УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 вересня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_4 , погоджене із начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -
в с т а н о в и в:
Детектив Національного антикорупційного бюро України звернувся з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що Національним антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначив, що службові особи суб`єктів господарювання холдингової компанії ІНФОРМАЦІЯ_2 , бенефіціарним власником яких є одна особа, за участю органів державної влади, у період з вересня 2015 року по квітень 2016 року здійснивши ряд фінансово-господарських операцій в межах групи підприємств холдинга, заволоділи державними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість.
Так, у період з 2011 по вересень 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ) як генпідрядником та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ) як субпідрядником, на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄРДПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), ПАТ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 , Херсонська область, Білозерський район, село Чорнобаївка) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄРДПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_4 ) побудовано ряд об`єктів нерухомості: комбікормовий завод, комплекс допоміжних споруд, пташники, птахофабрики, окрему зону промислового стада, цех по переробці посліду розміщених на території Гуменецької сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, придбано та встановлено обладнання. Право власності на вказані об`єкти зареєстровано за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
В подальшому, протягом 09.09.2015-30.12.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄРДПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_4 ) з метою поповнення обігових коштів укладено договори та поставку яєць із сільськогосподарськими виробниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_5 ) та ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 , АДРЕСА_5 ) та відповідно перераховано кошти в сумі 10 196 450 337 грн. та 2 970 924 033 грн., на підставі чого останні, перебуваючи на спеціальному режимі оподаткуванні кошти у вигляді податку на додану вартість перерахували на свій спецрахунок та розпорядились для власної діяльності.
В цей же час 03.09.2015, 10.09.2015 та 05.10.2015 зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄРДПОУ НОМЕР_11 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄРДПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄРДПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄРДПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄРДПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄРДПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄРДПОУ НОМЕР_17 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄРДПОУ НОМЕР_18 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄРДПОУ НОМЕР_19 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄРДПОУ НОМЕР_20 , АДРЕСА_7 ).
Після чого, з метою отримання фінансової можливості купівлі об`єктів розміщених на території Гуменецької сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, на вказані вище новостворені підприємства та раніше створені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄРДПОУ НОМЕР_21 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄРДПОУ НОМЕР_22 , АДРЕСА_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄРДПОУ НОМЕР_23 , АДРЕСА_11 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄРДПОУ НОМЕР_24 , АДРЕСА_5 ) шляхом внесення коштів до статутного капіталу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » перераховано кошти в сумі 6 240 064 873 грн., ПНВК « ІНФОРМАЦІЯ_11 » - в сумі 924 397 348 грн.
За рахунок вказаних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » уклали із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » договори на купівлю-продаж нерухомого майна та обладнання, розміщеного на території Гуменецької сільської ради Камянаць-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерськогорайону Херсонської області на загальну суму 6 825 354 764 грн., отримавши таким чином право на відшкодування податку на додану вартість.
На підставі складених податкових декларацій з податку на додану вартість та позитивних висновків органів ДФС, що здійснюють їх обслуговування службові особи вищевказаних підприємств у період з грудня 2015 року по квітень 2016 року отримали від держави кошти на загальну суму 1 137 559 127, 92 грн., в т.ч. 29.01.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (79 918,03 тис. грн.)

Після отримання зазначених коштів, останні упродовж лютого-травня 2016 року в повному обсязі були перераховані на підконтрольні суб`єкти господарювання як поворотна фінансова допомога.

Зокрема проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що після відшкодування ПДВ в сумі 79 819, 03 тис. грн., службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » перерахували частину коштів в сумі 34 423, 303 тис. грн. на рахунок № НОМЕР_25 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), кошти в сумі 38 344 696,62 тис. грн. на рахунок № НОМЕР_26 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »( ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), що відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄРДПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_10 ).

Крім того, замовниками об`єктів нерухомості, операції купівлі-продажу між якими стали підставою для незаконного відшкодування податку на додану вартість є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), генеральним підрядником об`єктів нерухомості, операції купівлі- продажу між якими стали підставою для незаконного відшкодування ПДВ є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), субпідрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які значно завищили вартість вказаних об`єктів.
Таким чином, шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних підприємств холдингу (бенефіціарним власником яких, в тому числі замовників та підрядників об`єктів будівництва, є одна особа), укладення ряду договорів, незаконного отримано та привласнено кошти в сумі 1 137 365 118 грн., як відшкодування податку на додану вартість.
Під час розслідування, на підставі ч. 2 ст. 93 КПК України, від ІНФОРМАЦІЯ_26 отримано документацію щодо об`єктів нерухомості, які реалізувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Аналізом документів отриманих в ІНФОРМАЦІЯ_26 встановлено, що Замовником чотирьох об`єктів будівництва, які в подальшому було реалізовано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » для суб`єктів господарювання, підконтрольних ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » виступало ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме:

АДРЕСА_3 де розташований комплекс будівель, «Комплекс допоміжних споруд ПАТ Агрофірми « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; - АДРЕСА_3 в де розташований єдиний майновий комплекс, «Окрема зона промислового стада на 1,85 млн. курей-несучок ПАТ Агрофірми « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; - АДРЕСА_3 де розташований комплекс будівель, Чотири додаткових пташника зони ремонтного молодняка птахофабрики на 3.25 млн. курей яєчних порід промислового стада ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення та з`ясування обставин переходу права власності на вказані збудовані об`єкти до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та обставин перерахунку коштів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » до підрядників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в якості оплати за послуги будівництва вищевказаних об`єктів.

Зважаючи на викладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю та відображують надходження та списання грошових коштів рахунків:№ НОМЕР_26 (код валюти євро), № НОМЕР_26 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_27 (код валюти українська гривня) № НОМЕР_28 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_29 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_30 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_31 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_32 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_33 (код валюти українська гривня) відкритим для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 код ЄРДПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_10 ).

Дані про те, що документи, які містять банківську таємницю перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 код ЄРДПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_10 ) слідством отримано на підставі офіційного обліку вказаного рахунку органами Державної фіскальної служби України.

Крім того, банківські виписки по рахункам контрагентів зазначеного суб`єкта господарювання можуть бути доказами фактично проведених операцій по зняттю коштів конкретними особами, які можуть мати відношення до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( код ЄРДПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_22 ), « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_9 ).

З метою використання у процесуальних діях, проведенні документальних перевірок, а також, для пред`явлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння, необхідно вилучити копії зазначених документів(документів юридичної справи та банківських виписок) по рахункам: № НОМЕР_26 (код валюти євро), № НОМЕР_26 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_27 (код валюти українська гривня) № НОМЕР_28 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_29 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_30 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_31 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_32 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_33 (код валюти українська гривня) відкритим для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 код ЄРДПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_10 ).

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити вказавши, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю шляхом вилучення їх копій.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.
Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_4 , ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 код ЄРДПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_10 ), а саме: інформації, що міститься у справах з юридичного оформлення рахунків:№ НОМЕР_26 (код валюти євро), № НОМЕР_26 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_27 (код валюти українська гривня) № НОМЕР_28 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_29 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_30 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_31 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_32 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_33 (код валюти українська гривня)відкритим для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) документів, наданих для його відкриття та доданих до справ під час функціонування, у тому числі заяв на їх відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналу карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення комп`ютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківськими рахунками, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунків; відомостей (в тому числі в електронному вигляді на оптичному диску) про рух коштів (з зазначенням контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів транзакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківськихрахунках: № НОМЕР_26 (код валюти євро), № НОМЕР_26 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_27 (код валюти українська гривня) № НОМЕР_28 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_29 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_30 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_31 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_32 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_33 (код валюти українська гривня)відкритим для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ),із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час з`єднань з сервером банку, виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку та відповідного суб`єкта господарювання з 01.01.2014на час розгляду даного клопотання; первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунку№ НОМЕР_26 (код валюти євро), № НОМЕР_26 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_27 (код валюти українська гривня) № НОМЕР_28 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_29 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_30 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_31 (код валюти українська гривня), № НОМЕР_32 ( код валюти українська гривня), № НОМЕР_33 (код валюти українська гривня)відкритим для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) грошових коштів (платіжні доручення, чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій) з 01.01.2014 на час розгляду клопотання.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1