Провадження № 1 кс/554/2701/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01.04.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчий ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 00000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
встановила:
30.03.2016 до суду надійшло вказане вище клопотання від старшого слідчого ОСОБА_3 , яке погоджено ОСОБА_4 .
Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до заяви форми 1 про видачу ОСОБА_5 , паспорт серії НОМЕР_1 .

Володілець документів у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.
Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:
в даний час СУ ГУ НП в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 00000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України.
Із клопотання слідує, що у 2015 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перейшло на облік до ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстроване платником спеціального режиму із податку на додану вартість з 01.02.2015 року. Упродовж лютого-травня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало формування податкового кредиту для ряду підприємств України шляхом реалізації с/г продукції власного виробництва на загальну суму податку на додану вартість 27 348 894,42 грн. З урахуванням викладеного установлено, що представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », грубо порушуючи вимоги ст.ст. 3,8,9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», від 16.07.99 №996-ХIV ст.19 Господарського кодексу України, п.п. 16.1.2, п.16.1, ст.16, п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України, діючи з корисливих мотивів, достовірно знаючи про відсутність земель чи інших виробничих потужностей, неможливості постачання ТМЦ, надання послуг та виконання робіт, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, ТТН та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій у наслідок яких суб`єктами підприємницької діяльності (вигодонабувачами) незаконно сформовано податковий кредит на загальну суму 27 348 894, 42 грн.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що заява форми 1 про видачу ОСОБА_5 паспорту серії НОМЕР_1 містить зразки підпису директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , код НОМЕР_2 , у зв`язку із чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до неї з можливістю вилучення, з метою призначення почеркознавчої експертизи щодо приналежності підписів ОСОБА_5 на оригіналах фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 2014-2015 років,що в подальшому буде мати значення доказів у кримінальному провадженні.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, зокрема рапорти оперативних працівників, акт № 17/16-31-16-10/ 38752262 від 31.07.2015 «Про результати проведеного дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація, яка міститься в документах, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий в силу пункту 7 частини 1 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці, оскільки знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Ці документи дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , та можуть мати суттєве значення для проведення слідчих дій та встановлення в подальшому осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
Керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и л а:
клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 00000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналу заяви форми 1 про видачу ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженця м. Орджонікідзе Дніпропетровської області з можливістю її вилучення.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 надати тимчасовий доступ старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_3 , начальнику відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 до документа, вказаного в ухвалі слідчого судді.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_12