Справа № 640/1992/15-к
н/п 1-кс/640/1007/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" лютого 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участі слідчого - ОСОБА_3 ,
05 лютого 2015р. ст. слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу та можливості вилучення ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_3 , або за його дорученням іншій уповноваженій службовій особі, оригіналів документів, що містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення в оригіналах стосовно клієнта ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), по банківських рахунках ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 за період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р., а саме: документи юридичної справи (документи про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтва, статути, установчі договори, доручення, довідки, копії паспортів тощо); банківські картки зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договори на обслуговування рахунків; платіжні доручення, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також документів щодо їх інкасації; документи про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; інформацію про рух грошових коштів за період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р. з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ, ЄДР відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції); записи відеоспостереження і фотоспостереження за банківськими касами та банкоматами в ті часи, коли з рахунків ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 в ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , в період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р., отримувались гроші, або коли на ці рахунки вносились готівкові кошти; записи відеоспостереження і фотоспостереження в ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , на яких зафіксовано відкриття, закриття рахунків ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , чи інші дії щодо даного рахунку, що перебувають у володінні ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що згідно матеріалу перевірки, отриманого з ОУ ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова, з наданням висновку спеціаліста-бухгалтера від 17.07.2014р., службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_5 ), в період з 01.09.2013р. по 31.06.2014р., шляхом здійснення сумнівних фінансово-господарських операцій з придбання в ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_6 ), що мають ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 1596458 грн. та від сплати податку на прибуток в сумі 1470271 грн., а всього від сплати податків на загальну суму 3066729 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
В ході допиту, директор і головний бухгалтер ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_6 пояснив, що не має відношення до діяльності ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 , не здійснював від імені цього підприємства господарську діяльність, не підписував будь-яких документів, був оформлений директором шляхом омани. Під час допиту ОСОБА_7 , що був зареєстрований директором і головним бухгалтером ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 в 2013р., пояснив, що також не мав відношення до діяльності ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 , не здійснював від імені цієї фірми жодних дій, не підписував будь-яких документів, був оформлений директором формально за 1 тис.грн. Засновник ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_8 дала показання, що засновником підприємства її зареєстрували за винагороду в 200 грн., що в дійсності вона не приймала участі в діяльності ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 , не призначала будь-кого з службових осіб, не підписувала будь-яких документів.
Для проведення податкової перевірки необхідні банківські, податкові та бухгалтерські документи ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб та необхідність проведення судово-економічної експертизи.
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Представник ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , про час, дату та місце розгляду справи повідомлений належним чином, до судового засідання не з`явився, причини неявки суду не сповістив.
У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Втім, посилання слідчого на необхідність проведення експертиз всупереч ч.5 ст.132 КПК України, належними та допустимими доказами не доведені. Так, постанови про призначення судово-економічної, судово-почеркознавчих експертиз, клопотань експерта про надання оригіналів документів до матеріалів клопотання не додано.
У відповідності положень ч.1 ст.159 КПК України, з урахуванням викладеного, підстав прийняття рішення про здійснення вилучення (виїмки) оригіналів вищевказаних документів не вбачається.
Крім того, вимога зазначення в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ прізвища, ім`я та по батькові конкретної особи, якій надається право доступу до речей і документів, викладена в п.1 ч.1 ст.164 КПК України, унеможливлює надання такого права невизначеній особі за гіпотетично можливо оформленим у майбутньому, за невизначеним положеннями КПК України, дорученням.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.
Керуючись ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя
ухвалив:
Зобов`язати ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення в оригіналах стосовно клієнта ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), по банківських рахунках ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 за період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р., а саме: документи юридичної справи (документи про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтва, статути, установчі договори, доручення, довідки, копії паспортів тощо); банківські картки зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договори на обслуговування рахунків; платіжні доручення, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також документів щодо їх інкасації; документи про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; інформацію про рух грошових коштів за період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р. з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ, ЄДР відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції); записи відеоспостереження і фотоспостереження за банківськими касами та банкоматами в ті часи, коли з рахунків ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 в ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , в період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р., отримувались гроші, або коли на ці рахунки вносились готівкові кошти; записи відеоспостереження і фотоспостереження в ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , на яких зафіксовано відкриття, закриття рахунків ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , чи інші дії щодо даного рахунку.
Дозволити ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_3 ознайомитись, зробити копії документів (у письмовому та електронному вигляді), що містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення в оригіналах стосовно клієнта ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), по банківських рахунках ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 за період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р., а саме: документи юридичної справи (документи про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтва, статути, установчі договори, доручення, довідки, копії паспортів тощо); банківські картки зі зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договори на обслуговування рахунків; платіжні доручення, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також документів щодо їх інкасації; документи про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; інформацію про рух грошових коштів за період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р. з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ, ЄДР відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції); записи відеоспостереження і фотоспостереження за банківськими касами та банкоматами в ті часи, коли з рахунків ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 в ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , в період з 01.01.2012р. по 30.11.2014р., отримувались гроші, або коли на ці рахунки вносились готівкові кошти; записи відеоспостереження і фотоспостереження в ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , на яких зафіксовано відкриття, закриття рахунків ПСП ІНФОРМАЦІЯ_1 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , чи інші дії щодо даного рахунку, що перебувають у володінні ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
В задоволенні клопотання в іншій частині вимог відмовити.
Роз`яснити керівництву ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ",М.ХАРКIВ, МФО НОМЕР_4 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 12.03.2015р.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: