10.05.2012 г.судья Самарского районного суда г. Днепропетровск Сухоруков А.А., рассмотрев представление ст.следователя прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска ОСОБА_1 о об аресте денежных средств на текущем счёте, -
Прокуратурой Самарского района г.Днепропетровска проводится досудебное следствие по уголовному делу, возбуждённому по факту злоупотребления служебным положением и служебного подлога должностными лицами ЧП Капавтостарпо признакам составов преступлений, предусмотренного ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст.366 УК Украины.
В ходе досудебного следствия установлено, что предприятия ЧП Либертекс, код 36839537, ЧП Торктранспроект, код 36295939, ООО Миртех сервис, код 36161101, ЧП Мирсан сервис, код 34774172, ЧП Адаман, код 36839524, ЧП Капавтостар, ЧП Гранит-Комп. код 35935007; входят в структуру конвертационного центра, реквизиты и текущие счета указанных СПД используются в противоправных схемах по минимизации налоговых платежей путем осуществления бестоварных финансово-хозяйственных операций, безосновательного завышения субъектами предпринимательской деятельности налогового кредита по НДС.
Кроме того установлено, что ряд предприятий, среди которых ООО Строй-Ком, код 37149169, ООО Протеже, код 35497719, ЧП Ювента, код 32794202, в предоставляемой в ГНИ по месту регистрации налоговой отчётности отображают сведения о приобретении товаров (работ, услуг) у предприятий, входящих в структуру конвертационного центра.
Указанные предприятия осуществляют оптовую и розничную торговлю сантехническим оборудованием на территории Украины от имени компании Виззард, юридическое лицо с таким названием официально в Украине не зарегистрировано. Так, в период 2009-2011 годов предприятие ООО Протежеперечислило на расчетный счета предприятий конвертационного центра(ЧП Адаман, ЧП Либертекс, ЧП Торктранспроект) фигурантам денежные средства на сумму свыше 8 млн. грн. по операциям, которые носят бестоварный характер, таким образом отразив данные операции в налоговом учете уклонились от уплаты налогов в особо крупных размерах.
В связи с изложенным органы досудебного следствия ходатайствуют о приостановлении расходных операции по текущему банковскому счёту субъекта предпринимательской деятельности, в связи с тем, что денежные средства могут использоваться для дальнейшего совершения преступлений, в целях предотвращения и пресечения совершения преступлений, а также обеспечения возможного иска по делу.
Представление следователя согласовано с прокурором.
Статьёй 29 Уголовно-процессуального кодекса Украины предусмотрено, что при наличии достаточных данных о том, что преступлением причинён материальный ущерб, орган дознания, следователь, прокурор и суд обязаны принять меры к обеспечению иска. Согласно ст.126 УПК Украины обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества производится путём наложения ареста на вклады, ценности и иное имущество обвиняемого и подозреваемого либо лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и иное имущество не находилось, а также путём изъятия имущества, на которое наложен арест. Наложение имущества на вклады указанных лиц производится исключительно по решению суда.
Статья 1074 Гражданского кодекса Украины требует, что ограничение прав клиента по распоряжению денежными средствами, находящимися на его счёте не допускается, кроме случаев ограничения права распоряжения счётом по решению суда в случаях, установленных законом.
Согласно ст.59 ЗУ О банках и банковской деятельностиарест на средства и другие ценности юридических и физических лиц, которые находятся в банке, осуществляется исключительно по решению суда о наложении ареста в порядке, установленном законом. Приостановление расходных операций по счетам физических и юридических лиц осуществляется в случае наложения ареста.
Принимая во внимание изложенное, а также то, что указанным преступлением причинён материальный ущерб, с целью обеспечения возможного в будущем гражданского иска и обеспечения приговора в части возможной конфискации имущества или в части денежного взыскания, руководствуясь ст. 1074 ГК Украины, ст.59 ЗУ О банках и банковской деятельности, ст.ст. 29, 126 УПК Украины, -
П О С Т А Н О В И Л :
3. После предъявления настоящего постановления расходные операции по счету приостановить незамедлительно, о чем сделать отметку с указанием суммы заблокированных денежных средств в настоящем постановлении в присутствии сотрудников правоохранительных органов, предъявивших постановление суда в ходе процедуры ареста денежных средств на текущем счёте, в каждом экземпляре настоящего постановления указать дату и время его предоставления в указанный банк, а также дату и время приостановления расходных операций по счету, сделать отметку в настоящем постановлении;
Копию постановления направить прокурору Самарского района г.Днепропетровска.
Постановление обжалованию не подлежит.
СУДЬЯ: А.А. Сухоруков