25.01.16
У Х В А Л А Справа № 200/462/16-к
Іменем України Провадження № 1-кс/200/524/16
25 січня 2016 року м. Дніпропетровськ
15.01.2016 р старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами клопотання, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), податкова адреса: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Бикова, провели ряд безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», та шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ занизили об`єкт оподаткування і умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму ПДВ 3 351 836,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів на вказані суми, тобто в особливо великих розмірах.
В свою чергу фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фактично пов`язана з виконанням послуг та робіт по ремонту та технічному обслуговуванню обладнання на Гірничо-збагачувальних комбінатах м. Кривого Рогу, яка ймовірно здійснювалась власними трудовими ресурсами.
З метою перевірки руху товару по всьому ланцюгу товарообігу до кінцевого підприємства отримувача товарів (послуг), встановлення факту необхідності та доцільності використання придбаної технічної документації в технологічному процесі при виконанні робіт по ремонту та технічному обслуговуванню обладнання гірничо-збагачувальних комбінатів, у досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів з можливістю їх вилучення у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а саме: первинні бухгалтерські документи, щодо взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.
Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ІНФОРМАЦІЯ_3 , підприємство ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_4 та знаходиться за юридичною і фактичною адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, прохала задовольнити, пояснення надала аналогічні до тексту клопотання.
Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає..
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно ведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 01.12.2014 року по 31.03.2015 року, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (наданих послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, сертифікати (документи з сертифікації) товару, робіт (послуг), інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а також примірників по розробці технічної документації, яку використовувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) при наданні ряду послуг ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) (технічне обслуговування обладнання, його ремонт, відновлення).
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - до 25 лютого 2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1