ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/4953/14-к

Провадження № 1-кс/210/610/14

"02" вересня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області Сільченко В. Є. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області лейтенант податкової міліції Солонінка В.В., погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 3-го класу Андрух В.В., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області (м. Кривий Ріг, вул. Кремлівська, буд. 4) та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

02.09.2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління податкової міліції Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №-0000028 від 22.08.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що Вишнева Л.А., працюючи директором Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» м. Кривого Рогу (), будучи відповідальною за організацію роботи підприємства дотримання податкового законодавства та інших законів України, за своєчасне перерахування та сплату податків, маючи реальну змогу сплатити існуючу заборгованість по податку на додану вартість у розмірі 3 666 500 грн. за період з 01.01.2012 р. по 31.07.2014 р. навмисно не сплачувала їх до бюджету України, чим порушила п.16.1.4. ст.6 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. № 2755Л/І, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вказані факти підтверджуються листом №14062/8/04-83-25 від 12.08.2014 р., який складено фахівцями Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що Комунальне підприємство «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» () зареєстроване як платник податків в Криворізькій північній ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області та іншими матеріалами досудового розслідування.

Документи Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» утворені в процесі фінансово-господарської діяльності підприємства, а саме: установчі та реєстраційні документи, свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, документи, що підтверджують розподіл обов’язків службових осіб підприємства, накази про їх призначення (звільнення) за період 01.01.2012 р. по 28.08.2014 р.р., а також документи (із зазначенням дати і суми), що підтверджують стан недоїмки підприємства, документи (в т.ч. платіжні),що підтверджують зменшення (сплату) недоїмки, копії судових рішень (в т.ч. рішень про розстрочення та відстрочення виконання судових рішень про стягнення податкового боргу) про стягнення податкової заборгованості за період з 01.01.2012 р. по 28.08.2014 р., в тому числі виконавчих листів за вказаний період, графіки погашення податкового боргу за період з 2012 по 2014 роки Комунальним підприємством «Житлово-Експлуатаційна організація № 14», протоколи проведення виробничих нарад робочих груп в Криворізькій північній ОДПІ з питань погашення податкового боргу Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» за період з 01.01.2012 р. по 28.08.2014 р., накази про призначення відповідальних осіб по скороченню податкової заборгованості підприємств, в т.ч. КП «ЖЕО № 14», (відповідальних податкових керуючих робочої групи оперативного штабу Криворізької північної ОДПІ), мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі при проведенні судово-економічної експертизи, а також можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Зазначені документи та спосіб фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального провадження і проведення вказаних слідчих дій є необхідним.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи Комунального підприємства "Житлово-експлуатаційна організація № 14" () мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та наявна необхідність їх вилучити, які перебувають у володінні Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області (м. Кривий Ріг, вул. Кремлівська, буд. 4), а також у володінні її структурних підрозділів (за якою б адресою вони не находились).

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, в реєстраційних документах зазначеного підприємства його податковій звітності, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У зв’язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та надати можливість їх вилучення, що знаходяться в володінні Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області (м. Кривий Ріг, вул. Кремлівська, буд. 4).

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №-0000028 від 22.08.2014, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1. Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції Солонінка В.В., тимчасовий доступ до речей і документів Комунального підприємства "Житлово-експлуатаційна організація № 14" (), а саме: засвідчених в установленому законодавством порядку копій установчі та реєстраційні документи, свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, документи, що підтверджують розподіл обов’язків службових осіб підприємства, накази про їх призначення (звільнення) за період 01.01.2012 р. по 28.08.2014 р.р., а також документи (із зазначенням дати і суми), що підтверджують стан недоїмки підприємства, документи (в т.ч. платіжні),що підтверджують зменшення (сплату) недоїмки, копії судових рішень (в т.ч. рішень про розстрочення та відстрочення виконання судових рішень про стягнення податкового боргу) про стягнення податкової заборгованості за період з 01.01.2012 р. по 28.08.2014 р., в тому числі виконавчих листів за вказаний період, графіки погашення податкового боргу за період з 2012 по 2014 роки Комунальним підприємством «Житлово-Експлуатаційна організація № 14», протоколи проведення виробничих нарад робочих груп в Криворізькій північній ОДПІ з питань погашення податкового боргу Комунального підприємства «Житлово-Експлуатаційна організація № 14» за період з 01.01.2012 р. по 28.08.2014 р., накази про призначення відповідальних осіб по скороченню податкової заборгованості підприємств, в т.ч. КП «ЖЕО № 14», (відповідальних податкових керуючих робочої групи оперативного штабу Криворізької північної ОДПІ), а також інших фінансово-господарських документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області (м. Кривий Ріг, вул. Кремлівська, буд. 4), а також у володінні її структурних підрозділів (за якою б адресою вони не находились), з можливістю зняття копій.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції Солонінка В.В., або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Комунального підприємства «Житлово-експлуатаційна організація №14» () забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів слідчому Солонінка В. В., або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення, тобто до 02.10.2014 року.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: В. Є. Сільченко