Справа № 761/2462/17
Провадження № 1-кс/761/1791/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст. 212 КК України,
ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документівщодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 20.09.2016 року, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), та надати можливість вилучити їх копії, а саме до: відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками, або забезпечувалася робота системи «Клієнт банк»; обліково-реєстраційну справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у тому числі: статут (установчий договір), картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахункове касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені підприємства, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду керівників підприємства, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяв на видачу чекових книжок; заяви клієнта про встановлення системи «Клієнт Банк», договору на обслуговування системи «Клієнт Банк», акту про ведення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк», документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів.
Клопотання обґрунтовано тим, що в ході розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) 30.06.2016 року до відділу митного оформлення №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 , з метою оформлення у митному режимі «імпорт» товарів, було подано в електронному вигляді декларацію типу IM 40 ДЕ, яку було прийнято до митного оформлення та присвоєно реєстраційний номер 125130013/2016/409009. Однак в ході проведення митного огляду встановлено , що у ЕМД 125130013/2016/409009 від 30.06.16 не заявлено достовірних відомостей про товари, а саме марку товару та його вартість.

Таким чином директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 при здійсненні імпортних операцій, в порушення вимог ст.264 Митного кодексу України та ст.ст. 185, 190 Податкового кодексу України, шляхом подання неправдивих даних про товари та їх митну вартість, умисно ухилився від сплати податків та зборів за рахунок заниження ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 3 300 608,78 грн., що є великим розміром.

Встановлені порушення підтверджені дослідженням від 12.08.2016 року № 226/16-10/38057315, складеним фахівцями управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Товар ввезено на митну територію України через п/п « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м/п « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Отримувач ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Під час проведення митного огляду, виявлено незаявлені в митній декларації товари, а саме парфумерні вироби вартістю понад 16 млн. грн.

Відповідно до ЕМД декларування товарів здійснено особою, уповноваженою на роботу з митними органами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », - ОСОБА_5 .

Таким чином, ОСОБА_5 не заявив за встановленою формою у ЕМД № 125130013/2016/30013/2016/402196 від 23.02.2016 точні та достовірні відомості про кількість та наявність товарів, які підлягають обов`язковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Підприємство відповідно до запиту слідчого не надано відомостей щодо перерахованих грошових коштів за вищевказані товари, джерела походження коштів, мети та дати придбання товару.

Слідчий зазначає, що для встановлення точного руху коштів, їх обсягу та джерела походження, виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів та інформації у банківських установах.

Відповідно до клопотання, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) має рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою АДРЕСА_2 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи знаходяться лише у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000071 від 26.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, як докази у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.
Враховуючи вищевикладене, керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати заступнику начальника першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 20.09.2016 року, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю вилучити їх копії, а саме до: відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками, або забезпечувалася робота системи «Клієнт банк»; обліково-реєстраційну справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у тому числі: статут (установчий договір), картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахункове касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені підприємства, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду керівників підприємства, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяв на видачу чекових книжок; заяви клієнта про встановлення системи «Клієнт Банк», договору на обслуговування системи «Клієнт Банк», акту про ведення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк», документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити службовим особам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1