СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
Справа №712/1533/16-к
Провадження № 1-кс/712/853/16
м. Черкаси «19» лютого 2016 року
Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити створених та підконтрольних суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), шляхом надання послуг по мінімізації податкових зобов`язань суб`єктами реально діючого сектору економіки, вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків на загальну суму 3 700 тис. грн., тобто в особливо великих розмірах.
Також, в ході розслідування кримінального провадження було встановлено, що громадянином ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (ІПН НОМЕР_9 , зареєстрований АДРЕСА_1 ), та громадянином на ім`я ОСОБА_6 (прізвище на даний час не встановлено), створено «конвертаційний центр» до складу якого входять: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ін.
В клопотанні зазначено, що громадянин ОСОБА_5 вирішує питання, що стосуються роботи підприємств КЦ у контролюючих органах, надає вказівки особам, що задіяні в діяльності КЦ, розподіляє прибутки, підшуковує клієнтів, контролює систему клієнт банк та перерахування коштів від контрагентів на рахунки ФСГД, а також розподіляє дані кошти для клієнтів в порядку черговості їх видачі. Також, встановлено, що при проведенні незаконних дій при проведенні фінансово господарських операцій ОСОБА_5 та його спільники систематично міняють офісні приміщення, спілкуються з посібниками, які допомагають йому у веденні незаконної господарської діяльності та постійно консультується з невідомими особами для виготовлення первинних документів по нібито купівлі продажу товарів, робіт, послуг та в подальшому перевезення грошових коштів, первинних документів, печаток «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності.
Крім того вказано, що громадянин ОСОБА_5 та громадянка ОСОБА_7 використовують електронну поштову скриньку ІНФОРМАЦІЯ_10 . для відповідної переписки та обміном документів з користувачами послуг даного «конвертаційного центру». Також в ході аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було встановлено, що дана звітність подається з наступних електронних адрес, а саме: « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16
Під час досудового розслідування у органів досудового розслідування, виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів провайдера телекомунікації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), зареєстрованого за адресою АДРЕСА_2 , в яких міститься інформація, що становить охоронювану законом таємницю, а саме інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося відправлення та отримання електронних поштових листів, інформація, яка міститься в електронних повідомленнях та інформація стосовно абонента за яким закріплено ІР-адресу.
Слідчий вказав, що інформація, яка міститься в документах провайдера телекомунікації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " має значення для встановлення кола осіб, які причетні до кримінального правопорушення пов`язаного з ухиленням від сплати податків. Іншим способом, ніж отримати необхідну інформацію у провайдера телекомунікації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", неможливо встановити ІР-адресиз яких відбувалося відправлення електронних листів (повідомлень), а також абонентів за якими закріплено ІР-адреси, оскільки провайдером « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є юридична особа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", де зареєстровано електронні поштові скриньки, тому саме ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " є єдиним власником інформації, що підлягає вилученню.
Тому, зазначену інформацію необхідно вилучити у провайдера телекомунікації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", АДРЕСА_3 , оскільки вона використовуватиметься як докази причетності гр. ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також встановлення інших осіб причетних до злочинної діяльності.
На думку слідчого, існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів та інформації, яка знаходиться у провайдера телекомунікації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", за адресою АДРЕСА_3 .
З метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, у слідчого виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося відправлення та отримання електронних поштових листів, інформація, яка міститься в електронних повідомленнях та інформація стосовно абонента за яким закріплено ІР-адресу, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).
В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.
Згідно статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці належить інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання, тощо.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166,309 КПК України,-
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 .
Надати дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучити документи та інформацію, яка знаходяться у володінні провайдера телекомунікації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , за адресою АДРЕСА_2 , а саме: ІР-адреси поштових скриньок, а саме: « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 . за період з 01.01.2014 по 11.02.2016 року, інформації щодо змісту електронних повідомлень які надходили з на поштові електронні скриньки « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 за період з 01.01.2014 по 11.02.2016 року, логов абонентів, дати та часу надходження повідомлень електронної кореспонденції за електронних поштових скриньок « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 . за період з 01.01.2014 по 11.02.2016 року, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та інші документи, які мають доказове значення під час розслідування даного кримінального провадження
Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 або на іншу особу за його дорученням.
Ухвала діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .
Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/