У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 жовтня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника заявника ТОВ «Промелектроніка» ОСОБА_3 , слідчого з ОВС 2 ВКР СУ ФР ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Запоріжжі скаргу ТОВ «Промелектроніка» на бездіяльність слідчого щодо неповернення тимчасово вилученого майна,
ВСТАНОВИВ:
ТОВ «Промелектроніка» звернулося до слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя зі скаргою на бездіяльність слідчого щодо неповернення тимчасово вилученого майна та зобов`язання вчинити дії.
В обґрунтування скарги ТОВ «Промелектроніка» зазначало, що 18 грудня 2017 року на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м.Запоріжжя від 04.12.2017 року було проведено обшук у приміщенні офісу ТОВ «Промелектроніка», розташованому за адресою: м.Запоріжжя, вул.Фортечна, буд.4-А. У ході проведення обшуку було виявлено та вилучено майно заявника, а саме первинна бухгалтерська документація, носії інформації тощо. Постановою про закриття кримінального провадження від 27.06.2018 р. на підставі п.2 ч.1 ст.284 КК України було закрите кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під номером 0000051 від 07 липня 017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Постанова приймалася особисто слідчим ОСОБА_4 та підписувалася нею, після чого ТОВ «Промелектроніка» отримало витяг з ЄРДР з відповідно позначкою про закриття кримінального провадження.
Посилаючись на те, що частина вилученого майна товариства не має відношення до кримінального провадження, по якому проводиться досудове розслідування і слідчий суддя не надавав дозвіл на їх вилучення, відсутній накладений арешт на майно товариства, проте вилучені під час вказаного обшуку речі слідчим товариству не були повернуті. ТОВ «Промелектроніка» просить зобов`язати слідчого повернути неарештоване вилучене майно чи надати належним чином завірені копії первинних бухгалтерських документів.
У судовому засіданні представник заявника ТОВ «Промелектроніка» ОСОБА_3 скаргу підтримав та просив її задовольнити з підстав, які викладені в ній. Вважає, що оскільки слідчим в ході обшуку було вилучено належне ТОВ «Промелектроніка» майно і слідчий у строк встановлений КПК України, вказане майно не повернув, то є підстави для задоволення скарги заявника.
Слідчий ОСОБА_4 у судовому засіданні заперечувала проти скарги, просила у її задоволенні відмовити. В обґрунтування своїх заперечень слідчий зазначала, що майно, яке просить повернути заявник, визнане речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому не є тимчасово вилученим майном і не підлягає поверненню заявнику. У підтвердження надала копію постанови про визнання майна заявника речовими доказами.

Розглянувши матеріали скарги, заслухавши пояснення представника заявника, слідчого, дослідивши документи, які надані слідчим в обґрунтування заперечень проти скарги, слідчий суддя доходить до наступного висновку.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України, володільцем тимчасово вилученого майна на досудовому провадженні може бути оскаржена бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами ст. 169 цього Кодексу.
З наданих слідчому судді документів встановлено, що 07 липня 2017 року до Єдиного реєстру досудового розслідування за № 0000051внесено відомості, за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
18 грудня 2017 року на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м.Запоріжжя від 04.12.2017 року було проведено обшук у приміщенні офісу ТОВ «Промелектроніка», розташованому за адресою: м.Запоріжжя, вул.Фортечна, буд.4-А. При цьому, у ході проведення обшуку було виявлено та вилучено майно заявника, а саме:
1) лист вих.№278 від 07.11.2017 на 1 арк.;

2) три аркуші паперу з переліком підприємств «Укроборонпром» номерами договорів;

3) два аркуші паперу з переліком рахунків, видаткових накладних та розпорядженнями за результатами звірки 2016-2017;

4) лист ТОВ «Промелектроніка» вих.№14/3083 від 25.10.2017 на 1 арк.;

5) копія оборотно-сальдової відомості по рахунку: 361 за 2016 р. на 2 арк.;

6) два аркуші паперу з переліком рахунків;

7) два аркуші паперу з переліком ТТН, № рахунку та переліком покупців;

8) копія листів №148 від 01.08.2017, №149 від 01.08.2017, №147 від 01.08.2017, №145 від 31.07.2017;

9) дві копії специфікації в адресу ДП «Завод 410 ЦА»;

10) аркуш паперу з переліком продукції відвантаженої заводу ДП «Завод 410 ЦА»;

11) рахунки-фактури №СФ-0000089 від 15.01.2016, №СФ-0000090 від 15.01.2016, №СФ-0000174 від 27. 01.2016, №СФ0000084 від 15.01.2016, №СФ0001437 від 09.06.2015, №СФ-0001436 від 09.06.2015, №СФ-0001604 від 24.06.2015, №СФ-0001435 від 09.06.2015, №СФ-0001088 від 20.04.2016, №СФ-0001092 від 21.04.2016, №СФ-0002781 від 04.12.2017;

12) видаткові накладні №РН-000741, СФ-0000809, СФ-0000914, СФ-0000913;

13) два аркуші з фотознімками з написом «Коррекция ОГ»;

14) специфікації до договорів №3630/3/2014 від 21.08.2014 на 2 арк.;

15) видаткові накладні №РН-0003630 від 10.11.2017, РН-0003632;

16) комерційна пропозиція СФ-0000084 від 15.01.2016 р.;

17) листа з №№ 341 від 08.11.2017, 1120 від 10.11.17р.;

18) специфікація №9 до дог.№241-17 від 03.04.2017 на 1 арк.;

19) аркуш паперу з переліком заводів, № договорів та переліком продукції на 1 арк.;

20) копія рахунку-фактури №СФ-0002586 на 1 арк.;

21) лист №258 від 09.11.2017 на 1 арк.;

22) копія листа на якому зафіксовано бірку на продукцію «Лампы накаливания ТИП СМ328-28» на 1 арк.;

23) листи №249, 67, 115, 166, 137 на бланку ТОВ «Промелектроніка»;

24) сертифікат відповідності №01703 на 1 арк.;

25) бланки та етикетки на продукцію та бланки паспортів;

26) 11 аркушів паперу за переліком назв електронних та повідомленнями;

27) Специфікації до договору №3276/3/2012 від 10.01.13 на 4 арк.;

28) Два сертифікати якості №0412 від 04.12.2017, №1212 від 12.12.2017 на 2 арк.;

29) Листи від 251 від 28.01.2016, №51911261 від 22.11.16, №241 від 21.01.2016, №142 від 01.11.2010, №10-5/709 від 27.10.17, №4416/МТЗ від 03.11.17, №4417/МТЗ від 03.111.17, №270 від 11.11.17;

30) Специфікація №3 до дог.№230 від 17.10.2016 на 1 арк.;

31) Листи з переліком назв підприємств, електронних поштових адрес і текстом повідомлень на 11 арк.;

32) Комерційна пропозиція СФ-0000105;

33) Рахунки-фактури №СФ-0000194, ….2875, ….952, ….808, ….1011, ….1057, ….955, ….956;

34) Видаткові накладні №РН-003939, ….228, ….944, ….945, ….946, ….947, ….948, ….949, ….4242, ….3870, ….4010, ….3928;

35) Паспорт 246-3925-ООПС на изделие №МХ513 р.;

36) Паспорт 246-3904-ОООПС на изделие №МХ13088104 Винт рулевой;

37) Паспорт 9-13408.00 ПС на изделие № НОМЕР_1 (Система подвесная ИПС-73);

38) Паспорт 0-13407.00 ПС на изделие № НОМЕР_2 Система спасательная ПСУ-36;

39) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на товар №91х1 р. Шина авіаційна 865х280 Модель 1А;

40) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие №91ІХ1635841 на Шину авіаційну 865х280 модель 1А;

41) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие №91ІХ1635341;

42) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие №91ІХ1632776;

43) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие № НОМЕР_3 ;

44) Мобільний телефон Samsung A3 imei1 35B25108; imei2 НОМЕР_4 з сім-картою НОМЕР_5 ;

45) Жорсткий диск Western Digital s/n WCAV15493751, MDL:wd2500AVVS-62L2B0;

46) Записник в обкладинці коричневого та чорного кольору;

47) Записник в обложці чорного кольору;

48) Записник в обложці чорного кольору;

49) Податкові накладні №4, 1, 2, 3 за 11.2017, №2, 3, 9, 14, 15, 13, 12, 11, 10, 4, 5, 8 за 10.2017, №1 за 09.2017;

50) Аркуш паперу з переліком видаткових накладних по заводу «410 ЦА»;

51) Три аркуші паперу з переліком найменувань підприємств, податкових накладних;

52) Податкові накладні №272, 271, 270, 269, 268, 267, 266, 265, 203, 237, 236, 220, 218, 217, 212, 211, 179 за 07.2017;

53) Карти рахунку 281 на 20 арк.;

54) Етикетки на Элемент чувствительный АМЧЗС-7 6Г2.507.487 ЭГ в кількості 15 одиниць;

55) Копія документації на продукцію на 9 арк.;

56) Жорсткий диск Western Digital s/n WCAZ 2034890;

57) Металева емблема з написом: «ЗАО «Уралредуктор» г.Екатеринбург ОПУ145102104 №203091, дата выпуска 2007 г.

58) Папка швидкозшивач «Справа», в якій знаходяться листи формату А4 з рукописними записами найменування продукції, імен осіб і дат;

60) Роздруковані файли з назвою «Телефоны заказчиков» на 3 арк.;

61) Папка з назвою «Справа РН-01 2014» в якій знаходяться видаткові накладні за січень 2014 р;

62) Папка з назвою «Справа РН-02 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за січень 2014 р;

63) Папка з назвою «Справа РН-03 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2014 р;

64) Папка з назвою «Справа РН-05 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за травень 2014 р;

65) Папка з назвою «Справа РН-04 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за квітень 2014 р;

66) Папка з назвою «Справа РН-06 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за червень 2014 р;

67) Папка з назвою «Справа РН-07 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за липень 2014 р;

68) Папка з назвою «Справа РН-08 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2014 р;

69) Папка з назвою «Справа РН-09 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за вересень 2014 р;

70) Папка з назвою «Справа РН-10 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за жовтень 2014 р;

71) Папка з назвою «Справа РН-11 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2014 р;

72) Папка з назвою «Справа РН-12 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за грудень 2014 р;

73) Папка з назвою «Справа РН-06 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за червень 2015 р;

74) Папка з назвою «Справа РН-08 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2015 р;

75) Папка з назвою «Справа РН-08 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2015 р;

76) Папка з назвою «Справа РН-07 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за липень 2015 р;

77) Папка з назвою «Справа РН-07 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за липень 2015 р;

78) Папка з назвою «Справа РН-06 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за червень 2015 р;

79) Папка з назвою «Справа РН-05 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за травень 2015 р;

80) Папка з назвою «Справа РН-04 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за квітень 2015 р;

81) Папка з назвою «Справа РН-04 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за квітень 2015 р;

82) Папка з назвою «Справа РН-03 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2015 р;

83) Папка з назвою «Справа РН-02 2015 01.2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за січень, лютий 2015 р;

84) Папка з назвою «Справа РН-03 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2016 р;

85) Папка з назвою «Справа РН-03 март 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2016 р;

86) Папка з назвою «Справа РН-02 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за лютий 2016 р;

87) Папка з назвою «Справа РН-01 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за січень 2016 р;

88) Папка з назвою «Справа РН-12 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за грудень 2016 р;

89) Папка з назвою «Справа РН 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за грудень 2016 р;

90) Папка з назвою «Справа РН-11 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2016 р;

91) Папка з назвою «Справа РН-11 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2016 р;

92) Папка з назвою «Справа РН-10 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за жовтень 2016 р;

93) Папка з назвою «Справа РН-10 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за жовтень 2016 р;

94) Папка з назвою «Справа РН-09 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за вересень 2016 р;

95) Папка з назвою «Справа РН-09 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за вересень 2016 р;

96) Папка з назвою «Справа РН-08 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2016 р;

97) Папка з назвою «Справа РН-08 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2016 р;

98) Папка Договора ЛДАРЗ;

99) Папка «Справа Авиакон договора 2017»;

100) Папка «Справа червень-грудень 2016»

101) Папка «Справа 2015-2016»

102) Папка «Справа листопад 2017», в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2017 р.;

103) Папка «Справа Договора ЛДАРЗ»;

104) Папка «Справа № Авиакон договора 2014, 2015, 2016 р.р.»;

105) Папка «Справа № Авиакон договора 2016»;

106) Папка «Справа № РНН 01-02 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;

107) Папка «Справа № РНН 02 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;

108) Папка «Справа № РНН 04 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;

109) Папка «Справа № РНН 03 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;

110) Папка «Справа № ПН ІІ кВ.2015», в якій містяться видаткові накладні, рахунки-фактури за березень-червень 2015 р.;

111) Папка «Отчеты НДС 2014», в якій містяться звіти та податкові декларації;

112) Папка «Справа № РНН 05 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;

113) Папка «Справа № РНН 06 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р. (червень);

114) Папка «Справа № РНН 07 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за липень 2014 р.;

115) Папка «Справа №4 10 ПП Баланс, Прибыль, 1ДФ, соц.страх»;

116) Папка «Справа № РНН 09 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;

117) Папка для паперів;

118) Папка «Справа №НДС 2014 ІІ кВ.», в якій містяться податкові накладні та податкові декларації за 2014 р.;

119) Пластикова папка синього кольору, в якій містяться договора купівлі-продажу, поставки з дод.угодами, специфікаціями;

120) Папка «Справа №жовтень РН 2017»;

121) Папка «Справа №жовтень 2017» з видатковими накладними, довіреностями за жовтень 2017;

122) Папка «вересень 2017» з видатковими накладними, довіреностями за 2017 р.;

123) Папка «2017» з видатковими накладними, довіреностями за квітень-серпень 2017 р.;

124) Папка з назвою «ТТН», в якій знаходяться товарно-транспортні накладні;

125) Папка «Справа Бош2017»;

126) Папка «Справа № ПН IV кВ.2015», в якій знаходяться рахунки, видаткові накладні, рахунки-фактури;

127) Папка «Справа №ПН І кВ.2015», в якій знаходяться рахунки-фактури, видаткові накладні;

128) Папка «Справа №ПН ІІІ кВ.2015», в якій знаходяться видаткові накладні за 2015 р.;

129) Папка «Справа № РН-10 2015 г.», в якій знаходяться довіреності, видаткові накладні за 2015 р.;

130) Папка «Справа №РН-09 2015 г.», в якій знаходяться довіреності, видаткові накладні за 2015 р.;

131) Папка «Справа №РН-11,12 2015 г.», в якій знаходяться довіреності, видаткові накладні за 2015 р.;

132) Сегрегатор червоного кольору з написом: «Договор Н-А»;

133) Сегрегатор синього кольору за написом: «Счета»;

134) Папка «Справа №2 2014»;

135) Сегрегатор синього кольору «Приходные накладные 01-03 2016»;

136) Сертифікат відповідності №03540 від 22.11.2017, №03541 від 22.11.2017;

137) Сертифікат відповідності 2911 від 29.11.17;

138) Сертифікат якості №0612 від 06.12.2017;

139) Акт звірки взаємних розрахунків станом на 31.10.2017;

140) Етикетки СЗФ ЕТ;

141) Паспорта на изделия №4879086 (преобразователь ПАГ-190), №7986, 7699, МП 4.177.0681, №, №, №26510127, №43510136, №0993092;

142) Етикетка на виріб №132 (елемент чувствительный АЧЗ-99);

143) Етикетка на виріб №8289 (пульт управления изделия АРН-11);

144) Відомість для капітального ремонту 10 виробів 772 341;

145) Паспорт на виріб 3.320.384 ПС;

146) Копії паспортів на продукцію, завірені ТОВ «Промелектроніка»;

147) Жорсткий диск Toshiba s/n 7557NOKBSXB;

148) 30 паспортів на прилад;

149) 8 паспортів на прилади РР-192-1А;

150) рахунок-фактура №1504 від 21.11.2017;

151) Видаткова накладна №157217-01 від 15.12.2017 р. у 2 примірниках;

152) копія сертифікату якості №13Р29.1.5775-2013, виданий на ім`я ТОВ «Промелектроніка» на 1 арк.;

153) Три копії етикетки на вилки низькочастотні циліндричні герметичні типу ОСЧРМП27Б24Ш1Е2; 2РНГПО42Б45Ш5Е2; 2РМГПОЕ7619Ш5Е2;

154) Блокнот в обкладинці бордового кольору;

155) Блокнот в обкладинці коричневого кольору;

156) Блокнот в обкладинці зеленого кольору;

157) Блокнот в обложці бордового кольору, розпочинається зі слів15-58 Тендер Наталья Васильевна;

158) Папка «Справа № Отчет НДС 2015»;

159) Папка «Справа № Отчет НДС 2016» ООО «Промелектроніка»;

160) Папка «Справа № Отчет НДС 2017»;

161) Папка «Справа № Акт сверки 2017»;

162) Папка «Справа № Акти звірки Авиакон 2015, 2016».

Постановою про закриття кримінального провадження від 27.06.2018 р. на підставі п.2 ч.1 ст.284 КК України було закрите кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під номером 0000051 від 07липня 2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Постановою прокурора була скасована постанова слідчого ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження за номером 0000051 від 07 липня 2017 р.

Вилучене під час обшуку майно заявника було визнане постановою слідчого речовими доказами. Слідчий ОСОБА_4 не зверталася із клопотанням у визначений в КПК строк до суду з метою накладення арешту на вилучене у заявника під час обшуку майно.

Вказані вище обставини свідчать про те, що майно, яке вилучено в ході проведення обшуку і яке просить повернути ТОВ «Промелектроніка» не було арештоване в порядку, передбаченому КПК України.
З огляду на зазначені обставини, слідчий суддя доходить до висновку, що скарга ТОВ «Промелектроніка» на бездіяльність слідчого щодо неповернення вилученого під час обшуку майна є такою, що підлягає частковому задоволенню, враховуючи, що відповідно до розписки представника ТОВ „Промелектроніка ОСОБА_5 від 20.07.2018 року, жорсткий диск Toshiba s/n 7557NOKBSXB, мобільний телефон Samsung A3 imei1 35B25108; imei2 НОМЕР_4 з сім-картою НОМЕР_5 , жорсткий диск Western Digital s/n WCAV15493751, MDL:wd2500AVVS-62L2B0, жорсткий диск Western Digital s/n WCAZ 2034890 було повернуто заявнику.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вимогами ч. 7 ст. 236 КПК України передбачено, що при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Положення ч. 5 ст. 171 КПК України зобов`язує прокурора або слідчого звернутися з клопотанням про арешт тимчасово вилученого в ході обшуку майна не пізніше 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
В ході проведення 18 грудня 2017 року обшуку у вказаному приміщенні заявника були вилучені речі та документи.
За змістом ст.100 КПК України, речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.

При цьому, відповідно до ч. 3 ст. 100 КПК України, документ повинен зберігатися протягом усього часу кримінального провадження. За клопотанням володільця документа слідчий, прокурор, суд можуть видати копії цього документа, за необхідності - його оригінал, долучивши замість них до кримінального провадження завірені копії.

Згідно ст. 16 КПК України лише судовим рішенням особу може бути позбавлено права власності та лише судовим рішенням обмежується право власності. Без судового рішення згідно ч. 2 ст. 16 КПК можливе обмеження права власності лише шляхом застосування процедури тимчасового вилучення майна, яка визначена статтями 167-169 КПК України.

Керуючись ст. ст. 303, 304, 306, 307,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Скаргу ТОВ «Промелектроніка» на бездіяльність слідчого щодо неповернення тимчасово вилученого майна задовольнити частково.
Визнати незаконною бездіяльність слідчого з ОВС 2 ВКР СУ ФР ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 , яка полягає у не розгляді клопотання ТОВ «Промелектроніка», що заявлялося адвокатом, про надсилання оригіналів або засвідчених копій документів, вилучених 18 грудня 2017 року під час проведення обшуку у офісному приміщенні, розташованому за адресою: м. Запоріжжя, вул.Фортечна, буд.4А.

Зобов`язати слідчого з ОВС 2 ВКР СУ ФР ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 передати ТОВ «Промелектроніка» оригінали документів, що були вилучені 18 грудня 2017 року під час проведення обшуку, у офісному приміщенні, розташованому за адресою: м.Запоріжжя, вул.Фортечна, буд.4А, а саме:

1) лист вих.№278 від 07.11.2017 на 1 арк.;
2) три аркуші паперу з переліком підприємств «Укроборонпром» номерами договорів;
3) два аркуші паперу з переліком рахунків, видаткових накладних та розпорядженнями за результатами звірки 2016-2017;
4) лист ТОВ «Промелектроніка» вих.№14/3083 від 25.10.2017 на 1 арк.;
5) копія оборотно-сальдової відомості по рахунку: 361 за 2016 р. на 2 арк.;
6) два аркуші паперу з переліком рахунків;
7) два аркуші паперу з переліком ТТН, № рахунку та переліком покупців;
8) копія листів №148 від 01.08.2017, №149 від 01.08.2017, №147 від 01.08.2017, №145 від 31.07.2017;
9) дві копії специфікації в адресу ДП «Завод 410 ЦА»;
10) аркуш паперу з переліком продукції відвантаженої заводу ДП «Завод 410 ЦА»;
11) рахунки-фактури №СФ-0000089 від 15.01.2016, №СФ-0000090 від 15.01.2016, №СФ-0000174 від 27. 01.2016, №СФ0000084 від 15.01.2016, №СФ0001437 від 09.06.2015, №СФ-0001436 від 09.06.2015, №СФ-0001604 від 24.06.2015, №СФ-0001435 від 09.06.2015, №СФ-0001088 від 20.04.2016, №СФ-0001092 від 21.04.2016, №СФ-0002781 від 04.12.2017;
12) видаткові накладні №РН-000741, СФ-0000809, СФ-0000914, СФ-0000913;
13) два аркуші з фотознімками з написом «Коррекция ОГ»;
14) специфікації до договорів №3630/3/2014 від 21.08.2014 на 2 арк.;
15) видаткові накладні №РН-0003630 від 10.11.2017, РН-0003632;
16) комерційна пропозиція СФ-0000084 від 15.01.2016 р.;
17) листа з №№ 341 від 08.11.2017, 1120 від 10.11.17р.;
18) специфікація №9 до дог.№241-17 від 03.04.2017 на 1 арк.;
19) аркуш паперу з переліком заводів, № договорів та переліком продукції на 1 арк.;
20) копія рахунку-фактури №СФ-0002586 на 1 арк.;
21) лист №258 від 09.11.2017 на 1 арк.;
22) копія листа на якому зафіксовано бірку на продукцію «Лампы накаливания ТИП СМ328-28» на 1 арк.;
23) листи №249, 67, 115, 166, 137 на бланку ТОВ «Промелектроніка»;
24) сертифікат відповідності №01703 на 1 арк.;
25) бланки та етикетки на продукцію та бланки паспортів;
26) 11 аркушів паперу за переліком назв електронних та повідомленнями;
27) Специфікації до договору №3276/3/2012 від 10.01.13 на 4 арк.;
28) Два сертифікати якості №0412 від 04.12.2017, №1212 від 12.12.2017 на 2 арк.;
29) Листи від 251 від 28.01.2016, №51911261 від 22.11.16, №241 від 21.01.2016, №142 від 01.11.2010, №10-5/709 від 27.10.17, №4416/МТЗ від 03.11.17, №4417/МТЗ від 03.111.17, №270 від 11.11.17;
30) Специфікація №3 до дог.№230 від 17.10.2016 на 1 арк.;
31) Листи з переліком назв підприємств, електронних поштових адрес і текстом повідомлень на 11 арк.;
32) Комерційна пропозиція СФ-0000105;
33) Рахунки-фактури №СФ-0000194, ….2875, ….952, ….808, ….1011, ….1057, ….955, ….956;
34) Видаткові накладні №РН-003939, ….228, ….944, ….945, ….946, ….947, ….948, ….949, ….4242, ….3870, ….4010, ….3928;
35) Паспорт 246-3925-ООПС на изделие №МХ513 р.;
36) Паспорт 246-3904-ОООПС на изделие №МХ13088104 Винт рулевой;
37) Паспорт 9-13408.00 ПС на изделие №1408208 (Система подвесная ИПС-73);
38) Паспорт 0-13407.00 ПС на изделие № НОМЕР_2 Система спасательная ПСУ-36;
39) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на товар №91х1 р. Шина авіаційна 865х280 Модель 1А;
40) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие №91ІХ1635841 на Шину авіаційну 865х280 модель 1А;
41) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие №91ІХ1635341;
42) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие №91ІХ1632776;
43) Паспорт ИЖ-3671-000ПС на изделие №91ІХ1633441;
44) Записник в обкладинці коричневого та чорного кольору;
45) Записник в обложці чорного кольору;
47) Записник в обложці чорного кольору;
48) Податкові накладні №4, 1, 2, 3 за 11.2017, №2, 3, 9, 14, 15, 13, 12, 11, 10, 4, 5, 8 за 10.2017, №1 за 09.2017;
49) Аркуш паперу з переліком видаткових накладних по заводу «410 ЦА»;
50) Три аркуші паперу з переліком найменувань підприємств, податкових накладних;
51) Податкові накладні №272, 271, 270, 269, 268, 267, 266, 265, 203, 237, 236, 220, 218, 217, 212, 211, 179 за 07.2017;
52) Карти рахунку 281 на 20 арк.;
53) Етикетки на Элемент чувствительный АМЧЗС-7 6Г2.507.487 ЭГ в кількості 15 одиниць;
54) Копія документації на продукцію на 9 арк.;
55) Металева емблема з написом: «ЗАО «Уралредуктор» г.Екатеринбург ОПУ145102104 №203091, дата выпуска 2007 г.
56) Папка швидкозшивач «Справа», в якій знаходяться листи формату А4 з рукописними записами найменування продукції, імен осіб і дат;
57) Роздруковані файли з назвою «Телефоны заказчиков» на 3 арк.;
58) Папка з назвою «Справа РН-01 2014» в якій знаходяться видаткові накладні за січень 2014 р;
59) Папка з назвою «Справа РН-02 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за січень 2014 р;
60) Папка з назвою «Справа РН-03 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2014 р;
61) Папка з назвою «Справа РН-05 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за травень 2014 р;
62) Папка з назвою «Справа РН-04 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за квітень 2014 р;
63) Папка з назвою «Справа РН-06 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за червень 2014 р;
64) Папка з назвою «Справа РН-07 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за липень 2014 р;
65) Папка з назвою «Справа РН-08 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2014 р;
66) Папка з назвою «Справа РН-09 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за вересень 2014 р;
67) Папка з назвою «Справа РН-10 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за жовтень 2014 р;
68) Папка з назвою «Справа РН-11 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2014 р;
69) Папка з назвою «Справа РН-12 2014» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за грудень 2014 р;
70) Папка з назвою «Справа РН-06 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за червень 2015 р;
71) Папка з назвою «Справа РН-08 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2015 р;
72) Папка з назвою «Справа РН-08 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2015 р;
73) Папка з назвою «Справа РН-07 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за липень 2015 р;
74) Папка з назвою «Справа РН-07 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за липень 2015 р;
75) Папка з назвою «Справа РН-06 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за червень 2015 р;
76) Папка з назвою «Справа РН-05 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за травень 2015 р;
77) Папка з назвою «Справа РН-04 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за квітень 2015 р;
78) Папка з назвою «Справа РН-04 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за квітень 2015 р;
79) Папка з назвою «Справа РН-03 2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2015 р;
80) Папка з назвою «Справа РН-02 2015 01.2015» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за січень, лютий 2015 р;
81) Папка з назвою «Справа РН-03 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2016 р;
82) Папка з назвою «Справа РН-03 март 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за березень 2016 р;
83) Папка з назвою «Справа РН-02 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за лютий 2016 р;
84) Папка з назвою «Справа РН-01 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за січень 2016 р;
85) Папка з назвою «Справа РН-12 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за грудень 2016 р;
86) Папка з назвою «Справа РН 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за грудень 2016 р;
87) Папка з назвою «Справа РН-11 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2016 р;
88) Папка з назвою «Справа РН-11 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2016 р;
89) Папка з назвою «Справа РН-10 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за жовтень 2016 р;
90) Папка з назвою «Справа РН-10 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за жовтень 2016 р;
91) Папка з назвою «Справа РН-09 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за вересень 2016 р;
92) Папка з назвою «Справа РН-09 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за вересень 2016 р;
93) Папка з назвою «Справа РН-08 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2016 р;
94) Папка з назвою «Справа РН-08 2016» в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за серпень 2016 р;
95) Папка Договора ЛДАРЗ;
96) Папка «Справа Авиакон договора 2017»;
97) Папка «Справа червень-грудень 2016»
98) Папка «Справа 2015-2016»
99) Папка «Справа листопад 2017», в якій знаходяться видаткові накладні та довіреності за листопад 2017 р.;
100) Папка «Справа Договора ЛДАРЗ»;
101) Папка «Справа № Авиакон договора 2014, 2015, 2016 р.р.»;
102) Папка «Справа № Авиакон договора 2016»;
103) Папка «Справа № РНН 01-02 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;
104) Папка «Справа № РНН 02 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;
105) Папка «Справа № РНН 04 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;
106) Папка «Справа № РНН 03 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;
107) Папка «Справа № ПН ІІ кВ.2015», в якій містяться видаткові накладні, рахунки-фактури за березень-червень 2015 р.;
108) Папка «Отчеты НДС 2014», в якій містяться звіти та податкові декларації;
109) Папка «Справа № РНН 05 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;
110) Папка «Справа № РНН 06 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р. (червень);
111) Папка «Справа № РНН 07 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за липень 2014 р.;
112) Папка «Справа №4 10 ПП Баланс, Прибыль, 1ДФ, соц.страх»;
113) Папка «Справа № РНН 09 2014 р.», в якій знаходяться податкові накладні за 2014 р.;
114) Папка для паперів;
115) Папка «Справа №НДС 2014 ІІ кВ.», в якій містяться податкові накладні та податкові декларації за 2014 р.;
116) Пластикова папка синього кольору, в якій містяться договора купівлі-продажу, поставки з дод.угодами, специфікаціями;
117) Папка «Справа №жовтень РН 2017»;
118) Папка «Справа №жовтень 2017» з видатковими накладними, довіреностями за жовтень 2017;
119) Папка «вересень 2017» з видатковими накладними, довіреностями за 2017 р.;
120) Папка «2017» з видатковими накладними, довіреностями за квітень-серпень 2017 р.;
121) Папка з назвою «ТТН», в якій знаходяться товарно-транспортні накладні;
122) Папка «Справа Бош2017»;
123) Папка «Справа № ПН IV кВ.2015», в якій знаходяться рахунки, видаткові накладні, рахунки-фактури;
124) Папка «Справа №ПН І кВ.2015», в якій знаходяться рахунки-фактури, видаткові накладні;
125) Папка «Справа №ПН ІІІ кВ.2015», в якій знаходяться видаткові накладні за 2015 р.;
126) Папка «Справа № РН-10 2015 г.», в якій знаходяться довіреності, видаткові накладні за 2015 р.;
127) Папка «Справа №РН-09 2015 г.», в якій знаходяться довіреності, видаткові накладні за 2015 р.;
128) Папка «Справа №РН-11,12 2015 г.», в якій знаходяться довіреності, видаткові накладні за 2015 р.;
129) Сегрегатор червоного кольору з написом: «Договор Н-А»;
130) Сегрегатор синього кольору за написом: «Счета»;
131) Папка «Справа №2 2014»;
132) Сегрегатор синього кольору «Приходные накладные 01-03 2016»;
133) Сертифікат відповідності №03540 від 22.11.2017, №03541 від 22.11.2017;
134) Сертифікат відповідності 2911 від 29.11.17;
135) Сертифікат якості №0612 від 06.12.2017;
136) Акт звірки взаємних розрахунків станом на 31.10.2017;
137) Етикетки СЗФ ЕТ;
138) Паспорта на изделия №4879086 (преобразователь ПАГ-190), №7986, 7699, МП 4.177.0681, №, №, №26510127, №43510136, №0993092;
139) Етикетка на виріб №132 (елемент чувствительный АЧЗ-99);
140) Етикетка на виріб №8289 (пульт управления изделия АРН-11);
141) Відомість для капітального ремонту 10 виробів 772 341;
142) Паспорт на виріб 3.320.384 ПС;
143) Копії паспортів на продукцію, завірені ТОВ «Промелектроніка»;
144) 30 паспортів на прилад;
145) 8 паспортів на прилади РР-192-1А;
146) рахунок-фактура №1504 від 21.11.2017;
147) Видаткова накладна №157217-01 від 15.12.2017 р. у 2 примірниках;
148) копія сертифікату якості №13Р29.1.5775-2013, виданий на ім`я ТОВ «Промелектроніка» на 1 арк.;
149) Три копії етикетки на вилки низькочастотні циліндричні герметичні типу ОСЧРМП27Б24Ш1Е2; 2РНГПО42Б45Ш5Е2; 2РМГПОЕ7619Ш5Е2;
150) Блокнот в обкладинці бордового кольору;
151) Блокнот в обкладинці коричневого кольору;
152) Блокнот в обкладинці зеленого кольору;
153) Блокнот в обложці бордового кольору, розпочинається зі слів15-58 Тендер Наталья Васильевна;
154) Папка «Справа № Отчет НДС 2015»;
155) Папка «Справа № Отчет НДС 2016» ООО «Промелектроніка»;
156) Папка «Справа № Отчет НДС 2017»;
157) Папка «Справа № Акт сверки 2017»;
158) Папка «Справа № Акты сверки Авиакон 2015, 2016», долучивши замість них до кримінального провадження завірені копії.

В іншій частині скаргу залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1