Справа № 210/538/13- к
Провадження № 1-кс/210/69/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" січня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого слідчої групи заступника начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області підполковника податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«_25 січня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 27.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4, працюючи директором ТОВ «ЮНІСТІЛ» () та будучи відповідальним відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХIV від 16.07.1999 р. за створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського та податкового обліків, забезпечення фіксування в бухгалтерському обліку підприємства достовірних фактів здійснення господарських операцій, правильного та своєчасного складання податкової звітності, її надання в Криворізьку південну МДПІ Дніпропетровської області ДПС, а також за повну і своєчасну сплату податків до бюджету, в період з 01.10.2010 року по 30.09.2011 року, в порушення п.п.4.1.1, п.п.4.1.6, п.4.1 ст.4, п.п.5.7.1 п.5.7, п.5.9 ст.5, п.6.1 ст.6, п.п.7.6.3 п.7.6 ст.7, п.22.4 ст.22 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 334/94-ВР від 28.12.1994р., шляхом заниження оподатковуваного прибутку підприємства від операцій з цінними паперами по взаємовідносинам з ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС» () та ТОВ «ЕНЕРГОТЕХПРОМ» (), не перерахував до державного бюджету, що знаходилося в межах його повноважень, податок на прибуток у розмірі 3 308 052 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві Акціонерний комерційний банк «ІНДУСТРІАЛБАНК», , МФО 313849, ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС» () були відкриті поточні рахунки №-0051 (українська гривня), №-0094 (українська гривня), №-0057 (українська гривня), №-0102 (українська гривня), №0103 (українська гривня), №-0101 (українська гривня), №-0096 (українська гривня), №-0097 (українська гривня), №-0066 (українська гривня), №-0106 (українська гривня), №-0025 (українська гривня), №-0011 (українська гривня), №-0031 (українська гривня), №-0032 (українська гривня), №-0026 (українська гривня), №-0044 (українська гривня), №-1199 (українська гривня), №-0008 (українська гривня), №-0020 (українська гривня), №-0021 (українська гривня), №-0030 (українська гривня), №-0031 (українська гривня), №-0032 (українська гривня), №-0014 (українська гривня), №-0004 (українська гривня), №-0014 (українська гривня), №-0034 (українська гривня), які використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС», роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину директором ТОВ «ЮНІСТІЛ» ОСОБА_4

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «ЮНІСТІЛ» та ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС», а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «ЮНІСТІЛ» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС» (), що знаходяться в ПАТ АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК», , МФО 313849: обліково-реєстраційні юридичні справи ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів по рахункам ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС» (), всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період часу з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000010 від 27.11.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому слідчої групи заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС» (), що знаходяться в Публічному акціонерному товаристві Акціонерний комерційний банк «ІНДУСТРІАЛБАНК», , МФО 313849, м. Запоріжжя, вул.40 років Радянської України, буд.39Д, а саме: до обліково-реєстраційних юридичних справ ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС», роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПрАТ «Страхова компанія «МЕГА-ПОЛІС» () на паперовому носії (в електронному вигляді), по рахункам які були відкриті в ПАТ АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК», МФО 313849, №-0051 (українська гривня), №-0094 (українська гривня), №-0057 (українська гривня), №-0102 (українська гривня), №0103 (українська гривня), №-0101 (українська гривня), №-0096 (українська гривня), №-0097 (українська гривня), №-0066 (українська гривня), №-0106 (українська гривня), по рахункам які були відкриті в Київській філії ПАТ АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК», МФО 320962, №-0025 (українська гривня), №-0011 (українська гривня), №-0031 (українська гривня), №-0032 (українська гривня), №-0026 (українська гривня), №-0044 (українська гривня), №-1199 (українська гривня), по рахункам які були відкриті в Кременчуцькій філії ПАТ АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК», МФО 331304, №-0008 (українська гривня), №-0020 (українська гривня), №-0021 (українська гривня), №-0030 (українська гривня), №-0031 (українська гривня), №-0032 (українська гривня), по рахункам які були відкриті в Рівненській філії ПАТ АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК», МФО 333669, №-0014 (українська гривня), №-0004 (українська гривня), по рахункам які були відкриті в Львівській філії ПАТ АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК», МФО 385424, №-0014 (українська гривня), №-0034 (українська гривня), всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому слідчої групи заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000010.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Публічного акціонерного товариства Акціонерний комерційний банк «ІНДУСТРІАЛБАНК», , МФО 313849, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000010) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

7.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п.10 ч.1 ст.309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарженню не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді.

Суддя: ОСОБА_1