У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 1кс/712/5320/16-к

Номер провадження 1-кс/712/2763/16к

05 травня 2016 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , за участю слідчого ОСОБА_4 , за участю ОСОБА_5 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Соснівського районного суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000097 від 03.09.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 та ч. 2 ст.205 КК України про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні,-
В С Т А Н О В И В :
05.05.2016 року старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.
Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000097, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.09.2015 за фактами сприяння в ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах та фіктивного підприємництва, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України.
Згідно матеріалів провадження встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , спільно з ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , в період з 01.01.2013 по теперішній час здійснюють протиправну діяльність, пов`язану з пособництвом в ухиленні від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток, а також «конвертації» безготівкових коштів у готівку для суб`єктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами.
З метою швидкого власного збагачення за рахунок пособництва в несплаті податків та надання послуг з «конвертації» коштів вказані особи використовують реквізити підконтрольних їм підприємств, серед яких: ТОВ «Укртехресурс Плюс» (), ТОВ «Техмаш- Ресурс» (), ТОВ «Екобуд-Інвест» (), ТОВ «Промтранс-Черкаси» (), ТОВ «АКБ-Інвест-Агро» (), ТОВ «СК Груп Комплект» (), ТОВ «Агро-Трейд-Актив» (), ТОВ «Промобладнання-3» (), ТОВ «Ремінвестагро» (), ТОВ «Промцентрінвест» (), ТОВ «Укренерго- Маш» (), ТОВ «Центрресурс» (), ПП «Укрпромспецкомплект-ІІІ» (), ТОВ «Інкомекспорт» (), ТОВ «Гавелла» (), ТОВ «Такада» (), ТОВ «Експо Мікс» (), ТОВ «Хімтехпрогрес» (), ТОВ «Юкон-Маш» (), ТОВ «Опті-Торг» () та ТОВ «Монолітагро» (Код ).
Разом з цим, ОСОБА_6 спільно з іншими особами у 2013 - 2016 роках створили та придбали ряд суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «Укртехресурс Плюс», ТОВ «Техмаш- Ресурс», ТОВ «Екобуд-Інвест», ТОВ «Промтранс-Черкаси», ТОВ «АКБ-Інвест-Агро», ТОВ «СК Груп Комплект», ТОВ «Агро-Трейд-Актив», ТОВ «Промобладнання-3», ТОВ «Ремінвестагро», ТОВ «Промцентрінвест», ТОВ «Укренерго-Маш», ТОВ «Центрресурс», ПП «Укрпромспецкомплект-ІІІ», ТОВ «Інкомекспорт», ТОВ «Гавелла», ТОВ «Такада», ТОВ «Експо Мікс», ТОВ «Хімтехпрогрес», ТОВ «Юкон-Маш», ТОВ «Опті-Торг», ТОВ «Монолітагро», ТОВ «Промтранс-Черкаси», ТОВ «Бест-Охорона», ТОВ «Інтербудгарант», ТОВ «Універсал-СВ», ТОВ «Альфа-Трейд 2015», ТОВ «Комплектгруп-0112» та ТОВ «Агроприладсервіс», ТОВ «Дрім- Торг», ТОВ «Палет-Сервіс», ФОП ОСОБА_6 , з метою прикриття незаконної діяльності.
Так, за період 2013 - 2015 років підконтрольними ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 суб`єктами господарської діяльності - підприємствами з ознаками фіктивності сформовано схемний податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі більше 8833 тис. грн.
Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 використовують реквізити та розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств для надання послуг суб`єктам господарювання реального сектору економіки по «конвертації» безготівкових коштів у готівку.
На вказані рахунки надходять грошові кошти набуті незаконним шляхом, в подальшому «проконвертовуються» у готівку та з відрахуванням власного відсотку за надання таких незаконних послуг, повертаються клієнтам протиправної схеми.
Під час досудового розслідування встановлено, що згідно реєстраційних документів засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «АБК-Інвест-Агро» () та ТОВ «Опті-Торг» () рахується ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_5 показав, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «АБК-Інвест-Агро» () та ТОВ «Опті-Торг» (), документи від імені підприємств не підписував, а підприємства були зареєстровані на його ім`я за грошову винагороду отриману від ОСОБА_6 .
Разом з цим, зазначається у клопотанні, що ОСОБА_5 вже довгий час ніде не працює та не має постійного місця проживання.
Враховуючи вищевикладене, на думку слідства існують обставини, які можуть унеможливити допит свідка ОСОБА_5 у ході судового розгляду кримінального провадження №0000097, у зв`язку з чим, виникла необхідність у його допиті під час досудового розслідування в судовому засіданні.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження наявні достатні на думку слідства підстави вважати, що існують обставини, які можуть унеможливити допит свідка ОСОБА_5 у суді або вплинути на повноту чи достовірність його показань, з метою отримання показань цього свідка у даному кримінальному провадженні, необхідно внести клопотання до слідчого судді про допит свідка ОСОБА_5 під час досудового розслідування в судовому засіданні.
Просивзадовольнити клопотання та винести ухвалу про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні, а саме: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , за участю прокурора та слідчого.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора, слідчого які просили задовольнити дане клопотання, а також думку ОСОБА_5 суд вважає, що клопотання не підлягає до задоволення, оскільки воно не вмотивоване.

Приймаючи таке рішення про відмову у задоволенні клопотання, суд виходив також із того, що у суді встановлено, що особа ОСОБА_5 на даний час працює, має постійне місце проживання у своєї бабушки за адресою: АДРЕСА_1 та зважив на те що у відповідності до ст.. 225 КПК України допит свідка чи потерпілого здійснюється у судовому засіданні в місці розташування суду або перебування хворого свідка, потерпілого в присутності сторін кримінального провадження з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду, чого у клопотанні не було зазначено.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 224, 225 КПК України,-
УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні відмовити.
Ця ухвала оскарженню не підлягає.
Суддя слідчий Соснівського районного
суду м. Черкаси ОСОБА_1