Виноградівський районний суд Закарпатської області
_____________________________________________________________________
Справа № 299/3960/17
У Х В А Л А
02.03.2018 року м.Виноградів
Клопотання, яке надійшло до суду 02.03.2018 року мотивоване тим, що у серпні 2013 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зловживаючи службовим становищем, шляхом незаконного відшкодування податку на додану вартість, нарахованого при придбанні майна від ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », заволоділи чужим майном коштами державного бюджету в особливо великих розмірах на суму 803 200 грн., що у більше ніж 1400 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Відшкодування ПДВ у сумі 803 200 грн. виникло у зв`язку з придбанням основних «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (дата реєстрації 09.09.2011 року) у ТОВ компанія із управління активами « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фондів - нерухомого майна, яке знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
Згідно договору купівлі-продажу від 18.04.2013 року (право на власність майнового комплексу) №1203 та акту прийому передачі нерухомого майна від 18.04.2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » прийняло у власність нерухоме майно майновий комплекс за адресою АДРЕСА_1 . Дані основні засоби введені в експлуатацію в травні 2013 року.
В той же час раніше вищевказане майно належало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (дата реєстрації 23.03.2005 року), яке також зареєстровано за адресою АДРЕСА_1 .
В ході досудового розслідування встановлено, що бюджетне відшкодування у розмірі 803 200 грн. здійснювалося 21 листопада 2013 року ІНФОРМАЦІЯ_5 на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 , МФО НОМЕР_3 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києві.
У зв`язку з наведеним, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження у органа досудового розслідування виникла необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , у яких знаходяться відомості про надходження грошових коштів - бюджетного відшкодування податку на додану вартість на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Прокурор вказує, що необхідність отримання тимчасового доступу до речей та документів, у вигляді бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зумовлена тим, що вказані матеріали мають важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, які необхідні органу досудового розслідування, з наступним можливим визнанням та залученням їх до кримінального провадження в якості документальних доказів, а також враховуючи те, що в органу досудового розслідування немає іншої можливості довести, що в діянні особи (осіб) вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, окрім як за допомогою використання реєстраційних документів,то необхідно задовольнити дане клопотання та надати органу досудового розслідування такий доступ.
Зазначені документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розміщено за адресою АДРЕСА_1 , та можуть бути там вилучені після отримання ухвали слідчого судді.
При розгляді прокурор підтримав клопотання з викладених підстав, та просить задовольнити.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Заслухавши думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши матеріали клопотання та обстеживши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до таких висновків.
Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого суді.
Клопотання про тимчасовий доступ до речей відповідає вимогам ст.160 КПК України.
Зазначені у клопотанні речі і документи не є речами, до яких заборонено доступ (ст.161 КПК): листуванням або іншою формою обміну інформацією між захисником та його клієнтом або будь-якою особою, яка представляє клієнта, у зв`язку із наданням правової допомоги, або об`єктами, які додані до такого листування чи інших форм обміну інформацією.
З матеріалів клопотання вбачається, що слідчий здійснює досудове розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення звернувся у суд із клопотанням про тимчасовий доступ до документів в даному кримінальному провадженні.
Слідчий суддя виходить з того, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відповідає вимогам ст.160 КПК України, зазначенні у клопотанні речі і документи не є речами, до яких заборонено доступ (відповідно до ст.161 КПК), самі по собі та в своїй сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.
Задовольняючи клопотання слідчий суддя виходить з того, що є необхідність застосування даного виду забезпечення кримінального провадження. Прокурор довів в даному засіданні, зокрема те, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого; без цього заходу не може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звернувся з даним поданням.
Беручи до уваги, що речі, доступ яких просить слідчий, мають суттєве значення для справи слідчий суддя, керуючись ст.ст.131-132,159-164 КПК України,-
Клопотання задовольнити.
Надати прокурору Виноградівського відділу Берегівської місцевої прокуратури молодшому раднику юстиції ОСОБА_3 та слідчому Виноградівського відділення поліції Берегівського відділу поліції ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_4 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити (здійснити їх виїмку) до бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містять відомості про надходження грошових коштів у розмірі 802 300 грн. бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 , МФО НОМЕР_3 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києві за декларацією за липень 2013 року, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
Ухвала підлягає виконанню слідчим Виноградівського ВП Берегівського ВП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_4 та прокурором Виноградівського відділу Берегівської місцевої прокуратури молодшому раднику юстиції ОСОБА_3 ..

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії ухвали 30 діб з дня ухвалення даної ухвали.

На ухвалу слідчого судді відповідно до п.2 ч.1, п.3 ч.2 ст.395 КПК України може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду Закарпатської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, в порядку передбаченому ст.382 КПК України, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Головуючий ОСОБА_1