Справа № 4 - 429/2011р.
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 листопада 2011 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Шевчук М.П., за участю прокурора Таран Л.В., слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Бровари подання слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ в Київській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці щодо Товариства з обмеженою відповідальністю «Аметт» () та проведення виїмки документів у ПАТ «КБ «Преміум», м. Київ, МФО 339555, -

В С Т А Н О В И В :

15 листопада 2011 року слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ вніс до суду подання за погодженням заступника Броварського міжрайонного прокурора про розкриття банківської таємниці щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Аметт» () та проведення виїмки документів у ПАТ «КБ «Преміум», м. Київ, МФО 339555, посилаючись на те, що слідчим відділенням податкової міліції Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа №47-1438, порушена щодо ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2 працюючи з 19.03.2008 директором ТОВ «Газпрофі» (), зареєстрованого за адресою: Київська область, Києво - Святошинський район, с. Бобриця, вул. Шевченка, 24, будучи службовою особою підприємства, умисно ухилився від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, а саме: податку на прибуток підприємства в 1 та 2 кварталах 2009 року на суму 2 189 766 грн. та податку на додану вартість в лютому - квітні 2009 року на суму 1 751 813 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, на загальну суму 3 941 579, 0 грн.

Під час розслідування кримінальної справи встановлено, що директор ТОВ «Газпрофі» ОСОБА_2 здійснив документальне оформлення нібито проведених фінансово-господарських операцій щодо отримання агентських послуг (аналіз ринку товарів та послуг з метою виявлення потенційних замовників на продукцію; формування інформаційного банку даних щодо потенційних та наявних конрагентів; інформування про необхідність проведення переговорів та сприяння в організації зустрічей і переговорів) від зареєстрованих у м. Києві підприємств, які мають ознаки фіктивності, зокрема: ТОВ «Аметт», ТОВ «Виробничий центр П.С.В. Інвест Україна» та ТОВ «Касеусмастер». Вартість нібито отриманих агентських послуг директор ТОВ «Газпрофі» ОСОБА_2 включив до валових витрат підприємства в податкових деклараціях з податку на прибуток за 1-2 квартали 2009 року, а враховану в цій вартості суму ПДВ включив до податкового кредиту в податкових деклараціях з податку на додану вартість за лютий-квітень 2009 року.

Також встановлено, що у ТОВ «Аметт» () відкрито рахунки № 9291 (код валюти 980), № 9291 (код валюти 840), № 9291 (код валюти 978) у ПАТ «КБ «Преміум», м. Київ, (МФО 339555), інформація по яким має доказове значення при розслідуванні вказаної кримінальної справи.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, який підтримав подання, з метою всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи, вважаю необхідним розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Аметт» () та проведення виїмки документів у ПАТ «КБ «Преміум», м. Київ, (МФО 339555).

Оскільки іншим способом, ніж розкриття банківської таємниці та проведення виїмки, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по справі, неможливо, подання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 14-1, 177, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, суддя

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Аметт» () та надати дозвіл в порядку погодженому з керівником відповідної установи на проведення виїмки документів у ПАТ «КБ «Преміум», м. Київ, (МФО 339555), а саме:

1)
Роздруківки про рух грошових коштів по рахунках № 9291 (код валюти 980), № 9291 (код валюти 840), № 9291 (код валюти 978) відкритих ТОВ «Аметт» (), за період з 01.01.2009 по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Аметт» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Аметт», їх коди ЄДРПОУ.

2) Оригіналів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «Аметт» заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ «Аметт» до установи банку і знаходяться в банку, а також документів, на підставі яких було вилучено оригінали зазначених документів.

3) Грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вище зазначеному рахунку за період з 01.01.2009 по теперішній час.

Постанова є обовязковою для виконання посадовими особами ПАТ «КБ «Преміум», м. Київ, (МФО 339555) і оскарженню не підлягає.

Суддя М.П.Шевчук