Справа № 203/2642/19
Провадження № 1-кп/0203/716/2019
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.08.2019 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

у складі: головуючого - судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
за участю прокурора - ОСОБА_3
захисника- ОСОБА_4
обвинуваченої - ОСОБА_5

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду у м. Дніпро обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесений в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000031 від 25.07.2019 відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Дніпродзержинськ, громадянки України, українки, незаміжньої, з вищою освітою, не працюючої, раніше не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , обвинуваченої у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:
ОСОБА_5 у квітні 2017 року, більш точну дату та час у ході досудового розслідування встановити не було можливим, погодилась на пропозицію невстановленої слідством особи за грошову винагороду стати засновником та директором фіктивного підприємства ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959), не маючи умислу займатися діяльністю підприємств, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що підприємство створюються з метою прикриття незаконної діяльності.
Так, ОСОБА_5 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій, реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, погодилась вступити у попередню змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, якій надала копії свого паспорту громадянки України та довідки про присвоєння їй ідентифікаційного номеру, що в свою чергу надало можливість невстановленій слідством особі виготовити проекти документів, необхідних для створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи).В подальшому, невстановлена досудовим розслідуванням особа, з метою реалізації свого злочинного умислу, направленого на створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), діючи умисно, за попередньою змовою із ОСОБА_5 , на у період з квітня по липень 2017 року в невстановленому органом досудового розслідування місці за невстановлених слідством обставин виготовила проекти документів, необхідні для створення підприємства ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959), зокрема:Протокол № 1 Установчих зборів засновників ТОВ «АНТАРЕКС ТОРГ» від 13.07.2017; заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи від 13.07.2017.
Далі, ОСОБА_5 разом із невстановленою досудовим розслідуванням особою в денний час 13.07.2017 року прибули за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 58 де розташований Департамент адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, для підписання документів, які необхідні для створення підприємства ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) та реєстрації товариства у відповідному Департаменті. В цей же день, 13.07.2017 року, у денний період доби, більш детально слідством не встановлено, ОСОБА_5 , продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій, діючи умисно, з корисливих мотивів, усвідомлюючи, що ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) можуть використовувати для прикриття незаконної діяльності, в порушення положень ст.ст.81, 87, 89 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 №435-lV (зі змінами та доповненнями), ст.ст.56,57,58,79,80,82,89 Господарського кодексу України від 16.01.2003 № 436-IV (зі змінами та доповненнями) та ст.ст.4,9,25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 № 755-ІV(зі змінами та доповненнями), особисто підписала попередньо виготовлені невстановленими досудовим слідством особами документи, необхідні для реєстрації ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) зокрема:Протокол № 1 Установчих зборів засновників ТОВ «АНТАРЕКС ТОРГ» від 13.07.2017, заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи від 13.07.2017, після чого, достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора вищезазначеного товариства не буде, виконуючи свою частину досягнутої з невстановленими особами злочинної змови, передала реєстраційні документи ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) невстановленій особі, яка в свою чергу подала реєстраційні документи ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) до Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради для проведення державної реєстрації ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, 58. На підставі отриманих документів, у цей же день, державним реєстратором зареєстровано підприємство ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959), про що свідчить реєстраційний запис за №081947.
Продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на створення фіктивного підприємства, ОСОБА_6 за вказівкою невстановленої слідством особи: відкрила в ПАТ КБ «Акордбанк», ПАТ «Український будівельно-інвестиційний Банк», ПАТ «ОТП банк», ПАТ «Альфа-банк», ПАТ «КІБ», ПАТ «Укргазбанк» розрахункові рахунки ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959), підписавши при цьому всі необхідні документи. Незважаючи на те, що ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959), було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_5 зареєструвала вказане підприємство, реалізовуючи злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб, діючи із ними за попередньою змовою та в їх інтересах.
Реєстрація ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) в органах державної влади надала можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам під виглядом зовні законної діяльності здійснювати документальне оформлення неіснуючих господарських операцій з метою незаконного формування валових витрат з податку на прибуток на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, тим самим сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств фактичним платникам податку, в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.
Дії ОСОБА_5 виразились у створенні ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) з метою прикриття незаконної діяльності за попередньою змовою групою осіб, в порушення вимог законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткуваня.
Таким чином, вищезазначені дії ОСОБА_5 , які виразились у створенні суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Антарекс Торг» (код 41459959) з метою прикриття незаконної діяльності за попередньою змовою групою осіб, призвели до того, що не встановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.
Дії ОСОБА_5 кваліфіковані за ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності(юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене за попередньою змовою групою осіб.
Під час підготовчого судового засідання захисником ОСОБА_4 в інтересах ОСОБА_5 заявлено клопотання про звільнення останньої від кримінальної відповідальності за ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності, мотивуючи тим, що з дня вчинення обвинуваченою злочину минуло 2 роки 26 днів. Відповідно до ч.2 ст.12 КК України вказаний злочин є злочином невеликої тяжкості.
Прокурор не заперечував проти закриття кримінального провадження відносно ОСОБА_5 за обвинуваченням за ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, та звільнення останньої від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.
Судом, з метою забезпечення істинності та добровільності позиції обвинуваченої, роз`яснено обвинуваченій, що суд, за наявності підстав, передбачених ч.1 ст.49 КК України, може закрити кримінальне провадження у зв`язку із закінченням строків давності, звільнити особу від кримінальної відповідальності.
Разом з тим, оскільки звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності не має реабілітуючого характеру і означає визнання факту вчинення особою кримінального правопорушення, закон надає їй право заперечувати проти закриття провадження і в такому разі судовий розгляд продовжується у загальному порядку.
ОСОБА_5 у підготовчому судовому засіданні вину у скоєні інкримінованого кримінального правопорушення визнала в повному обсязі, надала згоду на звільнення її від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до відповідальності за ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, пояснивши, що їй відомо про те, що таке звільнення є нереабілітуючою підставою та про наслідки такого звільнення, просить закрити кримінальне провадження та звільнити її від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України.
Суд, заслухавши думку прокурора, з`ясувавши позицію обвинуваченої та впевнившись у її добровільності та усвідомленні наслідків закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, приходить до наступних висновків.
Згідно п.2 ч.3 ст.314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення, зокрема, закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою ст.284 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 2 ст. 44 КК України та ч.1 ст.286 КПК України звільнення від кримінальної відповідальності здійснюється виключно судом.
Згідно ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.
Відповідно до ч.2 ст.12 КК України, злочин, у якому обвинувачується ОСОБА_5 є злочином невеликої тяжкості.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_5 скоїла інкриміноване кримінальне правопорушення 13 липня 2017 року, тобто на час розгляду клопотання про закриття кримінального провадження минуло більше двох років. Також встановлено, що ОСОБА_5 будь-яких інших злочинів не скоювала.
Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки, у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за яке передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.
Відповідно до ч. 3 ст.288 КПК України, суд своє ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.
На підставі викладеного, ОСОБА_5 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, а кримінальне провадження відносно неї підлягає закриттю.
Керуючись ст.ст.12, 44, 49 КК України, ст.ст. 284-288, 314-316, 372 КПК України

У Х В А Л И В:
Клопотання захисника ОСОБА_4 в інтересах обвинуваченої ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження №0000031 від 25.07.2019 відносно ОСОБА_5 , обвинуваченої у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності та звільнення від кримінальної відповідальності задовольнити.
Кримінальне провадження №0000031 від 25.07.2019 відносно ОСОБА_5 , обвинуваченої у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, закрити та ОСОБА_5 , звільнити від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінчення строків давності.
Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом семи днів з дня її оголошення через Кіровський районний суд м. Дніпропетровська.

Суддя ОСОБА_1