УХВАЛА

28 грудня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого в СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів -
ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернулась до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до всіх документів на підтвердження відкриття рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 (заяв, анкет, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахункове-касове обслуговування з усіма додатками, договорів, на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, копій паспортів та довідок про присвоєння і.п.н. на ім`я керівників вказаного підприємства, копій реєстраційних документів зазначеного підприємства та ін.); виписок про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за період з 01.07.2013 року до 23.08.2013, із зазначенням дати та часу операції, суми, номеру платіжного документу, призначення платежу, даних платника/отримувача на паперовому та електронному носії інформації; документів на підтвердження зняття готівкових грошових коштів з рахунків № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за період з 01.07.2013 до 23.08.2013 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів), які знаходяться у володінні ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , розташованому за адресою АДРЕСА_1 .
Відповідно до клопотання слідчого, у вересні 2014 року співробітниками Державної фінансової інспекції у Дніпропетровській області проведено перевірку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та встановлено численні порушення фінансово - господарської діяльності посадовими особами вказаного підприємства.
Проведеною перевіркою встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено ряд договорів з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». До виконання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » залучалися субпідрядники, з якими укладені наступні договори: №ИТ-0107131 від 01.07.2013 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), договір укладений в особі директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_4 та в особі директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Турчина ВВ. На виконання робіт по об`єкту Будівництво вокзалу станції Рокувата Придніпровської залізної дороги, м. Кривий Ріг. Пунктом 1,2 вищевказаного договору передбачено, що субпідрядник виконує роботи на вказаному об`єкті з матеріалів генпідрядника. Зустрічною звіркою встановлено, що договорі не визначена ціна роботи або способи її визначення, що не відповідає вимогам ст. 843 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 № 435-IV. Договірна ціна до вказаного договору та кошториси до зустрічної звірки не надані. Вказаний договір був наданий у складі документів вилучених ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Загальна сума виконаних субпідрядних робіт за даними форм КБ-2в субпідрядника 7037804,07 грн.
До зустрічної звірки не надано:
- договори субпідряду: №ИТ-0107131 від 01.07.2013 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,
- накладні на придбання матеріалів та обладнання, сертифікатів якості на матеріали та обладнання, оборотні відомості по рахунку 20 «Запаси», матеріальні звіти в яких відображається придбання та списання на виконання робіт матеріалів та обладнання, оборотні відомості по рахунку 631 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» в яких відображені розрахунки за виконані роботи по вищевказаних об`єктах з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та постачальниками матеріалів.
Зважаючи на вищевказане, зустрічною звіркою не підтверджено витрати товариства на виконання вищевказаних робіт, а саме: відсутні акти приймання виконаних субпідрядних робіт та акти приймання обладнання на загальну суму 1 998 546,89 грн; відсутні первинні бухгалтерські документи (прибуткові та видаткові накладні, сертифікати якості), регістри бухгалтерського обліку, в яких відображено придбання та списання на виконання робіт товарно-матеріальних цінностей та обладнання на загальну суму 6 064 466,71 грн, акти приймання передачі обладнання при передачі його субпідрядникам, первинні бухгалтерські документи та регістри бухгалтерського обліку, які підтверджують доставку матеріалів та обладнання на об`єкт.
Також, вищевказані господарські операції не підтверджені договорами субпідряду, оборотними відомостями по розрахунках з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », субпідрядниками, та постачальниками.
Таким чином, зустрічною звіркою встановлено завишення вартості виконаних робіт, внаслідок не підтвердження кількість та вартість включених до форм КБ-2в та довідки КБ-3 матеріалів та обладнання на загальну суму 6 064 466,71 грн.
Крім того, встановлено завищення вартості виконаних робіт на загальну суму 1 998 546,89 грн., яке виникло внаслідок не підтвердження товариством первинними бухгалтерськими документами витрат товариства на виконання вищевказаних робіт, внаслідок відсутності актів приймання виконаних субпідрядних робіт та актів приймання обладнання, що не відповідає вимогам п.1 ст. 9 Закону №996-XIV, п.7, 11 П(С)БО 16 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.1999 №318, та п. 2.1 Положення №88.
Також, допитаний в якості свідка ОСОБА_5 показав, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , він ні коли не був, фінансово-господарську діяльність зазначеного підприємства не вів, податкові звітності не складав та не здав до податкових органів, документів підприємства не підписував.
В ході розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , у своїй фінансово-господарський діяльності використовувало та використовує рахунок відкритий у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , а саме: № НОМЕР_1 .
В теперішній час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки) в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , оригіналів документів щодо відкриття рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , в т.ч. заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, а також документів щодо руху грошових коштів по вказаним рахункам за період з 01.07.2013 року по 23.08.2013.
ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 розташований за адресою: АДРЕСА_1 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити, представник ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явився.
Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, що знаходяться у володінні ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для доведення події злочину, встановлення винних осіб.
Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України
УХВАЛИЛА:
Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме: документів на підтвердження відкриття рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 (заяв, анкет, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахункове-касове обслуговування з усіма додатками, договорів, на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, копій паспортів та довідок про присвоєння і.п.н. на ім`я керівників вказаного підприємства, копій реєстраційних документів зазначеного підприємства та ін.); виписок про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за період з 01.07.2013 року до 23.08.2013, із зазначенням дати та часу операції, суми, номеру платіжного документу, призначення платежу, даних платника/отримувача на паперовому та електронному носії інформації; документів на підтвердження зняття готівкових грошових коштів з рахунків № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за період з 01.07.2013 до 23.08.2013 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів).
Строк дії ухвали до 28 січня 2016 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1