Провадження №1-кс/331/2981/15
УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 листопада 2015 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів та матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000099 від 13.11.2014р., за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До Жовтневого районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів , у клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.13 по 01.10.14 шляхом віднесення до податкової звітності оформлених лише на папері неіснуючих операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ПВКП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3134,9 тис. грн, що є особливо великим розміром.

Сума збитків встановлена згідно аналітичного дослідження №98/2/08-01-16-04-16 від 12.11.2014 року, яке проведено ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) під час здійснення фінансових операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувався банківський рахунок № НОМЕР_9 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 ).

Таким чином встановлено, що банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по рахунку № НОМЕР_9 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 ), а саме:

?картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), документи по юридичному оформленню рахунку № НОМЕР_9 ;

?виписки руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_9 за період з 01.01.13 по 11.09.14 з обов`язковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;

?платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по 11.09.14.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 13.11.2014 року, тому як дають змогу ідентифікувати особу, яка мала право розпоряджатися грошовими коштами по вищезазначеному рахунку та проаналізувати рух грошових коштів з метою отримання інформації щодо об`ємів грошових коштів, отриманих на банківський рахунок, їх призначення та подальше перерахування.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 13.11.2014 року, тому як дають змогу ідентифікувати особу, яка мала право розпоряджатися грошовими коштами по вищезазначеному рахунку та проаналізувати рух грошових коштів з метою отримання інформації щодо об`ємів грошових коштів, отриманих на банківський рахунок, їх призначення та подальше перерахування.

Слідчий та прокурор клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримали.

Встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження не виявляється за можливе аніж використання в якості доказів відомостей, що містяться в перелічених вище документах, встановлення яких неможливе без отримання тимчасового доступу до речей та документів з їх подальшим вилученням.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та матеріалів, наданих суду, є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищезазначеної інформації, тому суд приходить до висновку, що клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи.

Вказані документи можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а обставини, які передбачається підтвердити цими відомостями, не можливо встановити іншим способом.

На підставі викладеного, враховуючи, що отримати вказану інформацію в інший спосіб не вбачається за можливе без проведення тимчасового доступу до речей та документів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, є доведеним та обґрунтованим та підлягає задоволення у повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати тимчасовий доступ до документів слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції ОСОБА_4 , уповноваженій особі згідно доручення слідчого або постанови про проведення процесуальних дій на іншій території на тимчасовий доступ та на вилучення банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по рахунку № НОМЕР_9 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 ), а саме:

?картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »/ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), документи по юридичному оформленню рахунку № НОМЕР_9 ;

?виписки руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_9 за період з 01.01.13 по 11.09.14 з обов`язковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;

?платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по 11.09.14.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей та документів і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документі особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1

06.11.2015