Справа № 569/8445/14-к
УХВАЛА

06 червня 2014 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_3 яке погоджене старшим прокурором відділом нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів , -
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділом нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів (інформації).
Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав , суду пояснив, що всі первинні бухгалтерські документи щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». На підставі ст. 93 КПК України 14.04.2014р. за №955/10/17-00-09-02 направлено запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про отримання копій підтверджуючих документів щодо проведених взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». На вказаний запит не надано ряд документів . Також, в ході слідства, на підставі ст. 93 КПК України 12.05.2014р. за №1079/10/17-00-09-02 направлено запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про отримання копій підтверджуючих документів щодо проведених господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: банківські виписки, платіжні доручення, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, доручення, прибуткові та видаткові касові ордери, договори з додатками, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові (подорожні) листи, картки основних засобів, та інші, за період у якому були проведені взаємовідносини з даними підприємствами. Службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 30.05.2014р. жодної відповіді на вказаний запит не надано. Під час досудового розслідування необхідно встановити осіб якими заповнювались, підписувались документи та дослідити їх відповідність фактичним обставинам розрахунків. Вказані дані містяться у фінансово господарських документах, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим просить суд клопотання задоволити. Крім того надав до суду витяг з кримінального провадження, на підставі якого кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код - НОМЕР_1 ) за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України перебуває у його провадженні.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судовому засіданні не заперечив проти задоволення клопотання, однак просить суд при винесенні ухвали суду зазначити щоб надати документи в належно завірених копіях, не вилучаючи при цьому оригінали. .
Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та необхідності проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо проведених взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку)суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код - НОМЕР_1 ), а саме:
щодо проведених фінансово-господарських операцій з щодо проведених господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код - НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код - НОМЕР_3 ) за період у якому були проведені взаємовідносини з даними підприємствами, а саме: банківські виписки, платіжні доручення, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, доручення, прибуткові та видаткові касові ордери, договори з додатками, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, картки основних засобів, матеріальний звіт списання ТМЦ на виробництво, лімітно-забірні відомості на видачу пального, подорожні (шляхові) листи;
шляхові (подорожні) листи, які підтверджують транспортування ТМЦ придбаного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код - НОМЕР_4 ) у період з 01.10.2011р. по 31.12.2012р.;
банківські виписки, що підтверджують проведення розрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код - НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код - НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код - НОМЕР_5 );
вексель простий серія АА№1726587, вексель простий серія АА№1726588, вексель простий серія АА№1726589, шляхом ознайомлення з оригіналами вищевказаних документів та виготовлення належним чином завірених копій.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя
Рівненського міського суду ОСОБА_1