ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/1109/17
Провадження № 1-кс/201/1032/2017
УХВАЛА
24 січня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування № 0000859 від 04.10.2016 за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , якими в порушення вимог ст. 54, ст. 86 Податкового кодексу України, під час реалізації матеріалів документальної перевірки ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), складено акт від 07.07.2015 №1303/2205/31045607, проте не визначено платнику податкові зобов`язання з ПДВ на суму 1 416 779, 03 грн.

Так, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , зокрема начальником відділу перевірок платників податків ризикових категорій управління податкового аудиту ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_5 проведено документальну позапланову перевірку ПП « ОСОБА_4 » по взаємовідносинам із ПП фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2011 по 30.09.2014, та складено Акт №1303/2205/31045607 від 07.07.2015 та відповідно до матеріалів документальної перевірки встановлено відсутність об`єктів оподаткування та неможливість реального здійснення ПП « ОСОБА_4 » операцій по ланцюгу постачання ПП фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 1 416 779, 03 грн. ПДВ.

Однак, в порушення вимог ст. ст. 54, 86 Податкового кодексу України, ОСОБА_5 під час реалізації матеріалів документальної перевірки податкові зобов`язання з ПДВ на суму 1 416 779, 03 грн. ПП « ОСОБА_4 » не визначив.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 використовує для власних потреб банківський картковий рахунок № НОМЕР_2 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до усіх без виключення документів банківського карткового рахунку № НОМЕР_2 , відкритого на імя ОСОБА_5 , що знаходяться ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО - НОМЕР_4 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії у паперовому вигляді з метою запобігання їх можливого знищення).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 0000859, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до усіх без виключення документів банківського карткового рахунку № НОМЕР_2 , відкритого на імя ОСОБА_5 , що знаходяться ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО - НОМЕР_4 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії у паперовому вигляді з метою запобігання їх можливого знищення), а саме:

- справи, в тому числі установчих та реєстраційних документів, заяв на відкриття (закриття) рахунків в національній та іноземній валютах, заяв та інших документів на видачу пластикових карт, карток із зразками підписів і відбитками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного продукту, копій документів особистості засновників та посадових осіб фірми, довіреностей на право керування рахунком і розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на ньому;

- роздруківок реєстрів платіжних документів, що відображають рух грошових коштів за період з 01.01.2016 до теперішнього часу, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунку № НОМЕР_2 на паперовому та магнітному носіях;

- документів, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунку № НОМЕР_2 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів тощо) з 01.01.2016 по дату закриття по даний час, що знаходяться в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО - НОМЕР_4 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 та можливість їх вилучення.

Крім того, надати доступ до усієї наявної інформації про те, які особи здійснювали поповнення зазначених рахунків, отримання грошових коштів з вказаних рахунків, перелік терміналів та кас, де здійснювалось зняття, фото та відеоматеріали з камер відеоспостереження на яких зафіксовано вказаних осіб за період з 01.01.2016 по сьогодні.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000859, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України .

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1