Справа № 1 кс/760/286/14
Провадження № 760/974/14-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та речей, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів та речей, що містять банківську таємницю а ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосується обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , які належать ПП « ОСОБА_5 ».

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 14.01.2014 року порушено кримінальне провадження №0000001 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що в результаті проведеної документальної позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 , встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) в 2010-2011 році внаслідок фінансово-господарських операцій із ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 , колишня назва ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) неправомірно занижено податок на прибуток на загальну суму 1 708 595,00 грн. та податок на додану вартість в сумі 118 433,33 грн. В подальшому кошти отримані ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перераховувались в якості перестрахування на рахунки наступних підприємств: ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Таким чином службовими особами ПП « ОСОБА_5 » за період з 2010 року по 2011 рік незаконно занижено податок на прибуток та податок на додану вартість у великих розмірах на загальну суму 1 827 028,33 грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 .

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів що містять банківську таємницю а ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосується обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , які належать ПП « ОСОБА_5 », а саме: депозитні та кредитні договори із додатками та додатковими угодами, документи, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізити (назва кореспондента, код ЄДРПОУ), номер особового рахунку для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та речей - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та речей, що містять банківську таємницю а ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосується обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , які належать ПП « ОСОБА_5 », а саме: дата і час здійснення операції; код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитором); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку), а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року.

В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали до 17.02.2013 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1