УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ,-

в с т а н о в и в :
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: документів облікової справи, актів перевірок дотримання податкового законодавства Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОЦ НОМЕР_1 ) за період 2007-2016 років з можливістю вилучення вказаних документів.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні Слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0010778 від 30.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Потерпілим у кримінальному провадженні є юридична особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якій правопорушенням завдано шкоди в особливо великому розмірі. Досудовим розслідуванням зібрано докази, які дають достатні підстави вважати, що в період часу із 2008 року по серпень 2016 року головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » причетна до привласнення коштів товариства в особливо великих розмірах та розпорядилась ними на власний розсуд. Досудовим розслідуванням досліджуються обставини фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Зокрема, зібрано докази, які дають достатні підстави для висновку про причетність головного бухгалтера товариства до привласнення коштів підприємства в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням досліджуються обставини фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема факти привласнення коштів в особливо великих розмірах та маскування цих фактів шляхом маніпуляції даними бухгалтерського обліку. Встановлено причетність головного бухгалтера товариства ОСОБА_3 до привласнення в період часу з 2009 року по серпень 2016 року коштів в особливо великому розмірі.

Головний бухгалтер підприємства в один із днів в кінці серпня 2016 року не вийшла на роботу. В цей же період часу за допомогою віддаленого доступу до серверного обладнання компанії невідомою особою було знищено бухгалтерські бази даних з 1 С та іншу інформацію та електронні документи компанії, які зберігались на сервері.

Відповідно до звіту за результатами аудиторських послуг, виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлено невідповідність даних, що містяться в банківських виписках, які зберігалися в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та в банківських виписках, що надані установою банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Висновком службового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2009 року по 27.08.2016 року встановлено факти безпідставного перерахування коштів з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на рахунок ОСОБА_3 , відкритий у зазначеній банківській установі, на загальну суму 11575000,00 грн.

Також було встановлено отримання головним бухгалтером значних сум готівкою з рахунку підприємства і неоприбуткування цих готівкових коштів у повному обсязі в касі підприємства і невідображення всього об`єму знятої готівки у бухгалтерському обліку підприємства.

В ході досудового розслідування призначено ряд експертиз, у тому числі економічну, які на даний час не завершені.

Вказані у відомості та документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , на обліку у якої перебуває ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Для підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, а також визначення розміру матеріальних збитків, які завдано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідно було отримати вказану вище інформацію.

Для отримання необхідних даних старший слідчий ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_4 звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_2 із запитом № 2491/125/23/2-17/1 від 13.02.2017 року на отримання інформації. Листом ІНФОРМАЦІЯ_6 № 362/9/26-59-08-03-22 від 24.02.2017 року було надано інформацію стосовно рахунків, відкритих в банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). У наданні іншої запитуваної інформації та документів було відмовлено.

Виходячи із вказано, у зв`язку із необхідністю зібрання доказів, що підтверджують факт вчинення кримінального правопорушення щодо потерпілого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність звернення до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до наступних документів.

Отримання доступу до вказаних вище документів необхідне для повного та всебічного встановлення обставин кримінального правопорушення.

Після знищення інформації та баз даних 1 С на сервері компанії було фактично втрачено аналітичні дані по бухгалтерським рахункам та показних бухгалтерського обліку за попередні звітні періоди. Ці дані необхідні для проведення судової економічної експертизи а також для порівняння з даними, отриманими в ході досудового розслідування в банківських установах. Зокрема тих, що стосується зняття готівки з рахунку підприємства та касових операцій. Акти перевірок та документи облікової справи містять зазначену бухгалтерську інформацію, а тому ці документи необхідні для встановлення механізму привласнення коштів, маніпуляцій з даними бухгалтерського обліку та фальсифікації таких даних, тобто з метою доказування способу вчинення кримінального правопорушення, та для встановлення розміру заподіяної матеріальної шкоди.

Єдиним джерелом отримання відомостей, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, є інформація та документи, які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У судовому засіданні представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу (ч. 1 ст. 160 КПК України).

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Так, подане до суду клопотання слідчого не відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.п.п. 3, 5, 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: у клопотанні не конкретизовано, до яких саме документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », перелік яких визначений ст. 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» необхідно надати тимчасовий доступ, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, також представником не обґрунтовано період за який потрібен доступ до реєстраційної справи, крім того, слідчий не позбавлений права звернутися з клопотанням про тимчасовий доступ.

Керуючись вимогами ст.ст.132,159,160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:
У задоволенні клопотання представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя