Справа № 559/642/17
Номер провадження 1-кс/559/515/2017
УХВАЛА
про наданнея дозволу на призначення та проведення у кримінальному провадженні
документальної позапланової виїзної ревізії
"31" липня 2017 р. Дубенський міськрайонний суд Рівненської області

у складі:

слідчого судді ОСОБА_1

секретаря судового засідання ОСОБА_2

за участі:

слідчого ОСОБА_3

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Дубно клопотання слідчого СВ Дубенського ВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Дубенської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на призначення та проведення документальної позапланової виїзної ревізії, у кримінальному провадженні винесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені 02.03.2017, -

ВСТАНОВИВ:
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив про те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що 24.02.2012 року Дубенською міською радою Рівненської області винесено рішення №1184 «Про затвердження проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки в оренду шляхом продажу права оренди на земельних торгах», щодо земельної ділянки (кадастровий номер :02:001:3509), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: м. Дубно, вул. Грушевського, Рівненської області.

06.06.2012 року між Дубенською міською радою, в особі голови ОСОБА_5 , та ОСОБА_6 , за результатом проведення земельного аукціону від 14.03.2012 року (протокол земельного аукціону №470-з) щодо права укладення договору оренди земельної ділянки, укладено договір купівлі продажу права оренди земельної ділянки.

Предметом продажу за вказаним договором купівлі продажу права оренди земельної ділянки є право ОСОБА_6 на укладення з Дубенською міською радою договору оренди земельної ділянки (кадастровий номер :02:001:3509), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: м. Дубно вул. Грушевського Рівненської області, строком оренди 5 років, із встановленням орендної плати в розмірі 3,5% від нормативно грошової оцінки землі.

Пунктом 1.8 даного договору сторони зобов`язали себе укласти вказаний договір у 45 ти денний термін.

25.06.2012 року був розроблений проект договору оренди зазначеної земельної ділянки, який був підписаний представником Дубенської міської ради, а саме першим заступником Дубенського міського голови ОСОБА_7 , однак даний проект не був підписаний орендарем ОСОБА_6 та, саме тому, такий договір вважається неукладеним і не створює правових наслідків для його сторін.

В той же час, 06.05.2015 року між Дубенською міською радою, в особі начальника Управління архітектури, будівництва та земельних питань ОСОБА_8 підписано з ОСОБА_6 договір оренди земельної ділянки (кадастровий номер :02:001:3509), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , строком 5 років, із встановленням орендної плати в розмірі 3,5% від нормативно грошової оцінки земельної ділянки, що становить 286 919, 39 гривень на рік. Згідно акту прийому передачі від 06.05.2015 року ОСОБА_6 отримав у володіння та користування зазначену вище земельну ділянку.

В подальшому, 16.02.2016 року між Дубенською міською радою, в особі міського голови ОСОБА_5 підписано з ОСОБА_6 договір про внесення змін до договору купівлі продажу права оренди земельної ділянки (кадастровий номер :02:001:3213), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , строком 5 років, із встановленням орендної плати в розмірі 3,5% від нормативно грошової оцінки земельної ділянки, що становить 286 919, 39 гривень на рік.

Після цього, 22.02.2016 року між Дубенською міською радою, в особі начальника Управління архітектури, будівництва та земельних питань ОСОБА_8 підписано з ОСОБА_6 договір оренди земельної ділянки (кадастровий номер :02:001:3213), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , строком до 06 .06.2017 року, із встановленням орендної плати в розмірі 3,5% від нормативно грошової оцінки земельної ділянки, що становить 411153,12 гривень на рік. Згідно акту прийому передачі від 22.02.2016 року ОСОБА_6 отримав у володіння та користування зазначену вище земельну ділянку.

Надалі, 01.11.2016 року між Дубенською міською радою, в особі начальника Управління архітектури, будівництва та земельних питань ОСОБА_8 підписано з ОСОБА_6 додаткову угоду до договору оренди земельної ділянки від 22.02.2016 року (кадастровий номер :02:001:3213), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , строком до 06 .06.2017 року, із встановленням орендної плати в розмірі 3,5% від нормативно грошової оцінки земельної ділянки, що становить 82229,60 гривень на рік.

Таким чином, всупереч положення чинного законодавства, з 2012 року (з моменту укладення договору купівлі продажу права оренди земельної ділянки від 06.06.2012 року) по 22.02.2016 рік договір оренди земельної ділянки не був укладений, а тому юридичні підстави сплати орендної плати були відсутні, орендну плату (чи інші платежі за користування даною земельною ділянкою) ОСОБА_6 не сплачував в результаті чого можливі збитки щодо ненадходження коштів за користування зазначеною земельною ділянкою можуть становити близько 937 791, 27 гривень.

23.11.2016 ТОВ «Епіцентр К» звернулося до Дубенської міської ради з листом про надання погодження на передання в суборенду земельної ділянки, загальною площею 1,4561 га, за адресою АДРЕСА_1 , яка надана в користування ОСОБА_6 на підставі договору оренди землі від 22.02.2016, зареєстрований 07.04.2016 за №14154682, кадастровий номер :02:001:3213, для будівництва та обслуговування будівель торгівлі.

Також, 23.11.2016 орендар ОСОБА_6 звернувся до Дубенської міської ради з заявою-згодою на передачу в суборенду вказаної вище земельної ділянки ТОВ «Епіцентр К».

Вказані заяви Дубенською міською радою отримано 23.11.2016.

Питання про надання згоди орендодавця Дубенської міської ради на передачу спірної земельної ділянки в суборенду 25.11.2016 було винесено на розгляд сесії Дубенської міської ради.

Згідно інформації, наданої Дубенською міською радою ТОВ «Епіцентр К» та ОСОБА_6 від 07.12.2016 за №07/01-4708, за результатами голосування депутатів міської ради вирішено розгляд питання про надання згоди на суборенду земельної ділянки ТОВ «Епіцентр К» перенести на невизначений строк, у зв`язку з довивченням вказаного питання.

Згідно відповіді, наданої Дубенською міською радою ОСОБА_6 від 22.12.2016 за №5363/05-02-25/16 станом на 22.12.2016 міською радою не прийнято рішення про надання дозволу чи відмову у передачі в суборенду ТОВ «Епіцентр К» вище вказаної земельної ділянки.

Таким чином, процедура укладення договору суборенди земельної ділянки орендарем - ОСОБА_6 та суборендарем ТОВ «Епіцентр К» не дотримана, а саме, не отримана згода Дубенської міської ради як орендодавця, що безпосередньо прописано пунктом 29 Договору оренди землі від 22.02.2016, а також вимогами ст. 93 Земельного кодексу України.

01.11.2016 між Дубенською міською радою в особі управління архітектури, будівництва та земельних питань Дубенської міської ради та ОСОБА_6 укладено додаткову угоду до договору оренди земельної ділянки від 22.02.2016, якою внесено зміни у п. 5 Договору оренди від 22.02.2016, а саме - нормативна грошова оцінка визначена у розмірі 2 349 417 грн., а орендна плата визначена у розмірі 82229,60 грн. в рік.

Таким чином, додатковою угодою від 01.11.2016 зменшено розмір нормативної грошової оцінки земельної ділянки з 11 747 232 грн. на 2 349 417 грн., та розмір орендної плати з 411 153,12 грн./рік на 82 229,60 грн./рік.

В той же час, 28.12.2016 року між Товариством з обмеженою відповідальністю «Епіцентр К» та ОСОБА_6 укладено договір суборенди земельної ділянки (кадастровий номер :02:001:3213), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: м. Дубно, вул. Грушевського, 119В, цільове призначення якої будівництво та обслуговування будівель торгівлі.

Так, Управлінням Держгеокадастру у Дубенському районі сформовано витяг №409/0.86-16 від 22.02.2016 з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки по АДРЕСА_2 , наданої в оренду ОСОБА_6 , яка становить 11 747 232 грн. з коефіцієнтом функціонального використання земельної ділянки (Кф) - 2,5.

Проте, Управлінням Держгеокадастру у Дубенському районі сформовано витяг №1562/0/86-16 від 12.09.2016 з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки по АДРЕСА_2 , наданої в оренду ОСОБА_6 , яка становить 2 349 417 грн. з коефіцієнтом функціонального використання земельної ділянки (Кф) - 0,5. На підставі вказаного витягу внесено зміни до договору оренди від 22.02.2016.

Крім того, 01.03.2017 року між Дубенською міською радою та ОСОБА_6 укладено додаткову угоду, якою внесено зміни до договору оренди від 22.02.2016, в частині розміру нормативної грошової оцінки земельної ділянки на 12 452 130 грн. та збільшено розмір орендної плати до 435 824,55 грн.

Відповідно до ч.2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно із п.5 ч.5 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно із ч.6 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Приймаючи до уваги, що для документального та фактичного з`ясування правильності укладення договорів оренди та суборенди, додаткових угод до них, виявлення порушень зі сторони службових осіб Дубенської міської ради при укладенні вказаних договорів та додаткових угод необхідні спеціальні знання, з метою забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні документальної позапланової виїзної ревізії окремих питань діяльності Дубенської міської ради, за період з 06.06.2012 по теперішній час.

Відомості щодо об`єкта перевірки:

- Дубенська міська рада Рівненської області;

- Юридична та фактична адреса: м. Дубно, вул. Замкова, буд. 4, Рівненської області;
- Код ЄДРПОУ - 05391063;

- Правовий статус суб`єкта - юридична особа,

- Керівник ОСОБА_5

На підставі викладеного слідчий звернувся до суду із відповідним клопотанням.

Заслухавши слідчого, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити, та встановити термін проведення ревізії із 04.08.2017 по 14.08.2017 включно, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Порядок та підстави проведення перевірок врегульовані Законом України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності».

Згідно ч. 4 ст. 6 Закону України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності» строк здійснення позапланового заходу не може перевищувати десяти робочих днів, а щодо суб`єктів малого підприємництва двох робочих днів, якщо інше не передбачено законом.

Згідно із п. 2 ч. 1 Постанови КМУ «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» № 408 від 13.08.2014 року, надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно ч. 2 ст. 124 Конституції України юрисдикція судів поширюється на всі правовідносини, що виникають у державі.

Відповідно до ч. 6 ст. 9 КПК України у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч. 1 ст. 7 КПК України.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність документальної позапланової виїзної ревізії окремих питань діяльності Дубенської міської ради, за період з 06.06.2012 по теперішній час.

На підставі викладеного, керуючись ч. 2 ст. 93 КПК України, ч. 2 ст. 124 Конституції України, Постановою КМУ «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» № 408 від 13.08.2014 року, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:
Надати дозвіл на призначення та проведення у кримінальному провадженні №0000014 документальної позапланової виїзної ревізії окремих питань діяльності Дубенської міської ради Рівненської області щодо законності укладення договорів оренди, суборенди, додаткових угод, за період з 06.06.2012 по теперішній час, проведення якої доручити Управлінню Західного офісу Держаудитслужби в Рівненській області.

Термін проведення перевірки встановити із 04 серпня 2017 року по 14 серпня 2017 року (включно).

На вирішення документальної позапланової виїзної ревізії поставити такі питання:

1.Чи відповідає фактичне землекористування правовстановлювальним документам, документації із землеустрою на земельні ділянки та нормативно-правовим актам?

2.Чи зміна та затвердження цільового призначення земельної ділянки, яка розташована за адресою: м. Дубно вул. Грушевського Рівненської області відповідає вимогам земельного законодавства та інших нормативних документів з питань землеустрою та землекористування? Якщо ні, то в чому полягають невідповідності?

3.Чи відповідає розроблена документація із землеустрою на земельну ділянку, розташовану за адресою: м. Дубно, вул. Грушевського, Рівненської області, та процедура її затвердження вимогам земельного законодавства та іншим нормативним документам з питань землеустрою та землекористування? Якщо не відповідає, то в чому полягає невідповідність?

4.Чи підтверджується документально розмір збитку від не укладення договору оренди земельної ділянки, розташованої за адресою: м. Дубно, вул. Грушевського, Рівненської області, за період з 2012 року по 2016 рік і в якій сумі?

5.Вказати в діях яких службових осіб Дубенської міської ради Рівненської області наявні порушення законодавства (якого саме), що призвело до виявлених збитків ( в разі їх виявлення) внаслідок неукладення договорів оренди з 2012 року по 2016 рік?

6.Які дії мали б вжити службові особи Дубенської міської ради Рівненської області (вказати які саме), щодо недопущення виявлених збитків внаслідок неукладення договорів оренди земельної ділянки розташованої за адресою: м. Дубно вул. Грушевського Рівненської області з 20.06.2012 року по 22.02.2016 рік (у разі, якщо таки збитки виявлені)?

7.Чи наявні правові підстави зміни нормативної грошової оцінки земельної ділянки (кадастровий номер :02:001:3509), площею 1,4561 га., яка розташована за адресою: м. Дубно, вул. Грушевського, Рівненської області, в період з 2012 року по 2017 рік включно (ящко ні, вказати які саме норми порушено)?

Зобов`язати голову Дубенської міської ради ОСОБА_5 забезпечити допуск працівників Управління Західного офісу Держаудитслужби в Рівненській області до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної документальної ревізії.

Ухвала оскарженю не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя