Справа № 592/8813/15-к
Провадження № 1-кс/592/2858/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
14 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого С відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013, внесеному до ЄРДР 09.02.2015 кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження . слідчого ОСОБА_3 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 09.02.2015 за № 0000013 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України, досудовим розслідуванням якого встановлено, що протягом 2010 2014 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) формували податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства шляхом оформлення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей від суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), достовірно знаючи, що насправді вказані господарські операції не відбувалися, а створювалося лише документальне оформлення вказаних операцій, в результаті чого до бюджету не було сплачено податків на загальну суму 2 млн. 476 тис. 917 грн.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні були вилучені документи щодо здійснення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансово-господарської діяльності та розрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », згідно яких встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало перерахування грошових коштів за придбані товарно-матеріальні цінності на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ), у зв`язку з чим виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю, а саме документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_16 (980) за період з 01.04.2011 по 30.08.2011, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_17 (980) за період з 01.07.2011 по 30.10.2012, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) № НОМЕР_18 (980) за період з 01.04.2012 по 30.05.2012, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_19 (980) за період з 01.04.2011 по 30.05.2011, відкритим в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ) та документів реєстраційних справ підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ) і знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою їх вилучення та дослідження, оскільки вказані документи містять відомості про фінансово-господарську діяльність підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » і можуть мати доказове значення для встановлення обставин вказаного кримінального провадження, а іншими способами одержати вказані документи неможливо.

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ) і знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

2. Речі та документи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- копії документів, які були надані ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ) до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ) для відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_17 (980), а також інших документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_5 » наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- копії документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ) до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ) для відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_16 (980), а також інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- копії документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_4 ) до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ) для відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_19 (980), а також інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- копії документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_5 ) до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ) для відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_18 (980), а також інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_16 (980) за період з 01.04.2011 по 30.08.2011 по 30.11.2014, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_16 (980) за період з 01.04.2011 по 30.08.2011;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_17 (980) за період з 01.07.2011 по 30.10.2012, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_17 (980) за період з 01.07.2011 по 30.10.2012;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) № НОМЕР_18 (980) за період з 01.04.2012 по 30.05.2012 по 30.09.2013, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) № НОМЕР_18 (980) за період з 01.04.2012 по 30.05.2012;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_19 (980) за період з 01.04.2011 по 30.05.2011, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_19 (980) за період з 01.04.2011 по 30.05.2011.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Організацію виконання ухвали про тимчасовий доступ до документів покласти на старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1