Справа № 464/513/15-к
пр.№ 1-кс/464/138/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
22 січня 2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000294 від 23.12.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
в с т а н о в и в:
21.01.2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, щодо фінансово-господарської діяльності підприємства за період 2011-2012 років, а також щодо ввезення на територію України вантажів за митними деклараціями №209120000/2011/030007, №209120000/2011/030009, №209070000/2011/006988, №209070000/2011/007465.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з 29.08.2011 року по 30.12.2011 року при здійсненні імпорту товарно-матеріальних цінностей не сплачено митні платежі в загальній сумі 658 763, 45 грн. (в тому числі мито в сумі 205 863, 57 грн., податок на додану вартість в сумі 452 899, 88 грн.).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » імпортували на територію України «шини автомобільні для легкових та вантажних автомобілів» згідно митних декларацій №209120000/2011/030009 від 29.08.2011 року, №209120000/2011/030007 від 29.08.2011 року, №209070000/2011/006988 від 05.12.2011 року та №209070000/2011/007465 від 30.12.2011 року. Вказаний товар перевозився з території Королівства Бельгії з використанням митних складів, які діють на території Республіки Польщі ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 »). В ході імпорту зазначених товарно-матеріальних цінностей, з метою приховування (заниження) реальної вартості товару, яка впливає на визначення митної вартості товару при ввезенні на митну територію України та визначення суми митних платежів (мита, ПДВ), відбувалась заміна транспортних засобів та підміна митних декларацій.Транспортні послуги під час здійснення зазначених імпортних операцій надавалися ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та СПД ФО ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4 ), декларантами ПП « ОСОБА_5 » по вказаних операціях були ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та СПД ФО ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ). Відповідальним за фінансові врегулювання під час проведення зазначених митних оформлень виступало ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:
клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , або іншій уповноваженій ним особі згідно процесуального документу, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) щодо фінансово-господарської діяльності підприємства за період 2011-2012 років, а також щодо ввезення на територію України вантажів за митними деклараціями №209120000/2011/030007, №209120000/2011/030009, №209070000/2011/006988, № 209070000/2011/007465, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме до:

· МД №209120000/2011/030007 від 29.08.2011 року та інших документів поданих до митного оформлення за вказаною МД;
· МД №209120000/2011/030009 від 29.08.2011 року та інших документів поданих до митного оформлення за вказаною МД;
· МД №209070000/2011/006988 від 05.12.2011 року та інших документів поданих до митного оформлення за вказаною МД;
· МД №209070000/2011/007465 від 30.12.2011 року та інших документів поданих до митного оформлення за вказаною МД;
· договорів та специфікацій до договорів відповідно до яких придбано товарно-матеріальні цінності, що ввезені відповідно до митних декларацій №209120000/2011/030007, №209120000/2011/030009, №209070000/2011/006988, № 209070000/2011/007465;
· рахунків-фактур, платіжних доручень щодо перерахування грошових коштів за товарно-матеріальні цінності, що ввезені відповідно до митних декларацій №209120000/2011/030007, №209120000/2011/030009, №209070000/2011/006988, № 209070000/2011/007465;
· договорів та специфікацій до договорів укладених між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 »; ПП « ОСОБА_6 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); СПД ФО ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ); СПД ФО ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4 ); Deldoautobanden NV ( АДРЕСА_2 ); ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_3 ); ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_4 ); ІНФОРМАЦІЯ_8 (3075, CY) Кіпр; ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_5 ); ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_6 ), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_7 ); « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_3 );
· податкових накладних виписаних ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СПД ФО ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ), СПД ФО ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4 ) за 2011-2012 роки;
· податкових накладних виписаних ПП « ОСОБА_6 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СПД ФО ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ), СПД ФО ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4 ) ПП « ОСОБА_5 » на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за 2011-2012 роки;
· актів прийому виконаних робіт (наданих послуг) підписаних між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СПД ФО ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ), СПД ФО ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4 );
· актів приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей, довіреностей на отримання товарів (послуг), замовлень на перевезення, товарно-транспортних накладних та інших товарно-супровідних документів щодо перевезення та передачі товарно-матеріальних цінностей від ПП « ОСОБА_5 » до ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
· належним чином завірений перелік працівників ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2011 року до теперішнього часу із зазначенням прізвища, ім`я та по батькові працівників, посади, дати прийняття на роботу, дати звільнення, дати переміщення з однієї посади на іншу та контактних даних працівників.
Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1