печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні № 0002653 від 30.10.2018про накладення арешту, -

В С Т А Н О В И В :
14.05.2019 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0002653 від 30.10.2018про арешт майна на грошові кошти у безготівковому вигляді.

Згідно з нормою ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

15 травня 2019 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, прокуроромбулоподане клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Частиною 1 статті 172 КПК України передбачено окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з`явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.
Вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, надходжу до наступних висновків.
Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво в кримінальному провадженні № 0002653 від 30.10.2018, за фактами зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС у Запорізькій та Дніпропетровській областях, що спричинило тяжкі наслідки інтересам держави, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та підробленні службовими особами суб`єктів господарювання документів, що спричинило тяжкі наслідки інтересам держави за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території м. Дніпро, Дніпропетровської, Київської та інших областей групою осіб, до складу якої входять ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_7 та інші, на даний час невстановлені особи, створено та придбано біля п`ятиста фіктивних суб`єктів господарювання, що зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до їх діяльності і управління коштами на їх рахунках не мають та які задіяні в протиправних фінансових механізмах, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД) та таким чином ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, тобто так званий «конвертаційний центр».

Клієнтами «конвертаційного центру» є підприємства, які за допомогою ланцюгу з фіктивних підприємств здійснюють незаконне формування податкового кредиту, що призводить до штучного завищення вартості виконаних робіт, а також конвертацію грошових коштів у готівку для їх привласнення та легалізації.

В подальшому, на рахунки вказаних підприємств, відкриті у банківських установах, особами, задіяними в злочинній схемі, було налагоджено надходження безготівкових грошових коштів від вітчизняних СГД різних форм власності, які, в свою чергу, перераховуються на рахунки низки інших підконтрольних суб`єктів господарювання, з окремими ознаками фіктивності, також відкриті у зазначених банківських установах.

Так, в ході досудового розслідування встановлені наступні підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «Рокленд» , ТОВ «Байротман» , ТОВ «ВальдауТрейд» , ТОВ «Карітан» , ТОВ «Бентонс» , ТОВ «ПостерКраф ЛТД» , ТОВ «Старт Борн» , ТОВ «Каністон» та ТОВ «Слованс» , аналітичним дослідженням фінансово-господарської діяльності яких з приводу наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2018 по 25.02.2019, проведеним фахівцями Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДФС України встановлено, що діяльність зазначених підприємств ймовірно була спрямована на штучне створення первинних бухгалтерських документів (договорів,актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів), які були підставою для формування витрат та податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку контрагентів підприємств-покупців, та відповідно до наказу від 28.07.2015 № 543 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ» мають ознаки «транзитності». Більшість із зазначених підприємств при реалізації товарів, робіт, послуг використовують підміну товарних позицій та відповідно вносять завідомо неправдиву інформацію до податкової звітності, поданої до органів ДФС в частині проведення господарських операцій, які суперечать нормам законодавства.

Для проведення своїх незаконних оборудок та з метою ускладнення здійснення контролю з боку державних органів використовуються підприємства з ознаками фіктивності, у яких зазначені товариства нібито купують товар формуючи податковий ліміт дрібними партіями до 50 000 гривень, а потім продають його підприємствам-вигодонабувачам, тобто виступають у ролі «транзитерів» з мінімізації податків.

Аналізом податкової звітності ТОВ «Рокленд» , ТОВ «Байротман» , ТОВ «ВальдауТрейд» , ТОВ «Карітан» , ТОВ «Бентонс» , ТОВ «ПостерКраф ЛТД» , ТОВ «Старт Борн» , ТОВ «Каністон» та ТОВ «Слованс» встановлені наступні підприємства з ознаками фіктивності, які використовуються в схемах мінімізації податків, а саме: ТОВ «ТАРМАНО» , ТОВ «МОЖЕНЕР» , ТОВ «КОЛОМАТ» , ТОВ «КРОТОЛС» , ТОВ «ПРИТОЛ» , ТОВ «КРОЛАБ» , ТОВ «СЛИПОР» , ТОВ «ФЛИНРАЛ» , ТОВ «РАСМУСТ» , ТОВ «МЕСТОС» , ТОВ «ПРИВАС» , ТОВ «ТАРПИС» , ТОВ «РОЗПРАН» , ТОВ «ПРУТОЛ» , ТОВ «МСТИЛАВ» , ТОВ «МИШЛЕСТ» , ТОВ РАСМОНД» , ТОВ «ЛИМОНАК» , ТОВ «ПОРТАСТ» , ТОВ «КРИМАД» , ТОВ «СВАНИЛАС» , ТОВ «ЗІРОКОР» , ТОВ «АУРЕЛЬ» , ТОВ «ПЕРЕЛАН» , ТОВ «ШЕЛЗОН» , ТОВ «ТРОЛИСТ» , ТОВ «ТОРГОНЗ» , ТОВ «ПОРЛАМ» , ТОВ «КРЕДОСПАР» , ТОВ «ЛАСТВАН» , ТОВ «ЗАРДИМ» , ТОВ «ЗОЛЕКАН» , ТОВ «ЛАВСМИТ» , ТОВ «КРОМИКУЛ» , ТОВ «МАСТИКОС» , ТОВ «КРОН ЛАСТ» , ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕЛІТ БУДТРАНССЕРВІС» , ТОВ «ЛІПШЕ ТРЕЙД» , ТОВ «ЛІНК ФАВОРИТ» , ТОВ «ФАЙВРІЗЕН СОЛЮШН» , ТОВ «ТОМАТІУС» ЄДРПОУ 42251428, ТОВ «ВЕЛСТА КОМПАНІ» , ТОВ «АСТІНС» , ТОВ «АНДОРА ГРУП» , ТОВ «ЕСТЕР ГРУП» , ТОВ «ІНТЕЛ ПРОМ ТРЕЙД» , ТОВ «БУДТЕД ПЛЮС» , ТОВ «АМЕЛКОРЦІАЛ ПЛЮС» , ТОВ «ВІТФРІТРЕЙД» , ТОВ «ТРЕЙДШИН ПЛЮС» , ТОВ «ЛОУСЛІМСЕРВІС» , ТОВ «АНГРУП ІНВЕСТ» , ТОВ «ГРОАПДІГРІ ГРУП» ЄДРПОУ 42210121, ТОВ «БІСЕРІКА» , ТОВ «БАНАТ» ЄДРПОУ 42207295, ТОВ «БЕРЛЕНД» , ТОВ «ТАНАГЕР» , ТОВ «СЛЕЙТЕН» , ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» , ТОВ «ДЕСЕНТА» , ТОВ «УКРСТРОЙ ПРОЕКТ» , ТОВ «ГРАНДТРАНС ІНВЕСТ» , ТОВ «СЛАВ ІНВЕСТ» , ТОВ «ТРАНСКАЙ» , ТОВ «САП ІНВЕСТ» , ТОВ «МІРСЕЙН» , ТОВ «КАСТАНА» , ТОВ «БРЕДБЕРН» , ТОВ «ЄВРОБУД ДЕВЕЛОПМЕНТ» , ТОВ «РЕАКОР ТРЕЙД» , ТОВ «БУДІВЕЛЬНО ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «СПЕЦТРАНС 48» , ТОВ «ЮКАТАН ТЕРМ» , ТОВ «СИНТ ПРО» , ТОВ «МУРАЛІКС» , ТОВ «ЗЕРНАЛ» , ТОВ «КОРТЕКО» , ТОВ «ТВІНГЕЛ» , ТОВ «АЙНЕКСА» НОМЕР_1 , ТОВ «РЕЙНЦО» , ТОВ «ОДАЛЮКС» , ТОВ «АРМОНТА» , ТОВ «НЕОПРОМТ» ,ТОВ «ТВІКС ГРУП» , ТОВ «ТРИДКОМ» , ТОВ «КВЕНТО» , ТОВ «КВІНТРО» , ТОВ «ОНТАРІН» , ТОВ «МИСТАЛЬ» , ТОВ «СВОЛІН» , ТОВ «ЗІМОЛІЯ» , ТОВ «ВЕРСА ЧЕМ» , ТОВ «ГАНТЕРО» , ТОВ «ДЕКО СВАН» , ТОВ «ЛЕНС ТВІН» , ТОВ «ПАЛВОЛАН» , ТОВ «РІКСАНТА» , ТОВ «ПРОСТ ДРОП» , ТОВ «МІНЕРОЛЬ» , ТОВ «КВЕСТ ДРАМ» , ТОВ «ГРОМЕКС ПРОМ» , ТОВ «ВИНС ЛЕДС» , ТОВ «ГЛОС БЕЛ» , ТОВ «КРЕДО СПЛІТ» , ТОВ «ОЗИРІС» , ТОВ «ЕНЕРГО ТРЕЙЛ» , ТОВ «КВИКОТ» , ТОВ «ТАМАСТОР» , ТОВ «НОРДСЛИМ» , ТОВ «РАМЗАНАЛ» НОМЕР_2 , ТОВ «ХЛАДОРМ» , ТОВ «СТРОПАК» , ТОВ «УЛЬТРАПИМ» , ТОВ «КЛАЙПЕДО» , ТОВ «КВИКСОЛ» , ТОВ «ТРИАДАН» НОМЕР_3 , ТОВ «ТОМПОЛЬ» , ТОВ «СТРІТЛЕЙТ» , ТОВ «ЗАНЕГОР» , ТОВ «ЗАМЛОКСА» , ТОВ «ФУД ТОРГ» , ТОВ «КОРМУТА» , ТОВ "КОРМУСТ" , ТОВ «УМОЛАНТ» , ТОВ «СВОДАР» , ТОВ «СМОЛНАР» , ТОВ «ПРОЦЕНЗ» , ТОВ «ПИТАНОС» , ТОВ «ТОРГОВА КОМПАНІЯ ФОРЕСТЕР» , ТОВ «ВІЛКО ТРЕЙД» , ТОВ «ФОРВАРД ХОЛД» .

Дані підприємства реєструються без мети ведення господарської діяльності, а лише для створення уяви такої діяльності та для використання в злочинних схемах з мінімізації податків, про що свідчить їх масова реєстрація за одними юридичними адресами, одними засновниками, відсутність відкритих банківських рахунків, відсутність працівників та основних засобів.

Таким чином, група осіб у складі ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та інших невстановлених слідством осіб, діючи за попередньою змовою, завдають збитків Державі в особливо великому розмірі у вигляді ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий, тобто неконтрольований державою, обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи державного контролю та фінансового моніторингу, що призводить до ненадходження податків до державного бюджету та легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом.

Досудовим розслідуванням установлено, що для здійснення вказаних вище злочинних операцій, використовуються розрахункові рахунки, відкриті в наступних банківських установах:

- АТ «КБ «Земельний Капітал» (МФО 305880);

- АТ «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» (АТ «КІБ») МФО 322540;

- АТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК» (АТ «ПУМБ») МФО 334851;

- АТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500).
Прокурор вказує, що є всі підстави вважати, що грошові кошти, що містяться на банківських рахунках указаних суб`єктів підприємницької діяльності є предметом протиправної діяльності та отримані внаслідок проведення незаконної діяльності.

У зв`язку з цим кошти, розміщені на вказаних рахунках, можуть бути, як визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, так і бути предметом застосування заходу кримінально-правового характеру спеціальної конфіскації в майбутньому.

Грошові кошти, розміщені на банківських рахунках зазначених підприємств є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про які внесені до ЄРДР та досліджуються в рамках даного кримінального провадження. Таким чином, метою арешту грошових коштів, розміщених на банківських рахунках зазначених підприємств є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.

Також, за вчинення злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України одним із видів покарання передбачено конфіскацію майна. З метою забезпечення подальшої конфіскації майна та коштів, як виду покарання, які підпадають під спеціальну конфіскацію, а також з метою відшкодування шкоди завданої внаслідок вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у накладені арешту на розрахункові рахунки зазначених юридичних осіб, що передбачено ч ч. 1, 2, 3, ст. 170 КПК України та санкцією ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, з метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються Державі, діями групи осіб за рахунок використання фіктивного підприємництва, проведення псевдорозрахункових фінансовогосподарських операцій, не сплати податків, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, розміщені на розрахункових рахунках зазначених підприємств, відкритих в банківських установах.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до п. 1ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: забезпечення речових доказів.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Прокурором доведено, що вказані кошти могли бути набуті кримінально протиправним шляхом та отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню.

За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у безготівковому вигляді, які знаходяться на рахунках (українська гривня, ЄВРО, долар США, російський рубль), відкритих в наступних банківських установах:

- АТ «КБ «Земельний Капітал» (МФО 305880), юридична адреса: м. Дніпро проспект Пушкіна, 15 підприємствами: ТОВ «Будівельна компанія «Еліт Будтранссервіс» рахунок № НОМЕР_4 , ТОВ «Старт Борн» рахунок № НОМЕР_5 , ТОВ «РоверГоф Груп» рахунок № НОМЕР_6 , ТОВ «ПостерКраф ЛТД» рахунок № НОМЕР_7 , ТОВ «Ліпше Трейд» рахунок № НОМЕР_8 , ТОВ «Бісеріка» рахунок № НОМЕР_9 , ТОВ Банат» рахунок № НОМЕР_10 , ТОВ «Бентонс» рахунок № НОМЕР_11 , ТОВ «Берленд» рахунок № НОМЕР_12 , ТОВ Ганагер» рахунок № НОМЕР_13 , ТОВ «Майн Трейдінг» рахунок № НОМЕР_14 , ТОВ «Укрстрой Проект» рахунок № НОМЕР_15 , ТОВ «Транскай» рахунок № НОМЕР_16 , ТОВ «САП Інвест» рахунок № НОМЕР_17 , ТОВ «Мірсейн» рахунок № НОМЕР_18 , ТОВ «Кастана» рахунок № НОМЕР_19 , ТОВ «Бредберн» рахунок № НОМЕР_20 ;

- АТ «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» (АТ «КІБ») МФО 322540, юридична адреса: м. Київ вул. Бульварно-Кудрявська, 6 підприємствами: ТОВ «Каністон» рахунок № НОМЕР_21 , ТОВ «ПостерКраф ЛТД» рахунок № НОМЕР_22 ;

- АТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК» (АТ «ПУМБ») МФО 334851, юридична адреса: м. Київ вул. Андріївська, 4 підприємствами: ТОВ «Каністон» рахунок № НОМЕР_23 , ТОВ «Старт Борн» рахунок № НОМЕР_24 , ТОВ «ПостерКраф ЛТД» рахунок № НОМЕР_25 , ТОВ Банат» рахунок № НОМЕР_26 , ТОВ «Бентонс» рахунок № НОМЕР_27 , ТОВ «Карітан» рахунок № НОМЕР_28 , ТОВ «Укрстрой Проект» рахунок № НОМЕР_29 , ТОВ «Транскай» рахунок № НОМЕР_30 , ТОВ «САП Інвест» рахунок № НОМЕР_31 , ТОВ «Мірсейн» рахунок № НОМЕР_32 , ТОВ «Кастана» рахунок № НОМЕР_33 , ТОВ «Бредберн» рахунок № НОМЕР_34 , ТОВ «Рокленз» рахунок № НОМЕР_35 ;

- АТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500), юридична адреса: м. Дніпро проспект Олександра Поля, буд. 46 підприємством ТОВ «РеакорТрейд» рахунок № НОМЕР_36 .

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1