Справа № 909/243/2012
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2012 року м. Коломия

Суддя Коломийського міськрайонного суду Беркещук Б.Б., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Коломийського району ОСОБА_1 від 16 січня 2012 року про надання дозволу на проведення виїмки роздруківок руху коштів по рахункам ТзОВ Прут-Генетик,-

В С Т А Н О В И В:

16 січня 2012 року старший слідчий прокуратури Коломийського району ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Коломийського району звернувся до суду з поданням у якому просить надати дозвіл на проведення виїмки роздруківок руху коштів по рахункам ТзОВ Прут-Генетик.

В поданні зазначається, що прокуратурою Коломийського району розслідується кримінальна справа № 327226, порушеної стосовно службових осіб ТзОВ Прут-Генетикза ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що в порушення вимог Декрету Кабінету Міністрів України від 26.12.1992 № 13-12 «Про прибутковий податок з громадян», службові особи ТзОВ «Прут-Генетик», зловживаючи своїм службовим становищем, при поступленні на розрахунковий рахунок та в касу підприємства грошових коштів отриманих від фінансово-господарської діяльності, протягом 2003-2004 років не перераховували до місцевого бюджету прибутковий податок з громадян найманих працівників підприємства.

Станом на 01.01.2004 заборгованість ТзОВ «Прут-Генетик» перед місцевим бюджетом по перерахуванню прибуткового податку з громадян становила 47271,67 грн.

Тим самим, службові особи ТзОВ «Прут-Генетик» провівши утримання прибуткового податку з доходів фізичних осіб, умисно не перерахували його до місцевого бюджету, а використали на інші цілі, чим спричинили державним інтересам тяжкі наслідки, завдавши збитків на загальну суму 47271,67 грн., що у двісті пятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім цього, пунктом 2 Порядку використання у 2008 році коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку тваринництва, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України № 348 від 01.03.2007 року зі змінами, передбачено, що бюджетні кошти спрямовуються сільськогосподарським підприємствам, крім тих, які мають прострочену більш як півроку заборгованість із сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) перед бюджетами. Достовірно знаючи про це, та що ТзОВ «Прут-Генетик» не має права подавати до Коломийської РДА і інспекції якості та формування ресурсів сільськогосподарської продукції Івано-Франківської ОДА заяви для отримання дотацій за рахунок бюджетних коштів по програмі «Бюджетна тваринницька дотація та державна підтримка виробництва продукції рослинництва», директор ТзОВ «Прут-Генетик» ОСОБА_2 протягом червня-листопада 2008 року подавав заяви у інспекцію якості та формування ресурсів сільськогосподарської продукції Івано-Франківської ОДА та Коломийську РДА для отримання спеціальних дотацій. На підставі вказаних заяв у 2008 році з державного бюджету було надано ТзОВ «Прут-Генетик» дотацію за вирощену і продану худобу та птицю та спеціальну дотацію за поголівя телиць, закуплених у населення для поповнення основного стада на загальну суму 106851,5 грн.

Пунктом 9 Порядку використання коштів Державного бюджету України на виконання програм селекції у тваринництві та птахівництві на підприємствах агропромислового комплексу і в науково-дослідних господарствах, затвердженого спільним наказом Міністерства аграрної політики України, Української академії аграрних наук та Міністерства фінансів України №88/10/187 від 19.02.2007, передбачено, що виконавцями програм не можуть бути господарства, які мають заборгованість більше ніж півроку зі сплати податків та зборів (обов'язкових платежів) до державного, місцевих бюджетів. Знаючи, що ТзОВ «Прут-Генетик» не може бути виконавцем цієї програми, оскільки мало прострочену більш як пів року заборгованість із сплати прибуткового податку з доходів фізичних осіб перед місцевим бюджетом, директор ТзОВ «Прут-Генетик» ОСОБА_2 протягом 2008-2009 років подавав до Міністерства аграрної політики України заявки про участь у конкурсі з визначення виконавців державної програми селекції у тваринництві, що фінансується з державного бюджету. За результатами розгляду заявок ТзОВ «Прут-Генетик» було визначено виконавцем бюджетної програми «Селекція у тваринництві та птахівництві на підприємствах агропромислового комплексу» та протягом 2008-2009 років із державного бюджету отримано кошти на загальну суму 230 тис. грн.

В подальшому кошти, одержані злочинним шляхом, службові особи ТзОВ «Прут-Генетик» використали для ведення господарської діяльності підприємства.

Приймаючи до уваги, що під час проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що незаконно отримані кошти із бюджету були перераховані на рахунки ТзОВ «Прут-Генетик» та відомості про рух коштів має суттєве значення для встановлення істини по справі, а тому необхідно провести виїмку роздруківок руху коштів по рахункам відкритих ТзОВ «Прут-Генетик» в ГУ ДКСУ в Івано-Франківській області (№ 0718, № 0718, № 0718, № 0718, № 0718, 0718, № 0718), ПАТ «Укрсоцбанк» (№ 9096, № 5579, № 9096), Івано-Франківській ОДАТ «Райфайзен банк Аваль» (№ 260451083, № 260017362), Львівській обласній філії ПАТ «УСБ» (№ 9521, № 9521), Івано-Франківській обласній філії АКБ «УСБ» (№ 3301, № 3301), Коломийській філії АКБ «Укрсоцбанк» (№ 8192, № 341), Коломийському «АПБ» ( № 1008, № 1001), банку «Україна» (№ 9001, № 9019).

Крім цього, у ході досудового слідства встановлено, що ТзОВ «Прут-Генетик» частину коштів, виділених із бюджету, як дотації, перераховувало ФГ «Прометей» за надання товарів, робіт та послуг, а тому, для встановлення істини по справі, необхідно провести виїмку роздруківок руху коштів по рахункам відкритих ФГ «Прометей» в ІФФ ПАТ «Банк «Київська Русь» ( № 001, № 001), АТ Банк «Фінанси та кредит» (№ 7980, № 7980), ПАТ «Укрсоцбанк» (№ 9170, № 5551), Івано-Франківській філії АТ «Брокбізнесбанк» (№ 0611), ГУ ДКСУ в Івано-Франківській області (№ 2009), Івано-Франківській ОДАТ «Райфайзен банк Аваль» (№ 260431003, № № 260441129, № 260036673, № 260401004), Львівській обласній філії ПАТ «УСБ» (№ 1291), Коломийській філії АППБ «Аваль» (№ 26008236, № 2604934, № 2604758).

Розглянувши подання та перевіривши матеріали справи, подані слідчим, вважаю, що є достатньо підстав для задоволення подання та надання дозволу на проведення виїмки роздруківок руху коштів по рахункам ТзОВ Прут-Генетик.

На підставі вищенаведеного, керуючись ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст. 178 КПК України та ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,-

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки у ГУ ДКСУ в Івано-Франківській області (№ 718, № 0718, № 0718, № 0718, № 0718, 0718, № 0718), ПАТ «Укрсоцбанк» (№ 9096, № 5579, № 9096), Івано-Франківській ОДАТ «Райфайзен банк Аваль» (№ 260451083, № 260017362), Львівській обласній філії ПАТ «УСБ» (№ 9521, № 9521), Івано-Франківській обласній філії АКБ «УСБ» (№ 3301, № 3301), Коломийській філії АКБ «Укрсоцбанк» (№ 8192, № 341), Коломийському «АПБ» ( № 1008, № 1001), банку «Україна» (№ 9001, № 9019), ІФФ ПАТ «Банк «Київська Русь» ( № 001, № 001), АТ Банк «Фінанси та кредит» (№ 7980, № 7980), ПАТ «Укрсоцбанк» (№ 9170, № 5551), Івано-Франківській філії АТ «Брокбізнесбанк» (№ 0611), ГУ ДКСУ в Івано-Франківській області (№ 2009), Івано-Франківській ОДАТ «Райфайзен банк Аваль» (№ 260431003, № № 260441129, № 260036673, № 260401004), Львівській обласній філії ПАТ «УСБ» (№ 1291), Коломийській філії АППБ «Аваль» (№ 26008236, № 2604934, № 2604758) роздруківок руху коштів по вищевказаним рахункам за період з 2008 року по 16 січня 2012 року у друкованому вигляді із обовязковим зазначенням суми, валюти платежу та його призначення.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Беркещук