ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/1054/18
Провадження № 1-кс/210/317/18

"12" березня 2018 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянув в судовому засіданні клопотання слідчого СВ Металургійного ВП КВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором Криворізької місцевої прокуратури №1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000432 від 01.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
12.03.2018 року до суду надійшло клопотання слідчого СВ Металургійного ВП КВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором Криворізької місцевої прокуратури №1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000432 від 01.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що 01.03.2018 до СВ Металургійного ВПКВПГУ НП у Дніпропетровській області надійшла заява ОСОБА_5 в інтересах гр. ОСОБА_6 , про те, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом внесення недостовірних відомостей підробляють офіційні документи, які в подальшому незаконно використовують та подають до контролюючих органів, що порушує права ОСОБА_6 , як співзасновника підприємства.

У своїх показаннях гр. ОСОБА_6 зазначила, що вона є власником частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 в розмірі 12950 грн. 00 коп., що дорівнює 14% статутного капіталу.

З 2012 року директором товариства є ОСОБА_7 , який відповідно до статутних документів підприємства не має обмежень щодо організаційно розпорядчих повноважень від імені юридичної особи.

ОСОБА_6 зазначає, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2012-2014 років підробив фінансово-господарські документи підприємства та незаконно вивів з рахунків підприємства грошові кошти, тим самим перевищив свої повноваження, що завдало ОСОБА_6 майнової шкоди, як співзасновнику, оскільки через це вона не отримала дивіденди від доходу підприємства.

Так, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 2012 по 2014 роки від імені юридичної особи уклав фінансово-господарські договори з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, через які незаконно формувався податковий кредит та безготівкові кошти конвертувались в готівкові.

Зокрема з ухвали Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 17.07.2017 у справі №504/8189/15 вбачається, що згідно даних бухгалтерського обліку та первинних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » роботи та товарно-матеріальні цінності на загальну суму 793 200 грн. 00 коп. в т.ч. ПДВ 132 200 грн. 00 коп.

При цьому, вироком Ленінського районного суду м. Харкова від 26.01.2015 у справі №642/11332/14 директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України фіктивне підприємство, а тому зазначене підприємство знаходилось поза межами контролю формальних (номінальних) директорів, а від імені контрагентів невідомі особи лише оформляли відповідні документи, які фіксували факт здійснення фіктивних операцій.

Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не могло надавати ремонтні роботи та реалізувати товарно-матеріальні цінності на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а тому первинні документи по зазначеним фінансово-господарським операціям є підробленими.

З метою перевірки відомостей викладених заявником, органам досудового розслідування необхідно отримати документи, які знаходяться у володінні територіальних органах ДФС та які подавались посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » період 2012 по 2018 роки.

Вказані документи підтвердять або спростують факт внесення недостовірних відомостей до офіційних документів посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », податкові документи самостійно органам досудового розслідування отримати не можливо оскільки вони містять в собі персональні данні та комерційну таємницю.

Відповідно до Податкового кодексу України, суб`єкти господарювання платники податків надають фінансові звітності та інші податкові документи до територіального органу ДФС за місцем знаходження платника податків.

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 моменту заснування знаходилось за адресою АДРЕСА_1 , та перебувало на обліку, як платник податків у ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка розташована за адресою АДРЕСА_2 .

Відповідно до Податкового кодексу України та відомчих інструкцій і положень органів ДФС, у разі переходу платника податків на облік до іншого територіального органу ДФС, податкові документи, які надавались платником податків раніше, не передаються з одного територіального органу ДФС до іншого.

Виходячи з цього, податкові документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться саме у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка розташована за адресою АДРЕСА_2 .

В судовому засіданні слідчий та прокурор, кожен окремо, клопотання підтримали, просили задовольнити, окрім того просили здійснювати розгляд справи без фіксації технічними засобами, визнаючи законність проведеної процесуальної дії та її результатів.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України в судове засідання представники органу, у володінні якого перебувають зазначені матеріали не викликались.

У відповідності до ч. 4, 6 ст. 107 КПК України, за письмовою заявою учасників судового засідання, фіксація процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею про тимчасовий доступ до речей та документів, не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, прокурора, дослідивши клопотання та документи додані до нього, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Речі, доступ до яких, із правом вилучення, просить надати прокурор, не відносяться до речей і документів передбачених ст.161 КПК України.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи можуть бути використані в якості доказів, встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення, визначення кола осіб, причетних до його вчинення, встановлення можливих свідків, а тому вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 40, 110, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Металургійного ВП КВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором Криворізької місцевої прокуратури №1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000432 від 01.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України задовольнити.

Зобов`язати начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка розташована за адресою АДРЕСА_2 ., надати тимчасовий доступу до належним чином завірених копій податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з усіма додатками, в тому числі декларацій платника єдиного податку, декларацій з податку на прибуток, декларацій з ПДВ, звітів з ЄСВ, звітів за формою 1-ДФ, а також інформації щодо кількості найманих працівників та сплачених сум страхових внесків по кожній особі за кожний місяць окремо та нарахованих сум заробітної плати із наданням анкетних даних найманих працівників, інформації про існуючі у вказаний період часу правовідносини вищевказаного підприємства із контрагентами, із зазначенням їх виду та суми правовідносин, сторін у зобов`язанні, актів податкових перевірок, документів реагування за 2012-2018 роки з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка розташована за адресою АДРЕСА_2 .
Право тимчасового доступу до вказаних документів та їх вилучення надати прокурору Криворізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 або слідчому СВ Металургійного ВП Криворізького ВПГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , або слідчому групи слідчих по кримінальному провадженню або співробітникам оперативних підрозділів за дорученням слідчого чи прокурора в прядку ст. 40, 41 КПК, в тому числі оперативного підрозділу Металургійного ВП Криворізького ВПГУНП в Дніпропетровській області.

Строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 12.04.2018 року включно.

У випадку невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів суд за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку відповідно до положень Кримінального процесуального Кодексу.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя: ОСОБА_1