Бориспільський міськрайонний суд Київської області
Справа № 4-312/2010
П О С Т А Н О В А

29.03.2010 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Вознюк С.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні м. Борисполя подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, які знаходяться на банківському рахунку № 9101 ТОВ «Віант» () відкритий даним підприємством у КБ «Експобанк» м. Києві (МФО 322294), по кримінальній справі №05-6942

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальній справі № 05-6942 порушеній за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212 КК України, щодо директора ТОВ «Віант» ОСОБА_2 та ч.1 ст. 202 КК України по факту здійснення службовими особами ТОВ «Віант» господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, повязаної з отриманням прибутків у великих розмірах, вніс до суду подання про зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Віант» () № 9101 в КБ «Експобанк» м. Києві (МФО 322294) та надходять на вказаний рахунок, у звязку з розслідуванням кримінальної справи.

Під час досудового слідства в кримінальній справі встановлено, що директор ТОВ «Віант» ОСОБА_2, будучи службовою особою вказаного підприємства, проводив, фінансово-господарські операції з придбання та продажу товарів повязані в подальшому з перерахуванням безготівкових коштів. При веденні бухгалтерського та податкового обліків ТОВ «Віант» ОСОБА_2 формував суми податкового кредиту з податку на додану вартість (далі ПДВ) та валові витрати з податку на прибуток підприємства від операцій з «фіктивним» підприємством ТОВ «БІА Укрбудкапітал» (), що в подальшому вплинуло на суми фактично сплачених до бюджету податкових зобовязань, в результаті чого до державного бюджету було не сплачено кошти з ПДВ та податку на прибуток в розмірі 1 373 925 гривень, що є особливо-великим розміром.

Вивчивши подання, представлені матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання про зупинення видаткових операцій по банківському рахунку ТОВ «Віант» () є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки з вивчених матеріалів вбачається наявність достатніх підстав для зупинення видаткових операцій з грошовими коштами.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 59, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність».

Враховуючи, що зібрання необхідних доказів в повному обсязі є обовязковою умовою для повного і всебічного розслідування кримінальної справи та встановлення істини, керуючись ст.177 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, які знаходяться на банківському рахунку №9101 ТОВ «Віант» () відкритий даним підприємством у КБ «Експобанк» м. Києві (МФО 322294) - задовольнити.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що знаходяться на банківському рахунку 9101 та надходять на вказаний рахунок які ТОВ «Віант» () відкрито в КБ «Експобанк» м. Києві (МФО 322294).

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами КБ «Експобанк» м. Києві (МФО 322294).

Постанова оскарженню не підлягає, на неї не може бути внесене подання прокурором.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_3