УХВАЛА

Іменем України

25.10.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира

ОСОБА_1,

при секретарі Зоренко Т.О.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2,

розглянувши клопотання винесене у кримінальному провадженні №0000052 старшим слідчим з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3, та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження №0000052 від 15.02.2013 щодо службових осіб ПрАТ Коростишівський Залізобетон (код ЄДР 31843625) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також слідчий вказав, що проведеним у кримінальному провадженні розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ Коростишівський Залізобетон (код ЄДР 31843625) в період 2011-2012 років з метою ухилення від сплати податків, відображали в податкових деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, факти здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій з придбання товарів (робіт, послуг) використовуючи документи субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Фірма Доріс (код ЄДР 31868660), ТОВ Дорком (код ЄДР 37226960), ТОВ ВШК+ (код ЄДР 32081170), ТОВ Авіста С (код ЄДР 37227388), ТОВ Глобалспецсервіс (код ЄДР 37316341), ТОВ Спендер (код ЄДР 37046475) та ТОВ Тевазгруп (код ЄДР 37317188), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3 млн. грн.

У ході проведеного обшуку в приміщенні ТОВ Авіста-С виявлено та вилучено печатки СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ УОПК (код ЄДР 35247491), ПАТ Коростишівський Залізобетон (код ЄДР 31843625), ТОВ Збутова Мережа П'ятий Елемент (код ЄДР 33068228), ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 24094804), ТОВ ВШК+ (код ЄДР 32081170), ТОВ Трініті Трейд (код ЄДР 37266804), ХФ ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 26107341), ТОВ Облнафтобуд Альянс (код ЄДР 35772595), ПП ВКК Атлантік-С (код ЄДР 35509708), ПП Снабстрой-Восток (код ЄДР 35859340), ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 24094804), ТОВ Техно-Торг (код ЄДР 35791183), ПП Агроресурси XXІ (код ЄДР 31773155), ТОВ ТД Спритний Кухар (код ЄДР 32381641), філія ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 33498527), ТОВ Пріоріті Імпорт (код ЄДР 37318710), ПП Ультра Плюс (код ЄДР 34192211), ТОВ Камелія (код ЄДР 32469495), Донецька філія ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 26480693), ТОВ ТД Роснафтогазмаш (код ЄДР 34806738), ТОВ Мозаік Технолоджи (код ЄДР 37100359), ТОВ Уніконсульт Паблік (код ЄДР 37100364), ПП Снабстрой-Восток (код ЄДР 35859340), ТОВ Цінк (код ЄДР 37921441) та ПП Дніпростальснаб (код ЄДР 35165200).

Разом з тим встановлено, що ТОВ Пріоріті Імпорт (код ЄДР 37318710) в АТ КБ ТК Кредит (МФО 322830) відкрито рахунок №0001.

Разом з тим встановлено, що ТОВ Трініті Трейд (код ЄДР 37266804) у Київській філії ВАТ Кредобанк (МФО 321897) відкрито рахунок №228.

У Київській філії ВАТ Кредобанк зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ Трініті Трейд, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ Трініті Трейд, оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі Київської філії ВАТ Кредобанк, де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПАТ Коростишівський Залізобетон та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту придбання ПАТ Коростишівський Залізобетон товарів (робіт, послуг), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб Київської філії ВАТ Кредобанк, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст.. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

За таких обставин клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Київській філії ВАТ Кредобанк (МФО 321897) наданих для відкриття та обслуговування рахунка №228 ТОВ Трініті Трейд (код ЄДР 37266804), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.06.2010 по 17.10.2013;

- обліково реєстраційної справи ТОВ Трініті Трейд, в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ Трініті Трейд, оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахунку №228;

- протоколів системи Банк-клієнт в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали до 23.11.2013.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька