступником директора зазначеного підприємства ОСОБА_7 знято готівкові грошові кошти 1723,42 млн. грн. з призначенням «на закупку с/г продукції», що надійшли від ряду контрагентів, в основному, у якості оплати товарів, послуг та надання фінансової допомоги.

Матеріали зазначених кримінальних проваджень №№ 0000181, 0000252, 0000311 та 0000316 відповідними постановами процесуального керівника по кримінальному провадженню - прокурора відділу Прокуратури Одеської області ОСОБА_8 об`єднано в одне провадження, якому присвоєно № 0000181.

30.06.2016 кримінальне провадження № 0000181 за фактами легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_5 », за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_4 », за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, та за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_3 », за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, постановою заступника начальника третього відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_9 закрито на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України.

09.01.2020 вказану постанову про закриття кримінального провадження скасовано заступником прокурора Одеської області ОСОБА_10 як винесену передчасно, оскільки не здійснено всі необхідні слідчі дії, зокрема не отримано тимчасовий доступ до банківських рахунків зазначених підприємств, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Так, відповідно зазначених узагальнених матеріалів, складених ІНФОРМАЦІЯ_6 , вказані підприємства могли здійснювати діяльність, направлену на конвертацію безготівкових коштів у готівкові для реального сектору економіки, враховуючи ряд ризикових ознак ведення діяльності, зокрема відсутність трудових ресурсів на підприємствах, негативну банківську та податкову репутації підприємств та їх службових осіб, невідповідності вхідних та вихідних призначень фінансових операцій тощо.

Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України № 0051/2013/ДСК від 30.01.2013 за період з 13.03.2012 по 10.09.2012 з рахунку № НОМЕР_5 , відкритого ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) знято готівкові грошові кошти у сумі 781,85 млн. грн.

Встановлено, що зазначений рахунок ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито 02.03.2012 та закрито 06.09.2017.

У зв`язку із можливим продовженням злочинної діяльності службовими особами підприємства та враховуючи триваючий характер злочину існує необхідність у отриманні відомостей та документів у тому числі в період до кінця 2012 року.

Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України № 0262/2013/ДСК від 25.04.2013 за період з 09.08.2012 по 29.03.2013 з рахунків ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_7 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») та № НОМЕР_8 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») службовими особами зазначеного підприємства ОСОБА_7 та ОСОБА_6 знято готівкові грошові кошти 587,87 млн. грн. з призначенням «на закупку с/г продукції», що надійшли від ряду контрагентів, в основному, у якості оплати за товари, послуги, переуступки права вимог.

Встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зазначений рахунок у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) відкрито 02.08.2012 та закрито 06.09.2017.

У зв`язку із можливим продовженням злочинної діяльності службовими особами підприємства та враховуючи триваючий характер злочину існує необхідність у отриманні відомостей та документів у тому числі в період до кінця 2013 року.

Згідно узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України № 0096/2013/ДСК від 13.02.2013 та № 0487/2015/ДСК від 30.09.2015 за період з 27.07.2012 по 17.12.2014 з рахунків ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_9 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») та № НОМЕР_10 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») знято готівкові грошові кошти 2448,82 млн. грн. з призначенням «на закупку с/г продукції», що надійшли від ряду контрагентів, в основному, у якості оплати товарів, послуг та надання фінансової допомоги.

Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зазначений рахунок у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_11 ) відкрито 27.01.2012 та закрито 06.02.2015.

У зв`язку із можливим продовженням злочинної діяльності службовими особами підприємства та враховуючи триваючий характер злочину існує необхідність у отриманні відомостей та документів у тому числі в період до кінця 2014 року.

Також встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є ліквідованими ІНФОРМАЦІЯ_7 . Архівні документи ліквідованих банків відповідно чинного законодавства зберігаються ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

У ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) можуть зберігатись наступні документи: відомості про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитками печаток, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, нотаріально засвідчені доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошові чеки на отримання готівки з рахунків, документи, що стали підставою для знаття коштів з рахунків.

Дані документи можуть перебувати у володінні та зберігатись лише в ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та можуть містити відомості, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для проведення експертиз у кримінальному провадженні, для ідентифікації осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину.

Окрім цього, вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Виклик у судове засідання службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, та можливості їх вилучення.

Слідчий будучи належним чином сповіщеним про день, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, згідно поданої ним заяви, просив розглядати клопотання за його відсутності.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у володінні банківської установи мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та відомостей.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- відомостей про рух грошових коштів ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відображених на паперових та електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) за період часу з 02.03.2012 (дата відкриття рахунку) по 31.12.2012;

- оригіналів документів щодо відкриття рахунків та обслуговування у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) клієнта ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунків; документів, якими обґрунтовується необхідність зняття готівки; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів; кредитної справи підприємства; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати; інших документів, що надавались зазначеним клієнтом до банківської установи, у тому числі на підтвердження використання знятих готівкових коштів;

- відомостей про рух грошових коштів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), відображених на паперових та електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_9 , відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_11 ), за період часу з 27.01.2012 (дата відкриття рахунку) по 31.12.2014;

- оригіналів документів щодо відкриття рахунків та обслуговування у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_11 ) клієнта ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунків; документів, якими обґрунтовується необхідність зняття готівки; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів; кредитної справи підприємства; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати; інших документів, що надавались зазначеним клієнтом до банківської установи, у тому числі на підтвердження використання знятих готівкових коштів;

- відомостей про рух грошових коштів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), відображених на паперових та електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_8 , відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), за період часу з 02.08.2012 (дата відкриття рахунку) по 31.12.2013;

- оригіналів документів щодо відкриття рахунків та обслуговування у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) клієнта ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунків; документів, якими обґрунтовується необхідність зняття готівки; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів; кредитної справи підприємства; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати; інших документів, що надавались зазначеним клієнтом до банківської установи, у тому числі на підтвердження використання знятих готівкових коштів.

Відповідальні особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зобов`язані надати доступ до зазначених відомостей, речей, документів та можливість їх вилучення слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , слідчим групи слідчих по даному кримінальному провадженню ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1
07.05.2020