Справа № 161/6264/20
Провадження № 1-кс/161/3101/20
У Х В А Л А
м. Луцьк 05 травня 2020 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання останньому або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).
Клопотанням обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000061 від 10.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що приватні підприємці ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) та ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ) з метою незаконного звільнення від обов`язку сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, склали та надали до податкових органів завідомо підроблені офіційні документи податкової звітності за 2018 рік, до яких внесено неправдиві відомості щодо отриманих доходів.
Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) та гр. ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_4 , АДРЕСА_5 ) організували діяльність, що пов`язана із незаконним ввезенням на територію України через митні пости ІНФОРМАЦІЯ_2 нових автомобільних запасних частин різних виробників без сплати відповідних митних платежів та зборів, а також часткового придбання таких автомобільних запчастин за не обліковані готівкові кошти та їх подальшої реалізації на території України кінцевому споживачу, з використанням мережі Інтернет та можливостей поштово експедиторської служби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено факти придбання за готівкові кошти ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_4 , АДРЕСА_5 ) та ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) автомобільних запчастин.

Разом з тим, вказані особи організували діяльність, пов`язану із незаконним ввезенням на територію України через митні пости ІНФОРМАЦІЯ_2 нових автомобільних запчастин різних виробників без сплати відповідних митних платежів та зборів та їх подальшої реалізації на території України кінцевому споживачу, з використанням мережі Інтернет та можливостей поштово-експедиторської служби « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Так, встановлено, що вищевказані фізичні особи організовують переміщення автозапчастин через кордон України, з прихованням даних ТМЦ від митного контролю, без сплати відповідних митних платежів. В подальшому, за допомогою розміщення оголошень в мережі Інтернет та користування послугами доставки та оплати за товар ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовують на території України без сплати відповідних податків з отриманих доходів, що підтверджено відповідними виписками з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Слідчий у судове засідання не з`явився, водночас, клопотання підтримав.
Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На переконання слідчого судді, слідчий довів належними та допустимим доказами, що для цілей вказаного кримінального провадження необхідним та доцільним є надання доступу до документів, що надавалися для реєстрації товариства, а отже клопотання є обґрунтованим та його необхідно задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-167 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 чи співробітникам ОУ ГУ ДФС у Волинській області, а саме ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу здійснити тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) про отримані грошові перекази фізичними особами: ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_4 ) та ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2019 по 31.12.2019, за реалізований товар по кожному факту окремо з усіма ідентифікаційними даними відправника, а також провести виїмку належним чином завірених копій таких документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали до 4 червня 2020 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду

Волинської області ОСОБА_1