ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9355/15-к
провадження № 1-кс/201/5962/2015
УХВАЛА
05 червня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
05 червня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Підставою внесення відомостей про вчинений злочин до ЄРДР стали узагальнені матеріали надані Державною службою фінансового моніторингу за фактом порушення податкового законодавство фізичною особою ОСОБА_4 .
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, фізична особа ОСОБА_4 , в порушення норм Податкового Кодексу України, умисно ухилилася від сплати податків, що входять в систему оподаткування введених у встановленому законом порядку, будучі особою яка зобов`язана їх сплачувати, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на суму понад 650 тис. гривень.
Із матеріалів які надійшли з Державної служби фінансового моніторингу вбачається, що у період часу з 25.02.2013 по 10.04.2014, з рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_2 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_3 ), було зняття кошти готівкою на загальну суму 847,04 млн.грн.; зняття готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ОСОБА_4 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_3 ), здійснювалось нею особисто, за заявами на видачу готівки та за паспортом громадянина України серії НОМЕР_4 , виданого 24.07.2008 Дніпровським РВ Дніпродзержинського МУ ГУ МВС України в Днiпропетровськiй області: на суму 666,18 млн.грн., через касу відділення № НОМЕР_5 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ; на суму 180,87 млн.грн., через касу відділення № НОМЕР_6 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_2 ; за період з 25.02.2013 по 28.03.2014, на рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ОСОБА_4 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_3 ), з рахунку № НОМЕР_7 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) у вищезазначеній банківській установі, було перераховано кошти на загальну суму 779,07 млн.грн., в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги; за період з 20.03.2014 по 31.03.2014, на рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ОСОБА_4 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_3 ), з рахунку № НОМЕР_9 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) у вищезазначеній банківській установі, було перераховано кошти на загальну суму 61,86 млн.грн., в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги; за період з 28.03.2014 по 09.04.2014, на рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ОСОБА_4 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_3 ), з рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) у вищезазначеній банківській установі, було перераховано кошти на загальну суму 7,69 млн.грн., в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги.
Проведеним аналізом інформації, наявної в інформаційних ресурсах ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська встановлено: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Київ) має негативний стан «до ЄДР внесено запис про вiдсутнiсть за місцезнаходженням», мізерний статутний фонд в сумі 2000,00 грн. та одноосібний посадово-засновницький склад в особі директора, бухгалтера і засновника ОСОБА_5 . Інформація про задекларовані валові доходи та сплачені податки відсутня. Вид діяльності: оптова торгівля металами та металевими рудами; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Київ) має негативний стан «до ЄДР внесено запис про вiдсутнiсть за місцезнаходженням», мізерний статутний фонд в сумі 2000,00 грн. та одноосібного директора і засновника ОСОБА_6 . Інформація про задекларовані валові доходи та сплачені податки відсутня. Вид діяльності: оптова торгівля металами та металевими рудами; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (м. Київ) має негативний стан «до ЄДР внесено запис про вiдсутнiсть відомостей», мізерний статутний фонд в сумі 2000,00 грн. та одноосібний посадово-засновницький склад в особі директора, бухгалтера і засновника ОСОБА_7 . Інформація про задекларовані валові доходи та сплачені податки відсутня. Вид діяльності: виробництво чавуну, сталi та феросплавів. Що є певними ознаками фіктивності зазначених підприємств.
Проведеним аналізом узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяла переводити безготівкові кошти в готівку. Так, безготівкові кошти, що надійшли на рахунки 4-х підприємств (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »), від групи підприємств (в основному м. Київ, м. Дніпропетровськ), а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) в якості оплати послуг, товару, ТМЦ, в подальшому, перераховувались на рахунки 3-х підприємств (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») з ознаками фіктивності, в якості оплати металу, товару, ТМЦ.
В свою чергу, з рахунків вищезазначених 3-х підприємств, кошти були перераховані на рахунок, відкритий ОСОБА_4 (Дніпропетровська область) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (м. Дніпропетровськ), в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги, з якого, в подальшому, нею особисто були зняті готівкою, через каси зазначеної банківської установи.
Відповідно до витребуваних відомостей, ОСОБА_4 використовує рахунок № НОМЕР_1 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити у посадових осіб зазначеної банківської установи відомості щодо руху грошових коштів за рахунком № НОМЕР_1 та іншими, відкритими ОСОБА_4 , з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, з 20.02.2013 дотепер, на паперовому або електронному носії, а також матеріали юридичних справ по оформленню всіх відповідних рахунків ОСОБА_4 та розрахунково касових (платіжних) документів, договорів, що стали підставою для руху коштів по рахункам ОСОБА_4 та по зняттю коштів готівкою з відповідних рахунків (чеків, квитанцій, заяв, видаткових ордерів, договорів) в оригіналах у повному обсязі.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити у посадових осіб зазначеної банківської установи відомості щодо руху грошових коштів за рахунком № НОМЕР_1 та іншими, відкритими ОСОБА_4 , з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, з 20.02.2013 дотепер, на паперовому або електронному носії, а також матеріали юридичних справ по оформленню всіх відповідних рахунків ОСОБА_4 та розрахунково касових (платіжних) документів, договорів, що стали підставою для руху коштів по рахункам ОСОБА_4 та по зняттю коштів готівкою з відповідних рахунків (чеків, квитанцій, заяв, видаткових ордерів, договорів) в оригіналах у повному обсязі.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1