18.05.2015 Справа № 756/6175/15-к
1-кс/756/767/15
756/6175/15-к

18 травня 2015 року м.Київ
Оболонський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
за участю слідчого СУ ФР ДПІ
в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3
Старший слідчій слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів. В обґрунтування клопотання вказує, що Підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження в ЄРДР та початку досудового розслідування став акт перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.12.2014 №1424/26-54-22-03/38912485, згідно якого службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом неправомірного відображення в податковому обліку взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в період з 01.07.2014 по 31.07.2014, умисно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 3 175 854 грн., що є особливо великим розміром.
Допитана в ході досудового розслідування директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 показала, що підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » їй знайомі на слух та документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з вказаними підприємствами у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні, оскільки були втрачені.
Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовувало розрахункові рахунки № НОМЕР_4 (російський рубль), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро) відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .
В ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів,для дослідженні руху грошових коштів по вищевказаним рахункам, в яких міститься інформація щодо фактичного перерахунку (або внесення) грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.
Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у судове засідання не з`явились, про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили, у зв`язку з чим, відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя приймає рішення про розгляд клопотання у відсутність вказаних осіб.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка знаходиться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » може містити необхідну для розслідування злочину інформацію, тому слід надати до них тимчасовий доступ.
Керуючись вимогами ст. ст. 163, 164, 166 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.
Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, з можливістю ознайомлення з ними та зняття їх копій, а саме:
- документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_4 (російський рубль), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро);
- документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), всіх договорів укладених між банком і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформації про IP-адреси з яких здійснювався доступ до рахунків № НОМЕР_4 (російський рубль), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро) з використанням системи «Клієнт-Банк» (на електронному носії);
- технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою, а також виписок по рахункам № НОМЕР_4 (російський рубль), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро) за період з 03.02.2014 по 31.12.2014 (на паперовому та електронному носіях) в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунках на час оголошення ухвали.
Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 18.05.2015 року по 18.06.2015рік.
Роз`яснити, що відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1