Справа № 592/9015/17
Провадження № 1-кс/592/4243/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

22 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000099 від 01.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 01.03.2017 за №0000099 за ч.1 ст. 366, ч.4 ст. 358, ч.3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами групи пов`язаних підприємств, підконтрольних одній особі, шляхом використання підроблених документів про походження лісоматеріалів та подальшого відправлення пиломатеріалів на експорт, заниження об`єкта оподаткування, у т.ч. через не відображення операцій з фактичного обсягу придбання деревини в бухгалтерському та податковому обліках, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , м. Суми), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , м. Суми) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 ).

У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) протягом 2017 року здійснювало постачання в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (м. Київ, код НОМЕР_5 ) вимикачів вакуумних з комплектом адаптації, реклоузерів вакуумних. Згідно аналітичної довідки від 18.08.17 стало відомо, що за даними, наявними у Єдиному реєстрі податкових накладних, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » придбало вимикачі вакуумні з комплектом адаптації, реклоузери вакуумні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проте податкові накладні на придбання зазначеного обладнання підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не зареєстровано.

Для проведення вказаних незаконних операцій використовувалися рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_6 (980), № НОМЕР_7 (980), які відкриті в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_8 ).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_6 (980), № НОМЕР_7 (980), які відкриті в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_8 ).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація яка міститься у вказаних документах є банківською таємницею та згідно ст. 62 цього ж закону, розкривається за рішенням суду.

Вказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини скоєння злочину, нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано, та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які знаходяться у володінні ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_6 (980), № НОМЕР_7 (980), які відкриті в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- документів, які були надані для відкриття вказаних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по вказаним рахункам, за період з 06.04.2017 по теперішній час;

- матеріалів юридичних справ;

- чеків про зняття готівки за період з 06.04.2017 по теперішній час.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1