н/п 1-кс/640/7468/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 03.11.2014 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , у якому просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх) по відкриттю, використанню та закриттю поточних рахунків та інших документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 по поточним рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 з Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме: документів юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 ; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 ; оригіналів платіжних ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу; документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на одержання наявних коштів за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; оригіналів документів по переписці ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 з Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 , за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів по наданню ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; інформації про рух грошових коштів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 по поточним рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року, із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 .
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , будучи засновником та фактичним керівником корпорації ІНФОРМАЦІЯ_3 код НОМЕР_5 , вступив у злочинну змову із посадовими особами підприємств, що входять до складу Корпорації ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 код НОМЕР_6 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 код НОМЕР_7 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 код НОМЕР_8 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 код НОМЕР_9 , та використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 код НОМЕР_10 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 код НОМЕР_11 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 код НОМЕР_12 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 код НОМЕР_13 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 код НОМЕР_14 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 код НОМЕР_15 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 код НОМЕР_16 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 код НОМЕР_17 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 код НОМЕР_18 , протягом 2013 року ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 8 млн. грн.
Встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 в Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 .
В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, щодо ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року.
Слідчий вказав, що з метою повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню, проведення документальної перевірки, призначення судово-економічної експертизи, отримання повної інформації щодо дотримання підприємством вимог діючого податкового законодавства України за результатами фінансово-господарської діяльності, аналізу руху грошових коштів, які проходили через поточні рахунки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, та провести вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, щодо ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , які знаходяться в Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 .
Слідчий зазначив, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість їх вилучення у Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 .
У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.
Представник Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ, повідомлений про час та місце розгляду клопотання слідчого своєчасно та належним чином, в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив. Неприбуття представника Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ, за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч.7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів по відкриттю, використанню та закриттю поточних рахунків та інших документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 по поточним рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 з Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме: документів юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 ; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 ; оригіналів платіжних ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу; документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на одержання наявних коштів за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; оригіналів документів по переписці ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 з Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 , за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів по наданню ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; інформації про рух грошових коштів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 по поточним рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року, із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
Зобов`язати представників Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів по відкриттю, використанню та закриттю поточних рахунків та інших документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 по поточним рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 з Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме: документів юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 ; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 ; оригіналів платіжних ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 , а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу; документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на одержання наявних коштів за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; оригіналів документів по переписці ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 з Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 , за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; документів по наданню ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року; інформації про рух грошових коштів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 код НОМЕР_1 по поточним рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 року по 25.10.2014 року, із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ МФО НОМЕР_4 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 06.12.2014 року.
Роз`яснити представникам Філії АТ ІНФОРМАЦІЯ_2 м. Дніпропетровськ, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1