УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"25" серпня 2015 р. Суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ Дніпровського ГУ ДФС України в м. Києві ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000050, від 21.07.15 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, суд -

ВСТАНОВ И В :
Слідчий 1-го ВКР СУ ФР ДПІ Дніпровського ГУ ДФС України в м. Києві ОСОБА_4 надав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню № 0000050, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 липня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.14 по 31.12.14, шляхом відображення в бухгалтерському обліку підприємства безтоварних операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ РБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », Адвокатське об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 7 809 923 грн. та податку на додану вартість в сумі 8 630 406 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

За таких обставин, первинні фінансово господарські документи, що складались по проведеним фінансово господарським операціям між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та вищевказаними підприємствами містять завідомо неправдиві відомості та можуть бути такими, що мають ознаки підробки.

З огляду на вищевикладене, з метою підтвердження або ж спростування даного факту, а також перевірки відносин, обсягу і кількості операцій та розрахунків, що здійснювались між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та вищевказаними підприємствами, для з`ясування їх реальності, на даний час виникла необхідність у проведені почеркознавчої експертизи.

Разом з тим встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) відкрито рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 .

У ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунків.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, які відкривали рахунки, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, при проведенні почеркознавчих експертиз, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено злочин невеликої тяжкості, за вчинення якого передбачено покарання у вигляді штрафу. Наявні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » документи, які сприятимуть розкриттю злочину та встановленню істини по справі.
Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ Дніпровського ГУ ДФС України в м. Києві ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 0000050, від 21.07.15 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » надати слідчому 1-го ВРК СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та оперуповноваженому ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку), належно завірених копій документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які належать ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за періоди з 01.01.14 по 24.02.15;

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які належать ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », а саме:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, належно завірених копій доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », належно завірених копій доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договору на обслуговування системи клієнт-банк, акту про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунків;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів па підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: