ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7268/16-к
провадження № 1-кс/201/4553/2016
УХВАЛА
19 травня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
19 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період січень-лютий, вересень 2015 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012 року, ухилились від сплати податку на додану вартість шляхом не відображення проведених операцій по реалізації на адресу фізичних осіб підприємців продукції за готівковий рахунок, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі на суму 3 528 654, 17 грн.
Даний факт кримінального правопорушення підтверджується висновком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №121 від 19.11.2015.
Так, встановлено, що юридична адреса підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Фактично підприємство знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
В ході досудового розслідування встановлені достатні підстави вважати, що регістри бухгалтерського обліку та журнали ордери по рахунку бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) знаходяться за фактичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_2 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану таємницю, в приміщенні офісу, який орендується підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: завірених належним чином підписом та печаткою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) регістри бухгалтерського обліку та журнали ордери по рахункам бухгалтерського обліку: 301 «каса», 311 «розрахунки в національній валюті», 631 «розрахунки з вітчизняними постачальниками», 361 «розрахунки з вітчизняними покупцями», касові книги, касові звіти, прибутково-касові ордери за період з січня 2014 року по травень 2016 року.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану таємницю, в приміщенні офісу, який орендується підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: завірених належним чином підписом та печаткою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) регістри бухгалтерського обліку та журнали ордери по рахункам бухгалтерського обліку: 301 «каса», 311 «розрахунки в національній валюті», 631 «розрахунки з вітчизняними постачальниками», 361 «розрахунки з вітчизняними покупцями», касові книги, касові звіти, прибутково-касові ордери за період з січня 2014 року по травень 2016 року.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1