Справа №4-919/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2010 р. м.Чернігів

Суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова Кузьмін М.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 звернулась до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/734, порушена відносно директора ТОВ «Канталь» ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Канталь» ОСОБА_2, являючись службовою особою підприємства, будучи відповідальним за фіксування всіх фактів здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, шляхом використання первинних бухгалтерських документів «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності від ТОВ «Потенціал» та ТОВ «НМП-2009», забезпечуючи тим самим безпідставне штучне право підприємства на формування податкового кредиту з податку на додану вартість, з корисливих мотивів, шляхом заниження об'єкту оподаткування, умисно ухилився від сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло ПДВ в розмірі 3 765 965 грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього, під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Канталь» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Феррум», яке знаходиться за тією самою адресою, що і ТОВ «Канталь», а саме: місто Чернігів, вул. Ріпкинська, 27-А, банківські рахунки відкриті в одних і тих самих банках. Також встановлено, що ТОВ «Канталь» та ТОВ «Феррум» здійснюють операції з приймання та оброблення металобрухту з одними і тимиж самими суб»ектами господарювання, що мають ознаки фіктивності.

Встановлено, що засновник ТОВ «Феррум» ОСОБА_3 є також директором Чернігівського обласного благодійного фонду «Калина» (, м.Чернігів, проспект Миру, 34). Також отримана інформація, яка свідчить про використання розрахункового рахунку благодійного фонду «Калина» для отримання грошових коштів, подальшого їх переведення в готівку та використання на закупівлю металобрухту, який в подальшому оприбутковується ТОВ «Канталь» та ТОВ « Феррум» від фірм, що мають ознаки фіктивності.

Чернігівський обласний благодійний фонд «Калина» (, м. Чернігів, проспект Миру, 34) здійснює діяльність, використовуючи рахунок № 1 в «Полікомбанку» (МФО 353100, м. Чернігів, вул. Київська, 3).

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації і документів, що мають доказове значення по кримінальній справі, неможливо.

Вважаю, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки в «Полікомбанку» (МФО 353100, м. Чернігів, вул. Київська, 3) містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Надати «Полікомбанк» (МФО 353100, м. Чернігів, вул. Київська, 3) дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в «Полікомбанку» (МФО 353100, м. Чернігів, вул. Київська, 3) документів, що становлять банківську таємницю, (у разі їх вилучення - завірених банком копій), а саме:

- документів юридичної справи Чернігівського обласного благодійного фонду «Калина» (): договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печаток, заяв на відкриття рахунку № 1, довіреностей, договорів кредитування та інш.;

- актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта Чернігівського обласного благодійного фонду «Калина» () до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому передачі ключів електронного цифрового підпису),

- документів про оплату Чернігівським обласним благодійним фондом «Калина» () банку вартості виконаних робіт по підключенню до системи «Клієнт-Банк»,

- довіреностей (доручень) від імені Чернігівського обласного благодійного фонду «Калина» () на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк),

- рух грошових коштів по рахунку № 1 Чернігівського обласного благодійного фонду «Калина» (), який відкрито для Чернігівського обласного благодійного фонду «Калина» () з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунку за період з 01.01.2008 року по теперішній час.

- чеків на отримання готівкових коштів Чернігівського обласного благодійного фонду «Калина» () за період з 01.01.2008 року по теперішній час.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М.В.Кузьмін