Справа № 369/4764/18
Провадження №1-кс/369/1460/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.04.2018 м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 0000003 від 09.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_3 , з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що в період 2014 року ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом систематичного продажу нерухомого майна сплачував податок з доходів фізичних осіб за ставкою 5%, замість 17%, чим порушив п. 177.11 ст. 177 Податкового кодексу України. Умисні дії направленні на мінімізацію сплати податку з доходу фізичної особи призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у вигляді податків на загальну суму, що в 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром.
Сума несплаченого податку з доходу ФОП ОСОБА_4 підтверджується висновком судово-економічного дослідження №1-17/01/2018-дос від 17.01.2018 року.
За даним фактом зареєстроване кримінальне провадження №0000003 від 09.02.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 України.
Крім того від ОУ ГУ ДФС у Київській області надійшли матеріали з повідомлення про злочин, відповідно до якого гр. ОСОБА_5 в період 2015 року шляхом систематичного продажу нерухомого майна сплачував податок з доходів фізичних осіб за ставкою 5%, замість 15%, чим порушив п. 177.11 ст. 177 Податкового кодексу України та ухилилась від сплати податків в значних розмірах.
Сума несплаченого податку з доходу ФОП ОСОБА_5 підтверджується висновком судово-економічного дослідження №2-17/01/2018-дос від 17.01.2018 року.
За даним фактом зареєстроване кримінальне провадження №0000006 від 12.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 України.
15.03.2018 року прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області кримінальні провадження №0000003 та №0000006 об`єднано в одне під №0000003.
Крім цього досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) стоїть на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_1 .
У ІНФОРМАЦІЯ_1 зберігаються наступні документи: декларації з 2014 ріку, акти перевірок з моменту створення, листи відпрацювання ОУ згідно наказів.
В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, та проведення судово-економічних, технічних та інших експертиз, за для забезпечення вказаної мети.
Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та надати можливість вилучити їх копії.

У відповідності до ч.4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції ОСОБА_3 та слідчому СУ ФР Києво- Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі їх доручення тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , за період часу з моменту здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) по момент виконання ухвали, а саме:
- оригінали декларацій з 2014 року;
- Акти перевірок з моменту створення;
- листи відпрацювання ОУ згідно наказів;
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1