Справа № 484/2327/15-к
Провадження № 1-кс/484/299/15
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Первомайськ 14 серпня 2015 року

Слідчий суддя Первомайського міськрайонного суду Миколаївської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора Первомайської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 , слідчого СВ Первомайського МВ УМВС України в Миколаївській області, ОСОБА_4 , розглянувши винесене у кримінальному провадженню № 0002590 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей, -

ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ Первомайського МВ УМВС України в Миколаївській області перебуває кримінальне провадження № 0002590 за фактом кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 382, ч. 1 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України внесеного до ЄРДР 07.08.2013 року

Слідчий вказує, що ОСОБА_5 , займаючи відповідно до рішення загальних зборів від 25.12.2006 посаду голови правління (керівника) ІНФОРМАЦІЯ_1 будинків « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) та будучи службовою особою і одним із членів вказаної юридичної особи, допустив умисне невиконання судового рішення Первомайського міськрайонного суду Миколаївської області від 13.03.2013 та Апеляційного суду Миколаївської області від 17.04.2013, які набрали законної сили, вчинивши ці дії за наступних обставин.
ОСОБА_5 , достовірно знаючи про те, що рішенням Апеляційного суду Миколаївської області від 17.04.2013 у справі № 784/1476/13, яке набрало законної сили, на користь мешканки квартири АДРЕСА_2 ОСОБА_6 стягнуто 24626,40 грн. матеріальної шкоди, 3500 грн. судових витрат, 475,66грн. судового збору та 1000 грн. моральної шкоди та всього на суму 29602,06грн. з ОСББ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а також знаючи про виданий на підставі цього рішення суду виконавчий документ про примусове стягнення с ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » цих коштів і відкрите за цим судовим рішенням зведене виконавче провадження №38413454, продовж тривалого часу умисно не виконував зазначене судове рішення, будучи відповідно до закону зобов`язаним його виконати і маючи реальну можливість його виконати.
Так, відповідно до довідки ІНФОРМАЦІЯ_3 від 26.03.2014, доходи неприбуткової організації ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (сума внесків) за 2013 рік склали 49767 грн. Таким чином ОСОБА_5 , як керівник ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » починаючи з 17 квітня 2013 року та по теперішній час умисно ухиляється від виконання судового рішення, хоча має реальну можливість його виконати.
Крім того, в ході розслідування вказаного кримінального провадження було встановлено, що в ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на балансі знаходяться нежитлові приміщення за адресою АДРЕСА_1 та АДРЕСА_3 , які здаються в оренду. Проте згідно укладених договорів орендна плата занижена, тобто сплачується формально. Основна сума грошових коштів за орендну плату сплачується поза межами укладеного договору та ніяким чином не оприбутковується.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 пояснив, що 18.09.2014 уклав договір оренди нежитлового приміщення, яке розташоване за адресою АДРЕСА_4 з головою ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 . На даний час у вказаному приміщенні розміщений магазин мережі « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Згідно договору офіційна орендна плата за приміщення складає 100грн. Проте поза вказаною сумою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сплачує ще 3900грн. щомісяця. Зі слів ОСОБА_5 це являлось компенсацією за проведений у приміщенні ремонт. Для того щоб облікувати вказану суму грошей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » складався договір прийомки-здачі виконаних робіт. За орендну плату з ОСОБА_5 розраховувався менеджер з продажу ОСОБА_8 .

Допитаний в якості свідка ОСОБА_8 надав аналогічні показання та пояснив, що щомісяця розраховувався з ОСОБА_5 за оренду приміщення, в якому розташований магазин « ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_3 . ОСОБА_8 надавав ОСОБА_5 грошові кошти в загальній сумі 4000грн., з них за 3900грн. ОСОБА_5 розписувався в акті прийомки-здачі виконаних робіт.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність у проведенні судово-економічної експертизи.

30.06.2015 був направлений запит в ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою отримання бухгалтерської документації за період з 2013 року по теперішній час.

Згідно відповіді від 08.07.2015 в ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 2013 року по теперішній час ніяка бухгалтерська документація не ведеться. Проте в ході досудового розслідування в якості свідків були допитані ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які пояснили, що 01.08.2015 відбулись загальні збори членів ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на яких ОСОБА_5 особисто заявив, що бухгалтерська документація є, просто вона схована. Діяльність ОСББ ведеться в тіні, щоб не відшкодовувати ОСОБА_6 збитки згідно з рішенням суду.

Таким чином є достатні підстави вважати, що в ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » збереглась бухгалтерська документація та перебуває у віданні колишнього голови правління ОСОБА_5 та бухгалтера Об`єднання ОСОБА_11 .

Відповідно до Методичних рекомендацій з бухгалтерського обліку в об`єднаннях співвласників багатоквартирних будинків порядок ведення бухгалтерського обліку в ОСББ здійснюється з урахуванням особливостей їх діяльності. ОСББ повинно вести бухгалтерський облік, так як воно є юридичною особою. Але оскільки вони є по-перше неприбутковою організацією, а по-друге - мають свою специфіку, то ОСББ можуть застосовувати спрощений План рахунків бухгалтерського обліку.
Одним із основних документів, що визначає діяльність ОСББ, їх доходи, витрати, є кошторис, який складається на основі бухгалтерських даних і затверджується на загальних зборах.
Документування господарських операцій ОСББ здійснюється з використанням типових форм первинних документів касових, банківських, для обліку матеріалів, заробітної плати, тощо.
ОСББ ведуть регістри аналітичного обліку касову книгу, картки або книги для обліку запасів, відомості розрахунків з мешканцями будинків, з постачальниками, нарахування заробітної плати, тощо.
Форму бухгалтерського обліку ОСББ обирає самостійно. Можливе використання журналів і відомостей скороченої або спрощеної форми обліку, застосування комп`ютерної форми обліку. У разі ведення обліку без використання комп`ютеру рекомендовано використання максимально спрощеної форми обліку ведення журналу обліку господарських операцій і зазначених вище відомостей аналітичного обліку із складанням у кінці звітного періоду шахової та оборотної відомостей.
Таким чином, для повного, всебічного та об`єктивного розслідування з метою встановлення чи оприбутковувались вказані вище грошові кошти в касі ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та з метою встановлення суми спричинених даному ОСББ матеріальних збитків, експерту для виконання експертизи необхідно надати перелік типових бухгалтерських документів, які необхідні бути у кожному ОСББ, а саме:

-Рішення загальних зборів, де затверджено тарифи членських внесків;

-Кошторис;

-Головна книга;

-План рахунків бухгалтерського обліку, по яких працює ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-Виписки з банку;

-Касові книги;

-Приходні накладні;

-Акти виконаних робіт;

-Акти списання матеріалів;

-Квитанції про прийом членських внесків;

-Квитанції про прийом орендної плати за нежитлові приміщення;

-Книга по зарплаті;

-Розпорядчий документ (наказ) про облікову політику;

-Акти ревізійних комісій;

-Журнал обліку господарських операцій;

-Шахова та оборотна відомість.

Для повного та об`єктивного дослідження вказану бухгалтерську документацію ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » необхідно вилучити за період з 2013 року по теперішній час.

Крім того, в ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » може вестися бухгалтерський облік в електронному вигляді з використанням комп`ютерної техніки. Тому необхідно отримати доступ до комп`ютерної форми обліку. Таким чином, слідчий вказує на необхідність отримати тимчасовий доступ з можливістю подальшого вилучення до комп`ютера, на якому ведеться бухгалтерський облік ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вилучення зазначених документів та комп`ютерної техніки для кримінального провадження буде мати доказове значення.

Однак, вилучення бухгалтерських документів та комп`ютерної техніки ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є за своєю сутністю обмеженням права власності, котре за вимогами ст. 16 КПК України не може бути здійснено без судового рішення. Виходячи з того, що на момент установлення місцезнаходження бухгалтерських документів та комп`ютерної техніки ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та з метою встановлення суми спричинених даному ОСББ матеріальних збитків, виникла необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування.

З огляду на те, що ОСОБА_5 приховав від органів досудового розслідування наявність бухгалтерської документації ( вказане підтверджується відповіддю на запит від 08.07.2015 про відсутність бухгалтерських документів) є достатні підстави вважати, що в разі повідомлення ОСОБА_5 про проведення тимчасового доступу до речей і документів ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », він може знищити бухгалтерські документи та стерти інформацію з комп`ютера, видаливши необхідні файли, тобто існує реальна загроза зміни або знищення інформації. Тому на підставі ч.2 ст.163 КПК України розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представника ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у володінні якого знаходяться документи.

Томуо, слідчий просить розглянути клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі, поскільки існує реальна загроза знищення або продажу зазначених речей.

Іншими способами встановити зазначені обставини неможливо, оскільки така інформація перебуває у володінні ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просив задовольнити клопотання.

Суд вважає, що розгляд клопотання у відсуність представника ОСББ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " не підлягає задоволенню як необгрунтоване.

Прокурор в суді підтримав дане клопотання.

Представник ОСББ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання слідчого. Однак в судове засідання не з`явився без поважних причин, про причини неприбуття в суд не повідомила, що не перешкоджає розгляду даного клопотання відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Ознайомившись з наданими до клопотання матеріалами, заслухавши думку прокурора, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 160 КПК України клопотання повинно містити обґрунтування можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України встановлено, що зазначена у клопотанні слідчого інформація дійсно має доказове значення в межах кримінального провадження; така інформація зберігається у певної особи (ОСББ " ІНФОРМАЦІЯ_2 )), про що в матеріалах кримінального провадження наявне підтвердження.

Сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, зазначена інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, вона необхідна для проведення судово-економічної експертизи.

Тому, відповідно до ч.5,6 ст. 163 КПК України слід надати тимчасовий доступ до вказаної у клопотанні інформації, оскільки отримати її в інший спосіб неможливо, а без неї неможливо встановити обставини у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України слідчий має можливість ознайомитися з нею, зробити її копії, в тому числі і в електронному вигляді. Отримання копій необхідної інформації в електронному вигляді, або отримання певної інформації на паперових носіях, належним чином завіреної банком, цілком забезпечить інтереси досудового розслідування.

Такий дозвіл слід надати строком на один місяць з дня винесення ухвали.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати слідчому СВ Первомайського МВ УМВС України в Миколаївській області ОСОБА_4 по вказаному кримінальному провадженню або за їх дорученням іншим працівникам Первомайського МВ УМВС України в Миколаївській області дозвіл на тимчасовий доступ до бухгалтерських документів за період з 2013 року по теперішній час та комп`ютерної техніки ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з можливістю їх вилучення, які знаходяться за адресою АДРЕСА_1 , а саме до:

-Рішення загальних зборів, де затверджено тарифи членських внесків;

-Кошторис;

-Головна книга;

-План рахунків бухгалтерського обліку, по яких працює ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-Виписки з банку;

-Касові книги;

-Приходні накладні;

-Акти виконаних робіт;

-Акти списання матеріалів;

-Квитанції про прийом членських внесків;

-Квитанції про прийом орендної плати за нежитлові приміщення;

-Книга по зарплаті;

-Розпорядчий документ (наказ) про облікову політику;

-Акти ревізійних комісій;

-Журнал обліку господарських операцій;

-Шахова та оборотна відомість;

-Комп`ютерна техніка, на якій ведеться бухгалтерський облік ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Дозвіл надати на строк, який не перевищує 20 днів з дня винесення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого судового провадження.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: