Справа № 761/6827/18
Провадження № 1-кс/761/4728/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 березня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ), -

в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старшим радником юстиції ОСОБА_5 , по кримінальному провадженню №0000172 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.09.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205,ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 )
Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням кримінальних розслідувань ГСУ ФР ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000172 від 25.09.17за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено,що організованою групою у період з 2012 по даний час на території м. Ірпінь Київської області здійснюється будівництво багатоквартирних будинків від імені фізичних та юридичних осіб, без належної реєстрації таких осіб фізичними особами-підприємцями або реєстрації юридичних осіб в порушення ст.58, ч.6 ст.128 Господарського кодексу України, ст.18 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань»,пп.168.2.1 п168.2 ст.168, п.177.1, п.177.2, п.177.5, п.177.11 ст.177, п.185.1 ст.185, п.187.1ст.187,п.188.1 ст.188, п.200.1, п.200.1 ст.200, п.203.1, п.203.2 ст.203 Податкового кодексу України,п.16-1 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України,п.4 ч.2 ст.6,ч.8 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», внаслідок чого не сплачуються податки в особливо великих розмірах, зокрема, з використанням реквізитів фізичних осіб ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 та інших, із використанням підконтрольних юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_33 », Підприємство об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_4 » « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та інших. Ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах підтверджується актами перевірок від 03.04.2017 № 44/26-15-13-06-18/, від20.03.2017 № 154/10-36-13/, від 05.01.2017 № 1/10-36-14-01-13/39325651 та іншими доказами кримінального провадження.

Так, відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_7 та інформації про отримані доходи від податкових агентів, встановлено, що приватний нотаріус Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_4 виступала податковим агентом та утримувала податки,частину доходiв вiд операцiй з продажу (обмiну) об`єктiв нерухомого майна згiдно з положеннями статтi 172 роздiлуI V Кодексу (пiдпункт 164.2.4 пункту 164.2 статтi 164 роздiлуIV Кодексу), наступних осіб: ОСОБА_19 (ід. код НОМЕР_1 ); ОСОБА_22 (ід. код НОМЕР_2 ); ОСОБА_23 (ід. код НОМЕР_3 ); ОСОБА_24 (ід. код НОМЕР_4 ).

Таким чином, у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_4 знаходяться документи, які мають важливе доказове значення для кримінального провадження.

Іншим способом, ніж вилучити документи, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_4 , неможливо встановити фактичні обставини вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просив провести без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться, так як в органу досудового слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, до який планується отримати тимчасовий доступ.

У судове засідання старший слідчий з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 не з`явився, про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки суду не повідомив.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Між тим, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, ч. 3 ст. 160 КПК України, згідно якого у клопотанні зазначаються: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.
Крім того, слідчий в судове засідання не з`явився, вимоги клопотання не підтримав, не обґрунтував причини тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, не довів наявність достатніх для цього підстав, у зв`язку з якими подається клопотання, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_4 , однак слідчим належним чином не конкретизовано перелік документів, до який планується отримати тимчасовий доступ, а тому клопотання не підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст.ст.132,159,160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ) відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя