Справа №2120/1490/12
ПОСТАНОВА

06.02.2012 року м.Херсон

Суворовський районний суд м. Херсона у складі головуючого судді Головко О.В.,

при секретарі Дровосєкової В.М.,

за участю прокурора Філімонова К.В.,

розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Херсонській області Орловцева Є.О., про розкриття банківської таємниці клієнта «ПРУ АТ «Фінанси та кредит» (МФО 326933) - ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191) та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, суд, -

встановив:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходиться кримінальна справа № 330313-11 порушена за фактом скоєння невстановленими особами фіктивного підприємництва, шляхом використання ПП «ТД «Маркет-плюс», яке заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що невстановлені особи з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, без наміру здійснювати діяльність, повязану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності придбали приватне підприємство «ТД «Маркет-плюс» (код 35469095, м. Херсон, зареєстроване 01.11.2007 р. виконавчим комітетом Херсонської міської ради за № 0009107, зареєстроване платником ПДВ (свідоцтво № 100242577 від 28.08.2009 р.), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Херсоні.

Засновником та керівником ПП «ТД «Маркет-плюс» (код 35469095) значиться ОСОБА_1 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.н. НОМЕР_1), зареєстрований та проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, який прийняв на себе обовязки засновника та директора підприємства за винагороду без мети здійснення фінансово- господарської діяльності.

В подальшому, вступивши у змову із службовими особами підприємств із реального сектору економіки, невстановлені особи, усвідомлюючи, що директор «ТД «Маркет-плюс» ОСОБА_2 не має жодного відношення до діяльності підприємства, представляючи інтереси останнього, використали реквізити зазначеного підприємства під час здійснення злочинної діяльності, а саме: ухилення від сплати податків субєктів господарювання - контрагентів, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства по, начебто, проведеним операціям купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, шляхом документального оформлення безтоварних операцій.

В результаті незаконної діяльності невстановлених осіб, яка полягала у придбанні субєкту підприємницької діяльності - ПП «ТД «Маркет-плюс» (код 35469095), без мети здійснення фінансово-господарської діяльності та отримання прибутку державному бюджету завдано збитків на суму 1904161,52 грн., що більше ніж у 4382 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Встановлено, що ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191) за період з травня по грудень 2010 року відобразило в податковому та бухгалтерському обліку придбання товарно-матеріальних цінностей від ПП «ТД «Маркет Плюс» (код 35469095).

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства.

Згідно матеріалів кримінальної справи, при здійсненні вище вказаної діяльності ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191) використовувались розрахункові рахунки відкриті у «ПРУ АТ «Фінанси та кредит» (МФО 326933), а саме №№ 0980 (українська гривня), 5001 (українська гривня), 5012 (українська гривня), 5011 (українська гривня), 5009 (українська гривня), 5010 (українська гривня), 5008 (українська гривня), 5007 (українська гривня), 5006 (українська гривня), 5005 (українська гривня), 5004 (українська гривня), 5015 (українська гривня), 5003 (українська гривня), 5014 (українська гривня), 5002 (українська гривня), 5013 (українська гривня), 0980 (українська гривня).

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 178, 175 КПК України, -

постановив:

1. Надати «ПРУ АТ «Фінанси та кредит» (МФО 326933) дозвіл на розкриття інформації стосовно його клієнта - ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191), яка містить банківську таємницю.

2. Провести у «ПРУ АТ «Фінанси та кредит» (МФО 326933) виїмку первинних документів, що містять зазначену вище інформацію та становлять банківську таємницю, а саме:

інформації, як на паперових, так і електронних носіях про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), що свідчить про обіг грошових коштів по рахункам, які належать ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191), а саме:

№ 0980 (українська гривня) з 13.06.2006 року по 24.01.2012 року;

№ 5001 (українська гривня) з 30.05.2008 року по 04.07.2008 року;

№ 5012 (українська гривня) з 18.12.2008 року по 29.12.2008 року;

№ 5011 (українська гривня) з 12.12.2008 року по 18.12.2008 року;

№ 5009 (українська гривня) з 30.09.2008 року по 07.10.2008 року;

№ 5010 (українська гривня) з 08.10.2008 року по 24.10.2008 року;

№ 5008 (українська гривня) з 26.09.2008 року по 01.10.2008 року;

№ 5007 (українська гривня) з 11.09.2008 року по 18.09.2008 року;

№ 5006 (українська гривня) з 29.08.2008 року по 02.09.2008 року;

№ 5005 (українська гривня) з 22.08.2008 року по 27.08.2008 року;

№ 5004 (українська гривня) з 25.07.2008 року по 31.07.2008 року;

№ 5015 (українська гривня) з 19.04.2010 року по 09.02.2011 року;

№ 5003 (українська гривня) з 11.07.2008 року по 22.07.2008 року;

№ 5014 (українська гривня) з 10.07.2009 року по 11.12.2009 року;

№ 5002 (українська гривня) з 04.07.2008 року по 09.07.2008 року;

№ 5013 (українська гривня) з 17.04.2009 року по 21.05.2009 року;

№ 0980 (українська гривня) з 15.04.2010 року по 25.03.2011 року.

документів, щодо внесення (повернення) готівки на вищевказані розрахункові рахунки та вищевказані періоди часу;

повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів (рішень/протоколів зборів акціонерів) про призначення службових осіб ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191 довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 34370191) готівкових грошових коштів через касу «ПРУ АТ «Фінанси та кредит» (МФО 326933), довіреностей на отримання готівкові коштів з рахунків підприємства;

угод та інших документів, на підставі яких ПП «ВФ «НОВИЙ СХІД» (код 3437019 використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електрони системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитні договорів;

зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Суддя:ОСОБА_3