УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю: слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві

клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000478 від 28 лютого 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
03 липня 2020 року старший слідчий в ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000478 від 28 лютого 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна, а саме: тепловози в кількості 3 шт.: ДМ62 1995 року випуску, №1877; ТЭМ2У1987 року випуску, №8772; ТГМ4 1986 року випуску, №2456; та вантажні залізничні вагони (напіввагони) в кількості 92 шт.: Напіввагон мод. 12-7023-02,завод. №62330089; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330105; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330113; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330139; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330147; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330154; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330162; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330170; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330204; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330212; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330220; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329966; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329974; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329982; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330006; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод №62330014; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330022; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330048; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330055; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330063; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330071; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод.№62329826; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329859; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329867; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329875; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329883; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329925; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329941; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330238; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330246; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330261; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330279; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330287; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330311; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330329; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330337; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330345; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330352; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330378; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330386; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330402; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330444; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330451; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330469; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330477; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948617; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948641; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948658; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948666; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948708; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949433; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949458; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949466; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949474; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949482; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949508; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949516; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949524; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949532; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949540; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949557; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949565; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949730; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949748; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949755; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949763; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949805; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949821; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949839; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949847; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949870; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949904; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949912; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949573; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949581; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949615; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949631; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949649; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949664; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949706; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949722; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949920; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949946; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949961; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950001; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950019; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950027; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950035; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950050; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950076; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950084; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950100, які належать на праві власності ПрАТ «ГАЗТРАНЗИТ» З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ» (); заборонити співробітникам ПрАТ «ГАЗТРАНЗИТ» З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ» (), а також будь-яким іншим особам, відчужувати вказане майно.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України перебувають матеріали кримінального провадження за №0000478 від 28 лютого 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПрАТ «ГАЗТРАНЗИТ» З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ» () (далі АТ «ГАЗТРАНЗИТ»), у період 2019 2020 років, в результаті відображення фінансово господарських операцій з ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП» (), ТОВ «ТМ ЛОГАН» (), ТОВ «ДРЕЙК ТРЕЙД» (), ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ» () та ТОВ «БІЛПРАЙТ» () ухилилися від сплати податків на суму 39 552 467 гривень, що є особливо великим розміром.

Крім того в даному кримінальному проваджені встановлено, що невстановлені на даний момент особи, діючи повторно, внесли в документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП», ТОВ «ТМ ЛОГАН», ТОВ «ДРЕЙК ТРЕЙД», ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ» та ТОВ «БІЛПРАЙТ» завідомо неправдиві відомості.

Встановлено, що АТ «ГАЗТРАНЗИТ» в період 2019 року мало взаємовідносини з підприємствами транзитно-конвертаційної спрямованості, а саме: ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП», ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ», ТОВ «БІЛПРАЙТ», ТОВ «ТМ ЛОГАН» та ТОВ «ДРЕЙК ТРЕЙД» на загальну суму ПДВ 39 мільйонів гривень. Також встановлено, що вказані підприємства перебувають на податковому обліку в Головному управлінні Державної податкової служби у Харківській області та здійснює подачу податкової звітності з ідентичних ІР-адрес (185.145.97.153), що підтверджує їх підконтрольність одній групі осіб.

Вжитими оперативними заходами встановлено, що вказані суб`єкти господарювання зареєстровані на підставних осіб, не мають основних засобів та транспорту, достатньої кількості кваліфікованого персоналу для проведення фінансово-господарської діяльності у задекларованих обсягах.

Встановлено, що між ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП» (Продавець, в особі директора ОСОБА_5 ) та АТ «ГАЗТРАНЗИТ» (Покупець, в особі першого заступника Голови Правління ОСОБА_6 ) укладено три договори поставки за № 73 від 09.08.2019, № 74 від 09.08.2019 та № 75 від 09.08.2019, предметом яких являється продаж трьох тепловозів, а саме: ДМ62 (1995 року випуску), ТЭМ2У (1987 року випуску) та ТГМ4 (1986 року випуску). Загальна вартість продажу даних тепловозів згідно вказаних договорів складає 47 898 000 гривень (у тому числі 7 983 000 гривень ПДВ).

За результатами аналізу даних автоматизованої системи «Податковий блок» та реєстру податкових накладних встановлено, що фактичним власником даних тепловозів являлось ДСП «Чорнобильська АЕС» (). Службові особи даного підприємства оголосили про проведення електронних торгів з їх продажу, переможцем яких стало ТОВ «Вінницьке кар`єроуправління» (). На підставі проведення даних торгів, між підприємствами укладеного договір № 19-0504-1 про закупівлю тепловозів від 02.08.2019, загальна вартість яких склала 12 510 000 гривень.

Однак, ще до фактичного отримання тепловозів, службові особи ТОВ «Вінницьке кар`єроуправління» уклали договір № 08/19 від 08.08.2019 про їх реалізацію в адресу ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП». Загальна вартість тепловозів у даному випадку склала 15 000 000 гривень.

Водночас, фактично через один день, а саме 09.08.2019, службові особи АТ «ГАЗТРАНЗИТ» укладають договори купівлі даних тепловозів у ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП», вартість яких уже склала 47 898 000 гривень. При цьому, жодних обґрунтованих підстав збільшувати їх вартість більш, ніж у три рази, фактично не було (ремонт чи доукомплектування тепловозів не здійснювався жодним із перелічених суб`єктів).

Особливу увагу привертає факт проведення розрахунку між усіма вказаними контрагентами за поставку тепловозів, а саме: 12.08.2019 службові особи АТ «ГАЗТРАНЗИТ» частково здійснили розрахунок із ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП», шляхом перерахування на їх банківський рахунок 15 000 000 гривень; 12.08.2019 службові особи ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП» перерахували дані 15 000 000 гривень на банківських рахунок ТОВ «Вінницьке кар`єроуправління»; 14.08.2019 службові особи ТОВ «Вінницьке кар`єроуправління» перерахували з даних коштів 12 510 000 гривень на банківських рахунок ДСП «Чорнобильська АЕС». Тобто, фактично розрахунок за поставку даних тепловозів усіма суб`єктами господарювання здійснювався лише за рахунок грошових коштів АТ «ГАЗТРАНЗИТ».

Крім цього, за результатами проведення досудового розслідування зібрано докази, які свідчать про те, що засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП» ОСОБА_5 фактично займає дані посади формально та не здійснює будь-яку фінансово-господарську діяльність від імені даного підприємства. Встановлено, що ОСОБА_5 в період з 30.05.2019 по 21.08.2019 перебував на службі у військовій частині № НОМЕР_1 Національної гвардії України, а з 21.08.2019 і по теперішній час перебуває на службі у військовій частині № НОМЕР_2 Національної гвардії України, що являється несумісним із ведення господарської діяльності від імені будь-яких підприємств. Крім цього, дані військові частини знаходять поза межами м. Києва та Київської області, що свідчить про неможливість підписання ОСОБА_5 вказаних договорів поставки за № 73 від 09.08.2019, № 74 від 09.08.2019 та № 75 від 09.08.2019, а також інших первинних документів, які нібито були укладені у м. Києві. Допитаний як свідок ОСОБА_5 відмовився надавати будь-які пояснення з приводу обставин реєстрації ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП», а також його фінансово-господарських взаємовідносин із АТ «ГАЗТРАНЗИТ», посилаючись на ст. 63 Конституції України, що також може свідчити про його особисту участь у незаконній діяльності даного підприємства. За результатами огляду податкової звітності ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП» встановлено, що на даному підприємстві відсутні будь-які інші співробітники, об`єкти оподаткування, орендовані чи суборендовані офісні чи складські приміщення.

Також встановлено, що ТОВ «ТМ ЛОГАН» зареєстроване Департаментом реєстрації Харківської міської ради за №0074458 від 15.09.2017 та перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області (Основ`янський район м. Харкова) за №65 від 15.09.2017. Адреса реєстрації підприємства АДРЕСА_1 . Засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства являється ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Встановлено, що між ТОВ «ТМ ЛОГАН» (Продавець, в особі директора ОСОБА_7 ) та АТ «ГАЗТРАНЗИТ» (Покупець, в особі першого заступника Голови Правління ОСОБА_6 ) укладено договір поставки за № 19/11-1 від 19.11.2019, предметом якого являється продаж залізничних вантажних вагонів, що були у вжитку, 2017 та 2018 років випуску, у кількості 30 штук. Загальна вартість продажу даних вагонів згідно Специфікації № 1 до даного договору складає 41 940 000 гривень (у тому числі 6 990 000 гривень ПДВ).

За результатами аналізу даних автоматизованої системи «Податковий блок» та реєстру податкових накладних встановлено, що фактичним власником даних тепловозів являлось ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АГРОІМПОРТ ЛТД» (). Службові особи даного підприємства уклали договір поставки № 15/11/19 від 15.11.2019 з ТОВ «ТМ ЛОГАН» вказаних 30 залізничних вантажних вагонів. Загальна вартість продажу даних вагонів згідно Специфікації №1 до даного договору складала 33 883 200 гривень.

При цьому, жодних обґрунтованих підстав збільшувати вартість вказаних 30 залізничних вантажних вагонів на загальну суму 8 056 800 гривень, фактично не було (ремонт чи доукомплектування вагонів службовими особами ТОВ «ТМ Логан» не здійснювалося).

Також встановлено, що ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ» зареєстроване Департаментом реєстрації Харківської міської ради за №0078976 від 30.11.2018 та перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області (Індустріальний район м. Харкова) за № 39 від 30.11.2018. Адреса реєстрації підприємства м. Харків, вул. Роганська, 132. Засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства являється ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Встановлено, що між ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ» та АТ «ГАЗТРАНЗИТ», укладено договір поставки, предметом якого являється продаж залізничних вантажних вагонів, що були у вжитку, 2017 та 2018 років випуску, у кількості 32 штук. Загальна вартість продажу даних вагонів в період 26-30 листопада 2019 року складає 44 736 000 гривень (у тому числі 7 456 000 гривень ПДВ).

За результатами аналізу даних автоматизованої системи «Податковий блок» та реєстру податкових накладних встановлено, що фактичними власниками даних вагонів являлись ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АГРОІМПОРТ ЛТД» та ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «АГРОІМПОРТ ЛТД». Службові особи даних підприємств уклали договір поставки з ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ» вказаних 32 залізничних вантажних вагонів. Загальна вартість продажу даних вагонів складала 31 049 304 гривень.

При цьому, жодних обґрунтованих підстав збільшувати вартість вказаних 32 залізничних вантажних вагонів на загальну суму 13 686 696 гривень, фактично не було (ремонт чи доукомплектування вагонів службовими особами ТОВ «Промстройпрайм» не здійснювалося).

Також встановлено, що ТОВ «БІЛПРАЙТ» зареєстроване Департаментом реєстрації Харківської міської ради за №0078975 від 30.11.2018 та перебуває на обліку в ГУ ДПС у Харківській області (Індустріальний район м. Харкова) за № 29 від 30.11.2018. Адреса реєстрації підприємства м. Харків, вул. Роганська, 132. Засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства також являється ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Встановлено, що між ТОВ «БІЛПРАЙТ» та АТ «ГАЗТРАНЗИТ», укладено договір поставки, предметом якого являється продаж залізничних вантажних вагонів, що були у вжитку, 2017 та 2018 років випуску, у кількості 30 штук. Загальна вартість продажу даних вагонів в період 26-30 листопада 2019 року складає 41 940 000 гривень (у тому числі 6 990 000 гривень ПДВ).

За результатами аналізу даних автоматизованої системи «Податковий блок» та реєстру податкових накладних встановлено, що фактичним власником даних тепловозів також являлось ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "АГРОІМПОРТ ЛТД". Службові особи даного підприємства уклали договір поставки №19/11/19 від 19.11.2019 з ТОВ «БІЛПРАЙТ» вказаних 30 залізничних вантажних вагонів. Загальна вартість продажу даних вагонів згідно Специфікації №1 до даного договору складала 21 151 260 гривень.

При цьому, жодних обґрунтованих підстав збільшувати вартість вказаних 30 залізничних вантажних вагонів на загальну суму 13 798 740 гривень, фактично не було (ремонт чи доукомплектування вагонів службовими особами ТОВ «Білпрайт» не здійснювалося).

Крім цього, допитана як свідок засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ» та ТОВ «БІЛПРАЙТ» ОСОБА_8 показала, що зареєструвала дане підприємство на прохання невстановлених на даний момент осіб, за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності. Від імені даного підприємства ОСОБА_8 не здійснювала жодної господарської діяльності, у тому числі яка стосується поставки 60 залізничних вантажних вагонів в адресу АТ «ГАЗТРАНЗИТ», а також не підписувала будь-яких первинних документів з даного приводу (договорів, специфікацій, актів приймання-передачі майна та інше). Дана інформація свідчить про наявність ознак фіктивності фінансово-господарської діяльності підприємства.

Станом на 01.07.2020 ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП», ТОВ «ТМ ЛОГАН», ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ» та ТОВ «БІЛПРАЙТ» віднесено співробітниками ДПС України до категорії ризикових.

Також, співробітниками Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників ініційовано проведення дослідження діяльності АТ «ГАЗТРАНЗИТ», за результатами якого головним державним ревізором інспектором Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби складено Дослідження фінансово-господарських операцій за участю підприємства АТ «ГАЗТРАНЗИТ» від 20.02.2020 № 176/21-09-01/25273549 та встановлено ймовірне ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у сумі 39 552 467 гривень.

Крім того, в ході досудового розслідування призначено економічну експертизу з метою підтвердження чи спростування висновків дослідження від 20.02.2020 № 176/21-09-01/25273549 щодо ухилення від сплати податків службовими особами АТ «ГАЗТРАНЗИТ» при проведенні господарських взаємовідносин з ТОВ «СКАЙБИЛД ГРУП», ТОВ «ПРОМСТРОЙПРАЙМ», ТОВ «БІЛПРАЙТ», ТОВ «ТМ ЛОГАН» та ТОВ «ДРЕЙК ТРЕЙД» на загальну суму 39 552 467 гривень.

Постановою старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 від 01 липня 2020 року тепловози в кількості 3 шт.: ДМ62 1995 року випуску, №1877; ТЭМ2У1987 року випуску, №8772; ТГМ4 1986 року випуску, №2456; та вантажні залізничні вагони (напіввагони) в кількості 92 шт.: Напіввагон мод. 12-7023-02,завод. №62330089; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330105; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330113; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330139; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330147; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330154; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330162; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330170; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330204; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330212; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330220; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329966; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329974; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329982; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330006; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод №62330014; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330022; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330048; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330055; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330063; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330071; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод.№62329826; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329859; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329867; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329875; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329883; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329925; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329941; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330238; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330246; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330261; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330279; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330287; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330311; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330329; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330337; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330345; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330352; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330378; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330386; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330402; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330444; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330451; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330469; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330477; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948617; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948641; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948658; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948666; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948708; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949433; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949458; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949466; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949474; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949482; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949508; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949516; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949524; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949532; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949540; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949557; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949565; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949730; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949748; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949755; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949763; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949805; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949821; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949839; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949847; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949870; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949904; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949912; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949573; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949581; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949615; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949631; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949649; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949664; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949706; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949722; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949920; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949946; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949961; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950001; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950019; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950027; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950035; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950050; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950076; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950084; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950100, які належать на праві власності ПрАТ «ГАЗТРАНЗИТ» З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ» (), було визнано речовим доказом в кримінальному провадженні №0000478 від 28 лютого 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.
З метою всебічного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення істини у справі, зважаючи на те, що вказані вище тепловози, вагони, є об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, з метою збереження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на вказане майно.

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Враховуючи те, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт не було тимчасово вилучене та розгляд справи без повідомлення власника майна є необхідним, з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд вищевказаного клопотання без повідомлення про його розгляд власника майна.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні слідчого майна, оскільки, як встановлено з матеріалів клопотання та пояснень слідчого, що вказані вище тепловози, вагони, є об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, тобто відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а також з метою забезпечення його збереження як речових доказів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000478 від 28 лютого 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме: тепловози в кількості 3 шт.: ДМ62 1995 року випуску, №1877; ТЭМ2У1987 року випуску, №8772; ТГМ4 1986 року випуску, №2456; та вантажні залізничні вагони (напіввагони) в кількості 92 шт.: Напіввагон мод. 12-7023-02,завод. №62330089; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330105; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330113; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330139; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330147; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330154; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330162; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330170; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330204; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330212; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330220; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329966; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329974; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329982; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330006; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод №62330014; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330022; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330048; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330055; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330063; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330071; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод.№62329826; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329859; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329867; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329875; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №.62329883; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329925; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62329941; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330238; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330246; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330261; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330279; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330287; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330311; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330329; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330337; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330345; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330352; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330378; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330386; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330402; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330444; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330451; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330469; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62330477; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948617; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948641; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948658; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948666; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62948708; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949433; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949458; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949466; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949474; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949482; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949508; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949516; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949524; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949532; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949540; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949557; Напіввагон мод. 12-7023-02, завод. №62949565; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949730; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949748; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949755; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949763; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949805; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949821; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949839; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949847; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949870; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949904; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949912; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949573; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949581; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949615; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949631; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949649; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949664; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949706; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949722; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949920; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949946; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62949961; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950001; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950019; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950027; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950035; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950050; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950076; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950084; Напіввагон мод. 12-4106-02, завод. №62950100, які належать на праві власності ПрАТ «ГАЗТРАНЗИТ» З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ» (код ); заборонити співробітникам ПрАТ «ГАЗТРАНЗИТ» З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ» (), а також будь-яким іншим особам, відчужувати вказане майно.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київської апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1