Справа № 535/164/17
Провадження № 1-кс/535/141/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 травня 2018 року смт Котельва
Слідчий суддя Котелевського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого начальника СВ Котелевського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, внесеному 30.05.2016 року до ЄРДР за №0000211 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

26.04.2018 року до суду надійшло клопотання начальника СВ Котелевського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , погоджене цього ж числа прокурором Котелевського відділу Миргородської місцевої прокуратури ОСОБА_4 .

Відповідно до клопотання слідчого, 30.05.2016 року до Котелевського ВП з Миргородської місцевої прокуратури надійшло звернення від начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 про те, що у ході виконання завдань, покладених на органи СБ України, отримано інформацію щодо можливих фактів ухилення від сплати орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності з боку посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , с. Милорадове Котелевського району Полтавської області). Так, за отриманими даними, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою мінімізації орендної плати за землі державної та комунальної власності в період 2014 - 2015 років внесено недостовірні дані в декларації з плати за землю, які в подальшому подані до державних контролюючих органів. У результаті можливого службового підроблення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » бухгалтерських обліків та зазначених декларацій, місцеві бюджети недоотримали обов`язкових надходжень у вигляді орендної плати за вказану категорію земель у період 2014 року в розмірі 10918,96грн., у 2015 році - 342489 грн.

Відомості про кримінальне правопорушення, внесено 30.05.2016 року старшим слідчим Котелевського відділення поліції Гадяцького відділу поліції ГУ НП в Полтавській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_5 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000211 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

У матеріалах кримінального провадження знаходиться акт №15 від 28.01.2016 року про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по питанню нарахування та сплати орендної плати на земельні ділянки державної та комунальної власності за період з 01.04.2014 року по 31.12.2015 року, виконаної на підставі п.п.75.1.2 п.75.1 ст.75, п.п. 78.1.4 п.78.1 ст.78, ст.79 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, зі змінами та доповненнями, відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_4 № 10 від 14.01.2016 року, виконаного старшим державним інспектором ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_6 , під час чого встановлено порушення підпункту 288.5.1 пункту 288.5 статті 288 Податкового кодексу України в деклараціях ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " з плати за землю, поданих:

1)за 2014 рік:

Сума недоплати орендної плати за землі державної та комунальної власності за сіножаті (68.3 га) складає 1506.92 грн.; за пасовища (5.41 га) складає 175.45 грн.; за пасовища (13.02 га) складає 1778.53 грн.; за господарські двори (1.78 га) складає 4450.72 грн.; за господарські двори (30.97 га) складає 2776.86 грн.; за господарські шляхи (0.38 га) складає 229.48 грн. Загальна сума недоплати плати за землі державної та комунальної власності за 2014 рік складає 10918,96 грн.

2) за 2015 рік:

Сума недоплати орендної плати за землі державної та комунальної власності за ріллю (43.64 га) складає 4528.46 грн.; за пасовища (13.02 га) складає 9.89 грн.; за господарські двори (0.13 га) складає 2252.18 грн.; за господарські двори (1.78 га) складає 18131.38 грн.; за господарські двори (30.97 га) складає 314916.49 грн.; за господарські шляхи (0.38 га) складає 2670.38 грн. Загальна сума недоплати плати за землі державної та комунальної власності за 2015 рік складає 342489 грн.

Приймаючи до уваги, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " з метою мінімізації орендної плати за землі державної та комунальної власності в період 2014-2015 років внесено недостовірні дані в декларації з плати за землю, які в подальшому подані до державних контролюючих органів, в результаті можливого службового підроблення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » бухгалтерських обліків та зазначених декларацій, місцеві бюджети недотримали обов`язкових надходжень у вигляді орендної плати за вказану категорію земель у період 2014 року в розмірі 10918,96грн., у 2015 році - 342489 грн.

З метою надання належної правової оцінки діям посадових ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_6 як сторони договірних відносин, у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у отриманні підтверджуючих документів призначення (обрання) на посаду голови ІНФОРМАЦІЯ_7 , секретаря, бухгалтера та землевпорядника, які перебували на вказаних посадах протягом 2013-2016 років, а саме наказів, рішень сесії, розпоряджень з цих питань, посадових інструкцій голови ІНФОРМАЦІЯ_1 , секретаря, бухгалтера вказаної сільської ради та землевпорядника, які перебували на цих посадах в період за 2013-2016 років, журналів реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, де зазначена переписка з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за вказаний період, та документи безпосереднього листування, розпорядження та рішення ІНФОРМАЦІЯ_6 по землях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 2013 по 2016 рік, рішення сесій ІНФОРМАЦІЯ_6 за період з 2012-2016 роки які стосуються земель якими користується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: сіножаті (68.3 га), пасовища (5.41 га); пасовища (13.02 га); господарські двори (1.78 га); господарські двори (30.97 га); господарські шляхи (0.38 га); рілля (43.64 га); господарські двори (0.13 га), оскільки вони містять інформацію про вчинення вказаного правопорушення та мають значення для досудового розслідування. При цьому, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та неможливість отримати відомості в іншій спосіб, з огляду на те, що вказана інформація може бути використана як доказ, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість приєднання до матеріалів кримінального провадження належним чином завірених копій вказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Під час судового розгляду слідчий підтримав клопотання з підстав у ньому зазначених.

Прокурор та представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явилися, про час та місце судового розгляду повідомлені належним чином, їх неявка не перешкоджає розгляду клопотання слідчого.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Таким чином, вважаю, що слідчим доведено, що документи, зазначені в клопотанні, перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ІНФОРМАЦІЯ_1 та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення й мати доказове значення у справі.

За таких обставин, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.159, 163, 164, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - начальника СВ Котелевського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, внесеному 30.05.2016 року до ЄРДР за №0000211 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, задовольнити.

Надати тимчасовий доступ заступнику начальника Котелевського ВП ГУНП в Полтавській області - начальнику СВ майору поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Котелевського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Котелевського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів, а саме до підтверджуючих документів призначення (обрання) на посаду голови ІНФОРМАЦІЯ_1 , секретаря, бухгалтера та землевпорядника, які перебували на вказаних посадах протягом 2013-2016 років, а саме наказів, рішень сесії, розпоряджень з цих питань, посадових інструкцій голови ІНФОРМАЦІЯ_1 , секретаря, бухгалтера вказаної сільської ради та землевпорядника, які перебували на цих посадах в період за 2013-2016 роки, журналів реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, де зазначена переписка з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за вказаний період, та документи безпосереднього листування, розпорядження та рішення ІНФОРМАЦІЯ_6 по землях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 2013 по 2016 рік, рішення сесій ІНФОРМАЦІЯ_6 за період з 2012-2016, які стосуються земель, якими користується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: сіножаті (68.3 га), пасовища (5.41 га); пасовища (13.02 га); господарські двори (1.78 га); господарські двори (30.97 га); господарські шляхи (0.38 га); рілля (43.64 га); господарські двори (0.13 га), з можливістю виготовлення належним чином завірених копій вказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташована за адресою АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 .

Встановити строк дії цієї ухвали до 30.05.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя