Справа 127/3100/15-к
Провадження 1-кс/127/984/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 лютого 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -
в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з старшим прокурором відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , мотивуючи свої вимоги тим, що в СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000121 від 12.11.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » завищили валові витрати та штучне формування податкового кредиту з податку на додану вартість, чим ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 869 900 грн., а саме: імітуючи проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі засобів захисту рослин, в період часу з 01. 01. 2013 по 31. 12. 2013, з фіктивними підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ),
В ході досудового слідства встановлено, що Шевченківським районним судом міста Києва 24 вересня 2013 року по справі № 761/22932/13-к (провадження № 1-кп/761/776/2013) винесено вирок, яким визнано винним ОСОБА_7 у вчинені злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 та ч. 2 ст. 205 КК України та зазначено, що ОСОБА_8 , разом з ОСОБА_9 зареєстрували в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) для прикриття незаконної діяльності, без наміру зайняття підприємницькою діяльністю. Також ІНФОРМАЦІЯ_4 складено акт за № 1066/26-55-22-08/38292311 від 03.04.2014 про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ) щодо підтвердження господарських відносин за період діяльності з 01. 09. 2012 по 28. 02. 2014.
На підставі вказаних неіснуючих операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало незаконний податковий кредит, чим завищили валові витрати та штучно сформували податковий кредит з податку на додану вартість.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, в телефонному режимі повідомив суд, що він не заперечує щодо задоволення клопотання в разі, якщо судом будуть встановлені достатні підстави вважати, що вказані документи мають відношення до кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини по кримінальному правопорушенню.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, враховуючи позицію представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без таконго вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних речей, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 або іншим працівникам ІНФОРМАЦІЯ_5 , які будуть діяти на підставі доручення, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення, а саме: завіреної належним чином копії вироку ІНФОРМАЦІЯ_6 від 24 вересня 2013 року по справі №761/22932/13-к (провадження № 1-кп/761/776/2013), що перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_3 .
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: