Справа № 1-кс/331/1497/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 липня 2013 року місто Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Запоріжжя Скользнєва Н.Г., за участю слідчого СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС лейтенанта податкової міліції Кравченка В.В., розглянувши його клопотання, погоджене прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя Саєнко О.В., про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи по кримінальному провадженню №0000043, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 04 червня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС лейтенант податкової міліції Кравченко В.В., за погодженням прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя Саєнко О.В., звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи по кримінальному провадженню №0000043, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 04 червня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування вищезазначеного клопотання зазначив, що в провадженні СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження №0000043, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 04 червня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, а саме, що службові особи ПрАТ "ПМК №28 Водбуд" (код за ), в період часу з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року шляхом безпідставного завищення валових витрат та незаконного використання податкового кредиту, який виник під час проведення безтоварних операції з фізичними особами-підприємцями, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 850 484 грн.

Так у вказаний період часу ПрАТ "ПМК №28 Водбуд" уклало договори з КП "Управління капітального будівництва" (код за ) та з Управлінням капітального будівництва Запорізької обласної державної адміністрації (код за ) на виконання робіт за бюджетні кошти. Для виконання вказаних робіт в 2010-2012 роках ПрАТ "ПМК №28 Водбуд" уклало договори на здійснення перевезень (вантажів) з ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4) та ТОВ "ОДІС-2009" (код за ).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПрАТ "ПМК №28 Водбуд" по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6 та ТОВ "ОДІС-2009" за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р. (угоди, додаткові угоди, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, документи, які підтверджують розрахунки, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт та інші первині документи фінансово-господарської діяльності), а також комп'ютерної техніки, яка містить інформацію щодо зазначених господарських взаємовідносин, печатки фіктивних фірм та вказаних приватних підприємців та грошові кошти отримані при здійсненні вказаних фінансово-господарських операцій.

Вищезазначені документи фінансово-господарської діяльності ПрАТ "ПМК №28 Водбуд", а також комп'ютерна техніка, печатки та грошові кошти можуть знаходитись за фактичною адресою мешкання та реєстрації директора вказаного підприємства ОСОБА_7, а саме: АДРЕСА_1 Відповідно до інформації, наданої Державною реєстраційною службою Запорізького міського управління юстиції вказана квартира на праві спільної сумісної власності належить ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9

Таким чином, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшукуванні оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПрАТ "ПМК №28 Водбуд" по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6 та ТОВ "ОДІС-2009" за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р. (угоди, додаткові угоди, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, документи, які підтверджують розрахунки, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт та інші первині документи фінансово-господарської діяльності), а також комп'ютерної техніки, яка містить інформацію щодо зазначених господарських взаємовідносин, печаток фіктивних фірм та вказаних приватних підприємців та грошові кошти отримані при здійсненні вказаних фінансово-господарських операцій, які мають значення для розкриття правопорушення та отримання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий підтримав клопотання про надання дозволу на обшук житла та іншого володіння особи.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що згідно інформаційної довідки з Реєстру права власності на нерухоме майно № 4936368 від 17.06.2013 року, виданої Державним реєстратором реєстраційної служби Запорізького міського управління юстиції Запорізької області, право власності на квартиру АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_8, ОСОБА_7, ОСОБА_9.

Враховуючи вищевикладене, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС лейтенанта податкової міліції Безкровної Кравченка В.В. про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню в повному обсязі, про надання дозволу на проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню в повному обсязі, оскільки іншим шляхом встановити обставини, які маються значення для кримінального провадження та враховуючи, що лише під час проведення обшуку можливо отримати докази, які мають суттєве значення для з'ясування обставин злочину та осіб, причетних до його вчинення, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та керуючись ст. ст. 234-235 КПК України, суддя

У Х В А Л И Л А:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС лейтенанта податкової міліції Кравченка В.В., погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя Саєнко О.В., про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи по кримінальному провадженню №0000043, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 04 червня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.

Дозволити лідчому СВ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС лейтенанту податкової міліції Кравченку В.В. проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_7, а саме: за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукування і вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПрАТ "ПМК №28 Водбуд" по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6 та ТОВ "ОДІС-2009" за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р. (угоди, додаткові угоди, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, документи, які підтверджують розрахунки, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт та інші первині документи фінансово-господарської діяльності), а також комп'ютерної техніки, яка містить інформацію щодо зазначених господарських взаємовідносин, печаток фіктивних фірм та вказаних приватних підприємців та грошові кошти отримані при здійсненні вказаних фінансово-господарських операцій, які мають значення для розкриття правопорушення та отримання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Ухвала слідчого судді надає право проникнути до житлового приміщення лише один раз.

Строк дії ухвали визначити до 10 серпня 2013 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: Н.Г. Скользнєва

10.07.2013