Провадження №1- кс/712/679/17
Справа № 712/1519/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про арешт майна
10 лютого 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000051, слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 , з клопотанням про арешт майна.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000051 від 21.10.2016 рокуза ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає те, що ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , упродовж 2015-2016 років використовуючи реквізити підконтрольних їм фіктивних підприємств, серед яких ТОВ «Консент ЛТД», ТОВ «ВЕСТ ЕНД», ТОВ «Селма Груп», ТОВ «Сокта», ТОВ «Ларгес», ТОВ «Дока Плюс 2015», ТОВ «Ентент», ТОВ «Батафога», ПП «Адіо», ТОВ «ДІАМІКС», ТОВ «Фуд Груп ЛТД», ТОВ «Торгова група «Ремс», ТОВ «Тітан Експрес», ТОВ «ІКГ Гермєс», ТОВ «Агроінвест», ТОВ «Астра ІД», ТОВ «Спектр», ТОВ «Альфаполімер», ТОВ «Пролісок», ТОВ «Персоніус», ТОВ «Вольнянський молокозавод», ПП «ШО» «Авітекс», ТОВ «Лідер ЛВ», ТОВ «Люмене Констракшн», ТОВ «Ельмас», ТОВ «Укрмаштехторг» та ТОВ «Шуз Імпорт ЛТД» надавали послуги з формування штучного податкового кредиту СГД реального сектору економіки, а саме: ПП «Скай Лайн» (, м. Черкаси, вул. с. Жужоми, 7, кв. 85), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), ТОВ «ТМС Груп» (, м. Черкаси, вул. 30-років Перемоги, 56/4, кв. 46) та ТОВ «МІК» (, м. Запоріжжя, Північне шосе, 69-А). Також одним із спільників (посередників) гр. ОСОБА_6 по формуванні штучного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки є ОСОБА_9 , якому підконтрольні наступні СГД, а саме: ТОВ «Ковад-Паркінг» (), ТОВ «Рітейл Солюшн» (), ТОВ «Хоум Буд» () та ОСОБА_10 , якому підконтрольні наступні СГД, а саме: ТОВ «Райденком» () та ТОВ «Саткор» (). Таким чином, вказані особи сприяли вищезазначеним підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків до бюджету в особливо великих розмірах.

Так, 07 лютого 2017 року на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 31.01.2017 року було проведено обшук квартири за адресою: АДРЕСА_2 , яку використовують для ведення протиправної діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , під час якого було виявлено та вилучено:

1)планшетний комп`ютер Ipad білого кольору ІМЕІ НОМЕР_3 ;

2)ноутбук чорного кольору «ASUS» №55s серійний номер 55SLSX1570 із зарядним пристроєм;

3)печатки з наступними відтисками кліше: ТОВ «Сартана-М» (), ПП «ІНВАТ» (), ТОВ «ПРОМ ГАРАНТ ПЛЮС» (), ТОВ «АЛЬП-РЕСУРС» (), ТОВ «ЛАНТАН ГРУПП» (), ТОВ «ГЕНЕЗІС-Україна ІНЖИНІРІНГ» (), ТОВ «СЕРВІСРИТМ» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ВАЛКОС» (), ТОВ «АЙЗЕР БУД» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР» (), ТОВ «ЄВРО ІНВЕСТ СТАР» (), ТОВ «АГРОГУРТ» (), ТОВ «ВП ДЕБОРА-ЕЛЕКТРО» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА ФІРМА «ПОЛІМЕР» (), ТОВ «ПРАЙД-КОМПАНІ» (), ПРИВАТНЕ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «ВІДРОДЖЕННЯ-1» (), ТОВ «АГРО СТЕП» (), ТОВ «ГОТИКА ЛТД» (), ТОВ «ГЕРМЕС СЕРВІС» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ЕЛЕКТРА» (), ТОВ «УКРАЇНСЬКА АГРАРНА ЕКОЛОГІЧНА ГРУПА «БІОЛЕНД» (), ТОВ «КРИМСЕВСТІЛ» (), ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ОЛІПРОМ» (), ТОВ «МАЯК КАП» (), ПСП з орендними відносинами «СТАРОСІЛЬСЬКЕ» (), ТОВ «ЛІНАРЕС ЛТД» (), ТОВ «ПРОМЛЕКС» (), ТОВ «ЕНКІ КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ГАЗТЕХНОЗБУТ» (), ТОВ «ГЄНІУС» (), ТОВ «ІНФОРМАЦІЙНА КОНСАЛТИНГОВА ГРУПА «ГЕРМЕС» (), ТОВ «СІНЕРДЖИ АГРО УКРАЇНА» (), ТОВ «ЕЛЕКТРА» (), ТОВ «КОВАД ПАРКІНГ» (), ТОВ «ВОЛІС-2013» ();

4)мобільний телефон «SUMSUNG» IMEI № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 із сім-карткою НОМЕР_6 ;

5)мобільний телефон «HUAWEI» IMEI №1: НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 із сім-карткою НОМЕР_9 ;

6)грошові кошти в сумі 301 000 грн.;

7)ноутбук чорного кольору «ASUS» серійний номер Х55АSX1010 із зарядним пристроєм;

8)блокноти та зошити з чорновими записами.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Пунктами 1 та 2 частини 2 статті 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, спеціальної конфіскації.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.
У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Згідно з ч. 1 ст. 961 КК України спеціальна конфіскація полягає примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян

Спеціальна конфіскація, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 962 КК України застосовується у разі, якщо гроші одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна.

Частиною першою ст. 642 КПК України визначено, що третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи.

Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.
08.02.2017 року слідчим винесено постанову про визнання вилучених в ході обшуку речових доказів, які перелічені в пунктах 1-8, речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000051 та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження.
Таким чином, з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні, призначення та проведення відповідних експертиз вищевказаних вилучених речей і документів та з`ясування всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні, та в подальшому забезпечення спеціальної конфіскації, на даний час виникла необхідність у накладенні арешту на наступні речі:
1) планшетний комп`ютер Ipad білого кольору ІМЕІ НОМЕР_3 ;

2) ноутбук чорного кольору «ASUS» №55s серійний номер 55SLSX1570 із зарядним пристроєм;

3) печатки з наступними відтисками кліше: ТОВ «Сартана-М» (), ПП «ІНВАТ» (), ТОВ «ПРОМ ГАРАНТ ПЛЮС» (), ТОВ «АЛЬП-РЕСУРС» (), ТОВ «ЛАНТАН ГРУПП» (), ТОВ «ГЕНЕЗІС-Україна ІНЖИНІРІНГ» (), ТОВ «СЕРВІСРИТМ» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ВАЛКОС» (), ТОВ «АЙЗЕР БУД» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР» (), ТОВ «ЄВРО ІНВЕСТ СТАР» (), ТОВ «АГРОГУРТ» (), ТОВ «ВП ДЕБОРА-ЕЛЕКТРО» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА ФІРМА «ПОЛІМЕР» (), ТОВ «ПРАЙД-КОМПАНІ» (), ПРИВАТНЕ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «ВІДРОДЖЕННЯ-1» (), ТОВ «АГРО СТЕП» (), ТОВ «ГОТИКА ЛТД» (), ТОВ «ГЕРМЕС СЕРВІС» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ЕЛЕКТРА» (), ТОВ «УКРАЇНСЬКА АГРАРНА ЕКОЛОГІЧНА ГРУПА «БІОЛЕНД» (), ТОВ «КРИМСЕВСТІЛ» (), ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ОЛІПРОМ» (), ТОВ «МАЯК КАП» (), ПСП з орендними відносинами «СТАРОСІЛЬСЬКЕ» (), ТОВ «ЛІНАРЕС ЛТД» (), ТОВ «ПРОМЛЕКС» (), ТОВ «ЕНКІ КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ГАЗТЕХНОЗБУТ» (), ТОВ «ГЄНІУС» (), ТОВ «ІНФОРМАЦІЙНА КОНСАЛТИНГОВА ГРУПА «ГЕРМЕС» (), ТОВ «СІНЕРДЖИ АГРО УКРАЇНА» (), ТОВ «ЕЛЕКТРА» (), ТОВ «КОВАД ПАРКІНГ» (), ТОВ «ВОЛІС-2013» ();

4) мобільний телефон «SUMSUNG» IMEI № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 із сім-карткою НОМЕР_6 ;

5) мобільний телефон «HUAWEI» IMEI №1: НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 із сім-карткою НОМЕР_9 ;

6) грошові кошти в сумі 301 000 грн.;

7) ноутбук чорного кольору «ASUS» серійний номер Х55АSX1010 із зарядним пристроєм.

8) блокноти та зошити з чорновими записами.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Статтею 131 КПК України передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна.
Відповідно до ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що перелічені предмети та документи містять інформацію, яка може бути використана при розслідуванні кримінального провадження і можуть виступати у подальшому як документи або ж речові докази, з метою недопущення зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Керуючись ст..ст.98, 100,131-132, 167,170-173, 309, 369 372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи вилучені 07 лютого 2017 року у ході обшуку приміщення, яке використовують для ведення протиправної діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

-планшетний комп`ютер Ipad білого кольору ІМЕІ НОМЕР_3 ;

-ноутбук чорного кольору «ASUS» №55s серійний номер 55SLSX1570 із зарядним пристроєм;

-печатки з наступними відтисками кліше: ТОВ «Сартана-М» (), ПП «ІНВАТ» (), ТОВ «ПРОМ ГАРАНТ ПЛЮС» (), ТОВ «АЛЬП-РЕСУРС» (), ТОВ «ЛАНТАН ГРУПП» (), ТОВ «ГЕНЕЗІС-Україна ІНЖИНІРІНГ» (), ТОВ «СЕРВІСРИТМ» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ВАЛКОС» (), ТОВ «АЙЗЕР БУД» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР» (), ТОВ «ЄВРО ІНВЕСТ СТАР» (), ТОВ «АГРОГУРТ» (), ТОВ «ВП ДЕБОРА-ЕЛЕКТРО» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА ФІРМА «ПОЛІМЕР» (), ТОВ «ПРАЙД-КОМПАНІ» (), ПРИВАТНЕ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «ВІДРОДЖЕННЯ-1» (), ТОВ «АГРО СТЕП» (), ТОВ «ГОТИКА ЛТД» (), ТОВ «ГЕРМЕС СЕРВІС» (), ТОВ «ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ЕЛЕКТРА» (), ТОВ «УКРАЇНСЬКА АГРАРНА ЕКОЛОГІЧНА ГРУПА «БІОЛЕНД» (), ТОВ «КРИМСЕВСТІЛ» (), ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ОЛІПРОМ» (), ТОВ «МАЯК КАП» (), ПСП з орендними відносинами «СТАРОСІЛЬСЬКЕ» (), ТОВ «ЛІНАРЕС ЛТД» (), ТОВ «ПРОМЛЕКС» (), ТОВ «ЕНКІ КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ГАЗТЕХНОЗБУТ» (), ТОВ «ГЄНІУС» (), ТОВ «ІНФОРМАЦІЙНА КОНСАЛТИНГОВА ГРУПА «ГЕРМЕС» (), ТОВ «СІНЕРДЖИ АГРО УКРАЇНА» (), ТОВ «ЕЛЕКТРА» (), ТОВ «КОВАД ПАРКІНГ» (), ТОВ «ВОЛІС-2013» ();

-мобільний телефон «SUMSUNG» IMEI № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 із сім-карткою НОМЕР_6 ;

-мобільний телефон «HUAWEI» IMEI №1: НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 із сім-карткою НОМЕР_9 ;

-грошові кошти в сумі 301 000 грн.;

-ноутбук чорного кольору «ASUS» серійний номер Х55АSX1010 із зарядним пристроєм;

-блокноти та зошити з чорновими записами.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Черкаської області протягом п`яти днів моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1