У Х В А Л А Справа № 200/18888/18

Провадження № 1-кс/932/8518/19

13 вересня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчої ОСОБА_3 , власника майна ОСОБА_4 , представника власника майна ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду у м. Дніпрі клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 0001128 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

12 вересня 2018 року слідча в ОВС слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_6 , у якому прохає накласти арешт на тимчасово вилучене 10.09.2019 року при проведенні обшуку автомобіля марки «VOLKSWAGEN JETTA», державний номерний знак НОМЕР_1 , майно.

Необхідність накладення арешту обґрунтовує наступним чином. Слідчим відділом Управління здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, що зареєстровано в ЄРДР за № 0001128, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до матеріалів клопотання, невстановлені особи на території м. Дніпра та Дніпропетровської області, під прикриттям працівників правоохоронних органів та співробітників ГУ ДФС у Дніпропетровській області, організували та здійснюють незаконне виробництво, з подальшою реалізацією, підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, у великих обсягах з підробленими марками акцизного збору. Серед вищевказаних працівників ГУ ДФС у Дніпропетровській області, які сприяють невстановленим особам у незаконній діяльності, пов`язаної з підакцизним товаром, є заступник начальника управління - начальник відділу ПДВ Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка, окрім вищевказаної діяльності, також зловживаючи своїм службовим становищем, за грошову винагороду, протягом 2018-2019 рр. допомагає ОСОБА_8 реєструвати підприємства, які в подальшому набувають ознаки фіктивності та забезпечує їх діяльність з суб`єктами господарювання, у зв`язку з чим здійснюється мінімізація обов`язкових платежів, а здобуті таким чином грошові кошти переводяться у готівку та розподіляються між учасниками злочинної групи. В зазначеній протиправній схемі беруть участь наступні особи: ОСОБА_7 , ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , який зареєстрував та придбав на ім`я підставних осіб з числа іноземців та громадян України на території Дніпропетровської області низку суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «ТД СИМПЛ» (), ТОВ «Луксор Буд» (), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (), ТОВ «Оліз Рітейл» (), ТОВ «ЮБС Сервіс» (), ТОВ «БК-Будтехнології» (), ТОВ «Фэрум Гудс» (), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (), ТОВ «Мартон торг» (4), ТОВ «Вет Бест» (), ТОВ «Аркада Дніпро» (), ТОВ «Термінал трейд» (), ТОВ «Руана торг» (), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (), ТОВ «Прайд Білд» (), ТО «Флекс Трейд компані» (), ТОВ «Нова прайм» (), ТОВ «Станкор» (), ТОВ «Аванар» (), основною метою яких є приховування незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов`язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності. На розрахункові рахунки зазначених підприємств перераховуються грошові кошти у великому розмірі за начебто здійснення фінансово-господарських операцій з продажу підакцизних товарів, а також інших товарів у великих обсягах з підробленими марками акцизного збору.

10.09.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська від 03 вересня 2019 року проведено обшук автомобілі марки «VOLKSWAGEN JETTA», державний номерний знак НОМЕР_1 , який зареєстрований за ОСОБА_4 . В ході обшуку виявлено та вилучено предмети та документи, серед яких, відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України, є тимчасове вилучене майно, а саме:

- грошові кошти - 100 купюр номіналом 500 грн. на загальну суму 50000 грн.;

- грошові кошти - 100 купюр номіналом 500 грн. на загальну суму 50000 грн.;

- грошові кошти - 100 купюр номіналом 200 грн. на загальну суму 20000 грн.;

- грошові кошти - 100 купюр номіналом 100 грн. на загальну суму 10000 грн.;

- грошові кошти - 50 купюр номіналом 100 Євро на загальну суму 5000 Євро з номерами купюр: N4, x5, X7, X8, X9, X1, V1, X9, X4, X5, X9, V7, S7, V4, X2, S9, S6Ю, X2, N9, N5, V1, X3, X9, V7, X3, S2, S9, S2, S4, S1, X8, N5, X4, X9, X8, N1, V8, N3, X7, V3, N9, N9, X4, V6, S3, S3, X9, N7, X6, X2;

- грошові кошти - 1000 купюр номіналом 50 Євро на загальну суму 5000 Євро з номерами купюр: VD, RC, SD, RA, PB, VA, VA, PB, PB, PB, PB, MD, RB, WA, PB, UA, SA, RA, WA, RB, RC, WA, EA, EB, VD, EB, PB, RB, ZB, WA, PB, WA, EB, WA, WA, RA, RC, SD, SD, EB, EB, WA, RB, RA, PB, PB, SE, RB, UC, WA, WB, RA, RC, PB, S8, X1, PB, RC, RB, PB, RB, SC, EB, WA, SB, EA, UD, EA, ZB, UA, SA, WA, SC, PB, WA, RC, ZB, ZB, E, ZB, S8, S4, MT, SB, EB, VA, SE, S5, SA, S2, S1, RC, WB, WB, RC, SB, P5, E4, S1, UD4;

- грошові кошти: 39 купюр номіналом 100 доларів США на загальну суму 3900 доларів США з наступними номерами: LF 90171328H, LB70236056D, LD70236241D, LB36029824K, LB70236071D, LB11353198H, LA89710933B, LA89710934B, LI25207162A, LB70236069D, KD98184587A, KB33464909J, MD47152999A, LK12274071E, LB71369093R, KL69016871D, KL91175692D, KV25033513K, FF36553817B, HL12472010F, KF82289576C, KV46845109F, KB33043603J, HE58846256C, HB57077132I, KB39661544H, KF41024019A, KB61329096P, KF75234794B, KA33996917A, LF78783904D, MB34599133G, MB34599134G, MB34599135G, MB34599136G, HB91894266J, HB91895537J, LF58749023F, HB61097844M;

- грошові кошти: 3 купюри номіналом 50 доларів США на загальну суму 150 доларів США з наступними номерами: MF70350634A, MB89038386C, AB25123870C;

- грошові кошти: 4 купюри номіналом 20 доларів США на загальну суму 80 доларів США з наступними номерами:MB81861187I, GH34033205A, ML01524331H, IK65462649B;

- грошові кошти: 1 купюра номіналом 10 доларів США на загальну суму 10 доларів США з наступними номерами: MK67335397A;

- грошові кошти: 2 купюри номіналом 5 доларів США на загальну суму 10 доларів США з наступними номерами: ME13390778D, MD66172706B;

- грошові кошти: 2 купюри номіналом 1 долар США на загальну суму 2 долара США з наступними номерами: F57776132J, B92521927C;

- грошові кошти: 1 купюрa номіналом 50 Євро на загальну суму 50 Євро з наступними номерами: X6;

- грошові кошти: 3 купюри номіналом 10 Євро на загальну суму 30 євро з наступними номерами: PA, SE, UE;

- грошові кошти: купюри номіналом 500 грн. на загальну суму 132 000 грн.;

- грошові кошти: купюри номіналом 200 грн. на загальну суму 2600 грн.;

- грошові кошти: купюри номіналом 100 грн. на загальну суму 2900 грн.;

- грошові кошти: купюри номіналом 20 грн., 10 грн., 5 грн., 2 грн., 1 грн. на загальну суму 264 грн.

Через те, виявлені та вилучені грошові кошти на думку слідства набуті ОСОБА_4 кримінально-протиправним шляхом, мають значення речових доказів, постановою слідчої від 11.09.2019 року визнані речовими доказами, прохає накласти на них арешт.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала та прохала задовольнити. Надала у судовому засіданні копію листа начальника ГВ КЗЕ УСБ України у Дніпропетровській області від 28 серпня 2019 року, що складений на виконання доручення слідчої у порядку ст. 40 КПК України, по кримінальному провадженню № 0001128. Пояснила, що вилучені грошові кошти набуті ОСОБА_4 злочинним шляхом, тому є доцільним накладення на них арешту.

Власник майна ОСОБА_4 та його представник у судовому засіданні заперечували проти задоволення клопотання. До суду надали письмові заперечення на клопотання слідчої про арешт майна. Свою позицію обґрунтували тим, що батько ОСОБА_4 ОСОБА_10 продав квартиру АДРЕСА_1 , що належала йому на праві власності, за 1 036 000 гривень у січні 2019 року. Частину коштів його сім`я витратила на власні потреби, а іншу частину він передав своєму синові ОСОБА_4 з тим, щоб він поклав кошти на рахунок у банківській установі. Коли ОСОБА_4 керував транспортним засобом, що був зупинений для проведення санкціонованого слідчим суддею обшуку, він віз у автомобілі кошти батька саме до банківської установи, щоб оформити депозитний договір. Через те, що оформлення договору вкладу не потребує попереднього узгодження із внутрішніми підрозділами банку та не займає багато часу, попередньо договір із банком він не укладав. Для позитивного ствердження про набуття коштів злочинним шляхом, слідча мала ідентифікувати купюри їх номерами та серіями ще до проведення обшуку, тобто мала довести їх належність до певного злочину на момент подання нею клопотання про надання дозволу на проведення обшуку. Через те, що грошові кошти набуті законним шляхом, а слідчою не вчинено дій із встановлення дійсного власника майна, прохали відмовити у задоволенні клопотання.

Згідно з вимогами ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Заслухавши пояснення слідчої, власника майна та його представника, розглянувши клопотання,

дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що клопотання не підлягає задоволенню. Так, ухвалою слідчого судді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська від 03 вересня 2019 року слідчим СВ УСБ України у Дніпропетровській області по кримінальному провадженню № 0001128 надано дозвіл на проведення обшуку в автомобілі марки VOLKSWAGEN JETTA, 2016 року випуску, білого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 , який належить на праві власності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою відшукання та вилучення:

- установчої документації та печаток наступних суб`єктів господарювання: ТОВ «ТД СИМПЛ» (), ТОВ «Луксор Буд» (), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (), ТОВ «Оліз Рітейл» (), ТОВ «ЮБС Сервіс» (), ТОВ «БК-Будтехнології» (), ТОВ «Фэрум Гудс» (), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (), ТОВ «Мартон торг» (4), ТОВ «Вет Бест» (), ТОВ «Аркада Дніпро» (), ТОВ «Термінал трейд» (), ТОВ «Руана торг» (), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (), ТОВ «Прайд Білд» (), ТОВ «Флекс Трейд компані» (), ТОВ «Нова прайм» (), ТОВ «Станкор» (), ТОВ «Аванар» (), які могли бути використані у протиправній схемі;

- фінансово-бухгалтерської документації (у тому числі тієї, що міститься на цифрових носіях) наступних суб`єктів господарювання: ТОВ «ТД СИМПЛ» (), ТОВ «Луксор Буд» (), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (), ТОВ «Оліз Рітейл» (), ТОВ «ЮБС Сервіс» (), ТОВ «БК-Будтехнології» (), ТОВ «Фэрум Гудс» (), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (), ТОВ «Мартон торг» (4), ТОВ «Вет Бест» (), ТОВ «Аркада Дніпро» (), ТОВ «Термінал трейд» (), ТОВ «Руана торг» (), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (), ТОВ «Прайд Білд» (), ТОВ «Флекс Трейд компані» (), ТОВ «Нова прайм» (), ТОВ «Станкор» (), ТОВ «Аванар» (), які могли бути використані у протиправній схемі;

- робочої та поточної документації, особистих записів ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , які можуть містити відомості стосовно створення та діяльності зазначеної схеми;

- матеріальних носіїв та документів, що можуть містити зразки почерку та підпису наступних осіб ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- документації та інших матеріальних носіїв інформації, що відображають відомості стосовно руху та розпорядження коштами з приводу здійснення господарських операцій наступними суб`єктами господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (), ТОВ «Луксор Буд» (), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (), ТОВ «Оліз Рітейл» (), ТОВ «ЮБС Сервіс» (), ТОВ «БК-Будтехнології» (), ТОВ «Фэрум Гудс» (), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (), ТОВ «Мартон торг» (4), ТОВ «Вет Бест» (), ТОВ «Аркада Дніпро» (), ТОВ «Термінал трейд» (), ТОВ «Руана торг» (), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (), ТОВ «Прайд Білд» (), ТОВ «Флекс Трейд компані» (), ТОВ «Нова прайм» (), ТОВ «Станкор» (), ТОВ «Аванар» ();

- засобів дистанційного керування розрахунковими рахунками наступних суб`єктів господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (), ТОВ «Луксор Буд» (), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (), ТОВ «Оліз Рітейл» (), ТОВ «ЮБС Сервіс» (), ТОВ «БК-Будтехнології» (), ТОВ «Фэрум Гудс» (), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (), ТОВ «Мартон торг» (4), ТОВ «Вет Бест» (), ТОВ «Аркада Дніпро» (), ТОВ «Термінал трейд» (), ТОВ «Руана торг» (), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (), ТОВ «Прайд Білд» (), ТОВ «Флекс Трейд компані» (), ТОВ «Нова прайм» (), ТОВ «Станкор» (), ТОВ «Аванар» ();

- засобів зв`язку (мобільних телефонів, смартфонів з різноманітними операційними системами тощо), планшетів наступних осіб ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що містять переписку із представниками Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області щодо сприяння та безперешкодного функціонування схемних СГД, зазначення сум винагороди представникам Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області за надане сприяння;

- печаток та документів наступних суб`єктів господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (), ТОВ «Луксор Буд» (), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (), ТОВ «Оліз Рітейл» (), ТОВ «ЮБС Сервіс» (), ТОВ «БК-Будтехнології» (), ТОВ «Фэрум Гудс» (), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (), ТОВ «Мартон торг» (4), ТОВ «Вет Бест» (), ТОВ «Аркада Дніпро» (), ТОВ «Термінал трейд» (), ТОВ «Руана торг» (), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (), ТОВ «Прайд Білд» (), ТОВ «Флекс Трейд компані» (), ТОВ «Нова прайм» (), ТОВ «Станкор» (), ТОВ «Аванар» (), комп`ютерної техніки для управління рахунками вказаними підприємствами;

- комп`ютерної техніки (стаціонарних комп`ютерів, планшетів, ноутбуків), флеш-накопичувачів та інших електронних носів інформації, на яких містяться в електронному вигляді бухгалтерська документація та господарська первинна документація для реєстрації наступних суб`єктів господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (), ТОВ «Луксор Буд» (), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (), ТОВ «Оліз Рітейл» (), ТОВ «ЮБС Сервіс» (), ТОВ «БК-Будтехнології» (), ТОВ «Фэрум Гудс» (), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (), ТОВ «Мартон торг» (4), ТОВ «Вет Бест» (), ТОВ «Аркада Дніпро» (), ТОВ «Термінал трейд» (), ТОВ «Руана торг» (), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (), ТОВ «Прайд Білд» (), ТОВ «Флекс Трейд компані» (), ТОВ «Нова прайм» (), ТОВ «Станкор» (), ТОВ «Аванар» ().

10 вересня 2019 року у автомобілі марки VOLKSWAGEN JETTA, державний номерний знак НОМЕР_1 , який належить на праві власності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , слідчим СВ УСБ України у Дніпропетровській області ОСОБА_11 , який входить до складу слідчої групи по цьому кримінальному провадженню, проведено обшук, про що складено протокол. Відповідно до копії протоколу обшуку від 10 вересня 2019 року, органом досудового розслідування вилучене те майно, що зазначено слідчою у цьому клопотанні та про накладення арешту на яке подано клопотання слідчому судді. Це клопотання слідчої подано у строк, встановлений ч. 5 ст. 171 КПК України, тобто протягом 48 годин після проведення обшуку та вилучення майна.

Постановою слідчого СВ УСБ України у Дніпропетровській області ОСОБА_11 вилучені в ході обшуку автомобілі марки VOLKSWAGEN JETTA, державний номерний знак НОМЕР_1 , грошові кошти визнано речовими доказами по кримінальному провадженню № 0001128.

Згідно із вимогами ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до вимог ч. 7 ст. 236 КПК України предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Вилучені органом досудового розслідування при проведенні обшуку у автомобілі марки VOLKSWAGEN JETTA, державний номерний знак НОМЕР_1 грошові кошти дійсно мають ознаки тимчасового вилученого майна, оскільки на їх відшукання та вилучення прямого дозволу слідчим суддею в ухвалі про обшуку надано не було.

Через те, що ОСОБА_4 надано докази на спростування доводів слідчої про набуття коштів злочинним шляхом, а також тому, що дійсно слідчою не наведено обставин документування факту отримання ОСОБА_4 грошових коштів внаслідок вчинення кримінально-караного діяння, в тому числі, і іншими особами, вважаю висновок слідчого ОСОБА_11 про те, що вилучені грошові кошти мають ознаки речових доказів, є передчасним, а тому безпідставним. До такого висновку доходжу ще і тому, що сума правочину у вигляді відчуження квартири ОСОБА_10 становить 1 036 000 гривень, тоді як у автомобілі марки VOLKSWAGEN JETTA, державний номерний знак НОМЕР_1 , відшукано та вилучено на суму, яка за підрахунками слідчої, становить близько 700 000 гривень. Тому, враховуючи те, що клопотання слідчої про накладення арешту на майно обґрунтоване виключно необхідністю збереження речових доказів, тобто подане в порядку ч. 3 ст. 170 КПК України, а вилучені органом досудового розслідування кошти вимогам ст. 98 КПК України не відповідають, в задоволенні клопотання слідчої слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 103, 110, 167, 170-173, 309-310, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчої в ОВС слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровської області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0001128 відмовити.

На ухвалу слідчого судді може бути подано апеляцію безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти діб зо дня її винесення.

Слідчий суддя ОСОБА_1