Справа № 1319/7338/2012
ПОСТАНОВА

Іменем України

12 липня 2012 року м.Львів

Суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., з участю прокурора Буфана Н.М., подання слідчого СВ ПМ СДПІ ВПП у м.Львові ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів що становлять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в :

30 березня 2012 року за фактом вчинення фіктивного підприємництва ПП Інвеставангардпорушена кримінальна справа за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Слідчий СВ ПМ СДПІ ВПП у м.Львові ДПС лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення виїмки, погодженим з заступником прокурора Львівської області, в якому просить дати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, з приміщення ПАТ Діамантбанк(МФО 320854, м. Миколаїв, вул. Дунаєва, 34/7), покликаючись на те, що невстановлені слідством особи, з метою вчинення фіктивного підприємництва за сприяння гр. ОСОБА_2 створили субєкт господарської діяльності юридичну особу ПП Інвеставангард(). Разом з тим директор ПП ІнвеставангардОСОБА_2, який діяв від імені вищевказаного підприємства, сприяв невстановленим особам у створенні цього підприємства та здійсненні фіктивного підприємництва, надання послуг реально діючим субєктам господарської діяльності вигодонабувачам по мінімізації податкових зобовязань.

Так, невстановлені слідством особи за сприяння гр. ОСОБА_2, не маючи на меті наміру реально здійснювати підприємницьку діяльність, приховуючи незаконну діяльність по вчиненню фіктивного підприємництва, шляхом проведення безтоварних операцій з отримання та поставки товарно-матеріальних цінностей по бухгалтерському та податковому обліках, мінімізували податкові зобовязання та безпідставно формували податковий кредит з податку на додану вартість.

Згідно проведених працівниками ДПІ у Франківському районі м. Львова податкових перевірок ПП Інвеставангард(акт №624-15-2/37398183 від 21.04.11р.) встановлено, що дані податкові звітності підприємства свідчать про відсутність основних фондів та матеріальних запасів, відсутній технічний персонал, транспортні засоби для проведення фінансово-господарської діяльності, ПП Інвеставангардза місцем реєстрації не знаходиться, а тому укладені ним правочини є нікчемними, з врахування вимог ст.ст. 202, 203, 215, 216, 228, 662, 655, 656 Цивільного кодексу України.

Внаслідок здійснення незаконної господарської діяльності ПП Інвеставангарду вищевказаний період часу, державі заподіяно велику матеріальну шкоду в сумі 721 828 грн.

Досудовим слідством у кримінальній справі також встановлено, що ПП Інвеставангард() для проведення взаєморозрахунків з контрагентами (реально діючими СПД) використовувало рахунок №654, відкритий в ПАТ Діамантбанк(МФО 320854, м. Миколаїв, вул. Дунаєва, 34/7).

Беручи до уваги викладене, з метою повного всебічного та обєктивного розслідування даної кримінальної справи, фактичності, повноти, обставин взаєморозрахунків ПП Інвеставангард() з контрагентами, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, які становлять банківську таємницю.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП Інвеставангард() є дослідження руху коштів по вказаному банківському рахунку.

Розглянувши подання, вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, що підтримав подання слідчого, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, слід надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, з приміщення ПАТ Діамантбанк(МФО 320854, м. Миколаїв, вул. Дунаєва, 34/7).

Керуючись ст.178 КПК України, суддя,-

п о с т а н о в и в:

Подання слідчого СВ ПМ СДПІ ВПП у м.Львові ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю - задовольнити.

Дати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення ПАТ Діамантбанк(МФО 320854, м. Миколаїв, вул. Дунаєва, 34/7):

- юридичної справи про відкриття рахунку №654, ПП Інвеставангард ();

- компютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №654, який належить ПП Інвеставангард() за період 2010-2011 років, в паперовому та електронному вигляді;

- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунку №654 ПП Інвеставангард() за період 2010-2011 років, в паперовому та електронному вигляді;

- чеків на зняття готівки з рахунку №654 ПП Інвеставангард() за період 2010-2011 років;

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №654 ПП Інвеставангард() за період 2010-2011 років;

- договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому передачі виконаних робіт у звязку із використанням системи клієнт банк по обслуговуванню ПП Інвеставангард() по рахунку №654 за період 2010-2011 років;

- кредитних угод з додатками, які укладались ПП Інвеставангард() за період 2010-2011 років року з ПАТ Діамантбанк.

Копію даного подання направити прокурору.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя: Шашуріна Г.О.