Справа № 569/3373/17
УХВАЛА

02 березня 2017 року

Рівненський міський суд Рівненської області

в особі слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

представника скаржника ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання представника ТОВ «Техойл Трейд» адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна, -

в с т а н о в и в:

Представник ТОВ «Техойл Трейд» адвокат ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням про скасування арешту майна.

В обґрунтування своєї скарги ТОВ «Техойл Трейд» зазначило, що ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 09.02.2017п. накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Техойл Трейд» (надалі Товариство) () № НОМЕР_1 (долар США, євро, українська гривня) відкритими у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, , адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43). Зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Техойл Трейд» () в банківській установі АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, , адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43) на внутрішньобанківські рахунки та зупинено видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня, євро, долар США) клієнта ТОВ «Техойл Трейд» () та вже знаходяться на рахунку, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів. Службових осіб АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, , адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43) зобов`язано надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області, що входять до складу групи слідчих по кримінальному провадженню № 0000003 від 17.01.2017, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , або працівникам податкової міліції за їх дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території (відповідно до ст.218 КПК України), постанова про проведення слідчих (розшукових) дій (відповідно до ст.40 КПК України), довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 (долар США, євро, українська гривня), при накладанні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ «Техойл Трейд» (код за ).
В судовому засіданні представник ТОВ «Техойл Трейд» скаргу підтримав додатково пояснив, що арешт накладено передчасно та необґрунтовано.
Підставою для винесення даної ухвали стало клопотання слідчого, у зв`язку з розпочатим слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000003, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Авіком Рівне» (, м. Рівне, пров. Робітничий, 5) та за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (бензинів, дизельного пального) службовими особами ДП «Авіком Рівне», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.
З ухвали слідчого судді вбачається, що на думку слідчого Товариство має ознаки фіктивного підприємства оскільки в останнього відсутні експортно-імпортні операції, транспортні засоби та виробничі потужності, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій та про їх лише документальний характер без настання реальних правових наслідків.
Відсутність експортно-імпортних операцій у Товариства свідчить лише про те, що останнє не є ані експортером паливно-мастильних матеріалів (надалі ПММ), а ні імпортером ПММ. Жодним законом чи підзаконним актом юридичних осіб не зобов`язано займатися експортно-імпортною діяльністю, а відтак казати про ознаки фіктивності правових підстав не має. Відсутність у товариства власних транспортних засобів також не свідчить про фіктивну господарську діяльність, оскільки законодавець не зобов`язав юридичних осіб мати своє автогосподарство.
Крім того, вважаємо за необхідне зазначити, що відпуск товару здійснюється безпосередньо на АЗС постачальників, а відтак регулярного транспортування не потребує.
Відтак, твердження про фіктивність підприємницької діяльності у зв`язку із відсутністю транспортних засобів свого законодавчого підтвердження не знаходить.
Слід зазначити, що ТОВ «Техойл Трейд» на виконання вимог ухвали суду № 569/2052/17 від 09.02.2017 надав всі документи на підтвердження своєї господарської діяльності, що підтверджується протоколом від 23.02.2017.
Окрім зазначеного накладений арешт позбавляє Товариство можливості використовувати кошти з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, виконання договірних зобов`язань, сплати податків, погашення платежів та виплати заробітної плати працівникам. При цьому ТОВ «Техойл Трейд» жодного відношення до розслідуваного кримінального провадження не має.

Слідчий в судовому засіданні просить відмовити у задоволенні вказаного клопотання за безпідставністю.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, всебічно вивчивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 09.02.2017 р. задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області податкової міліції ОСОБА_4 про накладення арешту майна ТОВ «Техойл Трейд».
У відповідності до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

У відповідності до ч.3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Відповідно до ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Згідно статті 41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Право приватної власності набувається в порядку, визначеному законом. Громадяни для задоволення своїх потреб можуть користуватися об`єктами права державної та комунальної власності відповідно до закону. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право власності є непорушним.
Відповідно до ч.ч. 1,2 ст. 321 ЦК України, право власності є непорушним. Ніхто не може бути протиправно позбавлений цього права чи обмежений у його здійсненні. Особа може бути позбавлена права власності або обмежена у його здійсненні лише у випадках і в порядку, встановлених законом.
На даний момент ТОВ «Техойл Трейд» жодного відношення до розслідуваного кримінального провадження не має, доказів того, що у ТОВ " Техойл Трейд" з ДП " Авіаком Рівне" були безтоварні операції не надано. Відносно вказаного товариства відомості в ЄРДР слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних провадженнь СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області щодо безтоварності операцій не внесені, підозра службовим особам ТОВ " Техойл Трейд" не пред"явлена.
Крім того, арешт банківських рахунків ТОВ " Техойл Трейд" зупиняє господарську діяльність вказаного товариства, негативно впливає на його платоспроможність, виконання взятих на себе договірних зобов"язань, сплати податків, обмежує права власників щодо отримання прибутків.
Враховуючи вищевикладені обставини в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку що клопотання про скасування арешту майна накладеного 09.02.2017р. Рівненським міським судом підлягає задоволенню.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. 107, 171, 174 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 09.02.2017 року (№ 569/2039/17), на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Техойл Трейд» () № НОМЕР_1 (долар США, євро, українська гривня) відкритими у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, , адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43).
Скасувати зупинення видаткових операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Техойл Трейд» () в банківській установі АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, , адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43) на внутрішньобанківські рахунки та зупинення видаткових операцій з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня, євро, долар США) клієнта ТОВ «Техойл Трейд» () та вже знаходяться на рахунку, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1