П О С Т А Н О В А
про проведення виїмки
м. Черкаси «18» жовтня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , по кримінальній справі №,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся до суду із поданням про розкриття банківської таємниці клієнта відділення АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), ПП «Т-Груп» та проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю.

В поданні вказує, що ОСОБА_3 , будучи директором ТОВ «Житобудвест» , в період з травня по вересень 2010 року відобразив в бухгалтерському обліку та податковій звітності ТОВ «Житлобудвест» псевдооперації з виконання нібито будівельно-монтажних робіт, що мають ознаки фіктивності, завдяки чому незаконно завищив податковий кредит та занизив суму податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в сумі 2651098 грн.

СУ ДПС у Черкаській області порушена кримінальна справа, порушена стосовно директора ТОВ «Житлобудвест» ОСОБА_3 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно матеріалів кримінальної справи встановлено, що ТОВ «Житлобудвест» відобразило в податковій звітності фінансово-господарські операції з ПП «Т-Груп» (код 36543851).

З метою встановлення обставин злочину, вчиненого директором ТОВ «Житлобудвест» ОСОБА_3 , а також відслідкування руху коштів по рахунках підприємства ПП «Т-Груп» (код 36543851) по справі виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи роздруківки руху коштів по рахунку ПП «Т-Груп» (код 36543851) № НОМЕР_1 , відкритого в установі АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Згідно ст.62 Закону України Про банки та банківську діяльність від 07.12.2000 року №2121-Ш (із змінами та доповненнями), органи Державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію, віднесену Законом до банківської таємниці, на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.
Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, що іншими способами отримати ці дані неможливо, керуючись ст.62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 року № 2121-Ш (із змінами та доповненнями) ст.ст.14-1, 66, 178, КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
Розкрити для слідчого управління ДПС у Черкаській області банківську таємницю клієнта АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), ПП «Т-Груп» (код 36543851).

Провести виїмку у службових осіб АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) ПП «Т-Груп» (код 36543851):копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.04.10 по 31.10.10, (включно) грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_1 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

?заяв на отримання чекових книжок;

?всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

?вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

?кредитну та депозитну справу ПП «Т-Груп» з наявними договорами, додатками додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та іншими документами кредитної та депозитної справи. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів взагалі, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

Виконання постанови суду доручити працівникам податкової міліції.
Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1