Провадження №: 1-кп/752/221/16
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 січня 2016 року м. Київ Голосіївський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участі секретаря ОСОБА_2 ,

провівши в приміщенні суду в м. Києві підготовче судове засідання за кримінальним провадженням № 0000061 відносно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Вікторія, Пирятинського району Полтавської області, громадянина України, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого за ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України,

з участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_4 ;

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

захисника ОСОБА_6 ,

встановив:
Відповідно до формулювання обвинувачення ОСОБА_5 , згідно із даними Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, є засновником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Укркредос», (далі - TOB «Укркредос»).

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах реєстраційної служби, як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_5 взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_5 у невстановлений слідством час та у невстановленому місці вступив у попередню змову з невстановленими досудовим розслідуванням особами, з метою придбання та державної перереєстрації за матеріальну винагороду суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи TOB «Укркредос» на своє ім`я, в органах державної влади без наміру здійснення статутної, господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Крім того, ОСОБА_5 та невстановлені слідством особи, розподілили між собою ролі у спільному злочинному плані. Так, ОСОБА_5 , відповідно до розробленого злочинного плану, повинен надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу, підписати статутні та інші документи по придбанню TOB «Укркредое» та передати здобуті в ході перереєстрації реєстраційні документи невстановленим досудовим розслідуванням особам. У свою чергу вказані невстановлені досудовим розслідуванням особи відповідно до відведеної їм злочинної ролі, повинні підготувати документи необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та організувати здійснення його державної реєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам використовувати придбане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності.

На виконання зазначеного вище злочинного плану, 02 грудня 2014 року ОСОБА_5 перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленими досудовим розслідуванням особами, як майбутнього засновника та власника придбаного товариства, усвідомлюючи, що юридична особа придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, погодився на таку пропозицію та надав невстановленим особам копії власного паспорту громадянина України та картку фізичної особи - платника податків з метою підготування статутних та реєстраційних документів по придбанню TOB «Укркредос».

Так, 02 грудня 2014 року в невстановленому місці та невстановлений час ОСОБА_5 на прохання невстановлених слідством осіб, реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи, що придбає юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій підписав протокол №2 загальних зборів учасників TOB «Укркредос» відповідно до якого ОСОБА_5 призначено директором TOB «Укркредос» та учасниками прийнято рішення про затвердження нової редакції статуту TOB «Укркредос» та проведення державної реєстрації нової редакції установчих документів Товариства та реєстрації змін керівника.

Того ж дня, 02 грудня 2014 року ОСОБА_5 , реалізуючи спільний злочинний умисел, на прохання невстановлених слідством осіб, в невстановленому досудовим розслідуванням місці та час підписав Договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі TOB «Укркредос» укладений між ОСОБА_5 у якості покупця з однієї сторони та ПП «Діадіма» в особі директора ОСОБА_7 у якості продавця з іншої сторони, згідно якого ОСОБА_5 , придбав частку в статутному капіталі TOB «Укркредос» у розмірі 50%, що у грошовому еквіваленті становить 5 000,00 (п`ять тисяч) гривень 00 копійок.

У той же час громадянин ОСОБА_5 , реалізуючи спільний злочинний умисел, на прохання невстановлених слідством осіб в невстановленому досудовим розслідуванням місці та час підписав Договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі TOB «Укркредос» укладений між ОСОБА_5 у якості покупця з однієї сторони та ПП «Славія Люкс» в особі директора ОСОБА_8 у якості продавця з іншої сторони, згідно якого ОСОБА_5 , придбав частку в статутному капіталі TOB «Укркредос» у розмірі 50%, що у грошовому еквіваленті становить 5 000,00 (п`ять тисяч) гривень 00 копійок.

У свою чергу, невстановлені слідством особи, здійснюючи відведену їм роль у злочинному плані, 03 грудня 2015 року отримавши від ОСОБА_5 договори купівлі - продажу часток у статутному капіталі TOB «Укркредос» від 02 грудня 2014 року, Статут TOB «Укркредос» в новій редакції 2014 року, протокол №2 загальних зборів учасників TOB «Укркредос» від 02 грудня 2014 року про призначення на посаду директора підприємства ОСОБА_5 , довіреність на представництво інтересів підприємства в органах державної влади від 03 грудня 2014 року, яка засвідчена печаткою TOB «Укркредос» та підписом ОСОБА_5 та засвідчивши печаткою підприємства реєстраційну картку (форма 3) на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 03 грудня 2014 року, того ж дня здійснили перереєстрацію TOB «Укркредос» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Голосіївського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві, яке розташовано за адресою м. Київ, пр-т. 40-річчя Жовтня, 42 про що в Єдиний державний реєстр внесено запис за №3037017.

Після підписання ОСОБА_5 договорів купівлі - продажу частки в статутному капіталі TOB «Укркредос», укладених між останнім та ОСОБА_9 і ОСОБА_8 , та Статуту TOB «Укркредос», ОСОБА_5 , відповідно до відведеної йому злочинної ролі, у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час передав зазначені документи невстановленим досудовим розслідуванням особам, для подальшої державної перереєстрації юридичної особи.

У свою чергу, невстановлені слідством особи, здійснюючи відведену їм роль у злочинному плані, 03 грудня 2015 року отримавши договори купівлі - продажу часток у статутному капіталі TOB «Укркредос» від 02 грудня 2014 року, Статут TOB «Укркредос» в новій редакції, протокол №2 загальних зборів учасників TOB «Укркредос» від 02 грудня 2014 року про призначення на посаду директора TOB «Укркредос» ОСОБА_5 , довіреність від 03 грудня 2014 року засвідчивши печаткою підприємства реєстраційну картку (форма 3) на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 03 грудня 2014 року, того ж дня здійснили перереєстрацію TOB «Укркредос» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Голосіївського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві, за адресою м. Київ, пр-т. 40-річчя Жовтня, 42 про що в Єдиний державний реєстр внесено запис за №3037017.

У подальшому 09 грудня 2014 року ОСОБА_5 на прохання невстановлених слідством осіб у невстановлений досудовим розслідуванням час, реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи, що придбав юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій в приміщенні ПАТ «Кредобанк» у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 18 підписав три заяви про відкриття поточних рахунків НОМЕР_1 (українська гривня, Євро, долар США) та на прохання невстановлених осіб отримав електронні ключі доступу до системи клієнт-банк, що використовуються для віддаленого керування зазначеними вище рахунками, які в подальшому у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час, згідно відведеної йому ролі передав їх невстановленим особам.

Продовжуючи злочинну діяльність невстановлені досудовим розслідуванням особи, отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_5 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні валових витрат підприємств. Окрім цього невстановлені досудовим розслідуванням особи складали та подавали від імені ОСОБА_5 документи податкової звітності до ДІЛ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 23.

Ураховуючи вище викладене, ОСОБА_5 , будучи засновником TOB «Укркредос», забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по розрахунковим рахункам юридичної особи TOB «Укркредос», удаваних господарських угод та первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складанні та видачі документів податкової звітності.

Дії ОСОБА_5 кваліфіковано за ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України, як пособництво фіктивному підприємництву придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Як з`ясувалося в ході підготовчого судового засідання, між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_5 зобов`язався визнати обвинувачення.
Як видно із змісту угоди, сторони узгодили, що в разі затвердження угоди судом, до ОСОБА_5 буде застосовано покарання у виді штрафу у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 гривень, та обвинувачений, якому роз`яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, та наслідки невиконання угоди, дав згоду на його призначення.

Відповідно до вимог ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором і підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у проваджені щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Угода про визнання винуватості може ініціюватись в будь-який момент після повідомлення особі про підозру.

Відповідно до ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд, наряду з іншим, має право затвердити угоду або відмовити в затвердженні угоди та повернути кримінальне провадження прокурору для продовження досудового розслідування в порядку передбаченому статтями 468-475 КПК України.

ОСОБА_5 визнав себе винним і просив затвердити угоду про винуватість, яку уклав добровільно. Його права, наслідки укладення, затвердження угоди та її невиконання, йому судом роз`яснені та зрозумілі. Має реальну можливість виконати угоду та сплатити штраф.

Захисник просив затвердити угоду на визначених умовах.

Прокурор висловлюючи думку, просив затвердити угоду на визначених умовах.

Заслухавши думку сторін, ознайомившись з обвинувальним актом та угодою, яка відповідає вимогам ч. 4 ст. 469, ст. 472 КПК України, з`ясувавши у обвинуваченого ОСОБА_5 , що він розуміє викладені в ч. 4 ст. 474 КПК України обставини, щодо його прав, наслідків укладення та затвердження угоди, характеру обвинувачення, виду та міри покарання, а також інших заходів, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди, які йому були детально роз`яснені судом, та переконавшись, що укладення даної угоди сторонами є добровільним, суд вважає за необхідне винести у даному провадженні вирок відносно ОСОБА_5 , яким затвердити угоду про визнання ним винуватості, визнати ОСОБА_5 винуватим у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України та призначити узгоджену сторонами міру покарання, яка відповідає загальним засадам призначення покарання, передбаченим ст. 65 КК України.

Стягнути з ОСОБА_5 в дохід держави судові витрати за проведення експертизи.

Керуючись ст.ст. 314, 368, 469-475 КПК України, суд

УХВАЛИВ:
затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 11.01.2016 року між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000061

ОСОБА_5 визнати винуватим та призначити покарання за ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 гривень.

Стягнути з ОСОБА_5 в дохід держави судові витрати за проведення експертизи в сумі 2771 гривень.

Копію вироку негайно після проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Вирок суду може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва через Голосіївський районний суд м. Києва протягом 30 діб з моменту проголошення, з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Суддя ОСОБА_1