Справа № 646/2249/16-к
Пров. № 1-кс/646/4032/2016
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23.08.16 року Слідчий суддя Червонозаводського районного суду міста Харкова ОСОБА_1 , за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Основ`янського ВП Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 за кримінальним провадження № 0000141 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання, cлідчим відділом Червонозаводського ВП Комінтернівського ВП ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000141 від 30.12.2012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що 29.11.2012 року надійшла заява від ОСОБА_4 щодо шахрайських дій відносно нього з боку службових осіб кредитної спілки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), чим йому була завдана матеріальна шкода в сумі 57200 грн.

Слідчий зазначає, що 29.11.2012 року допитаний у якості потерпілого ОСОБА_4 пояснив, що з 24.03.2008 року по 23.04.2010 року він являвся членом КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». 24.03.2008 р. ОСОБА_4 зроблено внесок у розмірі 30000 грн., а 29.04.2008 14000 грн. У 2009 році на загальному зібранні членів КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було обрано нову наглядову раду, а в березні 2010 року головою правління КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » став ОСОБА_5 . З моменту призначення на посаду ОСОБА_5 не скликав жодного зібрання, витребовував борги готівкою, а у кінці року на зібранні розподіляв проценти доходу між вкладниками. В той час до наглядової ради входили ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 . 23.04.2010 ОСОБА_13 разом із своєю дружиною надав заяву на ім`я голови правління ОСОБА_5 про виключення їх із числа членів КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і поверненню їх пайових вкладів.

Слідчий вказує, що відповідно до пункту 17.8 Статуту КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повернення обов`язкового пайового та інших внесків, крім вступного внеску, провадиться в порядку, передбаченому статутом та відповідними положеннями кредитної спілки, але не пізніше ніж через один місяць після прийняття загальними зборами або спостережною радою кредитної спілки відповідного рішення. Відповідно до п.4.2 Положення про правління кредитної спілки, що затверджене рішенням загальних зборів КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (протокол №3 від 27.04.2004) до складу правління входить голова, заступник голови та головний бухгалтер. Відповідно до п.4.3 вказаного положення голова правління керує роботою правління, а згідно п.4.5 головний бухгалтер кредитної спілки забезпечує дотримання в кредитній спілці встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової, статистичної та податкової звітності; організує контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, керує роботою бухгалтерії кредитної спілки та має право другого підпису платіжних документів кредитної спілки. Відповідно до п.2.1.2 внески (вклади) членів кредитної спілки на депозитні рахунки, а також, нарахована на такі внески плата (проценти) належать членам кредитної спілки на праві приватної власності, а згідно п.2.1.3 внески (вклади) членів кредитної спілки на депозитні рахунки, а також, нарахована на такі внески плата (проценти) обліковуються окремо. Відповідно до п.2.2 «Дотримання вимог законодавства та Статуту щодо ознаки членства, порядку набуття та припинення членства визначених Статутом кредитної спілки» на момент інспекції до правління КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » подано від 17 членів заяви про їх виключення з членства спілки, а рішення про припинення їх членства не прийнято і обов`язкові пайові внески не здійснено, що є порушенням вимог частини першої ст. 2 та ч. 6 ст. 10 Закону України «Про кредитні спілки», п. «3,1» розділу І та п.17.4 ст. 17 розділу V Статуту КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий зазначає, що окрім того, п. 2.3 «Професійні вимоги до голови правління та головного бухгалтера кредитної спілки та наявність документів, які регулюють трудові відносини» передбачено, що голова правління кредитної спілки ОСОБА_5 має загальний стаж трудової діяльності, з них на керівних посадах на ринках фінансових послуг менше 1 року, що є порушенням вимог підпункту «в» п. 2.1 розділу 2 професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг №1590 від 12.07.04, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України за №955/9554 від 02.08.04. Окрім цього, на момент інспекції в кредитній спілці обов`язки головного бухгалтера виконував голова правління ОСОБА_5 , що є порушенням вимог ст. 22 Закону України «Про кредитні спілки» та п. 5 ч. 4 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні» в частині ведення оперативного та бухгалтерського обліку.

Слідчий вказує, що відповідно до п. 2.17 «Щодо ведення бухгалтерського обліку та підтвердження достовірності річної фінансової звітності та звітних даних кредитної спілки, поданих до ІНФОРМАЦІЯ_2 » вбачається, що відповідно до даних касової книги про надходження коштів та їх використання за звіряємий період встановлено, що спілкою здійснювалося залучення та часткове залучення додаткових пайових внесків. В касу приймалися кошти від повернення кредитів та сплати відсотків за ними. Однак, дані касової книги, що ведеться в кредитній спілці на момент перевірки не відображаються в оборотно-сальдових відомостях та по фінансовим рахункам. Також, в ході інспекції в.о. голови правління КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 не надані будь-які документи та щомісячні оборотно-сальдові відомості або головна книга з відображенням в них даних по веденню оперативного та бухгалтерського обліку результатів діяльності. Відповідно до ч. 2 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», питання організації бухгалтерського обліку на підприємстві належать до компетенції його власника (власників) або уповноваженого органу (посадової особи) відповідно до законодавства та установчих документів.

Слідчий зазначає, що згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не перебуває в процесі припинення та знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , головою правління на теперішній час є ОСОБА_14 .

Слідчий вказує, що допитаний у якості свідка ОСОБА_15 , який працює охоронцем в бізнес-центрі, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , показав, що КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 2011 року за вказаною адресою не перебувають, а теперішнє їх місцезнаходження йому не відоме.

Слідчий зазначає, що відповідно до п.6 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995, первинні документи та облікові регістри, що пройшли обробку, бухгалтерські звіти і баланси підлягають обов`язковій передачі до архіву. Первинні документи та облікові регістри, що пройшли обробку, бухгалтерські звіти і баланси до передачі їх до архіву підприємства, установи повинні зберігатися в бухгалтерії у спеціальних приміщеннях або зачинених сейфах під відповідальністю осіб, уповноважених головним бухгалтером.

Слідчий вказує, що оскільки, місце перебування КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на теперішній час фактично не відоме, то відповідальність за збереження бухгалтерської документації покладається на голову правління, якою на теперішній час є ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 . Встановлення місцезнаходження та подальше вивчення оригіналів документів бухгалтерського обліку та економічної звітності, що відображають фінансово-господарську діяльність КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: касової книги, договорів членства у кредитній спілці, що укладались із вкладниками та/або кредиторами; чеки, накладні на надходження та витрати грошових коштів; відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, з метою отримання доказів здійснення фінансових операції із рахунків кредитної спілки, документів, які містяться на комп`ютерній техніці (інших електронних та магнітних носіях інформації).

Посилаючись на вказані обставини, слідчий зазначає, що вищевказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені. Отримані відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, оскільки після отримання документів бухгалтерської звітності буде вирішено питання щодо призначення судово-економічні експертизи, з метою встановлення суми завданих збитків. Окрім того, іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, що міститься у вищевказаних документах. Враховуючи зазначене, в ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до інформації, яка може перебувати у особи, яка в період часу з 05.08.2011 р. була призначена головою правління, а саме: ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з витягу державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань головою правління КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_14 .

Відповідно до копії протоколу допиту свідка ОСОБА_14 від 12.06.2014 року, остання вказує, що проживає за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що оригінали документів бухгалтерського обліку та економічної звітності, що відображають фінансово-господарську діяльність КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (касової книги, договорів членства у кредитній спілці, що укладались із вкладниками та/або кредиторами; чеків, накладних на надходження та витрати грошових коштів, відомостей щодо руху грошових коштів по рахункам), у тому числі до інформації, що може міститись на комп`ютерній техніці (інших електронних та магнітних носіях інформації), що використовувались у фінансово-господарській діяльності КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » можуть перебувати за місцем фактичного проживання ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, та необхідні для призначення судово-економічні експертизи, з метою встановлення суми завданих збитків.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131,132,159-164,372 Кримінального процесуальн6ого Кодексу України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Основ`янського ВП Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 за кримінальним провадження № 0000141 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому Основ`янського ВП Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 дозвіл на надання тимчасового доступу, з метою подальшого вилучення речей і документів, які підтверджують або спростовують вчинення кримінального правопорушення за місцем фактичного проживання ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: оригіналів документів бухгалтерського обліку та економічної звітності, що відображають фінансово-господарську діяльність КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (касової книги, договорів членства у кредитній спілці, що укладались із вкладниками та/або кредиторами; чеків, накладних на надходження та витрати грошових коштів, відомостей щодо руху грошових коштів по рахункам), у тому числі до інформації, що може міститись на комп`ютерній техніці (інших електронних та магнітних носіях інформації), що використовувались у фінансово-господарській діяльності КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1