Справа № 548/915/19
Провадження №1-кс/548/514/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
17.05.2019 року м. Хорол
Слідчий суддя Хорольського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в залі суду м. Хорол Полтавської області клопотання слідчого СВ Хорольського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про проведення судово-економічної експертизи,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий СВ Хорольського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 (далі по тексту слідчий) звернувся до слідчого судді Хорольського районного суду Полтавської області з клопотанням про проведення експертизи. Клопотання уповноважений слідчий обґрунтовує тим, що що вивченням стану законності при використанні бюджетних коштів Хорольською райдержадміністрацією Полтавської області та її структурними підрозділами установлено, що начальник відділу бухгалтерського обліку і звітності Управління соціального захисту Хорольської райдержадміністрації ОСОБА_4 безпідставно здійснила незаконні нарахування і оплату бюджетними коштами в якості грошових виплат до заробітної плати для себе і інших осіб нас уму понад 20 тис.грн.
Відомості по даному факту внесені 22.04.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000080.
Кваліфікація даного кримінального правопорушення ч. 2 cт. 191 КК України.
Під час здійснення досудового розслідування, у ході допиту свідка ОСОБА_5 , встановлено, що 18.04.2019 року комісійно було проведено службове розслідування законності дій ОСОБА_4 за час роботи на посаді начальника відділу бухгалтерського обліку і звітності управління соціального захисту населення районної державної адміністрації та складено акт про результати проведення службового розслідування по факту правильності нарахування та виплати заробітної плати працівникам управління соціального захисту населення. В ході чого встановлено, що маються розходження в нарахуванні та виплаті заробітної плати за березень 2019 року начальника відділу бухгалтерського обліку і звітності ОСОБА_4 , маються розходження між нарахованими сумами та перерахованими, що складає: недоперераховано до державного бюджету: податок на доходи фізичних осіб в сумі 9892,81 грн., військовий збір на 824,39 грн., зайво перераховано: заробітної плати на банківські рахунки в сумі 29454,23 грн., профвнески 117,08 грн., єдиний соціальний внесок в розмірі 22 % на 1806,45 грн. Звірянням відомостей до відомості розрахунково - платіжної нараховано за березень 2019 року по кожному працівнику управління та відомостями з Райфайзен банку «Аваль» та ДБ «Приватбанк» встановлено, що суму 28454,23 грн. зайво отримали ОСОБА_4 та ОСОБА_6 1000 грн.
Слідчий в клопотанні зазначає, що 16.05.2019 року комісією управління соціального захисту населення Хорольської РДА було проведено службове розслідування законності дій ОСОБА_4 за час роботи на посаді начальника бухгалтерського обліку та звітності управління соціального захисту населення районної державної адміністрації за період з 01.01.2016 по 01.03.2019 року. Згідно Акту службового розслідування, за вказаний період часу було встановлено факт привласнення грошових коштів управління.
Посилаючись на вищевикладені обставини, положення ст.ст. 242 244 КПК України та необхідність з`ясування обставин, які мають значення для кримінального провадження, тобто для підтвердження чи спростування факту привласнення (розтрати) грошових коштів, необхідність застосування спеціальних знань в галузі бухгалтерського обліку, ревізії та контролю, слідчий просить призначити проведення судово-економічної експертизи по даному кримінальному провадженню, на вирішення якої просив постановити таке питання:
1) Чи підтверджується документально Акт службового розслідування від 16.05.2019 року управління соціального захисту населення Хорольської РДА законності дій ОСОБА_4 за час роботи на посаді начальника бухгалтерського обліку та звітності управління соціального захисту населення районної державної адміністрації за період з 01.01.2016 по 01.03.2019 року, в частині, що стосується привласнення (розтрати) грошових коштів, отриманих ОСОБА_4 внаслідок нарахування грошових коштів на свої банківські рахунки, а саме: банківський рахунок АТ «Райфайзен Банк Аваль» № НОМЕР_1 та банківський рахунок АТ КБ «Приват Банк» № НОМЕР_2 ?
Слідчий в судове засідання не з`явився, в клопотанні про призначення експертизи просив про розгляд справи у його відсутність, клопотання просив задовольнити.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
У відповідності до ч. 1 ст.69 КПК України, експертом у кримінальному провадженні є особа, яка володіє науковими, технічними або іншими спеціальними знаннями, має право відповідно до Закону України «Про судову експертизу» на проведення експертизи і якій доручено провести дослідження об`єктів, явищ і процесів, що містять відомості про обставини кримінального правопорушення, та дати висновок з питань, які виникають під час кримінального провадження і стосуються сфери її знань.
За нормою ч. 1 ст. 101 КПК України висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обгрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи. Згідно ч.4 цієї статті, запитання, які ставляться експертові та його висновок щодо них не можуть виходити за межі спеціальних знань експерта.
Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Слідчим суддею встановлено, що по факту здійснення начальником відділу бухгалтерського обліку і звітності Управління соціального захисту Хорольської райдержадміністрації ОСОБА_4 незаконних нарахувань і оплати бюджетними коштами в якості грошових виплат до заробітній платі для себе та інших осіб на суму понад 20 тис.грн. внесені відомості 22.04.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000080 за попередньою кваліфікацією даного кримінального правопорушення ч. 2 cт. 191 КК України.
16.05.2019 року комісією управління соціального захисту населення Хорольської РДА було проведено службове розслідування законності дій ОСОБА_4 за час роботи на посаді начальника бухгалтерського обліку та звітності управління соціального захисту населення районної державної адміністрації за період з 01.01.2016 по 01.03.2019 року. Згідно Акту службового розслідування, за вказаний період часу було встановлено факт привласнення грошових коштів управління.
Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України, у разі, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні пізнання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді. Положеннями частини другої цієї статті визначено перелік обставин та відомостей, які повинні бути зазначені у клопотанні про проведення експертизи.
Як визначено ч. 3 ст. 244 КПК України, клопотання про проведення експертизи розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування.
Згідно ч. 6 цієї статті, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.
Отже, дослідивши у своєму взаємозв`язку всю сукупність доказів та даних, що надані слідчим на обгрунтування внесеного клопотання про проведення експертизи, з урахуванням вимог ст.ст.69, 101, 242-244 КПК України, необхідності встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, відомості про яке внесені належним чином до ЄРДР, а також того, що матеріалами клопотання доведено, що для вирішення питань, що мають істотне значення для даного кримінального правопорушення, необхідне залучення експерта (проведення відповідної експертизи), слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого СВ Хорольського ВП ГУНП в Полтавській області про проведення судово-економічної експертизи по даному кримінальному провадженню підлягає задоволенню.
Згідно ч. 9 ст. 244 КПК України висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 69, 101, 107, 242 244 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого СВ Хорольського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про проведення судово-економічної експертизи задовольнити.
Призначити по кримінальному провадженню № 0000080 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, судово-економічну експертизу, на вирішення якої постановити таке питання:
1) Чи підтверджується документально Акт службового розслідування від 16.05.2019 року управління соціального захисту населення Хорольської РДА законності дій ОСОБА_4 за час роботи на посаді начальника бухгалтерського обліку та звітності управління соціального захисту населення районної державної адміністрації за період з 01.01.2016 по 01.03.2019 року, в частині, що стосується привласнення (розтрати) грошових коштів, отриманих ОСОБА_4 внаслідок нарахування грошових коштів на свої банківські рахунки, а саме: банківський рахунок АТ «Райфайзен Банк Аваль» № НОМЕР_1 та банківський рахунок АТ КБ «Приват Банк» № НОМЕР_2 ?
Для дослідження направити експерту: копії матеріалів кримінального провадження № 0000080 від 22.04.2019 року, за ознаками ч.2 ст.191 КК України в упакованому стані, Акт службового розслідування від 16.05.2019 року управління соціального захисту населення Хорольської РДА законності дій ОСОБА_4 за час роботи на посаді начальника бухгалтерського обліку та звітності управління соціального захисту населення районної державної адміністрації за період з 01.01.2016 по 01.03.2019, що знаходиться в матеріалах кримінального провадження, бухгалтерські документи (платіжні доручення, відомості розрахункові - платіжні )управління соціального захисту населення Хорольської РДА та бухгалтерські документи (платіжні доручення) управління державної казначейської служби України у Хорольському районі Полтавської області в упакованому стані.
Проведення даної експертизи доручити експертам Харківського НДІСЕ ім. засл. проф. Бокаріуса М.С Міністерства юстиції України, що розташований за адресою: м. Харків, вул. Золочівського, буд. 8-а.
Попередити експертів про кримінальну відповідальність за надання завідомо неправдивого висновку та за відмову без поважних причин від виконання покладених на них обов`язків.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1