П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.01.2012 Справа №1915/54/2012

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

Головуючого - Сливка Я М. за участі секретаря - Заплітного Б. 3. з участю прокурора -Талаша П.П.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Тернополі подання виконувача обов'язків начальника Управління податкової міліції Державної податкової адміністрації в Тернопільській області про надання дозволу на отримання інформації про обсяг та обіг коштів на рахунках,

ВСТАНОВИВ:

Виконувач обов'язків начальника Управління податкової міліції Державної податкової адміністрації в Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням із заступником прокурора Тернопільської області звернувся до суду з поданням про надання дозволу на отримання від установи банку інформації про обсяг та обіг коштів на рахунку № 5253 (код валюти 980) у ТЕРНОПІЛЬСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.ТЕРНОПІЛЬ вул. Степана Бандери,38 (МФО 338783) за період з 01.01.2010 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату пред'явлення рішення (постанови) суду (якщо рахунок закритий раніше, то по дату його закриття). Суд. заслухавши оперуповноваженого ВПМ Кременецької МДПІ ОСОБА_2, який подання підтримав, думку прокурора, який проти задоволення подання не заперечив, приходить до переконання, що подання підлягає до задоволення з таких>підстав:

В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що службові особи ТОВ „Газ-Пласт" (, м. Кременець, вул. 107-ї Кременецької дивізії, 50/9 Тернопільська область, директор ОСОБА_3, бухгалтер ОСОБА_4) шляхом завищення валових витрат на придбання товарів (робіт, послуг) від суб'єктів підприємницької діяльності - ПП «Укрспецавтолідер» (, юр. адреса: м. Київ, вул. Чигоріна, 59), ТОВ «Трейдпласт» (, юр. адреса: м. Київ, вул. Озерна, 3), ТОВ «Бригада АС» (, юр. адреса: м. Біла Церква, вул. Павліченко, 78), ПП «Радіант» (, юр. адреса: м. Київ, вул. Володимиро-Либідська, 1/Л), ТОВ «Фірма «Грантіс» (, юр. адреса: м. Київ, вул. Реута, 5) ухилялися від сплати податків в особливо великих розмірах.

В свою черву вищеперелічені підприємства містять ознаки ризикових контрагентів, позаяк проводили псевдопоставки ТМЦ ТОВ „Газ-Пласт * (), здійснюючи незаконне формування податкового кредиту, відтак їм властиві ознаки фіктивних підприємств.

Відповідальність за вчинення вказаних діянь передбачена ч.З cm. 212 КК України.

Враховуючи вищенаведене, з метою запобігання, припинення та викриття причин І умов злочинної діяльності, пов'язаної із несплатою податків до Державного бюджету України службовими особами ТОВ "Газ-Пластя, притягнення винних до відповідальності, зважаючи на те, що іншим способом одержати документальне підтвердження даних, які вказують на ознаки злочину не можливо, виникла необхідність у отриманні в установі банку інформації про обсяг та обіг коштів на рахунку № 5253 (код валюти 980) у ТЕРНОПІЛЬСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.ТЕРНОПІЛЬ вул, Степана BaHdepuf38 (МФО 338783) за період з 01.01.2010 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату пред'явлення рішення (постанови) суду (якщо рахунок закритий раніше, то по дату його закриття).

На підставі викладеного, відповідно до пп.20.1.3, п.20.1, ст.20 Податкового кодексу України від 02.12.2010р., cm. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", cm. 8 Закону України "Про оперативно-розшукову діяльність",

керуючись cm. 14-1 КПК України, суд,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на надання інформації установою банку про обсяг та обіг коштів на рахунку рахунку ТОВ „Газ-Пласт " () на паперових та магнітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, назви та ідентифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: рахунок № 5253 (код валюти 980) у ТЕРНОПІЛЬСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.ТЕРНОПІЛЬ вул. Степана Бандери,38 (МФО 338783) за період з 01.01.2010 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату пред'явлення рішення (постанови) суду (якщо рахунок закритий раніше, то по дату-його закриття).

Суддя Сливка Л.М.