Справа № 344/6448/18
Провадження № 1-кс/344/2552/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000024 від 04.05.2018, -

В С Т А Н О В И В:

Слідча звернулася з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилалася на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000024 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.05.2018 року за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2014-2016 років здійснили реалізації житлових та нежитлових приміщень за готівкові кошти без відображення повного обсягу реалізації у податковому обліку товариства, внаслідок чого останні ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 677 880 грн., що є значним розміром.

Наведені обставини також зафіксовано у висновку № 17 експертного дослідження від 02.05.2018 року.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні копій документів, що свідчать про реалізацію ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " нерухомого майна, що за адресою: АДРЕСА_1 , фізичним особам, у яких міститься інформація про ціну об`єкта, його характеристику, дату передачі об`єкта та інші умови реалізації, зокрема: договір купівлі-продажу, прибутковий касовий ордер, акт прийому-передачі, тощо.

Зокрема, згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно товариство " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у будинку АДРЕСА_1 реалізувало:

- квартиру АДРЕСА_2 власник ОСОБА_5 ; - квартиру АДРЕСА_3 власник ОСОБА_6 ; квартиру АДРЕСА_4 власник ОСОБА_7 ; квартиру АДРЕСА_5 власник ОСОБА_8 ; квартиру АДРЕСА_6 власник ОСОБА_9 ; квартиру АДРЕСА_7 власник ОСОБА_10 ; квартиру АДРЕСА_8 власник ОСОБА_11 ; квартиру АДРЕСА_9 власник ОСОБА_12 ; квартиру АДРЕСА_10 власник ОСОБА_13 ; квартиру АДРЕСА_11 власник ОСОБА_14 ; квартиру АДРЕСА_12 власник ОСОБА_15 ; квартиру АДРЕСА_13 власник ОСОБА_16 ; квартира АДРЕСА_14 власник ОСОБА_17 ; квартиру АДРЕСА_15 власник ОСОБА_18 ; квартиру АДРЕСА_16 власник ОСОБА_19 ; квартиру АДРЕСА_17 власник ОСОБА_20 Квартиру АДРЕСА_18 власник ОСОБА_21 ; квартиру АДРЕСА_19 власник ОСОБА_22 ; квартиру АДРЕСА_20 власник ОСОБА_23 ; квартиру АДРЕСА_21 власник ОСОБА_24 ; квартиру АДРЕСА_22 власник ОСОБА_25 ; квартиру АДРЕСА_23 власник ОСОБА_26 ; квартиру АДРЕСА_24 власник ОСОБА_27 ; квартиру АДРЕСА_25 власник ОСОБА_28 ; квартиру АДРЕСА_26 власник ОСОБА_29 ; квартиру АДРЕСА_27 власник ОСОБА_30 ; квартиру АДРЕСА_28 власник ОСОБА_31 ; квартиру АДРЕСА_29 власник ОСОБА_32 ; квартиру АДРЕСА_30 власник ОСОБА_33 ; квартиру АДРЕСА_31 власник ОСОБА_34 ; квартиру АДРЕСА_32 власник ОСОБА_35 квартиру АДРЕСА_33 власник ОСОБА_36 ; квартиру АДРЕСА_34 власник ОСОБА_37 ; квартиру АДРЕСА_35 власник ОСОБА_38 ; квартиру АДРЕСА_36 власник ОСОБА_39 ; квартиру АДРЕСА_37 власник ОСОБА_40 , квартиру АДРЕСА_38 власник ОСОБА_41 ; квартиру АДРЕСА_39 власник ОСОБА_42 ; квартиру АДРЕСА_40 власник ОСОБА_43 ; квартиру АДРЕСА_41 власник ОСОБА_44 ; квартиру АДРЕСА_42 власник ОСОБА_45 ; квартиру АДРЕСА_43 власник ОСОБА_46 ; квартиру АДРЕСА_44 власник ОСОБА_47 ; квартиру АДРЕСА_45 власник ОСОБА_48 ; квартиру АДРЕСА_46 власник ОСОБА_49 ; квартиру АДРЕСА_47 власник ОСОБА_50 ; квартиру АДРЕСА_48 ; квартиру АДРЕСА_49 власник ОСОБА_51 ; квартиру АДРЕСА_50 власник ОСОБА_52 ; квартиру АДРЕСА_51 власник ОСОБА_53 ; квартиру АДРЕСА_52 власник ОСОБА_54 ; квартиру АДРЕСА_1 власник ОСОБА_55 ; квартиру АДРЕСА_53 власник ОСОБА_56 ; квартиру АДРЕСА_54 власник ОСОБА_57 ; квартиру АДРЕСА_55 власник ОСОБА_58 ; квартиру АДРЕСА_56 власник ОСОБА_59 ; квартиру АДРЕСА_57 власник ОСОБА_60 ; квартиру АДРЕСА_58 власник ОСОБА_61 ; квартиру АДРЕСА_59 власник ОСОБА_62 ; квартиру АДРЕСА_60 власник ОСОБА_63 ; квартиру АДРЕСА_61 власник ОСОБА_64 ; квартиру АДРЕСА_62 власник ОСОБА_65 ; квартиру АДРЕСА_63 власник ОСОБА_66 ; квартиру АДРЕСА_64 власник ОСОБА_67 ; квартиру АДРЕСА_65 власник ОСОБА_68 ; квартиру АДРЕСА_66 власник ОСОБА_69 ; квартиру АДРЕСА_67 власник ОСОБА_70 ; квартиру АДРЕСА_68 власник приймак ОСОБА_71 ; квартиру АДРЕСА_69 власник ОСОБА_72 ; квартиру АДРЕСА_70 власник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Разом з тим, встановлено, що покупці подавали документи, які стосуються придбання нерухомого майна до реєстраційної служби під час оформлення прав власності на нерухоме майно (квартири).

Так, з метою дослідження обставин реалізації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) нерухомого майна, що за адресою: АДРЕСА_1 , встановлення суми отриманого доходу виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, реєстраційних справ, у тому числі до електронних копій документів, права власності на нерухоме майно, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Відповідно до пункту 6 статті 17 Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» витребування реєстраційних справ або документів із них здійснюється за рішенням суду.

У матеріалах реєстраційної справи права власності на нерухоме майно містяться документи, що подавались реєстратору для проведення державної реєстрації права власності на об`єкт нерухомого майна, а саме квартир по АДРЕСА_1 та мають істотне значення для провадження досудового розслідування.

У зв`язку із вказаним є підстави для отримання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи права власності на нерухоме майно, що забезпечить повне та неупереджене досудове розслідування.

В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Учасники процесу в судове засідання не зявились, слідча попередньо подала клопотання відповідно до якого просила клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без її участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання неприбули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити частково.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити частково.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, реєстраційних справ, у тому числі до електронних копій документів, права власності на нерухоме майно квартири у будинку АДРЕСА_1 , а саме: - квартиру АДРЕСА_2 власник ОСОБА_5 ; - квартиру АДРЕСА_3 власник ОСОБА_6 ; квартиру АДРЕСА_4 власник ОСОБА_7 ; квартиру АДРЕСА_5 власник ОСОБА_8 ; квартиру АДРЕСА_6 власник ОСОБА_9 ; квартиру АДРЕСА_7 власник ОСОБА_10 ; квартиру АДРЕСА_8 власник ОСОБА_11 ; квартиру АДРЕСА_9 власник ОСОБА_12 ; квартиру АДРЕСА_10 власник ОСОБА_13 ; квартиру АДРЕСА_11 власник ОСОБА_14 ; квартиру АДРЕСА_12 власник ОСОБА_15 ; квартиру АДРЕСА_13 власник ОСОБА_16 ; квартира АДРЕСА_14 власник ОСОБА_17 ; квартиру АДРЕСА_15 власник ОСОБА_18 ; квартиру АДРЕСА_16 власник ОСОБА_19 ; квартиру АДРЕСА_17 власник ОСОБА_20 Квартиру АДРЕСА_18 власник ОСОБА_21 ; квартиру АДРЕСА_19 власник ОСОБА_22 ; квартиру АДРЕСА_20 власник ОСОБА_23 ; квартиру АДРЕСА_71 власник ОСОБА_24 ; квартиру АДРЕСА_22 власник ОСОБА_25 ; квартиру АДРЕСА_23 власник ОСОБА_26 ; квартиру АДРЕСА_24 власник ОСОБА_27 ; квартиру АДРЕСА_25 власник ОСОБА_28 ; квартиру АДРЕСА_26 власник ОСОБА_29 ; квартиру АДРЕСА_27 власник ОСОБА_30 ; квартиру АДРЕСА_28 власник ОСОБА_31 ; квартиру АДРЕСА_29 власник ОСОБА_32 ; квартиру АДРЕСА_30 власник ОСОБА_33 ; квартиру АДРЕСА_31 власник ОСОБА_34 ; квартиру АДРЕСА_32 власник ОСОБА_35 квартиру АДРЕСА_33 власник ОСОБА_36 ; квартиру АДРЕСА_34 власник ОСОБА_37 ; квартиру АДРЕСА_35 власник ОСОБА_38 ; квартиру АДРЕСА_36 власник ОСОБА_39 ; квартиру АДРЕСА_37 власник ОСОБА_40 , квартиру АДРЕСА_38 власник ОСОБА_41 ; квартиру АДРЕСА_39 власник ОСОБА_42 ; квартиру АДРЕСА_40 власник ОСОБА_43 ; квартиру АДРЕСА_41 власник ОСОБА_44 ; квартиру АДРЕСА_42 власник ОСОБА_45 ; квартиру АДРЕСА_43 власник ОСОБА_46 ; квартиру АДРЕСА_44 власник ОСОБА_47 ; квартиру АДРЕСА_45 власник ОСОБА_48 ; квартиру АДРЕСА_46 власник ОСОБА_49 ; квартиру АДРЕСА_47 власник ОСОБА_50 ; квартиру АДРЕСА_48 ; квартиру АДРЕСА_49 власник ОСОБА_51 ; квартиру АДРЕСА_50 власник ОСОБА_52 ; квартиру АДРЕСА_51 власник ОСОБА_53 ; квартиру АДРЕСА_52 власник ОСОБА_54 ; квартиру АДРЕСА_1 власник ОСОБА_55 ; квартиру АДРЕСА_53 власник ОСОБА_56 ; квартиру АДРЕСА_54 власник ОСОБА_57 ; квартиру АДРЕСА_55 власник ОСОБА_58 ; квартиру АДРЕСА_56 власник ОСОБА_59 ; квартиру АДРЕСА_57 власник ОСОБА_60 ; квартиру АДРЕСА_58 власник ОСОБА_61 ; квартиру АДРЕСА_59 власник ОСОБА_62 ; квартиру АДРЕСА_60 власник ОСОБА_63 ; квартиру АДРЕСА_61 власник ОСОБА_64 ; квартиру АДРЕСА_62 власник ОСОБА_65 ; квартиру АДРЕСА_63 власник ОСОБА_66 ; квартиру АДРЕСА_64 власник ОСОБА_67 ; квартиру АДРЕСА_65 власник ОСОБА_68 ; квартиру АДРЕСА_66 власник ОСОБА_69 ; квартиру АДРЕСА_67 власник ОСОБА_70 ; квартиру АДРЕСА_68 власник приймак ОСОБА_71 ; квартиру АДРЕСА_69 власник ОСОБА_72 ; квартиру АДРЕСА_70 власник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_10 , - з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином засвідчені їх копії.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У задоволенні інших вимог клопотання - відмовити.

Ухвала діє до 14 червня 2018 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1