провадження № 1-кс/361/1524/13
У Х В А Л А

08 листопада 2013 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000058 від 28.05.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України

встановив:

06 листопада 2013 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.01.12 по 31.12.12 службові особи ТОВ «Тера Вінд» (), місцезнаходження Київська область, м. Бровари, вул. Островського, буд. 41/А, по фінансово-господарських взаємовідносинах з ПП ПВКФ «Проксин» () та ТОВ «Демстрой» () ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.01.2012 по 31.12.201, що підлягають до сплати в бюджет в загальному розмірі 1 488 682,37 грн., згідно висновку акту перевірки Бориспільської ОДПІ Київської області ДПС № 376/222/34198680 від 23.04.2013.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження на підставі програмного продукту «Центральної бази даних юридичних осіб ДПС України» встановлено, що у ТОВ «Тера Вінд» () відкрито рахунок: № 0287 в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767).

Тому можна прийти до висновку, що в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №0287 відкритому ТОВ «Тера Вінд»;

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «Тера Вінд»;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «Тера Вінд».

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Тера Вінд» та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «Тера Вінд» на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ «Тера Вінд».

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ «Тера Вінд» отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «ВТБ Банк» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області Товстенку Максиму Сергійовичу або старшому оперуповноваженому ОУ ВОВЕЗ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Ситюку Олександру Васильовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) за адресою: Київ, бул. Шевченка, 8/вулиця Пушкінська, 26 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Тера Вінд», а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках: №0287 з моменту відкриття рахунку по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «Тера Вінд» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ «Тера Вінд» до установи банку і знаходяться в банку). У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області Товстенку Максиму Сергійовичу або старшому оперуповноваженому ОУ ВОВЕЗ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Ситюку Олександру Васильовичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. Л. Міхієнкова