УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника володільця майна ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000062 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанняму кримінальному провадженні № 0000062 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про арешт грошових коштів які знаходяться на банківських рахунках КП «ПЛЕСО» (), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), що за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, 3.

На обгрунтування клопотання слідчим зазначено, що СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000062 від 21.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту планової податкової перевірки КП "ПЛЕСО" () №463/26-15-14-02-01 від 16.11.2016 встановлено, що службові особи КП "ПЛЕСО" () за період з 01.01.2013 по 30.06.2016 при взаємовідносинах з TOB "Дніпро-Плаза" (), TOB "Демос-Буд" (), TOB "БМК-15" (), TOB "Білтек" () умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 639 571 грн., та податку на додану вартість на суму 198 273 грн. Загальна сума ухилення складає 3 837 844 грн., що є особливо великим розміром.

Також, встановлено, що службовими особами КП «Плесо» відкрито рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), що за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, 3.

З метою, відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, слідчий просив накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на № 401, №401, № 402 відкритих у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), що за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, 3.

В судовому засіданні слідчий підтримав доводи клопотання просив клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.

Представник володільця майна заперечував, вважаючи, що слідчим не доведена необхідність у накладенні арешту на рахунки підприємства.

Дослідивши клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до наступного висновку.

Статтею 131 КПК України арешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які у силу ч. 3 ст. 132 КПК застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання поставленого завдання.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Так, встановлено, що СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000062 від 21.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В рамках вказаного кримінального провадження слідчийзвернувся до Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про накладення арешту на грошові кошти які знаходяться на банківських рахунках КП «ПЛЕСО» (), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), що за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, 3.

з метою забезпечення відшкодування завданих державі матеріальних збитків.
Обгрунтовуючи підстави для накладення арешту слідчий вказує, що вказані грошові кошти визнанні речовим доказом у кримінальному провадженні, оскільки вони відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, а необхідність арешту виникла для забезпечення відшкодування завданих державі збитків.
Разом з тим, 21.06.2018 ухвалою слідчого судді було задоволено клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках КП «ПЛЕСО» (), № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), що за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30 в межах суми завданих збитків Державному бюджету, а саме: 3639571 грн.

Крім того, слідчим було зазначено, що на вказаних рахунках знаходиться сума грошових коштів понад розмір суми завданих збитків, що в даному випадку свідчить про досягнення мети заходу забезпечення кримінального провадження.

Зважаючи на викладене вище та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в рамках якого подано дане клопотання, а також необґрунтованість та недоведенність з боку органу досудового розслідування співрозмірність обмеження права власності з розміром шкоди завданої кримінальним правопорушенням, а тому слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , які знаходяться на банківських рахунках КП «ПЛЕСО» (), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), що за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, 3.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.
Повний текст ухвали виготовлено 26.06.2018.

Слідчий суддя: