№522/831/17, 1-кс/522/706/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.02.2017 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 ,про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий доводи клопотання обґрунтував наступним.

Як вбачається, із клопотання, у проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000078 від 16.09.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні указано, що як вбачається з матеріалів кримінального провадження відповідно до заяв народних депутатів ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке входить до сфери управління Державного концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо. ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 17.02.1993 у ІНФОРМАЦІЯ_3 та взято на податковий облік в ІНФОРМАЦІЯ_4 11.03.1993.

Слідчий в клопотанні зазначає, що приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в ІНФОРМАЦІЯ_4 знаходяться документи обліково - реєстраційної справи ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто знаходяться документи які мають значення для кримінального провадження.
Слідчий ОСОБА_2 у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, вказаних у клопотанні.
Вислухавши думку слідчого ОСОБА_2 , а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно наявних в матеріалах клопотання копії депутатських звернень народних депутатів України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 вказано, що за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке входить до сфери управління Державного концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо.
Слідчий суддя вважає, що згідно із вимогами ч.5 ст.163 КПК України доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи та відомості, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_4 мають доказове значення у кримінальному провадженні. Значимість для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні підтверджується: матеріалами, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також відомостями про те, що документи, у зв`язку з якими подається клопотання, містять інформацію, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -
УХВАЛИЛА:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 ,про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме до оригіналів з можливістю вилучення копій:

- обліково реєстраційної справи - документів які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність (декларації по ПДВ, по податку на прибуток) ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015 - 2016 роки;

- облікових карток платника податків ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по ПДВ, по податку на прибуток за 2015 2016 роки;

- актів планових (позапланових) документальних перевірок ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015 - 2016 роки (з усіма додатками).
Тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їхніх копій в ІНФОРМАЦІЯ_4 , дозволити слідчому ОСОБА_3 або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
01.02.2017