Провадження №1-кс/127/5073/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 травня 2015 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого відділу СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_3 про призначення позапланової виїзної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий відділу СУ УМВС України у Вінницькій області майор міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на призначення позапланової виїзної ревізії.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000164 від 20.04.2015,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що 03.06.2014 між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (м. Київ, вул. Саксаганського, 1) (далі ДПЗКУ) та СФГ «Явір» (Вінницька область, Хмільницький район, с. Сьомаки, вул. Шабовти, 17) укладено договорів поставки зерна майбутнього врожаю за № 147-К, за яким СФГ «Явір» зобов`язалось поставити ПАТ «ДПЗКУ» 500 т кукурудзи 3-го класу, урожаю 2014 року, до 01.11.2014, за умови передоплати в розмірі 500 000 грн.

Основним видом діяльності ПАТ «ДПЗКУ» являється закупка сільськогосподарської продукції, її зберігання, формування продовольчого резерву у державі.

У забезпечення виконання вказаного договору 03.06.2014 між ПАТ «ДПЗКУ» та СФГ «Явір» укладено договір застави майбутнього врожаю: а саме зерна кукурудзи 3-го класу, урожаю 2014 року, вирощеного на полях площею 110 га на території Кривошиївської сільської ради Хмільницького району на умовах поставки: EXW ПАТ «Хмільницький елеватор» (Вінницька область, м. Хмільник, вул. В. Порика, 26).

На виконання умов вказаних договорів ПАТ «ДПЗКУ» здійснило СФГ «Явір» передоплату в розмірі 500 000 грн., проте, службові особи СФГ «Явір», зібравши у 2014 році врожай кукурудзи до ПАТ «ДПЗКУ» його не поставили та, незважаючи, що воно перебувало у заставі, у березні 2015 року реалізували, відвантаживши з місця зберігання ПАТ «Хмільницький елеватор».

Вказаними діями службові особи СФГ «Явір» заволоділи державними коштами чим завдали шкоди державному підприємству України.

З метою вставлення збитку виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності СФГ «Явір» (адреса: Вінницька область, Хмільницький район, с. Сьомаки, вул. Шабовти, 17), тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в установах, що утримуються за рахунок державного бюджету, є завданням органу державного фінансового контролю.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

З огляду на викладене суд вважає, що з метою перевірки вищевказаних відомостей необхідно надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності СФГ «Явір» (адреса: Вінницька область, Хмільницький район, с. Сьомаки, вул. Шабовти, 17, ЄДРПОУ 30807350).

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст.132, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності СФГ «Явір» (адреса: Вінницька область, Хмільницький район, с. Сьомаки, вул. Шабовти, 17, ЄДРПОУ 30807350), за період діяльності з 01.01.2014 по теперішній час. У ході проведення ревізії дослідити наступні питання:

· Чи надходили у 2014 році на розрахункові рахунки СФГ «Явір» (або до каси підприємства) гроші від ПАТ «ДПЗКУ», як передоплата за зерно кукурудзи, якщо так то відобразити коли саме, в якій кількості, по яким договорам?

· На які саме потреби (цілі) були витрачені гроші, що надійшли від ПАТ «ДПЗКУ», як передоплата за зерно кукурудзи, вказати їх розмір?

· Чи здійснювалися поставки сільськогосподарської продукції (кукурудзи) до ПАТ «ДПЗКУ» від СФГ «Явір», якщо так то коли саме (вказати точні дати) та в якому розмірі?

· Чи мало (має) СФГ «Явір» боргові зобов`язання перед ПАТ «ДПЗКУ», якщо так то в якому саме розмірі та коли вони виникли?

· Які площі посівів під сільськогосподарські культури (кукурудзу) були у СФГ «Явір» у 2014році?

· Яка кількість зібраного урожаю кукурудзу були у СФГ «Явір» у 2014 році згідно поданих господарством бухгалтерських документів та звітів до державних органів?

· На яку суму документально підтверджується реалізація СФГ «Явір» зібраного урожаю кукурудзи 2014 року врожайності за зазначений період діяльності?

· Документально підтвердити підприємства, господарства та інші СГД яким СФГ «Явір» реалізовувало кукурудзу 2014 року врожайності у вказаному періоді, при цьому відобразити в якій кількості та на які суми?

· Чи мали місце порушення вимог нормативних актів, а також ведення бухгалтерського обліку та контролю на СФГ «Явір» у період з 01.01.2014року по даний час і хто зобов`язаний був забезпечити додержання цих вимог?

Встановити строк проведення ревізії протягом 15 робочих днів, починаючи з 04.06.2015.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: