Провадження № 1-кс/592/2691/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі Лесняк В.О., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання слідчого Стецюри М.М. про дозвіл на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР №0000097 від 24.10.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Стецюри М.М.,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000097, розпочатому 24.10.2013 р. про вчинення службовими особами ПАТ «Іскра» (, Сумська область, Сумський район, с. Басівка, вул. Тесленка, 6А) ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «ІСКРА» являючись сільгоспвиробником, починаючи з квітня-травня 2012 року шляхом незаконного відображення реалізації продукції (молока) власного виробництва в графі 17 податкової декларації з ПДВ (скорочена) відобразили суму 6 млн. 771 тис. 467 грн., яка незаконно залишена у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника і не сплачена до бюджету.

У подальшому податковим кредитом скористались повязані підприємства групи «Мілкіленд-Україна», а саме: філія «Сумський молочний завод» ПП «Аромат» (код 26438113, м.Суми, вул.Білопільский Шлях, буд 15), філія «Охтирський сиркомбінат» ПП «Рось» (код 33370269, Сумська область, м. Охтирка, вул. Транспортна, 1А), філія «Роменський молочний комбінат» ПП «Рось» (код 33370287, Сумська область, м. Ромни, вул. Київська, 94), філія «Конотопський молзавод» ТОВ «МалКА-транс» (код 33555621, Сумська область, м. Конотоп, вул. Немолот, 4), філія «Глухівський маслосирзавод» ТОВ «МалКА-транс» (код 33555511, Сумська область, м. Глухів, вул. Індустріальна, 43) та ДП «Агролайт» (код 34010320).

В ході досудового слідства отримано встановлено, що документи ПАТ «Іскра» щодо обсягу виробленого на власних потужностях молока, документи наявності продуктивного стада та поголівя великої рогатої худоби (ВРХ), документи з державних установ щодо обліку ВРХ, угоди на постачання молока на ПАТ «Іскра», договори про спільну діяльність (лізингу) з власниками корів, у т.ч. кооперативами та фізичними особами, документи щодо реалізації власної виробленої продукції, журнали щодобових надоїв, відомості про автомобільний транспорт, яким транспортувалось молоко на переробні підприємства, угоди з перевізниками, банківські виписки щодо отримання коштів на розрахункові рахунки за молоко, платіжні документи щодо перерахування коштів у адресу постачальників молока, акти звірок, податкова звітність по податку на додану вартість, загальні декларації, скорочені декларації з ПДВ, податкова звітність про розрахунок власного сільськогосподарського виробництва, платіжні документи щодо цільового використання коштів з спеціального рахунку по ПДВ, угоди на придбання ТМЦ за рахунок коштів, які знаходилися на спеціальному рахунку по ПДВ та відповідність їх використання у господарській діяльності мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000097, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщеннях ПАТ «Іскра» (), які розташовані за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Басівка, вул. Тесленка, 6А, зберігаються і можуть бути знищені документи ПАТ «Іскра» щодо обсягу виробленого на власних потужностях молока, докумети наявності продуктивного стада та поголівя великої рогатої худоби (ВРХ), документи з державних установ щодо обліку ВРХ, угоди на постачання молока на ПАТ «Іскра», договори про спільну діяльність (лізингу) з власниками корів, у т.ч. кооперативами та фізичними особами, документи щодо реалізації власної виробленої продукції, журнали щодобових надоїв журнали-реєстри щодобових надоїв, відомості про автомобільний транспорт, яким транспортувалось молоко на переробні підприємства, угоди з перевізниками, банківські виписки щодо отримання коштів на розрахункові рахунки за молоко, платіжні документи щодо перерахування коштів у адресу постачальників молока, акти звірок, податкова звітність по податку на додану вартість, загальні декларації, скорочені декларації з ПДВ, податкова звітність про розрахунок власного сільськогосподарського виробництва, платіжні документи щодо цільового використання коштів з спеціального рахунку по ПДВ, угоди на придбання ТМЦ за рахунок коштів, які знаходилися на спеціальному рахунку по ПДВ та відповідність їх використання у господарській діяльності, компютерна техніка (системні блоки компютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ПАТ «Іскра» та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, нежитлові приміщення за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Басівка, вул. Тесленка, 6А зареєстровані на праві власності за ПАТ «Іскра».

В звязку з вищевикладеним слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням про проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Басівка, вул. Тесленка, 6А.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатньо підстав вважати, що зазначені речі та документи, а також інші предмети, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних осіб зберігаються і можуть бути знищені за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Басівка, вул. Тесленка, 6А.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях, що розташовані за адресою Сумська область, Сумський район, с. Басівка, вул. Тесленка, 6А., які на праві власності належать ПАТ «Іскра».

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у звязку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук документів ПАТ «Іскра» щодо обсягу виробленого на власних потужностях молока, документів наявності продуктивного стада та поголівя великої рогатої худоби (ВРХ), документів з державних установ щодо обліку ВРХ, угод на постачання молока на ПАТ «Іскра», договорів про спільну діяльність (лізингу) з власниками корів, у т.ч. кооперативами та фізичними особами, документів щодо реалізації власної виробленої продукції, журналів щодобових надоїв, відомостей про автомобільний транспорт, яким транспортувалось молоко на переробні підприємства, угод з перевізниками, банківських виписок щодо отримання коштів на розрахункові рахунки за молоко, платіжних документи щодо перерахування коштів у адресу постачальників молока, актів звірок, податкової звітності по податку на додану вартість, загальних та скорочених декларацій з ПДВ, податкової звітності про розрахунок власного сільськогосподарського виробництва, платіжних документів щодо цільового використання коштів з спеціального рахунку по ПДВ, угод на придбання ТМЦ за рахунок коштів, які знаходилися на спеціальному рахунку по ПДВ та відповідність їх використання у господарській діяльності, компютерної техніки (системні блоки компютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ПАТ «Іскра» та інших предметів і документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко