Справа №712/3829/15-к
Провадження №1кс/712/1581/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 02 квітня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000032 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000032 від 11.03.2015.

Встановлено, що відповідно до рапорту співробітника ІНФОРМАЦІЯ_1 , службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.08.2013 по 31.12.2014 неправомірно відображали в податковій звітності операції з придбання товарів (робіт, послуг) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), що мають ознаки фіктивності, внаслідок чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 629 тис. грн., що є в значних розмірах.

В зв`язку з вищевикладеним з метою з`ясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших документів ПП « ОСОБА_4 », які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ПП « ОСОБА_4 », підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », 01.08.2013 по 31.12.2014, та які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_4 », керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів, а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація, а також обов`язкових для ведення та зберігання документів, щодо організації та ведення будівельного виробництва, а саме: загальний журнал робіт, журнал із монтажу будівельних конструкцій, акти на закриття прихованих робіт, журнал замонолічування монтажних стиків і вузлів, журнал зварювальних робіт, журнал виконання монтажних з`єднань на болтах із контрольованим натягом, журнал виконання антикорозійних робіт, журнал антикорозійного захисту зварних з`єднань, календарний план будівництва, будівельні генеральні плани будови, відомість обсягів основних будівельних, монтажних і спеціальних будівельних робіт, відомість потреби в основних будівельних машинах і транспортних засобах на будівництво, проект виконання робіт, акт проміжного прийняття відповідальних конструкцій, архітектурно-технічний паспорт, журнал інструктажу і перевірки знань із вимог техногенної і пожежної безпеки, безпеки праці та виробничої санітарії під час виконання робіт, а також всіх дозвільних документів на виконання будівельних робіт та інших документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 01.08.2013 по 31.12.2014, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_4 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1