Справа № 4-53/08
П О С Т А Н О В А

24 квітня 2008 р. смт. Каланчак

Суддя Каланчацького районного суду Прудка Л.Г. розглянувши подання слідчого прокуратури Каланчацького району Херсонської області Дичка К.Є., узгоджене прокурором Каланчацького району по кримінальній справі № 650016-08, порушеної за ознаками злочину, передбаченого ст. ст. 364 ч.2 366 ч.1 КК України, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки банківських документів клієнта Херсонської філії «Приват Банк» - п/п «
ОСОБА_1
»,-

В с т а н о в и в :

ТОВ «Рис України» являється суб»єктом господарювання, який за реєстрований як суб»єкт господарювання в Каланчацькому районі. У Каланчацькому відділенні Чаплинської МДПІ ТОВ «Рис України» зареєстрований як платник податку і протягом 2005 року перебувало на обліку у Каланчацькому відділенні як основний платник по загальній системі оподаткування. 31.01.06 року посадовими особами ТОВ «Рис України» було подано до Каланчацького відділення Чаплинської МДПІ відомості щодо суборенди земельних ділянок в межах Олександрівської сільської ради – 154.97 га та Олексіївської сільської ради – 134.64 га. також було надано «Розрахунок визначення питомої ваги доходу (виручки) від реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва та продуктів її переробки в загальному обсязі валового доходу ТОВ « Рис України « за 2005 рік, згідно якого вартість реалізованої продукції рослинництва визначена в сумі 543,6 тис грн.. а питома вага виручки від реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва та продуктів її переробки в загальній сумі валового догоду - становила 100 %, що стало підставою для незаконного отримала ТОВ «Рис України» пільгового режиму в оподаткуванні – у вигляді фінансового сільськогосподарського податку.

Згідно даних відділу земельних ресурсів у Каланчацькому районі, ТОВ «Рис України» в 2005 році договорів оренди земельних ділянок на території Каланчацького району не укладало і не реєструвало. Договір суборенди між ТОВ «Рис України» та п/н
ОСОБА_1
на зазначені земельні ділянки був укладений 31.01.2006 року, тобто в момент подачі відомостей до Каланчацького відділення Чаплинської МДПІ.

Таким чином посадові особи ТОВ «Рис України» надали до Каланчацького відділення Чаплинської МДПІ неправдиві відомості щодо суборенди земельних площ в межах Олександрівської та Олексіївської сільських рад та питомої ваги виручки від реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва та продуктів її переробки в загальній сумі валового доходу.

Крім того ТОВ «Рис України» в 2005 році уклало угоди з ВАТ Каланчацький комбінат хлібопродуктів» на переробку та купівлю-продаж риса – сирцю власного виробництва та готової продукції і відповідно завантажило на переробку 1607.513 тон риса – сирцю. Однак згідно даних Каланчацького управління водного господарства ТОВ «Рис України» не уклало в 2005-2006 роках договорів про надання послуг в подачі води. З метою ухилення ТОВ «Рис України» від сплати до бюджету збору за спеціальне користування водними ресурсами, п/п
ОСОБА_1
, який одночасно являється директором ТОВ «Рис України», в 2005-2006 роках укладав договори про надання послуг з подачі води з Каланчацьким управлінням водного господарства, а отриману воду в загальній кількості 13933 тис. куб.м., в порушення п. 15 «Порядку справляння збору за спеціальне використання водних ресурсів…», затвердженого Постановою КМУ №1494 від 16.08.99 р., передав ТОВ «Рис України» для вирощування рису. Внаслідок чого ТОВ «Рис України» не сплатило збір за спеціальне використання водних ресурсів на суму понад 420 тис. грн..

За даним фактом прокурором Каланчацького району Херсонської області було порушено кримінальну справу № 650016-0/ за ознаками злочину, передбаченого ст. ст. 364 ч.2, ст. 366 ч.1 КК України.

В ході слідства встановлено, що п/п
ОСОБА_1
ідентифікаційний номер фізичної особи-платника податків та інших обов»язкових зборів
НОМЕР_1
(юридична адреса: Херсонська область смт. Лазурне вул. Степова,2) є клієнтом Херсонської філії «Приват Банк) та має у вказаній банківській установі наступні рахунки:

МФО

Номер рахунку

Дата відкриття

НОМЕР_2

НОМЕР_3

ІНФОРМАЦІЯ_1
р.

НОМЕР_2

НОМЕР_4

ІНФОРМАЦІЯ_1
р.

З метою повного та всебічного встановлення істини по справі, є необхідність у вилучені, вивчені та прилучені до матеріалів кримінальної справи роздруківки руху коштів п вказаним розрахункам п/п
ОСОБА_1
з розшифровкою підприємств-контрагентів, призначення, дат та сум платежів за період з
ІНФОРМАЦІЯ_1
по 01.01.2007, карток зі зразками підписів п/п
ОСОБА_1
, та відтисків печатки цього підприємця, банківської справи п/п «
ОСОБА_1
».

Відповідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінальної прави та враховуючи, що необхідна для подальшого слідства інформація має істотне значення по справі і в свою чергу є банківською таємницею.

Керуючись ст. 178 КПК України та ст. 60, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

П о с т а н о в и в :

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в приміщенні Херсонської філії «Приват Банк» (
НОМЕР_2
) за адресою :м. Херсон , проспект Ушакова,43:

- роздруківки руху коштів по наступним рахункам п/п
ОСОБА_1
ідентифікаційний номер фізичної особи-платника податків та інших обов»язкових зборів
НОМЕР_1
:

МФО

Номер рахунку

Дата відкриття

НОМЕР_2

НОМЕР_5

ІНФОРМАЦІЯ_1
р.

НОМЕР_2

НОМЕР_6

ІНФОРМАЦІЯ_1
р.

з розшифровкою підприємств-контрагентів, призначення, дат та сум платежів за період з
ІНФОРМАЦІЯ_1
по 01.01.2007 р.,

-карток зі зразками підписів службових осіб, та відтисків печатки цього підприємця, банківської справи п/п «
ОСОБА_1
».

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Л.Г. Прудка