Провадження №1-кс/592/2852/13
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

21.11.2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., за участю секретаря Чайка Т.В., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Стецюри М.М., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження № 0000080 від 23.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Стецюри М.М., -

встановив:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000080, розпочатому 23.09.2013 р. про вчинення службовими особами ПрАТ «Кролевецький маслозавод» ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Кролевецький маслозавод» (код 05464744) у період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р. шляхом незаконного формування податкового кредиту від ТОВ «Алеана» (код 33428046), ПП «Укрпродекспорт» (код 35190283), ЗАТ «Укрпродукт груп» (код 32917598), ТОВ «Молочнік» (код 37202012), ДП «Старокостянтинівський молочний завод» (код 31952591), ДП ІІ «Укрпластавтомат» (код 32077980) та шляхом проведення експортних операцій до Російської Федерацію та країн далекого зарубіжжя за заниженими цінами, ухилились від сплати податків на загальну суму 3 млн. 62 тис. 25 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що контракти, договори, додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі на зберігання, акти приймання-передачі зі зберігання, акти здачі-приймання робіт (надання послуг), акти приймання-передачі товару на комісію, звіти комісіонера, платіжні доручення, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, довіреності на отримання ТМЦ, висновки державної санітарно-епідеміологічної експертизи з додатками, переписка між підприємствами та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПрАТ «Кролевецький маслозавод» з ТОВ «Молочнік» (код 37202012) у 2011-2012 роках нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПрАТ «Кролевецький маслозавод», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- контракти, договори, додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі на зберігання, акти приймання-передачі зі зберігання, акти здачі-приймання робіт (надання послуг), акти приймання-передачі товару на комісію, звіти комісіонера, платіжні доручення, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, довіреності на отримання ТМЦ, висновки державної санітарно-епідеміологічної експертизи з додатками, переписка між підприємствами та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Молочнік» (код 37202012) з ПрАТ «Кролевецький маслозавод» (код 05464744) у 2011-2012 роках.

3. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Молочнік» (код 37202012) за адресою: м. Київ, вул. Шота Руставелі, буд. 39-41.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали..

5. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий Суддя О.А. Котенко