Справа № 592/1275/16-к
Провадження № 1-кс/592/423/16
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

08 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.07.2015 року за № 0000061 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1, 2 ст. 366, ч. ч. 1, 3 ст. 212, ч. 3 ст. 190 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1,2 ст. 366, ч. 1,3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_4 » від сплати митних платежів, а також за ч. 3 ст. 190 КК України за фактом вчинення шахрайства ОСОБА_5 .

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в травні 2015 року з метою заниження сплати митних платежів при проведенні імпорту вантажних автомобілів марки «DAF» надали до ІНФОРМАЦІЯ_2 митні декларації та рахунки-фактури, що містили неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення. В подальшому було занижено сплату ПДВ, акцизного податку, ввізного мита та компенсаційного мита на загальну суму 1 766 320,12 грн.

26.08.2015 року на виконання ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_6 по кримінальному провадженню№0000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2014 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.1, ст. 366 ч. 2 КК України, проведено тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення, які перебувають на території ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: автомобіль легковий, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_2 та вантажний автомобіль, що був у використанні марки RENAULT номер кузова НОМЕР_3 , які імпортуються на митну територію України ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_4 ).

Під час проведення тимчасового доступу було отримано документи, які були подані ПП « ОСОБА_7 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 при розмитненні автомобіля легкового, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_2 , вантажного автомобіля, що був у використанні марки RENAULT MASTER номер кузова НОМЕР_3 та вантажний автомобіль OPEL MOVANO номер кузова НОМЕР_5 . При аналізі вказаних документів встановлено, що до митного органу подано висновки суб`єкта оціночної діяльності ОСОБА_8 №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля OPEL MOVANO, №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля RENAULT MASTER та №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля BMW X3, які мають явні ознаки підробки (печать та підпис оцінювача ОСОБА_8 підроблений шляхом вирізання з справжнього документу та ксерокопіювання його в подальшому на висновках, які подавались до митного органу). Під час допиту гр. ОСОБА_8 повідомив, що ніяких висновків експертного товарознавчого дослідження для ПП « ОСОБА_7 » 25.08.2015 року він не складав.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_3 , через здійснювався пропуск транспортних засобів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ПП « ОСОБА_7 » протягом 2015 року, а саме до: митних декларації, зовнішньоекономічних контрактів, специфікацій, договорів, сертифікатів, рахунків-фактур та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ПП « ОСОБА_7 » у 2015 році, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ПП « ОСОБА_7 », що встановлюється під час кримінального провадження, а також дані документи містять зразки підпису та почерку посадових осіб ПП « ОСОБА_7 », які необхідні для проведення експертного дослідження, відомості про осіб, які безпосередньо причетні до вчинення кримінального правопорушення і можуть бути свідками у кримінальному провадженні, а також для проведення авто товарознавчих експертиз з метою розрахунку втрат бюджету при розмитненні ТМЦ імпортованих ПП « ОСОБА_7 » на митну територію України. Зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав, просив розглянути клопотання без участі працівників ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , до яких здійснюється тимчасовий доступ, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без працівників ІНФОРМАЦІЯ_3 .

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 або співробітникам податкової міліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій тимчасовий доступ до документів та можливість подальшого вилучення документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: митних декларацій, зовнішньоекономічних контрактів, специфікацій, договорів, сертифікатів, рахунків-фактур та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2015 року.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1