Провадження 1-кс/127/4861/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.09.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., за участю слідчого Левчука Д.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Державного підприємства з питань поводження з відходами як вторинною сировиною (скорочена назва ДП «Укрекоресурси»), код ЄДР 20077743, м. Київ, вул. Лобачевського, 23В), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Саприга В.А. про тимчасовий доступ до банківських документів, які знаходяться у володінні Державного підприємства з питань поводження з відходами як вторинною сировиною (скорочена назва ДП «Укрекоресурси»), код ЄДР 20077743, м. Київ, вул. Лобачевського, 23В, мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000181 від 22.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи у вересні 2012 року вчинили фіктивне підприємництво - придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Екосировина» (код ЄДР 36200936, м. Вінниця, вул. Тарногродського, буд. 21А) з метою прикриття незаконної діяльності - подання податкової звітності ТОВ «Екосировина» за серпень - грудень 2012 року до Вінницької ОДПІ за підписом директора ОСОБА_2, який не має відношення до господарської діяльності підприємства.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у поданій протягом серпня грудня 2012 року невстановленими особами до Вінницької ОДПІ податковій звітності ТОВ «Екосировина» за підписом підставної особи - директора ОСОБА_2, відображено наявність господарських операцій з Державним підприємством з питань поводження з відходами як вторинною сировиною (скорочена назва ДП «Укрекоресурси»), код ЄДР 20077743, м. Київ, вул. Лобачевського, 23В на загальну суму 5652, 8 тис. грн.

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, виникла необхідність у ознайомленні та здійсненні вилучення (виїмки) в ДП «Укрекоресурси» та приєднанні до кримінального провадження оригіналів документів, що свідчать про проведення названим підприємством господарських операцій з ТОВ «Екосировина» протягом квітня грудня 2011 року.

Враховуючи, що господарські операції між ДП «Укрекоресурси» та ТОВ «Екосировина» проводились в період вересня грудня 2012 року, коли директором ТОВ «Екосировина» рахувалась підставна особа ОСОБА_2, приймаючи до уваги, що первинні бухгалтерські документи, що свідчать про проведення господарських операцій між названими підприємствами мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме в них містяться відомості про вид, обсяг проведених між підприємствами господарських операцій, також в них містяться підписи, виконанні від імені підставної особи ОСОБА_2, які підлягають почеркознавчому дослідженню, слідчий просив задоволити клопотання.

Враховуючи, що кримінальне провадження розслідується за фактом вчинення фіктивного підприємництва, існує реальна загроза зміни або знищення названих вище документів, так як є підстави вважати, що службові особи ДП «Укрекоресурси» використовували реквізити ТОВ «Екосировина» для прикриття незаконної діяльності - збільшення витрат та податкового кредиту з метою ухилення від сплати податків.

У звязку із реальною загрозою зміни або знищення вищевказаних документів, слідчий просить не викликати у судове засідання з розгляду цього клопотання представників ДП "Укрекоресурси" у звязку з тим, що його працівники можуть бути причетними до зазначених злочинних схем, тому існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, які необхідні слідству.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх виїмки у ДП «Укрекоресурси».

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають в ДП "Укрекоресурси".

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні Державного підприємства з питань поводження з відходами як вторинною сировиною (скорочена назва ДП «Укрекоресурси»), код ЄДР 20077743, м. Київ, вул. Лобачевського, 23В, які свідчать про придбання названим підприємством товарів, робіт, послуг у ТОВ «Екосировина» (код ЄДР 36200936, м. Вінниця, вул. Тарногродського, буд. 21А) за період з вересня по грудень 2012 року включно, а саме:

- договорів з усіма додатками, додаткових угод, специфікацій, рахунків,

- податкових накладних, накладних, актів прийому передачі, платіжних документів, що свідчать про перерахування коштів в адресу ТОВ «Екосировина» (платіжних доручень, виписок банку),

- документів, що свідчать про транспортування отриманих від ТОВ «Екосировина» товарів, робіт, послуг (товарно транспортні накладні, залізничні накладні, інше),

- документів, що свідчать про оприбуткування на склад товарів, робіт, послуг отриманих від ТОВ «Екосировина» (карток складського обліку, прибуткових ордерів, інших складських документів, що свідчать про оприбуткування товарно матеріальних цінностей),

- документів, що свідчать про подальше використання отриманих від ТОВ «Екосировина» товарів, робіт, послуг (видаткових відомостей, заявок, матеріальних відомостей, актів списання, інших документів, що свідчать про подальше використання),

- документів, що свідчать про оголошення, хід проведення та участь ТОВ «Екосировина» у державних закупівлях (тендерах), які проводились Державним підприємством з питань поводження з відходами як вторинною сировиною та документів складених за наслідками проведених тендерних закупівель (тендерів) за участю ТОВ «Екосировина»;

- службової переписки між підприємствами.

Надати дозвіл на проведення вилучення (виїмки) перелічених документів в Державному підприємстві з питань поводження з відходами як вторинною сировиною (скорочена назва ДП «Укрекоресурси») та можливості залишення їх в матеріалах кримінального провадження до розгляду його судом по суті.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: