Справа № 361/1888/15-к
Провадження № 1-кс/361/305/15
У Х В А Л А

13 березня 2015 року м. Бровари
Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 від 19.01.2015, -
В С Т А Н О В И В:
10.03.2015 старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В клопотанні зазначено, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 від 19.01.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено придбання в серпні 2014 року невстановленими особами СФГ « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою прикриття незаконної діяльності та сприяння впродовж 2014 року в ухиленні від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Внаслідок безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 3 083 735 грн. і фактичного ненадходження до бюджету коштів інтересам держави завдано матеріальних збитків в особливо великих розмірах. Допитаний як свідок ОСОБА_5 показав, що за пропозицією невстановлених осіб за грошову винагороду в жовтні 2014 року здійснив перереєстрацію та зміну юридичної адреси місцезнаходження СФГ « ОСОБА_4 » без мети здійснення в подальшому фінансово-господарської діяльності, а також зі знайомим ОСОБА_6 перереєстрував і змінив юридичну адресу місцезнаходження СФГ « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). В ході виконання доручення о/у ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_8 виявлено використання невстановленими особами з метою реєстрації податкових накладних в системі «Єдиний реєстр податкових накладних» єдиної електронної поштової адреси ІНФОРМАЦІЯ_3 від імені СФГ « ОСОБА_4 » і СФГ « ОСОБА_7 ». У відповідності до «квитанції № 1 про реєстрацію податкової накладної» в «Єдиному реєстрі податкових накладних», зареєстрованої за № о 12:53:02 13.02.2015 до податкової накладної № 4/2, виписаної від імені СФГ « ОСОБА_7 », ідентифіковано ІР-адресу НОМЕР_5 , з якої також була відправлена на реєстрацію податкова накладна № 3/2.

Враховуючи належність ІР-адреси НОМЕР_5 інтернет-провайдеру торгової марки «Local Net» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також те, що договір про надання послуг зв`язку «Інтернет», анкетні дані та копії паспортів користувачів послуг, акти виконаних робіт підключення до мережі «Інтернет», квитанції про сплату послуг інтернет-зв`язку, відомості про адреси розміщення приміщення, в якому здійснено підключення, МАС-адреси засобу забезпечення доступу до мережі «Інтернет», ідентифікаційні ознаки осіб-абонентів та їх контактні номери телефонів, тривалість і зміст надання послуг, маршрути передавання мають важливе значення в кримінальному провадженні, оскільки нададуть можливість ідентифікувати службових осіб СФГ « ОСОБА_4 », що має ознаки «фіктивності», які сприяли в ухиленні від сплати податків підприємству реального сектору економіки - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю і зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з розпорядженням про вилучення їх належним чином завірених копій.
При розгляді клопотання слідчий ОСОБА_2 його підтримав, представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , дослідивши клопотання і долучені матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до пункту 7 частини першої статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, що знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо. За змістом частини першої статті 159, частини першої статті 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Згідно з частинами п`ятою-шостою статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000002 від 19.01.2015 про придбання невстановленими особами в серпні 2014 року з метою прикриття незаконної діяльності СФГ « ОСОБА_4 » та подальше сприяння в ухиленні від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особливо великих розмірах на суму 3 083 735 грн., проведення за вказаними фактами досудового розслідування за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України; копію повідомлення начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_9 про вищезазначені кримінальні правопорушення; копії протоколів допиту свідка ОСОБА_5 від 23.01.2015, 27.01.2015 про підписання ним за пропозицією невстановлених осіб за грошову винагороду різних документів СФГ « ОСОБА_4 », а ОСОБА_6 документів СФГ « ОСОБА_7 », їх непричетність до будь-якої діяльності вказаних юридичних осіб; рапорти о/у ОУ Броварської ОДПІ Міндоходів у Київській області ОСОБА_8 від 29.01.2015, 02.03.2015 про використання невстановленими особами з метою реєстрації податкових накладних в «Єдиному реєстрі податкових накладних» ДФС України від імені СФГ « ОСОБА_4 » та СФГ « ОСОБА_7 » електронної поштової адреси ІНФОРМАЦІЯ_3 , реєстрацію 13.02.2015 о 12:53:02 за № «квитанції № 1» до податкової накладної № 4/2, виписаної від імені СФГ « ОСОБА_7 », з використанням ІР-адреси НОМЕР_5 , що належить інтернет-провайдеру торгової марки « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; копію витягу з «Єдиного реєстру податкових накладних» про реєстрацію 13.02.2015 о 12:53:02 за № «Квитанції № 1» до податкової накладної № 4/2 від імені СФГ « ОСОБА_7 » з електронної поштової адреси ІНФОРМАЦІЯ_3 (ІР-адреса НОМЕР_5 ); копію листа старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 № 254/7/10-06-09/02 від 02.03.2015 керівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про надання відомостей стосовно користувачів послуг доступу до мережі «Інтернет» 13.02.2015 о 12:53:02 з ІР-адреси НОМЕР_5 ; лист директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № 81 від 06.03.2015 про можливість одержання запитуваної інформації в порядку статті 159 КПК України.

Таким чином, уповноваженою особою на виконання частин п`ятої-шостої статті 163 КПК України достатньо доведено, що договір про надання послуг Інтернет-зв`язку, анкетні данні та копії паспортів користувачів послуг, акти виконаних робіт підключення до мережі Інтернет, квитанції про сплату послуг Інтернет-зв`язку, відомості про адреси розміщення приміщення, за яким здійснено підключення до Інтернет-зв`язку, МАС-адреси засобу забезпечення доступу до мережі «Інтернет», ідентифікаційні ознаки осіб-абонентів, яким надавались телекомунікаційні послуги Інтернет-зв`язку та їх контактні номери телефонів, тривалість та зміст послуги, маршрути передавання абоненту, якому надавались телекомунікаційні послуги Інтернет-зв`язку з використанням ІР-адреси НОМЕР_5 13.02.2015 о 12:53:02, знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000002 від 19.01.2015, зокрема підтвердження чи спростування діяльності СФГ « ОСОБА_4 » поза межами правового поля та його участі в злочинній фінансовій схемі зі сприяння в ухиленні від сплати податків підприємству реального сектору економіки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою цих документів, не представляється можливим, відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до запитуваних документів, які зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з розпорядженням про вилучення їх належним чином завірених копій.
Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити. Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 або слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до персональних даних абонента, якому надавались телекомунікаційні послуги Інтернет-зв`язку з використанням ІР-адреси НОМЕР_5 13.02.2015 о 12:53:02, що містять охоронювану законом таємницю й зберігаються в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме надати доступ до:

- договору про надання послуг Інтернет- зв`язку, анкетних даних та копій паспортів користувачів послуг, актів виконаних робіт підключення до мережі Інтернет, квитанцій про сплату послуг Інтернет-зв`язку;

- відомостей про адреси розміщення приміщення, за яким здійснено підключення до Інтернет-зв`язку, МАС-адреси засобу забезпечення доступу до мережі «Інтернет», ідентифікаційних ознак осіб-абонентів, яким надавались телекомунікаційні послуги Інтернет-зв`язку та їх контактних номерів телефонів, тривалості та змісту послуги, маршрутів передавання.

У разі відсутності документів, надати уповноваженій особі офіційні відомості про правові підстави їх вилучення.

Забезпечити старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 або слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_10 можливість вилучення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » належним чином завірених копій зазначених документів.

Відповідно до пункту 7 частини першої статті 164 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі статтею 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя ОСОБА_1