Справа№751/7563/15-к
Провадження №1-кс/751/1411/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 06 серпня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулась старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015 року за №0000043, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 протягом березня-квітня 2015 року шляхом відображення в бухгалтерському і податковому обліку безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ухилилися від сплати ПДВ у сумі 3 507 544 грн.. Згідно укладеного договору товар на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » постачався ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на умовах: EXW - резервуари нафтобаз ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і інших нафтобаз, що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно-правових договорів. Також, встановлено, що зберігання нафтопродуктів, придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом березня-квітня 2015 року, здійснювалося ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, встановлено, що реєстрація податкових накладних та звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2015 році здійснювалась з ІР адреси НОМЕР_4 , з якої також відбувалась реєстрація податкових накладних та звітності наступних СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 . Всі вказані суб`єкти господарської діяльності входять до однієї фінансово промислової групи та мають спільних засновників ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ІНФОРМАЦІЯ_8 ; Солар Лімітед, Беліз; Шрівпорт Холдінгз ІНК., Беліз; Транссіа Трейдінг Лімітед, Британські Віргінські острови).

З метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що причетні до складання та проведення по бухгалтерському та податковому обліку вказаних операцій, по справі виникла необхідність у отриманні стороною кримінального провадження дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю їх вилучення, які підтверджують фактичне отримання і зберігання нафтопродуктів в резервуарах товариства (власних та орендованих), а також їх подальшу передачу (рух) по ланцюгу суб`єктів господарювання отримувачів нафтопродуктів, які в подальшому (протягом березня-квітня 2015 року) реалізовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з дати фактичного завезення нафтопродукту та поміщення в резервуари ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (власні та орендовані) по дату зливу з резервуарів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (власних та орендованих) та вивезення для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; а також документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо проведених фінансово господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 за період з 01.01.2015 року по 29.07.2015 року.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 право на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та можливість вилучення їх копій (проведення виїмки), а саме: документів, які підтверджують фактичне отримання і зберігання нафтопродуктів в резервуарах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (власних та орендованих), а також їх подальшу передачу (рух) по ланцюгу суб`єктів господарювання отримувачів нафтопродуктів, які в подальшому (протягом березня-квітня 2015 року) були реалізовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з дати фактичного завезення нафтопродукту та поміщення в резервуари ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (власні та орендовані) по дату зливу з резервуарів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (власних та орендованих) та вивезення для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: актів приймання нафтопродуктів за кількістю (форма №5НП); витягу із журналів обліку надходження нафти та нафтопродуктів (форма №6НП), витягу із журналу реєстрації проведення вимірювань нафтопродуктів у резервуарах обліку надходження нафти та нафтопродуктів (форма №7НП); витягу із товарної книги кількісного руху нафтопродуктів (форма №31НП); а також можливість вилучення оригіналів фінансово-господарських документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо проведених фінансово господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 (договори з додатками та додатковими угодами, податкові накладні, акти прийому-передачі, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, документи, що підтверджують розрахунки за проведені операції, документи складського обліку) за період з 01.01.2015 року по 29.07.2015 року, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1