КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1220/18
Провадження № 1-кс/552/4065/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02.12.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області підполковник ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст.212 КК України.

В рамках вказаного кримінального провадження, зокрема, розслідується злочинна діяльність ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), який в період 2016-2017 років умисно ухилився від сплати податків шляхом здійснення зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

В ході досудового розслідування, в результаті проведення слідчих дій на ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) було вилучено деякі документи складського обліку та зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_4 . В той же час, залишаються не вилученими певні документи складського обліку та зберігання зерна ОСОБА_4 , які мають доказове значення у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи.

Так, в результаті аналізу вилучених складських квитанцій на зерно установлено наступне.

Складські квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951959, АХ №951984 погашені 13.03.2017, складська квитанція на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437044 погашена 20.03.2017,складські квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951993, АЦ №437024, АЦ №437079, АЦ №437080, АЦ №437087, АЦ №437095, АЦ №437101, АЦ №437111, АЦ №437112, АЦ №437127, АЦ №437128, погашені 05.04.2017, складські квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437158, АЦ №437172, АЦ №437176, АЦ №437185, АЦ №437205, АЦ №437229, АЦ №437240, АЦ №437241, АЦ №437253 погашені 10.04.2017.

Складські квитанції на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437088, АЦ №437089, АЦ №437102 погашені 05.04.2017, складські квитанції на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437228, АЦ №437294, АЦ №437298 погашені 10.04.2017, складська квитанція на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437306 погашена 18.04.2017.

Складська квитанція на зерно пшениці м`якої (6 класу) АЦ №437776 погашена 27.07.2017.

Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АХ №951503, АХ №951513 погашені 03.02.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АХ №951981, АЦ №437001, АЦ №437050, АЦ №437081 погашені 29.03.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АЦ №438832, АЦ №438833, АЦ №438289, АЦ №438290, АЦ №438306, АЦ №438307, АЦ №438308, АЦ №438323, АЦ №438324, АЦ №438325, АЦ №438326, АЦ №438327, АЦ №438328, АЦ №438329, АЦ №438350, АЦ №438374, АЦ №438373, АЦ №438398, АЦ №438428, АЦ №438506, АЦ №438537, АЦ №438630, АЦ №438673, АЦ №438687, АЦ №438725, АЦ №438736, АЦ №438767, АЦ №438822, АЦ №438910, АЦ №438911, АЦ №438912, АЦ №438977, АЦ №439113, АЦ №439187, АЦ №439269, АЦ №439329, АЦ №439330, АЦ №439427 погашені 17.10.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АЦ №439723, АЧ №211056, АЧ №211099, АЧ №211210, АЧ №211211, АЧ №211309, АЧ №211364, АЧ №211365, АЧ №211366, АЧ №211405, АЧ №211438 погашені 09.11.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АЦ №439530, АЦ №439531, АЦ №439533, АЦ №439600, АЦ №439632 погашені 20.11.2017.

Указане свідчить про відвантаження або переоформлення зерна відповідно до дат погашення складських квитанцій на зерно. Проте, заяви ОСОБА_4 на переоформлення або відвантаження зерна відсутні. Також, відсутні довіреності на отримання відвантаженої зернової продукції, акти приймання-передачі виконаних робіт послуг елеватора по прийманню, сушінню, зберіганню, відвантаженню зерна, тощо.

В результаті аналізу витребуваних копій деяких актів приймання-передачі виконаних робіт ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » установлено наявність укладеного між ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ОСОБА_4 договору зберігання №3-72 від 25.07.2017, який не було вилучено на ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в результаті проведення попередніх слідчих дій.

Таким чином, на даний час у слідства існує необхідність у вилученні оригіналів документів складського зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_4 на ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема договору зберігання №3-72 від 25.07.2017, заяв ОСОБА_4 на переоформлення або відвантаження зерна відповідно до дат погашення складських квитанцій на зерно, довіреностей ОСОБА_4 на отримання відвантаженої або переоформленої зернової продукції, актів приймання-передачі виконаних робіт послуг елеватора по прийманню, сушінню, зберіганню, відвантаженню зерна, тощо, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи.

Слідчий суддя заслухавши слідчого, яка клопотання підтримала та просила його задовольнити, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст.212 КК України.

Указані документи перебувають у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Оригінали зазначених документів складського зберігання с/г продукції необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи, з метою встановлення належності підписів ОСОБА_4 , будуть використані як докази, і без них неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що указані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів документів та подальшого їх використання для проведення судової почеркознавчої експертизи, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

Оригінали документів складського зберігання с/г продукції, які містять підписи ОСОБА_4 , можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч. 5 ст.163 КПК України та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів, які перебувають у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо складського зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_4 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) з приводу взаємовідносин з ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) та документів складського зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_4 за період з 01.12.2016 по 31.12.2017, які знаходяться у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), у т.ч. договору зберігання №3-72 від 25.07.2017 та додатків до нього; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт послуг елеватора по прийманню, сушінню, зберіганню, відвантаженню зерна, тощо, в т.ч. №1243 від 31.12.2016, №8 від 24.01.2017, №379 від 20.04.2017, №387 від 25.04.2017, №538 від 27.07.2017, №595 від 30.09.2017, №765 від 31.10.2017, №938 від 31.10.2017 та інших; заяв ОСОБА_4 на переоформлення або відвантаження зерна відповідно до дат погашення складських квитанцій на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951959, АХ №951984, які погашені 13.03.2017, складської квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437044, яка погашена 20.03.2017,складських квитанцій на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951993, АЦ №437024, АЦ №437079, АЦ №437080, АЦ №437087, АЦ №437095, АЦ №437101, АЦ №437111, АЦ №437112, АЦ №437127, АЦ №437128, які погашені 05.04.2017, складських квитанцій на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437158, АЦ №437172, АЦ №437176, АЦ №437185, АЦ №437205, АЦ №437229, АЦ №437240, АЦ №437241, АЦ №437253, які погашені 10.04.2017, складських квитанцій на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437088, АЦ №437089, АЦ №437102, які погашені 05.04.2017, складських квитанцій на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437228, АЦ №437294, АЦ №437298, які погашені 10.04.2017, складської квитанції на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437306, яка погашена 18.04.2017, складської квитанції на зерно пшениці м`якої (6 класу) АЦ №437776, яка погашена 27.07.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АХ №951503, АХ №951513, які погашені 03.02.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АХ №951981, АЦ №437001, АЦ №437050, АЦ №437081, які погашені 29.03.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АЦ №438832, АЦ №438833, АЦ №438289, АЦ №438290, АЦ №438306, АЦ №438307, АЦ №438308, АЦ №438323, АЦ №438324, АЦ №438325, АЦ №438326, АЦ №438327, АЦ №438328, АЦ №438329, АЦ №438350, АЦ №438374, АЦ №438373, АЦ №438398, АЦ №438428, АЦ №438506, АЦ №438537, АЦ №438630, АЦ №438673, АЦ №438687, АЦ №438725, АЦ №438736, АЦ №438767, АЦ №438822, АЦ №438910, АЦ №438911, АЦ №438912, АЦ №438977, АЦ №439113, АЦ №439187, АЦ №439269, АЦ №439329, АЦ №439330, АЦ №439427, які погашені 17.10.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АЦ №439723, АЧ №211056, АЧ №211099, АЧ №211210, АЧ №211211, АЧ №211309, АЧ №211364, АЧ №211365, АЧ №211366, АЧ №211405, АЧ №211438, які погашені 09.11.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АЦ №439530, АЦ №439531, АЦ №439533, АЦ №439600, АЦ №439632, які погашені 20.11.2017; довіреностей ОСОБА_4 на отримання відвантаженої або переоформленої зернової продукції; наказів на переоформлення с/г продукції; наказів на відпуск (відвантаження) форми №16); залізничних накладних; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок).

Зобов`язати службових осіб ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , начальнику третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , заступнику начальника третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1