Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/6732/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 червня 2017 року місто Київ

Слідчий суддя суддя Подільського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі районного суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 7,

про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, у кримінальному провадженні № 00000235 від 03.12.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 212 ч.3 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_4 , як процесуальний керівник прокурор групи прокурорів у кримінальному провадженні, звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме:
- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам, а саме:
№ НОМЕР_4 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за період 24.11.2014 по 26.01.2015
№ НОМЕР_5 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період 17.12.2014 по 28.01.2015із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з дати відкриття рахунку по дату винесення ухвали суду;
- копії документів наданих службовими особами підприємств, та фізичними особами для відкриття (закриття) вищевказаних рахунків їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;
- копії договорів на встановлення систем дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-linebanking, remotebanking, directbanking, homebanking, internetbanking, PC banking, phonebanking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань і з зазначенням ІР-адрес з яких відбувалось з`єднання, та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи дистанційного банківського обслуговування;
- копії заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів;
- копії документів, які містять інформацію про подання банківською установою інформації про фінансові операції, що відповідно до закону підлягають фінансовому моніторингу, спеціально уповноваженому центральному органу виконавчої влади із спеціальним статусом з питань фінансового моніторингу. Враховуючи матеріали кримінального провадження та наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення вищевказаних оригіналів документів, просить розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Клопотання мотивовано тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000235, за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 України. В ході досудового розслідування встановлено, що фізичні особи (зазначені П.І.Б. конкретних фізичних осіб) та інші невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити та банківські рахунки ряду суб`єктів господарської діяльності, в т.ч. і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що зареєстровані на підставних осіб, і карткові рахунки фізичних осіб (зазначені П.І.Б. та ІПН конкретних осіб) в період 2015-2016 років вчинили пособництво в мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами підприємств реального сектора економіки. Під час досудового розслідування встановлено, що перераховували грошові кошти на рахунки СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ). На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках даних ТОВ, відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ). Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ, використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню як докази.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 , як слідчий у кримінальному провадженню, підтримав клопотання за вказаними у клопотанні підставами, вказавши, що повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно кримінальне правопорушення, за даним кримінальним провадженням не виносилось у зв`язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі необхідні слідчі дії для повного, неупередженого розслідування.
Відповідно до ст.163 ч.2 КПК України клопотання розглянуте за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться вищевказані документи.
Вислухавши учасників судового засідання, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до таких висновків.
Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м.Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, розпочатого 03.12.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.2 КК України (№ Єдиного реєстру досудових розслідувань - за № 00000235 від 03.12.2015 р.), за матеріалами правоохоронних органів за фактом того, що особи (вказані П.І.Б. конкретних фізичних осіб) та інші невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити та банківські рахунки ряду суб`єктів господарської діяльності, в т.ч. і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що зареєстровані на підставних осіб, і карткові рахунки фізичних осіб (зазначені П.І.Б. та ІПН конкретних осіб) вчинили пособництво в мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами підприємств реального сектора економіки.
На час розгляду клопотання повідомлення про підозру у вчиненні вищевказаного кримінального правопорушення слідчим не складалося та не вручалося.
Злочин, передбачений ст.212 ч.3 КК України, відноситься до категорії тяжких злочинів.
Наявність банківського рахунку у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та його відкриття в банківській установі підтверджена наданими матеріалами.
Відповідно до ст.162 ч.1 п.5 КПК України інформація, на тимчасовий доступ до якої просить надати дозвіл орган досудового розслідування, є документом, що містить охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), передбачену ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність».
Згідно матеріалів клопотання, орган досудового розслідування за обґрунтованими підставами вважає, що одним із підконтрольних підприємств, яке задіяно у незаконній схемі роботи транзитно-конвертаційної групи, є і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), і слідством перевіряється версія причетності осіб до злочинних дій у сфері господарської діяльності.
Як вбачається з наданих матеріалів, у органа досудового розслідування є достатні та обґрунтовані підстави на необхідність отриманні в банку вказаних у клопотанні документів стосовно клієнта банку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),, оскільки в ході досудового розслідування, з метою встановлення протиправності дій осіб, необхідно дослідити обставин надходження коштів, їх списання коштів по рахунку підприємства. Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух. Відомості, що містяться в документах банківської установи стосовно її клієнта та відображують факт надходження/списання грошових коштів по рахункам товариства, можуть використовуватись як докази у кримінальному провадженні.
Вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини, досягти дієвості кримінального провадження органу досудового розслідування можливо після отримання документів та речей, про доступ до яких клопоче слідчий, що дасть можливість органу досудового розслідування використати дану інформацію для встановлення даних, які мають істотне значення для всебічного і повного дослідження обставин справи, та іншим способом, крім в банківський установі, отримати вищевказані документи, як і довести обставини, за яких було вчинено вказаний злочин, органу досудового розслідування неможливо.
Таким чином, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступень втручання в банківську таємницю ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), та вказаними документами буде виконане завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням.
Тимчасовий доступ до документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбачений ст.131 ч.2 п.5 КПК України, органом досудового слідства доведено необхідність застосування цього заходу, що передбачено ст.132 КПК України.
Відповідно до ст.159 ч.1 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Вказані обставини є достатніми підставами, передбаченими ст.163 ч.6 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до документів і речей, які містять банківську законом таємницю.
Клопотання в частині посадових осіб, яким необхідно надати дозвіл, відповідає вимогам закону.
Таким чином, клопотання органу досудового розслідування є обґрунтованим, заснованим на законі, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового засідання, в зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131 ч.2 п.5, 132, 159, 163-164 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з правом вилучення їх належним чином засвідчених копій, які перебувають АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , що містять банківську таємницю ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а саме:
- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам, а саме:
№ НОМЕР_4 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за період 24.11.2014 по 26.01.2015
№ НОМЕР_5 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період 17.12.2014 по 28.01.2015із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з дати відкриття рахунку по дату винесення ухвали суду;
- копії документів наданих службовими особами підприємств, та фізичними особами для відкриття (закриття) вищевказаних рахунків їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;
- копії договорів на встановлення систем дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-linebanking, remotebanking, directbanking, homebanking, internetbanking, PC banking, phonebanking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань і з зазначенням ІР-адрес з яких відбувалось з`єднання, та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи дистанційного банківського обслуговування;
- копії заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів;
- копії документів, які містять інформацію про подання банківською установою інформації про фінансові операції, що відповідно до закону підлягають фінансовому моніторингу, спеціально уповноваженому центральному органу виконавчої влади із спеціальним статусом з питань фінансового моніторингу.
Дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення їх копій надати: прокурору Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_4 , слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто по 29 липня 2017 р. включно.
Наслідки невиконання ухвали для банківської установи передбачені ст.166 ч.1 КПК України, відповідно до якої в разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали суду, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1