Справа № 752/7869/18
Провадження № 1-кс/752/4004/18
У Х В А Л А

23.05.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання слідчого СУ ГУ НП в м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про продовження строку проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності у кримінальному провадженні № 0000058 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України,

в с т а н о в и в:

слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 звернулася до Голосіївського районного суду м. Києва з клопотанням про надання дозволу на продовження строків проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області () за період з 01.01.2011 по 31.12.2017, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Народного ополчення, 11-А , а саме щодо:

- дотримання вимог бюджетного законодавства при взятті зобов`язань під час укладання та виконання договорів, за якими, в подальшому, прийнято судові рішення про стягнення коштів із рахунків Служби автомобільних доріг в Київській області;

- виконання судових рішень, щодо стягнення коштів із рахунків Служби автомобільних доріг в Київській області через не виконання умов договорів в частині сплати;

- який розмір матеріальної шкоди (збитків), заподіяний внаслідок порушення вимог чинного законодавства України? та доручити її проведення співробітникам Північного офісу Державної аудиторської служби України, починаючи з 24.05.2018, терміном протягом п`яти робочих днів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Слідчим управління Головного управлінні Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000058 від 23.01.2018 за фактом можливого зловживання своїм службовим становищем службових осіб Служби автомобільних доріг в Київській області під час фінансування об`єктів будівництва, реконструкції, капітального та поточного ремонту автомобільних доріг загального користування державного і місцевого значення, роботи на яких виконано у минулих роках, з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 364 КК України.

До СУ ГУ Національної поліції в місті Києві надійшли матеріали з Головного управління контррозвідувального захисту інтересів держави в сфері економічної безпеки Служби безпеки України про те, що службові особи Служби автомобільних доріг в Київській області, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, взяли бюджетні зобов`язання за спеціальним фондом бюджету без відповідних фактичних надходжень спеціального фонду бюджету, внаслідок чого протягом 2016-2017 років в порушення вимог Бюджетного кодексу України та ЗУ «Про гарантії держави щодо виконання судових рішень» на підставі судових рішень з САД в Київській області було стягнуто бюджетні кошти, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідування попередньо встановлено, що службові особи САД в Київській області, обіймаючи посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, завідомо усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та в порушення вимог ст. 48 Бюджетного кодексу України, використали своє службове становище всупереч інтересам служби та взяли бюджетні зобов`язання за спеціальним фондом бюджету без відповідних фактичних надходжень спеціального фонду бюджету, а саме шляхом укладення договору та закупівлі дорожньо-ремонтних робіт.

Внаслідок чого, протягом 2016-2017 років на підставі судових рішень та виконавчих документів з САД в Київській області стягнуто бюджетні кошти, які обліковувалися як невикористаний залишок власних надходжень бюджетних установ за спеціальним фондом державного бюджету, на загальну суму 70 556 879,72 грн, а саме:

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 06.04.2015 №910/21892/14 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПП «Автомагістраль» 19.09.2016 проведено часткове примусове списання коштів у сумі 428 683,79 грн, та 07.11.2016 3 583 449, 51 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 21.04.2015 №910/3208/15-г про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПП «Автомагістраль» 02.09.2016 проведено примусове списання коштів у сумі 4 048 157,98 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 02.11.2015 №910/15385/15 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПП «Автомагістраль» 02.09.2016 проведено примусове списання коштів у сумі 6 451 842,02 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 31.03.2017 №910/25547/14 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПП «Автомагістраль» 02.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 4 060 562,15 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 24.02.2017 №910/956/17 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПП «Автомагістраль» 02.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 1 973 831,57 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 26.05.2017 №910/16479/14 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПАТ «Уманьавтодор» 13.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 3 140 667,18 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 20.02.2017 №910/16479/14 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПАТ «Уманьавтодор» 08.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 13 782 964,89 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 10.05.2016 №910/5706/16 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПАТ «Уманьавтодор» 08.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 1 278 728,35 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 19.06.2017 по справі №910/2928/17 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ПАТ «Уманьавтодор» 08.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 18 757 739,97 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 05.04.2017 по справі №910/2247/16 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ЗАТ «Київбуделектротранс» 08.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 2 328 494,27 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 17.02.2016 по справі №910/21086/15 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ВАТ «Євро-Азіатська Будівельна Корпорація «Євраскон» 02.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 10 721 785,04 грн;

-на виконання наказу Господарського суду м. Києва від 15.05.2017 по справі №910/22200/16 про стягнення з САД в Київській області боргу на користь ВАТ «Євро-Азіатська Будівельна Корпорація «Євраскон» 02.06.2017 проведено примусове списання коштів у сумі 1 839 472,12 грн.

При цьому, відповідно до ч. 1 ст. 6 Закону України «Про гарантії держави щодо виконання судових рішень», кошти, виплачені за рішенням суду про стягнення коштів, вважаються збитками державного бюджету. Також, підпунктами 9 та 10 пункту 9 розділу VI Бюджетного кодексу України встановлено, що до законодавчого врегулювання безспірного списання коштів бюджету та відшкодування збитків, завданих бюджету, кошти, відшкодовані державою з державного бюджету (Автономною Республікою Крим, органами місцевого самоврядування з місцевих бюджетів) згідно з цим пунктом, вважаються збитками державного бюджету (місцевих бюджетів). Крім цього, посадові та службові особи органів державної влади (органів влади Автономної Республіки Крим, органів місцевого самоврядування), дії яких завдали шкоди, що відшкодована з бюджету, несуть цивільну, адміністративну та кримінальну відповідальність згідно з законом.

03.05.2018, на підставі ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 від 24.04.2018, Північним офісом Держаудитслужби було розпочато проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області.

15.05.2018 до СУ ГУ НП в м. Києві від Північного офісу Державної аудиторської служби України надійшов лист за підписом начальника ОСОБА_5 з проханням звернутися до суду щодо надання дозволу на продовження позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області на 5 робочих днів з 24.05.2018, для якісного проведення ревізії та повного висвітлення питань програми, так як у зв`язку із значним обсягом документів, що підлягають перевірці та значною кількістю направлених запитів до 15 суб`єктів господарювання, даний контрольний захід неможливо якісно провести в термін визначений ухвалою суду 23.05.2018.

Таким чином, на цей час у ході досудового розслідування з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, а також встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, необхідно продовжити строк проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області.

В судове засідання слідчий не з`явилась, подавши заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СУ ГУ НП у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 00000058 від 23.01.2018 за фактом можливого зловживання своїм службовим становищем службових осіб Служби автомобільних доріг в Київській області під час фінансування об`єктів будівництва, реконструкції, капітального та поточного ремонту автомобільних доріг загального користування державного і місцевого значення, роботи на яких виконано у минулих роках, з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 364 КК України.

18.05.2018 року до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва звернувся слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 з клопотанням на продовження строків проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області () за період з 01.01.2011 по 31.12.2017, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Народного ополчення, 11-А , а саме щодо:

- дотримання вимог бюджетного законодавства при взятті зобов`язань під час укладання та виконання договорів, за якими, в подальшому, прийнято судові рішення про стягнення коштів із рахунків Служби автомобільних доріг в Київській області;

- виконання судових рішень, щодо стягнення коштів із рахунків Служби автомобільних доріг в Київській області через не виконання умов договорів в частині сплати;

- який розмір матеріальної шкоди (збитків), заподіяний внаслідок порушення вимог чинного законодавства України?

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно наказу Міністерства юстиції України від 08.10.98 № 53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» , а саме, п. 1.1 розділу З (економічна експертиза) - проведення ревізійних дій (визначення експертами- економістами будь-яких економічних показників без попереднього проведення документальних перевірок фінансово-господарської діяльності суб`єктом контролю) не належить до завдань економічної експертизи.

Відповідно до ч. 6 ст. 9 КПК України у випадках, коли положення цього кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч. 1 ст. 7 КПК України.

03.05.2018, на підставі ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 від 24.04.2018, Північним офісом Держаудитслужби було розпочато проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області.

15.05.2018 до СУ ГУ НП в м. Києві від Північного офісу Державної аудиторської служби України надійшов лист за підписом начальника ОСОБА_5 з проханням звернутися до суду щодо надання дозволу на продовження позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області на 5 робочих днів з 24.05.2018, для якісного проведення ревізії та повного висвітлення питань програми, так як у зв`язку із значним обсягом документів, що підлягають перевірці та значною кількістю направлених запитів до 15 суб`єктів господарювання, даний контрольний захід неможливо якісно провести в термін визначений ухвалою суду 23.05.2018.

Як вбачається з матеріалів клопотання та підтверджується долученими до нього документами, під час проведення розслідування в кримінальному провадженні № 00000058 виникла необхідність в продовженні строків проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області.

За таких обставин, приходжу до висновку, слідчим належним чином обґрунтовано клопотання та обґрунтована необхідність продовження строку проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області.

Керуючись ст.. 91, 93 КПК України, -

у х в а л и в::

клопотання слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на продовження строків проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області задовольнити.

Надати дозвіл на продовження строків проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг в Київській області () за період з 01.01.2011 по 31.12.2017, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Народного ополчення, 11-А , а саме щодо:

- дотримання вимог бюджетного законодавства при взятті зобов`язань під час укладання та виконання договорів, за якими, в подальшому, прийнято судові рішення про стягнення коштів із рахунків Служби автомобільних доріг в Київській області;

- виконання судових рішень, щодо стягнення коштів із рахунків Служби автомобільних доріг в Київській області через не виконання умов договорів в частині сплати;

- який розмір матеріальної шкоди (збитків), заподіяний внаслідок порушення вимог чинного законодавства України?

Продовження проведення ревізії доручити співробітникам Північного офісу Державної аудиторської служби України, починаючи з 24.05.2018, терміном протягом п`яти робочих днів.

Надати співробітникам Північного офісу Державної аудиторської служби України можливість використати матеріали кримінального провадження № 0000058 у разі необхідності.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя