ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/5249/14-к
Провадження № 1-кс/210/826/14
"01" грудня 2014 р.
Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом першого класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Клопотання слідчим обґрунтовано тим, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 09 вересня 2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 205 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 , в період з 01.01.2014 р. по теперішній час, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об`єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками фіктивності - ПП " ОСОБА_4 " код НОМЕР_2 , ПП" ОСОБА_5 " код НОМЕР_3 , ПП " ОСОБА_6 " код НОМЕР_4 , ПП " ОСОБА_7 " код НОМЕР_5 ,ПП " ОСОБА_8 " код НОМЕР_6 , за попередньою змовою групою осіб, які придбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нараховують та не перераховують до державного бюджету, податок на додану вартість. Так, станом на 31.07.2014 р. встановлена сума ухилення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 114 677 грн. за період з 01.01.2014 р. по 31.07.2014 р., що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.
Вказані порушення податкового законодавства України виявлені в ході проведення аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 №145/1603/01528536 від 08.09.2014 р.
За даним фактом 09 вересня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 про виявлене правопорушення передбачене ч.3 ст. 212 КК України.
В ході розслідування по кримінальному провадженню №0000031 від 09.09.2014 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України у відношенні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності в тому числі ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_12 ), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво, тобто злочин, передбачений ч.2 ст.205 КК України.
За даним фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.
17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було об`єднано за №0000031.
В ході досудового розслідування кримінального провадження №0000031 встановлено, що листування шляхом електронної пошти підприємств з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_12 ) здійснювалось використання Інтернет мережі за електронними скриньками: ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_14 здійснюється з наступних ІР-адрес: НОМЕР_13 ; НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_16 .
Враховуючи викладене, та необхідність встановлення в повній мірі всіх обставин кримінального правопорушення, а також встановлення кола осіб, причетних до протиправної діяльності злочинного угрупування, з метою встановлення офісних приміщень, місць знаходження комп`ютерної техніки, бухгалтерської та податкової документації, печаток, штампів та інших знарядь вчинення злочину, а також здобуття в повному обсязі фактичних даних щодо скоєння кримінального правопорушення, існує потреба в отриманні інформації щодо адреси розташування абонентів мережі Інтернет (в т.ч. копії договорів), які протягом поточного року відправляли електроні документи з наступних ІР-адрес: НОМЕР_13 ; НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_16 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.
Дана інформація перебуває у володінні Інтернет - провайдера Центральній філії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно інформації, що надійшла до ІНФОРМАЦІЯ_17 , існує реальна загроза того, що інформація, про яку йдеться мова у даному клопотанні, може бути знищена, чи змінена, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Враховуючи вищевикладене, вислухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи із наступного.
Так, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
В силу положень ч. ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд, розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі, документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи , без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Статтею 159 та п.7 ч.1 162 КПК України передбачено такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у операторів та провайдерів телекомунікації та містять інформацію про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст (вихідні чи вхідні з`єднання).
Враховуючи викладене та керуючись ст. 110, 159-164, 309, 369-372, 395 КПК України, суд

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом першого класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - задовольнити.
Надати дозвіл тимчасового доступ до документів (в тому числі електронних), (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000031, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді), які перебувають у володінні Інтернет - провайдера Центральної філії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за адресою: АДРЕСА_1 , та надати старшому слідчому І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_2 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого у кримінальному провадженні №0000031, а саме документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів безпосередніх користувачів - фізичних (ПІБ, адреса та № телефону) чи юридичних осіб (назва, код ЄДРПОУ, адреса, контактна особа та № телефону), які протягом поточного року відправляли електроні документи з наступних ІР-адрес: НОМЕР_13 ; НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_16 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.
Строк дії даної ували до 30 грудня 2014 року включно.
Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п. 3 цієї ували, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1