У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31.07.2018 Справа №607/14302/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання заступника начальника управління начальник 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 від 16.03.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та за фактом зберігання з метою збуту та збуту завідомо фальсифікованих лікарських засобів за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.321-1 КК України.

Заступник начальника управління начальник 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді із клопотанням, у якому просить надати старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області полковнику податкової міліції ОСОБА_4 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 або за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , або іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучити у Тернопільському відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 , оригіналів наступних документів, а саме:- листів (звернень), приватних підприємців ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_35 ) про виправлення помилок чи зміну призначення платежу в банківських документах про проведенні операцій з внесення готівкових коштів на банківські рахунки ФОП ОСОБА_12 - НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (українська гривня), НОМЕР_38 (українська гривня), НОМЕР_39 (українська гривня), НОМЕР_40 (євро), НОМЕР_39 (євро), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня), ФОП ОСОБА_13 НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), НОМЕР_46 (українська гривня), НОМЕР_47 (українська гривня), НОМЕР_48 (українська гривня), ФОП ОСОБА_16 - НОМЕР_49 (українська гривня),ФОП ОСОБА_17 - НОМЕР_50 (українська гривня),ФОП ОСОБА_45 - НОМЕР_51 (українська гривня),ФОП ОСОБА_46 - НОМЕР_52 (українська гривня), ФОП ОСОБА_47 - НОМЕР_53 (українська гривня), НОМЕР_54 (українська гривня),ФОП ОСОБА_48 - НОМЕР_55 (українська гривня),ФОП ОСОБА_49 - НОМЕР_56 (українська гривня), НОМЕР_57 (українська гривня),ФОП ОСОБА_50 - НОМЕР_58 (українська гривня), НОМЕР_59 (українська гривня),ФОП ОСОБА_51 - НОМЕР_60 (українська гривня), НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня),ФОП ОСОБА_52 - НОМЕР_64 (українська гривня), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (українська гривня),ФОП ОСОБА_53 - НОМЕР_67 (українська гривня),ФОП ОСОБА_54 - НОМЕР_68 (українська гривня), НОМЕР_69 (українська гривня),ФОП ОСОБА_55 - НОМЕР_70 (українська гривня),ФОП ОСОБА_56 - НОМЕР_71 (українська гривня),ФОП ОСОБА_15 - НОМЕР_72 (українська гривня),ФОП ОСОБА_57 - НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня),ФОП ОСОБА_29 - НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня), НОМЕР_79 (українська гривня),ФОП ОСОБА_58 - НОМЕР_80 (українська гривня), НОМЕР_81 (українська гривня), НОМЕР_82 (українська гривня),ФОП ОСОБА_28 - НОМЕР_83 (українська гривня),ФОП ОСОБА_27 - НОМЕР_84 (українська гривня), НОМЕР_85 (українська гривня), НОМЕР_86 (українська гривня),ФОП ОСОБА_25 - НОМЕР_87 (українська гривня),ФОП ОСОБА_24 - НОМЕР_88 (українська гривня);ФОП ОСОБА_26 - НОМЕР_89 (українська гривня);ФОП ОСОБА_22 - НОМЕР_90 (українська гривня), НОМЕР_91 (українська гривня),ФОП ОСОБА_23 - НОМЕР_92 (українська гривня),ФОП ОСОБА_21 - НОМЕР_93 (українська гривня), НОМЕР_94 (українська гривня), НОМЕР_95 (українська гривня), НОМЕР_96 (українська гривня), НОМЕР_97 (українська гривня), НОМЕР_98 (українська гривня), НОМЕР_99 (українська гривня), НОМЕР_100 (українська гривня),ФОП ОСОБА_19 - НОМЕР_101 (українська гривня), НОМЕР_102 (українська гривня), НОМЕР_103 (українська гривня),ФОП ОСОБА_20 - НОМЕР_104 (українська гривня),ФОП ОСОБА_18 - НОМЕР_105 (українська гривня), НОМЕР_106 (українська гривня), НОМЕР_107 (українська гривня), НОМЕР_108 (українська гривня), НОМЕР_109 (українська гривня),ФОП ОСОБА_59 - НОМЕР_71 (українська гривня);ФОП ОСОБА_60 - НОМЕР_110 (українська гривня), НОМЕР_111 (українська гривня),за період з 01.01.2016 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття рахунку) по 25.07.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття рахунку)документів банку за результатами розгляду таких листів (звернень) перерахованих вище приватних підприємців, розглянувши дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, Матеріалами досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_12 , будучи співзасновником та службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_112 ), фізичною особою - підприємцем та являючись фактичним власником мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та фізичні особи-підприємці ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ) за період діяльності протягом 2016-2017 років, з метою ухилення від сплати податків, проводять реалізацію лікарських засобів без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, внаслідок чого до Державного бюджету не сплатили податки на загальну суму 4 000 000 грн., що є особливо великим розміром. При цьому, вказані особи зберігають з метою збуту та збувають фальсифіковані лікарські засоби.

Так, вищевказані особи здійснюють реалізацію медичних препаратів та інших товарів через мережу аптек « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Реалізація в основному проводиться за готівкові кошти без відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках з використанням підконтрольних фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування другої групи з оборотом до одного мільйона гривень в рік

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичними особами-підприємцями, які здійснюють реалізацію медикаментів та супутніх товарів в мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є:

-ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (українська гривня), НОМЕР_38 (українська гривня), НОМЕР_39 (українська гривня), НОМЕР_40 (євро), НОМЕР_39 (євро), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня));

-ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), НОМЕР_46 (українська гривня), НОМЕР_47 (українська гривня), НОМЕР_48 (українська гривня));

-ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_49 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) -8791 (українська гривня));

-ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) -1065 (українська гривня));

-ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_35 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_52 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_34 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_53 (українська гривня), НОМЕР_54 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_32 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_55 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_31 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_56 (українська гривня), НОМЕР_57 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_30 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_58 (українська гривня), НОМЕР_59 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_29 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_60 (українська гривня), НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_23 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_64 (українська гривня), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_24 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_67 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_26 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_68 (українська гривня), НОМЕР_69 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_27 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_70 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_28 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_71 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_72 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_22 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_20 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня), НОМЕР_79 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_21 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_80 (українська гривня), НОМЕР_81 (українська гривня), НОМЕР_82 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_19 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_83 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_18 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_84 (українська гривня), НОМЕР_85 (українська гривня), НОМЕР_86 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_16 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_87 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_15 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_88 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_17 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_89 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_90 (українська гривня), НОМЕР_91 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_92 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_93 (українська гривня), НОМЕР_94 (українська гривня), НОМЕР_95 (українська гривня), НОМЕР_96 (українська гривня), НОМЕР_97 (українська гривня), НОМЕР_98 (українська гривня), НОМЕР_99 (українська гривня), НОМЕР_100 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_101 (українська гривня), НОМЕР_102 (українська гривня), НОМЕР_103 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_104 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_105 (українська гривня), НОМЕР_106 (українська гривня), НОМЕР_107 (українська гривня), НОМЕР_108 (українська гривня), НОМЕР_109 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_28 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_71 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_5 , банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) - НОМЕР_110 (українська гривня), НОМЕР_111 (українська гривня).

Вказаними фізичними особами підприємцями відкрито поточні банківські рахунки в гривні для здійснення підприємницької діяльності в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_113 , код НОМЕР_114 ) у відділенні даного банку в м.Тернополі.

Аналізом рухів коштів по рахунках вказаних підприємців встановлено, що на них вносились готівкові кошти з призначенням платежу «внесення власних заощаджень готівкою», «внесення торговельної виручки», «зарахування про інкасованих коштів» (в тому числі в сумі 150 тис. грн. і більше). При цьому, майже всі кошти з рахунків підприємців перераховувались одним і тим же постачальникам за придбання медикаментів, перерахунки з використанням банківської системи Клієнт-інтернет-банкінг « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснювались з однакових ІР-адрес.

На підставі ухвал Тернопільського міськрайонного суду, 15.02.2018, 13.04.2018, 15.04.2018 та 11.05.2018 в відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Тернополі здійснено тимчасові доступи до банківських документів приватних підприємців ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_35 ) за результатами яких вилучено документи, що свідчать про відкриття рахунків вказаних підприємців та відомості про рух коштів по рахунках, які використані при проведенні планових документальних перевірок.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що вищевказані підприємці подали до відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Тернополі звернення про уточнення (зміну) призначення платежів у банківських документах до яких здійснено тимчасових доступ.

13.07.2018 адресу відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Тернополі надіслано запит в порядку ст.9, 39, 40, 93 КПК України, щодо надання копій листів (звернень), перерахованих вище приватних підприємців, про виправлення помилок чи зміну призначення платежу в банківських документах при проведенні операцій з внесення готівкових коштів на банківські рахунки, які вилучено в ході здійснення тимчасового доступу до документів у кримінальному провадженні № 0000012 від 16.03.2017 року, а також копій документів банку за результатами розгляду таких листів (звернень).

25.07.2018 року СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області отримано лист відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Тернопіль № Е00-01/121 від 17.07.2018 згідно якого запитувана інформація не входить в обсяг інформації, яка розкривається на запит органів виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику, однак може бути надана на підставі рішення суду.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з метою одержання інформації АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для отримання додаткових доказів у провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які відповідно до ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Беручи до уваги, що вказані документи та інформація можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи викладене, а також те, що така інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці і може бути використана як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом одержати ці дані неможливо, просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Виклик особи, у якої знаходиться інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, не здійснювався на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Із врахуванням того, що вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання заступника начальника управління начальник 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області полковнику податкової міліції ОСОБА_4 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 або за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , або іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучити у Тернопільському відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 , оригіналів наступних документів, а саме:

- листів (звернень), приватних підприємців ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_35 ) про виправлення помилок чи зміну призначення платежу в банківських документах про проведенні операцій з внесення готівкових коштів на банківські рахунки

- ФОП ОСОБА_12 - НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (українська гривня), НОМЕР_38 (українська гривня), НОМЕР_39 (українська гривня), НОМЕР_40 (євро), НОМЕР_39 (євро), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня),

- ФОП ОСОБА_13 НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), НОМЕР_46 (українська гривня), НОМЕР_47 (українська гривня), НОМЕР_48 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_16 - НОМЕР_49 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_17 - НОМЕР_50 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_45 - НОМЕР_51 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_46 - НОМЕР_52 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_47 - НОМЕР_53 (українська гривня), НОМЕР_54 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_48 - НОМЕР_55 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_49 - НОМЕР_56 (українська гривня), НОМЕР_57 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_50 - НОМЕР_58 (українська гривня), НОМЕР_59 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_51 - НОМЕР_60 (українська гривня), НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_52 - НОМЕР_64 (українська гривня), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_53 - НОМЕР_67 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_54 - НОМЕР_68 (українська гривня), НОМЕР_69 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_55 - НОМЕР_70 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_56 - НОМЕР_71 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_15 - НОМЕР_72 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_57 - НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_29 - НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня), НОМЕР_79 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_58 - НОМЕР_80 (українська гривня), НОМЕР_81 (українська гривня), НОМЕР_82 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_28 - НОМЕР_83 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_27 - НОМЕР_84 (українська гривня), НОМЕР_85 (українська гривня), НОМЕР_86 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_25 - НОМЕР_87 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_24 - НОМЕР_88 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_26 - НОМЕР_89 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_22 - НОМЕР_90 (українська гривня), НОМЕР_91 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_23 - НОМЕР_92 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_21 - НОМЕР_93 (українська гривня), НОМЕР_94 (українська гривня), НОМЕР_95 (українська гривня), НОМЕР_96 (українська гривня), НОМЕР_97 (українська гривня), НОМЕР_98 (українська гривня), НОМЕР_99 (українська гривня), НОМЕР_100 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_19 - НОМЕР_101 (українська гривня), НОМЕР_102 (українська гривня), НОМЕР_103 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_20 - НОМЕР_104 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_18 - НОМЕР_105 (українська гривня), НОМЕР_106 (українська гривня), НОМЕР_107 (українська гривня), НОМЕР_108 (українська гривня), НОМЕР_109 (українська гривня),

-ФОП ОСОБА_59 - НОМЕР_71 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_60 - НОМЕР_110 (українська гривня), НОМЕР_111 (українська гривня),

за період з 01.01.2016 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття рахунку) по 25.07.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття рахунку)

-документів банку за результатами розгляду таких листів (звернень) перерахованих вище приватних підприємців.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1