Справа № 161/541/15-к Провадження №11-сс/773/23/15 Головуючий у 1 інстанції: ОСОБА_1
Категорія: арешт майна Доповідач: ОСОБА_2
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 лютого 2015 року м. Луцьк

Апеляційний суд Волинської області в складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

з участю секретаря ОСОБА_5 ,

прокурора ОСОБА_6 ,

представника скаржника ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні суду апеляційну скаргу представника ТзОВ Інтер-Мол на ухвалу слідчого судді Луцького міськрайонного суду від 19 січня 2015 року, якою частково задоволено клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області про накладення арешту на грошові кошти ТзОВ Інтер-Мол (), які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкриті у філії АТ Укрексімбанк у м. Дніпропетровську (МФО 305675) у кримінальному провадженні №0000036,

В С Т А Н О В И В :
16 січня 2015 року старший слідчий з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Волинській області ОСОБА_8 звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти ТзОВ Інтер-Мол на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в сумі, що не перевищує 4 131 481,19 грн., відкриті у філії АТ Укрексімбанк у м. Дніпропетровську у кримінальному провадженні №0000036, зупинення видаткових операцій по вказаних рахунках, окрім операцій, пов`язаних зі сплатою податків до бюджету, сплатою внесків до Пенсійного фонду та фонду соціального страхування, а також виплати заробітної плати, й надання слідчому виписок банку про залишок коштів на вказаних рахунках.

Ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду від 19 січня 2015 року клопотання було задоволено частково, накладено арешт на грошові кошти ТзОВ Інтер-Мол на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в сумі, що не перевищує 4 131 481,19 грн., відкриті у філії АТ Укрексімбанк у м. Дніпропетровську, а також зобов`язано надати слідчому виписку банку про залишок коштів на вказаних рахунках та довідку про арештовані кошти і місце їх зберігання.

Таке рішення було мотивоване тим, що, як в ході досудового розслідування, так і під час розгляду клопотання в суді першої інстанції, встановлено, що грошові кошти ТзОВ Інтер-Мол, які знаходяться на вказаних рахунках в АТ Укрексімбанк відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України й можуть бути засобом забезпечення можливого цивільного позову, а тому є необхідність в накладенні арешту на них.

В апеляційній скарзі та доповненні до неї представники ТзОВ Інтер-Мол ОСОБА_9 та ОСОБА_7 посилаються на незаконність та необгрунтованість ухвали слідчого судді, просять скасувати останню та постановити нову, якою відмовити у задоволенні клопотання слідчого про арешт майна. В обґрунтування вказують, що оскажувана ухвала слідчим суддею винесена з порушенням вимог ст. 172 КПК України, а саме за відсутності представників власника майна - ТзОВ Інтер-Мол. Також зазначають, що слідчий суддя всупереч ст. ст. 170, 173 КПК України не звернув уваги, що ні в клопотанні слідчого, ні під час розгляду останнього в суді так і не встановлено, що інкриміновані органами досудового розслідування злочини та завдані державі збитки безпосередньо пов`язані з діяльністю ТзОВ Інтер-Мол, а тому дане підприємство, відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, не є суб`єктом, на майно якого може бути накладено арешт. Крім цього вказують, що на час розгляду клопотання в суді ОСОБА_10 не було повідомлено про підозру у вчиненні інкримінованих йому злочинів, і грошові кошти ТзОВ Інтер-Мол на рахунках в АТ Укрексімбанк не відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Посилаються, що в ухвалі слідчого судді не вказані наслідки арешту майна для інших осіб, та не визначено найменш обтяжливий спосіб арешту майна, оскільки вказаний спосіб арешту грошових коштів призведе до неможливості сплати підприємством податків до бюджету, виплати заробітної плати.

Заслухавши доповідача, який виклав суть ухвали слідчого судді та доводи апеляційної скарги, представника скаржника, яка підтримала останню та просила її задовольнити, прокурора, який просив залишити ухвалу слідчого судді без зміни, пояснення слідчого, перевіривши матеріали кримінального провадження за доводами апеляційної скарги, апеляційний суд вважає, що апеляційна скарга підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Так, статтею 170 КПК України визначено коло суб`єктів, яких суд може тимчасово позбавити можливості відчужувати певне майно та розпоряджатися ним, до таких належить: підозрюваний, обвинувачений, особи, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, заподіяну діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, юридична особа, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати правову підставу для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення, розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Дані вимоги закону слідчим суддею при розгляді клопотання про накладення арешту на майно ТзОВ Інтер-Мол не були дотримані в повному обсязі.

Посилання скаржників на порушення слідчим суддею вимог ст. 172 КПК України у зв`язку з розглядом клопотання слідчого за їх відсутності, апеляційний суд до уваги не приймає, оскільки у відповідності до ч. 2 цієї ж статті таке клопотання може бути розглянуте судом без повідомлення власника майна, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Як вбачається з матеріалів провадження, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000036 щодо вчинення директором СВК Кортеліский ОСОБА_11 злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України та директором ТзОВ Інтер-Мол ОСОБА_10 злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Посилання скаржників в апеляційній скарзі на те, що на час розгляду клопотання в суді ОСОБА_10 не перебував ні в якості підозрюваного, ні в якості обвинуваченого по даній справі апеляційний суд до уваги не приймає, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_10 на час розгляду слідчим суддею клопотання про накладення арешту на грошові кошти ТзОВ Інтер-Мол було повідомлено про підозру в порядку ч. 1 ст. 278 КПК України.

Також безпідставними є доводи скаржників, що ні в клопотанні слідчого, ні під час розгляду останнього в суді так і не встановлено, що інкриміновані органами досудового розслідування дії ОСОБА_11 та ОСОБА_10 пов`язані з діяльністю саме з ТзОВ Інтер-Мол.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження платником податків в ухиленні яких, на суму 4 131 481 грн. 19 коп., підозрюється ОСОБА_10 фактично є ТзОВ Інтер-Мол, а тому накладення арешту на рахунки останнього з метою забезпечення можливого цивільного позову в даному кримінальному провадженні є обгрунтованими.

В той же час, в силу ч. 4 ст. 173 КПК України, накладаючи арешт на майно суд не повинен надмірно обмежувати правомірну підприємницьку діяльність особи.

При накладенні арешту на грошові кошти ТзОВ Інтер-Мол, які знаходяться на рахунках відкритих у філії АТ Укрексімбанк у м. Дніпропетровську, суд проігнорував дані вимоги закону, наклавши арешт на всі, в тому числі і ті, з яких сплачуються податки та заробітна плата.

У зв`язку з цим в ухвалу слідчого судді слід внести відповідні зміни, а тому керуючись ст. ст. 167, 170, 173, 405, 407, 422 КПК України, апеляційний суд,

У Х В А Л И В:
Апеляційну скаргу представників ТзОВ Інтер-Мол ОСОБА_9 та ОСОБА_7 задовольнити частково.

Ухвалу слідчого судді Луцького міськрайонного суду від 19 січня 2015 року змінити, доповнивши її резолютивну частину абзацем наступного змісту: Зупинити видаткові операції по рахунках ТзОВ Інтер-Мол (), які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкриті у філії АТ Укрексімбанк у м. Дніпропетровську (МФО 305675), в сумі, яка не перевищує 4 131 481,19 грн., окрім зупинення видаткових операцій, пов`язаних зі сплатою податків до бюджету, сплатою внесків до Пенсійного фонду та фонду соціального страхування, а також виплати заробітної плати.

В решті ухвалу залишити без зміни.

Дана ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Головуючий:

Судді: