Справа № 464/4024/14-к
пр.№ 1-кс/464/1115/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
25.04.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 , представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_5 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064 від 07.03.2014 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , про надання йому або працівникам ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області тимчасового доступу до оригіналів документів, що знаходяться у філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичну справу про відкриття рахунків № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежів, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з 01.01.2011 року по теперішній час в паперовому та електронному вигляді; грошових чеків на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2011 по теперішній час; угоди та інших документів, на підставі яких Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовували систему віддаленого доступу типу «Клієнта-банку» по рахунках № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) за період з 01.01.2011 по теперішній час; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з філією АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по теперішній час; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з філією АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по теперішній час.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000064 від 07.03.2014 за фактом заниження податку на прибуток службовими особами Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на суму 689 246 грн. Підставою внесення даних в Єдиний реєстр досудових розслідувань слугував акту ДПІ у Шевченківському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області № 34/9/22-1/26579227 від 28.01.2014, який надійшов в СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області 07.03.2014. Відповідно до акту перевірки, службові особи Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) здійснювали взаємовідносини з постачальниками які мають стан платника відмінний від «0» та по яких приписані нікчемні правочини та встановлено розбіжності згідно автоматизованої системи співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПІ України а саме: НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ). З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та з НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунки НОМЕР_2 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_2 відкриті у Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 . Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, перевірок дотримання вимог податкового та валютного законодавства, просить клопотання задовольнити.
У суді прокурор ОСОБА_3 та слідчий ОСОБА_4 клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_5 в судовому засіданні при розгляді клопотання про тимчасовий доступ до документів покладається на розсуд суду.
Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 або працівникам ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- юридичну справу про відкриття рахунків № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
- комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежів, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з 01.01.2011 року по теперішній час в паперовому та електронному вигляді;
- грошових чеків на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2011 по теперішній час;
- угоди та інших документів, на підставі яких Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовували систему віддаленого доступу типу «Клієнта-банку» по рахунках № НОМЕР_2 (ЄВРО), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США) за період з 01.01.2011 по теперішній час;
- кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з філією АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по теперішній час;
- договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з філією АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по теперішній час.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1