Справа № 1-708/2008 р.
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 серпня 2008
року Білоцерківський міськрайонний суд Київської області в складі: головуючої -
судді Федорової Т.П.

при секретарі
- Єрмійчук А.В.

за участю
прокурора - Клепки В.Г., адвокатів -
ОСОБА_1, ОСОБА_2

Розглянувши у
відкритому судовому засіданні кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_3,
ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Воркута (Росія), українця, громадянина України, з
вищою освітою, одруженого, приватного підприємця, проживаючого АДРЕСА_1, раніше
не судимого,

в скоєнні
злочину, передбачених ст. 205 ч.1 КК України,

ОСОБА_4,
ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженця м. Біла Церква Київської області, українця, громадянина
України, з середньою освітою, одруженого, директора ПП „Імпекс Логістік”,
проживаючого АДРЕСА_2, раніше не судимого,

в скоєнні
злочинів, передбачених ст.ст. 205 ч.1, 358 ч.3 КК України,

ОСОБА_5,
ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженця м. Біла Церква Київської області, українця, громадянина
України, з професійно-технічною освітою, одруженого, директора ПП
„БІЛІНТЕРГЛАС”, проживаючого АДРЕСА_3, раніше не судимого,

в скоєнні
злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України,

ОСОБА_6,
ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженця м. Біла Церква Київської області, українця, громадянина
України, з професійно-технічною освітою, не працюючого, проживаючого АДРЕСА_4,
раніше не судимого,

вчинів, скоєнні злопередбачених ст.ст. 205 ч.1, 358
ч.1 КК України

В с т а н о в и в :

ОСОБА_3,
ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 вчинили фіктивне підприємництво, тобто створення
суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття
незаконної діяльності.

ОСОБА_4 вчинив
використання завідомо підробленого документу.

ОСОБА_6 вчинив
збут підробленого документу, який видається
громадянином-підприємцем і який надає права або звільняє від обов'язків.

Злочини вчинені
за таких обставин.

Так ОСОБА_3
маючи можливість укласти контракт із іноземним підприємством та отримувати
вантажі із-за кордону вирішив в 2007 році зайнятися зовнішньоекономічною
діяльністю та здійснювати постачання товарів на територію України. В зв'язку з
відсутністю ринку реалізації товару, який він мав намір поставляти на територію
України, ОСОБА_3 вирішив реалізовувати їх без будь-якого документального обліку
суб'єктам підприємницької діяльності, які не мали наміру звітуватися про
придбання вказаних товарно-матеріальних цінностей перед податковими органами. З
метою прикриття незаконної діяльності здійснюваної під час реалізації
товарно-матеріальних цінностей отриманих із-за кордону, вищевказаним суб'єктам
підприємницької діяльності, ОСОБА_3 вирішив використати декілька фіктивних
підприємств по яким в той же час мав намір митне оформлення вантажів
здійснювати у відповідності із вимогами діючого законодавства із сплатою в
повному обсязі митних платежів та зборів.

Реалізовуючи
свій задум ОСОБА_3 домовився із
посадовими особами ПП «ЕСТЕТ-БУД», ПП «ВОЛАРД», ПП «БАЛАТОН», ТОВ
«ФЕНІКС», ТОВ «ІЛЬМАР», ТОВ «Юг Пакинг
Груп», ПП «Метаінвест», ТОВ «П.С.К. «ОМНІ» та іншими про отримання авансових
платежів на придбання товарів іноземного виробництва. Отримані кошти ОСОБА_3
мав намір використати для закупівлі товарів за кордоном та для сплати митних
платежів та зборів при ввезенні вантажів на територію України. Крім цього,
ОСОБА_3 познайомився в м. Біла Церква Київської області з громадянином ОСОБА_4,
директором приватного підприємства
«ІМПЕКС ЛОГІСТІК», яке було акредитовано в Центральній регіональній митниці як
суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності та надавало послуги митного брокера,
тобто здійснювало митне декларування вантажів. В зв'язку з цим ОСОБА_3
запропонував ОСОБА_4, створити фіктивне підприємство, через яке, після
укладання зовнішньоекономічного контракту, отримання із-за кордону та митного оформлення,
здійснювати незаконну (без відображення в бухгалтерських документах) реалізацію
товарів.

Діючи з єдиним
умислом із ОСОБА_3, ОСОБА_4 вирішив використати, для вчинення злочинної
діяльності, вже створене приватне підприємство (надалі - ПП) «БІЛІНТЕРГЛАС».
Державна реєстрація вказаної комерційної структури була здійснена 23 січня 2007 року (),
юридична адреса: АДРЕСА_5. Директором та засновником ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» числився
ОСОБА_7 але фактично рішення про створення юридичної особи, її державну
реєстрацію та керівництво комерційною структурою здійснював ОСОБА_4 у якого з
моменту реєстрації знаходилась і печатка підприємства. ОСОБА_7 після здійснення
державної реєстрації підприємства виконував
розпорядження ОСОБА_4, фактично не здійснюючи при цьому фінансово-господарської
діяльності, як керівник підприємства. Підприємство «БІЛІНТЕРГЛАС» було
акредитовано як суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності в Центральній
регіональній митниці і відтак мало право здійснювати зовнішньоекономічну
діяльність. В зв'язку з цим ОСОБА_3
погодився використати у своїй діяльності вказане вище підприємство та отримавши
від ОСОБА_7 15 травня 2007 року довіреність на право представництва інтересів
ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» у взаємовідносинах з іншими суб'єктами господарської
діяльності підписав контракт № EILB 02/07 від 01.08.2007 року між ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» та фірмою
«EUROPEAN INFOCENTER L.L.P.» England
(Англія) на поставку товарів іноземного виробництва.

Підготувавшись
таким чином ОСОБА_3 та ОСОБА_4 почали отримувати товари на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС». При цьому товар, який надходив до адреси ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»
відповідно до контракту № EILB 02/07 від 01.08.2007 року від фірми
«EUROPEAN INFOCENTER L.L.P.» England
(Англія), після митного оформлення та сплати в повному обсязі митних зборів та
платежів, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 реалізовували без будь-якого документального
обліку, іншим суб'єктам підприємницької діяльності, які в свою чергу не мали
наміру відображати придбання та продаж вказаних товарно-матеріальних цінностей
в податкових документах та звітах і таким чином мали намір ухилятися від сплати
обов'язкових державних платежів.

При цьому
ОСОБА_3 та ОСОБА_4 діючи таємно від ОСОБА_7 якому лише вказували коли і які
суми грошових коштів необхідно перераховувати на митницю. Вони самостійно
зустрічали транспортні засоби з вантажем та оформляли необхідні митні документи
на митному посту Біла Церква.

В подальшому,
після митного оформлення вантажів, сплати в повному обсязі митних зборів та
платежів та отримання вантажу з митного
посту Біла Церква в порушення п.1, п.2 ст.3; п.1 ст.8; п.1 ст.9 Закону України
«Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», а саме, -

- п.1 ст.3
«…Метою ведення бухгалтерського обліку і складання фінансової звітності є
надання користувачам для прийняття рішення повної, правдивої та неупередженої
інформації про фінансове становище, результати діяльності та рух грошових
коштів підприємства…»,

- п.2 ст.3
«…Бухгалтерський облік є обов'язковим видом обліку, який ведеться
підприємством…»,

- п.1 ст.8
«…Бухгалтерський облік на підприємстві ведеться безперервно з дня реєстрації
підприємства до його ліквідації…»,

- п.1 ст.9
«…Підставою до бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні
документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій… Первинні
документи повинні бути складені під час здійснення господарської операції, а
якщо це не можливо - безпосередньо після її закінчення…»,

ОСОБА_3 та
ОСОБА_4, без будь-якого обліку придбання та продажу реалізовували товари іншим,
невстановленим на даний час, суб'єктам підприємницької діяльності.

За
вказаних обставин ОСОБА_3, та ОСОБА_4 було реалізовано:

- Скло
віконне неармоване, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.10.2007 року,
вагою: 20776 кг, митною вартістю: 17206,5 гривень;

- Автонавантажувач,
який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.10.2007 року, вагою: 5200 кг,
митною вартістю: 29744,5 гривень;

- Частини
доавтонавантажувача, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.10.2007 року,
вагою: 9300 кг, митною вартістю: 49313,3 гривень;

- Арахіс лущений,
який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.10.2007 року, вагою: 17500 кг,
митною вартістю: 36233,8 гривень;

- Водний розчин
ефірної олії часника, який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 02.11.2007
року, вагою: 17450 кг, митною вартістю:
88122,5 гривень;

- Скло віконне
неармоване, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 05.11.2007 року, вагою:
20790 кг, митною вартістю: 19948 гривень;

- Скло віконне
неармоване, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 05.11.2007 року, вагою:
20790 кг, митною вартістю: 19948 гривень;

- Скло віконне
неармоване, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 23.11.2007 року, вагою:
21835 кг, митною вартістю: 23114,4 гривень;

- Скло віконне
неармоване, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 23.11.2007 року, вагою:
83103 кг, митною вартістю: 68825,9 гривень;

Таким
чином, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 використовуючи
юридичну особу - ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» для прикриття незаконної діяльності,
здійснювали реалізацію товарів імпортного виробництва. При цьому вони
приховували факт здійснення реалізації і данні суб'єктів господарської
діяльності - покупців, в зв'язку з чим останні отримували можливість ухилятися
від сплати податків при здійсненні подальших господарських операцій із
зазначеним майном. Всього таким чином ОСОБА_3, та ОСОБА_4 за період часу з
18.10.2007 року по 23.11.2007 року було незаконно реалізовували товар
імпортного виробництва митна вартість якого складає 352 456,9 гривень.

В той же час
ОСОБА_7 запідозривши, що при здійсненні діяльності приватного підприємства
«БІЛІНТЕРГЛАС», де він є директором та засновником, допускаються чисельні
порушення закону, в кінці листопада 2007 року відмовився від здійснення
будь-яких дії по підприємству. Не
домовившись в подальшому про співпрацю із ОСОБА_7, в листопаді 2007 року
ОСОБА_4 познайомив ОСОБА_3 із громадянином ОСОБА_5, який перебував в пошуках
роботи. Останньому було запропоновано стати засновником і директором приватного
підприємства «БІЛІНТЕРГЛАС». При цьому ОСОБА_3, за грошову винагороду запропонував
ОСОБА_5, як директору ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», виконувати наступне:

- зустрічати
вантажі, які надходили до м. Біла Церков на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,

- як керівнику
підприємства здійснювати перерахування коштів на митницю для сплати митних
платежів,

- по завершенню
митного оформлення вантажів отримувати товар,

- відпускати
товар, виписавши на нього лише товарно-транспортну накладну в одному
екземплярі, без зазначення даних отримувача, та передавати її разом з
документами на вантаж водіям,

- в той же час, не
оформлювати жодних документів, які б підтверджували факт реалізації товару ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС».

ОСОБА_5
погодився на пропозицію ОСОБА_3 і 23 листопада 2007 року ОСОБА_7 за вказівкою
ОСОБА_4 нотаріально переоформив право власності на ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» на ОСОБА_5, який став директором та
засновником ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» з новим місцем реєстрації за адресою: АДРЕСА_6.
Ставши директором, ОСОБА_5 фактично не виконував своїх функцій, здійснюючи
роботу про яку домовився із ОСОБА_3 і не приймав з питань організації
діяльності ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» будь-яких самостійних рішень, передавши печатку
підприємства ОСОБА_3 та ОСОБА_4 При цьому відповідно до домовленості із ОСОБА_3
ОСОБА_5 за час роботи директором ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» виконував наступні функції:

- отримував
грошові кошти та вантажі, які надходили відповідно на розрахунковий рахунок та
на адресу на ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,

- перераховував
грошові кошти на митницю як оплату митних зборів та платежів,

- зустрічав
транспортні засоби із вантажем,

- отримував
документи на товар, які передавав йому ОСОБА_4,

- по завершенню
процедури митного оформлення вантажів, яку фактично здійснював ОСОБА_4,
виписував товарно-транспортні накладні на товар в одному екземплярі, який
передавав водіям разом з документами.

Відповідно до
домовленості із ОСОБА_3 ОСОБА_5 як директор ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», в порушення
закону України «Про бухгалтерський облік», будь-якого бухгалтерського обліку не
організував та не вів, будь-яких первинних документів при здійсненні реалізації
товарів не складав.

За вказаних вище
обставин ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 було реалізовано:

Матеріал нетканний, не дубльований (флізелін),
який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 17076 кг,
митною вартістю: 62088,3 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 20425 кг, митною вартістю: 74265,3 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 17942 кг, митною вартістю: 65237,1 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 24380 кг, митною вартістю: 88645,7 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 4914 кг, митною вартістю: 17867,3 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 18754 кг, митною вартістю: 68189,5 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 22626 кг, митною вартістю: 82268,1
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 24523 кг, митною вартістю: 89165,6
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 11853 кг, митною вартістю: 43097,5 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 17071 кг, митною вартістю: 62070,2
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 20620 кг, митною вартістю: 74974,3
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 19877 кг, митною вартістю: 72272,8
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
29.11.2007 року, вагою: 12337 кг, митною вартістю: 44857,3 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 17225 кг, митною вартістю: 62630,1
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 29.11.2007 року, вагою: 8954 кг, митною вартістю: 32556,7
гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року, вагою: 4328
кг, митною вартістю: 12120 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року, вагою: 917
кг, митною вартістю: 6946, 28 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року, вагою: 480
кг, митною вартістю: 2903,75 гривень;

Сувеніри
керамічні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року, вагою:
645 кг, митною вартістю: 3088,18 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року, вагою: 155
кг, митною вартістю: 2517,9 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року, вагою: 2657
кг, митною вартістю: 9999 гривень;

Апарати
електромеханічні побутові з умонтованими електродвигунами, які надійшли на
адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року, вагою: 6500 кг, митною вартістю:
49237,5 гривень;

Частини до
побутових пилососів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.12.2007 року,
вагою: 800 кг, митною вартістю: 7474 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 06.12.2007 року, вагою: 1556 кг, митною вартістю: 5657,62 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 06.12.2007 року, вагою: 952 кг, митною вартістю: 3461,47
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 06.12.2007 року, вагою: 12158 кг, митною вартістю: 44206,5
гривень;

Вентилі шарові
металічні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 08.12.2007 року, вагою:
12828 кг, митною вартістю: 84215,8 гривень;

Фітинги для труб
із сплавів міді(латуні), які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 08.12.2007
року, вагою: 2264 кг, митною вартістю: 13719,8 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 08.12.2007 року, вагою: 14392 кг, митною вартістю: 52329,3 гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 08.12.2007 року, вагою: 16902 кг, митною вартістю: 61455,1
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 08.12.2007 року, вагою: 16775 кг, митною вартістю: 60993,9
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 11.12.2007 року, вагою: 1900 кг, митною вартістю: 69084
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 11.12.2007 року, вагою: 15720 кг, митною вартістю: 57157,9
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 11.12.2007 року, вагою: 9623 кг, митною вартістю: 34989,2
гривень;

Матеріал
нетканний, не дубльований (флізелін), який надійшов на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 11.12.2007 року, вагою: 8411 кг, митною вартістю: 30582,4
гривень;

Меблі, столи
журнальні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 12.12.2007 року, вагою:
3470 кг, митною вартістю: 4758,31 гривень;

Меблі, ліжка та
матраци, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 12.12.2007 року, вагою: 1556
кг, митною вартістю: 4226,85 гривень;

Стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 12.12.2007 року, вагою:
576 кг, митною вартістю: 2666,4 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 14.12.2007 року, вагою:
17085 кг, митною вартістю: 74378,7 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 15.12.2007 року, вагою:
14008 кг, митною вартістю: 60983,1 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 15.12.2007 року, вагою:
5072 кг, митною вартістю: 22080,7 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 15.12.2007 року, вагою:
15093 кг, митною вартістю: 65706,6 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 15.12.2007 року, вагою:
8550 кг, митною вартістю: 37222 гривень;

Радіатори систем охолодження, які надійшли
на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 15.12.2007 року, вагою: 9285 кг, митною вартістю:
70333,9 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 15.12.2007 року, вагою:
17100 кг, митною вартістю: 74444 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 15.12.2007 року, вагою: 8051 кг, митною вартістю: 35049,6
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 18.12.2007 року, вагою:
12093 кг, митною вартістю: 52646,3 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
1140 кг, митною вартістю:2878,5 гривень;

Меблі, столи
журнальні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
720 кг, митною вартістю: 2424 гривень;

Стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
576 кг, митною вартістю: 3611,76 гривень;

Меблі, столи
журнальні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
3470 кг, митною вартістю: 8282 гривень;

Меблі, ліжка
двоспальні без матраців, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007
року, вагою: 1556 кг, митною вартістю: 4317,75 гривень;

Стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
576 кг, митною вартістю: 3636 гривень;

Вироби з
полімерного матеріалу, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007
року, вагою: 3901 кг, митною вартістю: 11286,75 гривень;

Шини
пневматичні, гумові, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року,
вагою: 12492, митною вартістю: 15261,1 гривень;

Заколки з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
3022, митною вартістю: 2828 гривень;

Меблі, які
надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою: 840 кг, митною
вартістю: 4999,5 гривень;

Вироби з
полімеру, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
3881 кг, митною вартістю: 3484,5 гривень;

Меблі, стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 19.12.2007 року, вагою:
552 кг, митною вартістю: 3484,5 гривень;

Томатна паста
урожаю 2007 року, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 20.12.2007 року,
вагою: 3Е+05, митною вартістю: 285615,9 гривень;

Шини
пневматичні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 20.12.2007 року, вагою:
12013 кг, митною вартістю: 86814,55 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
21.12.2007 року, вагою: 11900 кг, митною вартістю: 51806 гривень;

Апарати
електромеханічні побутові з умонтованими електродвигунами, які надійшли на
адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою: 6700 кг, митною вартістю:
50752,5 гривень;

Частини до
побутових пилососів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року,
вагою: 650 кг, митною вартістю: 6072,63 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою:
11710 кг, митною вартістю: 50978,9;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою: 2749
кг, митною вартістю: 10399 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою: 4480
кг, митною вартістю: 14392,5 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою: 936
кг, митною вартістю: 7090,2 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою: 489
кг, митною вартістю: 2961,83 гривень;

Сувеніри
керамічні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою:
654 кг, митною вартістю: 3122,11 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 21.12.2007 року, вагою: 159
кг, митною вартістю: 3381,48 гривень;

Вентилі шарові
металічні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007 року, вагою:
11404 кг, митною вартістю: 60469,7 гривень;

Фітинги для труб
із сплавів міді(латуні), які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007
року, вагою: 2012 кг, митною вартістю: 10160,6 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007 року, вагою: 9570 кг, митною вартістю: 41662,5
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007 року, вагою: 11120 кг, митною вартістю: 48410,4
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007 року, вагою:
10629 кг, митною вартістю: 46272,8 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007 року, вагою:
12160 кг, митною вартістю: 52937,9 гривень;

Тканину з синтетичних,
комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
22.12.2007 року, вагою: 11681 кг, митною
вартістю: 50852,6 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007 року, вагою: 6177 кг, митною вартістю: 26891,3
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007 року, вагою:
13891 кг, митною вартістю:60473,8 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.12.2007
року, вагою: 8535 кг, митною вартістю: 37156,7 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою: 5174 кг, митною вартістю: 22524,7
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
13066 кг, митною вартістю: 56882,2 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
12027 кг, митною вартістю: 52358,9 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
12020 кг, митною вартістю: 52328,5 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
11090 кг, митною вартістю: 48279,7 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою: 4275 кг, митною вартістю: 18611
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою: 4891 кг, митною вартістю: 21292,7
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою: 8016 кг, митною вартістю: 34897,2
гривень;

Меблі, столи
журнальні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
5732 кг, митною вартістю: 13635 гривень;

Стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
2640 кг, митною вартістю: 8332,5 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
9650 кг, митною вартістю: 48732,5 гривень;

Вироби з
полімерного матеріалу, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007
року, вагою: 7998 кг, митною вартістю: 40389,9 гривень;

Часник свіжий,
який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою: 1Е+05,
митною вартістю: 26512,5 гривень;

Підіймальний
пристрій, який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
600 кг, митною вартістю: 3514,8 гривень;

Підіймальний
пристрій, який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
672 кг, митною вартістю: 3939 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою: 13120 кг, митною вартістю: 57117,2
гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
8558 кг, митною вартістю: 43217,9 гривень;

Підіймальний
пристрій, який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
652 кг, митною вартістю: 3817,8 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 24.12.2007 року, вагою:
797 кг, митною вартістю: 3514,8 гривень;

Шини пневматичні
гумові, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 26.12.2007 року, вагою: 12492
кг, митною вартістю: 79158,8 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою: 22100 кг, митною вартістю: 96211,2
гривень;

Гамаші жіночі,
трикотажні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою:
13150 кг, митною вартістю: 8690,04 гривень;

Шкарпетки
трикотажні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою:
3770 кг, митною вартістю: 545,4 гривень;

Колготки жіночі,
трикотажні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою:
370 кг, митною вартістю: 78,78 гривень;

Набір посуди
керамічний, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою:
22 кг, митною вартістю: 79158,8 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою: 16532 кг, митною вартістю: 71972,4
гривень;

Томатна паста,
яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою: 78859, митною
вартістю: 139383 гривень;

Маніпулятори для
ПК, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою: 4532 кг,
митною вартістю: 12524 гривень;

Клавіатури до
ПК, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою: 16850 кг,
митною вартістю: 21273,1 гривень;

Пісок кварцевий,
який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою: 4532 кг,
митною вартістю: 12524 гривень;

Пісок кварцевий,
який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 28.12.2007 року, вагою: 16850 кг,
митною вартістю: 1610,95 гривень;

Тканину з синтетичних,
комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
29.12.2007 року, вагою: 23540 кг, митною вартістю: 102480 гривень;

Часник свіжий,
який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 04.01.2008 року, вагою: 1Е+05,
митною вартістю: 159075 гривень;

Поліуретан в
рідкому вигляді, який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 04.01.2008 року,
вагою: 294 кг, митною вартістю: 2651,25 гривень;

Томатна паста,
урожаю 2007 року, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 04.01.2008 року,
вагою: 2099 кг, митною вартістю: 51197,8 гривень;

Обладнання для
виробництва пластмасових протезів, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
04.01.2008 року, вагою: 3976 кг, митною вартістю: 138875 гривень;

Частини до
комп'ютерів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 10.01.2008 року, вагою:
81572 кг, митною вартістю: 144178 гривень;

Томатна паста,
урожаю 2007 року, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 11.01.2008 року,
вагою: 2099 кг, митною вартістю: 25613,6 гривень;

Томатна паста,
урожаю 2007 року, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 14.01.2008 року,
вагою: 1Е+05, митною вартістю: 216267 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 16.01.2008 року, вагою: 12979 кг, митною вартістю: 56503,4
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 17.01.2008 року, вагою: 17040 кг, митною вартістю: 74182,8
гривень;

Цифрові міні
камери для комп'ютерів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008
року, митною вартістю: 13180,5 гривень;

Програвачі
дисків DVD, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною
вартістю: 10711,1 гривень;

Запасні деталі
до DDVD програвачів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року,
митною вартістю: 1722,05 гривень;

Плитка полова,
яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю:
5617,62 гривень;

Картини
подарункові, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною
вартістю: 999,9 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 848,4 гривень;

Килими напольні,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю:
106,05 гривень;

Білизна
постільна, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною
вартістю: 888,8 гривень;

Парасольки від
сонця для відкритих майданчиків, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
18.01.2008 року, митною вартістю: 80,8 гривень;

Сантехніка, яка
надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», митною вартістю: 378,75 гривень;

Вази, які
надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 3,03
гривень;

Стелажі скляні,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю 2626
гривень;

Ванни металеві,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 101
гривня;

Конструкція
металева для розмотування рулонів тканини, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 757,5 гривень;

Стільці для
офісу, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною
вартістю: 245,43 гривень;

Меблі для
столових та житлових кімнат, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
18.01.2008 року, митною вартістю: 1515 гривень;

Люстри, які
надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 212,1
гривень;

Заколки, які
надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 202
гривень;

Меблі офісні,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю:
1515 гривень;

Меблі-ліжко, яке
надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 479,75
гривень;

Лампи настільні,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю:
30,3 гривень;

Шини гумові, які
надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, митною вартістю: 21300,9
гривень;

Скло в листах
неармоване, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 18.01.2008 року, вагою:
36982 кг, митною вартістю: 35199,5 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 21.01.2008 року, вагою: 11875 кг, митною вартістю: 51697,2
гривень;

Чохли для
мобільних телефонів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 22.01.2008 року,
вагою: 1980 кг, митною вартістю: 12498,8 гривень;

Меблі, столи
журнальні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 22.01.2008 року, вагою:
720 кг, митною вартістю: 2727 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 22.01.2008 року, вагою: 1140 кг, митною вартістю: 4962,94
гривень;

Стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 22.01.2008 року, вагою:
576 кг, митною вартістю: 17461,9 гривень;

Чемодани з
текстильних матеріалів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 22.01.2008
року, вагою: 1921 кг, митною вартістю: 17461,9 гривень;

Миші до ПК, які
надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 25.01.2008 року, вагою: 504,7 кг, митною
вартістю: 4110,7 гривень;

Клавіатури до
ПК, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 25.01.2008 року, вагою: 421,6 кг,
митною вартістю: 2386,13 гривень;

Маніпулятори для
ПК, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 25.01.2008 року, вагою: 7034 кг, митною
вартістю: 19796 гривень;

„Миші” до ПК,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 25.01.2008 року, вагою: 206 кг,
митною вартістю: 1610,95 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 25.01.2008 року, вагою: 3561 кг, митною вартістю: 15501,4
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 26.01.2008 року, вагою: 19393 кг, митною вартістю: 84426,4
гривень;

Апарати
електромеханічні, побутові, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
29.01.2008 року, вагою: 8466 кг, митною вартістю: 125745 гривень;

Частини та
пристрої для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008
року, вагою: 3122 кг, митною вартістю: 34685,4 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008 року, вагою:
8431 кг, митною вартістю: 63864,8 гривень;

Накладки
педальні з гуми, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008 року,
вагою: 97 кг, митною вартістю: 4251,8 гривень;

Чохли для
сидіння, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008 року, вагою: 30
кг, митною вартістю: 409,05 гривень;

Замки
автомобільні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008 року, вагою:
3 кг, митною вартістю: 151,5 гривень;

Підіймальний
пристрій, який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008 року, вагою:
652 кг, митною вартістю: 3817,8 гривень;

Фари до
легкового автомобіля, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008 року,
вагою: 500 кг, митною вартістю: 18937,5 гривень;

Частини
пристроїв до автомобілів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 30.01.2008
року, вагою: 430 кг, митною вартістю: 10423,2 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою: 24700 кг, митною вартістю: 107530
гривень;

Чемодани з
текстильних матеріалів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008
року, вагою: 9132 кг, митною вартістю: 83009,9 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою: 19087 кг, митною вартістю: 73123
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою: 11978 кг, митною вартістю: 45888,1
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою: 11875 кг, митною вартістю: 45493,5
гривень;

Домкрат
автомобільний, який надійшов на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року,
вагою: 4000 кг, митною вартістю: 24240 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою:
7647 кг, митною вартістю: 57926 гривень;

Накладки педальні
з гуми, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою: 1543
кг, митною вартістю: 19480,4 гривень;

Чохли для
сидіння, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою: 60
кг, митною вартістю: 818,1 гривень;

Чохли для сидіння,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, митною вартістю:
38178 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 01.02.2008 року, вагою: 21439 кг, митною вартістю: 93333,6
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 04.02.2008 року, вагою: 12090 кг, митною вартістю: 46317,2
гривень;

Домкрати
автомобільні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 04.02.2008 року, вагою:
2360 кг, митною вартістю: 14301,6 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 04.02.2008 року, вагою:
4369 кг, митною вартістю: 33095,2 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобіля, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
04.02.2008 року, вагою: 580 кг, митною вартістю: 7322,5 гривень;

Чохли для
сидіння, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 04.02.2008 року, вагою: 96
кг, митною вартістю: 1308,96 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 04.02.2008 року, вагою: 5085 кг, митною вартістю: 19496,1
гривень;

Томатна паста,
урожаю 2007 року, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 07.02.2008 року,
митною вартістю: 394108 гривень;

Плитка для
підлоги, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою: 7416
кг, митною вартістю: 8988,19 гривень;

Продукція
поліграфічної промисловості, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
06.02.2008 року, вагою: 330 кг, митною вартістю: 3999,6 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою: 220 кг, митною вартістю: 955,46
гривень;

Килими для
покриття підлоги, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року,
вагою: 30 кг, митною вартістю: 130,29 гривень;

Білизна
постільна, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою:
210 кг, митною вартістю: 1410,47 гривень;

Парасольки від
сонця для відкритих майданчиків, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
06.02.2008 року, вагою: 60 кг, митною вартістю: 303 гривні;

Санітарно-технічні
вироби з кераміки, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року,
вагою: 225 кг, митною вартістю: 2317,95 гривень;

Декоративні вази
з грубої кераміки, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року,
вагою: 12 кг, митною вартістю: 55,15 гривень;

Вироби з скла,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою: 130 кг,
митною вартістю: 5908,5 гривень;

Ванни сталеві,
емальовані, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою:
150 кг, митною вартістю: 303 гривні;

Конструкція
металева для розмотування рулонів, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
06.02.2008 року, вагою: 250 кг, митною вартістю: 1262,5 гривень;

Стільці для
офісу, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою: 48 кг,
митною вартістю: 454,5 гривень;

Меблі дерев'яні
для столових і житлових кімнат, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
06.02.2008 року, вагою: 375 кг, митною вартістю: 1873,55 гривень;

Люстри, які
підвішуються до стелі, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008
року, вагою: 52 кг, митною вартістю: 262,6 гривень;

Ебонітові та
пластмасові заколки для волосся, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
06.02.2008 року, вагою: 50 кг, митною вартістю: 315,63 гривень;

Меблі дерев'яні
офісні шафи, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою:
450 кг, митною вартістю: 2272,5 гривень;

Меблі дерев'яні
офісні шафи, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою:
150 кг, митною вартістю: 479,75 гривень;

Лампи настільні
електричні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 06.02.2008 року, вагою:
10 кг, митною вартістю: 75,75 гривень;

Плитка полова
керамічна, яка надійшла на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 4893,45 гривень;

Меблі плетені з
лози, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 585,8 гривень;

Меблі плетені з
лози, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 1035,25 гривень;

Меблі дерев'яні,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною вартістю:
186,85 гривень;

Скло з
полірованою поверхнею, яке надійшло на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008
року, митною вартістю: 636,3 гривень;

Меблі оббиті, з
дерев'яним каркасом, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року,
митною вартістю: 343,4 гривень;

Пилососи
електромеханічні побутові з двигуном, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
09.02.2008 року, митною вартістю: 282,8 гривень;

Ксенонові
газорозрядні лампи, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року,
митною вартістю: 7,58 гривень;

Лампи
електричні, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 20,2 гривень;

Вироби для
новорічних свят, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року,
митною вартістю: 1486,22 гривень;

Корпуси для
телевізорів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 378,75 гривень;

Меблі дерев'яні
для столових та житлових кімнат, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
09.02.2008 року, митною вартістю: 3928,9 гривень;

Дзеркало без
рами для меблів, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року,
митною вартістю: 30,3гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 76,76 гривень;

Прибори кухонні,
які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною вартістю:
378,75 гривень;

Штучні
пластмасові квіти, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року,
митною вартістю: 366,13 гривень;

Люстри
пластмасові, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 101 гривень;

Холодильники
побутові, які надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», 09.02.2008 року, митною
вартістю: 1413,99 гривень;

Таким
чином, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5
використовуючи для прикриття незаконної діяльності юридичну особу - ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС» здійснювали реалізацію товарів імпортного виробництва. При цьому
вони приховували факт здійснення реалізації і данні суб'єктів господарської
діяльності - покупців, в зв'язку з чим останні отримували можливість ухилятися
від сплати податків при здійсненні подальших господарських операцій із
зазначеним майном.

Всього таким
чином ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за період часу з 29.11.2007 року по
09.02.2008 року було незаконно реалізовано товару митна вартість якого
складає 7 227 405, 7 гривень.

В той же час, а
саме в листопаді-грудні 2007 року ОСОБА_4 познайомив ОСОБА_3 із ОСОБА_6, який 4 вересня 2007 року, як
засновник та директор здійснив державну реєстрацію приватного підприємства «ЕКС
ТМ» () юридична адреса: АДРЕСА_4. Жодної роботи підприємство
не виконувало у зв'язку із відсутністю ідей щодо подальшої комерційної діяльності
у його засновника та директора, який перебував в пошуках роботи. ОСОБА_3 за
грошову винагороду запропонував ОСОБА_6 виконувати наступне:

- отримувати
на адресу ПП «ЕКС ТМ» вантажі із-за кордону,

- здійснювати
перерахування коштів на митницю, - сплачувати митні платежі

- по завершенню
процедури митного оформлення вантажів, отримувати товар, відпускати його,
виписавши товарно-транспортну накладну в одному екземплярі, без зазначення
даних отримувача, та передавати її разом з документами на вантаж водіям,

- в той же час, не
оформлювати жодних документів, які б підтверджували факт реалізації товару ПП
«ЕКС ТМ».

ОСОБА_6
погодився на пропозицію ОСОБА_3 зв'язку з чим
1 грудня 2007 року між ПП «ЕКС ТМ» в особі ОСОБА_6 та ПП «Імпекс
Логістік» в особі ОСОБА_4 було укладено договір комісії на купівлю № 01/08, відповідно до якого ПП «Імпекс
Логістік» зобов'язувалося придбати за кордоном товар, який поставити ПП «ЕКС
ТМ». В цей же день, тобто 1 грудня 2007 року між ПП «Імпекс Логістік» в особі
ОСОБА_4 та «EUROPEAN INFOCENTER L.L.P.», England
(Англія) був підписаний контракт № EILETM 03/07
на поставку товарів іноземного виробництва. Починаючи з 14 січня 2008 року на
адресу ПП «ЕКС ТМ» із-за кордону почали надходити вантажі, в зв'язку з чим
ОСОБА_6 здійснював свої функції відповідно до домовленості із ОСОБА_3, а саме,
-

- отримував
кошти та вантажі, які поступали на розрахункові рахунки та на адресу ПП «ЕКС
ТМ»,

- перераховував
кошти на митницю як оплату митних платежів,

- зустрічав
транспортні засоби із вантажами, які надходили на адресу ПП «ЕКС ТМ» та ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,

- отримував
документи на вантажі, які йому передавав ОСОБА_4,

- по завершенню
процедури митного оформлення вантажів, яку здійснював ОСОБА_4, виписував
товарно-транспортні накладні в одному екземплярі, який передавав водіям разом з
документами на товар.

При цьому
відповідно до домовленості із ОСОБА_3 ОСОБА_6
як директор ПП «ЕКС ТМ», в порушення закону України «Про бухгалтерський
облік», будь-якого бухгалтерського обліку не організував та не вів, будь-яких
первинних документів при здійсненні реалізації товарів не складав.

За вказаних вище
обставин ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 було реалізовано:

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 23.01.2008 року, вагою: 21470 кг, митною вартістю: 82252,31 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 26.01.2008 року, вагою: 22842 кг, миитною вартістю: 87508,49 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 23.01.2008 року, вагою: 24988 кг, митною вартістю: 95729,89 гривень;

Вентилі шарові
металічні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 30.01.2008 року, вагою: 23095
кг, митною вартістю: 151618,7 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 29.01.2008 року, вагою: 20809 кг, митною вартістю: 79719,90 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 29.01.2008 року, вагою: 27096 кг, митною вартістю: 103805,71 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 30.01.2008 року, вагою: 25993 кг, митною вартістю: 99580,07 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 26.01.2008 року, вагою: 13027 кг, митною вартістю: 49906,89 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 26.01.2008 року, вагою: 12056 кг, митною вартістю: 46186,96 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року,
вагою: 3050 кг, митною вартістю: 18483 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року, вагою: 4754 кг,
митною вартістю: 36011,55 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008
року, вагою: 452 кг, митною вартістю: 5706,5 гривень;

Чохли для
сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року, вагою: 50 кг,
митною вартістю: 681,75 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 8152 кг,
митною вартістю: 48601,2 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 1065 кг,
митною вартістю: 32239,2 гривень;

Камери гумові
для велосипедів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 26.01.2008 року, вагою:
12816 кг, митною вартістю: 37325,36
гривень;

Чемодани з
текстильних матеріалів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008 року,
вагою: 9132 кг, митною вартістю: 83009,88 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 19087 кг, митною вартістю: 73122,95 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 01.02.2008 року, вагою:11978 кг, митною вартістю: 45888,13 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 11875кг, митною вартістю: 45493,54 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008 року,
вагою: 4000 кг, митною вартістю: 24240 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 7647 кг,
митною вартістю: 57926,03 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008
року, вагою:1543, митною вартістю: 19480,38 гривень;

Чохли для
сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року, вагою: 60 кг,
митною вартістю: 818,1 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 04.02.2008 року, вагою: 8781кг, митною вартістю: 33640,31 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 25631кг, митною вартістю: 98193,25 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 04.02.2008 року, вагою: 12090кг, митною вартістю: 46317,21 гривень;

Чемодани з
текстильних матеріалів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 25.01.2008 року,
вагою: 8177 кг, митною вартістю: 74328,93 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 04.02.2008 року, вагою: 5085кг, митною вартістю: 19496,14 гривень;

Підіймальний
пристрій, який надійшов на адресу ПП «ЕКС ТМ», 28.01.2008 року, вагою: 5216 кг,
митною вартістю: 30542,4 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 28.01.2008 року, вагою: 8320 кг,
митною вартістю: 63024 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008 року,
вагою: 4050 кг, митною вартістю: 24543 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008 року, вагою: 6973 кг,
митною вартістю: 52820,48 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008
року, вагою:1602, митною вартістю: 20225,25 гривень;

Чохли для
сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008 року, вагою: 50 кг,
митною вартістю: 681,75 гривень;

Меблі, ліжка
двоспальні без матраців, які надійшла на адресу ПП «ЕКС ТМ», 05.02.2008 року,
вагою: 1212 кг, митною вартістю: 4797,5 гривень;

Меблі, столи
журнальні з каркасом, які надійшла на адресу ПП «ЕКС ТМ», 05.02.2008 року,
вагою: 2750 кг, митною вартістю: 8282 гривень;

Стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 05.02.2008 року, вагою: 396 кг,
митною вартістю: 2499,75 гривень;

Речі домашнього
вжитку вироблені з пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008
року, вагою: 6688 кг, митною вартістю: 50661,6 гривень;

Вентилі шарові
металічні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008 року, вагою:
13922кг, митною вартістю: 91397,93
гривень;

Сантехнічні
вироби з пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ» 06.02.2008 року,
вагою: 840 кг, митною вартістю: 13382,5
гривень;

Сантехнічні
вироби з пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ» 06.02.2008 року,
вагою: 3910 кг, митною вартістю:
24681,88 гривень;

Клапани
зворотні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ» 06.02.2008 року, вагою:
5208 кг, митною вартістю: 34190,52
гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 23.01.2008 року, вагою: 6937кг, митною вартістю: 26575,89 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 04.02.2008 року, вагою: 4514 кг, митною вартістю: 17293,29 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року, вагою: 5256 кг,
митною вартістю: 39814,2 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008
року, вагою: 600 кг, митною вартістю: 7575 гривень;

Чохли
для сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року, вагою: 30 кг, митною вартістю: 409,05 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008
року, вагою: 3040 кг, митною вартістю: 18422,4 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008
року, вагою: 3500 кг, митною вартістю: 21210 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року, вагою: 7394 кг,
митною вартістю: 56009 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008
року, вагою: 1633 кг, митною вартістю: 20616,63 гривень;

Чохли
для сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 31.01.2008 року, вагою: 60 кг, митною вартістю: 818,1 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008
року, вагою: 3470 кг, митною вартістю: 21028,2 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 6414 кг,
митною вартістю: 48586,05 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008
року, вагою: 1352 кг, митною вартістю: 17069 гривень;

Чохли
для сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 162 кг, митною вартістю: 2208,87 гривень;

Тканину з
синтетичних, комплексних нетекстурованих ниток, яка надійшла на адресу ПП «ЕКС
ТМ», 01.02.2008 року, вагою: 6750 кг, митною вартістю: 25859,48 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 01.02.2008
року, вагою: 2360 кг, митною вартістю: 14301,6 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 04.02.2008 року, вагою: 4369 кг,
митною вартістю: 33095,18 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 04.02.2008
року, вагою: 580 кг, митною вартістю: 7322,5 гривень;

Чохли
для сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 04.02.2008 року, вагою: 96 кг, митною вартістю: 1308,96 гривень;

Меблі, столи
журнальні з каркасом, які надійшла на адресу ПП «ЕКС ТМ», 05.02.2008 року,
вагою: 4380 кг, митною вартістю: 14241 гривень;

Меблі: ліжка
двоспальні без матраців, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 05.02.2008 року, вагою: 1690 кг, митною вартістю: 6236,75 гривень;

Стільці
дерев'яні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ» 05.02.2008 року, вагою: 923 кг, митною
вартістю: 5378,25 гривень;

Домкрати
автомобільні переносні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008
року, вагою: 3510 кг, митною вартістю: 21270,6 гривень;

Вироби з
пластмаси, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008 року, вагою: 4231 кг,
митною вартістю: 32049,83 гривень;

Накладки
педальні з гуми для автомобілів, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008
року, вагою: 168 кг, митною вартістю: 2121 гривень;

Чохли
для сидіння, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008 року, вагою: 120 кг, митною вартістю: 1636,2 гривень;

Пледи дорожні
текстильні, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 06.02.2008 року, вагою: 6456 кг, митною
вартістю: 16095,36 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 30.01.2008 року, вагою: 12098 кг, митною
вартістю: 73592,64 гривень;

Канцелярські
товари, які надійшли на адресу ПП «ЕКС ТМ», 30.01.2008 року, вагою: 423 кг, митною
вартістю: 13998,6 гривень;

Таким
чином, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_6
використовуючи для прикриття незаконної діяльності юридичну особу - ПП «ЕКС ТМ»
здійснювали реалізацію товарів імпортного виробництва. При цьому вони
приховували факт здійснення реалізації і данні суб'єктів господарської
діяльності - покупців, в зв'язку з чим останні отримували можливість ухилятися
від сплати податків при здійсненні подальших господарських операцій із
зазначеним майном. Всього ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 за період часу з 23 січня
2008 року по 6 лютого 2008 року було незаконно реалізовано товару митна
вартість якого складає 2 585 213 гривень 50 копійок.

21 грудня 2007
року ОСОБА_4 при надходженні на митний
пост „Біла Церква” на адресу ПП „БІЛІНТЕРГЛАС” вантажу - пилососів побутових у
кількості 670 штук без необхідного сертифікату відповідності вирішив
використати підроблений сертифікат. Реалізуючи свій намір, ОСОБА_4 21.12.2007
року замовив по телефону у невстановленої слідством особи на ім'я ОСОБА_9,
сертифікати відповідності на вказаний вантаж. В той же день ОСОБА_4 біля ст.
метро „Либіцька” у м. Києві незаконно придбав - купив у невстановленої
слідством особи на ім'я ОСОБА_9 підроблений сертифікат відповідності, в якому
була зазначена неправдива інформація про те, що вказаний сертифікат виданий
Державним комітетом України з питань технічного регулювання та споживчої
політики Державної системи сертифікації
УкрСЕПРО”, зареєстрований в Реєстрі під № UАІ.033.0121112-07
на вантаж - пилососи марки „Астор” у кількості 670 штук. Повернувшись до м.
Біла Церква, ОСОБА_4 використав за відомо підроблений сертифікат відповідності
на митному посту „Біла Церква” при документальному оформленні документів на
вантаж.

29 січня 2008
року ОСОБА_4 при надходженні на митний
пост „Біла Церква” на адресу ПП „БІЛІНТЕРГЛАС” вантажу - пилососів побутових у
кількості 830 штук без необхідного сертифікату відповідності вирішив
використати підроблений сертифікат. Реалізуючи свій намір, ОСОБА_4 29 січня
2008 року замовив по телефону у невстановленої слідством особи на ім'я ОСОБА_9,
сертифікати відповідності на вказаний вантаж. В той же день ОСОБА_4 біля ст.
метро „Либіцька” у м. Києві незаконно придбав - купив у невстановленої
слідством особи на ім'я ОСОБА_9 підроблений сертифікат відповідності, в якому
була зазначена неправдива інформація про те, що вказаний сертифікат виданий
Державним комітетом України з питань технічного регулювання та споживчої
політики Державної системи сертифікації
УкрСЕПРО”, зареєстрований в Реєстрі під № UАІ.033.0000120-08
на вантаж - пилососи марки „Астор” у кількості 830 штук. Повернувшись до м.
Біла Церква, ОСОБА_4 використав за відомо підроблений сертифікат відповідності
на митному посту „Біла Церква” при документальному оформленні документів на
вантаж.

Допитаний в судовому засіданні підсудний ОСОБА_3 свою вину у вчиненні
інкримінованого злочину визнав повністю
і показав, що дійсно в 2007 році він познайомився з рядом бізнесменів із-за
кордону, з якими домовився про співпрацю. З вказаними особами він мав
можливість укласти контракт та отримувати від них вантажі. В зв'язку з цим він
почав пошук підприємств які б могли заключити контракт та стало б можливо поставляти на їх адреси
вантажі із-за кордону. Так в пошуках підприємств він познайомився з
громадянином ОСОБА_4 Обставин знайомства з останнім він не пам'ятає, але
ОСОБА_4 був з м. Біла Церква , при цьому працював на підприємстві, яке
займалося декларуванням вантажів на митному посту Біла Церква, а саме являвся
директором «Імпекс Логістік». В зв'язку з цим він запропонував останньому
попрацювати, але повідомив зразу, що вказані господарські операції законними
будуть тільки частково. Так законним буде митне оформлення вантажів, і
складання з вказаного приводу документів, а от після митного оформлення
вантажів проведення господарських операцій не буде законним. На той час він вже
домовився про збут тих товарів, які мав намір завозити на територію України,
але суб'єкти господарювання з якими він домовився відмовлялися брати в нього
товар в разі, якщо він буде показувати офіційно відпуск товарів на їх адреси. В
зв'язку з цим він вирішив після митного оформлення та отримання вантажу використати
ряд підприємств, за допомогою яких мав намір приховати факт проведення
господарських операцій по відпуску товару, так як розумів, що вказаний відпуск
товару без документів є порушенням закону. Іншими словами він мав використати
підприємства для приховання здійснення незаконних операцій по відпускам
вантажу. ОСОБА_4 будучи повідомлений ним про те, що потрібно, повідомив, що в
нього є одне таке підприємство і таким чином з'явилося ПП «БІЛІНТЕРГЛАС». Йому
не відомо на яких умовах, але ОСОБА_4 фактично керував директором та
засновником вказаного підприємства і мав печатку останнього. Директором та
засновником підприємства був ОСОБА_7 останній надав йому доручення на право
представляти його підприємство перед іншими суб'єктами господарської діяльності
в тому числі і іноземними, а також перед установами влади. Таке ж доручення в
подальшому йому надав і ОСОБА_5, що став директором після ОСОБА_7 В зв'язку з
цим всю зовнішньоекономічну діяльність по ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» вів він. А саме він
уклав зовнішньоекономічні контракти та організував поставки вантажів на адресу
ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» із за кордону, крім того він домовився з рядом підприємств
такими як ПП «БАЛАТОН», ПП, «ВОЛАРД», ТОВ «ФЕНІКС», ТОВ «ІЛЬМАР», ПП
«ЕСТЕТ-БУД» та рядом інших про надання авансових платежів. Ці платежі надавали
змогу провести законне документальне оформлення вантажів, що надходили із-за
кордону та сплатити по ним всі без виключення митні платежі. Він вирішив не
складати будь-яких документів після отримання товару із митниці і всі господарські
операції по його відпуску приховати використавши ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», а в
подальшому ПП «ЕКС ТМ». Його дії підтримав ОСОБА_4, який надавав йому допомогу
в здійсненні, як законної так і незаконної діяльності, а також до вказаної
діяльності в різний час ним було залучено ОСОБА_5, та ОСОБА_6 ОСОБА_6 мав своє підприємство ПП «ЕКС ТМ»,
яке взагалі ніякої діяльності не здійснювало і в зв'язку з чим його
підприємство як і ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» були використанні для
приховання факту здійснення господарських операцій по відпуску вантажу, тобто
обидва підприємства були використані для здійснення прикриття факту відпуску
вантажів. Про те, що після відпуску вантажів не потрібно виписувати
документи, ОСОБА_5, і ОСОБА_6 він повідомляв
особисто. За вказане він їм сплачував якісь кошти, як заробітну платню, але в
якій сумі це були кошти він вже не пам'ятаю. Вказати яким саме суб'єктам був
відпущений товар він не може, так як частини з них не пам'ятає, дані вказаних
осіб часто не відповідали дійсності тим, що вони йому повідомляли про себе і до
того ніяких документів з приводу відпуску вантажів не складалося. Фінансово від
проведення вказаних господарських операцій він ніякого прибутку не мав, як не
отримали будь-яких прибутків, ні ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», ні ПП «ЕКС ТМ», ні ОСОБА_6,
ні ОСОБА_5, ні ОСОБА_4 За відпущений ним товар з ним по теперішній час жоден із
суб'єктів не розрахувався, так як товари відпускалися під реалізацію.

Допитаний в судовому засіданні підсудний ОСОБА_4 свою вину у вчиненні
інкримінованих злочинів визнав повністю
і показав, що в 2007 році він познайомився з ОСОБА_3 від якого отримав пропозицію розпочати
діяльність з отримання вантажів із-за кордону та подальшої їх реалізації При
цьому отриманні вантажів із-за кордону та їх документальне оформлення повинні
були здійснюватися законно, а реалізація ні. Реалізовуватися товари повинні
були з порушенням діючого законодавства без будь-яких документів. В зв'язку з
цим для приховання факту продажі товару потрібно ряд підприємств. Перше використане
ними підприємство ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» за його вказівкою зареєстрував ОСОБА_7,
однак діяльність всього підприємства повністю контролював він так як в нього
була печатка ПП «БІЛІНТЕРГЛАС». Через якийсь час директором ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»
став ОСОБА_5, а ще через певний строк до вказаної вище діяльності зі своїм
підприємством ПП «ЕКС ТМ» у вказану діяльність був втягнутий ОСОБА_6 Обидва
вказані вище підприємства були для того щоб на них показувати надходження
товарів із-за кордону подальший же рух товарів не показувався і ніякі документи
з вказаного приводу не складалися, куди насправді подівся товар, кому він був
реалізований це йому не відомо. ОСОБА_6 і ОСОБА_5 що потрібно роботи по
підприємствам, як і чим займаються підприємства знали про це їм вказував сам
ОСОБА_3 ж їм і сплачував кошти. Крім того ним тричі було вчинено використання
підроблених документів за наступних обставин. Так в 2007 році на одній із
вечірок, яка відбувалася в когось із його знайомих з м. Києва, але в кого саме
він не пам'ятає, він познайомився із чоловіком на ім'я ОСОБА_9, жителем м.
Києва, який в розмові повідомив його, що він може виготовити при необхідності
любий документ. З вказаним ОСОБА_9 вони обмінялися телефонами. В подальшому в
грудні 2007 року при документальному оформлені вантажу на «Апарати
електромеханічні побутові - пилососи», по ВМД № 125010000/7/137300, які
надійшли на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС», де він надавав допомогу в документальному
оформлені вантажів, що надходили із-за кордону, необхідно було подати
сертифікат відповідності на товар. Він вже не пам'ятає чому в звичайному режимі
не було отримано вказаний документ, але він вирішив не гаяти часу і звернувся
до свого знайомого «ОСОБА_9», який вказав, що зможе без проблем виготовити
потрібний йому документ. Вказаному «ОСОБА_9» він повідомив інформацію, яка
повинна бути в сертифікаті відповідності, а саме хто є виробником продукції, на
який товар потрібно сертифікат відповідності. В цей же день чи на наступний, а
це було 20-21.12.2007 року він виїхав в м. Київ, де зустрівся з «ОСОБА_9» біля
станції метро «Либідська» і в якого за 50 гривень купив вказаний вище
сертифікат відповідності, який був виготовлений у відповідності з необхідними
стандартами, та на якому було зазначено, що він зареєстрований під номером
UA1.033.0121112-07. Вказаний сертифікат він в той же день використав на митному
посту «Біла Церква при документальному оформлені вантажу, подавши його на
митний пост разом з копією. В подальшому оригінал вказаного вище сертифікату
він отримав назад. За вказаних вище обстави він ще двічі користувався послугами
«ОСОБА_9». А саме через нього він виготовив 29.01.2008 року сертифікат
відповідності UA1.033.0121112-07 при документальному оформлені вантажу, а саме
пилососи побутові за ВМД № 125010000/8/100370, та 06.02.2008 року сертифікат
відповідності UA1.035.0140232-06 при документальному оформлені вантажу, а саме
люстри за ВМД № 125010000/8/100671. Оригінали сертифікатів після того як
вказані документи представлялися на митному посту «Біла Церква» поверталися
йому назад, і він вказані документи знищив, порвав та викинув їх у сміття, десь
в середині лютого 2008 року. Мобільний номер «ОСОБА_9» він по пам'яті не
пам'ятає. В нього зазначений телефон був записаний на клаптику папірця, але він
його втратив Останній раз ОСОБА_9 він телефонував 06.02.2008 року. По якому
телефону він з ним зв'язувався він не пам'ятає.

Допитаний в
судовому засіданні підсудний ОСОБА_5 свою вину у вчиненні інкримінованого
злочину визнав повністю і показав, що він від ОСОБА_4 отримав пропозицію очолити
ПП «БІЛІНТЕРГЛАС». Також ОСОБА_4 познайомив його з громадянином ОСОБА_3, який
повідомив, що він як директора ПП «БІІНТЕРГЛАС» буде зустрічати транспортні
засоби, які надходитимуть з вантажем із-за кордону на адресу ПП «БІЛІНТЕРГЛАС»,
отримувати від них документи на вантаж, передавати вказані документи ОСОБА_4,
чи ОСОБА_3, а в подальшому після документального оформлення вантажу на митниці,
виписувати на вказаний вантаж в одному екземплярі товарно-транспортну накладну,
яку надавати водіям для подальшого його перевезення. Цьому він не повинен був вести ніякої
документації по підприємству ні про отримання вантажу ні про його подальший
відпуск. Він дав на це свою згоду і
23.11.2007 року громадянин ОСОБА_7, директор та засновник вказаного
підприємства нотаріально оформив ПП «БІЛІНТЕРГЛАС» на нього. Після чого він
почав виконувати вищевказані функції, за що від ОСОБА_3 отримував як заробітну платню кошти. Печатка ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС» перебувала при цьому чи то в ОСОБА_3 чи то в ОСОБА_4 На ПП
«БІЛІНТЕРГЛАС» надходили вантажі, із-за кордону, які після документального
оформлення на митному посту куди подівалися йому не відомо. Як йому було
повідомлено ОСОБА_3 діяльність по митному посту буде законною, але його
підприємство потрібно було для подальшого приховання того факту куди в
дійсності подівся вантаж. В зав'язку з цим він розуміє, що він разом з ОСОБА_3
та ОСОБА_4 вчиняв протиправні дії.

Допитаний в
судовому засіданні підсудний ОСОБА_6
свою вину у вчиненні інкримінованих злочинів визнав повністю і показав, що з
моменту реєстрації він є директором ПП «ЕКС ТМ», яке ним було зареєстровано
04.09.2007 року. Реєстрував він вказане підприємство сам, виключно за рахунок
своїх коштів. Зареєстровано воно на даний час за місцем його проживання:
АДРЕСА_4. Назву підприємства він придумав сам. На момент відкриття підприємств
чимось конкретно ідеї зайнятися не було. Тому він почав вишукувати ідеї чим
можна було б зайнятися. ОСОБА_4 він знав з 1986 року. Разом з останнім вони
навчалися в одному класі, тому при
зустрічі в місті здоровкалися і спілкувалися між собою. В зв'язку з цим він
знав, що ОСОБА_4 працює декларантом на митниці і до нього з питань чи не має у
нього роботи в кінці 2007 року він і звернувся. Вказана зустріч з ОСОБА_4
відбулася на його офісі: АДРЕСА_7. Точної дати він не пам'ятає, але тоді
ОСОБА_4 повідомив його, що в нього є знайомий, яким як в подальшому йому стало
відомо виявився ОСОБА_3, якому потрібне було вже зареєстроване підприємство, з
директором. Що потрібно було робити останній йому не вказував. Про це в
подальшому йому розповів сам ОСОБА_3, останній повідомив його, що він повинен
буде зустрічати вантажі, які надходитимуть до м. Біла Церков на адресу ПП «ЕКС
ТМ», як керівник підприємства буде перераховувати кошти на митницю для сплати
митних платежів, по завершенню митного оформлення вантажів буде отримувати
товар з митниці, та відпускати товар, виписавши на нього лише
товарно-транспортну накладну в одному екземплярі, без зазначення даних
отримувача, та передавати її разом з документами на вантаж водіям. При цьому як
повідомив його ОСОБА_3 жодних документів, які б підтверджували факт реалізації
товару ПП «ЕКС ТМ» складатися та вестися не будуть. Тобто він зразу був
повідомлений про те, що його підприємство не буде здійснювати дійсної
господарської діяльності зазначеної в статуті, а буде потрібно виключно для
того, щоб на нього списувати вантажі,
які надходитимуть з митниці. Після вказаного він передав ОСОБА_4 всі реквізити
та дані свого підприємства, а також копії реєстраційних документів. Так як він
не мав право оформляти вантажі по митниці і проводити їх розмитнення то з
вказаного приводу він уклав договір з приватним підприємством «ІМПЕКС ЛОГІСТІК»
директором якого є ОСОБА_4 відповідно до вказаного договору ПП «ІМПЕКС
ЛОГІСТІК» повинно було документально оформляти вантажі які надходили на його
підприємство по митниці, та в подальшому оформляти їх документальне оформлення.
Крім того між його підприємством ПП «ЕКС ТМ» з однієї сторони та ДП
„Райз-Ексімп-Центр” з іншої сторони, було укладено контракт на поставку товарів на їх територію, яка розташована за
адресою: м. Біла Церква вул. Петра Запорожця 359. Вказана територія є зоною
митного контролю, а для того щоб розмитнити вантаж необхідно було завести його
на таку територію де і проводиться його подальше розмитнення. Договір з ДП
„Райз-Ексімп-Центр” підписувався безпосередньо на підприємстві ДП
„Райз-Ексімп-Центр”. Всі договори підписувалися ним здається на початку цього
року тобто 2008, в січні місяці, а
домовленості із ОСОБА_4, та ОСОБА_3ідбувалися здається в грудні місяці 2007
року і тоді ж на початку грудня він і підписував контракт з ПП «Імпекс
Логістік» Коли потрібно буде розпочати роботу ОСОБА_3 вказав, що повідомить
його додатково. Почав він працювати на вказаних вище умовах з 14.01.2008 року з
вказаного часу він почав перераховувати кошти на рахунок митниці як оплату за
вантажі, зустрічати вантажі, та в подальшому відпускати їх після митного
оформлення документів по митниці. При цьому будь-яких документів про
надходження документів чи відпуск він не складав. Ним складалася виключно одна
товарно-транспортна накладна, яку він виписував в одному екземплярі без
зазначення отримувача і яку віддавав водіям. Кошти якими він розраховувався із
митницею йому надходили від підприємств, з якими про отримання коштів домовився
ОСОБА_3, як, йому не відомо. Коштів за відпущений товар йому на його
підприємство не надійшло ні копійки. Кому був в дійсності відпущений товар йому
не відомо. Стосовно раніше даних ним показів в якості свідка він хоче
повідомити, що у зазначених свідченнях він неодноразово давав неправдиві покази
намагаючись якось уникнути кримінальної відповідальності. На даний час він дає
правдиві свідчення і в подальшому просить враховувати останні надані ним
свідчення. Також додатково хоче відзначити наступне в протоколі допиту в якості
свідка від 3.03.2008 року він вказував, що йому підроблені довідки передав
ОСОБА_4, а в протоколі допиту від
05.03.2008 року він показав, що підроблені довідки йому вказав використати
ОСОБА_3 в даному відношенні, що одні, що інші свідчення не відповідають
дійсності. Насправді підроблені довідки йому ніхто не передавав і
використовувати не вказував. Все відбулося наступним чином. Коли 07.02.2008
року автомобілі марки „КАМАЗ” реєстраційний номер НОМЕР_1 та марки „Інтернаціонал-9600”
реєстраційний номер НОМЕР_2 були поставлені на територію зони митного контролю
і ОСОБА_3 та ОСОБА_4 не
змогли документально оформити вантажі, то ОСОБА_3 звинуватив його, що це
він винен в тому, що вони не можуть це зробити, так як він не проконтролював,
щоб транспортні засоби своєчасно прибули до зони митного контролю, а спізнилися
на декілька діб. Наступного дня коли він прийшов на офіс ПП «Імпекс Логістік»,
що розташовано за адресою: м. Біла Церква вул. Підвальна, 50, то в цей час в
офісі нікого не було, але на одному із столів він побачив дві друковані довідки
на митні органи видані ПП «ОСОБА_10» про те, що транспортні засоби марки
„КАМАЗ” реєстраційний номер НОМЕР_1 та марки „Інтернаціонал-9600” реєстраційний
номер НОМЕР_2 були поломані та з 3 і 4
лютого по 7 лютого 2008 року перебували на ремонті в Автосервісі
«Мінімаксавто». Хто такий ОСОБА_10, йому не відомо. Йому не відомо хто в
дійсності і за яких обставин виготовив вказані довідки, як і за чиїм проханням
це було зроблено. Його також ніхто не просив використати вказані довідки, ніхто
не давав йому цих довідок. Він сам взяв зазначені довідки зрозумівши, що вони
допоможуть вийти із ситуації і поїхав та передав їх на зоні митного контролю за
адресою: м. Біла Церква вул. Петра Запорожця, 359, водіям вказаних вище
транспортних засобів, а саме ОСОБА_11, та ОСОБА_12, та вказав їх використати в
митних органах. В зв'язку з вищевикладеним він визнає свою вину в збуті
підроблених документів, але категорично заявляє, що це він зробив сам і ні з
ким про вказане не домовлявся. Хто в кінцевому результаті приніс вказані
довідки на офіс ПП «Імпекс Логістік» і за чиїм проханням йому це не відомо.

Допитаний в
судовому засіданні підсудний ОСОБА_10 свою вину у вчиненні інкримінованого
злочину визнав повністю і показав, що
він дійсно з 1998 року зареєстрований як приватний підприємець-фізична особа
ОСОБА_10 за місцем свого проживання. Він як ПП ОСОБА_10 надає послуги по
ремонту автомобілів. Ремонтування автомобілів він здійснюю за адресою м. Біла
Церква вул.Сухоярська,12, де він орендує ділянку землі на якій на даний час
добудовується приміщення автосервісу „Мінімаксавто”. Ремонтуванням автомобілів
він займається як легковими так і вантажними. Так, 7.02.2008 року він дійсно як
громадянин-підприємець виготовив та видав дві довідки в яких містилася
неправдива інформація про те, що два транспортних засоби, а саме автомобіль
марки „КАМАЗ” реєстраційний номер НОМЕР_1 та автомобіль марки „Інтернаціонал”
реєстраційний номер НОМЕР_2 проходили ремонт на протязі часу з 3 та 4 по 7
лютого 2008 року нібито в автосервісі «Мінімаксавто». Відповідно до вказаних
довідок було зазначено, що по автомобілю „КАМАЗ” проводився ремонт-заміна
підшипників на піввісі, по автомобілю „Інтернаціонал” проводився ремонт-заміна
диску щеплення. Вказані дві довідки в митні органи були ним видані за номерами
07/02-01 та 07/02-02. Обидві довідки мною були видані після того як від одного
із своїх клієнтів, який в нього вже колись ремонтував автомобіль, однак його
анкетні дані чи дані його автомобіля він пригадати не може так як таких записів
не веде. Він дізнався, що його знайомим які займаються митним оформленням
вантажів по митниці потрібні зазначені вище довідки. Як пояснив йому «клієнт»
на адресу підприємств його знайомих із запізненням прибуло два автомобілі із
вантажами і тепер їм на митницю потрібні якісь документи про те, де вказані
транспортні засоби перебували. Від вказаного клієнта він і отримав дані про
автомобілі, а саме їх номерні знаки, номер пломби, прізвище водіїв. Про те які
довідки видаються в митні органи і за якою формою він знав так як в дійсності
колись неодноразово проводив ремонт автомобілів, які везли вантажі на митниці і
які в зв'язку з ремонт спізнювалися. В зв'язку з чим він і давав довідки. Хоче
зазначити, що вищевказана особа - «клієнт» не просив його видати вказані
довідки, а лише повідомив його, що його знайомим такі довідки потрібні. Всі вищевказані події із зазначеною особою
відбулися у нього 07.02.2008 року. Дізнавшись про те навіщо потрібні довідки
він вказав зазначеній особі заїхати через годину, а сам за вказаний час
надрукував зазначені вище довідки у одного із своїх знайомих, кого саме він
давати покази відмовляється, так як вказана особа надала йому лишень можливість
скористатися його комп'ютерною технікою, однак що він робить не знала. Через
годину коли до нього на Автосервіс «Мінімаксавто» приїхав вищевказаний «клієнт» він передав йому обидві
зазначені довідки. Стосовно зазначених двох вище автомобілів марки „КАМАЗ”
реєстраційний номер НОМЕР_1 та автомобіля марки „Інтернаціонал” реєстраційний
номер НОМЕР_2 то вказані транспортні засоби він не бачив і в дійсності їх не ремонтував.

Визнаючи
повністю свою вину та не оспорюючи фактичні обставини справи, підсудні просили
суд не досліджувати докази, зібрані по справі досудовим слідством і після
роз'яснення їм положень ст. 299 КПК України у суду немає сумнівів в
добровільності та істинності їх позицій.

Таким чином, суд
вважає, що вина підсудних у вчиненні інкримінованих їм злочинів повністю
доведена. Дії ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 вірно кваліфіковані за ст. 205
ч.1 КК України, як вчинення фіктивного
підприємництва, тобто створення суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних
осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Дії ОСОБА_4
вірно кваліфіковані за ст. 358 ч.3 КК
України, як вчинення використання завідомо підробленого документу.

Дії ОСОБА_6
вірно кваліфіковані за ст. 358 ч.1 КК України, як вчинення збуту підробленого
документу, який видається
громадянином-підприємцем і який надає права або звільняє від обов'язків.

Дії ОСОБА_10
вірно кваліфіковані за ст. 358 ч.1 КК України, як вчинення підроблення документа, який
видається громадянином - підприємцем, і який надає права або звільняє від
обов'язків, з метою використання його іншою особою та збут такого документу.

Призначаючи міру
покарання підсудним, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, особи
винних, обставини справи.

Обставиною, що
пом'якшує покарання підсудних, суд враховує їх щире каяття - підсудні повністю
визнали свою вину в скоєному та сприяли розкриттю злочинів.

Обставин, що
обтяжують покарання підсудних, судом не встановлено.

Всі підсудні
вперше притягуються до кримінальної відповідальності, вчинили злочини невеликої
тяжкості, на обліку у лікарів нарколога
та психіатра не перебувають.

Всі підсудні
позитивно характеризуються, одружені, ОСОБА_3 має на утриманні неповнолітню
дитину, 2007 року народження, ОСОБА_4 -
двох неповнолітніх дітей 2004 та 2008 років народження, ОСОБА_5 - одну
неповнолітню дитину, 2004 року народження.

Враховуючи
вищенаведене, суд вважає, що всім підсудним слід призначити покарання у вигляді
мінімального штрафу, передбаченого санкціями статей.

На підставі
викладеного, керуючись ст.ст. 321-324 КПК України, суд

З а с у д и в :

ОСОБА_3, ОСОБА_5
визнати винними у вчиненні злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України і
призначити покарання у вигляді штрафу в розмірі
5100 (п'яти тисяч ста) гривень на користь держави кожному.

ОСОБА_4 визнати
винним у вчиненні злочинів, передбачених ст.ст. 205 ч.1, 358 ч.3 КК України і
призначити покарання:

- за ст. 205 ч.1
КК України у вигляді штрафу в розмірі 5100 гривень,

- за ст. 358 ч.3
КК України у вигляді штрафу в розмірі 510 гривень.

На підставі ст.
70 ч.1 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого
покарання більш суворим остаточно призначити покарання у вигляді штрафу в
розмірі 5100 (п'яти тисяч ста) гривень на користь держави.

ОСОБА_6 визнати
винним у вчиненні злочинів, передбачених ст.ст. 205 ч.1, 358 ч.1 КК України і
призначити покарання:

- за ст. 205 ч.1
КК України у вигляді штрафу в розмірі 5100 гривень,

- за ст. 358 ч.1
КК України у вигляді штрафу в розмірі 510 гривень.

На підставі ст.
70 ч.1 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого
покарання більш суворим остаточно призначити покарання у вигляді штрафу в
розмірі 5100 (п'яти тисяч ста) гривень
на користь держави.

Речові докази по справі - автомобіль „КАМАЗ”
реєстраційний номер НОМЕР_1, автомобіль „Інтернаціонал-9600”, реєстраційний
номер НОМЕР_2, передані на зберігання ОСОБА_12 та ОСОБА_11 - залишити останнім.

Речові докази -
пломби, що зберігаються в Білоцерківському МВВС - знищити, документи зберігати
в матеріалах справи.

Стягнути з ОСОБА_3,
ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 в солідарному порядку на користь науково-дослідного
експертно-криміналістичного центру при ГУ МВС України в Київській області 6571
(шість тисяч п'ятсот сімдесят одну) гривну 50 копійок у відшкодування витрат, пов'язаних з проведенням
судових експертиз.

Міри запобіжного
заходу до набрання вироком законної сили залишити відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4,
ОСОБА_5, ОСОБА_6 у вигляді підписки про невиїзд з постійних місця проживання.

Вирок суду може
бути оскарженим до Апеляційного суду Київської області через Білоцерківський
міськрайонний суд протягом 15 діб з моменту його проголошення.

Суддя -
Т.П. Федорова

Справа № 1-708/2008 р.

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 серпня 2008
року Білоцерківський міськрайонний суд Київської області в складі: головуючої -
Федорової Т.П.

при секретарі -
Єрмійчук А.В.

за участю
прокурора - Клепки В.Г., адвоката - ОСОБА_2

Розглянувши у
відкритому судовому засіданні кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_10,
ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженця м. Біла Церква Київської області, українця, громадянина
України, з середньою освітою, одруженого, директора ПП „ОСОБА_10”, працюючого
також в Автосервісі МініМаксАвто”, проживаючого АДРЕСА_8, раніше не судимого,

в скоєнні
злочину, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України,

В с т а н о в и в :

ОСОБА_10
обвинувачується у вчиненні підроблення документа, який видається громадянином-підприємцем,
і який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його іншою
особою, та збуті такого документа.

Так, ОСОБА_10
обвинувачується в тому, що 07 лютого
2008 року він, перебуваючи за місцем знаходження автосервісу „МініМаксАвто”,
зустрівся з невстановленою слідством особою, якому він раніше ремонтував
транспортні засоби і останній повідомив, що
в митні органи потрібні довідки про здійснення ремонту двох транспортних
засобів, а саме: автомобіля„КАМАЗ” реєстраційний номер НОМЕР_1,
автомобіля„Інтернаціонал-9600”, реєстраційний номер НОМЕР_2.

ОСОБА_10,
отримавши вказану інформацію, вирішив допомогти та видати відроблені довідки.
ОСОБА_10 склав та видав, як приватний підприємець, дві довідки за вихідним
номером 07/02-01 та 07/02-02 від 07.02.2008 року, в які вніс завідомо
неправдиву інформацію про те, що ним як приватним підприємцем, здійснювався
ремонт вищевказаних автомобілів, підписав довідку, завірив своєю печаткою та
кутовим штампом та в той же день, тобто 07 лютого 2008 року збув - передав
вказані довідки невстановленої слідством особі.

Допитаний в
судовому засіданні підсудний ОСОБА_10 свою вину у вчиненні інкримінованого
злочину визнав повністю і показав, що
дійсно займається підприємницькою діяльністю, ремонтує автомобілі. 07 лютого
2008 року він дійсно як громадянин-підприємець виготовив та видав дві довідки в
яких містилася неправдива інформація про те, що два транспортних засоби, а саме
автомобіль марки „КАМАЗ” та автомобіль
марки „Інтернаціонал” проходили
ремонт у нього.

До суду надійшло
клопотання трудового колективу „МініМаксАвто” про звільнення ОСОБА_10 від
кримінальної відповідальності та передачу його на поруки трудовому колективу.

Суд вважає, що
клопотання колективу підлягає задоволенню. Так, ОСОБА_10 вперше притягується до
кримінальної відповідальності за вчинення злочину невеликої тяжкості, щиро
покаявся та сприяв розкриттю злочину. Діями ОСОБА_10 матеріальних збитків не
завдано.

ОСОБА_10
працевлаштований, за місцями роботи та проживання характеризується позитивно,
одружений, має на утриманні двох неповнолітніх дітей - 2000 та 2008 років народження.

Враховуючи
вищенаведене, суд вважає за можливе звільнити ОСОБА_10 від кримінальної
відповідальності за вчинення інкримінованого йому злочину у зв'язку з передачею
на поруки.

На підставі
викладеного, керуючись ст. 47 КК України, ст. 10 КПК України, суд

П о с т а н о в и в :

Звільнити
ОСОБА_10 від кримінальної відповідальності за ст. 358 ч.1 КК України у зв'язку
з передачею на поруки трудовому колективу
Автосервісу „МініМаксАвто” за умови, що він протягом року з дня передачі
на поруки виправдає довіру колективу, не ухилятиметься від заходів виховного
характеру та не порушуватиме громадського порядку.

Кримінальну
справу відносно ОСОБА_10 закрити, запобіжний захід, обраний у вигляді підписки
про невиїзд - скасувати.

Постанова суду
може бути оскарженою до Апеляційного суду Київської області через
Білоцерківський міськрайонний суд протягом 15 діб з моменту її винесення.

Суддя -
Т.П. Федорова