ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А
27 жовтня 2017 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

З секретарем ОСОБА_2 ,

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпрі клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 17.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
27 жовтня 2017 року в провадження слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська передано клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 17.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, згідного якого прокурор просить призупинити видаткові операції за розрахунковими рахунками, а також усі платежі, що надходять на цей рахунок, в. т.ч. призупинити видачу готівкових коштів за зазначеним рахунком, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних і фізичних осіб-суб`єктів господарської діяльності за наступними рахунками: НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , які відкриті в ПАТ «Банк Восток» (307123) та належать ТОВ «Торговий Дім «Щедро» (), зареєстроване за адресою: м. Дніпро, пр. Б. Хмельницького (вул. Героїв Сталінграда), буд. 122, а також усі платежі, що надходять на ці рахунки, в. т.ч. призупинити видачу готівкових коштів за зазначеним рахунком, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних і фізичних осіб-суб`єктів господарської діяльності.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилається на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування № 0000041 від 17.01.2017 за фактом зловживання службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїм службовим становищем на користь третіх осіб що потягло за собою тяжкі наслідки.

Встановлено, що протягом липня жовтня 2016 року посадові особи ТОВ «Торговий Дім «Щедро» (), зловживаючи службовим становищем здійснили ряд безтоварних операцій, а саме сформували податковий кредит з ПДВ по взаємовідносинам з підприємством, яке має ознаки «фіктивності» - ТОВ «Флексай» на загальну суму 67 017 800,76 грн., спричинивши тим самим збитки державному бюджету у вигляді несплати податків з ПДВ на суму 11 млн. 169 тис грн.

ТОВ «Торговий дія «Щедро»: , Днiпропетровськe управлiння офiсу ВПП ДФС, м. Дніпро, пр. Б. Хмельницького (вул. Героїв Сталінграда), буд. 122; вид діяльності оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовим оліями та жирами, директор та засновник - ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ), засновник - ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ).

Фактично ТОВ «Флексай» (, Броварська ОДПI (м. Бровари) ГУ ДФС у Київській областi, по керівнику якого 22.06.2017 судом винесено вирок за ст. 205 КК України «фіктивне підприємництво») за адресою реєстрації не знаходиться, на підприємстві відсутні виробничі потужності, складські приміщення, транспорт та працевлаштовані робітники.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Торговий Дім «Щедро» (), використовуючи взаємовідносини з ТОВ «Флексай» () свідомо здійснили низку безтоварних операції та внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, тобто навмисно здійснили дії щодо конвертування коштів підприємства та подальшої їх легалізації, що призвело до укриття податків та несплати їх до бюджету на загальну суму понад 11 млн. грн.

У діях посадових осіб ТОВ «Торговий Дім «Щедро» та співробітників ГУ ДФС України у Дніпропетровській області вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Також встановлені, що розрахункові рахунки ТОВ «Торговий Дім «Щедро» (), зареєстроване за адресою: м. Дніпро, пр. Б. Хмельницького (вул. Героїв Сталінграда), буд. 122), а також інших вищезазначених підприємств відкрито в наступних банках:

? ПАТ КБ «Приватбанк» , 5031, 2474, 0816, 3029, 3190, 3843, 0825, 1937, 5832, 6736, 6903;

? АТ «ОТП Банк» (300528) НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , 1155.;

? ПАТ «Банк Восток» (307123) НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , 1242
Враховуючи вищевикладене прокурор просить призупинити видаткові операції за розрахунковими рахунками, а також усі платежі, що надходять на цей рахунок, в. т.ч. призупинити видачу готівкових коштів за зазначеним рахунком, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних і фізичних осіб-суб`єктів господарської діяльності за наступними рахунками: НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , які відкриті в ПАТ «Банк Восток» (307123) та належать ТОВ «Торговий Дім «Щедро» (), зареєстроване за адресою: м. Дніпро, пр. Б. Хмельницького (вул. Героїв Сталінграда), буд. 122, а також усі платежі, що надходять на ці рахунки, в. т.ч. призупинити видачу готівкових коштів за зазначеним рахунком, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних і фізичних осіб-суб`єктів господарської діяльності.
В судовому засіданні прокурор своє клопотання підтримав та просив його задовольнити з доводів, викладених в ньому.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання по кримінальному провадженню № 0000041, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню.

Відповідно до частини 6 статті 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У разі задоволення цивільного позову або стягнення з юридичної особи розміру отриманої неправомірної вигоди суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про арешт майна для забезпечення цивільного позову або стягнення з юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, доведеного розміру отриманої неправомірної вигоди до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Проте, відповідно до п.1 ч.2 ст.171 КПК України, сторона кримінального провадження, яка подає клопотання про арешт майна зобов`язана навести підстави, у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна (правову кваліфікацію правопорушення, яке передбачає покарання у вигляді конфіскації майна, докази факту завдання шкоди і розміру цієї шкоди).

Між тим суд вважає, що в задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна слід відмовити, оскільки прокурором не доведено, що зазначені грошові кошти ТОВ «Торговий Дім «Щедро» (), які відкриті в ПАТ «Банк Восток» (307123), є об`єктом кримінального правопорушення чи використовуються у протиправній діяльності. Отже немає законних підстав вважати, що ці грошові кошти відповідають критеріям, визначеним статтею 98 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 107, 110, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:
В задоволені прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 17.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України відмовити.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1