печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8465/16-к
У Х В А Л А
25 лютого 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду,-

В С Т А Н О В И В :
25.02.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 у м. Києві ОСОБА_5 , про надання дозволу на проведення огляду в будинку АДРЕСА_1 , та використовується у господарській діяльності службовими особами ТОВ «Кутюр Клаб», яке належить на праві власності: 1/ 2 частини нежитлового приміщення з № 1 по № 14 (гр. прим. № 13) (кол. кв. АДРЕСА_2 ) (в літ. Б) заг. площею 98, 30 кв. м. - ОСОБА_6 , та 1/ 2 частини неж. прим. з № 1 по № 14 (гр. прим. № 13) (кол. кв. АДРЕСА_2 ) (в літ. Б) заг. пл. 98, 30 кв. м. - ОСОБА_7 .

Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2016 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Кутюр Клаб» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Підставою для початку досудового розслідування стала заява адвоката ОСОБА_8 , який діє в інтересах гр. ОСОБА_9 , про те, що ТОВ «Кутюр Клаб» в особі директора ОСОБА_10 здійснює свою діяльність з приховуванням реальних доходів, з метою ухилення від сплати встановлених податковим законодавством податків та зборів. Так, в ході досудового розслідування встановлено, що заявник ОСОБА_9 неодноразово, в період з 2012 по 2015 роки замовляв в ТОВ «Кутюр Клаб» (, юридична адреса 01033 м. Київ, вул. Шота Руставелі, буд. 20-Б, оф. 13, фактичне місце здійснення діяльності: м. Київ, вул. Липська, 14), директором якого є ОСОБА_10 , різноманітний одяг. В березні 2015 року ОСОБА_9 замовлено два піджаки під торговою маркою «Smalto». За вимогою ОСОБА_10 оплату за них в сумі 5400 євро здійснено заявником готівкою в іноземній валюті. На вказані покупки ОСОБА_9 належним чином оформлених документів, що підтверджують покупку не отримував. На вимогу надати такі документи заявником було отримано без будь-якого належного оформлення від ОСОБА_10 інформацію про здійснені замовлення одягу ОСОБА_9 з 2012 по 2014 роки.

На прохання заявника надати документи, що підтверджують ввезення вказаних піджаків з Італії, директором ТОВ «Кутюр Клаб» надано інвойс, в якому вказано про відправлення компанією «FRANCESCO SMALTO INTERNATIONAL» даного товару ОСОБА_10 . Однак, достовірність даного документа у заявника викликає сумнів.

В ході аналізу бази даних ГУ ДФС України органом досудового розслідування встановлено, що у ТОВ «Кутюр Клаб» відсутні будь-які операції з імпорту товарів на територію України.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у проведення огляду приміщення магазину «Кутюр Клаб», який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Липська, 14, з метою встановлення та перевірки факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кутюр Клаб», можливих фактів приховування реальних доходів, заниження обсягів операцій на митній території України, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ «Кутюр Клаб», фактів незаконного ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей та здійснення іншої незаконної діяльності вказаного суб`єкта господарювання.

Згідно листа Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на нерухоме майно, нежитлові приміщення, у яких планується провести огляд, за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належать: ? частини нежитлового приміщення з № 1 по № 14 (гр. прим. № 13) (кол. кв. АДРЕСА_2 ) (в літ. Б) заг. площею 98, 30 кв. м. - ОСОБА_6 та ? частини неж. прим. з № 1 по № 14 (гр. прим. № 13) (кол. кв. АДРЕСА_2 ) (в літ. Б) заг. пл. 98, 30 кв. м. - ОСОБА_7 .

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, прихожу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2016 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Кутюр Клаб» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Згідно зі ст. 237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами КПК України, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ч. 2 ст. 237 КПК України огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені у клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 233, 234, 237 КПК України, прихожу до висновку про наявність правових підстав для проведення огляду приміщення магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою фіксації та закріплення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Разом з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на огляд з метою відшукання і вилучення у вказаному приміщенні коштів, отриманих від незаконної діяльності підприємства, оскільки слідчим, яким подано клопотання, не вказано родових ознак вказаних речей, які необхідно відшукати та вилучити, що не дає можливості ідентифікувати їх, а також виходячи з фабули правопорушення та кваліфікації діянь осіб, причетних до ймовірно вчиненого кримінального правопорушення, не доведено, що вказані речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні на даному етапі досудового розслідування.

Керуючись ст. ст. 234, 237, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення огляду слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженню №0000006, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2016 року, з правом передоручення оперативному підрозділу в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, приміщення офісу ТОВ «Кутюр Клаб», який знаходиться за адресою: м. Київ, вулиця Шота Руставелі, будинок 20Б, оф. 13, яке належить на праві власності: 1/ 2 частини нежитлового приміщення з № 1 по № 14 (гр. прим. № 13) (кол. кв. АДРЕСА_2 ) (в літ. Б) заг. площею 98, 30 кв. м. - ОСОБА_6 та 1/ 2 частини неж. прим. з № 1 по № 14 (гр. прим. № 13) (кол. кв. АДРЕСА_2 ) (в літ. Б) заг. пл. 98, 30 кв. м. - ОСОБА_7 , з метою встановлення можливих фактів приховування реальних доходів ТОВ «Кутюр Клаб», заниження обсягів операцій на митній території України, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ «Кутюр Клаб», фактів незаконного ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей та здійснення іншої незаконної діяльності вказаного підприємства, та встановлення наявності та огляду фінансово-господарських документів ТОВ «Кутюр Клаб», які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документи які свідчать про ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей, документи, які свідчать про придбання (купівлю) товарно-матеріальних цінностей виключно на території України, документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнова бухгалтерія, документи складського обліку, документи податкової звітності, бухгалтерської звітності, документи щодо перерахування грошових коштів, не обліковані товарно-матеріальні цінності, електронні носії інформації (комп`ютерна техніка) та інші носії інформації, на яких зберігаються відомості щодо фінансово господарської діяльності ТОВ «Кутюр Клаб» з придбання товарно матеріальних цінностей за межами території України та на території України, та електронні документи, в яких відображена фактична сума надходження не облікованих грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей, печатки, кліше та штампи підконтрольних підприємств, чорнові записи, а також вилучення речей та документів, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні №0000006 від 11.01.2016 року.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/8465/16-к.

Примірник 2 надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1