Дата документу 21.10.2016 Справа № 554/8548/16-к
Справа № 554/8548/16-к
Провадження № 1кс/554/7600/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.10.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №000074 від 26.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 364-1 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
встановила:
18.10.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 .
Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше); лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2014 по 12.10.2016 року; актів проведених планових, позапланових та зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання, звітів, декларацій зі сплати податку на прибуток, декларацій зі сплати ПДВ та додатків до них, додатків №5, уточнюючих до них декларацій, декларацій зі сплати податку за землю з додатками та ін., а також відомостей щодо IP-адреси з якої направлялась податкова звітність ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до органів Державної фіскальної служби, із наданням можливості вилучення оригіналів вказаних документів.

З метою запобігання знищенню або пошкодженню документів, їх володільця у судове засідання вважаю за необхідне не викликати.
Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:
в даний час старшим слідчим СУ ГУНП в Полтавській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 000074 від 26.07.2016року, за ознаками ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 364-1 України.
Із клопотання слідує, що в період 2015 року невстановлені особи, які діяли від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою між собою, під час проведення робіт по об`єкту «Будівництво інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави в Артемівському районі Донецької області» безпідставно включили до актів форми КБ-2В витрати на відшкодування єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне страхування із заробітної плати працівників, що виконували вищевказані роботи на загальну суму 152 926 грн.
Вказана інформація підтверджується Актом про результати планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2013 по 31.08.2015 № 06-21/80 від 30.12.2015, проведеного ІНФОРМАЦІЯ_5 . Крім того в Акті зазначено, що УКБ ПОДА завдано збитків на суму 152 926,60 грн.
З огляду на вище вказане виникла необхідність у отриманні в ІНФОРМАЦІЯ_6 податкової звітності ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше); лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2014 по 12.10.2016 року; актів проведених планових, позапланових та зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання, звітів, декларацій зі сплати податку на прибуток, декларацій зі сплати ПДВ та додатків до них, додатків №5, уточнюючих до них декларацій, декларацій зі сплати податку за землю з додатками та ін., а також відомостей щодо IP-адреси з якої направлялась податкова звітність ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до органів Державної фіскальної служби.
Враховуючи вищевикладене, також те, що іншим шляхом неможливо отримати достовірну інформацію про витрати, понесені ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в ході виконання будівельних робіт є необхідність у тимчасовому доступі до документів та вилученні для проведення експертиз.
На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Ці документи дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -
ухвалила:
клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №000074 від 26.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 364-1 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до податкової звітності ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) : юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше); лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2014 по 12.10.2016 року; актів проведених планових, позапланових та зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання, звітів, декларацій зі сплати податку на прибуток, декларацій зі сплати ПДВ та додатків до них, додатків №5, уточнюючих до них декларацій, декларацій зі сплати податку за землю з додатками та ін., а також відомостей щодо IP-адреси з якої направлялась податкова звітність ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до органів Державної фіскальної служби, із наданням можливості вилучення оригіналів вказаних документів.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 надати тимчасовий доступ до документів, які вказані в ухвалі слідчого судді старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , оперуповноваженому спеціальної поліції Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_6 , з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_7