12.11.2014
Справа № 642/9087/14-к
Провадження № 1-кс/642/2761/14
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 листопада 2014 року м. Харків
Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника відділення СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника відділення СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділення СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
В клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а також електронних носіїв інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 по взаємовідносинам та взаєморозрахункам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 , які знаходяться за місцем реєстрації та фактичного місцезнаходження підприємства за адресою: АДРЕСА_1 .
Як вбачається з наданих матеріалів, відомості про кримінальне правопорушення, відповідно до вимог ч. ч. 1, 4 ст. 214 КПК України внесено начальником відділення СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майором міліції ОСОБА_3 до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 серпня 2014 року за №0001973, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
У ході досудового розслідування було встановлено, що 21.08.2014 року до Ленінського районного суду м. Харкова направлено обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0002999 відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за підозрою у скоєнні кримінальних правопорушень злочинів, передбачених ч. 3, 4 ст. 190, ч. 5 ст. 191 КК України.
В ході проведення досудового розслідування, допитаний в якості свідка колишній співзасновник та заступник директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 пояснив, що отримані грошові кошти від СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в загальній сумі 87234,00 доларів США, призначені для придбання та поставки олії соняшникової нерафінованої в кількості 80,0 тонн, за вказівкою ОСОБА_4 були перераховані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , директором якого є ОСОБА_6 , яке займається незаконними фінансовими операціями по переводу безготівкових грошових коштів в готівкові, а також надання бухгалтерської документації в якій містяться відомості щодо проведення господарських операцій, які фактично були безтоварними. Також, в ході досудового слідства було встановлено, що ОСОБА_6 зареєстровано ряд суб`єктів господарської діяльності, одним з яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 , яке також займається зазначеними фінансовими операціями які викликають сумнів. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » також мало взаємовідносини та взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » директором якого є підозрюваний ОСОБА_4 , а також мало сумнівні взаємовідношення з наступними суб`єктами господарювання: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_4 ; ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_5 ; ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_6 ; ДП « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код НОМЕР_8 ; ВТК « ОСОБА_7 », код НОМЕР_9 ; ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код НОМЕР_10 ; СФГ « ОСОБА_8 », код НОМЕР_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_12 ; ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_13 ; ПП « ОСОБА_9 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код НОМЕР_19 : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код НОМЕР_20 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код НОМЕР_22 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », код НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », код НОМЕР_25 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », код НОМЕР_26 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », код НОМЕР_27 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », код НОМЕР_28 та іншими суб`єктами господарювання.
За даним фактом 13.06.2014 року зареєстровано кримінальне провадження № 0001383 відносно посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, а також зазначене кримінальне правопорушення об`єднано з матеріалами кримінального провадження № 0002999 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень злочинів, передбачених ч. 3, 4 ст. 190, ч. 5 ст. 191 КК України.
07.08.2014 постановою прокурора прокуратури Ленінського району м. Харкова ОСОБА_10 зазначений факт було виділено із кримінального провадження № 0002999 та виділений матеріал зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0001973 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
В ході досудового розслідування було встановлено, що згідно акту від 16.03.2012 року № 423/23-304/24126065 ІНФОРМАЦІЯ_29 «Про результати виїзної планової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства» встановлені взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з суб`єктами господарської діяльності з ознаками «сумнівності», по яких отримана додаткова інформація, а саме акти перевірок СГД підрозділами податкової служби, в тому числі по:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у ході проведення аналізу податкової звітності, реєстраційних та інших документів, встановлено відсутність необхідних умов, для досягнення результатів господарської (фінансово-економічної діяльності), в силу відсутності управлінського, технічного персоналу, виробничих активів, основних засобів, при значних обсягах реалізації товарів (робіт, послуг). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », надалі по ланцюгу постачання використовує у своїй діяльності підприємства, що є вірогідними «податковими ямами» місцезнаходження яких не встановлено, у яких відсутні трудові ресурси, основні засоби і які не виконують своїх податкових зобов`язань перед бюджетом. Враховуючи вищевикладене, взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з його контрагентами покупцями не спричиняють реального настання правових наслідків.
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлені порушення ч. 1 ст. 203, 215, п. 1 ст. 216, ст. 228 ЦК України в частині недодержання вимог зазначених статей в момент вчинення правочинів, які не спрямовані на реальне настання правових наслідків, що обумовлені ними по правочинах, здійснених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з зазначеними у акті перевірки постачальниками та покупцями. Перевіркою встановлено відсутність об`єктів, які підпадають під визначення ст. 3, ст. 4, ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97 ВР від 03.04.1997, із змінами та доповненнями.
В обґрунтування клопотання начальник слідчого відділення посилається на те, що зазначені дані мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також начальником відділення доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів у разі виклику до суду особи, у володінні якої вони знаходяться.
Враховуючи обставину, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають реальну можливість приховати, або знищити речі, або документи, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, суд вважає за доцільне не повідомляти їх про розгляд даного клопотання в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення начальника слідчого відділення ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані не можливо.
Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання начальника слідчого відділення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання начальника відділення СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати начальнику відділення СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів та копій наступних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , по взаємовідносинам та взаєморозрахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , а саме:
- копій реєстраційних та дозвільних документів (свідоцтва державної реєстрації юридичної особи, статут, довідки про взяття на облік платника податків, довідки з єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, довідки ПФУ, ліцензії, дозволи в разі їх наявності);
- оригіналів бухгалтерських та податкових документів (договори з усіма додатками до них, рахунки-фактури, накладні, податкові накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, локальних кошторисів, довідок про суми виконаних робіт, платіжні доручення, виписки по особовому рахунку у банківській установі, оборотні відомості по рахунках підприємства підтверджуючих рух товарів, робіт та послуг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних);
- повний реєстр виданих та отриманих податкових накладних за термін часу з 01.01.2013 року по 29.10.2014 року, електронних носіїв інформації на яких містяться відомості щодо взаємовідносин та взаєморозрахунків між зазначеними суб`єктами господарювання;
- копій актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з початку взаємодії з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 по теперішній час, в разі оскарження результатів перевірок, копії позовів, ухвал та прийнятих рішень по них, з можливістю тимчасового вилучення усіх документів, а також електронних носіїв інформації, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали 1 місяць з дня її постановлення.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя : ОСОБА_1