печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий четвертого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних провадженнь слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури місті Києва ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002285 від 18.07.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.2 ст.212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Орган досудового розслідування вказує, що в період 2016-2017 років невстановлені слідством особи створили та придбали ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності та здійснюють пособництво в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та пособництво в розкраданні бюджетних коштів, шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, наданням фінансових допомог та переуступки боргу, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Дане підприємство зареєстровано як платник податків в Солом`янському районі м. Києва, засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства являлась ОСОБА_6 . Аналізом руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що обіг коштів по відкритих розрахункових рахунках складає понад 370 млн. грн., при цьому операції, які оподатковуються ПДВ становлять близько 3 млн. грн., а переважна більшість платежів, які пройшли через розрахункові рахунки є надання фінансових допомог та переуступки боргу.

Подальшим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що кошти отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в результаті неправомірних дій були спрямовані на банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності з призначенням платежу «надання фінансової допомоги» або ж «переуступка боргу» та в подальшому були ймовірно оготівковані.

На думку слідства дані фінансово-господарські операції є сумнівними, так як не мають на меті здійснення підприємницької діяльності, а спрямовані на конвертацію грошових коштів.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), перерахувало грошові кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), яке має ознаки «фіктивності», та яке задіяне у схемі пособництва в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, розкраданні бюджетних коштів та можливої їх легалізації.

З метою зібрання та перевірки вже отриманих доказів, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які фіксують факти здійснення господарських операцій та взаєморозрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) за період взаємовідносин з 01.01.2016 по 31.12.2017

Слідчий в судове засідання не зявився, подав до суду заяву в якій вимоги викладені в клопотанні підтримав в повному обсязі та просив проводити розгляд провадження у його відстунітсь.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_7 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві ОСОБА_8 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері транспорту Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_9 , слідчим Генеральної прокуратури ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 та іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України, які входять до складу групи прокурорів, або за їх дорученням оперативним підрозділам, оперуповноваженим ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_23 , ОСОБА_24 чи іншим оперативним співробітникам за дорученням будь-кого зі слідчих слідчої групи, тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання їх копій, а саме: первинних бухгалтерських документів

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які фіксують факти здійснення господарських операцій та взаєморозрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) за період взаємовідносин з 01.01.2016 по 31.12.2017, у тому числі:

- договори (угоди) укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та вищевказаним підприємством;

- додаткові договори (угоди) укладені з вказаним підприємством;

- договори та повідомлення про переведення боргу (відступлення прав вимоги);

- документи, які стали підставою для перерахування коштів

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунки

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та документи, що свідчать про виникнення боргу;

- накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів, робіт (послуг) у вищевказаного підприємства;

- товарно-транспортні накладні про перевезення, придбаних у вищевказаного підприємства товарно-матеріальних цінностей, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій;

- акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та вище вказаним підприємством;

- рахунки-фактури на оплату за придбанні у вищевказаного підприємства товари (роботи) послуги;

- договори, додатки до договорів про уступку прав вимоги грошових зобов`язань;

- інші первинні бухгалтерські документи, які передбачені умовами договорів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та вищевказаним підприємством;

- виписки по банківським рахункам, що свідчать про проведенні розрахунки.

- завіренні належним чином копії наказів про призначення/звільнення, посадові інструкції, характеристики щодо співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які мали відношення до фінансово-господарських взаємовідносин та взаєморозрахунків із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/10127/18-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »

Виконавець: ОСОБА_1 02.03.2018 р.