Провадження 1-кс/127/7137/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про надання дозволу Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000488 протягом 10 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності СТ «Томашпільхліб» (, Вінницька область Тульчинський район, смт. Кирнасівка, вул. Леніна, 43) за період діяльності з 01.09.2012 по 15.12.2013 року, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Бондар Ю.В. звернувся до суду із вказаним клопотанням, мотивуючи його тим, що в провадженні СУ УМВС України у Вінницькій області перебуває кримінальне провадження № 0000488 від 03.12.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 222 КК України.

Крім того, слідчий також мотивує клопотання і тим, що що 13.12.2012 між директором СТ «Томашпільхліб» (, юридична адреса: Вінницька область Тульчинський район, смт. Кирнасівка, вул. Леніна 43) ОСОБА_2 та ПАТ «ОСОБА_3 Русь» укладено кредитний договір № 14/2012-Ю на відкриття не відновлювальної кредитної лінії із лімітом 1 млн. грн. терміном на один рік (до 13.12.2013) під 27 % річних для поповнення обігових коштів.

Джерелом погашення кредиту мала слугувати виручка СТ «Томашпільхліб» від заявленої діяльності (за 9 місяців 2012 року) та доходи від оренди нерухомого майна, що знаходиться за адресою: смт. Кирнасівка, вул. Леніна, 43.

Для забезпечення виконання зобовязань 13.12.2012 між Банком та СТ «Томашпільхліб» укладено договір іпотеки № 14/2012-Ю-1 нежитлових будівель, що належать товариству на підставі свідоцтва БТІ № 372849 від 07.09.2012 з одночасним накладенням заборони відчуження зазначеного майна. Так, службові особи СТ «Томашпільхліб» 08.12.2012 за попередньою домовленістю з невстановленими особами з метою гарантованого отримання вказаних кредитних коштів, надали Банку завідомо недостовірну інформацію про фінансовий стан і господарське становище товариства за 2011 рік та 9 місяців 2012 року, а саме: про розмір активу та пасиву балансу, вартість основних засобів та рівень отриманих доходів від заявленої діяльності, що потягло за собою прийняття кредитним комітету Банку позитивного рішення щодо кредитування товариства, у звязку з чим ПАТ «ОСОБА_3 Русь» завдано матеріальної шкоди на суму близько 1 060 039 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у перевірці цільового та ефективного використання кредитних коштів, збереження заставного майна, дебіторської, кредиторської заборгованостей та законності їх формування; взаєморозрахунків СТ «Томашпільхліб» з іншими субєктами господарювання, законності визначення балансової вартості нерухомого майна товариства; наявності коштів на рахунках товариства - за період з 01.09.2012 по 15.12.2013.

Ураховуючи викладене, керуючись п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України, ст. 11 закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та спільним наказом Головного контрольно-ревізійного управління, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України від 19.10.2006 року № 346/1025/685/53 «Про затвердження порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України» 25.10.2006 року за № 1166/13040, слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у субєктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000488 протягом 10 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності СТ «Томашпільхліб» (, Вінницька область Тульчинський район, смт. Кирнасівка, вул. Леніна, 43) за період діяльності з 01.09.2012 по 15.12.2013.

Встановити строк проведення позапланової виїзної ревізії тривалістю 10 робочих днів, починаючи з 27.12.2013 по 15.01.2014 року.

У ході проведення ревізії дослідити наступні питання:

-яку фінансово-господарську діяльність здійснювало СТ «Томашпільхліб» відповідно до установчих документів;

-проведення взаєморозрахунків СТ «Томашпільхліб» з ПП «Прибузький граніт», ТОВ «ОСОБА_4 Інвест», ТОВ «Поділляавтотраспорт»;

-дебіторська та кредиторська заборгованість, законність їх формування;

-законність реалізацій майна СТ «Томашпільхліб» (відповідність угод статуту

товариства та чинному законодавству), отримані кошти, їх використання;

-законність визначення балансової вартості нерухомого майна товариства;

-стан виплати заробітної плати, наявність коштів на рахунках товариства;

-збереження рухомого та нерухомого майна СТ «Томашпільхліб»;

-використання кредитних коштів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: