У Х В А Л А
Справа № 126/2931/17

Провадження № 1-кс/126/829/2017

26 жовтня 2017 року м. Бершадь

Бершадський районний суд Вінницької області

в складі слідчого судді ОСОБА_1

із секретарем ОСОБА_2

за участі слідчого СВ Бершадського ВП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 ,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Бершадь клопотання слідчого СВ Бершадського ВП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженні № 0000670 від 10.10.2017 року,-

ВСТАНОВИВ :
В провадження слідчого судді Бершадського районного суду Вінницької області ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Бершадського ВП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Бирлівської сільської ради Бершадського району Вінницької області, юридична адреса: Вінницька обл., Бершадський район, с. Бирлівка, вул. Вишнева, 278 (), за 2016-2017 роки з проведенням зустрічних перевірок з приватним підприємством «Універсалбуд БР» (), адреса: 24400, Вінницька область, м. Бершадь, вул. Іполита Зборовського, буд. 9, кв. 8, та приватним підприємством «Комфортбуд 2012» (), юридична адреса: 24400, Вінницька обл., м. Бершадь, провулок Кармелюка, буд. 1. Призначити строк проведення ревізії з 01.11.2017 по 21.11.2017.

Обґрунтовуючи своє клопотання слідчий стверджує, що в провадженні СВ Бершадського ВП ГУНП у Вінницькій області знаходиться кримінальне провадження № 0000670, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2017, за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч. 3 КК України, відносно службових осіб Бирлівської сільської ради Бершадського району Вінницької області, які зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою з службовими особами приватного підприємства «Універсалбуд БР» () та приватного підприємства «Комфортбуд 2012» () здійснили привласнення бюджетних коштів під час проведення капітального ремонту даху ДШЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області, шляхом внесення завідомо недостовірних даних до актів приймання виконаних будівельних робіт, що стосуються вартості матеріалів та невиконання частини будівельних робіт, чим заподіяно збитки місцевому бюджету в сумі понад 100 тис. грн.

10.10.2017 начальником СВ Бершадського ВП ГУНП у Вінницькій області підполковником поліції ОСОБА_4 проведення досудового розслідування доручено слідчому СВ Бершадського ВП ГУНП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 ..

Досудовим розслідуванням встановлено, що протоколом засідання комітету Бирлівської сільської ради про внесення змін до річного плану закупівель № 18 від 14.11.2016 внесено зміни до річного плану закупівель на 2016 рік. А саме, річний план на 2016 рік доповнено підпунктом, в якому предметом закупівлі виступив - капітальний ремонт даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області, з очікуваною вартістю предмета закупівлі 766 338 грн.

Рішенням Бирлівської сільської ради 11 сесії 7 скликання від 28.10.2016, ПП «Універсалбуд БР» надано дозвіл на виготовлення проектно - кошторисної документації на капітальний ремонт даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області.

Бирлівською сільською радою у відповідності до ч. 1 ст. 2 Закону України «Про публічні закупівлі» безоплатно через авторизовані електронні майданчики оприлюднило звіт про укладений договір. У відповідності до звіту, виконавцем робіт визнано ПП «Універсалбуд БР» (), з яким укладено договір підряду № 18-16 на виконання будівельних робіт від 17.11.2016 на суму 766 338,00 грн.

17.11.2016 між Бирлівською сільською радою та ПП «Універсалбуд БР» укладено додаткову угоду № 1 до договору № 18-16, якою змінено ціну угоди на 400 000 грн.

ПП «Універсалбуд БР» зареєстровано як юридичну особу та взято на облік як платника єдиного податку третьої групи 02.08.2016. Статутний фонд підприємства складає 2000 грн. Ліцензія № від 01.09.2017.

Роботи по капітальному ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області проводились на підставі робочого проекту, який пройшов експертизу у філії ДП «Укрдержбудекспертиза» у Вінницькій області. У відповідності до експертного звіту щодо розгляду кошторисної частини проектної документації за робочим проектом «Капітальний ремонт даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області» № 02-0309-16 від 08.11.2016, загальна кошторисна вартість будівництва у поточних цінах станом на 31.10.2016 складала 789 737 грн.

Зокрема, робочим проектом «Капітальний ремонт даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області» передбачено проведення робіт по заміні покрівлі на металопрофіль, внутрішнє опорядження приміщень та улаштування вимощення, тротуарної плитки на сходи та цоколю.

Капітальний ремонт даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області було розпочато на підставі декларації про початок виконання будівельних робіт, зареєстрованої в ДАБІ у Вінницькій області за № ВН 20 від 15.11.2016.

У відповідності до акту № 1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року ПП «Універсалбуд БР» проведено всі роботи по капітальному ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області, на суму 400 000 грн., у відповідності до робочого проекту.

Перерахування коштів Бирлівською сільською радою в сумі 400 000 грн. за виконані підрядні роботи ПП «Універсалбуд БР» проведено 21.12.2016 у відповідності до платіжного доручення № 8.

04.05.2017 між Бирлівською сільською радою та ПП «Комфортбуд 2012» укладено договір на виконання будівельних робіт № 03-17 на проведення капітального ремонту даху ДНЯ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області, на суму 300 000 грн.

Платіжним дорученням № 1 від 05.05.2017 проведено перерахування коштів ПП «Комфортбуд 2012» в сумі 90 000 грн., у вигляді попередньої оплати в розмірі 30 % по договору на виконання будівельних робіт № 03-17 від 04.05.2017.

Також, 13.06.2017 Бирлівською сільською радою та ПП «Комфортбуд 2012» укладено додаткову угоду № 1 до договору на виконання будівельних робіт (капітальний ремонт даху) № 03-17 від 04.05.2017, на суму 66 338,00 грн.

У відповідності до акту № 1 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2017 року 1111 «Комфортбуд 2012» проведено роботи по капітальному ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області на суму 366 338,00 грн.

Під час проведення капітальному ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1- го Травня, 22А, в с. Бирлівка Бершадського району Вінницької області на суму 366 338,00 грн., у відповідності до договору на виконання будівельних робіт № 03-17 від 04.05.2017 та додаткової угоди № 1 від 13.06.2017, ПП «Комфортбуд 2012» було проведено роботи по будівництву туалету в приміщенні ДНЗ, заміні сантехніки, метало пластикових дверей та підвіконників.

З огляду на вищевикладене в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Бирлівської сільської ради Бершадського району Вінницької області, юридична адреса: Вінницька обл., Бершадський район, с. Бирлівка, вул. Вишнева, 278 (), за 2016-2017 роки з проведенням зустрічних перевірок з приватним підприємством «Універсалбуд БР» (), адреса: 24400, Вінницька область, м. Бершадь, вул. Іполита Зборовського, буд. 9, кв. 8, та приватним підприємством «Комфортбуд 2012» (), юридична адреса: 24400, Вінницька обл., м. Бершадь, провулок Кармелюка, буд. 1, під час якої необхідно вирішити наступні питання:

-законність використання Бирлівською сільською радою Бершадського району Вінницької області коштів на оплату робіт з капітального ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, с. Бирлівка Бершадського району за договором підряду № 18-16 на виконання будівельних робіт від 17.11.2016 та додатковою угодою № 1 до договору № 18-16 від 17.11.2016, укладених з ПП «Універсалбуд БР»;

-законність використання Бирлівською сільською радою Бершадського району Вінницької області коштів на оплату робіт з капітального ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, с. Бирлівка Бершадського району за договором підряду № 03-17 на виконання будівельних робіт від 04.05.2017 та додатковою угодою № 1 від 13.06.2017 до договору № 03-17 від 17.11.2016, укладених з ПП «Комфортбуд 2012»;

-відповідність вартості проведених робіт по капітальному ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, с. Бирлівка Бершадського району, об`єму виконаних робіт;

-відповідність вартості встановленого обладнання та використаних матеріалів, цінам на аналогічне обладнання та матеріали, які склались на ринку на період проведення робіт;

-дотримання правил визначення вартості будівництва згідно ДСТУ Б Д. 1.1- 1:2013;

-наявність матеріалів, обладнання, техніки та робочої сили (як кваліфікованої так й некваліфікованої) в ПП «Комфортбуд 2012» та ПП «Універсалбуд БР» на протязі 2016-2017 років й використання їх на виконання робіт по капітальному ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, с. Бирлівка Бершадського району;

-використання ПП «»Комфортбу 2012» та ПП «Універсалбуд БР», отриманих від Бирлівської сільської ради Бершадського району Вінницької області грошових коштів за проведені роботи з капітального ремонту даху ДНЗ «Веснянка» по вул. 1-го Травня, 22А, с. Бирлівка Бершадського району на протязі 2016-2017 років.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Таким чином збирання доказів слідчим здійснюється, зокрема, шляхом витребування та отримання ним висновків ревізій та актів перевірок. В той же час, згідно з нормами ст. 40 КПК України, законодавець наділяє його і повноваженням щодо призначення ревізій та перевірок у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлено Законом України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні".

Відповідно до ч. 6 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Згідно ч. 7 ст. 11 вказаного закону, позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Відповідно до ч. 8 зазначеної статті наведено, що орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів відповідно до ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні".

Слідчим доведено необхідність отримання дозволу на проведення позапланової ревізії, оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості матимуть істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, відтак призначення позапланової ревізії є доцільним та відповідає завданням кримінального провадження, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 2, 40,132,309, 395 КПК України, ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового, контролю в Україні", слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого СВ Бершадського ВП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженні № 0000670 від 10.10.2017 року - задоволити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Бирлівської сільської ради Бершадського району Вінницької області, юридична адреса: Вінницька обл., Бершадський район, с. Бирлівка, вул. Вишнева, 278 (), за 2016-2017 роки з проведенням зустрічних перевірок з приватним підприємством «Універсалбуд БР» (), адреса: 24400, Вінницька область, м. Бершадь, вул. Іполита Зборовського, буд. 9, кв. 8, та приватним підприємством «Комфортбуд 2012» (), юридична адреса: 24400, Вінницька обл., м. Бершадь, провулок Кармелюка, буд. 1.

Проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Бирлівської сільської ради Бершадського району Вінницької області, юридична адреса: Вінницька обл., Бершадський район, с. Бирлівка, вул. Вишнева, 278 (), за 2016-2017 роки з проведенням зустрічних перевірок з приватним підприємством «Універсалбуд БР» (), адреса: 24400, Вінницька область, м. Бершадь, вул. Іполита Зборовського, буд. 9, кв. 8, та приватним підприємством «Комфортбуд 2012» (), юридична адреса: 24400, Вінницька обл., м. Бершадь, провулок Кармелюка, буд. 1 доручити Управлінню Північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області.

Призначити строк проведення ревізії з 01.11.2017 по 21.11.2017 року. (включно).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1