У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 листопада 2018 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області - ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про вирішення долі речових доказів,-

В С Т А Н О В И В:

З внесеного слідчим клопотання, яке погоджене з прокурором, та доданих матеріалів вбачається, що 02.04.2018 р. слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області внесено відомості до ЄРДР №0000023 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області №255/21-11 від 02.04.2018.

Відповідно до матеріалів ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області встановлено, що 01.04.2018 року громадянин Італії ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) зберігав та транспортував з метою збуту через ділянку «Виїзд» митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 транспортним засобом марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , тютюнові вироби різних торгових марок, загальною кількістю 2 363 пачок (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України.

Для встановлення обставин, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, 03.04.2018 до суду було скеровано клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення: 1)оригіналів справи про порушення митних правил за №1692/30500/18 запровадженої 01.04.2018 відносно громадянина Італії ОСОБА_4 ; 2) транспортного засобу марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_3 ; 3)свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу № НОМЕР_4 від 13.09.2011р.; 4)тютюнових виробів у загальній кількості 2363 пачки(в тому числі 395 пачок без марок акцизного податку), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Ухвалою Ужгородського міськрайонного суду №308/3498/18 від 05.04.2018 року клопотання було задоволено частково, відтак на її підставі, протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 04.05.2018 року, було вилучено: 1)копію справи про порушення митних правил за №1692/30500/18 запровадженої 01.04.2018 відносно громадянина Італії ОСОБА_4 ; 2)копію свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу № НОМЕР_4 від 13.09.2011р.; 3)тютюнові вироби без марок акцизного податку України у кількості 395 пачок (55 пачок марки «ФЕСТ», 99 пачок марки «Магнат», 28 пачок марки «Director», 50 пачок марки «Marvel», 39 пачок марки «Armada», 124 пачок марки «Compliment»).

Також, на підставі вищезазначеної ухвали, протоколом огляду від 04.05.2018 року, проведено огляд тютюнових виробів різних торгівельних марок у загальній кількості 1968 пачок з марками акцизного податку України(180 пачок торгової марки «More» червоні; 180 пачок торгової марки «More BLUE»; 210 пачок торгової марки «Chesterfield Blue»; 290 пачок торгової марки «Chesterfield Red»; 140 пачок торгової марки «Rothmans SINCE 1890»; 642 пачки торгової марки «Strong Blue»; 210 пачок торгової марки «LD»; 90 пачок торгової марки «Прима»; 26 пачок торгової марки «Київ») та транспортного засобу марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_3 .

15.05.2018 року, з метою забезпечення збереження речових доказів, винесено клопотання про арешт майна, а саме: 1) транспортного засобу марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI»; 2) тютюнових виробів різних торгівельних марок у загальній кількості 2363 пачки (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , відповідно до протоколу про порушення митних правил за ч.1 ст.483 МК України №1692/30500/18 від 01.04.2018 року.

23.05.2018 року винесено ухвалу слідчим суддею Ужгородського міськрайонного суду №308/3498/18, якою клопотання задоволено частково та накладено арешт на транспортний засіб марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI» та тютюнові вироби різних торгових марок у загальній кількості 395 пачок без марок акцизного податку України.

Поряд з цим, на основі матеріалів справи про порушення митних правил за №1692/30500/18 запровадженої 01.04.2018 відносно гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), суддею Ужгородського міськрайонного суду ОСОБА_6 винесено постанову №308/5736/18 від 07.09.2018, згідно якої гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) визнано винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 Митного кодексу України.

Слід враховувати, що вищевказаною постановою №308/5736/18 від 07.09.2018 було конфісковано тютюнові вироби без марок акцизного податку України у кількості 395 пачок (55 пачок марки «ФЕСТ», 99 пачок марки «Магнат», 28 пачок марки «Director», 50 пачок марки «Marvel», 39 пачок марки «Armada», 124 пачок марки «Compliment») та транспортний засіб марки «Mersedes-Benz» моделі моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 .

Відповідно до Висновку товарознавчої експертизи №165 від 13.04.2018 ІНФОРМАЦІЯ_4 , встановлено, що на тютюнові вироби марок «Фест», «Магнат», «Compliment», «Marvel», «Armada», «Director» відсутні супровідні документи щодо їх якості, безпеки та походження.

Також, у Висновку експертів судової експертизи матеріалів, речовин та виробів ІНФОРМАЦІЯ_5 ) №15970/18-34/18767 від 06.09.2018, вказано, що наявне на пачках тютюнових виробів марок «Фест», «Магнат», «Compliment», «Marvel», «Armada», «Director» маркування виконано з порушенням вимог законодавчих та нормативно-правових актів, що регулюють їх відповідність вимогам затверджених і зареєстрованих у встановленому законодавством порядку нормативних документів, які діють в Україні, а саме відсутнє: маркування на державній мові України; марки акцизного податку в порядку, визначеному законодавством України, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України; максимальна роздрібна ціна та дата виготовлення, що не відповідає ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», Правилами роздрібної торгівлі тютюновими виробами, Наказу Державного комітету України по стандартизації, метрології і сертифікації.

Відповідно до вищезазначеної експертизи матеріалів, речовин та виробів, за умови реалізації на території України маркування на пачках сигарет «Фест», «Магнат», «Compliment», «Marvel», «Armada», «Director», не відповідає нормам та стандартам, встановленим в Україні у тому числі п.4.12 ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» (ГОСТ 3935-2000 IDT).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначає, що під час досудового розслідування встановлено відсутність складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, та 28 вересня 2018 року прийнято рішення про закриття кримінального провадження №0000023 в частині кримінального правопорушення на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України, а тому слідча просить суд вирішити долю речових доказів у кримінальному провадженні №0000023, а саме: тютюнових виробів без марок акцизного податку України у кількості 395 пачок, які вилучені протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 04.05.2018 та згідно акту прийому-передачі від 02.08.2018 року передані на відповідальне зберігання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », за адресою: АДРЕСА_1 , з яких: 55 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «ФЕСТ»; 99 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Магнат»; 28 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Director»; 50 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Marvel»; 39 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Armada»; 124 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Compliment»). транспортного засобу марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_5 , VIN: НОМЕР_2 , який вилучений протоколом про порушення митних правил за ч.1 ст.483 МК України №1692/30500/18 від 01.04.2018 року, знаходиться на відповідальному зберіганні у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_2 .

У судове засіданні слідчий не з`явився, однак подав до суду письмову заяву про розгляд клопотання без його участі. Відповідно до ч.3 ст.244 КПК України неприбуття слідчого у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Зважаючи на неявку в судове засідання осіб, які беруть участь у розгляді скарги, фіксування за допомогою технічних засобів, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, не здійснювалося.

Дослідивши матеріали клопотання з додатками, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, 02.04.2018 р. слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області внесено відомості до ЄРДР №0000023 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України.

15.05.2018 року, з метою забезпечення збереження долі речових доказів по вищевказаному кримінальному провадженні, винесено клопотання про арешт майна, а саме: 1) транспортного засобу марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI»; 2) тютюнових виробів різних торгівельних марок у загальній кількості 2363 пачки (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , відповідно до протоколу про порушення митних правил за ч.1 ст.483 МК України №1692/30500/18 від 01.04.2018 року.

23.05.2018 року винесено ухвалу слідчим суддею Ужгородського міськрайонного суду №308/3498/18, якою клопотання задоволено частково та накладено арешт на транспортний засіб марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI» та тютюнові вироби різних торгових марок у загальній кількості 395 пачок без марок акцизного податку України.

Разом з тим, під час досудового розслідування встановлено відсутність складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, та 28 вересня 2018 року прийнято рішення про закриття кримінального провадження №0000023 в частині кримінального правопорушення на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України.

Після закриття кримінального провадження питання про долю речових доказів вирішено не було.

Відповідно до ч.1ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч.9 ч.100 КПК України питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили. У разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі відповідного клопотання, яке розглядається згідно ізстаттями 171-174 цього Кодексу.
Окрім того, згідно матеріалів справи про порушення митних правил за №1692/30500/18 запровадженої 01.04.2018 відносно гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), суддею Ужгородського міськрайонного суду ОСОБА_6 винесено постанову №308/5736/18 від 07.09.2018, згідно якої гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) визнано винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 Митного кодексу України.

Вищевказаною постановою №308/5736/18 від 07.09.2018 було конфісковано тютюнові вироби без марок акцизного податку України у кількості 395 пачок (55 пачок марки «ФЕСТ», 99 пачок марки «Магнат», 28 пачок марки «Director», 50 пачок марки «Marvel», 39 пачок марки «Armada», 124 пачок марки «Compliment») та транспортний засіб марки «Mersedes-Benz» моделі моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 .

Відповідно до п.3 ч. 9 ст. 100 КПК України майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.

Згідно п.29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізація, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального правопорушення» затвердженого постановою KM України від 19.11.2012 року № 1104, речові докази у вигляді предметів чи товарів, що належать до вилучених з обігу на підставі відповідного рішення слідчого судді, суду передаються для їх технологічної переробки або знищуються.

З урахуванням викладеного та у відповідності до ч. 9 ст. 100 КПК України слідчий суддя дійшов висновку, про обґрунтованість внесеного слідчим клопотання про вирішення долі речових доказів у зв`язку із закриттям кримінального провадження.

Керуючись ст. ст.100,171-174,309,395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання -задовольнити.

Речові докази у кримінальному провадженні №0000023, а саме:
1. тютюнові вироби без марок акцизного податку України у кількості 395 пачок, які вилучені протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 04.05.2018 та згідно акту прийому-передачі від 02.08.2018 року передані на відповідальне зберігання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », за адресою: АДРЕСА_1 , з яких:

- 55 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «ФЕСТ»;

- 99 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Магнат»;

- 28 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Director»;

- 50 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Marvel»;

- 39 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Armada»;

-124 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва торгівельної марки «Compliment») знищити.

2. транспортний засіб марки «Mersedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_5 , VIN: НОМЕР_2 , який вилучений протоколом про порушення митних правил за ч.1 ст.483 МК України №1692/30500/18 від 01.04.2018 року, знаходиться на відповідальному зберіганні у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_2 , - конфіскувати на користь держави.

Ухвалу може бути оскаржено до Закарпатського Апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1