Справа № 592/6342/14-к
Провадження № 1-кс/592/1842/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів: роздруківки руху грошових коштів за кожний банківський день по рахунку ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 № НОМЕР_1 за період з 21.05.2014 по 16.06.2014, документів, що подавалися ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 для відкриття та обслуговування банківського рахунку, які зберігаються в АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -
ВСТАНОВИВ:
СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000066, внесеному до ЄРДР 28.04.2014 про вчинення службовими особами МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за співучастю службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також невстановлених осіб, які діяли від імені МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України, а також ОСОБА_3 за співучастю інших осіб кримінального правопорушення, передбаченого ст. 209 ч.3 КК України.
Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що за період з 12.03.2013 по 28.11.2013 на розрахункові рахунки МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , м. Суми) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 , м. Сімферополь) перераховано грошові кошти на загальну суму 93 млн. 634 тис. грн. у вигляді надання зворотно-безвідсоткової фінансової допомоги. Однак службові особи МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » при складанні та подачі до ДПІ у м. Сумах декларації з податку на прибуток за 12 місяців 2013 року не відобразили в ній зазначену суму отриманих коштів, внаслідок чого ухилились від сплати до бюджету податку на прибуток за 2013 рік на загальну суму 17 млн. 790 тис. 460 грн., що є особливо великим розміром. Крім того, в 2011 році невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності придбали суб`єкт підприємницької діяльності - МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », перереєстрований на підставну особу - ОСОБА_4 . У подальшому за період часу з 03.01.2013 по 04.02.2014 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за співучастю службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » а також невстановлених осіб, які діяли від імені МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », перерахували з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на розрахункові рахунки МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » без мети використання в господарській діяльності останнього грошові кошти невстановленого походження на загальну суму 93,63 млн. грн., чим заподіяли великої матеріальної шкоди державі на цю суму. Після цього кошти, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України, у сумі 93,63 млн. грн. переховані на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 , м. Київ). З рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти частково перераховані на особистий рахунок ОСОБА_3 . У подальшому отримані кошти використані ОСОБА_3 в фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також частково зняті з рахунків ОСОБА_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » довіреною особою ОСОБА_3 - ОСОБА_5 . Таким чином, ОСОБА_3 за співучастю інших осіб легалізовано грошові кошти, одержані злочинним шляхом, у сумі 93,63 млн. грн., яка є особливо великим розміром. 22.05.2014 по даному кримінальному провадженню в ході проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_2 вилучено грошові кошти, документи, печатки підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 ), штамп ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ). Вилучені документи, печатки та штамп вказаних підприємств оглянуті слідчим згідно протоколу від 27.05.2014.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що вище вказані підприємства причетні до схем легалізації грошових коштів, які надходили на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Ряд підприємств є пов`язаними юридичними особами.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_6 ) має банківський рахунок, відкритий в АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ) № НОМЕР_16 . Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Отримання тимчасового доступу до зазначених документів по вказаному розрахунковому рахунку та її вилучення необхідне з метою відстеження всього ланцюгу руху грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, встановлення подальшого їх використання, а також перевірки законності створення та діяльності підприємств, у тому числі під час відкриття рахунків у банківських установах, підтвердження або спростування фактів використання рахунків для скоєння кримінальних правопорушень службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та іншими особами, встановлення джерела походження грошових коштів. Окрім цього, в документах банківської справи містяться відомості про осіб, які фактично мали можливість розпоряджатися вказаними рахунками, знімати готівкові кошти, інформацію про доступ до системи „Клієнт-Банк, відомості про осіб, які можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також знаходяться документи зі зразками почерку та підписів посадових осіб ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , або осіб які діяли за їх довіреністю, та які необхідні для проведення подальших перевірок, судово-почеркознавчих експертиз, надання свідкам під час проведення допитів, проведення інших слідчих дій.
Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи викладене, а також те, що неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити роздруківку про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку підприємства, документи реєстраційної справи та інші документи, які подавались до банківської установи підприємством.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162,163, 164 КПК України, -
УХВАЛИВ:
1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.
2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: документи, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_6 ) до АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , МФО НОМЕР_2 , для відкриття рахунку № НОМЕР_1 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по «Клієнт-банк»; договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківи руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), за період з 21.05.2014 по теперішній час; матеріали юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); чеки про зняття готівки за період з 21.05.2014 по теперішній час.
3. Юридична особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів: АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ), юридична адреса:

АДРЕСА_3 . Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.
5. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1