26.06.2017 Справа № 756/8418/17
№ 756/8418/17
№ 1-кс/756/1199/17

У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 червня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю прокурора Київської

місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в кримінальному провадженні №0000027 від 30.03.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно,

ВСТАНОВИВ:
22 червня 2017 року прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням в рамках кримінального провадження №0000027 від 30.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про накладення арешту на майно.

В обгрунтування клопотання вказує, службові особи ТОВ «ВФ «Будкомплекс» (), які згідно акту перевірки від 15.02.2017 №50/10-36-14-05/24747554, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Перший Бізнес-центр» () за період з 01.01.2015 по 31.07.2016, ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 484 724 грн., податку на прибуток на суму 436 252 грн., на загальну суму 920 976 грн., що є значним розміром.
ОСОБА_4 , займаючи посаду директора ТОВ «Виробнича фірма «Будкомплекс» () з 27.07.2011 відповідно до протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Будкомплекс» № 4 та наказу по ТОВ «Будкомплекс» № 3 від 27.07.2011, являючись службовою особою, у зв`язку з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій на займаній посаді, в обов`язки якої входить організація ведення фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського обліку товариства, складання первинних бухгалтерських документів, податкової звітності підприємства, ніс відповідальність за повноту і своєчасність нарахування та сплату податків,якому повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Також, прокурор вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «ВФ «Будкомплекс» () відкрито рахунки: № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12; № НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12; № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12; № НОМЕР_4 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

Вказані рахунки використовуються ТОВ «ВФ «Будкомплекс» в незаконній діяльності, яка полягає в ухиленні від сплати податків.
У зв`язку з вищевказаним та враховуючи, що на даний час у кримінальному провадженні, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ВФ «Будкомплекс», які відкриті та обслуговуються в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та можуть бути стягнуті в дохід держави, а також зважаючи на те, що органу досудового розслідування, є підстави вважати, що майно у вигляді грошових коштів на рахунках ТОВ «ВФ «Будкомплекс»може бути приховане та відчужене службовими особами ТОВ «ВФ «Будкомплекс», причетними до вчинення кримінального правопорушення, прокурор просить накласти арешт на рахунки вищевказаних товариств.

У судовому засіданні прокурор дане клопотання підтримав та просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання розглядається за відсутності власника майна.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та долучені матеріали, приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання з наступних підстав.

Під час розгляду клопотання встановлено, що згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 30.03.2017 року було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000027).

Постановою від 19.06.2017 року старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському району ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_5 грошові кошти у сумі 920 976 грн.,які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12;№ НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12;№ НОМЕР_3 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12;№ НОМЕР_4 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, відкритих ТОВ «ВФ «Будкомплекс» () визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000027
Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
За таких обставин, вважаю, що з метою забезпечення збереження речових доказів, недопущення їх втрати чи знищення, або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, слід накласти на них арешт у розмірі 920 976 гривень.

Щодо зобов`язання службових осіб АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 або/та за його письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на зазначених рахунках на час надання до АТ «УкрСиббанк» ухвали для виконання у вигляді довідки та в подальшому надавати слідчому відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві таку інформацію станом на перше число кожного місяця до 12.08.2017 року, то на думку слідчого судді вищевказане питання виходить за межі Глави 17 КПК України та є предметом окремого клопотання, що не пов`язане з розглядом клопотання про накладення арешту на майно, а відтак керуючись ч. 3 ст. 26 КПК України, слід відмовити в цій частині клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 27, 170 -173, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно задовольнити частково.

На підставі п. 2 ч. 2, ч. 4 ст. 170 КПК України накласти арешт на грошові кошти в сумі 920 976 гривень які знаходяться в безготівковому вигляді, на рахунках:

-№ НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12;

-№ НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12;

-№ НОМЕР_3 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк»(МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12;

-№ НОМЕР_4 (українська гривня), відкритий в АТ «УкрСиббанк»(МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, відкритих ТОВ «ВФ «Будкомплекс» (), з забороною відчужувати кошти в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.
Виконання ухвали покласти на прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 .

В решті вимог, викладених у клопотанні відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1