печерський районний суд міста києва
Справа № 752/2377/17-к
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13.04.2017 Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника обвинуваченого ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Ізмаїл, Одеської області, громадянина України, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:
У січні 2015 року, за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, ОСОБА_5 , перебуваючи у м. Києві поблизу торгово-розважального центру «Ocean Plaza» за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 176, не маючи на меті здійснення статутної господарської діяльності, погодився на пропозицію невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я « ОСОБА_6 », за грошову винагороду в розмірі 4000 гривень в місяць, перереєструвати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Айрон-Альянс» () (далі ТОВ «Айрон-Альянс») на своє ім`я і стати його засновником та директором в одній особі. При цьому, ОСОБА_5 усвідомлював, що придбання такого суб`єкта підприємницької діяльності здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності та передбачав при цьому можливість спричинення державі матеріальної шкоди в результаті такої незаконної діяльності.

Для цього ОСОБА_5 повинен надати свої анкетні дані, копії документів, що посвідчують його особу, підписати статутні та інші документи, які потрібні для придбання та перереєстрації підприємства - ТОВ «Айрон-Альянс», а невстановлена досудовим розслідуванням особа на ім`я « ОСОБА_6 » у невстановленому місці повинен підготувати документи, які необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та організувати здійснення вказаної державної перереєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам використовувати придбане підприємство, з метою незаконної діяльності.

Реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкту підприємницької діяльності, ОСОБА_5 на початку 2015 року надав невстановленій досудовим розслідуванням особі на ім`я « ОСОБА_6 » копії власного паспорту громадянина України та картку фізичної особи - платника податків, який на підставі цих документів виготовив протокол № 15/01 загальних зборів учасників ТОВ «Айрон-Альянс» від 15.01.2015, договір купівлі-продажу 100 % частки в статутному капіталі (корпоративного права) ТОВ «Айрон-Альянс» від 15.01.2015, довіреність від 16.01.2015, наказ №2 від 16.01.2015 про призначення директора ТОВ «Айрон-Альянс» та статут ТОВ «Айрон-Альянс» в редакції 2015 року.

Пізніше, продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, ОСОБА_5 , у січні 2015 року, усвідомлюючи, що перереєстрований на його прізвище суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, прибув до невстановленої досудовим розслідуванням будівлі по вул. Саксаганського у м. Києві, де у невстановленому досудовим розслідуванням місці у присутності невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я « ОСОБА_6 », ОСОБА_5 підписав отримані від останнього документи: протокол № 15/01 загальних зборів учасників ТОВ «Айрон-Альянс» від 15.01.2015, договір купівлі-продажу 100 % частки в статутному капіталі (корпоративного права) ТОВ «Айрон-Альянс» від 15.01.2015, наказ №2 від 16.01.2015 про призначення директора ТОВ «Айрон-Альянс», статут ТОВ «Айрон-Альянс» в редакції 2015 року, який затверджено рішенням загальних зборів учасників ТОВ «Айрон-Альянс» протоколом № 15/01 від 15.01.2015, довіреність ТОВ «Айрон-Альянс» від 16.01.2015 на ім`я ОСОБА_7 та реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (форма 4 встановленого зразка відповідно до Наказу Міністерства юстиції України № 3178/5 від 14.10.2011), чим засвідчив факт придбання ТОВ «Айрон-Альянс».

У свою чергу, невстановлена досудовим розслідуванням особа на ім`я « ОСОБА_6 » у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, домовився з громадянкою України ОСОБА_7 , не ставлячи її до відома про злочинний намір ОСОБА_5 , про проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Айрон-Альянс» в органах державної влади та передав для цього їй документи, які підписав ОСОБА_5 , а саме: протокол № 15/01 загальних зборів учасників ТОВ «Айрон-Альянс» від 15.01.2015, договір купівлі-продажу 100 % частки в статутному капіталі (корпоративного права) ТОВ «Айрон-Альянс» від 15.01.2015, наказ №2 від 16.01.2015 про призначення директора ТОВ «Айрон-Альянс», довіреність ТОВ «Айрон-Альянс» від 16.01.2015 на ім`я ОСОБА_7 , статут ТОВ «Айрон-Альянс» в редакції 2015 року, який затверджено рішенням загальних зборів учасників ТОВ «Айрон-Альянс» протоколом № 15/01 від 15.01.2015 та реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (форма 4 встановленого зразка відповідно до Наказу Міністерства юстиції України № 3178/5 від 14.10.2011).

Після цього, ОСОБА_7 , 16.01.2015, здійснила державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Айрон-Альянс» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві.

Таким чином, ОСОБА_5 , будучи засновником та директором фіктивного підприємства - ТОВ «Айрон-Альянс», в період часу з 15.01.2015 по теперішній час, забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по рахунках підприємства, складання від його імені, як службової особи ТОВ «Айрон-Альянс», фіктивних господарських угод та фіктивних первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складання та видачу документів податкової звітності, штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищенню валових витрат таким суб`єктам господарської діяльності в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

При цьому дії ОСОБА_5 , який за допомогою невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я « ОСОБА_6 » придбав ТОВ «Айрон-Альянс», здійснювались в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: відповідно до статті 81 Цивільного кодексу України юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу. Статтею 87 Цивільного кодексу України встановлено, що для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження, а юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації. Згідно статті 89 Цивільного кодексу України юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

Статтею 56 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу. Відповідно до статті 57 Господарського кодексу України, суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом. Згідно статті 89 Господарського кодексу України управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

Статтею 1 Закону України «Про господарські товариства» господарськими товариствами визнаються підприємства, установи, організації, створені на засадах угоди юридичними особами і громадянами шляхом об`єднання їх майна та підприємницької діяльності з метою одержання прибутку.

Відповідно до статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 р., установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом. Статтею 24 цього ж Закону визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

При цьому, після придбання ОСОБА_5 ТОВ «Айрон-Альянс», невстановлені досудовим розслідуванням особи, діючи всупереч положенням ст. 203 Цивільного кодексу України, згідно якої зміст правочину не може суперечити вимогам законодавства, волевиявлення учасника правочину має бути вільним і відповідати його внутрішній волі, правочин має вчинятися у формі, встановленій законом, правочин має бути спрямований на реальне настання правових наслідків, що обумовлені ним, ст. 207 ЦК України, якою передбачено, що правочин, який вчиняє юридична особа, підписується особами, уповноваженими на це її установчими документами, довіреністю, законами або іншими актами цивільного законодавства та скріплюється печаткою, ст.ст. 626 та 629 ЦК України, якими передбачено, що договір є домовленістю двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків та договір є обов`язковим для виконання сторонами, ст. 179 Господарського кодексу України, згідно якої, при укладанні господарських договорів сторони можуть визначати зміст договору на основі вільного волевиявлення, коли сторони мають право погоджувати на свій розсуд будь-які умови договору, що не суперечать законодавству, ст. 180 ГК України, відповідно до якої господарський договір вважається укладеним, якщо між сторонами у передбачених законом порядку та формі досягнуто згоди щодо усіх його істотних умов, використовували ТОВ «Айрон-Альянс» з метою прикриття своєї незаконної діяльності, шляхом уникнення контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та інші фіктивні первинні документи.

Таким чином, ОСОБА_5 , своїми умисними діями, які виразилися у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив фіктивне підприємництво, тобто злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України.

31 січня 2017 року між прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні, та обвинуваченим ОСОБА_5 в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та ОСОБА_5 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій ОСОБА_5 за ч.1 ст.205 КК України. Обвинувачений ОСОБА_5 у повному обсязі в межах висунутого обвинувачення беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні даного злочину. Також сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_5 має понести за вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України у вигляді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн..

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в ній міру покарання.

Захисник обвинуваченого та обвинувачений в судовому засіданні також просили затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому обвинувачений ОСОБА_5 беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за обставин, як вони викладені в обвинувальному акті.

Таким чином, суд вважає, що обставини вчинення ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, знайшли своє об`єктивне підтвердження під час підготовчого судового засідання.

Суд шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому судом встановлено, що ОСОБА_5 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винним, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст. ст. 50, 65-67 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого ОСОБА_5 обвинувачення, даних про його особу, обставин, що пом`якшують покарання.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_5 відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

Цивільний позов не заявлений.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 314, 373, 374 та 475 КПК України, суд

У Х В А Л И В :
Затвердити угоду від 31 січня 2017 року між прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 про визнання винуватості.

ОСОБА_5 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, та призначити йому узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.

Вирок набирає законної сили через тридцять днів з дня його проголошення, у разі не подачі на нього апеляції.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду м. Києва через Печерський районний суд м. Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку негайно вручити прокурору і обвинуваченому.

Суддя ОСОБА_1