ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2010 року смт. Володарськ-Волинський

Володарсько-Волинський районний суд Житомирської області в складі:

головуючого судді Янчук В.В.

при секретарі - Процюк О.В.

з участю прокурора - Бєди К.Е.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в смт. Володарськ- Волинському кримінальну справу по обвинуваченню :

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець

с.Дворище, Володарсько-Волинського району, Житомирської області,

громадянин України, українець, ІНФОРМАЦІЯ_2, одружений,

працюючий керівником П(ПО) СП «Дворищенське», має на утриманні двох

неповнолітніх дітей ОСОБА_2, 1998р.н., ОСОБА_3 2002р.н.,

проживає в ІНФОРМАЦІЯ_3, с.

Дворище, вул. Щорса,45, раніше не судимий,

за ч.2 ст.364. ч. 2 ст. 382 КК України ,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1, працюючи керівником П(ПО)СП «Дворищенське» та будучи службовою особою і відповідно до п. 2.2.1 Контракту з керівником П(ПО)СП «Дворищенське» від 17.09.07р., здійснюючи оперативне управління підприємством, організовуючи його виробничо-господарську, соціальну та іншу діяльність, забезпечуючи виконання завдань підприємства, передбачених його Статутом, протягом 2009 року та 2010 року, достовірно знаючи про наявність заборгованості зі сплати страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, за місцем роботи в с. Дворище, Володарсько-Волинського району Житомирської області, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, в своїх особистих інтересах та в інтересах третіх осіб, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, в порушення вимог ст. 17, 19, 20, 24 Закону України „ Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування", будучи зобов'язаними згідно ст. 124 Конституції України, ст. 14 Кодексу адміністративного судочинства України виконувати рішення суду, що набрали законної сили та грубо порушуючи конституційні права громадян на пенсійне забезпечення, при надходженні грошових коштів на розрахункові рахунки та в касу підприємства, умисно не виконував рішення судів, що набрали законної сили.

Як керівник П(ПО)СП «Дворищенське» будучи зобов'язаним виконувати рішення Житомирського окружного адміністративного суду про стягнення на користь Управління Пенсійного фонду України в Володарсько-Волинському районі заборгованості зі сплати страхових внесків, а саме: рішення суду про стягнення 8397,81 грн. від 18.06.2009 року, рішення суду від 12.05.2009 року про стягнення заборгованості на суму 12264,92 грн. рішення суду від 04.03.2009р. про стягнення 4582,08 грн,; рішення суду від 05.02.2009 року про стягнення заборгованості 19107,44грн., рішення суду від 04.08.2009 р. про стягнення 5809,44 грн., рішення від про стягнення 11310,70 грн., рішення суду від

17.12.2009року про стягнення 19757,78 грн., рішення суду від 28.09.2009 року про стягнення 5846,14 грн., рішення суду від 29.10.2009 року про стягнення 5557,97 грн., а всього на загальну суму 92634,28 грн. та при надходженні протягом 2009-2010 років на розрахункові рахунки та касу підприємства грошових коштів на загальну суму 501372,19 грн., з них - на розрахункові рахунки підприємства - 205656,18 грн. та касу підприємства - 295716,01 грн., діючи умисно та усвідомлюючи злочинність своїх дій, приймав рішення про скерування коштів не на сплату передбачених чинним законодавством обов'язкових страхових внесків до Управління Пенсійного фонду України в Володарсько-Волинському

-2-

районі та на виконання судових рішень, а на господарські потреби очолюваного ним підприємства.

Так, станом на 01.01.2009 року в П(ПО)СП «Дворищенське» рахувалася заборгованість до Пенсійного Фонду у сумі 35954,00 грн., а станом на 01.06.2010 року - 121186,00 грн. Незважаючи на те, що підприємство мало реальну можливість погасити заборгованість перед Фондом, так як до каси підприємства за період з 1 січня 2009 року по 1 червня 2010 року надійшло коштів в сумі 295716,01 грн., в тому числі за 2009 рік - в сумі 188050,04 грн., за січень - травень 2010 року - 107665,97 грн. і кошти, які надходили до каси підприємства протягом 2009-2010 рр. за вказівкою керівника П(ПО)СП «Дворищенське» ОСОБА_1 спрямовувались на виплату заробітної плати - 132188,96 грн., під звіт працівникам - 199,94 грн., розрахунок з постачальником - 3519,51 грн., сплачено до місцевого бюджету - 256 грн., сплачено до державного бюджету - 1000 грн., виплачено майновий пай - 305 грн., сплачено профсоюзних внесків - 960 грн., виплачено аліменти - 2254,10 грн., сплачено страхові внески до фонду соціального з тимчасової втрати працездатності - 600 грн., повернуто інвестиційної позики - 5700 грн., здано в банк

-63977 грн., використано на адміністративні витрати - 2403,99грн., інші платежі - 1340 грн. Всього видано -294703,96 грн. Станом на 01.06.2010 року в П(ПО)СП «Дворищенське» відповідно даним обліку касової книги рахувався залишок коштів у сумі 1097,88 грн.

Станом на 10 червня 2010 року П(ПО)СП «Дворищенське» у центральному відділенні «Промінвестбанку» м. Житомир відкрито пять рахунків та у відділенні «Райффайзен банк Аваль» - два рахунки. На всі розрахункові рахунки П(ПО)СП «Дворищенське» за період з 01.01.2009 року по 01.06.2010 року надійшло коштів в загальній сумі 205656,18 грн., з них в 2009 р. - 175186,38грн., в 2010р. - 30469,8 грн За період з 01.01.2009 року по 10.06.2010 року з вказаних розрахункових рахунків підприємства використано коштів у загальній сумі 206136,50 грн., в тому числі у 2009 році - в сумі 178762,73 грн., у 2010 році - в сумі 27373,74 грн.. Кошти, які надходили на рахунки підприємства за 2009-2010 рр. спрямовувались П(ПО)СП «Дворищенське» в касу підприємства - 86595 грн, на адміністративні витрати - 1529,62 грн., на розрахунки з постачальниками - 94352,76грн., сплату до місцевого бюджету 13357,9 грн., до державного бюджету - 1574,02 грн., сплату до фонду від нещасних випадків - 581,72 грн., фонд безробіття - 4532,64 грн., інші витрати (медичний огляд, господарські потреби тощо) - 545,68грн. Всього видано - 206136,47 грн.

Незважаючи на заборгованість П(ПО)СП «Дворищенське» перед Управління Пенсійного фонду України в Володарсько-Волинському районі що становила станом на

01.06.2010року 213820,28 грн., з них - 92634,28 грн. по виконавчим документам Житомирського окружного адміністративного суду, 121186,00 грн. - заборгованість по сплаті страхових внесків на загальнообовязкове пенсійне страхування, протягом 2009- 2010 рр. кошти, що надходили на рахунки та касу підприємства на загальну суму, що становить 501372,19 грн. за розпорядженням керівника П(ПО)СП «Дворищенське» ОСОБА_1 були витрачені в сумі 500840,43 грн. на господарські потреби підприємства.

Маючи реальну можливість погасити заборгованість перед Фондом керівник П(ПО)СП «Дворищенське» в добровільному порядку кошти для погашення заборгованості по страховим внескам до Пенсійного фонду у Володарсько-Волинському районі не перераховував. Лише в 2009 році заборгованість по сплаті страхових внесків перед Пенсійним фондом стягнута відділом ДВС Володарсько-Волинського РУЮ з рахунку підприємства і становить 3070 грн. Протягом 2010 року стягнень відділом ДВС з П(ПО)СП не проводилося і кошти в добровільному порядку підприємством не перераховували, незважаючи на те, що кошти на рахунки та касу підприємства протягом 2009-2010 рр. надходили.

Державним виконавцем були накладені арешти на розрахункові рахунки П(ПО)СП «Дворищенське», які відкриті у ЖИТ ОД «Райффайзен банк Аваль» м. Житомир та відділенні Безбалансового відділенні «1 філії «Відділення Промінвестбанку в м.

Житомир». Однак, з метою, щоб відділом ДВС Володарсько-Волинського РУЮ не стягувалися грошові кошти з підприємства на погашення заборгованості перед Управлінням Пенсійного фонду України в Володарсько-Волинському районі та всупереч вимогам ст. 63 ч. 6 Закону України «Про виконавче провадження» щодо заборони відкриття нових рахунків у банках чи інших фінансових установах після накладення державним виконавцем арешту на кошти боржника та притягнення до кримінальної відповідальності боржника - юридичну особу у разі невиконання судового рішення, керівник П(ПО)СП «Дворищенське» ОСОБА_1 умисно, в особистих інтересах, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, відкрив 27.03.2009 року новий рахунок у Філії «Відділення Промінвестбанку в м. Житомир» 3328/980, по

-3-

якому за період з квітня-грудня 2009 року та січня-травня 2010 року надійшло коштів в сумі 170631,60 грн. і з якого витрачено коштів в сумі 167724,10 грн. і яка була достатня для погашення заборгованості по виконавчим листам. Також, керівником П(ПО)СП «Дворищенське» ОСОБА_1 27.08.2009 року відкрито новий рахунок 3328/980, на який протягом серпня-грудня 2009 року та січня, квітня, травня 2010 року надійшло коштів в сумі 9289,14 грн. і з якого протягом серпня-грудня

2009р. та січня, квітня-травня 2010 року використано коштів в сумі 8517,00 грн. Не дивлячись на наявну заборгованість по виконавчим листам, керівником П(ПО)СП «Дворищенське» вказані кошти було витрачено на господарські потреби підприємства, а саме на погашення заборгованості за електроенергію, господарські витрати, запчастини тощо.

Внаслідок злочинних дій керівника П(ПО)СП «Дворищенське» ОСОБА_1, державі було заподіяно шкоду в розмірі 213820,28 грн.

В судовому засіданні підсудній свою вину в інкримінованих йому злочинах визнав повністю, з обставинами вчинених злочинів погодився, суду пояснив:

на посаді керівника П(ПО)СП «Дворищенське» перебуває з 17.09.2007 року та в його посадові обовязки входить розпорядження грошовими коштами підприємства, в тому числі здійснення відрахування їх до Пенсійного фонду. Знав, що у очолюваного ним підприємства існує заборгованість перед Пенсійним фондом відповідно до постанов Житомирського окружного адміністративного суду. Дані постанови надходили на підприємство, які він отримував. Рішення не виплачувати кошти по постановам суду та не перераховувати страхові внески було прийнято особисто ним і за його підписом виконувалося. Протягом 2009-2010 року у касу та на рахунки підприємства надходили кошти, які за його вказівкою спрямовувалися на виплату заробітної плати, на сплату заборгованості за електроенергію, придбання матеріально-технічних засобів та інші господарські потреби, а рішення суду щодо сплати заборгованості до Управління Пенсійного фонду не виконувались, грошові кошти не сплачувались. Пояснив, що підприємство мало реальну можливість погасити заборгованість перед Пенсійним фондом, але тоді не вистачало б коштів на оплату заробітної плати, електроенергії. Вразі часткового погашення боргу на цю частку нараховувалась б пеня майже в 100%, тому з вересня 2009 р. не мали наміру погашати борг до накопичення повної суми.

Впродовж 2009-2010 р. кошти на погашення заборгованості до УПФ по виконавчим листам добровільно не перераховувалися. Лише в 2009 році ВДВ С примусово стягнула борг в сумі 3070 грн, та останніми було накладено арешти на розрахункові рахунки П(ПО)СП «Дворищенське», але для існування та підтримання підприємства, змушений був відкрити нові рахунки, був повідомлений працівниками банку про відповідальність за відкриття нових рахунків після накладення арешту на кошти.

Суд на підставі ст.299 КПК України визнав недоцільним дослідження доказів (допит свідків, крім дослідження матеріалів справи) стосовно таких обставин справи які ніким не оспорюються. Прокурор, підсудний, не заперечили проти цього, підсудний правильно розуміє ці обставини, у суду немає підстав для сумнівів у добровільності та істинності його позиції, підсудному роз'яснено, що в такому випадку він позбавляється права оспорювати ці фактичні обставини справи у апеляційному порядку.

Вина підсудного також підтверджується слідуючими дослідженими доказами по справі:

- Повідомленням Управління Пенсійного фонду України в Володарсько- Волинському районі № 1390/03 від 11.03.2010 року, згідно якого станом на 01.03.2010 року заборгованість П(ПО)СП «Дворищенське» перед Фондом становила 113746,00 грн. (Т.1 а.с. 5);

-Повідомленням відділу ДВС Володарсько-Волинського РУЮ №1714/03 від 28.03.10 року про те, що на виконанні ВДВС знаходиться 13 виконавчих проваджень про стягнення з П (ПО)СП «Дворищанське» на користь юридичних осіб боргів на суму 124397,85 грн. та на всі розрахункові рахунки та кошти, що надходять до каси боржника підприємства накладено арешт постановами державного виконавця (Т. 1 а.с. 6-52 );

-Інформацією від 26.02.10р. №6 П(ПО) СП «Дворищенське» підтверджено про розмір сплати заборгованості по сплаті страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування П(ПО)СП «Дворищенське» за 2009 р., згідно якої в квітні 2009 року сплачено до Фонду 3070 грн та наявність заборгованості станом на грудень 2009 становила 35954 грн. (Т.1 а.с. 54);

-Інформацією від 26.02.2009р. №7 П(ПО) СП «Дворищенське» підтверджено виплачену та наявність заборгованості по заробітній платі П(ПО)СП «Дворищенське» за

2009р. (Т.1 а.с. 55);

-4-

-Інформацією від 26.02.2010р. №13,12,11,10,9,8 П(ПО)СП «Дворищенське» підтверджено надходження та використання коштів з дотаційних, розрахункових рахунків та використання обігових коштів по касі (Т.1 а.с. 56-61);

- Довідкою від 25.03.2010 р. №1553/9/29-08 Володарсько-Волинської МДПІ підтверджено наявність рахунків в установах банків платника податку-юридичної особи П(ПО)СП «Дворищенське» (код ЄДРПОУ - 05267133) (Т.1 а.с. 88-89 );

-Випискою з банку від 26.03.2010р. філії «Відділення Промінвестбанку в м. Житомир», підтверджено рух коштів, належних П(ПО)СП «Дворищенське» за період з

23.02.2010р. по 29.03.2010 р. та за період з 27.03.09р. по 25.03.10р. філії. ( Т.1 а.с. 96-98); Довідкою №2776/03 від 28.05.2010р. Управління Пенсійного фонду у

Володарсько-Волинському районі підтверджено про сплату страхових внесків за 2009-

2010рр. в сумі 2790,91 грн. (Т.1 а.с. 102);

-Довідкою №2532/19-028 від 31.05.2010р. Володарсько-Волинської МДПІ підтверджено стан сплати до бюджету податків, обовязкових зборів та платежів П(ПО)СП «Дворищенське». (Т.1 а.с. 104);

-Протоколом огляду документів від 01.06.2010 р., згідно якого проведено огляд вимог Управління Пенсійного фонду в Володарсько-Волинському районі до П(ПО)СП »Дворищанське» щодо наявності заборгованості по сплаті суми боргу платника страхових внесків (Т.2 а.с. 7-17);

-Протоколом огляду документів від 18.06.10р., оглянуто наказ від 17.09.2007 року за №98. про призначення керівником підприємства ОСОБА_1, касові книги за 2009- 2010 р в яких відображений рух коштів на підприємстві. (Т.2 а.с.77-96);

-Актом позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності П(ПО)СП «Дворищенське» за 2009 р. та звітний період 2010 р. Контрольно-ревізійного відділу у Володарсько-Волинському районі № 04-09/43 від 16.06.2010 р., встановлено надходження та використання грошових коштів П(ПО)СП «Дворищенське» за період з 01.01.2009 р. по 10.06.2010 р., та наявність станом на 01.06.2010 р заборгованості до ПФ у сумі 121186 грн. (Т.2 а.с. 97-163);

-Протоколом огляду документів від 18.06.2010р., згідно якого проведено огляд документів, які були вилучені у відділі ДВС Володарсько-Волинського РУЮ, а саме: постанови про відкриття виконавчих проваджень, постанови про арешт коштів боржника, акти перевірки руху коштів боржника, інших документів, з яких підтверджується наявність невиконаних судових рішень П(ПО)СП «Дворищенське» ( Т.2 а.с.32-72)

- Протокол огляду документів від 01.07.2010р., згідно якого проведено огляд документів, які були вилучені в Філії «Відділення Промінвестбанку в м. Житомир» про відкриття та закриття поточних рахунків ( Т.2 а.с. 170-171).

Дії підсудного ОСОБА_1 які виразились в умисному, в особистих інтересах, використанні службового становища всупереч інтересам служби що заподіяло тяжких наслідків охоронюваним законом інтересам держави у вигляді несплати сум страхових внесків до Пенсійного фонду України в сумі 121186,00 грн. та охоронюваним законом інтересам працівників підприємств щодо не нарахування їм страхового стажу за відпрацьований час, суд кваліфікує за ч. 2 ст. 364 КК України.

Дії підсудного ОСОБА_1, які виразилися в умисному невиконанні службовою особою постанов суду, що набрали законної сили що заподіяло істотної шкоди охоронюваним законом правам і свободам громадян, державним інтересам у вигляді несплати сум страхових внесків до Пенсійного фонду України в розмірі 92634,28 грн. та охоронюваним законом інтересам працівників підприємств щодо нарахування їм страхового стажу за відпрацьований час, суд кваліфікує за ч. 2 ст. 382 КК України.

При призначенні покарання суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, оскільки ОСОБА_1 вчинив два злочини , один з яких є злочином середньої тяжкості, а інший тяжким ( ст.12 ч.ч.1,3,4 КК України), дані про особу винного, який характеризується позитивно, обставини,що помякшують чи обтяжують покарання.

Обставиною , що помякшує покарання відповідно до п. 1 ст. 66 КК України є щире каяття.

Обставин, що обтяжують покарання судом не встановлено.

Враховуючи вищенаведене, суд призначає підсудному покарання в межах санкцій ст.364 ч. 2 і ч. 2 ст. 382 КК України, а також застосовує правила ст. 70, 75, 76 КК України, так як вважає, що ОСОБА_1 може бути виправлений без відбуття покарання з випробуванням.

-5-

У відповідності до ст. 81 КПК України речові докази по справі - акт позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності П(ПО)СП «Дворищенське» за 2009 р. та звітний період 2010 р. Контрольно-ревізійного відділу у Володарсько-Волинському районі № 04-09/43 від 16.06.2010 р. залишити при матеріалах справи; Вимоги Управління Пенсійного фонду у Володарсько-Волинському районі повернути до УПФ у Володарсько-Волинському районі, а їх копії залишити при матеріалах справи; Фінансові та інші документи П(ПО)СП «Дворищенське» повернути П(ПО)СП «Дворищенське», а їх копії залишити при матеріалах справи; Документи виконавчого провадження відділу ДВС Володарсько-Волинського РУЮ повернути до ДВС Володарсько-Волинського РУЮ, а їх копії залишити при матеріалах справи.

Керуючись ст. 323,324 КПК України, суд -,

ЗАСУДИВ:

Визнати винним ОСОБА_1 у вчиненні злочинів, передбачених ст.ст. 364 ч. 2, 382 ч. 2 КК України та призначити йому покарання у виді:

за ст. 364 ч. 2 КК України 3 роки позбавлення волі з позбавленням права займати посади повязані з адміністративно-господарськими функціями строком на 1 рік 1 місяць;

за ст. 382 ч. 2 КК України 2 роки позбавлення волі з позбавленням права займати посади повязані з адміністративно - господарськими функціями строком на 1 рік.

На підставі ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно засудженому ОСОБА_1 призначити покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з позбавленням права займати посади, повязані з адміністративно-господарськими функціями, строком на 1 рік 1 місяць ( один рік один місяць).

На підставі ст. 75 КК України засудженого ОСОБА_1 звільнити від відбування основного покарання у виді позбавлення волі з випробуванням та встановити йому іспитовий строк терміном 1 ( один) рік.

Відповідно до ст. 76 КК України на засудженого ОСОБА_1 покласти обовязки не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу кримінально - виконавчої інспекції та повідомляти кримінально - виконавчу інспекцію про зміну місця роботи та проживання.

Запобіжний захід до набрання вироком законної сили щодо засудженого ОСОБА_1 залишити попередній - підписку про невиїзд.

Речові докази по справі - акт позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності П(ПО)СП «Дворищенське» за 2009 р. та звітний період 2010 р. Контрольно-ревізійного відділу у Володарсько-Волинському районі № 04- 09/43 від 16.06.2010 р. залишити при матеріалах справи; Вимоги Управління Пенсійного фонду у Володарсько-Волинському районі після вступу вироку в законну силу - повернути до УПФ у Володарсько-Волинському районі, а їх копії залишити при матеріалах справи; Фінансові та інші документи П(ПО)СП «Дворщенське» після вступу вироку в законну силу - повернути П(ПО)СП «Дворщенське», а їх копії залишити при матеріалах справи; Документи виконавчого провадження відділу ДВС Володарсько- Волинського РУЮ - після вступу вироку в законну силу повернути до ДВС Володарсько- Волинського РУЮ, а їх копії залишити при матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Житомирської області протягом 15 діб з часу його проголошення через Володарсько-Волинський районний суд.

Суддя В.В.Янчук