У Х В А Л А
Іменем України
27 жовтня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС четвертого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітан податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з можливістю їх вилучення, що необхідно здійснити в межах кримінального провадження № 0000193 відкритого за ознаками злочину, передбаченого частиною 2 статті 205 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. Слідчим управлінням кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000193 за заявою ОСОБА_5 про те, що в період липня 2015 року по теперішній час ОСОБА_6 та ОСОБА_7 використовують юридичну особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстровану за адресою: АДРЕСА_1 , з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з формуванням фіктивного боргу в сумі 1 700 000 грн. Крім того, у заяві зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу колишнього контрагента ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » направлено вимогу про повернення безпідставно отриманих коштів у сумі 1 700 000 грн., які нібито перераховувалися на підставі договору купівлі продажу №03/09 від 03.09.2012 та угоди №01/0104 від 03.09.2012, які були укладені та підписані між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ОСОБА_6 . Однак ОСОБА_5 ніяких угод про переведення боргу у розмірі 1 700 000 грн., не підписував. Згідно баз даних ДФС України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як платник податків перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , співзасновники ОСОБА_6 і ОСОБА_5 , директор та головний бухгалтер ОСОБА_7 . Допитаний у ході досудового слідства ОСОБА_5 , повідомив, що станом на теперішній час установчі, бухгалтерські документи та печатка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знаходяться у нього. Про звільнення його з посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та призначення на цю посаду ОСОБА_7 , він дізнався випадково, всі ці дії проходили без його згоди та відома. Також останній підтвердив факт проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які полягали в постачанні продуктів харчування. Факт помилково перерахованих коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за договором купівлі-продажу № 03/09 від 03.09.2012, а також підписання договору про переведення боргу №01/01 від 01.04.2013 та угоди №01/0104 про уступку права вимоги на суму 1 700 000 грн., останній спростував. У ході досудового слідства у кримінальному провадженні, ОСОБА_5 надано оригінали статуту та печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які оглянуті слідчим, про що складений протокол огляду. Допитані у ході досудового службові особи та працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » підтвердили проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які полягали в постачанні продуктів харчування. Факт помилково перерахованих коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за договором купівлі-продажу № 03/09 від 03.09.2012, а також існування договору про переведення боргу №01/01 від 01.04.2013 та угоди №01/0104 про уступку права вимоги на суму 1 700 000 грн., останні спростували. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і які мають значення для встановлення фактичних даних обставин укладення та підписання договорів, а також встановлення факту здійснення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Відомості, що містяться у вказаних документах використовуватимуться, як докази факту незаконного використання ОСОБА_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з формуванням фіктивного боргу в сумі 1 700 000 грн. Крім того, вказані документи з відомостями щодо обставин їх укладення в оригіналах перебувають в у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у зв`язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення. Документи, які перебувають у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, проведення якої призначено постановою слідчого від 23.10.2015, що неможливе без вилучення оригіналів документів у володільця. Вилучення даних документів можливо провести лише в оригіналах, оскільки згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі. Зазначив, що єдиним можливим способом отримати необхідну інформацію є одержання відповідного рішення суду про тимчасовий доступ до неї та подальше вилучення документів в відповідній реєстраційний службі.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 0000193 відкритого за ознаками злочину, передбаченого частиною 2 статті 205 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні службових осібТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Як вбачається з матеріалів клопотання документи, доступ до яких планується отримати можуть перебувати у зазначеній слідчим Товаристві за адресою: АДРЕСА_2 .

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні, зважаючи на період за який розслідується кримінальне правопорушення.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 4-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітану податкової міліції ОСОБА_3 , (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженню) тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою:

АДРЕСА_2 , щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

- договори, контракти та додатки до них, рахунки фактури, специфікації, податкові накладні, накладні, платіжні доручення, акти прийому-передачі, листи, доручення, довіреності на отримання товару, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, акти прийому-передачі ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, журнали видачі довіреностей, касової книги зі всіма додатками де відображено видача грошових коштів, видаткові та прибуткові ордери, головної книги, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ та виконані роботи, всіх документів, щодо операцій з цінними паперами, баланси та інші документи бухгалтерського і податкового обліків (журналів-ордерів у розгорнутому вигляді), виписки з банківських рахунків щодо перерахування грошових коштів по зазначеним операціям договори (додаткові договори, угоди та додатки до них), податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселя, акти прийому-передачі векселів, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товаро-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, всіх документів, щодо операцій з цінними паперами та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені з зазначеними вище підприємствами за 2015 рік.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: