Справа №204/6631/18
Провадження №1-кс/204/2261/18
УХВАЛА
іменем України

10 вересня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання органу досудового розслідування про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з повноважним прокурором, про надання дозволу старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих: старшому слідчому ОСОБА_4 , старшому слідчому ОСОБА_5 , старшому слідчому ОСОБА_6 , старшому слідчому ОСОБА_7 або співробітникам податкової міліції, визначених відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , фактична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01 січня 2015 року по даний час у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії з моменту відкриття рахунку по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за вказаний період; електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та інформацію де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за вказаний період; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за вказаний період.

Клопотання обґрунтовується тим, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000043 від 17 липня 2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпро здійснили створення (реєстрацію) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, та після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити придбаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) було зареєстровано 31 серпня 2015 року ІНФОРМАЦІЯ_3 за реєстраційним номером 0073833. Засновником та керівником підприємства значиться громадянин ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ), що підтверджено протоколом огляду податкової звітності від 10 серпня 2018 року. Під час допиту ОСОБА_8 надав показання, що погодившись на пропозицію невстановленої слідством особи, здійснив реєстрацію підприємства без мети ведення фінансово-господарської діяльності, тобто погодився формально займати посаду директора підприємства за грошову винагороду. У гр. ОСОБА_8 було відібрано експериментальні зразки почерку та підпису для проведення судово-почеркознавчої експертизи. Крім того, в ході досудового розслідування було отримано ухвалу слідчого судді Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , та отримано оригінал реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». У подальшому, на підставі ухвали слідчого судді, зібрані матеріали було направлено до експертної установи, для проведення судово-почеркознавчої експертизи. Висновком експерта №3359/3360/18-27 від 29 серпня 2018 року було підтверджено, що підписи в реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було зроблено особисто гр. ОСОБА_8 . Також, згідно даних, що містяться в автоматизованій інформаційній системі «Податковий Блок» службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 17 вересня 2015 року було відкрито рахунок № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), зазначена інформація підтверджується протоколом огляду податкової звітності, та рапортом оперативного співробітника. Оперативним підрозділом ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено наступне: особи, які користуються реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та мають доступ до рахунку підприємства, здійснюють незаконну діяльність, що полягає у регулярному знятті готівки з рахунку підприємства на користь третіх осіб, після того, як вказані кошти під виглядом плати за продукцію перераховуються на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Так як вказане підприємство не зареєстровано як платник ПДВ, встановити суми, які таким чином конвертуються у готівку та осіб, які до цього причетні, можливо лише шляхом отримання тимчасового доступу до руху по рахунку підприємства у банківській установі.

Слідчий ОСОБА_5 , належним чином та завчасно сповіщений про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився. До початку судового засідання надав суду письмову заяву про слухання клопотання у його відсутності.

Дослідивши клопотання, суд дійшов висновку, що воно задоволенню не підлягає, оскільки орган досудового розслідування не довів наявність достатніх підстав вважати, що документи, на які вказує слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000043, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17 липня 2018 року.

На підставі викладеного, клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309, 477 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання органу досудового розслідування про тимчасовий доступ до речей ї документів відмовити.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: