печерський районний суд міста києва
Примірник № __
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06.08.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого СОГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :
06.08.2015 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_4 за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000092 від 16.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків фізичною особою - підприємцем ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесенні до ЄРДР 17.06.2015 на підставі акта №9743/26-51-1 7-01/ від 28.11.2014 складеного ІНФОРМАЦІЯ_1 -інспектором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 .

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_6 в період 2013-2015 років шляхом приховування об`єктів оподаткування при реалізації власного нерухомого майна, на порушення п. 177.1. п. 177.2. п. 177.4, п. 177.5.2 п. 177.5 ст.177, п. 187.1 ст. 187, п.291.4 ст.291, п.293.4 ст.293 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-УІ умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в розмірі 2 627 551.93 грн.. податку на додану вартість в розмірі 4 110 369.92 грн.. єдиного податку з фізичних осіб в розмірі 822 519.00 грн.. а всього податків, то входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, на загальну суму 7 560 440.85 грн.. що більш ніж в п`ять тисяч разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету вказаних коштів в особливо великому розмірі.

Згідно акта №9743/26-51-17-01/ НОМЕР_1 від 28.11.2014 складеного ІНФОРМАЦІЯ_1 -інспектором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 у фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 наявні розрахункові рахунки один з яких відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_3 (долар США) від 31.08.201 1.

Та згідно наданого листа від ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ) встановлено, що даний рахунок відкритий фізичною особою ОСОБА_6 .

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження , крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести іі обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступ) до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за його допомогою, іншим способом неможливо.

Разом з тим, клопотання слідчого не містить доводів, які б давали підстави слідчому судді для надання доступу з метою вилучення саме до оригіналів запитуваних документів.

Посилання слідчого на те. що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто мають значення речових доказів, не доводять того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені слідчим у клопотанні обставини. Також слідчим до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати оригінали запитуваних документів, а також те, що наявні достатні підстави вважиш, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СОГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати слідчому СОГ ГСУ МВС України старшому лейтенанту міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, та дозвіл на вилучення їх завірених копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відносно клієнта фізичної особи ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № НОМЕР_3 (долар США), а саме:

- установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки,заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтами;

- інформації про рух коштів по рахунку № НОМЕР_3 (долар США), який належить фізичній особі ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період часу з 31.08.2011 по 31.01.2013 (в друкованому та електронному вигляді в форматі Excel (із зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу).

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження № 757/27684/15-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1