Справа № 752/9757/18
Провадження № 1-кс/752/5481/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
13.07.2018 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши матеріали клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів подане в рамках кримінального провадження № 0000002 від 11.01.18 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, слідчий суддя -

Встановив
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому прокурор просив надати тимчасовий доступ до предметів та документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказував, що у процесуальному керівництві Київської місцевої прокуратури №1 перебуваються матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, №0000002 від 11.01.18 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ухилилися від сплати податку на додану вартість, щляхом відображення фінансово-господарських операцій, що оформлялися документально, по взаємовідносинам з наступними суб`єктами господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) за 2013-2014 роки року на загальну суму 5 895 765 грн.

Вказані обставини підтверджуються актом №209/26-15-14-07-01-10/35234346 від 27.12.2016 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014.

Отримати пояснення щодо господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не видається за можливе, оскілки підприємство за місце реєстрації не знаходиться, з 2015 року не звітує, а директор та засновник ОСОБА_4 зареєстрований на непідконтрольній території України - у м. Донецьку.

Згідно баз даних ДФС України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) на протязі 2013-2015 років мало відкриті рахунки у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), а саме: рахунки № НОМЕР_8 (код валюти 978), № НОМЕР_9 (код валюти 840), № НОМЕР_10 (код валюти 980).

Таким чином, з метою дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), дослідження обстави вказаних акті перевірки, доказування чи спростування безтоварності операцій із контрагентами, виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Прокурора в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, в якому зазначив, що вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.
Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з`явились.
Дослідивши матеріали клопотання судом встановлено наступне.

У процесуальному керівництві Київської місцевої прокуратури №1 перебуваються матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, №0000002 від 11.01.18 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
Відповідно до положень ст. 60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Слідчий зазначив, що для повноти досудового розслідування існує обґрунтована потреба в отриманні зазначених документів, що мають доказове значення для розслідування даного кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що отримання зазначеної інформації має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання будуть створені можливості для знищення, заміни чи переховування даної інформації, вважаю клопотання в цій частині таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається з клопотання, метою здійснення тимчасового доступу до документів є детальне дослідження викладених в них даних та які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин кримінального провадження.

З огляду на таке,одночасно із наданням тимчасового доступу до документів, вважаю за необхідне дати розпорядження про надання можливості вилучення копій вищевказаних документів, оскільки стороною кримінального провадження, яка звернулась з даним клопотанням, обґрунтовано доведено, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речі, оскільки викликано необхідністю детального дослідження даних, що містяться у даних документах.

Керуючись ст. ст. 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

Ухвалив
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000002, заступнику начальника СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , слідчому СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000002, та/або за дорученням слідчого співробітникам оперативних підрозділів, дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), що стосуються обслуговування рахунків № НОМЕР_8 (код валюти 978), № НОМЕР_9 (код валюти 840), № НОМЕР_10 (код валюти 980), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення копій документів, а саме:

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_8 (код валюти 978), № НОМЕР_9 (код валюти 840), № НОМЕР_10 (код валюти 980) за період з 01.01.13 по 31.12.15, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- інформацію в електронному вигляду щодо ІР-адрес, з яких здійснювалось з`єднання системи «клієнт-банк» та відправлялися платіжні доручення за період з 01.01.13 по 31.12.15 із зазначенням дати та часу з`єднання;

- копії заяв, чеків на отримання готівки по рахункам № НОМЕР_8 (код валюти 978), № НОМЕР_9 (код валюти 840), № НОМЕР_10 (код валюти 980) за період з 01.01.13 по 31.12.15.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя
Виготовлено в 2-ох оригінальних примірниках.

Примірник № 1- зберігається у справі № 752/9757/18

Примірник № 2 та належним чином засвідчену копію ухвали - видано слідчому.

Слідчий суддя