12.11.2018
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 листопада 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про арешт майна.
Як вбачається з клопотання прокурора, прокуратурою Одеської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000742 від 14.08.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.
З матеріалів ГВ БКОЗ Управління Служби безпеки України в Одеській області вбачається, що на території Одеської області громадянами України використовується схема по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності.
Крім того, з матеріалів ГВ БКОЗ Управління Служби безпеки України в Одеській області вбачається, що на території Одеської області громадяни України створили підприємства з ознаками фіктивності з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що до противоправної діяльності по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності, можуть бути причетні наступні суб`єкти господарювання: ТОВ «Альба Верітас» (ЄРДПОУ 39417658), ТОВ «Одеський торговий дім» (ЄРДПОУ 23862916), ТОВ «Трумен продакшн» (ЄРДПОУ 37810904), ТОВ «Трумен» (ЄРДПОУ 37476418), ТОВ «Рибницька ферма «Акватоп» (ЄРДПОУ 34995070), ТОВ «Хлібокомбінат «Добрий хліб» (ЄРДПОУ 34594078), ТОВ «Роздільнянський хлібокомбінат «Добрий хліб» (ЄРДПОУ 32078696), Одеське відділення № 6 ПАТ «АКБ «Конкорд» (ЄРДПОУ 34514392) та ТОВ «Євро Аудит» (ЄРДПОУ 40297764).
Одним з доказів протиправних діянь являються первинні бухгалтерські, облікові та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об`єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції, що є об`єктами оподаткування.
Так, з метою відшукання доказів, що вказують на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності, 31.10.2018 на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 10.10.2018 проведено обшук за ардесою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2, у ході якого вилучено речі та документи.
Виявлення та вилучення у в ході обшуку вказаних речей та документів свідчить про володіння, користування чи розпорядження службовими особами ТОВ «Одеський торговий дім» вказаними речами та документами.
Враховуючи викладене, у органа досудового розслідування є підстави та розумні підозри вважати, що вилучені у ході обшуку речі та документи можуть бути доказом вчинення кримінального правопорушення.
В свою чергу повернення, не заборона використання та розпорядження вилученими у ході проведення обшуку речами та документами може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження, або настанню інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню і суттєво вплинути на його подальший хід.
Вказане в тому числі може призвести до втрати речових доказів у кримінальному провадженні.
Завданням та підставою для арешту майна є запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, оскільки не вжиття заходів щодо арешту цього майна може призвести до вказаних наслідків, зважаючи на можливу зацікавленість службових осіб ТОВ «Одеський торговий дім» у тому, щоб вчинити вищевказані дії, що можуть перешкодити проведенню досудового розслідування.
Також, вилучені речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи викладене, прокурор просив накласти арешт на зазначене майно.
У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши прокурора, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Таким чином, з метою захисту, охорони прав та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, задля встановлення істини у справі, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів, суд приходить до висновку про необхідність накладення арешту, оскільки існує реальна загроза відчуження, зміни або знищення вказаного майна, а його втрата - може слугувати втратою доказової бази у провадженні.
Відтак, метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.
Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого КПК України, та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 13 Конституції України «держава забезпечує захист прав усіх суб`єктів права власності». Кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, і ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності (ст. 41 Конституції України).
Відповідно до ст. 1 Додаткового протоколу до Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.
Враховуючи, що вказане в клопотанні речі та документи, які вилучені у м. Одеса, Новощіпний ряд, 2, є предметом кримінального правопорушення, та те, що незастосування арешту даного майна може призвести до зникнення, втрати або пошкодження даного майна та настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, суд вважає, що прокурором доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.
Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.
Керуючись ст.ст. 130,131, 170-173, 372,376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 - задовольнити.
Накласти арешт на речі та документи, які вилучені у АДРЕСА_1 , а саме на:
1.аркуш А4 на якому олівцем виконано рукописні записи, що починаються словами: «Акватоп исп…» закінчуються: «оценка 8287 477, 77 грн.»;
2.аркуш А4, на якому є логотип «Blue Orange» та рукописний напис 20 000 кг корм для риб (осетрових);
3.2 скріплених стиплером аркуша А4 з печатним текстоп, розпочинаються словами: «Добрий день. На Ваше письмо отвечаем следующее…», другий аркуш закінчується словами «Если бы акционеров что-нибудь докладывали вы бы увидели изменения 8 счете 40!!!»;
4.аркуш паперу А4 з таблицею та роздруківкою сум, закінчується сумою 168 000, 00 грн.;
5.аркуш А4, на якому надруковано зверху: Расходы 2018 1 квартал;
6.аркуш А4, на якому надруковано розрахунки оборотів за «Декабрь 2017», «Январь 2018», «Февраль 2018», закінчується цифрою 22 500, 99;
7. аркуш А4, на якому надруковано розрахунки оборотів за «Март 2018», «Апрель 2018», «Май 2018», закінчується цифрою 100%;
8.4 аркуші А4 скріплені стиплером, перший аркуш розпочинається словом «Паспорт відкритих товарів…», четвертий аркуш закінчується словами «за проведення аукціону»;
9.аркуш А4 з рукописним написом синьою пастою в кінці «Март поступлення 1 775 152, 70 грн.»;
10.аркуш А4 з таблицею, починається словами «Фонтанке отд» закінчується рукописним текстом простим олівцем «Все без НДС»;
11.аркуш А4 з таблицею, розпочинається друкованим написом «Корпус 1»;
12.аркуш А4 з таблицею, розпочинається рукописним написом «Корпус 2»;
13.аркуш А4 з таблицею, розпочинається друкованим записом «Корпус 4»;
14.аркуш А4 з таблицею, розпочинається друкованим написом ТОВ «НОМ»;
15.аркуш А4 з таблицею, розпочинається друкованим написом «Корпус 3»;
16.аркуш А4 заява на ім`я ОСОБА_4 від ОСОБА_5 № 377, з оберту схема кульковою ручкою червоного кольору, завершується цифрою 5 200. 00;
17.аркуш А4 з зображенням пропозицій з продажу ікри, на оберті схема кульковою ручкою червоного кольору, у центрі прямокутник з написом «Акватоп»;
18.аркуш А4 з таблицею, розпочинається словами «налог на прибыль», закінчується цифрою 437 947, 35;
19.аркуш А4 з роздруківкою електронного повідомлення, яке розпочинається словами: «Я считаю вот как: 800000 09.04.2018 зашло 800369, 98…» ;
20.3 аркуші А4, скріплені стиплером, Витяг з Держреєстру речових прав на нерухоме майно підземний перехід з комплексом нежитлових приміщень ТОВ «Одеський торговий дім» + свідоцтво про право власності із копією серія НОМЕР_1 ;
21.аркуш А4 з друкованим написом, розпочинається словами аукціон завершився 25 червня 2018, приватне підприємство «Престиж»;
22.аркуш А4 друкованим написом: «виписка/особовий рахунок з 23.06.2018 по 23.06.2018, сума 2 988, 50 грн.»;
23.аркуш А4 з друкованим написом: «виписка/особовий рахунок з 23.06.2018 по 23.06.2018, сума 21 486,16»;
24.аркуш А4 з роздруківкою листа Irina Bereznyakove, з датою 25.06.2018;
25.2 аркуші А4 «Попередній договір купівлі-продажу права власності між продавцем ТОВ «Фінансова компанія «Фінгруп Фактор» та покупцем ТОВ «Дністербудінвест» від 18.06.2018;
26.аркуш А4 з таблицею та розрахунком, розпочинається словами «июнь 2018 года»;
27.аркуш А4 з рукописним записом з обох сторін, розпочинається словами «Расчет за потребляємую электроенергию в июне месяце и проплата за июнь 2018 года»;
28.аркуш А4 з таблицею та розрахунком, розпочинаеться словами «май 2018 года»;
29.аркуш А4 статистика за период: сентябрь 2017 май 2018;
30.2 аркуша А4 скріплені степлером соглашение 28.08.2018 між ОСОБА_6 та ТОВ «Будівельна компанія «Лонтерне»;
31.аркуш А4 складений в двоє з рукописним написом кульковою ручкою синього кольору, розпочинається словами: «1 плеер склад 49 3825 грн…», закінчується: «фокстрота свитильников»;
32.аркуш А4 з таблицею розрахунків, розпочинається словами «сентябрь 2018 года»;
33.аркуш А4 з роздруківкою фінансових результатів за 2016 2018 роки;
34.аркуш А4 з таблицею та розрахунком, розпочинається словами сентябрь 2018, закінчується сумою 3127247, 57;
35.10 аркушів А4, скріплених степлером, проект договора, починається словами на 1 аркуші Consuctancy Agreement № UKR882, на останньому аркуші « ОСОБА_7 »;
36.аркуш А4 з таблицею, розпочинається словами «припинення», закінчується з оберту «Продан Тигреняну»;
37.5 аркушів А4 з таблицями та графіком фінансових результатів за 2016 2018 роки, закінчується сумою 228760, 00;
38.жорсткий диск WD75, серійний номер WMA1J1229659;
39.ноутбук Asus X555L номер E8NOCV054993324 CN: 3312;
40.зарядний пристрій № 705W15402J4;
41.системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24483 12.04.2011, в ящику чорного кольору;
42. системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф6ф 27.10.2014, в ящику чорного кольору;
43.системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф99 15.12.2014, в ящику чорного кольору;
44.системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24746 05.10.2011, в ящику чорного кольору;
45.договір суборенди № 1Г-ПРЗ від 01.01.2018 між ТОВ «Блек Сі Парткерс» та ТОВ «Рибницька фірма «Акватоп» на 1 аркуші, формату А4;
46.акт прийому передачі приміщень від 01.01.2018 на 1 арк. А4 відповідно до договору від 01.01.2018 між ТОВ «Блек Сі Парткерс» та ТОВ «Рибницька фірма «Акватоп»;
47.договір оренди № 1Г 0200 нежитлового приміщення від 01.01.2016 між ТОВ «Одеський торговий дім» та ТОВ «Блек Сі Партнерс» на 4 арк. А4;
48 акт приймання передачі Додаток № 3 до договору оренди нежитлових приміщень № 1т-0200 від 01.01.2016 на 1 арк.
49. План схема об`єкту оренди (додаток №1 до договору оренди №1Г-0200 від 01.01.2016 другий поверх) на 2 арк.
50. План схема об`єкту оренди (додаток №2 до договору оренди №1Г-0200 від 01.01.2016 перший поверх) на 2 арк.
51. флеш носій інформації Transcend 8gb D33193.
52. копія митної декларації М1-3 №5493 на 3 арк.
53. прибуткова накладна № ф-00000027 від 15.06.2018 без підпису.
54. Invoice №180766 від 05.06.2018 на 2 арк.
55. копія контракту № 3-18 від 30.03.2018 додатками на 5 арк.
56. авіанакладна № 235-2920 7861 Turkish Airlines на 5 арк.
57. оригінал зяви ОСОБА_8 на ім`я директора ТОВ Рибницька ферма Акватоп про прийняття на роботу на 1 арк.
58. ксерокопія паспорту та ідентифікаційного коду на ім`я ОСОБА_8 на 3 арк.
59. оригінал наказу № 1 від 01.11.2014 директора ТОВ Рибницька ферма Акватоп ОСОБА_9 про прийняття на посаду фінансового консультанта ОСОБА_8 .
60. папка синього кольору з написом Реализация недвижимости І полугодие 2017 з документами у файлах, прошитих білою ниткою з біркою та печаткою ТОВ Одеський торговий дім.
61. Папка синього кольору з написом Реализация недвижимости 2018 І полугодие з документами у файлах, прошитих білою ниткою з біркою та печаткою ТОВ Одеський торговий дім.
62. Папка синього кольору з написом Реализация недвижимости ІІ полугодие 2017 з документами, прошитими білою ниткою з біркою та печаткою ТОВ Одеський торговий дім.
63. Підшивка в 1 томі без папки з написом Договора ТОВ Рибницька ферма Акватоп, документи прошиті білою ниткою з біркою та печаткою ТОВ Одеський торговий дім.
64. Папка синього кольору з написом Акватоп Реализация І полугодие 2018 з документами прошитими документи прошитими білою ниткою з біркою та печаткою ТОВ Рибницька ферма Акватоп.
65. Папка синього кольору з написом Реализация недвижимости ІІ полугодие 2017 з документами у файлах, прошитих білою ниткою з біркою та печаткою ТОВ Одеський торговий дім.
66. Папка червоного кольору з написом «ООО «Блек Си Партнерс» ДОГОВОРА», з документами, зшитими білою ниткою, оклеєними біркою з печаткою «Одеський торговий дім» ТОВ;
67. Підшивка документів з написом «Реализация 2017 ТОВ «Акватоп» в 1 томі без папки, зшитими білими нитками з біркою та печаткою ТОВ «Рибницька ферма Акватоп».
68. Печатка ТОВ Рибницька ферма Акватоп;
69. Витяг з ЄДР № 19667288 на 3 арк.;
70. Опис документів, що подаються для підтвердження відомостей про юридичну особу на 1 арк.;
71. Копія свідоцтва № 100336496 про реєстрацію платника на додану вартість.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: