Провадження №1-кс/127/7125/17
14 серпня 2017 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова та фактична адреса: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності монтаж водопровідних мереж, систем опалення та кондиціювання), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.01.2013 по 31.12.2016, в порушення п.п.168.1.2, п.п. 168.1.5 п. 168.1 ст. 168, п. 176.1 «е» ст. 176, п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на суму 638 997 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.
Встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2013-2017 років подавало податкову звітність і реєструвало податкові накладні з поштової скриньки з адресою ІНФОРМАЦІЯ_2
З метою дієвого досудового розслідування у кримінальному провадженні та встановлення обставин, що мають суттєве значення у кримінальному провадженні та самостійно або в сукупності з іншими доказами забезпечать можливість встановлення осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, на даний час виникла необхідність у встановленні наступних відомостей: про IP адреси з яких здійснювався доступ до електронної поштової скриньки: ІНФОРМАЦІЯ_2 та з яких проходили з`єднання з поштовим сервером із зазначенням дати, часу (включаючи хвилини та секунди) за період з 2013 року по 2016 рік, а також дати реєстрації поштової скриньки, ІР адреси з якої зареєстрована скринька та реєстраційних даних особи, які були вказані користувачем при реєстрації вищезазначеної поштової скриньки.
Зазначена електронна адреса поштової скриньки - ІНФОРМАЦІЯ_2 обслуговується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , тел. НОМЕР_3 ) .
Документи, що містять інформацію про використання поштової скриньки з адресою ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах, є доказами, оскільки за їх допомогою можливо встановити осіб, причетних до вчинення злочину. Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел, направлений на умисне ухилення від сплати податків .
Проведеними по справі слідчими діями на даний час здобути достатньо доказів для притягнення винних до кримінальної відповідальності не представилось можливим, а отримані в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документи про використання поштової скриньки ІНФОРМАЦІЯ_2 , можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні самостійно або в сукупності з іншими доказами та можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину та встановлення осіб, які його вчинили, та всіх причетних осіб, тому слідчий просив клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів які знаходяться у володінні оператора мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки отримання доступу до даних документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_4 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), що містять відомості про IP адреси, з яких здійснювався доступ до електронної поштової скриньки: ІНФОРМАЦІЯ_2 та з яких проходили з`єднання з поштовим сервером, із зазначенням дати, часу (включаючи хвилини та секунди) за період з 01.01.2013 по 31.12.2016, а також дати реєстрації вказаної поштової скриньки, ІР адреси, з якої зареєстрована вказана скринька та реєстраційних даних особи, які були вказані користувачем при реєстрації вищезазначеної поштової скриньки.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: