Дата документу 16.06.2017
Справа № 501/1107/17

У Х В А Л А
16 червня 2017 року слідчий суддя Іллічівського міського суду Одеської області ОСОБА_1 ,
секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
В С Т А Н О В И В:
Прокурор Іллічівської місцевої прокуратури Одеської області ОСОБА_3 звернувся з вказаним клопотанням до слідчого судді Іллічівського міського суду Одеської області, та з уточненою редакцією, просить суд надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в обґрунтування якого зазначив наступне.
Розглянуто дане клопотання слідчим суддею без виклику представників вказаних юридичних осіб, у зв`язку з тим, що є безпосередні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних фінансових документів.
В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Обґрунтованість клопотання підтверджується дослідженими доказами:
витягом з ЄРДР від 11 квітня 2017 року, згідно якого всупереч положенням Статуту товариства, відповідно до яких учасники Товариства відповідають за зобов`язаннями Товариства в межах вартості своїх часток у Статутному фонді Товариства, період з 2013 по 2016 роки, згідно рішень Чорноморської (Іллічівської) міської ради Одеської області, яка має лише 50% внесків до Статутного фонду, без проведення відповідних Загальних зборів учасників Товариства, на розрахункові рахунки ТОВ ТРК «Іллічівське телебачення-3» з Чорноморського міського бюджету були незаконно перераховані грошові кошти в загальній сумі понад 3млн.505 тис. грн.;
актом Південного офісу Держаудитслужби від 27 лютого 2017 року про результати ревізії міського бюджету, фінансово-господарської діяльності Виконкому Чорноморської міської ради за період з 01 січня 2013 року по 30 листопада 2016 року, згідно якого встановлено неефективне витрачання коштів Чорноморського міського бюджету та нераціональне використання бюджетних коштів. Зокрема, що стосується перерахуванню коштів ТОВ ТРК «Іллічівське телебачення-3» на загальну суму 3млн.505 тис. грн., що складає 80 відсотків витрат товариства.
Враховуючи наведене, під час здійснення досудового розслідування, з метою виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб, виникла необхідність шляхом проведення позапланової виїзної ревізії перевірити здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТРК «Іллічівське телебачення3» (на даний час ТОВ «Телерадіокомпанія «ІТ-3»).
Без проведення позапланової виїзної ревізії неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, детально перевірити важливі для досудового розслідування обставини кримінального правопорушення, документально встановити всі факти, пов`язані із законністю, повнотою та своєчасністю використання коштів Чорноморського (Іллічівського) місцевого бюджету, які впродовж 2013-2016 років перераховані на фінансування ТОВ «ТРК «Іллічівське телебачення3» (на даний час ТОВ «Телерадіокомпанія «ІТ-3»), надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, в тому числі і шляхом отримання від органів державної влади висновків ревізій та актів перевірок.
Відповідно до ч.ч. 7, 8, 9, 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Рішення про вилучення оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів, арешт коштів на рахунках в установах банків, інших фінансово-кредитних установах можуть прийматися лише судом.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Відповідно до ч. 2 п.п.2 п. 4, п.п.11 п.6 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03.02.2016 № 43, Держаудитслужба відповідно до покладених на неї завдань здійснює контроль у суб`єктах господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Зважаючи на викладене та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні органу досудового розслідування, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для проведення позапланової виїзної ревізії щодо законності, повноти та своєчасності використання коштів Чорноморського (Іллічівського) місцевого бюджету впродовж 2013-2016 років перерахованих на фінансування ТОВ «ТРК «Іллічівське телебачення3».

Керуючись ст. 372 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора Іллічівської місцевої прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії - задовольнити.
В кримінальному провадженні №№ 0000013, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11 квітня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю ТРК «Іллічівське телебачення-3» (, місцезнаходження юридичної особи: 68001, м. Чорноморськ, вул. Шевченка, 2), з питань законності, повноти та своєчасності використання коштів Чорноморського (Іллічівського) місцевого бюджету впродовж 2013-2016 років, перерахованих на фінансування ТОВ «ТРК «Іллічівське телебачення3» (на даний час ТОВ «Телерадіокомпанія «ІТ-3»).
Визначити термін проведення позапланової виїзної ревізії п`ятнадцять робочих днів з 19 червня по 08 липня 2017 року.
Проведення ревізії доручити відповідним посадовим особам Південного офісу Державної аудиторської служби України (65107, м. Одеса, вул. Канатна, 83)
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Іллічівського міського суду
Одеської області ОСОБА_1