ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/1070/15-к
Провадження № 1-кс/210/551/15

"13" серпня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне. Службові особи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., в порушення вимог п.44.1 ст.44, п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 ст. 186, п. 187.1 ст 187, п. 198.1, п. 198.2, п.198.3 ст.198 п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ, зі змінами та доповненнями, шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарських операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності», безпідставно занизили податок на додану вартість в сумі 3 242 156,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром. Вказані факти підтверджуються матеріалами актів перевірки Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за № 189/04-83-22-02/24614310 від 28.11.14, № 235/04-83-22-01/24614310 від 22.12.14 та №13/04-83-22-02/24614310 від 31.01.15 р., та документами які надано до перевірки. Під час досудового розслідування встановлено, що зазначені порушення пов`язані з виконанням ПП " ОСОБА_5 " вперіод з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, робіт для підприємств гірничо-металургійної промисловості. Так, встановлено, що ПП " ОСОБА_5 " для виконання проведення капітальної гірничої виробки, та інших робіт підвищеної небезпеки на підприємствах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "( ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) наче б то залучало субпідрядні організації а саме ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Однак розслідуванням також встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » здійснював роботи (послуги) в адресу ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "( ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) самостійно, власними силами та засобами, при цьому субпідрядні організації ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на об`єктах ГЗК ніяких робіт не здійснювали.

Таким чином, документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ПП « ОСОБА_5 » по залученню субпідрядних організацій ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_8 ) за період 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, мають першочергове значення для розслідування кримінального провадження № 0000004, асаме: заявки ПП « ОСОБА_5 » про залучення субпідрядних організацій ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » для виконання робіт на об`єктах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; документи щодо перевірки фахівцями ПП « ОСОБА_5 » субпідрядників ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на предмет відповідності вимогам відповідності: ліцензії, дозволи на виконання робіт, визначених договором Субпідряду, досвід виконання аналогічних робіт і ресурси; документи письмового погодження ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на залучення зазначених субпідрядників від ПП « ОСОБА_5 »; журнали інструктажу по техніці безпеки, інші документи, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, в тому числі щодо проведення інструктажу про заходи безпеки працівників ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які виконували роботи підвищеної небезпеки на об`єктах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; документи проходження медичного огляду працівниками ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », документи, ведення та зберігання щодо вибухових матеріалів промислового призначення,нормативно-правові акти по охороні праці, повідомлення про намір почати виконання вибухових робіт, свідоцтва на придбання вибухових матеріалів, свідоцтво на зберігання вибухових матеріалів, дозволи на облік, перевезення вибухових матеріалів, форми обліку вибухових матеріалів, книги нарядів, журнали (книги) в`їзду виїзду транспортних засобів, входу виходу осіб на територію (об`єкти) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » де зафіксовано вхід/заїзд працівників ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на територію об`єктів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2014 року, які зберігаються на ПП « ОСОБА_5 ».

В ході досудового слідства необхідно провести судово-почеркознавчу експертизу документів, оформлених від ПП „ ОСОБА_6 та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 , для проведення якої експертам для дослідження необхідно надати оригінали перерахованих вище документів.

прокурор та слідчий в судовому засіданні просили клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що заявлене клопотання відповідає вимогам ст.ст. 132, 160 КПК України.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та необхідність їх вилучити, які перебувають у володінні ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

постановив :
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати дозвіл слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 , або слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000004 тимчасовий доступ до речей і документів ПП « ОСОБА_5 », а саме: до документів ПП « ОСОБА_5 » по залученню субпідрядних організацій ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_8 ) за період 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, заявки ПП « ОСОБА_5 » про залучення субпідрядних організацій ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » для виконання робіт на об`єктах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; документи щодо перевірки фахівцями ПП « ОСОБА_5 » субпідрядників ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на предмет відповідності вимогам відповідності: ліцензії, дозволи на виконання робіт, визначених договором Субпідряду, досвід виконання аналогічних робіт і ресурси; документи письмового погодження ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на залучення зазначених субпідрядників від ПП « ОСОБА_5 »; журнали інструктажу по техніці безпеки, інші документи, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, в тому числі щодо проведення інструктажу про заходи безпеки працівників ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які виконували роботи підвищеної небезпеки на об`єктах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; документи проходження медичного огляду працівниками ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », документи, ведення та зберігання щодо вибухових матеріалів промислового призначення,нормативно-правові акти по охороні праці, повідомлення про намір почати виконання вибухових робіт, свідоцтва на придбання вибухових матеріалів, свідоцтво на зберігання вибухових матеріалів, дозволи на облік, перевезення вибухових матеріалів, форми обліку вибухових матеріалів, книги нарядів, журнали (книги) в`їзду виїзду транспортних засобів, входу виходу осіб на територію (об`єкти) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » де зафіксовано вхід/заїзд працівників ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на територію об`єктів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ",ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2014 року, які перебувають у володінні службових осіб ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 , членам слідчої групи.

Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_4 та членам слідчої групи та надати йому можливість їх вилучення.
Строк дії ухвали до 10 вересня 2015 року включно.
Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.4 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, або якщо вирок було ухвалено без виклику особи, яка його оскаржує, в порядку, передбаченому статтею 382 цього Кодексу, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Скарги на інші ухвали слідчого судді оскарженню не підлягають і заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1