УХВАЛА

Іменем України

20.08.2013 року м. Житомир

Cлідчий суддя Богунського районного суду Корицька В.О.

при секретарі Зоренко Т.О.

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №0000053 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Вербичем С.А., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №0000053 щодо службових осіб ТОВ НВП Промкомплект, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «НВП «Промкомплект» (код ЄДР 25307604) Житомирська область, Коростенський р-н, с. Щорсівка, вул. Садова, 1, в період 2010-2012 років, умисно, шляхом незаконного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, за рахунок відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами: ТОВ «Ковенант» (код ЄДР 36186393), ТОВ «Віктрейд» (код ЄДР 36927332), ТОВ «Аватар-БУД» (код ЄДР 35234587), ТОВ «Фаєтон-77» (код ЄДР 33782931) та ФОП «ОСОБА_3А.», ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість підприємства, на загальну суму 835 879 грн., що становить значні розміри.

Крім того встановлено, що ТОВ «НВП «Промкомплект» в період з кінця 2012 року по червень 2013 року незаконно формувало собі податковий кредит, за рахунок ТОВ «Обладнанняпостач» (код ЄДР 38404496), в ланцюгу постачальників якого є підприємства з ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ «ЕЛІТ ЮА» (код ЄДР 38353735).

Встановлено, що ТОВ «Обладнанняпостач» (код ЄДР 38404496), на протязі 2012-2013 років, подавало звітність до управління пенсійного фонду України у Шевченківському р-ні м. Києва.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про вилучення в управлінні пенсійного фонду України у Шевченківському р-ні м. Києва, оригіналів документів ТОВ «Обладнанняпостач» (код ЄДР 38404496), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності на паперових та електронних носіях, які ТОВ «Обладнанняпостач» (код ЄДР 38404496) подавало до управління пенсійного фонду України у Шевченківському р-ні м. Києва протягом 2012-2013 років.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: містить відомості щодо кількості найманих працівників на підприємстві.

Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідні документи перебувають у володінні управління пенсійного фонду України у Шевченківському р-ні м. Києва, мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, іншим способом отримати інформацію не вбачається можливим, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5,6 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Разом з тим, враховуючи, що порушення податкового законодавства встановлено починаючи з 01.01.2013 р., уточненню підлягає період, за який надається тимчасовий доступ до документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 110, 132, 159, 10, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Вербичу С.А. тимчасовий доступ та можливість вилучення в управлінні пенсійного фонду України у Шевченківському р-ні м. Києва, оригіналів документів ТОВ «Обладнанняпостач» (код ЄДР 38404496), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності на паперових та електронних носіях, які ТОВ «Обладнанняпостач» (код ЄДР 38404496) подавало до управління пенсійного фонду України у Шевченківському р-ні м. Києва за період з 01.01.2013 р. по 15.08.2013 р.

У решті клопотання відмовити.

Встановити строк дії ухвали до 20.09.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька