Справа № 202/5811/15-к
Провадження № 1-кс/0202/2193/2015
УХВАЛА

10 липня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю: - старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській областізнаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.05.2015року за № 0000049, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстровано за юридичною адресою: АДРЕСА_1 ; - директор ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 ), головний бухгалтер ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ); основний вид діяльності «виробництво олії та тваринних жирів», у період часу 01.01.2013 року по 20.05.2014 року, в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6, ст. 198, ст. 201 Податкового кодексу України, занизили до сплати податок на додану вартість в сумі 3 212 300,0 грн. шляхом проведення безтоварних операцій по ланцюгу постачання товару, з такими контрагентами як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) що є особливо великими розміром, відповідальність за вказану дію передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №0000049 від 29.05.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

10.07.2015 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до копій документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташований за адресою АДРЕСА_2 , щодо реєстрації підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) а саме: документи, які знаходяться в справі в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; доручення; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, накази про призначення/звільнення директора та головного бухгалтера підприємства, посадові інструкції, контракти про прийом на роботу осіб, які обіймали посади директора та головного бухгалтера підприємства за період 01.01.2013р. по 09.07.2015р. старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_2 , відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України, посилаючись на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) було зареєстровано 19.09.2013 році. Матеріали реєстрації знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташований за адресою АДРЕСА_2 .

З метою встановлення обставин вчинення злочину, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які знаходяться в матеріалах реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ), шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановити факт причетності ОСОБА_6 , та ОСОБА_7 , до діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) або спростувати та встановлення факту проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), є їх дослідження.

Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташований за адресою АДРЕСА_2 , неможливо.

Вважає за доцільне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Дане клопотання, згідно протоколу автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 10.07.2015 року.
Старший слідчий СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, підлягає задоволенню.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд, -
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до копій документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташований за адресою АДРЕСА_2 , щодо реєстрації підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) а саме: документи, які знаходяться в справі в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; доручення; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, накази про призначення/звільнення директора та головного бухгалтера підприємства, посадові інструкції, контракти про прийом на роботу осіб, які обіймали посади директора та головного бухгалтера підприємства за період 01.01.2013р. по 09.07.2015р.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_2 , відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України.

Строк виконання ухвали встановити по 10.08.2015 рокувключно.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1