Провадження № 1-кс/752/6748/19
У Х В А Л А
Іменем України
06.08.2019 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження №0000597 від 04.06.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, слідчий суддя,
Встановив
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло зазначене клопотання, в якому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: всіх фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів (зокрема договори, додаткові угоди, контракти, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, валютно митні декларації, валютні видаткові накладні, банківські виписки, акти виконаних робіт, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, акти звірок, довіреності, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, подорожні листи, сертифікати відповідності, повідомлення та будь-які інші документи), які пов`язані та підтверджують взаємовідносини ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2017 по теперішній час, а також можливість вилучити копії зазначених документів (здійснити їх виїмку).

В обґрунтування посилається на встановлені досудовим розслідуванням наступні обставини.

В ході оперативної роботи працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 отримано інформацію, що на території м. Києва невстановленими особами придбано та зареєстровано низку суб`єктів господарювання, реквізити яких використовуються для надання неправомірної податкової вигоди підприємствам реального сектора економіки, переведення безготівкових грошових коштів в готівку, розкрадання державних коштів.

За наявною оперативною інформацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) разом з невстановленими особами та за попередньою змовою з посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) займаються розкраданням державних коштів шляхом ніби то постачання на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (підшипники, антени, електроапаратуру та інше) виробництва Російської федерації, які ввезені на територію України поза митним контролем.

Так, одним з контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) директором, якої являється ОСОБА_5 .

В подальшому працівниками відділу МОУ ОВПП ДФС відібрано пояснення від ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_5 , яка пояснила, що від працівників податкової міліції вперше почула про те, що являється директором, головним бухгалтером та засновником в підприємствах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_4 ).

Вказані підприємства ОСОБА_5 , не відомі, участі в їх створенні та реєстрації не приймала, жодних документів не підписувала, банківських рахунків не відкривала, довіреностей на представлення її інтересів нікому не давала, працівників не призначала, заробітну плату не отримувала.

До наведеної групи також входять наступні СГД (перелік є неостаточним): ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " НОМЕР_6 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " НОМЕР_7 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " НОМЕР_8 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " НОМЕР_9 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " НОМЕР_10 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " НОМЕР_11 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " НОМЕР_12 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " НОМЕР_13 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " НОМЕР_14 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " НОМЕР_16 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " НОМЕР_19 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " НОМЕР_20 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " НОМЕР_21 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " НОМЕР_22 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " НОМЕР_23 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " НОМЕР_24 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " НОМЕР_25 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " НОМЕР_26 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " НОМЕР_27 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " НОМЕР_28 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " НОМЕР_29 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " НОМЕР_30 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " НОМЕР_31 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " НОМЕР_32 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " НОМЕР_33 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " НОМЕР_34 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " НОМЕР_35 , ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_38 " НОМЕР_36 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " НОМЕР_37 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " НОМЕР_38 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " НОМЕР_39 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " НОМЕР_40 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " НОМЕР_41 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " НОМЕР_42 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " НОМЕР_43 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " НОМЕР_44 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " НОМЕР_45 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " НОМЕР_46 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " НОМЕР_47 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " НОМЕР_48 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " НОМЕР_49 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " НОМЕР_50 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " НОМЕР_51 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " НОМЕР_52 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " НОМЕР_53 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " НОМЕР_54 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " НОМЕР_55 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " НОМЕР_56 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " НОМЕР_57 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " НОМЕР_58 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " НОМЕР_59 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " НОМЕР_60 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " НОМЕР_61 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 " НОМЕР_62 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " НОМЕР_63 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_66 " НОМЕР_64 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_67 " НОМЕР_65 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_68 " НОМЕР_66 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " НОМЕР_60 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " НОМЕР_61 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_69 " НОМЕР_67 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_70 " НОМЕР_68 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_71 " НОМЕР_69 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_72 " НОМЕР_70 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_73 " НОМЕР_71 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_74 " НОМЕР_72 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 " НОМЕР_73 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_76 " НОМЕР_74 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_77 " НОМЕР_75 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_78 " НОМЕР_76 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_79 " НОМЕР_77 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " НОМЕР_60 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " НОМЕР_78 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 " НОМЕР_62 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_81 " НОМЕР_79 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " НОМЕР_46 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_82 " НОМЕР_80 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_83 " НОМЕР_81 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_84 " НОМЕР_82 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 " НОМЕР_83 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_86 " НОМЕР_84 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_87 " НОМЕР_85 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_88 " НОМЕР_86 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_89 " НОМЕР_87 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_90 " НОМЕР_88 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_91 " НОМЕР_89 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_92 " НОМЕР_90 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_93 " НОМЕР_91 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_94 " НОМЕР_92 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_95 " НОМЕР_93 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_96 " НОМЕР_94 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_97 " НОМЕР_95 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_98 " НОМЕР_96 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " НОМЕР_97 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 " НОМЕР_98 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_101 " НОМЕР_99 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " НОМЕР_97 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_102 " НОМЕР_100 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_103 " НОМЕР_101 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_104 " НОМЕР_102 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_105 " НОМЕР_103 , ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_101 " НОМЕР_99 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_103 " НОМЕР_101 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " НОМЕР_97 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_106 " НОМЕР_104 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " НОМЕР_33 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_107 " НОМЕР_105 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_108 " НОМЕР_106 , ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_109 " НОМЕР_107 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " НОМЕР_9 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " НОМЕР_30 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " НОМЕР_7 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_110 " НОМЕР_108 , ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_111 " НОМЕР_109 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " НОМЕР_55 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_112 " НОМЕР_110 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_66 " НОМЕР_64 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_113 " НОМЕР_111 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_114 " НОМЕР_112 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_115 " НОМЕР_113 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " НОМЕР_50 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_116 " НОМЕР_114 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_117 " НОМЕР_115 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_118 " НОМЕР_116 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_119 " НОМЕР_117 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_120 " НОМЕР_118 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_121 " НОМЕР_119 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_122 " НОМЕР_120 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_123 " НОМЕР_121 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_124 " НОМЕР_122 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_125 " НОМЕР_123 .

Як встановлено оперативними працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 керівники, головні бухгалтери та засновники наведених «фіктивних» СГД згідно реєстраційних документів, що знаходяться у реєстратора та в органах державної фіскальної служби, зареєстровані та проживають, переважно на території Дніпропетровської, Харківської областей, але згідно інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДПС України про суми виплачених доходів ці громадяни зареєстровані та проживають на території АР Крим та на протязі останніх 5-ти років не отримували жодних офіційних доходів навіть в підприємствах, в яких вони ніби то є службовими особами.

Крім того, наведені «фіктивні» підприємства не мають жодного відкритого банківського рахунку, податкову та іншу звітність до контролюючих органів не надають, по суті є «податковими ямами».

Подальшим аналізом діяльності наведених «фіктивних» СГД встановлено, що одним з користувачів їхніх послуг є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), перебуває на податковому обліку в ГУ ДФС у Дніпропетровській обл., основний вид діяльності - інша допоміжна діяльність у сфері транспорту, статутний фонд 2000,00 грн., керівник, головний бухгалтер та засновник - ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_126 .

В ході отримання оперативної інформації встановлено, що гр. ОСОБА_6 разом з невстановленим особами та за попередньою змовою з заступником директора з забезпечення ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 , використовуючи реквізити ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " займаються розкраданням державних коштів шляхом ніби то постачання на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_127 » ТМЦ (підшипники, антени, електроапаратура та інше) виробництва Російської федерації, які ввезені на територію України поза митним контролем (незаконно).

ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_128 , засновник - ДК " ІНФОРМАЦІЯ_129 " (код НОМЕР_124 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності - виробництво повiтряних i космiчних лiтальних апаратiв (супутнього устатковання), керівник - ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_130 , головний бухгалтер - ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_131 , починаючи з лютого 2018 року по теперішній час здійснює закупівлю різного роду ТМЦ (підшипники, антени, електроапаратура) виробництва Російської федерації у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »

Загальний обсяг постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_132 » за 2018 рік склав 11 634,7 тис. грн., в т.ч. ПДВ 1939,1 тис. грн. Сума є неостаточною так як незаконна діяльність триває.

З огляду на викладене, для перевірки вищезазначених обставин кримінального правопорушення, на даний час виникла необхідність у вилученні в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) на ступних документів, а саме: всіх фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів ( зокрема договори, додаткові угоди, контракти, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, валютно митні декларації, валютні видаткові накладні, банківські виписки, акти виконаних робіт, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, акти звірок, довіреності, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, подорожні листи, сертифікати відповідності, повідомлення та будь-які інші документи), які пов`язані та підтверджують взаємовідносини ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2017 по теперішній час, а також можливість вилучити копії зазначених документів (здійснити їх виїмку).

В судове засідання слідчий не прибув. Надав заяву про підтримку клопотання та розгляд у його відсутність.

Розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, про заявлено клопотання сторони провадження.

Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося на підставі ч.4 ст. 107 КПК України.

Дослідивши клопотання із залученими матеріалами, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відділом розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000597 від 04.06.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно з положеннями п.п. 1-2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні слідчого документів, а саме, можливості ознайомитися з ними та зробити з них копії.

Доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених слідчим документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Слідчий в клопотанні просить надати дозвіл на проведення обшуку слідчим слідчої групи. Визначаючи склад слідчої групи у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя виходить з наданого суду витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 04.07.2019 року, відповідно до якого досудове розслідування здійснюють слідчі ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 .

Враховуючи вище викладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. ст. 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
Ухвалив
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: всіх фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів (зокрема договори, додаткові угоди, контракти, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, валютно митні декларації, валютні видаткові накладні, банківські виписки, акти виконаних робіт, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, акти звірок, довіреності, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, подорожні листи, сертифікати відповідності, повідомлення та будь-які інші документи), які пов`язані та підтверджують взаємовідносини ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали.

Посадовим особам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) доступ до вказаної інформації зазначеним в ухвалі особам та надати можливість вилучити інформацію шляхом зняття її копії.

В іншій частині вимог клопотання - відмовити.

Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обчислюється з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя