пр. № 1-кс/759/1865/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Кузьменко М.В., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 0000091 клопотання старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві майором податкової міліції Лозінським А.П. і погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва радник юстиції Брянцевим В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів ТОВ «НВФ «Міськпроект Буд» (код 34761776), що містять банківську таємницю по рахунку №4001, відкритому у АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249), з подальшим їх вилученням, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.28 та ч.1 ст.205 КК України, та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, майора податкової міліції Лозінського А.П.,

В С Т А Н О В И В:

12 листопада 2013 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, майора податкової міліції Лозінським А.П. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Світ Без Кордонів» (код 36866579), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, з подальшим їх вилученням.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000091 від 03.07.2013, за ознаками за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.28 та ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи за попередньою змовою з групою осіб, починаючи з початку поточного року з метою прикриття незаконної діяльності створили та придбали ряд суб'єктів господарської діяльності, в тому числі: ТОВ "СУПЕР МЕТ-ТЕХНІКА" () та ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" ().

Будучи допитаною, директор та засновник ТОВ "СУПЕР МЕТ-ТЕХНІКА" () ОСОБА_4 надала показання, що зареєструвала дане товариство з метою отримання матеріальної винагороди на прохання сторонніх осіб, не маючи при цьому наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

21.10 2013 року згідно вироку Святошинського районного суду м. Києва, ОСОБА_4 визнано винуватою у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 1 ст.205 КК України.

В ході розслідування встановлено, що ТОВ "СУПЕР МЕТ-ТЕХНІКА" () формувало податковий кредит для ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" (), яке в свою чергу в своїй податковій звітності відображає проведення поставок товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки. Директор та засновник ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" () ОСОБА_5 згідно наявної характеристики за місцем реєстрації на проживає та веде аморальний спосіб життя і за своїми професійними якостями не може здійснювати діяльність пов'язану з виробництвом та реалізацією товарів, робіт та послуг.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами, а також у відсутність представника банку.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

03 липня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 0000091, згідно витягу з кримінального провадження.

Вказані в клопотанні обставини, підтверджуються зокрема, вироком Святошинського районного суду м. Києва, яким ОСОБА_4 визнано винуватою у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, листом про ідентифікаційні та реєстраційні дані ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" (), розшифровкою податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів.

Відповідно до ч. 1 ст 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підсумовуючи викладене, зважаючи, що вказана інформація належить до охоронюваної законом таємниці, суд дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до документів ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД", з подальшим вилученням оригіналів документів, оскільки вказані документи містять фактичні дані, за допомогою яких слідством може встановити істину в кримінальному провадженні, а саме про стан руху грошових коштів по рахунку та документи які стали підставою для відкриття та використання рахунку.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, майора податкової міліції Лозінського А.П. - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, майору податкової міліції Лозінському Андрію Петровичу до документів ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" () що містять банківську таємницю по рахунку № 4001, відкритому у АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249), м. Київ проспект Перемоги, будинок 41 та можливість їх вилучити, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 4001;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 4001, який належить ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" () за період з 01.01.2013 по 08.11.2013 року;

- документів, на підставі яких ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" () відкрито рахунок № 4001;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" () працівниками АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2013 по 08.11.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249) банківських операцій по розрахунках ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 4001 за період з 01.01.2013 по 08.11.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №4001 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2013 по 08.11.2013 року;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ "НВФ "МІСЬКПРОЕКТБУД" () на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера, а також ІР-адрес, з яких здійснювалось управління системою клієнт-банк по рахунку №4001.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу слідчого судді можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко