УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/8089/15-к

15.07.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого, розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_3 , внесене за кримінальним провадженням №0000017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, у період часу з жовтня 2010 року по листопад 2011 року на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), від ряду об`єктів господарювання у якості оплати за придбану сільськогосподарську продукцію надійшли грошові кошти на загальну суму 33,48 млн. грн., з яких 32,79 млн. грн. в подальшому зняті готівкою службовими особами ПП « ОСОБА_4 » з призначенням «закупівля сільськогосподарської продукції, повернення позики».
Встановлено, що вказане підприємство зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 (на праві власності належить ПРАТ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ), яке надає офісне примішення №307- А в оренду ПП « ОСОБА_4 »), проте службових осіб підприємства встановити не виявилось можливим, а вказану адресу офісу ніхто не відвідує.
Крім цього, під час досудового розслідування встановлено, що з квітня по липень 2011 року ПП « ОСОБА_4 » до ДПІ у м. Херсоні звітувало про відсутність фінансово-господарської діяльності.
18.11.2011 службовими особами ПП « ОСОБА_4 » отримано запит ДПІ у м. Херсоні щодо надання підтверджуючих документів та надання пояснень з приводу взаємовідносин з основними постачальниками/покупцями за рахунок відносин з якими сформовано податкових кредит підприємства та податкові зобов`язання, наявності трудових чи матеріальних ресурсів для здійснення діяльності, виробничих потужностей, транспорту та іншого, проте станом на 28.11.2011 ПП « ОСОБА_4 » у встановлений законодавством термін не надало ДПІ у м. Херсоні відповіді.
Крім цього допитаний в якості свідка директор ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 відмовився у дачі показів.
Приймаючи до уваги викладене - керівник ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 фактично функції керівника підприємства за адресою реєстрації не здійснює, а печатку і реквізити ПП « ОСОБА_4 » використовує для прикриття протиправного формування кредиту на додану вартість, оформлення документів прикриття безтоварних операцій для формування податкових зобов`язань з ПДВ та несплати податків в бюджет користувачами незаконних схем.
Одночасно встановлено, що у поданих до ДПІ у м. Херсоні деклараціях ПП « ОСОБА_4 », які не визнанні податковою звітністю гр. ОСОБА_5 , як керівником підприємства, вказувались відомості щодо обсягів придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей на суму понад 17 млн. грн. за вересень 2012 року.
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме податкової справи і податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Клопотання задоволенню не підлягає, так як з матеріалів клопотання вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, оскільки в даному випадку мали місце безтоварні операції на суму понад 17 млн. грн., тобто досудове слідство здіснюється в рамках кримінального провадження не внесеного до ЄРДР.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132-135,160-166 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В

Відмовити у задоволені клопотання слідчого СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1