КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4266/17
Провадження № 1-кс/552/1249/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17.07.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Полтаві клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «ЕНСАЙН ЛТД» про скасування арешту, -

В С Т А Н О В И В :

07 липня 2017 року Товариство з обмеженою відповідальністю «ЕНСАЙН ЛТД» звернулось в суд з клопотанням, в якому просили суд скасувати арешт накладений згідно ухвали Київського районного суду м.Полтави від 14.06.2017 року, за клопотанням прокурора Полтавської місцевої прокуратури ОСОБА_3 на поточний рахунок ТОВ «ЕНСАЙН ЛТД» () № НОМЕР_1 , який відкрито в ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023, оскільки вважають даний арешт необгрунтованим.

В судовому засіданні директор ТОВ «ЕНСАЙН ЛТД» ОСОБА_4 клопотання підтримав та просив суд задовольнити в повному обсязі.

Слідчий ОСОБА_5 з клопотанням не згоден. Просив суд в задоволенні клопотання відмовити.

Суд, заслухавши директора ТОВ «ЕНСАЙН ЛТД» ОСОБА_4 , слідчого ОСОБА_5 , вивчивши та дослідивши матеріали справи, приходить до висновку, що в задоволенні клопотання необхідно відмовити.

Судом встановлено, що Полтавською місцевою прокуратурою внесено до ЄРДР відомості про вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні №0000070 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.191, ч.3 ст.212 КК України.
З даного кримінального провадження вбачається, що група осіб, яка складається з уродженців Донецької, Луганської та Полтавської областей, а саме: ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та інших не встановлених осіб, на протязі 2015-2017 років надають послуги по штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки та незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку, використовуючи при цьому створену ними транзитно-конвертаційну групу підприємств, до складу якої входять наступні СГД: ТОВ «Інтер» (), ТОВ «Фірма «Вінар» (), ТОВ «Інтенс Продакшн» (), ТОВ «Гокта» (), ТОВ «Артуа Груп» (), ТОВ «Дніпро Маркет Груп» (), ТОВ «Надір Центр Груп» (код 39389741), ТОВ «Надір Груп» (), ТОВ «УБЕЦ» (код 35151071), ТОВ «ОР Груп» (код 39909300), ПП «ОР Груп» (), ТОВ «Енсайн ЛТД» (код 35035634), ТОВ «Треверсайд» (), ТОВ «Нове Тепличне Господарство» (), ТОВ Прометей Плюс (), ТОВ «Ві Ойл Карго» (), ТОВ «Крона Трейд» (), ТОВ «Поригон» (), ТОВ «ТД «Експотек» (), ТОВ «ВК «Ферум» (), ТОВ «Арт-строй 2012» (), ТОВ «Скіон Трейд» (), ТОВ «Колорит Плюс» (), ТОВ «Дамірон» (), ПП «Адамант-Я» (), ПП «Інтерлюкс-2007» (), ТОВ «Адвокатська Компанія «Креатив» (), ТОВ «Граундхог» (), ТОВ «ДТК» (), ПП «Еліта» (), ПП «Діоніс» (), ТОВ «Форс Торг» (), ТОВ «Соквол» (), ПП «Донснабзбут» (), ТОВ «СТС-ЛТД» (), ПП «СВС» (), ТОВ «Іста Дел» (), ТОВ «Укркоалтрейдінг» (), ТОВ «Міда Сервіс» (), ТОВ «Будівельна Компанія «Альтарф» (), ТОВ «Спеціалізована проектно-монтажна компанія-8» (), ТОВ «Велес-Буд-Інвест» (), ТОВ «Укрпаклайн» (), ПП «Палантир» (), ТОВ «Виробниче підприємство «Карат» (), ПП «Вугледонтехпостачання» (), ТОВ «Укрінвест консалтинг» (), ТОВ «Авітус» (), ТОВ «Український Брокерський Дім» (), ТОВ «ВКФ ДП «Антарес» (), ТОВ «Ама Торг» (), ТОВ «Кратос Плюс» (), ПП «Діоніс» (), ПП «Внєшсервіс» (), ТОВ «Донецька Фармацевтична Компанія «Софора» (), ТОВ «СК`Укрсхідбуд» (), ПП «Елеком» (), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ). Основними постачальниками готівки та податкового кредиту з ПДВ в адресу підприємств даної транзитно конвертаційної групи являються підприємства реального сектору економіки, основним видом діяльності яких є оптова та роздрібна торгівля продуктами харчування, пивом, напоями, а саме: ТОВ «Спринтер К» (), ТОВ «Альтер С» (), ТОВ «АгроОвен» (), ТОВ «ДКФ Компані» (), ТОВ «Наша Фірма Плюс» () та інші СГД.
На протязі 2015-2017 років основними вигодоотримуючими підприємствами, яким транзитно конвертаційна група підприємств надає незаконні послуги по формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств, а також незаконній конвертації безготівкових коштів в готівку являються: ТОВ «Трубо-Пром» () в сумі 13 934,4 тис. грн. (в т.ч. 2 322,4 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Інтеркомпп`ютер Глобал Сервіс Україна» () в сумі 10 653,6 тис. грн. (в т.ч. 1 775,6 тис. грн. ПДВ), «Артстрой 2012» () в сумі 5 727,0 тис. грн. (в т.ч. 954,5 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Санпромсервіс» () в сумі 3 989,4 тис. грн. (в т.ч. 664,9 тис. грн. ПДВ), ПП «Ніка-2000» () в сумі 3 330,6 тис. грн. (в т.ч. 555,1 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Бахмутстройсервіс» () в сумі 4 121,4 тис. грн. (в т.ч. 686,9 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Бахмутпроект-С» () в сумі 726 тис. грн. (в т.ч. 121,0 тис. грн. ПДВ), таким чином ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші не встановлені особи, шляхом проведення безтоварних операцій, сприяли в ухиленні від сплати податків вказаним підприємствам на загальну суму понад 7 млн. грн., що є особливо великим розміром.
В період 2016-2017 років службові особи ТОВ «Трубо-Пром» (), шляхом зловживання своїм службовим становищем, з метою заволодіння бюджетними коштами виділеними на виконання умов договорів державних закупівель, укладених на підставі проведення відкритих торгів на закупівлю товарно-матеріальних цінностей, за попередньою змовою з організаторами транзитно конвертаційної групи підприємств ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншими не встановленими особами, віднесли до складу податкового кредиту, що враховується при визначенні об`єкта оподаткування з ПДВ, фінансово-господарські операції по придбанню товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «ОР Груп» (код 39909300), ТОВ «Надір Центр Груп» (), ТОВ «Дніпро Маркет Груп» (), ТОВ «Прометей Плюс» (), ТОВ «Інтенс Продакшн» () та ТОВ «Енсайн ЛТД» (), яких фактично не було, а відбувалося лише документальне відображення даних взаємовідносин, оскільки зазначені СГД формують власний податковий кредит з ПДВ за рахунок придбання пива, курей, напоїв, внаслідок чого службові особи ТОВ «Трубо-Пром» спільно з вищевказаними особами привласнили бюджетні кошти.
Згідно витягу з бази даних ДФС України в приміщенні ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, буд. 29) ТОВ «Енсайн ЛТД» () відкрито рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня).
Грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках вказаних підприємств, являються об`єктами кримінально протиправних дій і можуть бути використані як докази обставин ухилення від сплати податків, привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, а також інших кримінальних правопорушень.
Ухвалою Київського районного суду м.Полтави від14.06.2017 року було накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахунковому рахунку ТОВ «Енсайн ЛТД» () № НОМЕР_1 , який відкрито в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Ковпака, буд.29, на їх використання, а також заборону розпорядження ними, та зупинено проведення всіх видаткових операцій по ньому, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом та операцій по надходженню грошових коштів.
В судовому засіданні директором Товариства з обмеженою відповідальністю «ЕНСАЙН ЛТД» ОСОБА_4 не надано достатніх доказів того, що ухвала Київського районного суду м.Полтави від 14 червня 2017 року винесена судом неправомірно.

Навпаки, слідчим ОСОБА_5 доведена необхідність накладення арешту на кошти Товариства з обмеженою відповідальністю «ЕНСАЙН ЛТД», як товариства, яке здійснює незаконну діяльність та порушує вимоги чинного законодавства України.

На підставі вищевикладеного, суд приходить до висновку, що в задоволенні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «ЕНСАЙН ЛТД» про скасування арешту необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст.303-307 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «ЕНСАЙН ЛТД» про скасування арешту відмовити.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня проголошення до апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя ОСОБА_1