Справа № 359/6155/19
Провадження № 1-кс/359/2179/2019
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09 липня 2019 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Бориспіль з технічною фіксацією клопотання начальника відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України капітан юстиції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000114 від 30.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в :
Начальник відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старший лейтенант юстиції ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в якому зазначила, що слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000114 від 30.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України.

Процесуальне керівництво у зазначеному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами військових прокуратур Центрального регіону України та ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що під час проведеного ІНФОРМАЦІЯ_2 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) виявлено, що на підприємстві наявні ряд фіктивних договорів, в яких оформлювались лише окремі первинні документи з метою створення зовнішніх ознак фактичного здійснення операцій, наслідком чого є отримання заводом необґрунтованої податкової вигоди у вигляді сум податкового кредиту з ПДВ.

Крім того, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період з 2017 року зловживаючи службовим становищем, діючи за попередньою змовою з службовими особами товариств, переслідуючи корисливі цілі вчинили розтрату коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.191 КК України.

Згідно рапорту прокурора у кримінальному провадженні військової прокуратури Київського гарнізону встановлено, що у період 2017 - 2019 років ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатами тендерів укладено договори на постачання частини повітряних літальних апаратів з наступними комерційними структурами: - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на суму 34 964 142, 84 грн.; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на суму 7 358 693, 00 грн.; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), на суму 4 414 789, 00 грн.; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), на суму8 627 915 грн.; - ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), на суму 13 930 500, 00 грн.; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на суму 3 088 037, 24 грн.

Поряд з цим, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вперше отримала подібний авіаційний державний підряд, до 2018 року остання займалась поставкою сульфату алюмінію та ввезенням в Україну верстатів, запчастин та мастил до них, нафтопродуктів та двигунів.

Окрім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » є фігурантом ряду кримінальних проваджень щодо здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної із реалізацією продукції військового призначення. Вказані вироби у своїй більшості російського виробництва, низької якості, закуповуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » контрабандним шляхом та після виготовлення на них необхідних паспортів реалізовуються державним підприємствам для виробництва військової техніки.

Крім того, мають місце факти завищення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ціни на продукцію, що постачається, вже після проведення торгів, на яких представники останнього пропонують нижчу ціну, що призводить до нанесення прямих економічних збитків державі.

19.04.2018 ІНФОРМАЦІЯ_11 проведено документальну позапланову перевірку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування ПДВ на поточний рахунок платника податку за січень 2018 року, за результатами якої встановлено порушення п. 185 ст. 185, п. 198.1-198.3 ст. 198, п. 200.4 ст. 200, п. 201.1 та п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, в результаті чого останнім завищено суму від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду за січень 2018 року у розмірі 10 007 937, 00 грн.

Під час проведення позапланової перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з питань відповідності формування від`ємного значення з податку на додану вартість, встановлено укладення договорів поставки Заводу з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_7 ).

Тобто вказане свідчить про те, що за реалізацію товарів, робіт та послуг оформлювались лише окремі первинні документи з метою створення зовнішніх ознак фактичного здійснення операцій, наслідком чого, є отримання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » необґрунтованої податкової вигоди у вигляді сум податкового кредиту з ПДВ.

Окрім того, під час вищевказаної перевірки встановлено, що за результатом укладених договорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та іншими комерційними структурами відсутнє первинне постачання товару, а також відсутнє підтвердження факту реального одержання (купівлі) кожним суб`єктом у ланцюгу постачання відповідного активу, а отже підтверджується документальне оформлення нереального руху в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від зазначених підприємств.

Поряд з цим, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок вищевказаних контрагентів з ознаками «фіктивності», які входять до складу транзитно-конвертаційних груп, і діяльність яких направлена на документальне оформлення нібито проведених операцій, що призводить до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, у 2018 році ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у незаконній схемі задіяло низку підприємств з ознаками "фіктивності", що входять до складу "конвертаційного центру" з участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

В ході аналізу додатку №5 до декларацій з ПДВ податкової звітності вказаних фіктивних суб`єктів господарської діяльності (далі ФСГД) встановлено, що має місце так зване пересортування товарів: придбання товарів з номенклатурою іншого призначення, а реалізація з номенклатурою частини повітряних літальних апаратів, що вказує на обрив в ланцюгу постачання конкретного товару, послуги, тощо для СГД реального сектору економіки.

Окрім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » закуповує товари з номенклатурою частини повітряних літальних апаратів (кронштейни, качалки, РГК, алюмінієві листи та інше), які в подальшому поставляє до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у наступних контрагентів.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), основним видом діяльності компанії за КВЕД є будівництво житлових і нежитлових будівель, знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , директор ОСОБА_4 , окрім того є фігурантом кримінальних проваджень за ст. 205 та ст. 368 КК України.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), основним видом діяльності компанії за КВЕД є неспеціалізована торгівля товарами, знаходиться за адресою АДРЕСА_2 , керівник ОСОБА_5 , засновник ОСОБА_6 , окрім того є фігурантом кримінальних проваджень за ст. 205, ст. 212 та ст. 366 КК України.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), основним видом діяльності компанії за КВЕД є неспеціалізована торгівля товарами, знаходиться за адресою АДРЕСА_3 , керівник ОСОБА_7 , засновники ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , окрім того є фігурантом кримінальних проваджень за ст. 205, ст. 212 та ст. 366 КК України.

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), основним видом діяльності компанії за КВЕД є неспеціалізована торгівля товарами, знаходиться за адресою АДРЕСА_3 , керівник ОСОБА_9 , засновники ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .

Більше того, згідно відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів (Опендатабот) за вказаними адресами вищевказаних постачальників матеріально-товарних цінностей до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » не зареєстровано.

Крім цього, основний вид діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » до 2016 року вирощування інших багаторічних рослин, а також останнє до 06.09.2016 мало назву ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ".

Власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є ОСОБА_11 , останній разом з нинішнім директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_12 були засновниками ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , займається консультуванням з питань комерційної діяльності й керування), однак, 12.05.2016 ОСОБА_13 змінив ОСОБА_12 .

Поряд з цим, 12.07.2018 керівником ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " був ОСОБА_14 , брат останнього ОСОБА_15 нині є начальником управління правової роботи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Крім того, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 є засновниками ряду інших підприємств.

За даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - ЄДР) стало відомо, що 04.09.2017 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » призначений ОСОБА_16 .

Так, ще у січні 2017 року ОСОБА_16 мав власну фірму ПП « ОСОБА_16 », остання надавала консультаційні послуги щодо державних закупівель, а саме повний супровід замовників в створенні та проведенні торгових процедур та участі для постачальників, вибудування та налагодження процесів електронного майданчика ProZorro та інше.

Більше того, останній у період з 2007 по 2017 був керівником проектів з супроводу створення та проходження акредитації торгівельним майданчиком в електронній системі державних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_31 », забезпечення зручної та ефективної роботи закупівельників та постачальників та, окрім цього, займався створенням комерційного проекту та залученням інвесторів та спонсорів.

Окрім того, у 2016 році ОСОБА_16 мав трудовий договiр на роботу за сумісництвом з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Також, саме після призначення ОСОБА_16 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », останнє почало приймати участь в тендерних закупівлях. І єдині торги, в яких взяло участь останнє, це державні закупівлі, замовником яких стало ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Так, за 2018 рік між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено 7 договорів на закупівлю частин повітряних літальних апаратів на суму 3 088 037, 24 грн.

Поряд з цим, на вищевказаних торгах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » було єдиним учасником.

За наявними даними, вказане підприємство має також окремі ознаки фіктивності: маніпулює номенклатурою купівлі-продажу товарів, робіт та послуг, не має необхідних виробничих активів, робочої сили, не здійснює реальної господарської діяльності тощо.

В ході оперативного супроводження, за допомогою баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » здійснює реєстрацію податкових накладних та податкової звітності з IP адреси: НОМЕР_27 ; НОМЕР_28 ., також з вище вказаної IP адреси, здійснюють реєстрацію податкових накладних ряд підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_39 ), АО « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_45 ), на вище вказаних підприємствах засновниками являються ОСОБА_19 (код НОМЕР_46 ) або ОСОБА_11 (код НОМЕР_47 ), що безпосередньо вказую на безпосередню афілейованість вищевказаних підприємств.

Згідно проведеного аналізу банківських рахунків відібраних АБ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (МФО НОМЕР_48 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » отримало готівкові кошти на банківські рахунки від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_49 ), яке має ознаки фіктивності у сумі понад 24 млн. грн., зазначена сума коштів в подальшому перераховується на групу компаній « ІНФОРМАЦІЯ_37 », а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ).

В подальшому встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в період 2018 року перерахував з банківського рахунку № НОМЕР_50 в адресу ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_44 ) на банківський рахунок № НОМЕР_51 грошові кошти в суму 2441540 грн., також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в період 2018 року перерахував з банківського рахунку № НОМЕР_50 в адресу ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_43 ) на банківський рахунок № НОМЕР_52 грошові кошти в сумі 1423850 грн. В свою чергу встановлено, що ФОП ОСОБА_18 та ФОП ОСОБА_17 під час проведення фінансово господарських відносин знаходилися за межами України, а саме в Латвійській Республіці.

Крім того встановлено, що правову допомогу на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надають наступні адвокатські об`єднання, а саме: АО « ІНФОРМАЦІЯ_37 » та або АФ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », АФ « ІНФОРМАЦІЯ_52 ».

В ході досудового розслідування встановлено наявність відкритих розрахункових банківських рахунків відкритих в AT « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (МФО НОМЕР_53 ), що стосуються обслуговування наступних рахунків: ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) рахунок № НОМЕР_54 (українська гривня/російський рубль/долар США) від 06.09.2016; ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ) рахунок № НОМЕР_51 (українська гривня) від 09.11.2017; ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) рахунок № НОМЕР_52 (українська гривня) від 09.11.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_33 ) рахунок № НОМЕР_55 (українська гривня) від 28.01.2015, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), рахунок № НОМЕР_56 (українська гривня)від 19.10.2016; АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ) рахунки № НОМЕР_57 (українська гривня/євро) від 05.08.2011, № НОМЕР_58 (українська гривня) від 09.11.2015, № НОМЕР_57 (долар США) від 05.08.2011, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ) рахунки № НОМЕР_59 (українська гривня/євро/російський рубль) від 05.08.2011, № НОМЕР_60 (українська гривня) від 09.04.2013.
Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_49 ), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні банків, серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткові та видаткові касові ордери, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок AT « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (МФО НОМЕР_53 ), довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, заяви на видачу чекових книжок, договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, довіреностей на представлення інтересів.

Зазначені копії документів ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_49 ) необхідно вилучити в банківських установах з метою дослідження обставин надходження коштів, обставин заниження об`єкту оподаткування за цими операціями, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ) проведення, економічних експертиз, їх огляду, використання під час проведення податкових перевірок та інших слідчих (процесуальних) дій.
Іншим способом, ніж вилучення копій документів ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_49 ) в банківських установах неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, обставини перерахування та зняття грошових коштів, причетності осіб до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів. Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази вини службових осіб підприємств реального сектору економіки у вчиненні злочинів, передбачених ст.212, ст.191 КК України.

В судове засідання начальник відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старший лейтенант юстиції ОСОБА_3 не з`явилася, надала письмову заяву, в якій справу просила розглянути за її відсутності.

Представник AT « ІНФОРМАЦІЯ_53 » про час і місце розгляду клопотання не повідомлявся з урахуванням приписів ч.2 ст.163 КПК України.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів у відповідності до ч.4 ст.107 КПК України не здійснювалось у зв`язку із неприбуттям в судове засідання прокурора, який бере участь у розгляді вказаного клопотання.

Дослідивши матеріалами клопотання, суд дійшов до наступного висновку.

У відповідності до ст. 162 КПК України запитувана інформація є такою, що містить охоронювану законом таємницю, а саме відомості, які можуть становити банківську таємницю (п.5 ч.1 статті 162 КПК України).

З матеріалів клопотання вбачається наявність підстав для тимчасового доступу до речей і документів, які містять обмежений доступ, і перебувають у володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_53 », оскільки останні мають значення для проведення досудового розслідування та можуть бути використані як докази вини службових осіб підприємств реального сектору економіки у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст.191, ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч.6 статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, на думку слідчого судді, прокурором в клопотанні доведено необхідність доступу до відомостей, які містять банківську таємницю, зважаючи на те, що іншим шляхом встановити обставини вчинення кримінального правопорушення та отримати відповідні докази, у органу досудового розслідування позбавлений можливості.

З огляду на вказане, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання, шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх копій, що містять банківську таємницю за період з 2017 року по теперішній час у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (МФО НОМЕР_53 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_61 , АДРЕСА_4 ).

Термін дії ухвали слід визначити строком на один місяць з моменту її проголошення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-166, 371, 372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ начальнику відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старшому лейтенанту юстиції ОСОБА_3 , прокурорам групі прокурорів та слідчим групі слідчих у кримінальному провадженні №0000114 від 30.07.2018, а також за їх дорученням, у порядку ст.ст. 36, 40 КПК України, уповноваженим особам, дозвіл на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх копій , що містять банківську таємницю за період з 2017 року по теперішній час у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (МФО НОМЕР_53 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_61 , АДРЕСА_4 ), що стосуються обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ) рахунок № НОМЕР_51 (українська гривня) від 09.11.2017; ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) рахунок № НОМЕР_52 (українська гривня) від 09.11.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_33 ) рахунок № НОМЕР_55 (українська гривня) від 28.01.2015, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), рахунок № НОМЕР_56 (українська гривня)від 19.10.2016; АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ) рахунки № НОМЕР_57 (українська гривня/євро) від 05.08.2011, № НОМЕР_58 (українська гривня) від 09.11.2015, № НОМЕР_57 (долар США) від 05.08.2011, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ) рахунки № НОМЕР_59 (українська гривня/євро/російський рубль) від 05.08.2011, № НОМЕР_60 (українська гривня) від 09.04.2013.

- банківські виписки (роздруківку руху коштів) по зазначеним вище рахункам ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ) за період з 2017 року по теперішній час, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- документи, на підставі яких відкриті зазначені рахунки ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ) за період з 2017 року по теперішній час;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківських установ, банківських операцій по розрахунках вказаних рахунків ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ) за період з 2017 року по теперішній час;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з зазначених рахунків ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_30 ), АО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_45 ), за період з 2017 року по теперішній час, довіреності, що знаходяться у банківських установах, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних розрахункових рахунках, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час;

- інформацію щодо IP-адрес в електронному вигляді, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення, відомостей щодо реєстрації зазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1