Дата документу 07.10.2015 Справа № 554/6361/15-к
Справа № 554/6361/15-к
Провадження № 1-кс/554/6358/2015
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
7 жовтня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:
Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012 від 11.03.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2015 рр. службові особи ряду підприємств, у т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_5 », яких фактично не було, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 804 550,64 грн., яка у 1 000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013-2014 рр. заключили договори з замовником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на проведення комплексу робіт на об`єктах УДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ). При цьому для виконання робіт службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно фінансово господарських документів, в якості субпідрядника залучали підприємства, які мають ознаки «фіктивності». Фактично роботи на об`єктах виконувалися силами замовника.

Згідно реєстраційних даних, керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , а керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_20 .

При проведенні обшуку за місцем розташування офісного приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було виявлено квитанцію № 191 від 20.10.2014 року, згідно якої ОСОБА_7 перераховував готівкові кошти в адресу ОСОБА_8 на рахунок № НОМЕР_9 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_10 ).

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертизи, встановлення фактів виконання робіт, надання послуг або закупівлі товарів за готівкові кошти, а також, перерахунку проконвертованих коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів фізичної особи ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_11 ), які становлять банківську таємницюі можливості вилучення їх із залученням до матеріалів кримінального провадження, в тому числі:

- оригіналів (завірених належним чином копій) документів фізичної особи ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_11 ), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку - № НОМЕР_9 , який відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_10 ), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_10 ), а саме:

- документів вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи ОСОБА_8 , грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді по рахунку - № НОМЕР_9 за період з 01.07.2013 року по 31.12.2014 рік.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого частково.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

у х в а л и л а:
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ з можливістю виготовлення копій з оригіналів документівфізичної особи ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_11 ), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку: № НОМЕР_9 , який відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_10 ), а також інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження та які перебувають у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_10 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи ОСОБА_8 , грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

* з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств, код ЄДРПОУ, тощо);

* підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

* призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

* дату та час перерахування;

* залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції,

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку № НОМЕР_9 за період з 01.07.2013 року по 31.12.2014 рік.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість виготовлення копій з оригіналів надати: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінального процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1