ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/6689/16-к
провадження № 1-кс/201/4123/2016
УХВАЛА
11 травня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
11 травня 2016 року начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Вказані громадяни планують запровадити схему, яка дозволить їм надавати клієнтам незаконні послуги по ухиленню від сплати податків. Суть схеми полягає у штучному формуванні підприємствам клієнтів завищених сум податкового кредиту з ПДВ, з метою умисного ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів, у тому числі шляхом відшкодування ПДВ з держбюджету та подальшої легалізації (відмивання) грошових коштів. При цьому, для надання вигляду легальних таким операціям, вказані громадяни планують створювати документальне прикриття з використанням підконтрольних їм «фіктивних» комерційних структур. Прикриття буде мати вигляд документів із постачання матеріалів та послуг на підприємство-замовник даної незаконної послуги.
З метою організації та запровадження цієї схеми фігуранти проводять діяльність із підбору осіб з малозабезпечених верств населення, яких планують використовувати у подальшому у якості підставних посадових осіб підконтрольних «фіктивних» підприємств. Також вони активно спілкуються із не встановленими на теперішній час громадянами, яких планують залучити до своєї незаконної діяльності у якості посібників. Крім того фігуранти проводять попередні перемовини із потенційними клієнтами своїх майбутніх послуг.
Таким чином фігуранти оперативно-розшукової справи здійснюють підготовку до вчинення особливо тяжких злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 , ч.2 ст. 205 Кримінального Кодексу України.
У ході розробки встановлено, що невстановлені особи, які причетні до злочинної діяльності, з метою підготовки до скоєння тяжких злочинів, документообігу підконтрольних підприємств, які використовуються в схемах мінімізації податків, використовують IP адреси, а саме: НОМЕР_1 (16.02.2016 року о 16:33:09), НОМЕР_2 (09.02.2016 року о 15:34:21), НОМЕР_3 (02.02.2016 року о 13:13:14), НОМЕР_4 (29.01.2016 року о 15:40:59), НОМЕР_5 (25.01.2016 року о 14:10:26), НОМЕР_6 (14.01.2016 року о 18:00:19), НОМЕР_7 (13.01.2016 року о 15:29:23) які належать ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
На підставі викладеного начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: які перебувають у володінні інтернет-провайдера ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо користувачів фізичних (П.І.Б., адреса та № телефону) чи юридичних осіб (назва, ЄДРПОУ, адреса, контактна особа та № телефону), які користувались ІР-адресами: НОМЕР_1 (16.02.2016 року о 16:33:09), НОМЕР_2 (09.02.2016 року о 15:34:21), НОМЕР_3 (02.02.2016 року о 13:13:14), НОМЕР_4 (29.01.2016 року о 15:40:59), НОМЕР_5 (25.01.2016 року о 14:10:26), НОМЕР_6 (14.01.2016 року о 18:00:19), НОМЕР_7 (13.01.2016 року о 15:29:23), місць знаходження електронного носія, МАС адресу обладнання на які заведені вище зазначені ІР.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: які перебувають у володінні інтернет-провайдера ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо користувачів фізичних (П.І.Б., адреса та № телефону) чи юридичних осіб (назва, ЄДРПОУ, адреса, контактна особа та № телефону), які користувались ІР-адресами: НОМЕР_1 (16.02.2016 року о 16:33:09), НОМЕР_2 (09.02.2016 року о 15:34:21), НОМЕР_3 (02.02.2016 року о 13:13:14), НОМЕР_4 (29.01.2016 року о 15:40:59), НОМЕР_5 (25.01.2016 року о 14:10:26), НОМЕР_6 (14.01.2016 року о 18:00:19), НОМЕР_7 (13.01.2016 року о 15:29:23), місць знаходження електронного носія, МАС адресу обладнання на які заведені вище зазначені ІР.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1