Справа№ 640/1125/13- к
н/п 1-кс/640/525/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" січня 2013 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Муратова С.О., при секретарі Сергєєвій В.С., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області підполковника податкової міліції Савєльєва В.В., розглянувши в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області підполковника податкової міліції Савєльєва В.В. про проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000134 від "24"грудня 2012 року за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Харківській області підполковник податкової міліції Савєльєв В.В. 23.01.2013 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області старшим радником юстиції Соломко Н.А., про проведення обшуку в нежитлових будівлях за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання і вилучення: первинних документів ТОВ "Стеклокомпозит-2006"за 2011 рік; документів і предметів (в тому числі комп'ютерної техніки і засобів зв'язку), в яких міститься інформація про реальний обіг товарів та грошей ТОВ "Стеклокомпозит-2006", про контрагентів підприємства; чернових записів (в тому числі на електронних носіях), які містять інформацію щодо придбання, транспортування, зберігання, реалізації товарів (робіт, послуг) ТОВ "Стеклокомпозит-2006"; не врахованих залишків грошових коштів в ТОВ "Стеклокомпозит-2006"; печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками фіктивності, які можуть використовуватись в діяльності ТОВ "Стеклокомпозит-2006"; речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.

Підставами для обшуку слідчий Савєльєв В.В. вказує, що кримінальне провадження № 0000134 порушено у зв'язку з надходженням до СУ ДПС у Харківській області повідомлення ВПМ ДПІ у Київському районі м. Харкова Харківської області ДПС № 15604/8/07-021 від 20.12.2012 з наданням висновку експертного економічного дослідження ХНДІСЕ ім.Бокаріуса № 8774 від 05.09.2012, згідно якого, підприємством ТОВ "Стеклокомпозит-2006"(податковий номер 34466213) за 1 півріччя 2011 року шляхом безпідставного відображення в складі податкового кредиту з ПДВ операцій з придбання товарів в ТОВ "Агроімпекс Україна" на суму 25 млн. грн., не підтверджених податковими накладними та іншими документами, занижено податок на додану вартість в розмірі 5 млн. грн., чим державі були завдані збитки в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів кримінального провадження, відповідно до довідки ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова № 874/1505/37092558 від 31.03.2011, ТОВ "Агроімпекс Україна" є фірмою з ознаками фіктивності. ТОВ "Агроімпекс Україна" в податковій декларації з ПДВ в складі податкових зобов'язань за 1 півріччя 2011 року не задекларовані взаємовідносини з ТОВ "Стеклокомпозит-2006", підприємство не має виробничих фондів, не має працюючих робітників за винятком директора, фірма відсутня за юридичною адресою. Вчинені ТОВ "Агроімпекс Україна" правочини визнані нікчемними.

Тобто, є наявні ознаки того, що працівники ТОВ "Стеклокомпозит-2006", здійснюючи придбання товарів (робіт, послуг) у невстановлених осіб, незаконно відображали купівлю товарів в фіктивній фірмі ТОВ "Агроімпекс Україна".

В 2011 році ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1. ОСОБА_3 для перевірки не надав первинні документи своєї фірми, заявивши, що передав їх ОСОБА_4 Останній в ході опитування пояснив, що від ОСОБА_3 він не отримував печатки ТОВ "Стеклокомпозит-2006"та документів по взаємовідносинах з ТОВ "Агроімпекс Україна"; що 17.01.2012 р. постановою Вищого Господарського суду України процедура банкрутства ТОВ "Стеклокомпозит-2006"була скасована, про що ОСОБА_3 відомо.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що первинні документи ТОВ "Стеклокомпозит-2006"за 2011 рік, а також документи і предмети (в тому числі комп'ютерна техніка і засоби зв'язку), в яких міститься інформація про реальний обіг товарів та грошей ТОВ "Стеклокомпозит-2006", про контрагентів підприємства, знаходяться в офісному приміщенні, що належить ОСОБА_3 на праві власності, за адресою: АДРЕСА_1 Так, згідно Единого реєстру прав власності на нерухоме майно, на ім'я ОСОБА_3 зареєстроване право власності на декілька нежитлових будівель по АДРЕСА_1.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, надані докази, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, згідно якого, посадові особи ТОВ "Стеклокомпозит-2006", код № 34466213, у другому кварталі 2011 р. шляхом безпідставного відображення в складі податкового кредиту з ПДВ операцій з придбання товарів в ТОВ "Агроімпекс Україна" не підтверджених податковими накладними, занизило податок на додану вартість на загальну суму 5000000 гр., приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст.234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні володінні особи.

Згідно наданої довідки КП "Харківське міське бюро технічної інвентаризації" від 03.07.2012 № 505/4, згідно Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно за ОСОБА_3 зареєстровано право власності на нежитлову будівлю літ. К-1 загальною площею 5,8 кв. м по АДРЕСА_1.

З наданої слідчим Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що за ОСОБА_3 зареєстровано право власності на нежитлову будівлю літ. М2-1 площею 84,7 кв. м, літ. Л-1 площею 67,1 кв. м, літ. Д-1 площею 20,9 кв. м, літ. А-1 площею 702,9 кв. м, літ. Б-1 площею 376,9 кв. м, літ. В-1 площею 159,6 кв. м, літ Ж-1 площею 171,6 кв. м, літ. О-1 площею 480 кв. м, літ. Е-1 площею 307,8 кв. м по АДРЕСА_1 в м. Харкові.

В наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що за вказаною адресою можуть знаходитися предмети і документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

У х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області підполковника податкової міліції Савєльєва В.В. про проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000134 від "24"грудня 2012 року за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України -задовольнити.

Надати дозвіл на обшук в нежитлових будівлях літ. К-1 загальною площею 5,8 кв. м, літ. М2-1 площею 84,7 кв. м, літ. Л-1 площею 67,1 кв. м, літ. Д-1 площею 20,9 кв. м, літ. А-1 площею 702,9 кв. м, літ. Б-1 площею 376,9 кв. м, літ. В-1 площею 159,6 кв. м, літ Ж-1 площею 171,6 кв. м, літ. О-1 площею 480 кв. м, літ. Е-1 площею 307,8 кв. м по АДРЕСА_1 в м. Харкові, що зареєстровані на праві власності за ОСОБА_3 з метою відшукання і вилучення: первинних документів ТОВ "Стеклокомпозит-2006"за 2011 рік; документів і предметів (в тому числі комп'ютерної техніки і засобів зв'язку), в яких міститься інформація про реальний обіг товарів та грошей ТОВ "Стеклокомпозит-2006", про контрагентів підприємства; чернових записів (в тому числі на електронних носіях), які містять інформацію щодо придбання, транспортування, зберігання, реалізації товарів (робіт, послуг) ТОВ "Стеклокомпозит-2006"; не врахованих залишків грошових коштів в ТОВ "Стеклокомпозит-2006"; печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками фіктивності, які можуть використовуватись в діяльності ТОВ "Стеклокомпозит-2006"; речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.

Ухвала надає право слідчому проникнути до приміщень лише один раз.

Ухвала може бути виконана слідчим до 23.02.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Муратова С.О.