У Х В А Л А
Справа № 569/4524/15-к
26 березня 2015 року
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_2 за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів шляхом вилучення оригіналів документів, щодо діяльності приватного підприємця ОСОБА_3 (код - НОМЕР_1 ), які знаходяться публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 )та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме: рух грошових коштів по рахунку№ НОМЕР_3 (валюта українська гривня), в яких містяться дані щодо списання коштів з вказаних рахунків в оригіналах і в повному обсязі з дати відкриття по дату по дату закриття включно в паперовому та електронному вигляді.
Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_3 (податковий номер - НОМЕР_1 ) в період 2011-2013 років, в порушення ч.1, 5 ст.203, п.1, 2 ст.215, ст.216, ст.228, ч.1 ст.628, ч.2 ст.689, ч.2 ст.712 Цивільного Кодексу України, ст.3 Господарського Кодексу, п.44.1, п.44.3 ст.44, п.138,2 ст.138, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.167.1 ст.167, п.177.1, п.177.2, п.177.4, п.177.5, п.177.10 ст.177, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.198.2 п.198.4 ст.198, п.201.4, п.201.5, п.201.6, п.201.7 ст.201 Податкового кодексу України занизив податкові зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності в сумі 1705570,20 грн.
Також, досудовим розслідуванням встановленовикористання банківських рахунків підприємця ОСОБА_3 для здійснення розрахунківз контрагентами протягом 2011-2013 років. Так, ОСОБА_3 використовував банківський рахунок №НОМЕР_3 (валюта українська гривня), відкритий в публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ).
Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних об`ємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_2 ).
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в даних про рух грошових коштів по рахунку №НОМЕР_3 (валюта українська гривня), відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_3 на списання коштів з вищевказаних рахунків має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_2 ) всі документи надати в оригіналі і в повному обсязі, а вразі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколи тимчасового доступу до речей і документів (протоколів виїмки КПК 1960р.), що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких із зазначених вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1