Провадження 1-кс/127/6074/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні в ПАТ АБ «Експрес - Банк» (МФО 322959, , м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25), та можливість вилучити їх, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Саприга В.А., вказуючи, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000201 від 03.10.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що що службові особи ПП «Вінтрейдфуд» ( АДРЕСА_1) в період 2011 року шляхом здійснення безтоварних операцій з ТОВ «Солімекс» (код ЄДР 36292943, Київська область, смт. Макарів, вул. Фрунзе, 34), ПП «Вінторгінвест» (код ЄДР 36581717, АДРЕСА_2) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2064805 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2 надав показання, що директором ПП «Вінторгінвест» став за грошову винагороду. Після призначення його познайомили з ОСОБА_3, яка повідомила що буде виконувати обовязки головного бухгалтера, печатка ПП «Вінторгінвест» і первинні документи будуть знаходитись у неї. Після цього ОСОБА_3 попросила його підписати кілька чистих аркушів пояснивши, що це необхідно для оформлення подання електронної звітності до податкових органів. Також йому стало відомо, що ОСОБА_3 має чоловіка на імя ОСОБА_4. Після цього він намагався звязатись з ОСОБА_3, вона не відповідала на залишений номер телефону. Господарської діяльності від імені ПП «Вінторгінвест» він не здійснював, товарів в адресу ПП «Вінтрейдфуд» та іншим покупцям не продавав, гроші за проданий товар не отримував.

В ході досудового розслідування встановлено, що посаду директора ПП «Вінтрйдфуд» займає ОСОБА_4, на посаді бухгалтера працює ОСОБА_3, тобто вбачається, що ПП «Вінторгінвест» було придбано названими особами для використання у схемах ухилення від сплати податків, а саме: документального оформлення постачання товарів в адресу ПП «Вінтрейдфуд».

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Вінторгінвест» відкриті у ПАТ АБ «Експрес-Банк» рахунки №5, №8251, №8251.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у дослідженні документів, що свідчать про рух коштів по рахунках ПП «Вінторгінвест» відкритих у АБ «Експрес Банк» та документів, що свідчать про відкриття та використання рахунків.

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках ПП «Вінторгінвест» відкритих у АБ «Експрес Банк» мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: підприємства від яких надходили грошові кошти; підприємства яким перерахувались грошові кошти; номери рахунків з яких надходили та на які перераховувались кошти; дату та час проведення платежів; ІР номер компютера з якого здійснювалось використання системи «Клієнт банк»; осіб, що отримували готівкові грошові кошти; інші обставини вчинення злочину. Також дані документи необхідні для подальшого призначення почеркознавчих і інших експертиз та для використання під час документальних перевірок або ревізій.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх виїмки у ПАТ АБ «Експрес - Банк».

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ПАТ АБ «Експрес - Банк» злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ АБ «Експрес - Банк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ АБ «Експрес - Банк»..

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ АБ «Експрес - Банк» та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертизи оригінали документів з наміром проведення почеркознавчої експертизи, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1В дозвіл на тимчасовий доступ та та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів ПАТ АБ «Експрес - Банк» (МФО 322959, , м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках №5, №8251, №8251 відкритих ПП «Вінторгінвест» (код ЄДР 36581717, АДРЕСА_2), а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по рахунках №5, №8251, №8251 за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких ПП «Вінторгінвест» використовувало названі рахунки (договорів банківського рахунку; карток із зразками підписів та відбитком печатки; наказів про призначення службових осіб ПП «Вінторгінвест»; довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Життя» використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»;).

- інших документів по функціонуванню вищезазначених рахунків в період з 01.01.2011 по 31.12.2011, а саме: видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання представниками ПП «Вінторгінвест» готівкових грошових коштів через касу банку; довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по рахунках №5, №8251, №8251 за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 з зазначенням дати та часу зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР адреси клієнта.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: