Справа №295/5627/19
УХВАЛА
Іменем України

19.04.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000036 заступником начальника 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майором податкової міліції ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначив, що вищевказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 серпня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), з 01.11.2017 по даний час, користуючись послугами у бухгалтерській та податковій сфері ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), проводячи операції із ввезення на митну територію України автотранспортних засобів, здійснюючи їх митне оформлення по заниженій вартості, визначеній ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), на ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а також заниження податкових зобов`язань з реалізації ввезених автотранспортних засобів фізичним особам, ухилились від сплати податків та митних платежів в особливо великих розмірах.

Згідно баз даних ДФС України встановлено, що у Філії - ВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР АТОЩАД М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_15 ) відкриті наступні рахунки:

- № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (долар США) для ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_17 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_18 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 );

- № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (долар США) для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ) для ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ;

- № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США) для ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- № НОМЕР_24 (євро), № НОМЕР_25 , № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_24 (долар США), № НОМЕР_24 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Відповідно до листа №47/17-82 від 15.03.2019 Філії - ВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР АТОЩАД М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_15 ) встановлено, що володільцем документів є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що за адресою: АДРЕСА_1 .

В АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів перелічених підприємств, оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказала, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у зазначених банківських установах, де відкрито та обслуговується рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб банківських установ, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відтак, зазначає, що вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим. Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Слідчий в судове засідання не з`явилась, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримала у повному обсязі та просила його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати заступнику начальника 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_14 , та особам які будуть діяти за дорученням (постановою) прокурора або слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_26 ), наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:
- № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_16 (долар США) для ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_17 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_18 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 );

- № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_19 (долар США) для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_22 (євро), № НОМЕР_22 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ) для ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ;

- № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_23 (долар США) для ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- № НОМЕР_24 (євро), № НОМЕР_25 , № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_24 (долар США), № НОМЕР_24 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме:
- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.11.2017 по даний час;
- обліково-реєстраційної справи СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора підприємства, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;
- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Встановити строк дії ухвали до 18.05.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: