УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 серпня 2019 року Солом`янський районний суд м. Києва
Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в:
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження № 0000001 від 05.01.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
На обґрунтування клопотання зазначено наступне.
Слідчий вказав, що невстановлені особи шляхом створення (перереєстрації) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (кодЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_8 » (іпн. НОМЕР_18 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1. ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та фізичної особи-підприємця ОСОБА_8
іпн. НОМЕР_18 , завідома неправдивих відомостей та також їх подання для такої реєстрації, за ознаками кримінального правопорушення, передбачено, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Під час досудового розслідування допитано в якості свідка засновника та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ОСОБА_8 який також являється фізичною особою-підприємцем, який показав, що зареєстрував на своє ім`я вказані суб`єкти підприємницької діяльності без мети зайняття підприємницькою діяльністю, та жодного відношення до фінансово господарської діяльності вказаних суб`єктів підприємницької діяльності не має.
Крім того, на виконання доручення слідчого оперативними працівниками ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, до створення та фактичного використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_8 » (іпн. НОМЕР_18 ) з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки причетний ОСОБА_10 . Також, встановлено, що вказаний громадянин у своїй протиправній діяльності використовує адресу: АДРЕСА_1 .
31 липня 2019 року на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду у м. Києві проведено обшук за вищевказаною адресою в ході якого вилучено паспортні дані та ідентифікаційний код ОСОБА_8 , документи на відкриття рахунку у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_17 підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » підписані ОСОБА_8 , фінансово господарській документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », комп`ютерну техніку, ряд документів та печаток підприємств юридична адреса яких не знаходиться за обшукуваною адресою у тому числі печатку ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).
На думку слідчого вказане свідчить про використання ОСОБА_10 реквізитів та відкритих банківських рахунків ПП « ОСОБА_9 », з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема вчинення фінансових операцій, використовуючи реквізити вказаних суб`єктів підприємницької діяльності.
Оглядом «Інформаційно-аналітичної бази даних «Податковий блок» встановлено, що у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_21 ) ПП « ОСОБА_9 відкрито наступні рахунки, а саме:- ПП « ОСОБА_9 » відкрито банківські рахунки: № НОМЕР_22 ,
№ НОМЕР_23 .
Таким чином, на думку слідчого, можна прийти до висновку, що у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: - виписки про рух грошових коштів по рахунках ПП « ОСОБА_9 »»: № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ;- документи щодо відкриття та користування вказаними рахунками підприємством ПП « ОСОБА_9 »; - грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ПП « ОСОБА_9 » № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ;- копії протоколів системи «Клієнт - банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді.
За переконанням слідчого, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться зразки підпису та почерку службових осіб ПП « ОСОБА_9 » та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов`язаних з відкриттям рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ПП « ОСОБА_9 » на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ПП « ОСОБА_9 » та подальший їх рух та перетворення у готівкову форму.
Слідчим наголошено, що відомості, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ПП « ОСОБА_9 » отриманням готівкових коштів з рахунків підприємств, а також відомості про рух коштів по зазначеним вище рахункам, що належить ПП « ОСОБА_9 », можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні для доведення вчинення невстановленими досудовим розслідуванням особами фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки.
Підсумовуючи слідчий вказав, що відомості ПП « ОСОБА_9 », а саме: виписки про рух грошових коштів по зазначеним рахункам підприємств, документи щодо відкриття та закриття вищевказаних рахунків, грошові чеки, квитанції та інші документів на отримання готівкових коштів по вищевказаних рахунках, неможливо отримати в інший спосіб ніж на підставі ухвали слідчого судді.
Крім того, слідчий прохав здійснювати розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана інформація.

Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої знаходиться вказана інформація, за наведених у клопотанні підстав.
Слідчий у судове засідання з`явився, клопотання підтримав та наполягав на його задоволенні.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.
Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , слідчим слідчої групи або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_21 ), за адресою: АДРЕСА_2 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписок про рух грошових коштів по рахунках ПП « ОСОБА_9 »

№ НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , за період з 24.03.2016 по дату винесення ухвали, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді формату exel.

- документів щодо відкриття та користування вказаних рахунків

ПП « ОСОБА_9 » (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи та фізичної особи-підприємця, банківських договорів (із додатками) та всіх інших документів, які подавались ПП « ОСОБА_9 » до установи банку і знаходяться в банку.

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаним рахунках ПП « ОСОБА_9 », за період з 24.03.2016 по дату винесення ухвали.

- копії протоколів системи «Клієнт - банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: