Провадження №1-кс/681/31/2016
Справа 681/376/16-к
Ухвала
10 березня 2016 року

слідчий суддя Полонського районного суд Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого Полонського відділення Шепетівського відділу поліції ГУП України в Хмельницькій області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПАТ «Полонський гірничий комбінат»

кримінальне провадження № 0000124 внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань 21 березня 2014 року, за ознаками кримінального провадження, передбаченого ч.1 ст. 358 КК України,

встановив:

03 березня 2016 року слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, обґрунтовуючи його тим, що Полонським ВП Шепетівського ВП ГУНП в Хмельницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000124 від 21 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.
Згідно договору зберігання товарно-матеріальних цінностей № 25/07/2012з від 25 липня 2012 року, укладеного між головою правління ПАТ «Хмельницьке ШБУ-56» ОСОБА_5 (Поклажодавець) та головою правління ПАТ «ПГК» ОСОБА_6 (Зберігачем), Зберігач зобов`язується прийняти на платне зберігання щебеневу продукцію в кількості 136360,1 т. згідно акту приймання-передачі і повернути їх Поклажодавцеві у схоронності.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 , пояснив, що він підписував договір №26/07/12 від 25 липня 2012 року, який був завізований юрисконсультом ОСОБА_7 , а також додаткові угоди від 29 грудня 2012 року та від 30 травня 2013 року, договір відповідального зберігання №20.0513-1 від 30 травня 2015 року. Згідно договору №26/07/12 від 25 липня 2012 року щебенева продукція перейшла на зберігання по договорах, які були укладенні колишнім головою правління ОСОБА_8 . Про те чи завозилася фактично продукція на підприємство, йому невідомо.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_9 , пояснив, що він працював на ПАТ «Полонський гірничий комбінат» до 15 січня 2014 року на посаді головного інженера. У квітні 2013 року до нього надійшов акт звірки від 31.03.2013 до договору №26/07/12 про збереження товарно - матеріальних цінностей. Після цього, він викликав до себе бухгалтера ОСОБА_10 , яка підтвердила інформацію про наявність вказаної щебеневої продукції на складачах згідно бухгалтерських документів. Переконавшись про наявність продукції ОСОБА_9 підписав акт звірки.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_8 пояснив, що йому невідомо чи передавало ПАТ «ШБУ-56» на зберігання щебеневу продукцію, підтверджуючі документи на ПАТ «Полонський гірничий комбінат» відсутні.

Вказане свідчить про те що вказаний договір 25/07/2012з від 25 липня 2012 року, може бути фіктивним. З метою повної, всебічної та об`єктивної перевірки щодо наявності в діях посадових осіб ПАТ «ПГК» ознак складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 Кримінального кодексу України, дослідження всіх обставин справи, виникла необхідність перевірити стан та достовірність бухгалтерського обліку і фінансової звітності, повноти проведених робіт відповідно до договору зберігання продукції № 25/07/2012з від 25 липня 2012, акту до договору №25/07/12з приймання передачі ТМЦ на зберігання від 25 липня 2012 року, акту звірки залишків продукції на збереженні від 31 березня 2013 року, додаткової угода до договору зберігання ТМЦ від 25 липня 2012 року №25/07/12з від 30 травня 2013 року.

В судовому засіданні прокурор і слідчий клопотання підтримали.

Заслухавши сторону кримінального провадження, дослідивши матеріали подання слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню. Враховуючи, що для повного, всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних посадових і матеріально - відповідальних осіб у їх допущенні, розміру спричинених матеріальних збитків, у даному кримінальному провадженні, необхідне проведення позапланової, виїзної, документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Полонський гірничий комбінат».

Відповідно до п.4 ч.2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлено Законом України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні.

Із вивчених матеріалів кримінального провадження вбачається, що клопотання обґрунтоване, оскільки отримані за результатами позапланової ревізії відомості можуть мати істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 40, 309, 395 КПК України, ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, слідчий суддя

ухвалив:

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Хмельницькій області на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПАТ «Полонський гірничий комбінат», 30500, Хмельницька обл., Полонський р-н, м. Полонне, вул. Академіка Герасимчука, 190 , організаційно-правова форма ? публічне акціонерне товариство, щодо дотримання посадовими особами даного підприємства вимог чинного законодавства України під час виконання робіт та збереження продукції по договору зберігання продукції № 25/07/2012з від 25 липня 2012 року, акт до договору №25/07/12з приймання передачі ТМЦ на зберігання від 25 липня 2012 року, акту звірки залишків продукції на збереженні від 31 березня 2013 року, додаткової угода до договору зберігання ТМЦ від 25 липня 2012 року №25/07/12з від 30 травня 2013 року.

Провести ревізію за період з 01 січня 2010 по 14 березня 2016 року.

Строк дії ухвали встановлюється до 13 квітня 2016 року включно.

Термін проведення ревізії протягом 15 днів починаючи з 11 березня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_11