Справа №
Веселинівський районний суд
Миколаївської області
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 грудня 2013 року

смт.Веселинове

Миколаївської області

Веселинівський районний суд
Миколаївської області в складі:

головуючого судді
Орленко Л.О.,

при секретарі
Крамарчук Л.Б.,

з участю прокурора
Ложкаря М.Л.,

захисника ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому
засіданні у залі суду в смт. Веселинове
кримінальну справу за обвинуваченням:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.
Енергодар Запорізької області,
громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3,
одруженого, має на утриманні двох
малолітніх синів, працюючого приватним
підприємцем, який проживає у АДРЕСА_2, в
силу ст.89 КК України не судимого,

у вчиненні злочинів,
передбачених ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 366 КК
України,

ВСТАНОВИВ:

На початку червня 2008 року
ОСОБА_2, діючи з корисливою метою,
прийняв рішення про створення
юридичних осіб, які будуть займатись
підприємницькою діяльністю з
порушенням законодавства, а саме: з
ухиленням від сплати податків.

Відповідно до рішення № 1 про створення
підприємства від 16.06.2008,
зареєстрованого виконкомом
Очаківської міської ради
Миколаївської області 18.06.2008 р. за №
0000615, ОСОБА_2 заснував приватне
підприємство "Монте Негро" () за юридичною адресою:
Миколаївська область, м. Очаків, вул.
Курортна, буд. 21.

Приватне підприємство "Монте Негро"
зареєстроване як платник податку на
додану вартість (далі - ПДВ) з 27.06.2008 р. та
перебувало на податковому обліку в
Очаківській об'єднаній Державній
податковій інспекції Миколаївської
області.

Згідно з зазначеним вище рішенням він
одночасно зайняв посаду директора ПП
"Монте Негро", тобто був службовою
особою підприємства, яка згідно зі ст. 67
Конституції України зобов'язана
сплачувати податки і збори в порядку і
розмірах, встановлених законом.

У кінці червня - першій половині липня
2008 року ОСОБА_2, як керівник ПП "Монте
Негро", здійснював
фінансово-господарську діяльність,
пов'язану з придбанням та реалізацією
товарів (сільськогосподарської
продукції). За проведені операції на
рахунок ПП "Монте Негро" №
6745, відкритий у Філії "Відділення
ПАТ "Промінвестбанк" в м.
Миколаїв" (м. Миколаїв, вул.
Декабристів, 4-а), надійшли грошові
кошти у сумі 3 478 576,77 грн., в т.ч. ПДВ
у сумі 579 762,69 грн.

На початку липня 2008 року ОСОБА_2,
усвідомлюючи покладену на нього
відповідальність як керівника
підприємства та бажаючи уникнути
виконання обов'язків перед бюджетом,
усвідомлюючи і передбачаючи настання
суспільно-шкідливих наслідків у
вигляді несплати податків та
ненадходження до бюджету грошових
коштів, бажаючи їх настання, підшукав
жителя м. Очакова Миколаївської
області ОСОБА_4, необізнаного зі
злочинними намірами ОСОБА_2, який за
грошову винагороду погодився
зареєструвати ПП "Монте Негро" на
себе та стати його керівником.

10.07.2008 р. ОСОБА_2, реалізовуючи
свій злочинний умисел, склав та
підписав договір купівлі - продажу
корпоративних прав ПП "Монте Негро" та
рішення № 2 про вихід власника і вступ
нового до ПП "Монте Негро". Відповідно
до цих документів він передав ОСОБА_4
корпоративні права на підприємство та
новим директором ПП "Монте Негро" було
призначено нового власника ОСОБА_4

14.07.2008 за № 1000615 виконкомом
Очаківської міської ради
Миколаївської області був
зареєстрований факт зміни власника ПП
"Монте Негро", яким став ОСОБА_4

При цьому, діючи з корисливих мотивів
та бажаючи уникнути відповідальності
за невиконання обов'язків по сплаті
податків перед бюджетом, ОСОБА_2,
передавши ОСОБА_4 корпоративні права на
ПП "Монте Негро", фактично продовжував
виконувати організаційно-розпорядчі
та адміністративно - господарські
функції директора підприємства.
Так, організувавши
направлення до відповідних державних
та банківських установ офіційної
інформації про зміну власника і
директора ПП "Монте Негро",
ОСОБА_2 не попередив належним чином про
ці обставини контрагентів
підприємства та фактично продовжив
виконання функцій директора ПП
"Монте Негро". З цією метою ОСОБА_2
повідомив відповідальних осіб
підприємств-контрагентів про
призначення директором ПП
"Монте Негро" ОСОБА_4, але при
спілкуванні з працівниками цих
підприємств та безпосередньому
здійсненні господарської діяльності
представлявся директором ПП
"Монте Негро".

Після перереєстрації ПП "Монте Негро" в
органах державної влади та призначення
ОСОБА_4 новим директором, ОСОБА_2, з
метою приховання своєї злочинної
діяльності та ухилення від
відповідальності, надав дані до
банківської установи щодо нового
розпорядника коштів по рахунку ПП
"Монте Негро", переоформивши його на
ОСОБА_4 При цьому, ОСОБА_4 фактично не
розпоряджався рахунком підприємства, а
за вказівкою ОСОБА_2 підписав
незаповнені бланки грошових чеків і
платіжних доручень та в подальшому
передав їх останньому.

Отримавши від ОСОБА_4 підписані ним
незаповнені бланки грошових чеків і
платіжних доручень для подальшого
використання при веденні
фінансово-господарської діяльності, у
період з 17.07.2008 р. по 01.09.2008 р., ОСОБА_2 у
зв'язку з бажанням діяти для отримання
прибутку ПП "Монте Негро", продовжував
виконувати функції директора ПП "Монте
Негро", зберігаючи при собі печатку
підприємства і фактично виконуючи
адміністративно-господарські
обов'язки, та займатись статутною
діяльністю - операціями з
купівлі-продажу сільськогосподарської
продукції.

У липні - серпні 2008 року ОСОБА_2, керуючи
фактично цим підприємством, виконував
адміністративно-господарські
обов'язки, тобто функції по здійсненню
керівництва господарською діяльністю
при купівлі - продажі
сільськогосподарської продукції та
повноваження по розпорядженню майном
(грошовими коштами) підприємства, які
отримував готівкою з рахунку ПП "Монте
Негро" та використовував на
господарські і особисті потреби.

Таким чином, у період з 27.06.2008 р. по 02.09.2008
р., тобто до дати закриття рахунку ПП
"Монте Негро", ОСОБА_2 були здійснені
операції в основному з продажу
сільськогосподарської продукції
різним суб'єктам господарської
діяльності, внаслідок яких за
безготівковим розрахунком на рахунок
підприємства були отримані кошти у
сумі 15 566 152,33 грн.

Володіючи достовірними даними про
об'єми фінансово-господарських
операцій, 04.08.2008 р., 20.08.2008 р. і 10.09.2008 р.
ОСОБА_2, діючи фактично як директор ПП
"Монте Негро", знаходячись в офісних
приміщеннях, розташованих у м.
Миколаєві по вул. Спаській, 10,
організував складання та підписання
від імені ОСОБА_4 невстановленими
досудовим слідством особами
податкової звітності:

- декларації з податку на
прибуток ПП "Монте Негро" за І півріччя
2008 року, зареєстрованої за № 5596
від 05.08.2008;

- податкової декларації з ПДВ за
липень 2008 року, № б/н від 20.08.2008;

- додатку № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів" до
податкової декларації з ПДВ за липень
2008 року, № б/н від 20.08.2008;

- податкової декларації з ПДВ за
серпень 2008 року, зареєстрованої за № 6502
від 18.09.2008;

- додатку № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів" до
податкової декларації з ПДВ за серпень
2008 року, № б/н від 10.09.2008;

- додатку № 5 "Уточнюючий
розрахунок податкових зобов'язань з
податку на додану вартість у зв'язку з
виправленням самостійно виявлених
помилок" до податкової декларації з ПДВ
за серпень 2008 року, зареєстрований за №
6503 від 18.09.2008;

- додатку № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів"
(уточнюючий) до податкової декларації з
ПДВ за серпень 2008 року, № б/н від 10.09.2008
р., з внесенням завідомо неправдивих
даних щодо обсягів проведених
господарських операцій суб'єктом
підприємницької діяльності - ПП "Монте
Негро".

У складеній та підписаній податковій
звітності ПП "Монте Негро" ОСОБА_2
проставив печатку підприємства, яку
зберігав при собі, надавши їй статус
офіційних документів.

Потім, зазначені документи поштою він
подав до Очаківської об'єднаної
Державної податкової інспекції
Миколаївської області.

Далі, наприкінці липня 2008 року ОСОБА_2, з
метою подальшого проведення
діяльності з порушенням законодавства,
а саме:, з ухиленням від сплати податків
та уникнення за це відповідальності
підшукав жителя м. Очакова
Миколаївської області ОСОБА_5,
необізнаного зі злочинними намірами
ОСОБА_2, запевнивши його про ведення
господарської діяльності підприємства
в межах законодавства та в отриманні
останнім винагороди за виконання
обов'язків директора підприємства.

28.07.2008 р. ОСОБА_2, реалізовуючи свій
злочинний умисел, організував
складання та підписання ОСОБА_5
протоколу № 1 Загальних зборів ТОВ
"Синктоп", яким було утворено новий
суб'єкт підприємницької діяльності та
призначено ОСОБА_5 директором
підприємства, тобто службовою особою,
яка згідно зі Статутом і ст. 67
Конституції України виконує
організаційно-розпорядчі та
адміністративно-господарські
обов'язки і зобов'язана сплачувати
податки та збори в порядку і розмірах,
встановлених законом.

29.07.2008 р. за № 0017470 виконкомом
Миколаївської міської ради
Миколаївської області було
зареєстроване ТОВ "Синктоп" за
юридичною адресою: м. Миколаїв,
вул. Спаська, 10.

При цьому, діючи з корисливих мотивів
та бажаючи уникнути відповідальності
за невиконання обов'язків по сплаті
податків перед бюджетом, усвідомлюючи
і передбачаючи настання
суспільно-шкідливих наслідків у
вигляді несплати податків та
ненадходження до бюджету грошових
коштів в особливо великих розмірах,
бажаючи їх настання, ОСОБА_2, фактично
виконував функції директора ТОВ
"Синктоп", яке зареєстрував на ОСОБА_5
Так, організувавши направлення до
відповідних державних та банківських
установ офіційної інформації про
створення ТОВ "Синктоп" та
призначення директором ОСОБА_5, ОСОБА_2
не попередив належним чином про ці
обставини контрагентів підприємства.
При спілкуванні з працівниками цих
підприємств та безпосередньому
здійсненні господарської діяльності
представлявся директором ТОВ
"Синктоп".

Після відкриття рахунку ТОВ "Синктоп" у
банківській установі, ОСОБА_5 фактично
не розпоряджався рахунком
підприємства, а за вказівкою ОСОБА_2
підписав незаповнені бланки грошових
чеків і платіжних доручень та в
подальшому передав їх останньому.

Отримавши від ОСОБА_5 підписані ним
незаповнені бланки грошових чеків і
платіжних доручень для подальшого
використання при веденні
фінансово-господарської діяльності, у
період з 20.08.2008 р. по 07.10.2008 р. ОСОБА_2, у
зв'язку з бажанням діяти для отримання
прибутку ТОВ "Синктоп", виконував
функції директора ТОВ "Синктоп",
зберігаючи при собі печатку
підприємства і фактично виконуючи
адміністративно-господарські
обов'язки та займався статутною
діяльністю - операціями з
купівлі-продажу сільськогосподарської
продукції.

У серпні - жовтні 2008 року ОСОБА_2,
фактично керуючи ТОВ "Синктоп",
виконував
адміністративно-господарські
обов'язки, тобто функції по здійсненню
керівництва господарською діяльністю
при купівлі - продажі
сільськогосподарської продукції та
повноваження по розпорядженню майном
(грошовими коштами) підприємства, які
отримував готівкою з рахунку ТОВ
"Синктоп" та використовував на
господарські і особисті потреби.

Таким чином, у період з 20.08.2008 р. по 07.10.2008
р. ОСОБА_2 були здійснені операції з
продажу сільськогосподарської
продукції різним суб'єктам
господарської діяльності, внаслідок
яких за безготівковим розрахунком на
рахунок ТОВ "Синктоп" № 6788,
відкритий у Філії "Відділення ПАТ
"Промінвестбанк" в м. Миколаїв",
були отримані кошти у сумі 6 886
465,31 грн. При цьому, ОСОБА_2
використовував ТОВ "Синктоп" для
поставки сільськогосподарської
продукції одним і тим самим суб'єктам
господарської діяльності, що і при
здійсненні операцій з ПП "Монте Негро".

Володіючи достовірними даними про
об'єми фінансово-господарських
операцій, 10.10.2008 р. і 27.10.2008 р. ОСОБА_2,
знаходячись в офісних приміщеннях,
розташованих у м. Миколаєві по
вул. Спаській, 10, організував складання
та підписання від імені ОСОБА_5
невстановленими досудовим слідством
особами податкової звітності:

- податкової декларації з ПДВ
за вересень 2008 року, зареєстрованої за
№ 84299 від 20.10.2008;

- додаток № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів" до
податкової декларації з ПДВ за
вересень 2008 року, № б/н від 20.10.2008;

- декларації з податку на
прибуток за 3 квартали 2008 року,
зареєстрованої вх. № 10/22763
від 31.10.2008 р., з внесенням завідомо
неправдивих даних щодо обсягів
проведених господарських операцій
суб'єктом підприємницької діяльності -
ТОВ "Синктоп".

У складеній та підписаній податковій
звітності ТОВ "Синктоп" ОСОБА_2
проставив печатку підприємства, яку
зберігав при собі, надавши їй статус
офіційних документів.

Потім, зазначені документи поштою він
подав до Державної податкової
інспекції в Центральному районі м.
Миколаєва.

У результаті злочинних дій ОСОБА_2, що
фактично виконував функції директора
ПП "Монте Негро" і ТОВ "Синктоп",
виконуючи на підприємствах
адміністративно-господарські функції,
знаючи про проведені в червні - вересні
2008 року фінансово-господарські
операції підприємств, що є об'єктами
оподаткування, в порушення п.п. 4.1.1 п. 4.1
ст. 4 Закону України "Про порядок
погашення зобов'язань платників
податків перед бюджетами та державними
цільовими фондами" і п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7
Закону України "Про податок на додану
вартість", умисно занизив податок на
додану вартість ПП "Монте Негро" за
червень - серпень 2008 року на загальну
суму 1 957 509,51 грн. і ТОВ "Синктоп"
за вересень 2008 року на суму 442 792,48 грн.,
що призвело до ненадходження до
бюджету коштів у розмірі 2 400 301,99 грн. та
на момент вчинення злочину в 5000 і
більше разів перевищувало
неоподатковуваний мінімум доходів
громадян.

Крім того, у період з липня по серпень
2008 року ОСОБА_2, діючи з корисливих
мотивів, з метою уникнення
відповідальності за невиконання
обов'язків перед бюджетом,
усвідомлюючи і передбачаючи настання
суспільно-шкідливих наслідків у
вигляді несплати податків та
ненадходження до бюджету грошових
коштів в особливо великих розмірах та
бажаючи їх настання, фактично
обіймаючи посаду - директора ПП
"Монте Негро", та діючи як службова
особа по управлінню цим суб'єктом
господарювання, виконував
адміністративно-господарські
обов'язки.

Так, протягом липня - серпня 2008 року
ОСОБА_2, діючи як службова особа ПП
"Монте Негро", знаходячись в офісних
приміщеннях, розташованих за адресою:
м. Миколаїв, вул. Спаська, буд. 10,
організував складання невстановленими
особами первинної
фінансово-господарської та
бухгалтерської документації для ТОВ СП
"НІБУЛОН", ТОВ "Волари Експорт", ПзІІ
"Сєрна" і ТОВ "Альфред С. Топфер
Інтернешенал (Україна)" від імені
директора підприємства ОСОБА_4:

- додатка № 18 від 21.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 19 від 22.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;
- додатка № 20 від 23.07.2008 до
договору поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 21 від 24.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 22 від 25.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 23 від 26.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 24 від 27.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 25 від 28.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;
- додатка № 26від 29.07.2008 до
договору поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 27 від 30.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 28 від 31.07.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 29 від 01.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 30 від 02.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 31 від 03.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 32 від 04.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 33 від 05.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 34 від 06.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 35 від 07.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 36 від 08.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 37 від 09.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 38 від 11.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 39 від 12.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 40 від 13.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 41 від 14.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 42 від 15.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 43 від 16.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 44 від 17.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008;

- додатка № 3 від 20.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 4 від 21.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 5 від 22.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 6 від 24.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 7 від 26.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 8 від 28.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 9 від 30.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 9/1 від 30.07.2008 до
договору поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 10 від 31.07.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 11 від 04.08.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 12 від 08.08.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 13 від 11.08.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 14 від 14.08.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 15 від 15.08.2008 до договору
поставки № 290/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 3 від 21.07.2008 до договору
поставки № 308/2008 від 09.07.2008;

- додатка № 3 від 22.07.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 4 від 24.07.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 5 від 25.07.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 6 від 26.07.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 7 від 31.07.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 8 від 02.08.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 9 від 03.08.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 10 від 05.08.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- додатка № 11 від 17.08.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008;

- рахунку № 87 від 17.07.2008;

- рахунку № 88 від 17.07.2008;

- рахунку № 93 від 18.07.2008;

- рахунку № 94 від 19.07.2008;

- рахунку № 95 від 19.07.2008;

- рахунку № 97 від 20.07.2008;

- рахунку № 96 від 20.07.2008;

- рахунку № 98 від 20.07.2008;

- рахунку № 99 від 20.07.2008;

- рахунку № 100 від 20.07.2008;

- рахунку № 101 від 20.07.2008;

- рахунку № 105 від 21.07.2008;

- рахунку № 106 від 21.07.2008;

- рахунку № 111 від 21.07.2008;

- рахунку № 109 від 22.07.2008;

- рахунку № 110 від 22.07.2008;

- рахунку № 113 від 22.07.2008;

- рахунку № 114 від 22.07.2008;

- рахунку № 115 від 22.07.2008;

- рахунку № 116 від 23.07.2008;

- рахунку № 117 від 23.07.2008;

- рахунку № 118 від 23.07.2008;

- рахунку № 119 від 23.07.2008;

- рахунку № 127 від 24.07.2008;

- рахунку № 128 від 24.07.2008;

- рахунку № 129 від 24.07.2008;

- рахунку № 130 від 24.07.2008;

- рахунку № 132 від 24.07.2008;

- рахунку № 133 від 24.07.2008;

- рахунку № 139 від 25.07.2008;

- рахунку № 140 від 25.07.2008;

- рахунку № 141 від 25.07.2008;

- рахунку № 142 від 25.07.2008;

- рахунку № 157 від 25.07.2008;

- рахунку № 143 від 26.07.2008;

- рахунку № 144 від 26.07.2008;

- рахунку № 145 від 26.07.2008;

- рахунку № 150 від 26.07.2008;

- рахунку № 151 від 26.07.2008;

- рахунку № 152 від 26.07.2008;

- рахунку № 153 від 26.07.2008;

- рахунку № 156 від 26.07.2008;

- рахунку № 146 від 27.07.2008;

- рахунку № 147 від 27.07.2008;

- рахунку № 148 від 27.07.2008;

- рахунку № 158 від 28.07.2008;

- рахунку № 159 від 28.07.2008;

- рахунку № 163 від 28.07.2008;

- рахунку № 164 від 29.07.2008;

- рахунку № 165 від 29.07.2008;

- рахунку № 167 від 29.07.2008;

- рахунку № 168 від 29.07.2008;

- рахунку № 172 від 29.07.2008;

- рахунку № 169 від 30.07.2008;

- рахунку № 170 від 30.07.2008;

- рахунку № 171 від 30.07.2008;

- рахунку № 176 від 30.07.2008;

- рахунку № 173 від 31.07.2008;

- рахунку № 174 від 31.07.2008;

- рахунку № 175 від 31.07.2008;

- рахунку № 186 від 31.07.2008;

- рахунку № 187 від 31.07.2008;

- рахунку № 179 від 01.08.2008;

- рахунку № 180 від 01.08.2008;

- рахунку № 181 від 02.08.2008;

- рахунку № 182 від 02.08.2008;

- рахунку № 183 від 02.08.2008;

- рахунку № 188 від 02.08.2008;

- рахунку № 184 від 03.08.2008;

- рахунку № 189 від 03.08.2008;

- рахунку № 190 від 04.08.2008;

- рахунку № 191 від 04.08.2008;

- рахунку № 196 від 04.08.2008;

- рахунку № 193 від 05.08.2008;

- рахунку № 194 від 05.08.2008;

- рахунку № 195 від 05.08.2008;

- рахунку № 198 від 05.08.2008;

- рахунку № 200 від 06.08.2008;

- рахунку № 203 від 07.08.2008;

- рахунку № 204 від 07.08.2008;

- рахунку № 205 від 07.08.2008;

- рахунку № 208 від 08.08.2008;

- рахунку № 209 від 08.08.2008;

- рахунку № 210 від 08.08.2008;

- рахунку № 211 від 08.08.2008;

- рахунку № 212 від 09.08.2008;

- рахунку № 213 від 09.08.2008;

- рахунку № 214 від 09.08.2008;

- рахунку № 218 від 11.08.2008;

- рахунку № 221 від 12.08.2008;

- рахунку № 222 від 12.08.2008;

- рахунку № 224 від 13.08.2008;

- рахунку № 225 від 13.08.2008;

- рахунку № 226 від 14.08.2008;

- рахунку № 231 від 15.08.2008;

- рахунку № 232 від 15.08.2008;

- рахунку № 228 від 16.08.2008;

- рахунку № 229 від 16.08.2008;

- рахунку № 230 від 17.08.2008;

- накладної № 87 від 17.07.2008;

- накладної № 88 від 17.07.2008;

- накладної № 93 від 18.07.2008;

- накладної № 94 від 19.07.2008;

- накладної № 95 від 19.07.2008;

- накладної № 96 від 20.07.2008;

- накладної № 97 від 20.07.2008;

- накладної № 98 від 20.07.2008;

- накладної № 99 від 20.07.2008;

- накладної № 100 від 20.07.2008;

- накладної № 101 від 20.07.2008;

- накладної № 102 від 20.07.2008;

- накладної № 103 від 21.07.2008;

- накладної № 104 від 21.07.2008;

- накладної № 105 від 21.07.2008;

- накладної № 106 від 21.07.2008;

- накладної № 107 від 21.07.2008;

- накладної № 111 від 21.07.2008;

- накладної № 109 від 22.07.2008;

- накладної № 110 від 22.07.2008;

- накладної № 113 від 22.07.2008;

- накладної № 114 від 22.07.2008;

- накладної № 115 від 22.07.2008;

- накладної № 116 від 23.07.2008;

- накладної № 117 від 23.07.2008;

- накладної № 118 від 23.07.2008;

- накладної № 119 від 23.07.2008;

- накладної № 127 від 24.07.2008;

- накладної № 128 від 24.07.2008;

- накладної № 129 від 24.07.2008;

- накладної № 130 від 24.07.2008;

- накладної № 132 від 24.07.2008;

- накладної № 133 від 24.07.2008;

- накладної № 139 від 25.07.2008;

- накладної № 140 від 25.07.2008;

- накладної № 141 від 25.07.2008;

- накладної № 142 від 25.07.2008;

- накладної № 157 від 25.07.2008;

- накладної № 143 від 26.07.2008;

- накладної № 144 від 26.07.2008;

- накладної № 145 від 26.07.2008;

- накладної № 150 від 26.07.2008;

- накладної № 151 від 26.07.2008;

- накладної № 152 від 26.07.2008;

- накладної № 153 від 26.07.2008;

- накладної № 156 від 26.07.2008;

- накладної № 146 від 27.07.2008;

- накладної № 147 від 27.07.2008;

- накладної № 148 від 27.07.2008;

- накладної № 158 від 28.07.2008;

- накладної № 159 від 28.07.2008;

- накладної № 163 від 28.07.2008;

- накладної № 164 від 29.07.2008;

- накладної № 165 від 29.07.2008;

- накладної № 167 від 29.07.2008;

- накладної № 168 від 29.07.2008;

- накладної № 172 від 29.07.2008;

- накладної № 169 від 30.07.2008;

- накладної № 170 від 30.07.2008;

- накладної № 171 від 30.07.2008;

- накладної № 176 від 30.07.2008;

- накладної № 186 від 31.07.2008;

- накладної № 187 від 31.07.2008;

- накладної № 173 від 31.07.2008;

- накладної № 174 від 31.07.2008;

- накладної № 175 від 31.07.2008;

- накладної № 179 від 01.08.2008;

- накладної № 180 від 01.08.2008;

- накладної № 181 від 02.08.2008;

- накладної № 182 від 02.08.2008;

- накладної № 183 від 02.08.2008;

- накладної № 188 від 02.08.2008;

- накладної № 184 від 03.08.2008;

- накладної № 189 від 03.08.2008;

- накладної № 190 від 04.08.2008;

- накладної № 191 від 04.08.2008;

- накладної № 196 від 04.08.2008;

- накладної № 193 від 05.08.2008;

- накладної № 194 від 05.08.2008;

- накладної № 195 від 05.08.2008;

- накладної № 198 від 05.08.2008;

- накладної № 200 від 06.08.2008;

- накладної № 203 від 07.08.2008;

- накладної № 204 від 07.08.2008;

- накладної № 205 від 07.08.2008;

- накладної № 208 від 08.08.2008;

- накладної № 209 від 08.08.2008;

- накладної № 210 від 08.08.2008;

- накладної № 211 від 08.08.2008;

- накладної № 217 від 08.08.2008;

- накладної № 212 від 09.08.2008;

- накладної № 213 від 09.08.2008;

- накладної № 214 від 09.08.2008;

- накладної № 218 від 11.08.2008;

- накладної № 219 від 11.08.2008;

- накладної № 221 від 12.08.2008;

- накладної № 222 від 12.08.2008;

- накладної № 224 від 13.08.2008;

- накладної № 225 від 13.08.2008;

- накладної № 226 від 14.08.2008;

- накладної № 227 від 14.08.2008;

- накладної № 231 від 15.08.2008;

- накладної № 232 від 15.08.2008;

- накладної № 234 від 15.08.2008;

- накладної № 228 від 16.08.2008;

- накладної № 229 від 16.08.2008;

- накладної № 230 від 17.08.2008;

- накладної № 235 від 17.08.2008;

- податкової накладної № 87 від
17.07.2008;

- податкової накладної № 88 від
17.07.2008;

- податкової накладної № 93 від
18.07.2008;

- податкової накладної № 94 від
19.07.2008;

- податкової накладної № 95 від
19.07.2008;

- податкової накладної № 96 від
20.07.2008;

- податкової накладної № 97 від 20.07
2008;

- податкової накладної № 98 від
20.07.2008;

- податкової накладної № 99 від
20.07.2008;

- податкової накладної № 100 від
20.07.2008;

- податкової накладної № 101 від
20.07.2008;

- податкової накладної № 102 від
20.07.2008;

- податкової накладної № 103 від
21.07.2008;

- податкової накладної № 104 від
21.07.2008;

- податкової накладної № 105 від
21.07.2008;

- податкової накладної № 106 від
21.07.2008;

- податкової накладної № 107 від
21.07.2008;

- податкової накладної № 111 від
21.07.2008;

- податкової накладної № 109 від
22.07.2008;

- податкової накладної № 110 від
22.07.2008;

- податкової накладної № 113 від
22.07.2008;

- податкової накладної № 114 від
22.07.2008;

- податкової накладної № 115 від
22.07.2008;

- податкової накладної № 116 від
23.07.2008;

- податкової накладної № 117 від
23.07.2008;

- податкової накладної № 118 від
23.07.2008;

- податкової накладної № 119 від
23.07.2008;

- податкової накладної № 127 від
24.07.2008;

- податкової накладної № 128 від
24.07.2008;

- податкової накладної № 129 від
24.07.2008;

- податкової накладної № 130 від
24.07.2008;

- податкової накладної № 132 від
24.07.2008;

- податкової накладної № 133 від
24.07.2008;

- податкової накладної № 139 від
25.07.2008;

- податкової накладної № 140 від
25.07.2008;

- податкової накладної № 141 від
25.07.2008;

- податкової накладної № 142 від
25.07.2008;

- податкової накладної № 157 від
25.07.2008;

- податкової накладної № 143 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 144 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 145 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 150 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 151 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 152 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 153 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 156 від
26.07.2008;

- податкової накладної № 146 від
27.07.2008;

- податкової накладної № 147 від
27.07.2008;

- податкової накладної № 148 від
27.07.2008;

- податкової накладної № 158 від
28.07.2008;

- податкової накладної № 159 від
28.07.2008;

- податкової накладної № 163 від
28.07.2008;

- податкової накладної № 164 від
29.07.2008;

- податкової накладної № 165 від
29.07.2008;

- податкової накладної № 167 від
29.07.2008;

- податкової накладної № 168 від
29.07.2008;

- податкової накладної № 172 від
29.07.2008;

- податкової накладної № 169 від
30.07.2008;

- податкової накладної № 170 від
30.07.2008;

- податкової накладної № 171 від
30.07.2008;

- податкової накладної № 176 від
30.07.2008;

- податкової накладної № 173 від
31.07.2008;

- податкової накладної № 174 від
31.07.2008;

- податкової накладної № 175 від
31.07.2008;

- податкової накладної № 186 від
31.07.2008;

- податкової накладної № 187 від
31.07.2008;

- податкової накладної № 179 від
01.08.2008;

- податкової накладної № 180 від
01.08.2008;

- податкової накладної № 181 від
02.08.2008;

- податкової накладної № 182 від
02.08.2008;

- податкової накладної № 183 від
02.08.2008;

- податкової накладної № 188 від
02.08.2008;

- податкової накладної № 184 від
03.08.2008;

- податкової накладної № 189 від
03.08.2008;

- податкової накладної № 190 від
04.08.2008;

- податкової накладної № 191 від
04.08.2008;

- податкової накладної № 196 від
04.08.2008;

- податкової накладної № 193 від
05.08.2008;

- податкової накладної № 194 від
05.08.2008;

- податкової накладної № 195 від
05.08.2008;

- податкової накладної № 198 від
05.08.2008;

- податкової накладної № 200 від
06.08.2008;

- податкової накладної № 203 від
07.08.2008;

- податкової накладної № 204 від
07.08.2008;

- податкової накладної № 205 від
07.08.2008;

- податкової накладної № 208 від
08.08.2008;

- податкової накладної № 209 від
08.08.2008;

- податкової накладної № 210 від
08.08.2008;

- податкової накладної № 211 від
08.08.2008;

- податкової накладної № 217 від
08.08.2008;

- податкової накладної № 212 від
09.08.2008;

- податкової накладної № 213 від
09.08.2008;

- податкової накладної № 214 від
09.08.2008;

- податкової накладної № 218 від
11.08.2008;

- податкової накладної № 219 від
11.08.2008;

- податкової накладної № 221 від
12.08.2008;

- податкової накладної № 222 від
12.08.2008;

- податкової накладної № 224 від
13.08.2008;

- податкової накладної № 225 від
13.08.2008;

- податкової накладної № 226 від
14.08.2008;

- податкової накладної № 227 від
14.08.2008;

- податкової накладної № 231 від
15.08.2008;

- податкової накладної № 232 від
15.08.2008;

- податкової накладної № 234 від
15.08.2008;

- податкової накладної № 228 від
16.08.2008;

- податкової накладної № 229 від
16.08.2008;

- податкової накладної № 230 від
17.08.2008;

- податкової накладної № 235 від
17.08.2008;

- податкової накладної № 85 від
17.07.2008;

- податкової накладної № 123 від
23.07.2008;

- податкової накладної № 124 від
23.07.2008;

- податкової накладної № 137 від
25.07.2008;

- накладної № 85 від 17.07.2008;

- накладної № 123 від 23.07.2008;

- накладної № 124 від 23.07.2008;

- накладної № 137 від 25.07.2008;

- додатка № 2 від 17.07.2008 до договору
поставки № 15/07-01ВЭ-Н від 15.07.2008;

- додатка № 3 від 23.07.2008 до договору
поставки № 15/07-01ВЭ-Н від 15.07.2008;

- додатка № 4 від 23.07.2008 до договору
поставки № 15/07-01ВЭ-Н від 15.07.2008;

- додатка № 5 від 25.07.2008 до договору
поставки № 15/07-01ВЭ-Н від 15.07.2008;

- договору № NP-159-08 від 16.07.2008;

- накладної № 92 від 18.07.2008;

- рахунок № 92 від 18.07.2008;

- податкової накладної № 92 від
18.07.2008;

- договору № NP-171-08 від 21.07.2008;

- накладної № 108 від 22.07.2008;

- накладної № 112 від 23.07.2008;

- накладної № 122 від 23.07.2008;

- рахунок № 108 від 22.07.2008;

- рахунок № 112 від 23.07.2008;

- рахунок № 122 від 23.07.2008;

податкової накладної № 108 від 22.07.2008;

- податкової накладної № 112 від
23.07.2008;

- податкової накладної № 122 від
23.07.2008;

- договору № NP-180-08 від 23.07.2008;

- накладної № 131 від 24.07.2008;

- рахунок № 131 від 24.07.2008;

- податкової накладної № 131
від 24.07.2008;

- договору № NP-195-08 від 28.07.2008;

- накладної № 162 від 28.07.2008;

- рахунок № 162 від 28.07.2008;

- податкової накладної № 162 від
28.07.2008;

- договору № NP-235-08 від 18.08.2008;

- накладної № 223 від 18.08.2008;

- податкової накладної № 223 від
18.08.2008;

- рахунок № 223 від 18.08.2008, на 1 арк.;

- накладної № 125 від 24.07.2008;

- накладної № 160 від 28.07.2008;

- накладної № 206 від 07.08.2008;

- накладної № 216 від 09.08.2008;

- податкової накладної № 125 від
24.07.2008;

- податкової накладної № 160 від
28.07.2008;

- податкової накладної № 2006
від 07.08.2008;

- податкової накладної № 216 від
09.08.2008;

- договору № 180/11-39084 від 22.07.2008;

- договору № 185/11-40046 від 28.07.2008;

- договору № 180/11-40093 від 07.08.2008;

- договору № 185/11-40100 від 09.08.2008.

Після складання на вказівку ОСОБА_2
зазначених документів невстановленими
особами, за невстановлених слідством
обставин, останній організував їх
підписання від імені ОСОБА_4 та
проставив на них печатку ПП "Монте
Негро", яку зберігав при собі, надавши
їм статус офіційних документів. Потім,
зазначені документи ОСОБА_2 особисто та
за допомогою ОСОБА_7, ОСОБА_8 і
невстановлених осіб, передав до ТОВ СП
"НІБУЛОН", ТОВ "Волари Експорт", ПзІІ
"Сєрна" і ТОВ "Альфред С. Топфер
Інтернешенал (Україна)", забезпечивши
тим самим ведення господарської
діяльності підприємства та отримання
грошових коштів на його рахунок.

04.08.2008 р., 20.08.2008 р. і 10.09.2008 р. ОСОБА_2,
володіючи даними про дійсні об'єми
фінансово-господарських операцій,
знаходячись в офісних приміщеннях,
розташованих у м. Миколаєві по
вул. Спаській, 10, організував складання
та підписання від імені ОСОБА_4
невстановленими досудовим слідством
особами податкової звітності:

- декларації з податку на прибуток
ПП "Монте Негро" за І півріччя 2008 року,
зареєстрованої за № 5596 від
05.08.2008;

- податкової декларації з ПДВ
за липень 2008 року, № б/н від 20.08.2008;

- додатку № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів" до
податкової декларації з ПДВ за липень
2008 року, № б/н від 20.08.2008;

- податкової декларації з ПДВ
за серпень 2008 року, зареєстрованої за №
6502 від 18.09.2008;

- додатку № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів" до
податкової декларації з ПДВ за серпень
2008 року, № б/н від 10.09.2008;

- додатку № 5 "Уточнюючий
розрахунок податкових зобов'язань з
податку на додану вартість у зв'язку з
виправленням самостійно виявлених
помилок" до податкової декларації з ПДВ
за серпень 2008 року, зареєстрованого за
№ 6503 від 18.09.2008;

- додатку № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів"
(уточнюючий) до податкової декларації з
ПДВ за серпень 2008 року, № б/н від 10.09.2008,
з внесенням завідомо неправдивих даних
щодо обсягів проведених господарських
операцій суб'єктом підприємницької
діяльності - ПП "Монте Негро".

У складеній та підписаній податковій
звітності ПП "Монте Негро" ОСОБА_2
проставив печатку підприємства, яку
зберігав при собі, надавши їй статус
офіційних документів.

Потім, зазначені документи поштою
він подав до Очаківської об'єднаної
державної податкової інспекції
Миколаївської області.

Також, у період з серпня по жовтень 2008
року ОСОБА_2, з корисливих мотивів, з
метою уникнення відповідальності за
невиконання обов'язків перед бюджетом,
усвідомлюючи і передбачаючи настання
суспільно-шкідливих наслідків у
вигляді несплати податків та
ненадходження до бюджету грошових
коштів в особливо великих розмірах та
бажаючи їх настання, фактично діючи як
службова особа ТОВ "Синктоп" по
управлінню цим суб'єктом
господарювання, виконував
адміністративно-господарські
обов'язки.

Так, протягом серпня - жовтня 2008 року
ОСОБА_2, діючи як службова особа ТОВ
"Синктоп", знаходячись в офісних
приміщеннях, розташованих за адресою:
м. Миколаїв, вул. Спаська, буд. 10,
організував складання невстановленими
особами первинної
фінансово-господарської та
бухгалтерської документації для ТОВ
СП "НІБУЛОН", ТОВ "Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД", ЗАТ "АТ Каргілл",
ПзІІ "Сєрна" та ТОВ "Альфред С. Топфер
Інтернешенал (Україна)" від імені
директора підприємства ОСОБА_5:

- додатка № 1 від 18.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 2 від 19.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 3 від 20.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 4 від 21.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 5 від 22.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 6 від 23.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 7 від 24.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 8 від 25.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 9 від 26.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 10 від 27.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 11 від 28.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 12 від 30.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 13 від 31.08.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 14 від 01.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 15 від 02.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 16 від 03.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 17 від 04.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 18 від 05.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 18/1 від 06.09.2008 до
договору поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 19 від 09.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 20 від 10.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 21 від 11.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 22 від 13.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 23 від 15.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 24 від 16.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 25 від 17.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 26 від 19.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 27 від 22.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 28 від 23.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 29 від 25.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 30 від 26.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 31 від 27.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 32 від 29.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 33 від 30.09.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 34 від 02.10.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 35 від 03.10.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- додатка № 36 від 06.10.2008 до договору
поставки № 639/2008 від 13.08.2008;

- договору поставки № 748/2008 від
26.08.2008;

- додатка № 1 від 26.08.2008 до договору
поставки № 748/2008 від 26.08.2008;

- договору поставки № 760/2008 від
27.08.2008;

- додатка № 1 від 27.08.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 2 від 28.08.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 3 від 01.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 4 від 02.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 5 від 09.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 6 від 10.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 7 від 23.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 8 від 25.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 9 від 26.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 10 від 29.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- додатка № 11 від 30.09.2008 до договору
поставки № 760/2008 від 27.08.2008;

- договору поставки № 864/2008 від
23.09.2008;

- додатка № 1 від 23.09.2008 до договору
поставки № 864/2008 від 23.09.2008;

- рахунку № 1 від 18.08.2008;

- рахунку № 2 від 18.08.2008;

- рахунку № 3 від 18.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000004 від
19.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000005 від
19.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000006 від
20.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000008 від
21.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000010 від
22.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000011 від
22.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000012 від
23.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000013 від
24.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000015 від
25.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000014 від
25.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000016 від
26.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000017 від
26.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000018 від
26.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000019 від
27.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000020 від
27.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000025 від
28.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000026 від
28.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000027 від
28.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000028 від
28.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000028.1 від
29.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000029 від
30.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000030 від
30.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000031 від
31.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000032 від
31.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000034 від
01.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000035 від
01.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000044 від
01.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000037 від
02.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000038 від
02.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000045 від
02.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000046 від
02.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000042 від
03.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000043 від
03.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000048 від
04.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000049 від
04.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000050 від
05.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000051 від
05.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000052 від
05.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000053 від
06.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000058 від
09.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000059 від
09.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000061 від
09.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000062 від
10.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000071 від
10.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000066 від
11.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000067 від
11.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000073 від
13.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000077 від
15.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000078 від
15.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000079 від
16.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000081 від
17.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000082 від
19.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000083 від
22.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000084 від
23.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000085 від
23.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000086 від
23.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000087 від
25.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000088 від
25.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000089 від
26.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000090 від
26.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000092 від
26.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000094 від
26.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000096 від
26.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000091 від
27.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000093 від
27.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000097 від
29.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000098 від
29.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000099 від
30.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000100 від
30.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000102 від
30.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000103 від
30.09.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000107 від
02.10.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000109 від
03.10.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000110 від
03.10.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000120 від
06.10.2008;

- накладної № 1 від 18.08.2008;

- накладної № 2 від 18.08.2008;

- накладної № 3 від 18.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000004
від 19.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000005
від 19.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000006
від 20.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000008
від 21.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000010
від 22.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000011
від 22.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000012
від 23.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000013
від 24.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000014
від 25.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000015
від 25.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000016
від 26.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000017
від 26.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000018
від 26.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000019
від 27.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000020
від 27.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000025
від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000026
від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000027
від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000028
від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000028.1
від 29.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000029
від 30.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000030
від 30.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000031
від 31.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000032
від 31.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000034
від 01.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000035
від 01.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000044
від 01.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000037
від 02.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000038
від 02.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000045
від 02.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000046
від 02.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000042
від 03.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000043
від 03.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000048
від 04.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000049
від 04.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000050
від 05.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000051
від 05.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000052
від 05.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000053
від 06.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000058
від 09.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000059
від 09.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000061
від 09.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000062
від 10.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000071
від 10.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000066
від 11.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000067
від 11.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000073
від 13.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000077
від 15.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000078
від 15.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000079
від 16.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000081
від 17.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000082
від 19.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000083
від 22.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000084
від 23.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000085
від 23.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000086
від 23.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000087
від 25.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000088
від 25.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000089
від 26.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000090
від 26.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000092
від 26.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000094
від 26.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000096
від 26.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000091
від 27.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000093
від 27.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000097
від 29.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000098
від 29.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000099
від 30.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000100
від 30.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000102
від 30.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000103
від 30.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000107
від 02.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000109
від 03.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000110
від 03.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000120
від 06.10.2008;

- податкової накладної № 1 від
18.08.2008;

- податкової накладної № 2 від
18.08.2008;

- податкової накладної № 3 від
18.08.2008;

- податкової накладної № 4 від
19.08.2008;

- податкової накладної № 5 від
19.08.2008;

- податкової накладної № 6 від
20.08.2008;

- податкової накладної № 8 від
21.08.2008;

- податкової накладної № 10 від
22.08.2008;

- податкової накладної № 11 від
22.08.2008;

- податкової накладної № 12 від
23.08.2008;

- податкової накладної № 13 від
24.08.2008;

- податкової накладної № 14 від
25.08.2008;

- податкової накладної № 15 від
25.08.2008;

- податкової накладної № 16 від
26.08.2008;

- податкової накладної № 17 від
26.08.2008;

- податкової накладної № 18 від
26.08.2008;

- податкової накладної № 19 від
27.08.2008;

- податкової накладної № 20 від
27.08.2008;

- податкової накладної № 25 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 26 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 27 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 28 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 28.1 від
29.08.2008;

- податкової накладної № 29 від
30.08.2008;

- податкової накладної № 30 від
30.08.2008;

- податкової накладної № 31 від
31.08.2008;

- податкової накладної № 32 від
31.08.2008;

- податкової накладної № 34 від
01.09.2008;

- податкової накладної № 35 від
01.09.2008;

- податкової накладної № 44 від
01.09.2008;

- податкової накладної № 37 від
02.09.2008;

- податкової накладної № 38 від
02.09.2008;

- податкової накладної № 45 від
02.09.2008;

- податкової накладної № 46 від
02.09.2008;

- податкової накладної № 42 від
03.09.2008;

- податкової накладної № 43 від
03.09.2008;

- податкової накладної № 48 від
04.09.2008;

- податкової накладної № 49 від
04.09.2008;

- податкової накладної № 50 від
05.09.2008;

- податкової накладної № 51 від
05.09.2008;

- податкової накладної № 52 від
05.09.2008;

- податкової накладної № 53 від
06.09.2008;

- податкової накладної № 58 від
09.09.2008;

- податкової накладної № 59 від
09.09.2008;

- податкової накладної № 61 від
09.09.2008;

- податкової накладної № 62 від
10.09.2008;

- податкової накладної № 71 від
10.09.2008;

- податкової накладної № 66 від
11.09.2008;

- податкової накладної № 67 від
11.09.2008;

- податкової накладної № 73 від
13.09.2008;

- податкової накладної № 77 від
15.09.2008;

- податкової накладної № 78 від
15.09.2008;

- податкової накладної № 79 від
16.09.2008;

- податкової накладної № 81 від
17.09.2008;

- податкової накладної № 82 від
19.09.2008;

- податкової накладної № 83 від
22.09.2008;

- податкової накладної № 84 від
23.09.2008;

- податкової накладної № 85 від
23.09.2008;

- податкової накладної № 86 від
23.09.2008;

- податкової накладної № 87 від
25.09.2008;

- податкової накладної № 88 від
25.09.2008;

- податкової накладної № 89 від
26.09.2008;

- податкової накладної № 90 від
26.09.2008;

- податкової накладної № 92 від
26.09.2008;

- податкової накладної № 94 від
26.09.2008;

- податкової накладної № 96 від
26.09.2008;

- податкової накладної № 91 від
27.09.2008;

- податкової накладної № 93 від
27.09.2008;

- податкової накладної № 97 від
29.09.2008;

- податкової накладної № 98 від
29.09.2008;

- податкової накладної № 99 від
30.09.2008;

- податкової накладної № 100 від
30.09.2008;

- податкової накладної № 102 від
30.09.2008;

- податкової накладної № 103 від
30.09.2008;

- податкової накладної № 107 від
02.10.2008;

- податкової накладної № 109 від
03.10.2008;

- податкової накладної № 110 від
03.10.2008;

- податкової накладної № 120 від
06.10.2008;

- договору поставки №від 12.09.2008;

- податкової накладної № 72 від
12.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000072
від 12.09.2008;

- контракту № К08 08-1833 від 20.08.2008;

- контракту № К08 08-1835 від 22.08.2008;

- контракту № К08 08-2854 від 28.08.2008;

- контракту № К08 08-1865 від 29.08.2008;

- контракту № К08 09-2007 від 01.09.2008;

- контракту № К08 09-2018 від 02.09.2008;

- контракту № К08 09-2029 від 02.09.2008;

- контракту № К08 09-2607 від 04.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000007
від 20.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000009
від 24.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000023
від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000033
від 01.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000036
від 01.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000039
від 03.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000041
від 03.09.2008;

- видаткової накладної № РН-0000047
від 04.09.2008;

- податкової накладної № 7 від
20.08.2008;

- податкової накладної № 9 від
24.08.2008;

- податкової накладної № 23 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 33 від
01.09.2008;

- податкової накладної № 36 від
01.09.2008;

- податкової накладної № 39 від
03.09.2008;

- податкової накладної № 41 від
03.09.2008;

- податкової накладної № 47 від
04.09.2008;

- договору № ВР-148-08 від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000022
від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000021
від 28.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000021 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 21 від
28.08.2008;

- рахунку-фактури № СФ-0000022 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 22 від
28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000024
від 28.08.2008;

- видаткової накладної № РН-0000101
від 01.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000108
від 03.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000111
від 06.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000114
від 06.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000115
від 06.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000116
від 06.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000117
від 06.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000118
від 06.10.2008;

- видаткової накладної № РН-0000119
від 06.10.2008;

- податкової накладної № 24 від
28.08.2008;

- податкової накладної № 101 від
03.10.2008;

- податкової накладної № 108 від
03.10.2008;

- податкової накладної № 111 від
06.10.2008;

- податкової накладної № 114 від
06.10.2008;

- податкової накладної № 115 від
06.10.2008;

- податкової накладної № 116 від
06.10.2008;

- податкової накладної № 117 від
06.10.2008;

- податкової накладної № 118 від
06.10.2008;

- податкової накладної № 119 від
06.10.2008;

- договору № 185/11-40770 від 28.08.2008;

- договору № 500/11-41612 від 01.10.2008;

- договору № 500/11-41633 від 03.10.2008;

- договору № 500/11-41634 від 03.10.2008;

- договору № 500/11-41635 від 03.10.2008;

- договору № 500/11-41654 від 06.10.2008;

- договору № 500/11-41662 від 06.10.2008;

- договору № 500/11-41663 від 06.10.2008.

Після складання зазначених документів,
на вказівку ОСОБА_2 невстановленими
особами, за невстановлених слідством
обставин, останній організував їх
підписання від імені ОСОБА_5 та
проставив на них печатку ТОВ
"Синктоп", яку зберігав при собі,
надавши їм статус офіційних
документів. Потім, зазначені документи
ОСОБА_2 особисто та за допомогою
ОСОБА_10, яка була необізнана з його
злочинними діями, передавав до ТОВ СП
"НІБУЛОН", ТОВ "Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД", ЗАТ "АТ Каргілл",
ПзІІ "Сєрна" та ТОВ "Альфред С.
Топфер Інтернешенал (Україна)",
забезпечивши тим самим ведення
господарської діяльності підприємства
та отримання грошових коштів.

10.10.2008 р. і 27.10.2008 р. ОСОБА_2, володіючи
даними про дійсні об'єми
фінансово-господарських операцій,
знаходячись в офісних приміщеннях,
розташованих у м. Миколаєві по
вул. Спаській, 10, організував складання
та підписання від імені ОСОБА_5
невстановленими досудовим слідством
особами податкової звітності:

- податкової декларації з ПДВ за
вересень 2008 року, зареєстрованої за №
84299 від 20.10.2008;

- додаток № 5 "Розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів" до
податкової декларації з ПДВ за
вересень 2008 року, № б/н від 20.10.2008;

- декларації з податку на прибуток
за 3 квартали 2008 року, зареєстрованої
вх. № 10/22763 від 31.10.2008 р., до
яких вніс завідомо неправдиві дані
щодо обсягів проведених господарських
операцій суб'єктом підприємницької
діяльності - ТОВ "Синктоп".

У складеній та підписаній податковій
звітності ТОВ "Синктоп" ОСОБА_2
проставив печатку підприємства, яку
зберігав при собі, надавши їй статус
офіційних документів.

Потім, зазначені документи поштою
він подав до Державної податкової
інспекції в Центральному районі м.
Миколаєва.

Допитаний в судовому засіданні
підсудний ОСОБА_2 винним себе у
вчиненні злочинів за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК
України не визнав повністю, при цьому
показав, що в червні 2008 року він створив
приватне підприємство "Монте Негро" з
метою проведення законної
фінансово-господарської діяльності,
без мети ухилення від сплати податків.
Влітку 2008 р. він зі своїм знайомим
ОСОБА_11 відпочивали в м.Очакові і
ОСОБА_11 познайомив його з ОСОБА_4 та
ОСОБА_5, які виявили бажання працювати,
оскільки мали скрутне матеріальне
становище. В зв`язку з збільшенням
об`єму роботи у ПП «Монте Негро» він сам
не встигав виконувати функції
керівника та їздити по господарствам і
закупляти сільськогосподарську
продукцію, а тому вирішив
перереєструвати ПП «Монте - Негро» на
ОСОБА_4, який погодився купити
підприємство та стати його директором.
Вони домовилися з ОСОБА_4, що той буде
виконувати
адміністративно-господарські
обов`язки, а він буде їздити по
господарствам та закуповувати
сільськогосподарську продукцію. З
16.07.2008 р. ОСОБА_4 став директором ПП
«Монте Негро» та займався
фінансово-господарською діяльністю
підприємства. З цього часу він
директором ПП «Монте Негро» не
представлявся, а лише вчиняв дії за
домовленістю з ОСОБА_4 щодо закупівлі
сільськогосподарської продукції.
Також він не складав та не
організовував складання ОСОБА_7 та
підписання первинної
фінансово-господарської та
бухгалтерської документації та
податкової звітності, не завіряв їх
печаткою та не подавав декларації по
податкам до Очаківської об`єднаної
державної податкової інспекції. Всі
установчі, реєстраційні документи та
печатку він передав ОСОБА_4
Пізніше він дізнався, що
ОСОБА_4 став зловживати спиртними
напоями, також ОСОБА_4 безпідставно
звинуватив його в тому, що він оформив
на ПП «Монте Негро» кредит в банку на 9
млн. грн., а тому з приводу цього у нього
з ОСОБА_4 погіршилися взаємовідносини
та він припинив співробітництво з
ОСОБА_4

Наприкінці липня 2008 року він
дізнався, що ОСОБА_5 створив ТОВ
«Синктоп». ОСОБА_5 запропонував йому
займатися закупівлею
сільськогосподарської продукції, на що
він погодився. Також вони домовилися,
що він буде за грошовими чеками в банку
отримувати готівкою гроші. Протягом
серпня та вересня 2008 р. він їздив по
господарствах та закупляв
сільськогосподарську продукцію.
Будь-яких фінансово-господарських та
бухгалтерських, податкових документів
він не складав, не підписував та не
посвідчував їх печаткою і не відсилав
поштою до Державної податкової
інспекції у Центральному районі. Також
він не ухилявся від сплати податків,
оскільки не являвся службовою особою
ПП «Монте Негро» та «Синктоп», не знав
про дійсні об`єми
фінансово-господарських операцій цих
підприємств, про їх доходи та витрати.

Незважаючи на невизнання своєї вини в
інкримінованих йому злочинах, вина
підсудного ОСОБА_2 у умисному ухиленні
від сплати податків в особливо великих
розмірах та в службовому підробленні
долкументів підтверджується
наступними дослідженими в судовому
засіданні доказами.

Показаннями свідка ОСОБА_4 про те,
що влітку 2008 року він через ОСОБА_11
познайомився з ОСОБА_2, якого знав на
той час як ОСОБА_2. ОСОБА_2 запропонував
йому стати директором ПП «Монте
-Негро», повідомивши, що сам він буде
його заступником, однак фактично буде
займатися фінансово-господарською
діяльністю підприємства та сплачувати
податки, а тому йому не буде потреби
часто приїжджати до м.Миколаєва. З
метою перереєстрації підприємства він
з ОСОБА_2 їздили до нотаріуса, де він
підписав якісь документи, потім їздили
до банку, де він підписав також
документи, однак які, не може сказати.
Також він підписав пусті бланки двох
чекових книжок та платіжні доручення.
Потім він з ОСОБА_2 та ОСОБА_11 їздили до
держміськадміністрації в м.Очакові, де
ОСОБА_2 ходив сам до приміщення, а він з
ОСОБА_11 залишалися в машині. Весь час
він лише формально рахувався
директором ПП «Монте Негро, а насправді
він ніякого відношення до
фінансово-господарської діяльності ПП
«Монте Негро» не мав, податкову
звітність не складав та не підписував,
установчих та будь-яких бухгалтерських
документів у нього ніколи не було та
він не складав їх, печатку ОСОБА_2 йому
не передавав. За період діяльності ПП
«Монте Негро він знаходився в м.Очакові
та виконував роботу, пов`язану з
ритуальними послугами, копав могили та
ставив пам`ятники померлим.

Показаннями свідка ОСОБА_5, який
суду показав, що влітку 2008 року він
через ОСОБА_4 познайомився з ОСОБА_2,
якого він знав на той час як ОСОБА_2. Під
час зустрічі з ОСОБА_2, той запропонував
йому стати директором ТОВ «Синктоп», на
що він погодився, так як у нього не було
грошей. Він з ОСОБА_2 у м.Миколаєві
їздили до нотаріуса, потім до банку, де
він підписав якісь документи, які
конкретно, не може сказати, оскільки в
це не вникав. Коли вийшли з банку, то
пішли з ОСОБА_2 в парк, де він підписав
пусті бланки двох чекових книжок. Один
раз він їздив з ОСОБА_2 до приміщення
ТОВ СП «Нібулон», де він підписав якісь
папери, які саме не може повідомити. Він
формально тільки вважався директором
ТОВ «Синктоп». Ніякі
організаційно-розпорядчі та
адміністративно-господарські функції
керівника товариства він не виконував,
не складав бухгалтерських документів
та документів податкової звітності,
установчих документів та печатки
підприємства в нього не було, печатку
товариства «Синктоп» він бачив у
ОСОБА_2, коли вони були в нотаріуса.
Взагалі він навіть не знає, яким видом
діяльності займалося ТОВ «Синктоп».
Податкову документацію він не складав
та не направляв ці документи поштою та
не знає, хто це робив.

Показаннями свідка ОСОБА_14 про
те, що з серпня 2008 року він працював о/у
у відділі податкової міліції Державної
податкової інспекції у Жовтневому
районі та обслуговував територію
Очаківської об`єднаної державної
податкової інспекції. У цьому ж місяці
проводилася перевірка щодо законної
діяльності ПП «Монте Негро» та в
зв`язку з цим він відбирав пояснення у
директора підприємства по установчим
документам ОСОБА_4, який пояснив, що він
став директором підприємства за
грошову винагороду та ніякого
відношення до фінансово-господарської
діяльності цього підприємства не має.
Також свідок додав, що Очаківською
державною податковою інспекцією була
проведена позапланова виїздна
перевірка ПП «Монте Негро» та виявлено
порушення податкового законодавства, в
зв`язку з чим було донараховано платежу
у розмірі 1298921 грн. При проведенні цієї
перевірки до нього підходив ОСОБА_2 та
намагався вирішити питання щодо
проведення перевірки.

Показаннями свідка ОСОБА_15,
працівниці філії «Відділення ПАТ
«Промінвестбанк», яка суду показала, що
в 2008 році між акціонерним комерційним
промислово-інвестиційним банком та ПП
«Монте Негро» і «Синктоп» були
укладені договори банківського
рахунку, за якими банк відкрив цим
підприємствам поточні рахунки.
Протягом липня-жовтня 2008 р. ОСОБА_2,
якого вона знає за прізвищем ОСОБА_2,
отримував готівкою грошові кошти за
грошовими чеками спочатку як керівник
ПП «Монте Негро». Пізніше відбулася
зміна директорів ПП «Монте Негро» і в
картці із зразками підписів і відбитка
печатки був відображений зразок
підпису нового директора ОСОБА_4, проте
готівку продовжував отримувати саме
ОСОБА_2, як представник ПП «Монте Негро»
за грошовими чеками, в яких значився
підпис ОСОБА_4

Показаннями свідка ОСОБА_16,
працівниці філії «Відділення ПАТ
«Промінвестбанк» про те, що в 2008 -2009 рр.
ОСОБА_2, якого раніше вона знала як
ОСОБА_2, отримував за грошовими чеками
готівкою грошові кошти як представник
фірм, найменування яких вона не
пам`ятає.

Показаннями свідка ОСОБА_17,
яка в період з 2007 р. по 2012 р. працювала
старшим касиром у філії «Відділення
Промінвестбанку у м.Миколаєві» та
підтверрдила, що в 2008 році ОСОБА_2,
якого вона знає як ОСОБА_2, отримував
гроші готівкою за грошовими чеками.
Показаннями свідка
ОСОБА_18, головного економіста відділу
обслуговування клієнтів філії
«Відділення ПАТ «Промінвестбанк» про
те, що вона знає ОСОБА_2 візуально,
оскільки влітку 2008 р. бачила його разів
з 20 у приміщенні філії «Відділення
Промінвестбанку у м.Миколаєві».

Показаннями свідка ОСОБА_19, яка
працює начальником відділу закупівель
ТОВ СП «Нібулон», та показала суду, що
влітку 2008 р. за договорами постачання
та додатками до них ПП «Монте Негро»,
директором якого спочатку був ОСОБА_2,
який нині має прізвище ОСОБА_2,
постачало ТОВ СП «Нібулон»
сільськогосподарську продукцію. Перед
укладенням договорів постачання
ОСОБА_2 надав до відділу закупівель ТОВ
СП «Нібулон» відповідний пакет
документів, які підтверджували
правоздатність підприєства «Монте -
Негро», його реєстрацію в податковій
інспекції як платника податків. Також
ОСОБА_2 як керівник підприємства
«Монте - Негро» підписав договір
постачання, а зі сторони ТОВ СП
«Нібулон» вона підписала договір. В
подальшому зі строни ПП «Монте Негро»
фінансово-господарські документи
приносили ОСОБА_2 та бухгалтер - жінка,
прізвище якої вона не знає. Коли в ПП
«Монте-Негро» відбулася заміна
директора на ОСОБА_4, то сам він до
відділу закупівель ТОВ СП «Нібулон» не
заходив, відносно нього було надано
його копію паспорта та наказ про зміну
директора, які принесла та сама ж жінка
бухгалтер ПП «Монте Негро». Вона ж
приносила фінінсово-господарські
документи до відділу закупівель ТОВ СП
«Нібулон» також при директорові ОСОБА_4

Також ТОВ СП «Нібулон» мало
договірні відносини щодо постачання
сільськогоспадарської продукції з ТОВ
«Синктоп», керівником якого був ОСОБА_5
Директор цього підприємства один раз
прибув до відділу закупівель ТОВ СП
«Нібулон» з бухгалтером ОСОБА_10 для
підписання першого договору
постачання. В подальшому
фінансово-господарські документи
приносила бухгалтер ТОВ «Синктоп»
ОСОБА_10

Показаннями свідка ОСОБА_20,
працівника ТОВ СП «Нібулон», яка
показала, що в 2008 р. вона працювала
спеціалістом відділу закупівель ТОВ СП
«Нібулон» та приймала від
постачальників фінансово-господарські
документи, які їй приносили бухгалтера
підприємств. Їй відомо, що в 2008 р. між
ТОВ СП «Нібулон» та ПП «Монте Негро»,
ТОВ СП «Нібулон» та «Синктоп» були
укладені договори постачання
сільськогосподарської продукції,
однак вона не була присутня при
укладенні цих договорів, а лише
приймала бухгалтерські документи від
ПП «Монте Негро та «Синктоп», які їй
приносили бухгалтера цих підприємств.
З керівниками цих підприємств вона не
зустрічалася. Прізвище бухгалтера ПП
«Монте Негро» вона не пам`ятає, а від
ТОВ «Синктоп» фінансово-господарські
документи приносила бухгалтер ОСОБА_10

Показаннями свідка ОСОБА_21 про те,
що вона як спеціаліст відділу
закупівель в ТОВ СП «Нібулон» в 2008 році
приймала фінансово-господарські
документи від постачальників
сільськогосподарської продукції. Їй
відомо, що в 2008 році ПП «Монте Негро» та
«Синктоп» за договорами постачання
постачали на термінали та елеватори
для ТОВ СП «Нібулон» пшеницю та ячмінь.
Знає, що директором ПП «Монте Негро»
був спочатку ОСОБА_2, а потім ОСОБА_4,
однак з ними не спілкувалася.
Фінансово- господарські документи від
ПП «Монте Негро» приносила бухгалтер -
жінка років 30, зі світлим стриженим
волоссям, яка носила окуляри, прізвище
та ім`я її не пам`ятає. Від ТОВ «Синктоп»
такі документи як: накладні, рахунки,
податкові накладні, додатки до
договорів постачання приносила
бухгалтер цього підприємства ОСОБА_10
Особисто вона з директором цього
підприємства ОСОБА_5 не спілкувалася та
не бачила його.

Показаннями свідка ОСОБА_22, оголошених
в судовому засіданні (т. 8 а.с.24-35),
відповідно до яких, між ТОВ СП
«Нібулон» та ПП «Монте Негро» були
укладені договори постачання
сільськогосподарської продукції. Від
ПП «Монте Негро» приносила первинні
господарські документи бухгалтер -
жінка років 30, прізвище та ім`я якої
вона не пам`ятає. В серпні 2008 р. до
відділу закупівель ТОВ СП «Нібулон»,
розташованого за адресою: м. Миколаїв,
вул. Фалеєвська, 9-б, прийшов директор
ТОВ «Синктоп» ОСОБА_5 з бухгалтером
підприємства - жінкою років 25, з темним
волоссям, худорлявої статури, приніс
пакет документів, які підтверджували
його та підприємства дієздатність,
реєстрацію в податкових органах як
платника податку та виявив бажання
постачати для ТОВ СП «Нібулон»
сільськогосподарську продукцію. Вона
йому роз`яснила умови та порядок
постачання продукції. Він підписав
розписку, що йому роз'яснена
відповідальність за статтями 205, 212 і 222
КК України. Вона підготувала два
примірника договорів постачання, які
підписав ОСОБА_5, після чого віднесла їх
разом з документами до начальника
відділу ОСОБА_19

Показаннями свідка ОСОБА_23, який
показав, що в 2008 році він являвся
керівником торгового представництва
ПзІІ «Сєрна» та в період липня-серпня
2008 р. він від ПзІІ «Сєрна» та ОСОБА_2 зі
сторони ПП «Монте Негро», який на той
час мав прізвище ОСОБА_2, уклали
договори постачання, за якими ПП «Монте
Негро» постачало в порт «Південний»
Одеської області ячмінь для ПзІІ
«Сэрна». Господарсько-бухгалтерські
документи приносили від ПП «Монте
Негро» ОСОБА_2 або його дружина ОСОБА_8.
В серпні 2008 р. відбулася зміна
керівника ПП «Монте Негро», про що було
надано відповідні документи. Однак
новий директор ОСОБА_4 не з`явився до
підприємства «Сєрна» для знайомства. З
16.07.2008 р. по 28.08.2008 р. він обговорював
питання щодо постачання продукції з
ОСОБА_2, хоча директором вже був ОСОБА_4,
так як той не з`являвся. Потім він ще
прийняв за договорами постачання п`ять
вантажів з ячменем. Приблизно в
серпні-вересні 2008 р. з Києва
зателефонувала головний бухгалтер
ПзІІ «Сєрна «ОСОБА_24 та повідомила, що
не підтверджується податок на додану
вартість по ПП «Монте Негро». Пізніше
було з`ясовано, що ПП «Монте Негро» не
сплачувало податки. Тому він прийняв
рішення припинити відносини з ПП
«Монте Негро».
Показаннями свідка ОСОБА_25, яка
працює торговим представником ПзІІ
«Сєрна», про те, що влітку 2008 року між
ПзІІ Сєрна та ПП «Монте Негро» були
укладені договори постачання на
сільськогосподарську продукцію. За
цими договорами ПП «Монте Негро»
постачало ячмінь у порт «Південний».
Вона на той час також виконувала
функції бухгалтера ПзІІ «Сєрна», а тому
приймала фінансово-господарські
документи від ПП «Монте Негро», які
приносили директор ПП «Монте Негро»
ОСОБА_2, якого вона знала раніше за
прізвищем ОСОБА_2, та дівчина на ім`я
ОСОБА_8. Фінансово-господарські
документи, а саме: рахунки, видаткові
накладні, податкові накладні
виписувала та подавала до ПзІІ «Сєрна»
дівчина на ім`я ОСОБА_8, прізвище якої
вона не пам`ятає. Пізніше їй стало
відомо, що в ПП «Монте Негро» новий
директор. Однак він не з`явився до ПзІІ
«Сєрна» для знайомства і його вона
ніколи не бачила.
Показаннями свідка ОСОБА_26, який працює
регіональним представником у
Миколаївській області ТОВ «Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД», та показав
суду, що в 2008 році між ТОВ «Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД» та ТОВ
«Синктоп» було укладено 6 контрактів,
за якими ТОВ «Синктоп» постачало ТОВ
«Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД»
пшеницю фуражну 6-го класу в порт
«Южний». Зі слів його помічника ОСОБА_27
йому відомо, що
фінансово-бухгалтерські документи до
представництва їх компанії від ТОВ
«Синкотоп» приносив ОСОБА_2, хоча
директором цього підприємства був
ОСОБА_5 При проведенні слідчої дії -
пред`явлення фотознімків для впізнання
ОСОБА_27 впізнала ОСОБА_2 як особу, яка
приносила установчі та
фінансово-господарські документи до
приміщення представницва ТОВ «Луї
Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД».

Показаннями свідка ОСОБА_27, помічника
регіонального представника у
Миколаївській області ТОВ «Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД» про те, що в 2008
році між ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз
Україна ЛТД» та ТОВ «Синктоп» було
укладено 6 контрактів на постачання
пшениці фуражної 6-го класу.
Фінансово-господарські документи:
контракти, рахунки, видаткові та
податкові накладні, підписані
директором ТОВ «Синктоп» ОСОБА_5,
засвідчені печаткою підприємства,
приносив ОСОБА_2, як представник цього
підприємства. З ним також велися
переговори щодо умов та порядку
постачання сільськогосподарської
продукції. З директором ТОВ «Синктоп»
ОСОБА_5 вона ніколи не спілкувалася по
телефону та він ніколи до їх
представництва не приходив. Всі
установчі та бухгалтерські документи
приносив ОСОБА_2 на адресу; вул.Бузника,5
м.Миколаєва.
Показаннями свідка
ОСОБА_28, директора Миколаївського
відділення ТОВ «Альфред С.Топфер
Інтернешенал (Україна)», який показав,
що в 2008 році між ТОВ «Альфред С.Топфер
Інтернешенал (Україна)» та ПП «Монте
Негро» і ТОВ «Синктоп» були укладені
договори постачання, за якими ПП «Монте
Негро» та ТОВ «Синктоп» постачали на
зерносклади чи термінали компанії ТОВ
«Альфред С.Топфер Інтернешенал
(Україна)» сільськогосподарську
продукцію. Оформленням необхідної
документації займалася бухгалтер ТОВ
«Альфред С.Топфер Інтернешенал
(Україна)» ОСОБА_29

Показаннями свідка ОСОБА_29,
головного бухгалтера Миколаївського
відділення ТОВ «Альфред С.Топфер
Інтернешенал (Україна)» про те, що в 2008
році ПП «Монте Негро» та ТОВ «Синктоп»
постачали сільськогосподарську
продукцію ТОВ «Альфред С.Топфер
Інтернешенал (Україна)» за договорами
постачання. ОСОБА_2, схожий на особу, яка
приносила фінансово-бухгалтерські
документи як представник від ПП «Монте
Негро» та ТОВ «Синктоп» Також вона
пам`ятає, що від ПП «Монте Негро» та ТОВ
«Синктоп» приносили
фінансово-господарські документи -
рахунок, видаткові та податкові
накладні жінки на ім`я ОСОБА_8 та ОСОБА_7,
прізвищ яких вона не знає, які
представлялися як представники цих
підприємств.

Показаннями свідка ОСОБА_11, який
суду показав, що влітку 2008 р. в кафе
м.Очакова він познайомився з ОСОБА_4,
який під час розмови повідомив йому про
своє скрутне матеріальне становище та
про те, що він шукає роботу. Згодом він
познайомив ОСОБА_4 з ОСОБА_2, якому
ОСОБА_2 запропнував працювати
директором ПП «Монте Негро». Дане
підприємство займалося купівлею та
реалізацією сільськогосподарської
продукції. Він сам особисто ніякого
відношення до фінансово-господарської
діяляності цього підприємства не мав.
Також через деякий час ОСОБА_4
познайомив його з ОСОБА_5 та просив тому
допомогти з роботою. Він привіз ОСОБА_5
до м.Миколаєва, де той зустрівся з
ОСОБА_2, а пізніше йому стало відомо, що
на ОСОБА_5 була зареєстрована фірма.

Показаннями свідка ОСОБА_7, яка
суду показала, що в період з 2007 р. по
травень 2012 р. вона обіймала посаду
директора ПП «Ніко -Автотранс Юг», офіс
якого знаходився у м.Миколаєві по
вул.Спаській, 10. В 2008 році за цією
адресою орендував офіс ОСОБА_2, якого
вона на той час знала як ОСОБА_2 Він був
директором ПП «Монте - Негро», яке
займалося купівлею
сільськогосподарської продукції, про
що їй стало відомо зі слів ОСОБА_2 На
прохання ОСОБА_2 вона надавала йому
консультації з приводу заповнення
бухгалтерської документації та
відносила до ТОВ СП «Нібулон»
фінансово-господарські документи, які
їй надавав ОСОБА_2, коли вона йшла до
банку у своїх справах, так як офіс ТОВ
СП «Нібулон» знаходився недалеко від
банку. Проте вона не складала документи
податкової звітності та ОСОБА_2 не
надавав їй відомостей для складання
документів податкової звітності. Після
оголошення показань свідка, які вона
надала під час досудового слідства (
а.с.93-97 т.10.) свідок підтримала ці
показання, та вказала, що не виключає,
що на прохання ОСОБА_2 вона могла
заповнювати платіжні доручення.

Показаннями свідка ОСОБА_31, який в
судовому засіданні показав, що був
знайомий з ОСОБА_2 в період 2004-2005 рр.,
який на той час мав прізвище ОСОБА_2 В
цей період він працював в АТ
«Агротекс», яке займалося закупівлею
зернових культур. ОСОБА_2 в цей час
займався постачанням
сільськогосподарської продукції.
Влітку 2008 року він здавав в оренду свій
власний автомобіль ПП «Ніко -Автотранс
ЮГ», директором якого була ОСОБА_7, та
яке орендувало офіс за адресою:
м.Миколаїв, вул.Спаська,10. В липні 2008
року він зустрів за цією адресою
ОСОБА_2, який був директором ПП
«Монте-Негро» та також орендував там
офіс. ОСОБА_2 звертався до нього з
проханням познайомити його з зерновими
компаніями та надати інформацію щодо
вантажоперевізників, оскільки він
займався закупівлею
сільськогосподарської продукції. Сам
оосбисто він ніякого відношення до
фінансово-господарської діяльності ПП
«Монте Негро» не мав. Також йому відомо,
що ОСОБА_7 надавала консультативну
допомогу ОСОБА_2 в оформленні
бухгалтерських документів, оскільки
було багато змін до законодавства,
проте хто саме складав документи
первинної бухгалтерської та
податкової звітності ПП «Монте Негро»
та ТОВ «Синктоп» йому не відомо.
Показаннями свідків ОСОБА_32,
ОСОБА_33, ОСОБА_30, які суду показали, що
приблизно 3 роки тому до них в с.Тронка
Березанського району Миколаївської
області, де вони працюють в ДП
«Таврійське», приїжджав ОСОБА_2 та
запитував їх про те, де та в кого
можливо закупити сільськогосподарську
продукцію.

Показаннями свідка ОСОБА_34, яка
суду показала, що в 2008 році вона
являлася фізичною особою - підприємцем
- арбітражним керуючим і приблизно в
цей же період їй по телефону подзвонив
директор ПП «Монте Негро» ОСОБА_4 та
повідомив, що прийнято рішення про
ліквідацію підприємства в зв`язку з
фінансовими труднощами. Пізніше до неї
підійшов від ПП «Монте Негро чоловік на
ім`я ОСОБА_2, який схожий з підсудним
ОСОБА_2, та передав їй пакет документів
для проведення процедури банкрутства
та ліквідації ПП «Монте Негро».

Показаннями свідка ОСОБА_10 про
те, що в 2008 році вона працювала
офіціанткою в ресторані «Казбек»
м.Миколаєва. Влітку 2008 р. до неї в
ресторан прийшов її рідний брат ОСОБА_2
та ОСОБА_5 Під час розмови ОСОБА_5
запропонував їй відносити документи
до ТОВ СП «Нібулон», за що він буде їй
платити в місяць 500,00 грн. Вона
погодилася, оскільки їй не вистачало
зарплатні. Разом з ОСОБА_2 та ОСОБА_5
вони першого разу приїхали до офісу ТОВ
СП «Нібулон», куди вона з ОСОБА_5 зайшли.
ОСОБА_5 показав кабінет, в який вона
повинна була відносити документи. Вона
приходила до офісу ТОВ «Синктоп» на
вул.Спаську,10, де їй ОСОБА_5 або його
бухгалтер, ім`я та прізвище якої їй не
відомі, надавали документи, а вона їх
відносила до ТОВ СП «Нібулон», а
отримані документи повертала ОСОБА_5
або бухгалтеру.

Вина підсудного ОСОБА_2 у
умисному ухиленні від сплати податків
в особливо великих розмірах та в
службовому підробленні документів
підтверджується дослідженими в
судовому засіданні наступними
письмовими доказами.

- даними протоколу вилучення від
27.01.2009 р. та огляду від 03.08.2011 р.,
відповідно до яких під час виїмки у
філії «Відділення ПАТ «Промінвестбанк
в м.Миколаїв» були вилучені юридична
справа ПП «Монте Негро» щодо відкриття
та закриття рахунку цього підприємства
та роздруківка руху коштів по рахунку
№ 6745, який належить ПП «Монте
Негро» за період з 01.07.2008 р. по 01.09.2008 р., в
якому відображені безготовкові
розрахунки за поставку
сільськогосподарської продукції та
подальше зняття цих коштів готівкою -
(а.с.102-197 т.3; 8-105, 106 -148 т.21 );

- даними акта № 10/23/35513562 від 04.02.2009
р. Очаківської об`єднаної державної
податкової інспекції «Про результати
позапланової виїзної перевірки
Приватного підприємства «Монте Негро»
з питань дотримання вимог податкового
законодавства за період з 27.06.2008 р. по
21.10.2008 р., валютного та іншого
законодавства за період з 27.06.2008 р. по
21.10.2008 р. про допущені ПП «Монте Негро»
порушення податкового законодавства,
які полягали в заниженні податку на
додану вартість на загальну суму 577202,00
грн., у тому числі за липень - 577202,00 грн. -
(а.с.228-241 т.3, а.с.173-195 т.4);

- даними Статуту приватного
підприємства «Монте Негро»,
зареєстрованого виконкомом
Очаківської міської ради від 18.06.2008 р.
за № 0000615, в якому зазначено, що
приватне підприємство «Монте Негро»
засноване на приватній власності
громадянина України ОСОБА_2, є
юридичною особою та з метою одержання
прибутку здійснює такі види
діяльності, зокрема вирощування,
переробку, зберігання та реалізацію
сільськогосподарської продукції:
закупку за готівку продукції
сільського господарства у населення,
колгоспів, радгоспів, підприємств,
фермерських господарств; -(а.с.32-42 т.4)

- довідкою №204 начальника ВПМ ДПІ
у Жовтневому районі Миколаївської
області підполковника податкової
міліції ОСОБА_36 про встановлення
фактичного місцезнаходження платника
податків №5271/1/1408 від 15.09.2008 р. та актом
про встановлення місцезнаходження
юридичної особи №15103/10/26400 від 11.09.2008 р.,
в яких містяться дані про те, що за
юридичною адресою: м.Очаків, вул.
Курортна,21 платник податків ПП «Монте
Негро» не знаходиться; - (а.с.43, а.с.257, 259
т.4)
- актом
обстеження від 26.01.2009 р., повідомленням
про відсутність юридичної особи №
11656/10/29-101 від 16.09.2008 р., відповідно до
яких працівниками податкової міліції
та працівниками підрозділу з обліку
платників податків органу державної
податкової служби встановлено, що за
зареєстрованим місцезнаходженням
юридичної особи - м.Очаків
вул.Курортна,21 розташований приватний
будинок, а ПП «Монте Негро» за вказаною
адресою не знаходиться. - (а.с.44, а.с.260
т.4);

- листами СВК ім. Шевченка № 6 від
05.09.2011р., СФГ «Голубовський О.В.», СФГ
"Роксолана" № 757 від 14.11.2008 р. і № 312
від 05.09.2011р., СТОВ МТС "Поляна"№ 42 від
06.11.2008 р., ТОВ Агрофірма "Гарант" № 8 від
26.09.2011р., СТОВ Агрофірма "Ольгопіль" № 809
від 28.10.2008 р. і № 545 від 08.09.2011 р., СТОВ МТС
"Поляна" без дати, відповідно до яких
вони не мали ніяких
фінансово-господарських відносин з ПП
"Монте Негро" та ТОВ "Синктоп".(т. 4,
а.с. 206, 209, 223; т. 32, а.с. 4, 5, 6, 14, 61, 85);

- заявою ОСОБА_4, зареєстрованої у
КОЗП ВПМ ДПІ у Жовтневому районі за № 119
від 27.11.2008 р., в якій він вказує, що за
грошову винагороду від ОСОБА_2
зареєстрував на себе ПП "Монте Негро",
до фінансово-господарської діяльності
якого ніякого відношення не має. - (т. 4,
а.с. 95-96);

- даними Свідоцтва про державну
реєстрацію юридичної особи - ТОВ
«Синктоп», відповідно до якого
виконкомом Миколаївської міської ради
29.07.2008 р. було внесено запис про
державну реєстрацію цього
підприємства до Єдиного державного
реєстру юридичних осіб та фізичних
осіб - підприємців за № 1 017470; - (т.10 а.с.195)
- довідкою про взяття на облік
платника податків № 1514/29 від 30.07.2008 р.,
за даними якої ТОВ «Синктоп» було
взято на облік у ДПІ у Центральному
районі м.Миколаєва як платник
податків з 30.07.2008 р за податковим
номером № 140310289; - ( а.с. 196 т.10)
- даними Свідоцтва №
100132759, виданого Державною податковою
інспекцією у Центральному районі
м.Миколаєва Товариству з обмеженою
відповідальністю «Синктоп» 07 серпня 2008
р., відповідно до якого ТОВ «Синктоп»
являється платником податку на додану
вартість з 07.08.2008 р. - (а.с.197 т.10)

- даними протоколу №1
загальних зборів ТОВ «Синктоп» від
28.07.2008 р., згідно з яким в цей день було
створено ТОВ «Синктоп» з метою
зайняття підприємницькою діяльністю з
порушенням законодавства - ухилення
від сплати податків та призначено
директором ОСОБА_5, який фактично
ніякого відношення до
фінансово-господарської діяльності
цього підприємства не мав; - (а.с.199 т.10)

- даними Статуту ТОВ
«Синктоп», зареєстрованого виконкомом
Миколаївської міської ради 29.07.2008 р. за
№ 0017470, в якому вказано, що
підприємство буде займатися
вирощуванням, переробкою, зберіганням
та реалізацію сільськогосподарської
продукції, закупкою за готівку
продукції сільського господарства у
населення, колгоспів, радгоспів,
підприємств, фермерських господарств; -
(а.с.200 -203 т.10)

- довідкою АА № 074598 з Єдиного
державного реєстру підприємств та
організацій України (ЄДРПОУ),
відповідно до якої ТОВ «Синктоп»
розташовано за юридичною адресою:
м.Миколаїв, Центральний район,
вул.Спаська,10; та відповідно до
показань свідків ОСОБА_7 та ОСОБА_31 за
цією адресою знаходився офіс, який
орендував підсудний ОСОБА_2, якого вони
за цією адресою неодноразово бачили;
(а.с.204 т.10)
- даними протоколу очної
ставки, проведеної між свідками ОСОБА_4
та ОСОБА_34 від 28.07.2011 р., під час якого
свідок ОСОБА_4 підтвердив, що він не має
ніякого відношення до
фінансово-господарської діяльності ПП
«Монте Негро» та ніколи не передавав
ОСОБА_34 документів щодо проведення
процедури банкрутства ПП «Монте Негро»
та подальшої його ліквідації, а свідок
ОСОБА_34 також підтвердила, що ОСОБА_4
вона не знає та в ніяких відносинах з
ним не перебувала; - (а.с.1-3 т.11)

- даними протоколу очної ставки
між обвинуваченим ОСОБА_2 та свідком
ОСОБА_7 від 13.09.2011 р., у ході якої вони
підтвердили факт знайомства за
адресою: м.Миколаїв вул.Спаська,10, та
надання допомоги ОСОБА_2 у заповненні
бухгалтерської документації
підпорядкованих йому підприємств і
передачі фінансово-господарських
документів у ТОВ СП
"НІБУЛОН" на прохання останнього. (т. 11,
а.с. 13-16)

- даними протоколу очної ставки між
обвинуваченим ОСОБА_2 та свідком
ОСОБА_34 від 16.09.2011 р., у ході якої ОСОБА_34
вказала на те, що ОСОБА_2 схожий на особу
на ім`я ОСОБА_2, який їй в 2008 році передав
установчі та господарські документи
для проведення процедури ліквідації ПП
«Монте Негро»; (т. 11, а.с. 17-20)

- даними протоколів впізнання по
фотознімках від 01.07.2011 р. та 05.07.2011 р.із
свідками ОСОБА_5 і ОСОБА_4, які впізнали
ОСОБА_2 як особу, яка займалася
оформленням на них в липні 2008 року
суб'єктів підприємницької діяльності -
ПП "Монте Негро" та ТОВ "Синктоп",
а свідок ОСОБА_4 також впізнав ОСОБА_11
як особу, яка його познайомила з ОСОБА_2;
(т. 11, а.с. 29-32, 33-36, 37-40)

- даними протоколів впізнання по
фотознімках із свідками ОСОБА_17,
ОСОБА_15, ОСОБА_18 і ОСОБА_16 від 23.06.2011р. і
09.09.2011 р., які впізнали ОСОБА_2 як особу,
яка в 2008 році отримувала у філії
«Відділення Промінвестбанку в
м.Миколаєві» готівкові кошти за
грошовими чеками з банківських
рахунків ПП "Монте Негро" та ТОВ
"Синктоп": (т. 11 а.с. 21-24, 25-28; т. 23 а.с. 170-173,
178-181)

- даними протоколів впізнання по
фотознімках із свідками ОСОБА_32,
ОСОБА_33 і ОСОБА_30 від 20.07.2011р., які
впізнали ОСОБА_2 як особу, яка влітку 2008
року приїжджала в с. Тронка
Березанського району Миколаївської
області з метою купівлі
сільськогосподарської продукції та
купувала цю продукцію за готівкові
кошти.( т. 11, а.с. 53-56, 57-60, 61-64)

- даними протоколів впізнання по
фотознімках із свідками ОСОБА_20,
ОСОБА_22, ОСОБА_21 від 27.07.2011р., 28.07.2011 р.,
які впізнали ОСОБА_7 та ОСОБА_10 як
представників підприємств ПП «Монте
Негро» та ТОВ «Синктоп», які подавали
первинні фінансово-господарські та
бухгалтеські документи на поставлену
сільськогосподарську продукцію до
відділу закупок ТОВ СП «Нібулон»,
розташованого за адресою: м.Миколаїв.
вул. Фалєєвська,9-б; (т. 11 а.с. 65-68, 73-76, 82-92,
97-100, 101-104, 109-112)

- даними протоколу впізнання по
фотознімках із свідком ОСОБА_27 від
25.11.2011 р., яка впізнала ОСОБА_2 як особу,
яка у 2008 році представляла ТОВ
"Синктоп" при поставці
сільськогосподарської продукції для
ТОВ "Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД"
та подавала їй від імені ТОВ «Синктоп»
товарно-супровідні документи на
поставлену сільськогосподарську
продукцію; (т. 11, а.с. 117-120)

- даними протоколу впізнання по
фотознімках із свідком ОСОБА_34 від
28.07.2011 р., яка вказала на ОСОБА_2 як на
особу, схожу на чоловіка на ім`я ОСОБА_2,
який в 2008 році домовлявся з нею про
ліквідацію ПП "Монте Негро" та передав
їй необхідні документи (т. 11, а.с. 113-116)

- даними протоколів впізнання по
фотознімках із свідками ОСОБА_25,
ОСОБА_23 від 23.11.2011р., які впізнали ОСОБА_2
як особу, яка у липні- серпні 2008 року
представляла ПП "Монте Негро» при
поставці сільськогосподарської
продукції для ПзІІ "Сєрна"та подавала
документи на поставлену
сільськогосподарську продукцію до
представництва ПзІІ «Сєрна» у
м.Миколаєві; а також впізнали ОСОБА_8 -
дружину підсудного ОСОБА_2, яка як
бухгалтер ПП «Монте Негро» приходила у
липні - серпні 2008 р. до офісу ПзІІ "Сєрна"
та приносила документи на поставлену
сільськогосподарську продукцію - ( т. 23
а.с.190 -197, 198 -205;

- даними
протоколів впізнання по фотознімках із
свідком ОСОБА_29 від 13.12.2011 р., яка
вказала на ОСОБА_2 як на особу, схожу на
чоловіка на ім`я ОСОБА_2, який у липні-
серпні 2008 року приходив до офісу ТОВ
«Альфред С.Топфер Інтернешенал
(Україна) у м.Миколаєві як представник
ТОВ «Синктоп» та надавав їй документи
на поставлену сільгосппродукцію;
також вказала на ОСОБА_8 та ОСОБА_7, які
дуже схожі на жінок, які приходили у
липні - серпні 2008 р. до офісу ПзІІ "Сєрна"
та приносили документи на поставлену
сільськогосподарську продукцію як
представники ПП «Монте Негро» та ТОВ
«Синктоп» - ( т. 23 а.с. 288 -300)

- даними протоколу обшуку за
зареєстрованим місцем проживання
підсудного ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_2
від 06.07.2011 р., під час якого підсудний
вказав, що він до проведення обшуку
спалив документи
фінансово-господарської діяльності ПП
«Монте Негро» в мангалі у дворі свого
помешкання, та в ході якого ст. слідчим
в ОВС відділу Головного СУ СБ України
було вилучено мобільний телефон «NOKIA",
модель 6500с, і ноутбук «SAMSUNG»
моделі NP -R -518 - DS0DUA, в яких містяться
записи з номерами та особистими даними
осіб та папки, про що зазначено в
протоколі огляду цих предметів від
30.08.2001 р. (а.с.134-140 т.11);

- даними протоколів виїмки
документів від 11.05.2011 р. та 24.06.2011 р. та
даними протоколів огляду вилучених
документів від 27.05.2011 р., 26.08.2011 р., 19.09.2011
р., відповідно до яких у приміщенні ТОВ
СП «Нібулон» були вилучені та оглянуті
фінансово-господарські та
бухгалтерські документи (догори
постачання, додатки до договорів,
прибуткові накладні, податкові
накладні, товаро-транспортні накладні,
рахунки - фактури, платіжні доручення),
якими підтверджується факт поставки
протягом серпня-жовтня 2008 року
сільскогосподарської продукції від
ТОВ «Синктоп» на термінали ТОВ СП
«Нібулон», перерахування коштів ТОВ СП
«Нібулон» за поставлену продукцію на
рахунок ТОВ «Синктоп» з включенням до
ціни продукції податку на додану
вартістю. Однак за даними податкової
звітності ТОВ «Синктоп», підсудний
ОСОБА_2, який виконував у ТОВ «Синктоп»
адміністративно-господарські функції
та був обізнаний з
фінансово-господарськими операціями
між цими двома підприємствами, що є
об`єктами оподаткування, умисно
занизив податок на додану вартість ТОВ
«Синктоп» за вересень 2008 р. на суму 442
792,48 грн. - (а.с.217-300 т.11, а.с.1-169, 170-182,
183-198,205 -287 т.12, а.с.1-80, 81-93 т.13)

- даними постанов про визнання
речовими доказами від 26.08.2011 р., 19.09.2011 р,
відповідно до яких оглянуті
протоколами огляду від 26.08.2011 р. та
19.09.2011 р. вилучені у ТОВ СП «Нібулон»
документи фінансово-господарської
діяльності, якими підтверджено факт
поставки сільськогосподарської
продукції від ТОВ «Синкоп» до ТОВ СП
«Нібулон», визнано речовими доказами
та приєднано до матеріалів
кримінальної справи: - договором
поставки № 639/2008 від 13.08.2008р., укладеним
між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ТОВ
"Синктоп", додатками до цього договору
№ 1 від 18.08.2008, № 2 від 19.08.2008, № 3 від
20.08.2008, № 4 від 21.08.2008, № 5 від 22.08.2008, № 6
від 23.08.2008, № 7 від 24.08.2008, № 8 від 25.08.2008, №
9 від 26.08.2008, № 10 від 27.08.2008, № 11 від 28.08.2008,
№ 12 від 30.08.2008, № 13 від 31.08.2008, № 14 від
01.09.2008, № 15 від 02.09.2008, № 16 від 03.09.2008, № 17
від 04.09.2008, № 18 від 05.09.2008, № 18/1 від 06.09.2008,
№ 19 від 09.09.2008, № 20 від 10.09.2008, № 21 від
11.09.2008, № 22 від 13.09.2008, № 23 від 15.09.2008, № 24
від 16.09.2008, № 25 від 17.09.2008, № 26 від 19.09.2008,
№ 27 від 22.09.2008, № 28 від 23.09.2008, № 29 від
25.09.2008, № 30 від 26.09.2008, № 31 від 27.09.2008, № 32
від 29.09.2008, № 33 від 30.09.2008, № 34 від 02.10.2008,
№ 35 від 03.10.2008, № 36 від 06.10.2008; договором
поставки № 748/2008 від 26.08.2008 р., укладеним
між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ТОВ
"Синктоп", додатками до цього
договору № 1 від 26.08.2008 і № 2 від 29.08.2008,
договором поставки № 760/2008 від 27.08.2008 р.,
укладеним між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ТОВ
"Синктоп", додатками до цього договору
№ 1 від 27.08.2008, № 2 від 28.08.2008, № 3 від
01.09.2008, № 4 від 02.09.2008, № 5 від 09.09.2008, № 6
від 10.09.2008, № 7 від 23.09.2008, № 8 від 25.09.2008, №
9 від 26.09.2008, № 10 від 29.09.2008, № 11 від 30.09.2008,
договором поставки № 864/2008 від 23.09.2008 р.,
укладеним між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ТОВ
"Синктоп", додатком до цього договору №
1 від 23.09.2008; податковими накладними ТОВ
"Синктоп" № 1 від 18.08.2008, № 2 від
18.08.2008, № 3 від 18.08.2008, № 4 від 19.08.2008, № 5
від 19.08.2008, № 6 від 20.08.2008, № 8 від 21.08.2008, №
10 від 22.08.2008, № 11 від 22.08.2008, № 12 від
23.08.2008, № 13 від 24.08.2008, № 14 від 25.08.2008, № 15
від 25.08.2008, № 16 від 26.08.2008, № 17 від 26.08.2008,
№ 18 від 26.08.2008, № 19 від 27.08.2008, № 20 від
27.08.2008, № 25 від 28.08.2008, № 26 від 28.08.2008, № 27
від 28.08.2008, № 28 від 28.08.2008, № 28.1 від 29.08.2008,
№ 29 від 30.08.2008, № 30 від 30.08.2008, № 31 від
31.08.2008, № 32 від 31.08.2008, № 34 від 01.09.2008, № 35
від 01.09.2008, № 44 від 01.09.2008, № 37 від 02.09.2008,
№ 38 від 02.09.2008, № 45 від 02.09.2008, № 46 від
02.09.2008, № 42 від 03.09.2008, № 43 від 03.09.2008, № 48
від 04.09.2008, № 49 від 04.09.2008, № 50 від 05.09.2008,
№ 51 від 05.09.2008, № 52 від 05.09.2008, № 53 від
06.09.2008, № 58 від 09.09.2008, № 59 від 09.09.2008, № 61
від 09.09.2008, № 62 від 10.09.2008, № 71 від 10.09.2008,
№ 66 від 11.09.2008, № 67 від 11.09.2008, № 73 від
13.09.2008, № 77 від 15.09.2008, № 78 від 15.09.2008, № 79
від 16.09.2008, № 81 від 17.09.2008, № 82 від 19.09.2008,
№ 83 від 22.09.2008, № 84 від 23.09.2008, № 85 від
23.09.2008, № 86 від 23.09.2008, № 87 від 25.09.2008, № 88
від 25.09.2008, № 89 від 26.09.2008, № 90 від 26.09.2008,
№ 92 від 26.09.2008, № 94 від 26.09.2008, № 96 від
26.09.2008, № 91 від 27.09.2008, № 93 від 27.09.2008, № 97
від 29.09.2008, № 98 від 29.09.2008, № 99 від 30.09.2008,
№ 100 від 30.09.2008, № 102 від 30.09.2008, № 103 від
30.09.2008, № 107 від 02.10.2008, № 109 від 03.10.2008, №
110 від 03.10.2008, № 120 від 06.10.2008;
видатковими накладними ТОВ "Синктоп" №
1 від 18.08.2008, № 2 від 18.08.2008, № 3 від 18.08.2008,
№ РН-0000004 від 19.08.2008, № РН-0000005 від 19.08.2008,
№ РН-0000006 від 20.08.2008, № РН-0000008 від 21.08.2008,
№ РН-0000010 від 22.08.2008, № РН-0000011 від 22.08.2008,
№ РН-0000012 від 23.08.2008, № РН-0000013 від 24.08.2008,
№ РН-0000014 від 25.08.2008, № РН-0000015 від 25.08.2008,
№ РН-0000016 від 26.08.2008, № РН-0000017 від 26.08.2008,
№ РН-0000018 від 26.08.2008, № РН-0000019 від 27.08.2008,
№ РН-0000020 від 27.08.2008, № РН-0000025 від 28.08.2008,
№ РН-0000026 від 28.08.2008, № РН-0000027 від 28.08.2008,
№ РН-0000028 від 28.08.2008, № РН-0000028.1 від
29.08.2008, № РН-0000029 від 30.08.2008, № РН-0000030 від
30.08.2008, № РН-0000031 від 31.08.2008, № РН-0000032 від
31.08.2008, № РН-0000034 від 01.09.2008, № РН-0000035 від
01.09.2008, № РН-0000044 від 01.09.2008, № РН-0000037 від
02.09.2008, № РН-0000038 від 02.09.2008, № РН-0000045 від
02.09.2008, № РН-0000046 від 02.09.2008, № РН-0000042 від
03.09.2008, № РН-0000043 від 03.09.2008, № РН-0000048 від
04.09.2008, № РН-0000049 від 04.09.2008, № РН-0000050 від
05.09.2008, № РН-0000051 від 05.09.2008, № РН-0000052 від
05.09.2008, № РН-0000053 від 06.09.2008, № РН-0000058 від
09.09.2008, № РН-0000059 від 09.09.2008, № РН-0000061 від
09.09.2008, № РН-0000062 від 10.09.2008, № РН-0000071 від
10.09.2008, № РН-0000066 від 11.09.2008, № РН-0000067 від
11.09.2008, № РН-0000073 від 13.09.2008, № РН-0000077 від
15.09.2008, № РН-0000078 від 15.09.2008, № РН-0000079 від
16.09.2008, № РН-0000081 від 17.09.2008, № РН-0000082 від
19.09.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008, № РН-0000084 від
23.09.2008, № РН-0000085 від 23.09.2008, № РН-0000086 від
23.09.2008, № РН-0000087 від 25.09.2008, № РН-0000088 від
25.09.2008, № РН-0000089 від 26.09.2008, № РН-0000090 від
26.09.2008, № РН-0000092 від 26.09.2008, № РН-0000094 від
26.09.2008, № РН-0000096 від 26.09.2008, № РН-0000091 від
27.09.2008, № РН-0000093 від 27.09.2008, № РН-0000097 від
29.09.2008, № РН-0000098 від 29.09.2008, № РН-0000099 від
30.09.2008, № РН-0000100 від 30.09.2008, № РН-0000102 від
30.09.2008, № РН-0000103 від 30.09.2008, № РН-0000107 від
02.10.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008, № РН-0000109 від
03.10.2008, № РН-0000110 від 03.10.2008, № РН-0000120 від
06.10.2008; товарно-транспортними
накладними ТОВ "Синктоп" серії ААБ №
0008044 від 03.10.2008, серії ААБ № 0008105 від
30.09.2008, серії ААБ № 0008037 від 26.09.2008, № 153
від 26.09.2008, № 144 від 26.09.2008, серії ААБ №
0008033 від 23.09.2008, серії АА № 318424
від 22.09.2008, № 04250 від 17.09.2008, серії ААБ №
0008032 від 17.09.2008, № 04249 від 15.09.2008, №
04248 від 15.09.2008, № 17/21 від 11.09.2008, № 04246 від
10.09.2008, № 1620 від 09.09.2008, № 97 від 09.09.2008,
серії ААБ № 0008071 від 08.09.2008, серії
ААБ № 0008069 від 06.09.2008, № 04236 від 06.09.2008, №
101 від 05.09.2008, серії ААБ № 0008068 від 05.09.2008,
серії ААБ № 0008030 від 05.09.2008, № 10138
від 04.09.2008, № 04242 від 04.09.2008, № 132111 від
04.09.2008, № 04244 від 03.09.2008, серії 02 АБГ № 626509
від 02.09.2008, серії 01АА № 887075 від 02.09.2008, №
04243 від 02.09.2008, № 00012 від 02.09.2008, № 22 від
02.09.2008, № 2 від 02.09.2008, серії ААБ № 0008051
від 02.09.2008, № 04235 від 01.09.2008, № 30/1
від 30.08.2008, серії ААБ № 0008067 від 29.08.2008,
серії ААБ № 0008066 від 29.08.2008, № 04234
від 29.08.2008, серії 01АА № 887011 від 28.08.2008, №
118 від 27.08.2008, № 04230 від 27.08.2008, серії 01АА
№ 887073 від 26.08.2008, серії 01АА № 887068 від
26.08.2008, № 117 від 26.08.2008, серії 01АА №
887071 від 25.08.2008, серії 01АА № 887078 від
25.08.2008, № 04231 від 24.08.2008, № 114 від 23.08.2008,
серії 01АА № 887053 від 23.08.2008, серії 01АА №
887052 від 23.08.2008, № 112 від 22.08.2008,
серії 01АА № 887067 від 22.08.2008, серії 01АА №
887051 від 22.08.2008, № 00006 від 21.08.2008, № 00005 від
21.08.2008, № 00004 від 21.08.2008, № 00002 від 21.08.2008,
серії 01АА № 887059 від 21.08.2008, серії 01АА №
887024 від 20.08.2008, серії 01АА № 887063 від
19.08.2008, серії 01АА № 887058 від 19.08.2008, серії
01АА № 887066 від 18.08.2008, серії 01АА № 887056 від
18.08.2008, серії 10ААА № 355223 від 25.08.2008, серії
01АА № 887062 від 18.08.2008, серії ААБ № 0009526
від 02.10.2008, серії 01АА № 887013 від 03.10.2008,
серії ААБ № 0008047 від 06.10.2008, № 04239 від
30.09.2008, серії ААБ № 0008041 від 30.09.2008, серії
ААБ № 0008040 від 29.09.2008, серії ААБ № 0008039
від 27.09.2008, серії № 00033 від 26.09.2008, серії
ААБ № 0008035 від 25.09.2008, серії ААБ № 0008034
від 23.09.2008, серії ААБ № 0008031 від 15.09.2008,
серії ААБ № 0008038 від 26.09.2008, № 04153
від 11.09.2008, № 04247 від 10.09.2008, № 04245 від
09.09.2008, № 04154 від 06.09.2008, серії ААБ № 0008026
від 04.09.2008, серії ААБ № 0008025 від 04.09.2008, №
04241 від 03.09.2008, № 04240 від 03.09.2008, №
00009 від 31.08.2008, № 00008 від 31.08.2008, серії 01АА
№ 887072 від 25.08.2008, № 11 від 18.08.2008, серії
ААБ № 0008052 від 03.09.2008, серії 01 АА
№ 887022 від 21.08.2008, № 04238 від 29.08.2008;
рахунками-фактури ТОВ "Синктоп" № 2 від
18.08.2008, № 1 від 18.08.2008, № 3 від 18.08.2008, №
СФ-0000004 від 19.08.2008, № СФ-0000005 від
19.08.2008, № СФ-0000006 від 20.08.2008, № СФ-0000008 від
21.08.2008, № СФ-0000011 від 22.08.2008, № СФ-0000015 від
25.08.2008, № СФ-0000013 від 24.08.2008, № СФ-0000012 від
23.08.2008, № СФ-0000014 від 25.08.2008, № СФ-0000010 від
22.08.2008, № СФ-0000017 від 26.08.2008, № СФ-0000016 від
26.08.2008, № СФ-0000018 від 26.08.2008, № СФ-0000025 від
28.08.2008, № СФ-0000020 від 27.08.2008, № СФ-0000019 від
27.08.2008, № СФ-0000027 від 28.08.2008, № СФ-0000035 від
01.09.2008, № СФ-0000026 від 28.08.2008, № СФ-0000029 від
30.08.2008, № СФ-0000028 від 28.08.2008, № СФ-0000030 від
30.08.2008, № СФ-0000031 від 31.08.2008, № СФ-0000032 від
31.08.2008, № СФ-0000034 від 01.09.2008, № СФ-0000028.1
від 29.08.2008, № СФ-0000037 від 02.09.2008, № СФ-0000038
від 02.09.2008, № СФ-0000042 від 03.09.2008, № СФ-0000043
від 03.09.2008, № СФ-0000046 від 02.09.2008, № СФ-0000049
від 04.09.2008, № СФ-0000044 від 01.09.2008, № СФ-0000045
від 02.09.2008, № СФ-0000048 від 04.09.2008, № СФ-0000052
від 05.09.2008, № СФ-0000050 від 05.09.2008, № СФ-0000053
від 06.09.2008, № СФ-0000051 від 05.09.2008, № СФ-0000058
від 09.09.2008, № СФ-0000059 від 09.09.2008, № СФ-0000061
від 09.09.2008, № СФ-0000062 від 10.09.2008, № СФ-0000066
від 11.09.2008, № СФ-0000067 від 11.09.2008, № СФ-0000073
від 13.09.2008, № СФ-0000071 від 10.09.2008, № СФ-0000078
від 15.09.2008, № СФ-0000077 від 15.09.2008, № СФ-0000081
від 17.09.2008, № СФ-0000079 від 16.09.2008, № СФ-0000082
від 19.09.2008, № СФ-0000083 від 22.09.2008, № СФ-0000084
від 23.09.2008, № СФ-0000086 від 23.09.2008, № СФ-0000085
від 23.09.2008, № СФ-0000087 від 25.09.2008, № СФ-0000090
від 26.09.2008, № СФ-0000089 від 26.09.2008, № СФ-0000088
від 25.09.2008, № СФ-0000091 від 27.09.2008, № СФ-0000093
від 27.09.2008, № СФ-0000092 від 26.09.2008, № СФ-0000094
від 26.09.2008, № СФ-0000097 від 29.09.2008, № СФ-0000096
від 26.09.2008, № СФ-0000098 від 29.09.2008, № СФ-0000099
від 30.09.2008, № СФ-0000100 від 30.09.2008, № СФ-0000102
від 30.09.2008, № СФ-0000103 від 30.09.2008, № СФ-0000107
від 02.10.2008, № СФ-0000120 від 06.10.2008, № СФ-0000110
від 03.10.2008, № СФ-0000109 від 03.10.2008,
платіжними дорученнями ТОВ СП "НІБУЛОН"
№ 29886 від 20.08.2008, № 29857 від 20.08.2008, № 29920
від 20.08.2008, № 30164 від 21.08.2008, № 1211 від
21.08.2008, № 1217 від 21.08.2008, № 30610 від 22.08.2008, №
31126 від 26.08.2008, № 31125 від 26.08.2008, № 31313 від
27.08.2008, № 31312 від 27.08.2008, № 31314 від 27.08.2008,
№ 31311 від 27.08.2008, № 2458 від 28.08.2008, № 2489 від
28.08.2008, № 32029 від 29.08.2008, № 32013 від
29.08.2008, № 32017 від 29.08.2008, № 2773 від
29.08.2008, № 32474 від 02.09.2008, № 32795 від 02.09.2008,
№ 32475 від 02.09.2008, № 32461 від 02.09.2008, № 32470
від 02.09.2008, № 32445 від 02.09.2008, № 32460 від
02.09.2008, № 32451 від 02.09.2008, № 32805 від 02.09.2008,
№ 33356 від 03.09.2008, № 33330 від 03.09.2008, № 33312
від 03.09.2008, № 33710 від 04.09.2008, № 33698 від
04.09.2008, № 34039 від 05.09.2008, № 34040 від 05.09.2008,
№ 34025 від 05.09.2008, № 34019 від 05.09.2008, № 34061
від 05.09.2008, № 66 від 09.09.2008, № 73 від
09.09.2008, № 72 від 09.09.2008, № 65 від 09.09.2008, №
165 від 10.09.2008, № 34972 від 10.09.2008, №
2923 від 12.09.2008, № 2817 від 12.09.2008, № 35529 від
15.09.2008, № 35552 від 15.09.2008, № 3074 від 15.09.2008, №
35833 від 17.09.2008, № 36156 від
18.09.2008, № 36136 від 18.09.2008, № 3205 від
19.09.2008, № 3255 від 22.09.2008, № 35516 від 22.09.2008, №
37251 від 23.09.2008, № 37539 від 24.09.2008, №
37837 від 25.09.2008, № 37836 від 25.09.2008, № 38062 від
26.09.2008, № 38512 від 29.09.2008, № 38511 від 29.09.2008,
№ 38507 від 29.09.2008, № 38510 від 29.09.2008, № 38484
від 29.09.2008, № 38483 від 29.09.2008, № 38794 від
30.09.2008, № 38795 від 30.09.2008, № 38811 від 30.09.2008,
№ 39199 від 01.10.2008, № 39143 від 01.10.2008, № 39158
від 01.10.2008, № 39497 від 02.10.2008, № 39492 від
02.10.2008, № 39731 від 03.10.2008, № 40447 від 07.10.2008,
№ 40133 від 06.10.2008, № 40096 від 06.10.2008,
виписками з вагового журналу ТОВ
"Колосівський елеватор" за 26.08.2008 і
29.08.2008. (т. 11, а.с. 162-300; т. 12, а.с. 1-169, 199 -202,
210-287; т. 13, а.с. 1-80, 94-95)
-
даними протоколів виїмки від 22.06.2011 р.
та протоколу огляду від 28.09.2011 р.,
відповідно до яких було вилучено у
Філії АТ «Укрексімбанк» в м.Миколаєві
та оглянуто виписку руху коштів по
рахунку №88, що належить ТОВ СП
«Нібулон» за період з 02.06.2008 р. по 31.12.2008
р. та встановлено, що ТОВ СП «Нібулон»
на рахунок ПП «Монте Негро» № 6745
за поставку сільськогосподарської
продукції було переховано всього
коштів 6 700 232, 86 грн., а на
рахунок ТОВ «Синктоп» № 6788 було
пераховано 1 841 646,99 грн. - (т.14
а.с.53-55)

- даними протоколів виїмки від
22.06.2011 р. та протоколу огляду від 28.09.2011
р., відповідно до яких було вилучено у
Філії АТ «Укрексімбанк» в м.Миколаєві
та оглянуто виписку руху коштів по
рахунку № 88, що належить ТОВ СП
«Нібулон» за період з 09.06.2008 р. по 31.12.2008
р. та встановлено, що ТОВ СП «Нібулон»
на рахунок ПП «Монте Негро» № 6745
за поставку сільськогосподарської
продукції було переховано всього
коштів 1 576 708,69 грн. грн., а на
рахунок ТОВ «Синктоп» № 6788 було
пераховано 10.09.2008 р. кошти у сумі 23
438,48 грн. - (т.14 а.с.61-63)

- даними протоколів виїмки від
29.06.2011 р. та протоколу огляду від 29.09.2011
р., відповідно до яких було вилучено у
Миколаївському відділенні ПАТ
«Укрсоцбанк» та оглянуто виписку руху
коштів по рахунку № 1010, що
належить ТОВ СП «Нібулон» за період з
06.06.2008 р. по 31.12.2008 р. та встановлено, що
ТОВ СП «Нібулон» на рахунок № 6745
ПП «Монте Негро» перерахувало за
поставку сільськогосподарської
продукції коштів на загальну суму 230
479,7 грн., а на рахунок ТОВ «Синктоп»
№ 6788 було пераховано 21.08.2008 р.
всього коштів на загальну суму 105 292,39
грн. за поставку сільськогосподарської
продукції; (т.14 а.с.69-70, 71-142, 143-144)

- даними протоколів виїмки від
29.06.2011 р. та протоколу огляду від 29.09.2011
р., відповідно до яких було вилучено у
Центральному відділенні ПАТ «Креді
Агріколь Банк» в м.Миколаєві та
оглянуто виписку руху коштів по
рахунку № 0001, що належить ТОВ СП
«Нібулон» за період з 12.08.2008 р. по 31.12.2008
р. та встановлено, що ТОВ СП «Нібулон»
на рахунок ТОВ «Синктоп» № 6788
було пераховано 09.09.2008 р. та 10.09.2008 р.
всього коштів на загальну суму 248
480, 04 грн. за поставку
сільськогосподарської продукції
(пшеницю, ячмінь, ріпак); - (т.14 а.с.150-151,
152-259, т.15 а.с. 1-88, 89-90)

- даними протоколів виїмки від
30.06.2011 р. та протоколу огляду від 30.09.2011
р., відповідно до яких було вилучено у
Регіональному відділенні «Південна
регіональна дирекція» АТ «ОТП банк» в
м.Миколаєві та оглянуто виписку руху
коштів по рахунку № 1720, що
належить ТОВ СП «Нібулон» за період з
06.06.2008 р. по 30.12.2008 р. та встановлено, що
ТОВ СП «Нібулон» на рахунок ПП «Монте
Негро» № 6745 за поставку
сільськогосподарської продукції було
переховано 16.07.2008 р. та 22.07.2008р. всього
коштів на суму 1 257 726,23 грн.,
а на рахунок ТОВ «Синкоп» № 6788
було пераховано за 28.08.2008р., 29.08.2008р.,
12.09.2008 р., 16.09.2008 р., 23.09.2008 р. всього коштів
у сумі 213 834,91 грн. - (т.15 а.с.96-98,
99-193,194-195)
- даними протоколу виїмки
від 22.06.2011 р. та протоколом огляду від
15.07.2011 р., відповідно до яких в
приміщенні Філії «Відділення ПАТ
«Промінвестбанк» в м.Миколаїв» було
вилучено та оглянуто матеріали
юридичної справи з оформлення рахунку
№ 6788 ТОВ «Синктоп», роздруківку
руху коштів по даному рахунку, в яких
відображено безготівкові розрахунки
за поставлену сільськогосподарську
продукцію та подальше зняття цих
коштів готівкою; (т.15 а.с.202-204, 205-288, т.16
а.с.4-9)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 15.07.2011р.,
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 15.07.2011 р. вилучені в
приміщенні Філії «Відділення ПАТ
«Промінвестбанк» в м.Миколаїв»
документи щодо операцій ТОВ «Синктоп»
за рахунком № 6788 та про видачу
готівкових коштів, які визнано
речовими доказами та приєднано до
матеріалів кримінальної справи:
заявкою на переказ готівки № 18 від
01.09.2008, платіжними дорученнями ТОВ
"Синктоп" № 1 від 21.08.2008, № 2 від 21.08.2008,
№ 3 від 26.08.2008, № 4 від 29.08.2008, № 5 від
04.09.2008, № 2 від 15.09.2008, № 6 від 18.09.2008, № 7
від 18.09.2008, № 10 від 03.10.2008; грошовими
чеками ТОВ "Синктоп" серії ЛВ №
5476226 від 21.08.2008, серії ЛВ № 5476227 від
22.08.2008, серії ЛВ № 5476228 від 27.08.2008, серії
ЛВ № 5476229 від 27.08.2008, ЛВ № 5476230 від 29.08.2008,
серії ЛВ № 5476231 від 02.09.2008, серії ЛВ №
5476232 від 03.09.2008, серії ЛВ № 5476233 від
04.09.2008, серії ЛВ № 5476234 від 04.09.2008, серії
ЛВ № 5476235 від 05.09.2008, серії ЛВ № 5476237 від
08.09.2008, серії ЛВ № 5476238 від 09.09.2008, серії
ЛВ № 5476239 від 10.09.2008, серії ЛВ №
5476240 від 10.09.2008, серії ЛВ № 5476241 від
11.09.2008, серії ЛВ № 5476242 від 12.09.2008, серії
ЛВ № 5476243 від 12.09.2008, серії ЛВ № 5476245 від
16.09.2008, серії ЛВ № 5476246 від 17.09.2008, серії
ЛВ № 5476247 від 19.09.2008, серії ЛВ №
5476248 від 22.09.2008, серії ЛВ № 5476249 від
24.09.2008, серії ЛВ № 5476250 від 25.09.2008, серії
ЛВ № 2106726 від 26.09.2008, серії ЛВ № 2106727 від
29.09.2008, серії ЛВ № 2106728 від 29.09.2008, серії
ЛВ № 2106729 від 30.09.2008, серії ЛВ №
2106730 від 01.10.2008, серії ЛВ № 2106731 від
02.10.2008, серії ЛВ № 2106732 від 03.10.2008, серії
ЛВ № 2106733 від 06.10.2008, серії ЛВ № 2106734 від
07.10.2008, серії ЛВ № 2106735 від 07.10.2008. (т. 15
а.с. 246-288, т.16 а.с.10)

- даними протоколу виїмки від 19.09.2011 р.
та протоколу огляду від 21.09.2011 р.,
відповідно до яких було вилучено у
Філії "Відділення ПАТ "Промінвестбанк"
в м. Миколаїв" документи шодо
оформлення рахунків ОСОБА_2, який на той
час мав прізвище ОСОБА_2, та
встановлено, що 06.06.2008 р. він відкрив
банківський вклад на суму 700 000,00
грн. (т. 16, а.с. 57 - 61, 62-126, 127-129)

- даними протоколів
виїмки та огляду документів від
29.11.2011р,. 12.10.2011р., 24.10.2011р., згідно з якими
під час проведення виїмки в ТОВ "Волари
Експорт" були вилучені документи, які
підтверджують поставки
сільськогосподарської продукції від
ПП "Монте Негро" до ТОВ «Волари-Експорт»
протягом червня - липня 2008 року; - (т. 16,
а.с. 169-170; т. 25, а.с. 83-86) - даними
постанови про визнання речовими
доказами від 29.11.2011 р., відповідно до
якої оглянуті протоколом огляду від
29.11.2011 р. вилучені в ТОВ "Волари Експорт"
документи визнано речовими доказами
та приєднано до матеріалів
кримінальної справи: договором
поставки № 28/06-01 ВЭ-Н від 28.06.2008 р.,
укладеним між ТОВ "Волари
Експорт" і ПП "Монте Негро",
додатками до цього договору № 1 від
01.07.2008, № 2 від 02.07.2008, № 3 від 09.07.2008,
договором поставки № 15/07-01ВЭ-Н від
15.07.2008 укладеним між ТОВ "Волари
Експорт" і ПП "Монте Негро",
додатками до цього договору № 1 від
15.07.2008, № 2 від 17.07.2008, № 3 від 23.07.2008, № 4
від 23.07.2008, № 5 від 25.07.2008; податковими
накладними ПП "Монте Негро" № 01
від 01.07.2008, № 04 від 01.07.2008, № 32 від 09.07.2008,
№ 78 від 15.07.2008, № 85 від 17.07.2008, № 123
від 23.07.2008, № 124 від 23.07.2008, № 137 від 25.07.2008;
накладними ПП "Монте Негро" № 1 від
01.07.2008, № 4 від 01.07.2008, № 32 від 09.07.2008, № 78
від 15.07.2008, № 85 від 17.07.2008, № 123 від 23.07.2008,
№ 124 від 23.07.2008, № 137 від 25.07.2008;
товарно-транспортними накладними ПП
"Монте Негро" серії 02 АБИ № 707027 від
28.06.2008, серії 02 АБИ № 707033 від 29.06.2008,
серії 02 АБИ № 707036 від 30.06.2008, серії 02 АБД
№ 534008 від 08.07.2008, серії 02 АБД №
534061 від 14.07.2008, серії 02 АБД № 534067
від 16.07.2008, серії 10 ААА № 355202 від 16.07.2008,
серії 10 ААА № 355210 від 22.07.2008,
серії 10 ААА № 355204 від 21.07.2008, серії 10 ААА
№ 355209 від 22.07.2008, серії 10 ААА №
355203 від 24.07.2008.(т. 16, а.с. 171-209. 210 -211)

- даними протоколу огляду та виїмки
документів від 13.10.2011р., 27.10.2011р.,
02.12.2011р., відповідно до яких було
вилучено в ПзІІ "Сєрна" документи, які
підтверджують поставки
сільськогосподарської продукції від
ПП "Монте Негро" та ТОВ "Синктоп" до ПзІІ
«Сєрна» протягом липня - серпня 2008 року.
(т. 16 а.с. 216-217; т. 25, а.с. 164-167)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 02.12.2011р.,
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 02.12.2011 р. вилучені в ПзІІ
"Сєрна" документи визнано речовими
доказами та приєднано до матеріалів
кримінальної справи: -
договорами, укладеними між ПзІІ "Сєрна"
і ПП "Монте Негро" № NP-131-08 від
10.07.2008, № NP-147-08 від 13.07.2008, № NP-149-08 від
13.07.2008, № NP-159-08 від 16.07.2008, № NP-171-08 від
21.07.2008, № NP-180-08 від 23.07.2008, № NP-195-08 від
28.07.2008, № NP-235-08 від 18.08.2008; накладними ПП
"Монте Негро" № 47 від 12.07.2008, № 48 від
14.07.2008, № 63 від 15.07.2008, № 70 від 15.07.2008, №
92 від 18.07.2008, № 108 від 22.07.2008, № 112 від
23.07.2008, № 122 від 23.07.2008, № 131 від 24.07.2008, №
162 від 28.07.2008, № 223 від 18.08.2008;
рахунками ПП "Монте Негро" № 47 від
12.07.2008, № 48 від 14.07.2008, № 63 від 15.07.2008, № 70
від 15.07.2008, № 92 від 18.07.2008, № 108 від 22.07.2008,
№ 112 від 23.07.2008, № 122 від 23.07.2008, № 131 від
24.07.2008, № 162 від 28.07.2008, № 223 від 18.08.2008;
податковими накладними ПП "Монте Негро"
№ 47 від 12.07.2008, № 48 від 14.07.2008, № 70
від 15.07.2008, № 63 від 15.07.2008, № 92 від 18.07.2008,
№ 108 від 22.07.2008, № 112 від 23.07.2008, №
122 від 23.07.2008, № 131 від 24.07.2008, № 162 від
28.07.2008, № 223 від 18.08.2008. Договором № ВP-148-08
від 28.08.2008 укладеним між ПзІІ "Сєрна" і
ТОВ "Синктоп"; видатковими
накладними ТОВ "Синктоп" № РН-0000021 від
28.08.2008 і № РН-0000022 від 28.08.2008;
рахунками-фактури ТОВ "Синктоп" №
РН-0000021 від 28.08.2008 і № РН-00000221 від 28.08.2008;
податковими накладними ТОВ "Синктоп" №
21 від 28.08.2008 і № 22 від 28.08.2008.(т. 16, а.с.
218-274, 275-276)

- даними протоколів огляду та виїмки
документів від 18.10.2011 р., 01.12.2011 р., згідно
з якими в ТОВ "АТ Каргілл" були вилучені
документи, які підтверджують поставку
сільськогосподарської продукції від
ТОВ "Синктоп" 12.09.2008 року до ТОВ «АТ
Каргілл»; (т. 16, а.с. 280; т. 26, а.с. 79-80)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 01.12.2011р.,
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 01.12.2011 р. вилучені в ТОВ «АТ
Каргілл» документи визнано речовими
доказами та приєднано до матеріалів
кримінальної справи: договором
поставки № CVP 79648 від 12.09.2008 р., укладеним
між ЗАТ "АТ Каргілл" і ТОВ
"Синктоп", видатковою накладною ТОВ
"Синктоп" № РН-0000072 від 12.09.2008,
рахунком-фактурою ТОВ "Синктоп" №
СФ-0000072 від 12.09.2008, податковою накладною
ТОВ "Синктоп" № 72 від 12.09.2008.(т. 16, а.с.
281-284, 285)

- даними протоколу огляду та виїмки
документів від 02.12.2011р. і 05.12.2011 р.,
вилучених 05.12.2011 під час проведення
виїмки в ТОВ "Альфред С. Топфер
Інтернешенал (Україна)", які
підтверджують поставки
сільськогосподарської продукції від
ПП "Монте Негро" і ТОВ "Синктоп"
протягом липня, серпня і жовтня 2008 року
до ТОВ "Альфред С. Топфер Інтернешенал
(Україна)" ; - (т. 17, а.с. 5-8; т. 26, а.с. 60-68)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 05.12.2011р.,
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 05.12.2011 р. вилучені в ТОВ
"Альфред С. Топфер Інтернешенал
(Україна)" документи визнано речовими
доказами та приєднано до матеріалів
кримінальної справи: договором №
519/11-36483 від 03.07.2008 р., укладеним між ТОВ
"АСТІ (Україна)" і ПП "Монте
Негро", додатком до цього договору № 1
від 04.07.2008, договором № 519/11-36490 від 06.07.2008
укладеним між ТОВ "АСТІ (Україна)" і ПП
"Монте Негро", додатком до цього
договору № 1 від 08.07.2008, договорами,
укладеними між ТОВ "АСТІ (Україна)" і ПП
"Монте Негро" № 519/11-36498 від 07.07.2008,
№ 174/11-36500 від 07.07.2008, № 400/11-37768 від 07.07.2008,
№ 519/11-38267 від 10.07.2008, № 519/11-38293 від 11.07.2008,
№ 519/11-38951 від 11.07.2008, № 400/11-38957 від 14.07.2008,
№ 519/11-38978 від 15.07.2008, № 519/11-38979 від 15.07.2008,
№ 519/11-38982 від 15.07.2008, № 180/11-39084 від 22.07.2008,
№ 185/11-40046 від 28.07.2008, № 180/11-40093 від 07.08.2008,
№ 185/11-40100 від 09.08.2008; накладними ПП
"Монте Негро" № 07 від 03.07.2008, № 08 від
04.07.2008, № 09 від 04.07.2008, № 11 від 06.07.2008, № 18
від 07.07.2008, № 17 від 07.07.2008, № 21 від 08.07.2008,
№ 25 від 09.07.2008, № 36 від 10.07.2008, № 37 від
10.07.2008, № 49 від 11.07.2008, № 45 від 11.07.2008, № 67
від 15.07.2008, № 64 від 15.07.2008, № 65 від 15.07.2008,
№ 75 від 16.07.2008, № 125 від 24.07.2008, № 160 від
28.07.2008, № 206 від 07.08.2008, № 216 від 09.08.2008;
товарно-транспортними накладними ПП
"Монте Негро" серії 02 АБД № 534006 від
02.07.2008, серії 02 АБД № 534007 від 03.07.2008,
серії 02 АБИ № 707048 від 05.07.2008, серії 02 АБД
№ 534023 від 05.07.2008, серії 02 АБД № 534019 від
10.07.2008, № 00008 від 28.07.2008, серії 02 АБГ № 626246
від 07.08.2008, № 04896 від 08.08.2008; податковими
накладними ПП "Монте Негро" 07 від
03.07.2008, № 08 від 04.07.2008, № 09 від 04.07.2008, № 11
від 06.07.2008, № 17 від 07.07.2008, № 18 від 07.07.2008,
№ 21 від 08.07.2008, № 25 від 09.07.2008, № 36 від
10.07.2008, № 37 від 10.07.2008, № 45 від 11.07.2008, № 49
від 11.07.2008, № 64 від 15.07.2008, № 65 від 15.07.2008,
№ 67 від 15.07.2008, № 75 від 16.07.2008, № 125 від
24.07.2008, № 160 від 28.07.2008, № 2006 від 07.08.2008, №
216 від 09.08.2008 р, договорами,
укладеними між ТОВ "АСТІ (Україна)" і ТОВ
"Синктоп" № 185/11-40770 від
28.08.2008, № 500/11-41612 від 01.10.2008, № 500/11-41633 від
03.10.2008, № 500/11-41634 від 03.10.2008, № 500/11-41635 від
03.10.2008, № 500/11-41654 від 06.10.2008, № 500/11-41662 від
06.10.2008, № 500/11-41663 від 06.10.2008; видатковими
накладними ТОВ "Синктоп" № РН-0000024 від
28.08.2008, № РН-0000101 від 01.10.2008, № РН-0000108 від
03.10.2008, № РН-0000111 від 06.10.2008, № РН-0000114 від
06.10.2008, № РН-0000115 від 06.10.2008, № РН-0000116 від
06.10.2008, № РН-0000117 від 06.10.2008, № РН-0000118 від
06.10.2008, № РН-0000119 від 06.10.2008;
товарно-транспортною накладною ТОВ
"Синктоп" серії 02 АБГ № 626501 від 28.08.2008,
податковими накладними ТОВ
"Синктоп" № 24 від 28.08.2008, № 101 від 01.10.2008,
№ 108 від 03.10.2008, № 111 від 06.10.2008, № 114 від
06.10.2008, № 115 від 06.10.2008, № 116 від 06.10.2008, №
117 від 06.10.2008, № 118 від 06.10.2008, № 119
від 06.10.2008.(т. 17, а.с. 9-127, 128 -131)

- даними протоколів огляду та
виїмки документів від 01.12.2011, вилучених
01.12.2011 під час проведення виїмки в ТОВ
"Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД", які
підтверджують поставки
сільськогосподарської продукції від
ТОВ "Синктоп" протягом серпня -
вересня 2008 року до ТОВ "Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД"; (т. 17 а.с. 135-136; т.
26, а.с. 123-125)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 01.12.2011р.,
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 01.12.2011 р. вилучені у ТОВ "Луї
Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД"
документи визнано речовими доказами
та приєднано до матеріалів
кримінальної справи: - контрактами,
укладеними між ТОВ "Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД" і ТОВ
"Синктоп" № К08 08-1833 від 20.08.2008, № К08 08-1835
від 22.08.2008, № К08 08-2854 від 28.08.2008, № К08 08-1865
від 29.08.2008, № К08 09-2007 від 01.09.2008, № К08 09-2018
від 02.09.2008, № К08 09-2029 від 02.09.2008, № К08 09-2607
від 04.09.2008; видатковими накладними ТОВ
"Синктоп" № РН-0000007 від 20.08.2008, № РН-0000009
від 24.08.2008, № РН-0000023 від 28.08.2008, № РН-0000033
від 01.09.2008, № РН-0000036 від 01.09.2008, № РН-0000039
від 03.09.2008, № РН-0000041 від 03.09.2008, № РН-0000047
від 04.09.2008; податковими накладними ТОВ
"Синктоп" № 7 від 20.08.2008, № 9 від
24.08.2008, № 23 від 28.08.2008, № 33 від 01.09.2008, № 36
від 01.09.2008, № 39 від 03.09.2008, № 41 від 03.09.2008,
№ 47 від 04.09.2008.(т. 17, а.с. 137-171. 172 -273)

-
даними протоколу виїмки від 24.06.2011 р.,
під час якої генеральним директором
ТОВ СП «Нібулон» ОСОБА_39 було
добровільно видано оригінали та копії
документів, якими підтверджувалася в
2008 р. право- та дієздатність
(правосуд`єктність) службових осіб ПП
«Монте Негро», та які були оглянуті
протоколом огляду від 07.09.2011р.:-
відповідно до Свідоцтва про державну
реєстрацію юридичної особи № 002905
Приватне підприємство «Монте Негро»
було зареєстроване 18.06.2008 р. виконкомом
Очаківської міської ради
Миколаївської області, запис № 1
000615; за даними Свідоцтва №
100124767 про реєстрацію платника податку
на додану вартість ПП «Монте Негро»
було зареєстровано в Очаківській
об'єднаній ДПІ з 27.06.2008 р. як платник
податку на додану вартість; згідно з
довідкою про взяття на облік платника
податків ПП «Монте Негро» було взято на
податковий облік в органах державної
податкової служби 19.06.2008 р. за № 499; за
даними довідки АБ № 060018 з Єдиного
державного реєстру підприємств та
організацій України (ЄДРПОУ)
керівником підприємства на день
реєстрації підприємства був ОСОБА_2,
який в жовтні 2008 р. змінив прізвище на
«ОСОБА_2» та в цьому документі
зазначена юридична адреса
підприємства: м.Очаків, вул.. Курортна,21;
даними рішення №1 про створення
приватного підприємства «Монте Негро»,
згідно з яким ПП «Монте Негро» було
створено 16 червня 2008 р. та директором
цього підприємтва з моменту реєстрації
був ОСОБА_2; даними розписки ОСОБА_2 від
01.07.2008 р. про ознайомлення з вимогами
ст.205, ст.212 КК України та про настання
кримінальної відповідальності за
ухилення від сплати податків; даними
наказу № 2 від 16.07.2008 р. про призначення
з 16.07.2008 р. директором ПП «Монте Негро»
ОСОБА_4; даними довідки про взяття на
облік платника податків № 1225/10/29-111 від
15.07.2008 р., відповідно до якої ПП «Монте
Негро» з врахуванням перереєстрації
нового власника було взято на
податковий облік з 15.07.2008 р.; даним
довідки АБ № 060027 з Єдиного державного
реєстру підприємств та організацій
України (ЄДРПОУ) про внесення змін в
зв`язку з новим власником та керівником
даного підприємства - ОСОБА_4 - (т.17
а.с.177-194. 213-215)

- протоколом виїмки та огляду
документів від 28.07.2011 р. та 02.08.2011р.,
згідно з якими у Господарському суді
Миколаївської області було вилучено та
оглянуто справу № 5/477/08 про банкрутство
ПП «Монте Негро», матеріалами якої
підтверджується причетність ОСОБА_2 до
створення та фінансово-господарської
діяльності ПП "Монте Негро" та ТОВ
"Синктоп», оскільки підсудним були
надані ліквідатору арбітражному
керуючому ОСОБА_34 договір поставки №
ГД-04/08 від 02.07.2008 р., укладений між ПП
"Монте Негро" та ТОВ "Синктоп",
раніше ніж ТОВ "Синктоп" було створене (
за реєстраційними документами ТОВ
«Синктоп» було створене 28.07.2008 р. та
зареєстроване 29.07.2008 р.), який став
підставою для визнання ПП "Монте
Негро" банкрутом. (т. 17 а.с. 226-229, 230-293,
294-296)

- протоколами виїмки та огляду від
28.07.2011р. документів, вилучених у
приватного підприємця (арбітражного
керуючого) ОСОБА_34, якими
підтверджується, що ОСОБА_2 звертався
до арбітражного керуючого ОСОБА_34 про
надання послуг по ліквідації ПП «Монте
Негро» та надавав їй реєстраційні
документи та печатку підприємства; - (т.
18 а.с. 2-3, 4-27)

- протоколами огляду та виїмки
документів від 02-10.02.2009 р. і 05.07.2009,
вилучених 02-10.02.2009 під час проведення
виїмки в ТОВ СП "НІБУЛОН", які
підтверджують поставки
сільськогосподарської продукції від
ПП "Монте Негро" протягом червня -
серпня 2008 року на термінали ТОВ СП
«Нібулон», перерахування коштів ТОВ СП
«Нібулон» за поставлену продукцію на
рахунок ПП «Монте Негро» з включенням
до ціни продукції податку на додану
вартістю. Однак за даними податкової
звітності ПП «Монте Негро», підсудний
ОСОБА_2, який виконував у ПП «Монте
Негро» адміністративно-господарські
функції та був обізнаний з
фінансово-господарськимим операціями
між цими двома підприємствами, що є
об`єктами оподаткування, умисно
занизив податок на додану вартість ПП
«Монте Негро» за червень -серпень 2008 р.
на загальну суму 1 957 509,51
грн. (т. 18 а.с. 128-138; т. 21 а.с. 149-151)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 05.07.2011р., 30.09.2011р.
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 02-10.02.2009 р. вилучені в
приміщенні ТОВ СП «Нібулон» документи
визнано речовими доказами та приєднано
до матеріалів кримінальної справи:
договором поставки № 59/2008 від 01.07.2008 р.,
укладеним між ТОВ СП
"НІБУЛОН" і ПП "Монте Негро", додатками
до цього договору № 1 від 01.07.2008, № 2 від
04.07.2008, № 3 від 05.07.2008, № 4 від 07.07.2008, № 5
від 08.07.2008, № 6 від 09.07.2008, № 7 від 10.07.2008, №
8 від 11.07.2008, № 9 від 12.07.2008, № 10 від 13.07.2008,
№ 11 від 14.07.2008, № 12 від 15.07.2008, № 13 від
16.07.2008, № 18 від 21.07.2008, № 19 від 22.07.2008, № 20
від 23.07.2008, № 21 від 24.07.2008, № 22 від 25.07.2008,
№ 23 від 26.07.2008, № 24 від 27.07.2008, № 25 від
28.07.2008, № 26 від 29.07.2008, № 27 від 30.07.2008, № 28
від 31.07.2008, № 29 від 01.08.2008, № 30 від 02.08.2008,
№ 31 від 03.08.2008, № 32 від 04.08.2008, № 33 від
05.08.2008, № 34 від 06.08.2008, № 35 від 07.08.2008, № 36
від 08.08.2008, № 37 від 09.08.2008, № 38 від 11.08.2008,
№ 39 від 12.08.2008, № 40 від 13.08.2008, № 41 від
14.08.2008, № 42 від 15.08.2008, № 43 від 16.08.2008, № 44
від 17.08.2008, договором поставки № 290/2008
від 09.07.2008 укладеним між ТОВ СП "НІБУЛОН"
і ПП "Монте Негро", додатками до цього
договору № 1 від 09.07.2008, № 3 від 20.07.2008, № 4
від 21.07.2008, № 5 від 22.07.2008, № 6 від 24.07.2008, №
7 від 26.07.2008, № 8 від 28.07.2008, № 9 від 30.07.2008,
№ 9/1 від 30.07.2008, № 10 від 31.07.2008, № 11 від
04.08.2008, № 12 від 08.08.2008, № 13 від 11.08.2008, № 14
від 14.08.2008, № 15 від 15.08.2008, договором
поставки № 308/2008 від 09.07.2008 укладеним
між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ПП
"Монте Негро", додатками до цього
договору № 1 від 09.07.2008 і № 3 від 21.07.2008,
договором поставки № 334/2008 від 11.07.2008
укладеним між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ПП
"Монте Негро", додатками до цього
договору № 1 від 11.07.2008, № 2 від 13.07.2008, № 3
від 22.07.2008, № 4 від 24.07.2008, № 5 від 25.07.2008, №
6 від 26.07.2008, № 7 від 31.07.2008, № 8 від 02.08.2008,
№ 9 від 03.08.2008, № 10 від 05.08.2008, № 11 від
17.08.2008; рахунками ПП "Монте Негро" №
2 від 30.06.2008, № 3 від 01.07.2008, № 5
від 02.07.2008, № 6 від 02.07.2008, № 12 від 04.07.2008,
№ 13 від 04.07.2008, № 14 від 05.07.2008, № 15
від 05.07.2008, № 19 від 07.07.2008, № 20 від 07.07.2008,
№ 22 від 08.07.2008, № 23 від 08.07.2008, № 26
від 09.07.2008, № 27 від 09.07.2008, № 28 від
09.07.2008, № 29 від 09.07.2008, № 30 від 09.07.2008, № 31
від 09.07.2008, № 38 від 10.07.2008, № 39 від
10.07.2008, № 40 від 10.07.2008, № 41 від 09.07.2008, №
42 від 10.07.2008, № 43 від 10.07.2008, № 44 від
10.07.2008, № 51 від 11.07.2008, № 52 від
12.07.2008, № 53 від 12.07.2008, № 54 від 12.07.2008, № 55
від 12.07.2008, № 56 від 13.07.2008, № 57 від
13.07.2008, № 59 від 11.07.2008, № 60 від 13.07.2008, №
61 від 14.07.2008, № 62 від 14.07.2008, № 68 від
15.07.2008, № 69 від 15.07.2008, № 79 від
16.07.2008, № 80 від 16.07.2008, № 81 від 16.07.2008, № 87
від 17.07.2008, № 88 від 17.07.2008, № 93 від
18.07.2008, № 94 від 19.07.2008, № 95 від 19.07.2008, № 97
від 20.07.2008, № 96 від 20.07.2008, № 98 від 20.07.2008,
№ 99 від 20.07.2008, № 100 від 20.07.2008, № 101 від
20.07.2008, № 105 від 21.07.2008, № 106 від 21.07.2008, №
111 від 21.07.2008, № 109 від 22.07.2008, № 110 від
22.07.2008, № 113 від 22.07.2008, № 114 від 22.07.2008, №
115 від 22.07.2008, № 116 від 23.07.2008, № 117 від
23.07.2008, № 118 від 23.07.2008, № 119 від 23.07.2008, №
127 від 24.07.2008, № 128 від 24.07.2008, № 129 від
24.07.2008, № 130 від 24.07.2008, № 132 від 24.07.2008, №
133 від 24.07.2008, № 139 від 25.07.2008, № 140 від
25.07.2008, № 141 від 25.07.2008, № 142 від 25.07.2008, №
157 від 25.07.2008, № 143 від 26.07.2008, № 144 від
26.07.2008, № 145 від 26.07.2008, № 150 від 26.07.2008, №
151 від 26.07.2008, № 152 від 26.07.2008, № 153 від
26.07.2008, № 156 від 26.07.2008, № 146 від 27.07.2008, №
147 від 27.07.2008, № 148 від 27.07.2008, № 158 від
28.07.2008, № 159 від 28.07.2008, № 163 від 28.07.2008, №
164 від 29.07.2008, № 165 від 29.07.2008, № 167 від
29.07.2008, № 168 від 29.07.2008, № 172 від 29.07.2008, №
169 від 30.07.2008, № 170 від 30.07.2008, № 171 від
30.07.2008, № 176 від 30.07.2008, № 173 від 31.07.2008, №
174 від 31.07.2008, № 175 від 31.07.2008, № 186 від
31.07.2008, № 187 від 31.07.2008, № 179 від 01.08.2008, №
180 від 01.08.2008, № 181 від 02.08.2008, № 182 від
02.08.2008, № 183 від 02.08.2008, № 188 від 02.08.2008, №
184 від 03.08.2008, № 189 від 03.08.2008, № 190 від
04.08.2008, № 191 від 04.08.2008, № 196 від 04.08.2008, №
193 від 05.08.2008, № 194 від 05.08.2008, № 195 від
05.08.2008, № 198 від 05.08.2008, № 200 від 06.08.2008, №
203 від 07.08.2008, № 204 від 07.08.2008, № 205 від
07.08.2008, № 208 від 08.08.2008, № 209 від 08.08.2008, №
210 від 08.08.2008, № 211 від 08.08.2008, № 212 від
09.08.2008, № 213 від 09.08.2008, № 214 від 09.08.2008, №
218 від 11.08.2008, № 221 від 12.08.2008, № 222 від
12.08.2008, № 224 від 13.08.2008, № 225 від 13.08.2008, №
226 від 14.08.2008, № 231 від 15.08.2008, № 232 від
15.08.2008, № 228 від 16.08.2008, № 229 від 16.08.2008, №
230 від 17.08.2008; накладними ПП "Монте Негро"
№ 2 від 30.06.2008, № 3 від 01.07.2008, № 5 від
02.07.2008, № 6 від 02.07.2008, № 12 від 04.07.2008, № 13
від 04.07.2008, № 14 від 05.07.2008, № 15 від 05.07.2008,
№ 19 від 07.07.2008, № 20 від 07.07.2008, № 22 від
08.07.2008, № 23 від 08.07.2008, № 26 від 09.07.2008, № 27
від 09.07.2008, № 28 від 09.07.2008, № 29 від 09.07.2008,
№ 30 від 09.07.2008, № 31 від 09.07.2008, № 38 від
10.07.2008, № 39 від 10.07.2008, № 40 від 10.07.2008, № 41
від 09.07.2008, № 42 від 10.07.2008, № 43 від 10.07.2008,
№ 44 від 10.07.2008, № 51 від 11.07.2008, № 52 від
12.07.2008, № 53 від 12.07.2008, № 54 від 12.07.2008, № 55
від 12.07.2008, № 56 від 13.07.2008, № 57 від 13.07.2008,
№ 59 від 11.07.2008, № 60 від 13.07.2008, № 61 від
14.07.2008, № 62 від 14.07.2008, № 68 від 15.07.2008, № 69
від 15.07.2008, № 79 від 16.07.2008, № 80 від 16.07.2008,
№ 81 від 16.07.2008, № 87 від 17.07.2008, № 88 від
17.07.2008, № 93 від 18.07.2008, № 94 від 19.07.2008, № 95
від 19.07.2008, № 96 від 20.07.2008, № 97 від 20.07.2008,
№ 98 від 20.07.2008, № 99 від 20.07.2008, № 100 від
20.07.2008, № 101 від 20.07.2008, № 102 від 20.07.2008, №
103 від 21.07.2008, № 104 від 21.07.2008, № 105 від
21.07.2008, № 106 від 21.07.2008, № 107 від 21.07.2008, №
111 від 21.07.2008, № 109 від 22.07.2008, № 110 від
22.07.2008, № 113 від 22.07.2008, № 114 від 22.07.2008, №
115 від 22.07.2008, № 116 від 23.07.2008, № 117 від
23.07.2008, № 118 від 23.07.2008, № 119 від 23.07.2008, №
127 від 24.07.2008, № 128 від 24.07.2008, № 129 від
24.07.2008, № 130 від 24.07.2008, № 132 від 24.07.2008, №
133 від 24.07.2008, № 139 від 25.07.2008, № 140 від
25.07.2008, № 141 від 25.07.2008, № 142 від 25.07.2008, №
157 від 25.07.2008, № 143 від 26.07.2008, № 144 від
26.07.2008, № 145 від 26.07.2008, № 150 від 26.07.2008, №
151 від 26.07.2008, № 152 від 26.07.2008, № 153 від
26.07.2008, № 156 від 26.07.2008, № 146 від 27.07.2008, №
147 від 27.07.2008, № 148 від 27.07.2008, № 158 від
28.07.2008, № 159 від 28.07.2008, № 163 від 28.07.2008, №
164 від 29.07.2008, № 165 від 29.07.2008, № 167 від
29.07.2008, № 168 від 29.07.2008, № 172 від 29.07.2008, №
169 від 30.07.2008, № 170 від 30.07.2008, № 171 від
30.07.2008, № 176 від 30.07.2008, № 173 від 31.07.2008, №
174 від 31.07.2008, № 175 від 31.07.2008, № 186 від
31.07.2008, № 187 від 31.07.2008, № 179 від 01.08.2008, №
180 від 01.08.2008, № 181 від 02.08.2008, № 182 від
02.08.2008, № 183 від 02.08.2008, № 188 від 02.08.2008, №
184 від 03.08.2008, № 189 від 03.08.2008, № 190 від
04.08.2008, № 191 від 04.08.2008, № 196 від 04.08.2008, №
193 від 05.08.2008, № 194 від 05.08.2008, № 195 від
05.08.2008, № 198 від 05.08.2008, № 200 від 06.08.2008, №
203 від 07.08.2008, № 204 від 07.08.2008, № 205 від
07.08.2008, № 208 від 08.08.2008, № 209 від 08.08.2008, №
210 від 08.08.2008, № 211 від 08.08.2008, № 217 від
08.08.2008, № 212 від 09.08.2008, № 213 від 09.08.2008, №
214 від 09.08.2008, № 218 від 11.08.2008, № 219 від
11.08.2008, № 221 від 12.08.2008, № 222 від 12.08.2008, №
224 від 13.08.2008, № 225 від 13.08.2008, № 226 від
14.08.2008, № 227 від 14.08.2008, № 231 від 15.08.2008, №
232 від 15.08.2008, № 234 від 15.08.2008, № 228 від
16.08.2008, № 229 від 16.08.2008, № 230 від 17.08.2008, №
235 від 17.08.2008; податковими накладними ПП
"Монте Негро" № 2 від 30.06.2008, № 3
від 01.07.2008, № 5 від 02.07.2008, № 6 від 02.07.2008, №
12 від 04.07.2008, № 13 від 04.07.2008, № 14
від 05.07.2008, № 15 від 05.07.2008, № 19 від 07.07.2008,
№ 20 від 07.07.2008, № 22 від 08.07.2008, № 23
від 08.07.2008, № 26 від 09.07.2008, № 27 від 09.07.2008,
№ 28 від 09.07.2008, № 29 від 09.07.2008, № 30
від 09.07.2008, № 31 від 09.07.2008, № 38 від
10.07.2008, № 39 від 10.07.2008, № 40 від 10.07.2008, № 41
від 09.07.2008, № 42 від 10.07.2008, № 43 від
10.07.2008, № 44 від 10.07.2008, № 51 від 11.07.2008, №
52 від 12.07.2008, № 53 від 12.07.2008, № 54 від
12.07.2008, № 55 від 12.07.2008, № 56 від
13.07.2008, № 57 від 13.07.2008, № 59 від 11.07.2008, № 60
від 13.07.2008, № 61 від 14.07.2008, № 62 від
14.07.2008, № 68 від 15.07.2008, № 69 від 15.07.2008, №
79 від 16.07.2008, № 80 від 16.07.2008, № 81 від
16.07.2008, № 87 від 17.07.2008, № 88 від
17.07.2008, № 93 від 18.07.2008, № 94 від 19.07.2008, № 95
від 19.07.2008, № 96 від 20.07.2008, № 97 від 20.07 2008,
№ 98 від 20.07.2008, № 99 від 20.07.2008, № 100 від
20.07.2008, № 101 від 20.07.2008, № 102 від 20.07.2008, №
103 від 21.07.2008, № 104 від 21.07.2008, № 105 від
21.07.2008, № 106 від 21.07.2008, № 107 від 21.07.2008, №
111 від 21.07.2008, № 109 від 22.07.2008, № 110 від
22.07.2008, № 113 від 22.07.2008, № 114 від 22.07.2008, №
115 від 22.07.2008, № 116 від 23.07.2008, № 117 від
23.07.2008, № 118 від 23.07.2008, № 119 від 23.07.2008, №
127 від 24.07.2008, № 128 від 24.07.2008, № 129 від
24.07.2008, № 130 від 24.07.2008, № 132 від 24.07.2008, №
133 від 24.07.2008, № 139 від 25.07.2008, № 140 від
25.07.2008, № 141 від 25.07.2008, № 142 від 25.07.2008, №
157 від 25.07.2008, № 143 від 26.07.2008, № 144 від
26.07.2008, № 145 від 26.07.2008, № 150 від 26.07.2008, №
151 від 26.07.2008, № 152 від 26.07.2008, № 153 від
26.07.2008, № 156 від 26.07.2008, № 146 від 27.07.2008, №
147 від 27.07.2008, № 148 від 27.07.2008, № 158 від
28.07.2008, № 159 від 28.07.2008, № 163 від 28.07.2008, №
164 від 29.07.2008, № 165 від 29.07.2008, № 167 від
29.07.2008, № 168 від 29.07.2008, № 172 від 29.07.2008, №
169 від 30.07.2008, № 170 від 30.07.2008, № 171 від
30.07.2008, № 176 від 30.07.2008, № 173 від 31.07.2008, №
174 від 31.07.2008, № 175 від 31.07.2008, № 186 від
31.07.2008, № 187 від 31.07.2008, № 179 від 01.08.2008, №
180 від 01.08.2008, № 181 від 02.08.2008, № 182 від
02.08.2008, № 183 від 02.08.2008, № 188 від 02.08.2008, №
184 від 03.08.2008, № 189 від 03.08.2008, № 190 від
04.08.2008, № 191 від 04.08.2008, № 196 від 04.08.2008, №
193 від 05.08.2008, № 194 від 05.08.2008, № 195 від
05.08.2008, № 198 від 05.08.2008, № 200 від 06.08.2008, №
203 від 07.08.2008, № 204 від 07.08.2008, № 205 від
07.08.2008, № 208 від 08.08.2008, № 209 від 08.08.2008, №
210 від 08.08.2008, № 211 від 08.08.2008, № 217 від
08.08.2008, № 212 від 09.08.2008, № 213 від 09.08.2008, №
214 від 09.08.2008, № 218 від 11.08.2008, № 219 від
11.08.2008, № 221 від 12.08.2008, № 222 від 12.08.2008, №
224 від 13.08.2008, № 225 від 13.08.2008, № 226 від
14.08.2008, № 227 від 14.08.2008, № 231 від 15.08.2008, №
232 від 15.08.2008, № 234 від 15.08.2008, № 228 від
16.08.2008, № 229 від 16.08.2008, № 230 від 17.08.2008, №
235 від 17.08.2008; платіжними дорученнями
ТОВ СП "НІБУЛОН" № 581 від
02.07.2008, № 743 від 03.07.2008, № 16480 від 03.07.2008, №
16519 від 03.07.2008, № 17173 від 07.07.2008, № 17174 від
07.07.2008, № 17175 від 07.07.2008, № 17176 від 07.07.2008,
№ 916 від 08.07.2008, № 17567 від 09.07.2008, № 17851 від
09.07.2008, № 17852 від 09.07.2008, № 18139 від 10.07.2008,
№ 18146 від 10.07.2008, № 18168 від 10.07.2008, № 18182
від 10.07.2008, № 18221 від 11.07.2008, № 18234 від
11.07.2008, № 18512 від 11.07.2008, № 18589 від 14.07.2008,
№ 18591 від 14.07.2008, № 18592 від 14.07.2008, № 18593
від 14.07.2008, № 18597 від 14.07.2008, № 18598 від
14.07.2008, № 18827 від 14.07.2008, № 18839 від 14.07.2008,
№ 18840 від 14.07.2008, № 18856 від 14.07.2008, № 19310
від 15.07.2008, № 19311 від 15.07.2008, № 19313 від
15.07.2008, № 19330 від 15.07.2008, № 19344 від 15.07.2008,
№ 1926 від 16.07.2008, № 1929 від 16.07.2008, №
1976 від 16.07.2008, № 1979 від 16.07.2008, № 19782 від
17.07.2008, № 19783 від 17.07.2008, № 19810 від 17.07.2008,
№ 20024 від 18.07.2008, № 20026 від 18.07.2008, № 2076
від 22.07.2008, № 2077 від 22.07.2008, № 2114 від
22.07.2008, № 2115 від 22.07.2008, № 2116 від 22.07.2008, №
2140 від 22.07.2008, № 2141 від
22.07.2008, № 2143 від 22.07.2008, № 2144 від 22.07.2008, №
2287 від 22.07.2008, № 2306 від 22.07.2008, № 2307 від
22.07.2008, № 2343 від 22.07.2008, №
20709 від 23.07.2008, № 20710 від 23.07.2008, № 20729 від
23.07.2008, № 21044 від 23.07.2008, № 21045 від 23.07.2008,
№ 21429 від 24.07.2008, № 21489 від 24.07.2008, № 21512
від 24.07.2008, № 21556 від 24.07.2008, № 21572 від
24.07.2008, № 21594 від 24.07.2008, № 21643 від 24.07.2008,
№ 22010 від 25.07.2008, № 22048 від 25.07.2008, № 22049
від 25.07.2008, № 22094 від 25.07.2008, № 22245 від
28.07.2008, № 22423 від 28.07.2008, № 22424 від 28.07.2008,
№ 22425 від 28.07.2008, № 22890 від 28.07.2008, № 22891
від 28.07.2008, № 22892 від 28.07.2008, № 22893 від
28.07.2008, № 22916 від 28.07.2008, № 22917 від 28.07.2008,
№ 22918 від 28.07.2008, № 23118 від 29.07.2008, № 23317
від 29.07.2008, № 23318 від 29.07.2008, № 23319 від
29.07.2008, № 23320 від 29.07.2008, № 23397 від 29.07.2008,
№ 23509 від 29.07.2008, № 23545 від 30.07.2008, № 23546
від 30.07.2008, № 23829 від 30.07.2008, № 23877 від
30.07.2008, № 23878 від 30.07.2008, № 23879 від 30.07.2008,
№ 24294 від 31.07.2008, № 24313 від 31.07.2008, № 24363
від 31.07.2008, № 24409 від 31.07.2008, № 24451 від
31.07.2008, № 24674 від 01.08.2008, № 24698 від 01.08.2008,
№ 24995 від 04.08.2008, № 24996 від 04.08.2008, № 25181
від 04.08.2008, № 25182 від 04.08.2008, № 25183 від
04.08.2008, № 25184 від 04.08.2008, № 25185 від 04.08.2008,
№ 25186 від 04.08.2008, № 25187 від 04.08.2008, № 25739
від 05.08.2008, № 25740 від 05.08.2008, № 25870 від
06.08.2008, № 26010 від 06.08.2008, № 26011 від 06.08.2008,
№ 26273 від 07.08.2008, № 26274 від 07.08.2008, № 26384
від 07.08.2008, № 26537 від 07.08.2008, № 26748 від
07.08.2008, № 26768 від 07.08.2008, № 26913 від 08.08.2008,
№ 26920 від 08.08.2008, № 27062 від 08.08.2008, № 27373
від 11.08.2008, № 27374 від 11.08.2008, № 27375 від
11.08.2008, № 27411 від 11.08.2008, № 27412 від 11.08.2008,
№ 27415 від 11.08.2008, № 27416 від 11.08.2008, № 27732
від 12.08.2008, № 27822 від 12.08.2008, № 28073 від
13.08.2008, № 28260 від 13.08.2008, № 28340 від 13.08.2008,
№ 28623 від 14.08.2008, № 28649 від 14.08.2008, № 29004
від 15.08.2008, № 29540 від 19.08.2008, № 29541 від
19.08.2008, № 29563 від 19.08.2008, № 29564 від 19.08.2008,
№ 29565 від 19.08.2008, № 29727 від 20.08.2008, № 29746
від 20.08.2008, № 29973 від 20.08.2008;
товарно-транспортними накладними ПП
"Монте Негро" серії 02 АБД № 534013 від
01.07.2008, серії 02 АБЖ № 012767 від 03.07.2008,
серії 02 АБЖ № 012768 від 03.07.2008, серії 02 АБЖ
№ 012769 від 03.07.2008, серії 02 АБИ № 707037 від
03.07.2008, серії 02 АБЖ № 012770 від 04.07.2008,
серії 02 АБЖ № 012771 від 04.07.2008, серії 02 АБД
№ 534014 від 04.07.2008, серії 02 АБГ № 626238 від
05.07.2008, серії 02 АБГ № 626239 від 05.07.2008,
серії 02 АБГ № 626231 від 06.07.2008, серії 02 АБГ
№ 626232 від 06.07.2008, серії 02 АБД № 534015 від
06.07.2008, № 01781 від 07.07.2008, № 01783 від 07.07.2008,
серії 02 АБД № 534016 від 07.07.2008, серії 02 АБГ
№ 626233 від 07.07.2008, серії 02 АБГ № 626241 від
07.07.2008, серії 02 АБГ № 626234 від 08.07.2008,
серії 02 АБГ № 626235 від 08.07.2008, серії 02 АБГ
№ 626236 від 08.07.2008, серії 02 АБГ № 626237 від
08.07.2008, № 01779 від 08.07.2008, № 30026 від 09.07.2008,
№ 30027 від 09.07.2008, № 30076 від 09.07.2008, № 30078
від 09.07.2008, № 30079 від 09.07.2008, № 30080 від
09.07.2008, № 30081 від 09.07.2008, серії 02 АБД № 534022
від 09.07.2008, серії 02 АБГ № 626242 від 09.07.2008,
серії 02 АБГ № 626244 від 09.07.2008, серії 02 АБГ
№ 626245 від 09.07.2008, № 30083 від 10.07.2008,
серії 02 АБИ № 707034 від 10.07.2008, серії 02 АБИ
№ 707040 від 10.07.2008, № 30028 від 11.07.2008, серії 02
АБИ № 707041 від 11.07.2008, серії 02 АБД № 534024
від 11.07.2008, № 30104 від 12.07.2008, № 30105 від
12.07.2008, № 30107 від 12.07.2008, № 30106 від
12.07.2008, серії 02 АБИ № 707043 від 12.07.2008, № 30108
від 11.07.2008, серії 02 АБИ № 707042 від
13.07.2008, № 04026 від 14.07.2008, № 04027 від 14.07.2008,
№ 30029 від 14.07.2008, № 30030 від 14.07.2008, № 30031
від 14.07.2008, № 30110 від 14.07.2008, № 30111 від
14.07.2008, № 30124 від 14.07.2008, № 30125 від 14.07.2008,
№ 04028 від 15.07.2008, № 04029 від 15.07.2008, № 30112
від 15.07.2008, № 30114 від 15.07.2008, № 30115 від
15.07.2008, № 30116 від 16.07.2008, № 30117 від 16.07.2008,
№ 30118 від 16.07.2008, № 30123 від 16.07.2008, № 04030
від 16.07.2008, № 01786 від 16.07.2008, № 01788 від
16.07.2008, № 01813 від 16.07.2008, № 04031 від 17.07.2008,
№ 04032 від 17.07.2008, № 04033 від 17.07.2008, № 30119
від 17.07.2008, № 04855 від 18.07.2008, № 04856 від
18.07.2008, № 01816 від 18.07.2008, № 01814 від 19.07.2008,
№ 01815 від 19.07.2008, № 01818 від 19.07.2008, № 01822
від 19.07.2008, № 30122 від 19.07.2008, № 04034 від
19.07.2008, № 04105 від 19.07.2008, № 04108 від 19.07.2008,
№ 04851 від 19.07.2008, № 04852 від 19.07.2008, серії 02
АБД № 534021 від 19.07.2008, № 01820 від 20.07.2008, №
01821 від 20.07.2008, № 04035 від 20.07.2008, № 04036 від
20.07.2008, № 04037 від 20.07.2008, № 04109 від 20.07.2008,
№ 04110 від 20.07.2008, № 30102 від 21.07.2008, № 30103
від 21.07.2008, № 04038 від 21.07.2008, № 04039 від
21.07.2008, № 04040 від 21.07.2008, № 04041 від 21.07.2008,
№ 04112 від 21.07.2008, № 04853 від 21.07.2008, № 04863
від 21.07.2008, № 04864 від 21.07.2008, № 04865 від
21.07.2008, № 04043 від 22.07.2008, № 04045 від 22.07.2008,
№ 04046 від 22.07.2008, № 04047 від 22.07.2008, № 04051
від 22.07.2008, № 04052 від 22.07.2008, № 04106 від
22.07.2008, № 04113 від 22.07.2008, № 04114 від 22.07.2008,
№ 04115 від 22.07.2008, № 04116 від 22.07.2008, № 04117
від 22.07.2008, № 04854 від 22.07.2008, № 04859 від
22.07.2008, № 01809 від 23.07.2008, № 01819 від 23.07.2008,
№ 30084 від 23.07.2008, № 30088 від 23.07.2008, № 04048
від 23.07.2008, № 04049 від 23.07.2008, № 04050 від
23.07.2008, № 04107 від 23.07.2008, № 04118 від 23.07.2008,
№ 04119 від 23.07.2008, № 04120 від 23.07.2008, № 04121
від 23.07.2008, № 04857 від 23.07.2008, № 00001 від
24.07.2008, № 00002 від 24.07.2008, № 04062 від 24.07.2008,
№ 04122 від 24.07.2008, № 04123 від 24.07.2008, № 04201
від 24.07.2008, № 04866 від 24.07.2008, № 00004 від
25.07.2008, № 30008 від 25.07.2008, № 30085 від 25.07.2008,
№ 04063 від 25.07.2008, № 04064 від 25.07.2008, № 04065
від 25.07.2008, № 04066 від 25.07.2008, № 04202 від
25.07.2008, № 04203 від 25.07.2008, № 04870 від 25.07.2008,
№ 00005 від 26.07.2008, № 01824 від 26.07.2008, серії
ААБ № 047829 від 26.07.2008, серії ААБ №
047830 від 26.07.2008, серії ААБ № 047831
від 26.07.2008, № 184 від 27.07.2008, № 04067
від 27.07.2008, № 04068 від 27.07.2008, № 04205 від
27.07.2008, № 00009 від 28.07.2008, № 00010 від 28.07.2008,
№ 04069 від 28.07.2008, № 04070 від 28.07.2008, № 04071
від 28.07.2008, № 04072 від 28.07.2008, № 04073 від
28.07.2008, № 04211 від 28.07.2008, № 04212 від 28.07.2008,
№ 00011 від 29.07.2008, № 00012 від 29.07.2008, № 000112
від 29.07.2008, № 04074 від 29.07.2008, № 04210 від
29.07.2008, серії ААБ № 047826 від 29.07.2008, серії
ААБ № 047832 від 29.07.2008, № 00014 від 30.07.2008, №
00015 від 30.07.2008, № 0019 від 30.07.2008, № 0020 від
30.07.2008, № 000431 від 30.07.2008, № 04215 від 30.07.2008,
№ 04226 від 30.07.2008, серії ААБ № 047827 від
30.07.2008, серії ААБ № 047833 від 30.07.2008, № 04054
від 31.07.2008, № 04056 від 31.07.2008, № 04876 від
31.07.2008, № 04882 від 31.07.2008, № 00018 від 01.08.2008,
№ 0021 від 01.08.2008, № 04057 від 01.08.2008, № 04058
від 01.08.2008, № 04216 від 01.08.2008, № 04218 від
01.08.2008, № 04219 від 01.08.2008, № 04220 від 01.08.2008,
№ 04877 від 01.08.2008, № 04888 від 01.08.2008, № 00019
від 02.08.2008, № 132111 від 02.08.2008, № 132112 від
02.08.2008, № 04223 від 03.08.2008, № 04224 від 03.08.2008,
№ 00021 від 04.08.2008, № 0023 від 04.08.2008,
№ 04225 від 04.08.2008, серії ОЕ № 237 від 05.08.2008,
№ 04059 від 05.08.2008, № 04889 від 05.08.2008,
№ 04890 від 05.08.2008, № 00022 від 06.08.2008,
№ 00023 від 06.08.2008, № 00024 від 06.08.2008, № 04060
від 06.08.2008, серії ААБ № 047868 від 06.08.2008,
серії ААБ № 047861 від 06.08.2008, № 04061
від 07.08.2008, № 04277 від 07.08.2008, № 00016 від
08.08.2008, № 1025 від 08.08.2008, № 1050 від
08.08.2008, № 04278 від 08.08.2008, № 04897 від 08.08.2008,
№ 04898 від 08.08.2008, № 04899 від 08.08.2008, серії
ААБ № 047863 від 08.08.2008, серії ААБ №
047869 від 08.08.2008, № 1028 від 09.08.2008, №
1034 від 09.08.2008, № 0024 від 11.08.2008, серії ААБ
№ 047864 від 11.08.2008, № 04887 від 11.08.2008,
№ 04253 від 12.08.2008, серії ААБ № 047871 від
12.08.2008, серії 01 АА № 887002 від 12.08.2008, серії
ААБ № 047828 від 13.08.2008, серії 01 АА № 887003
від 13.08.2008, № 00032 від 14.08.2008, № 00033 від
14.08.2008, № 00034 від 15.08.2008, № 00035 від 15.08.2008,
№ 04254 від 15.08.2008, № 04256 від 15.08.2008, серії 01
АА № 887005 від 15.08.2008, № 00036 від 16.08.2008, №
00037 від 16.08.2008, № 00038 від 16.08.2008, № 04255 від
16.08.2008, № 04257 від 16.08.2008, № 00040 від 17.08.2008,
серії ААБ № 047870 від 17.08.2008. (т. 18 а.с. 139-212;
т. 19 а.с. 1-437; т. 20, а.с. 1-399, т.21 а.с.154 -158, 159
-167).

- даними протоколів вилучення та
огляду документів від 27.01.2009 р. під час
проведення виїмки у Філії "Відділення
ПАТ "Промінвестбанк" в м. Миколаїв", які
підтверджують факт підписання ОСОБА_4
за вказівкою ОСОБА_2 пустих грошових
чеків в чекових книжках ПП "Монте
Негро"; - (т. 21 а.с.8, 61-105, 152-153

- протоколами виїмки та огляду
від 02.02.2009 р., 28.09.2011р., вилучених під час
проведення виїмки в Очаківській
об`єднаній державній податковій
інспекції документів, які
підтверджують надання підсудним
податкової звітності ПП "Монте
Негро" до податкового органу з
внесеними до неї неправдивими даними; -
(т. 21 а.с.174 -232, а.с. 233-235)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 28.09.2011р,
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 28.09.2011р. вилучені в
Очаківській об`єднаній державній
податковій інспекції документи
податкової звітності визнано речовими
доказами та приєднано до матеріалів
кримінальної справи, та які
підтверджують факт подання підсудним
ОСОБА_2 до Очаківської ОДПІ податкових
декларацій з неправдими даними,
внаслідок чого було занижено податкові
зобов`язання з податку на додану
вартість: - податковою декларацією
з ПДВ ПП "Монте Негро" за серпень 2008 року
(вх. № 6502 від 18.09.2008), додатком № 5 до
податкової декларації з ПДВ ПП
"Монте Негро" за серпень 2008 року від
20.10.2008 "Розшифровки податкових
зобов'язань та податкового кредиту в
розрізі контрагентів", додатком № 5 до
податкової декларації з ПДВ ПП
"Монте Негро" за серпень 2008 року
(звітний податковий) період, за який
виправляються помилки - липень 2008 року)
(вх. № 6503 від 18.09.2008) "Уточнюючий
розрахунок податкових зобов'язань з
податку на додану вартість у зв'язку з
виправленням самостійно виявлених
помилок", додатком № 5 до податкової
декларації з ПДВ ПП "Монте Негро"
за серпень 2008 року від 18.09.2008 (звітний
(податковий) період, за який
виправляються помилки - липень 2008 року)
"Розшифровки податкових зобов'язань та
податкового кредиту в розрізі
контрагентів", податковим розрахунком
комунального податку ПП "Монте Негро"
за липень 2008 року (вх. № 6107 від
19.08.2008), податковою декларацією з ПДВ ПП
"Монте Негро" за липень 2008 року
від 18.09.2008, додатком № 5 до податкової
декларації з ПДВ ПП "Монте Негро"
за липень 2008 року від 20.08.2008
"Розшифровки податкових зобов'язань та
податкового кредиту в розрізі
контрагентів", податковим розрахунком
комунального податку ПП "Монте Негро"
за червень 2008 року (вх. № 5129 від 16.07.2008),
декларацією з податку на прибуток ПП
"Монте Негро" за півріччя 2008 року (вх.
№ 5596 від 05.08.2008), податковою
декларацією з ПДВ ПП "Монте Негро" за
червень 2008 року (вх. № 5147 від 17.07.2008); - (т.
21, а.с. 217-232, а.с.236)

- даними протоколу виїмки та
огляду документів від 06.05.2011 р. та від
02.06.2011р., відповідно до яких під час
проведення виїмки в ДПІ в Центральному
районі м. Миколаєва було вилучено
документи податкової звітності, які
підтверджують надання підсудним
податкової звітності ТОВ "Синктоп" з
внесеними до неї неправдивими даними; -
(т. 22 41-43, 44-89, 90-94)

- даними постанови про визнання
речовими доказами від 20.09.2011р.,
відповідно до якої оглянуті протоколом
огляду від 02.06.2011р. вилучені в
приміщенні Державної податкової
інспекції в Центральному районі
документи податкової звітності
визнано речовими доказами та приєднано
до матеріалів кримінальної справи, та
які підтверджують факт подання
підсудним ОСОБА_2 до ДПІ в Центральному
районі м. Миколаєва податкових
декларацій з неправдими даними,
внаслідок чого було занижено податкові
зобов`язання з податку на додану
вартість: - податковою декларацією з
ПДВ ТОВ "Синктоп" за вересень 2008 року
(вх. № 84299 від 20.10.2008), додатком № 5
до податкової декларації з ПДВ ТОВ
"Синктоп" за вересень 2008 року (вх. №
б/н від 20.10.2008) "Розшифровки податкових
зобов'язань та податкового кредиту в
розрізі контрагентів", декларацією з
податку на прибуток ТОВ "Синктоп" за 3
квартали 2008 року (вх. №
88561 від 04.11.2008); - (т. 22, а.с. 81-89, 95)

- даними протоколів виїмки від
29.04.2011р. та протоколами огляду від 23.05.2011
р. і 03.06.2011 р. в
реєстраційно-ліквідаційній палаті
Миколаївського міськвиконкому
документів ТОВ «Синктоп» та у
державного реєстратора виконкому
Очаківської міської ради документів ПП
«Монте Негро», якими підтверджується
факт подання обвинуваченим ОСОБА_2
установчих документів з метою
реєстрації підприємств ТОВ «Синктоп»,
ПП «Монте Негро» з метою зайняття
підприємницькою діяльністю з
порушенням законодавства; - (т.22
а.с.97-123,182-256)

- даними документів, наданих
Корабельним відділом державної
реєстрації актів цивільного стану,
відповідно до яких ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1,
змінив в жовтні 2008 року прізвище на
«ОСОБА_2»; - (т.23 а.с.129-135)

- висновком судово-почеркознавчої
експертизи № 209/1 від 30.06.2011р., згідно з
яким виконавцем підпису у документах,
що стосуються поставки
сільськогосподарської продукції ТОВ
"Синктоп" для ТОВ СП "НІБУЛОН", а
саме: договорі поставки № 639/2008 від
13.08.2008, ймовірно, є ОСОБА_5, а в інших
документах: додатках до цього договору
поставки № 1 від 18.08.2008, № 2 від 19.08.2008, № 3
від 20.08.2008, № 4 від 21.08.2008, № 5 від 22.08.2008, №
6 від 23.08.2008, № 7 від 24.08.2008, № 8 від 25.08.2008,
№ 9 від 26.08.2008, № 10 від 27.08.2008, № 11 від
28.08.2008, № 12 від 30.08.2008, № 13 від 31.08.2008, № 14
від 01.09.2008, № 15 від 02.09.2008, № 16 від 03.09.2008,
№ 17 від 04.09.2008, № 18 від 05.09.2008, № 18/1 від
06.09.2008, № 19 від 09.09.2008, № 20 від 10.09.2008, № 21
від 11.09.2008, № 22 від 13.09.2008, № 23 від 15.09.2008,
№ 24 від 16.09.2008, № 25 від 17.09.2008, № 26 від
19.09.2008, № 27 від 22.09.2008, № 28 від 23.09.2008, № 29
від 25.09.2008, № 30 від 26.09.2008, № 31 від 27.09.2008,
№ 32 від 29.09.2008, № 33 від 30.09.2008, № 34 від
02.10.2008, № 35 від 03.10.2008, № 36 від 06.10.2008;
договорі поставки № 748/2008 від 26.08.2008,
додатках до цього договору № 1 від
26.08.2008, № 2 від 29.08.2008; договорі поставки
№ 760/2008 від 27.08.2008, додатках до цього
договору № 1 від 27.08.2008, № 2 від 28.08.2008, № 3
від 01.09.2008, № 4 від 02.09.2008, № 5 від 09.09.2008, №
6 від 10.09.2008, № 7 від 23.09.2008, № 8 від 25.09.2008,
№ 9 від 26.09.2008, № 10 від 29.09.2008, № 11 від
30.09.2008; договорі поставки № 864/2008 від
23.09.2008 та у додатку до цього договору № 1
від 23.09.2008, є не ОСОБА_5, а інша особа; - (т.
27 а.с. 127-133)

- висновком судово-почеркознавчої
експертизи № 210/1 від 13.07.2011р., згідно з
яким виконавцем підпису у документах,
що стосуються поставки
сільськогосподарської продукції ТОВ
"Синктоп" для ТОВ СП "НІБУЛОН", а саме:
видаткових накладних ТОВ
"Синктоп" № 1 від 18.08.2008, № 2 від 18.08.2008, № 3
від 18.08.2008, № РН-0000004 від 19.08.2008, № РН-0000005
від 19.08.2008, № РН-0000006 від 20.08.2008, № РН-0000008
від 21.08.2008, № РН-0000010 від 22.08.2008, № РН-0000011
від 22.08.2008, № РН-0000012 від 23.08.2008, № РН-0000013
від 24.08.2008, № РН-0000014 від 25.08.2008, № РН-0000015
від 25.08.2008, № РН-0000016 від 26.08.2008, № РН-0000017
від 26.08.2008, № РН-0000018 від 26.08.2008, № РН-0000019
від 27.08.2008, № РН-0000020 від 27.08.2008, № РН-0000025
від 28.08.2008, № РН-0000026 від 28.08.2008, № РН-0000027
від 28.08.2008, № РН-0000028 від 28.08.2008, №
РН-0000028.1 від 29.08.2008, № РН-0000029 від 30.08.2008,
№ РН-0000030 від 30.08.2008, № РН-0000031 від 31.08.2008,
№ РН-0000032 від 31.08.2008, № РН-0000034 від 01.09.2008,
№ РН-0000035 від 01.09.2008, № РН-0000044 від 01.09.2008,
№ РН-0000037 від 02.09.2008, № РН-0000038 від 02.09.2008,
№ РН-0000045 від 02.09.2008, № РН-0000046 від 02.09.2008,
№ РН-0000042 від 03.09.2008, № РН-0000043 від 03.09.2008,
№ РН-0000048 від 04.09.2008, № РН-0000049 від 04.09.2008,
№ РН-0000050 від 05.09.2008, № РН-0000051 від 05.09.2008,
№ РН-0000052 від 05.09.2008, № РН-0000053 від 06.09.2008,
№ РН-0000058 від 09.09.2008, № РН-0000059 від 09.09.2008,
№ РН-0000061 від 09.09.2008, № РН-0000062 від 10.09.2008,
№ РН-0000071 від 10.09.2008, № РН-0000066 від 11.09.2008,
№ РН-0000067 від 11.09.2008, № РН-0000073 від 13.09.2008,
№ РН-0000077 від 15.09.2008, № РН-0000078 від 15.09.2008,
№ РН-0000079 від 16.09.2008, № РН-0000081 від 17.09.2008,
№ РН-0000082 від 19.09.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008,
№ РН-0000084 від 23.09.2008, № РН-0000085 від 23.09.2008,
№ РН-0000086 від 23.09.2008, № РН-0000087 від 25.09.2008,
№ РН-0000088 від 25.09.2008, № РН-0000089 від 26.09.2008,
№ РН-0000090 від 26.09.2008, № РН-0000092 від 26.09.2008,
№ РН-0000094 від 26.09.2008, № РН-0000096 від 26.09.2008,
№ РН-0000091 від 27.09.2008, № РН-0000093 від 27.09.2008,
№ РН-0000097 від 29.09.2008, № РН-0000098 від 29.09.2008,
№ РН-0000099 від 30.09.2008, № РН-0000100 від 30.09.2008,
№ РН-0000102 від 30.09.2008, № РН-0000103 від 30.09.2008,
№ РН-0000107 від 02.10.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008,
№ РН-0000109 від 03.10.2008, № РН-0000110 від 03.10.2008,
№ РН-0000120 від 06.10.2008, а також податкових
накладних підприємства № 1 від 18.08.2008, №
2 від 18.08.2008, № 3 від 18.08.2008, № 4 від 19.08.2008,
№ 5 від 19.08.2008, № 6 від 20.08.2008, № 8 від
21.08.2008, № 10 від 22.08.2008, № 11 від 22.08.2008, № 12
від 23.08.2008, № 13 від 24.08.2008, № 14 від 25.08.2008,
№ 15 від 25.08.2008, № 16 від 26.08.2008, № 17 від
26.08.2008, № 18 від 26.08.2008, № 19 від 27.08.2008, № 20
від 27.08.2008, № 25 від 28.08.2008, № 26 від 28.08.2008,
№ 27 від 28.08.2008, № 28 від 28.08.2008, № 28.1 від
29.08.2008, № 29 від 30.08.2008, № 30 від 30.08.2008, № 31
від 31.08.2008, № 32 від 31.08.2008, № 34 від 01.09.2008,
№ 35 від 01.09.2008, № 44 від 01.09.2008, № 37 від
02.09.2008, № 38 від 02.09.2008, № 45 від 02.09.2008, № 46
від 02.09.2008, № 42 від 03.09.2008, № 43 від 03.09.2008,
№ 48 від 04.09.2008, № 49 від 04.09.2008, № 50 від
05.09.2008, № 51 від 05.09.2008, № 52 від 05.09.2008, № 53
від 06.09.2008, № 58 від 09.09.2008, № 59 від 09.09.2008,
№ 61 від 09.09.2008, № 62 від 10.09.2008, № 71 від
10.09.2008, № 66 від 11.09.2008, № 67 від 11.09.2008, № 73
від 13.09.2008, № 77 від 15.09.2008, № 78 від 15.09.2008,
№ 79 від 16.09.2008, № 81 від 17.09.2008, № 82 від
19.09.2008, № 83 від 22.09.2008, № 84 від 23.09.2008, № 85
від 23.09.2008, № 86 від 23.09.2008, № 87 від 25.09.2008,
№ 88 від 25.09.2008, № 89 від 26.09.2008, № 90 від
26.09.2008, № 92 від 26.09.2008, № 94 від 26.09.2008, № 96
від 26.09.2008, № 91 від 27.09.2008, № 93 від 27.09.2008,
№ 97 від 29.09.2008, № 98 від 29.09.2008, № 99 від
30.09.2008, № 100 від 30.09.2008, № 102 від 30.09.2008, №
103 від 30.09.2008, № 107 від 02.10.2008, № 109 від
03.10.2008, № 110 від 03.10.2008, № 120 від 06.10.2008, є
не ОСОБА_5, а інша особа; - ( т. 27, а.с. 146-155)

- висновком судово-технічної
експертизи документів № 211/1 від 17.08.2011,
згідно з яким відбитки печатки ТОВ
"Синктоп" в наступних документах:
договорі поставки № 639/2008 від 13.08.2008,
додатках до цього договору № 1 від
18.08.2008, № 2 від 19.08.2008, № 3 від 20.08.2008, № 4
від 21.08.2008, № 5 від 22.08.2008, № 6 від 23.08.2008, №
7 від 24.08.2008, № 8 від 25.08.2008, № 9 від 26.08.2008,
№ 10 від 27.08.2008, № 11 від 28.08.2008, № 12 від
30.08.2008, № 13 від 31.08.2008, № 14 від 01.09.2008, № 15
від 02.09.2008, № 16 від 03.09.2008, № 17 від 04.09.2008,
№ 18 від 05.09.2008, № 18/1 від 06.09.2008, № 19 від
09.09.2008, № 20 від 10.09.2008, № 21 від 11.09.2008, № 22
від 13.09.2008, № 23 від 15.09.2008, № 24 від 16.09.2008,
№ 25 від 17.09.2008, № 26 від 19.09.2008, № 27 від
22.09.2008, № 28 від 23.09.2008, № 29 від 25.09.2008, № 30
від 26.09.2008, № 31 від 27.09.2008, № 32 від 29.09.2008,
№ 33 від 30.09.2008, № 34 від 02.10.2008, № 35 від
03.10.2008, № 36 від 06.10.2008; договорі поставки
№ 748/2008 від 26.08.2008, додатках до цього
договору № 1 від 26.08.2008, № 2 від 29.08.2008;
договорі поставки № 760/2008 від 27.08.2008,
додатках до цього договору № 1 від
27.08.2008, № 2 від 28.08.2008, № 3 від 01.09.2008, № 4
від 02.09.2008, № 5 від 09.09.2008, № 6 від 10.09.2008, №
7 від 23.09.2008, № 8 від 25.09.2008, № 9 від 26.09.2008,
№ 10 від 29.09.2008, № 11 від 30.09.2008; договорі
поставки № 864/2008 від 23.09.2008, додатку до
цього договору № 1 від 23.09.2008;
видаткових накладних ТОВ
"Синктоп" № 1 від 18.08.2008, № 2 від 18.08.2008, № 3
від 18.08.2008, № РН-0000004 від 19.08.2008, № РН-0000005
від 19.08.2008, № РН-0000006 від 20.08.2008, № РН-0000008
від 21.08.2008, № РН-0000010 від 22.08.2008, № РН-0000011
від 22.08.2008, № РН-0000012 від 23.08.2008, № РН-0000013
від 24.08.2008, № РН-0000014 від 25.08.2008, № РН-0000015
від 25.08.2008, № РН-0000016 від 26.08.2008, № РН-0000017
від 26.08.2008, № РН-0000018 від 26.08.2008, № РН-0000019
від 27.08.2008, № РН-0000020 від 27.08.2008, № РН-0000025
від 28.08.2008, № РН-0000026 від 28.08.2008, № РН-0000027
від 28.08.2008, № РН-0000028 від 28.08.2008, №
РН-0000028.1 від 29.08.2008, № РН-0000029 від 30.08.2008,
№ РН-0000030 від 30.08.2008, № РН-0000031 від 31.08.2008,
№ РН-0000032 від 31.08.2008, № РН-0000034 від 01.09.2008,
№ РН-0000035 від 01.09.2008, № РН-0000044 від 01.09.2008,
№ РН-0000037 від 02.09.2008, № РН-0000038 від 02.09.2008,
№ РН-0000045 від 02.09.2008, № РН-0000046 від 02.09.2008,
№ РН-0000042 від 03.09.2008, № РН-0000043 від 03.09.2008,
№ РН-0000048 від 04.09.2008, № РН-0000049 від 04.09.2008,
№ РН-0000050 від 05.09.2008, № РН-0000051 від 05.09.2008,
№ РН-0000052 від 05.09.2008, № РН-0000053 від 06.09.2008,
№ РН-0000058 від 09.09.2008, № РН-0000059 від 09.09.2008,
№ РН-0000061 від 09.09.2008, № РН-0000062 від 10.09.2008,
№ РН-0000071 від 10.09.2008, № РН-0000066 від 11.09.2008,
№ РН-0000067 від 11.09.2008, № РН-0000073 від 13.09.2008,
№ РН-0000077 від 15.09.2008, № РН-0000078 від 15.09.2008,
№ РН-0000079 від 16.09.2008, № РН-0000081 від 17.09.2008,
№ РН-0000082 від 19.09.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008,
№ РН-0000084 від 23.09.2008, № РН-0000085 від 23.09.2008,
№ РН-0000086 від 23.09.2008, № РН-0000087 від 25.09.2008,
№ РН-0000088 від 25.09.2008, № РН-0000089 від 26.09.2008,
№ РН-0000090 від 26.09.2008, № РН-0000092 від 26.09.2008,
№ РН-0000094 від 26.09.2008, № РН-0000096 від 26.09.2008,
№ РН-0000091 від 27.09.2008, № РН-0000093 від 27.09.2008,
№ РН-0000097 від 29.09.2008, № РН-0000098 від 29.09.2008,
№ РН-0000099 від 30.09.2008, № РН-0000100 від 30.09.2008,
№ РН-0000102 від 30.09.2008, № РН-0000103 від 30.09.2008,
№ РН-0000107 від 02.10.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008,
№ РН-0000109 від 03.10.2008, № РН-0000110 від 03.10.2008,
№ РН-0000120 від 06.10.2008, а також податкових
накладних № 1 від 18.08.2008, № 2 від 18.08.2008, №
3 від 18.08.2008, № 4 від 19.08.2008, № 5 від 19.08.2008,
№ 6 від 20.08.2008, № 8 від 21.08.2008, № 10 від
22.08.2008, № 11 від 22.08.2008, № 12 від 23.08.2008, № 13
від 24.08.2008, № 14 від 25.08.2008, № 15 від 25.08.2008,
№ 16 від 26.08.2008, № 17 від 26.08.2008, № 18 від
26.08.2008, № 19 від 27.08.2008, № 20 від 27.08.2008, № 25
від 28.08.2008, № 26 від 28.08.2008, № 27 від 28.08.2008,
№ 28 від 28.08.2008, № 28.1 від 29.08.2008, № 29 від
30.08.2008, № 30 від 30.08.2008, № 31 від 31.08.2008, № 32
від 31.08.2008, № 34 від 01.09.2008, № 35 від 01.09.2008,
№ 44 від 01.09.2008, № 37 від 02.09.2008, № 38 від
02.09.2008, № 45 від 02.09.2008, № 46 від 02.09.2008, № 42
від 03.09.2008, № 43 від 03.09.2008, № 48 від 04.09.2008,
№ 49 від 04.09.2008, № 50 від 05.09.2008, № 51 від
05.09.2008, № 52 від 05.09.2008, № 53 від 06.09.2008, № 58
від 09.09.2008, № 59 від 09.09.2008, № 61 від 09.09.2008,
№ 62 від 10.09.2008, № 71 від 10.09.2008, № 66 від
11.09.2008, № 67 від 11.09.2008, № 73 від 13.09.2008, № 77
від 15.09.2008, № 78 від 15.09.2008, № 79 від 16.09.2008,
№ 81 від 17.09.2008, № 82 від 19.09.2008, № 83 від
22.09.2008, № 84 від 23.09.2008, № 85 від 23.09.2008, № 86
від 23.09.2008, № 87 від 25.09.2008, № 88 від 25.09.2008,
№ 89 від 26.09.2008, № 90 від 26.09.2008, № 92 від
26.09.2008, № 94 від 26.09.2008, № 96 від 26.09.2008, № 91
від 27.09.2008, № 93 від 27.09.2008, № 97 від 29.09.2008,
№ 98 від 29.09.2008, № 99 від 30.09.2008, № 100 від
30.09.2008, № 102 від 30.09.2008, № 103 від 30.09.2008, №
107 від 02.10.2008, № 109 від 03.10.2008, № 110 від
03.10.2008, № 120 від 06.10.2008, виконані
однією печаткою ТОВ «Синктоп» (т. 27 а.с.
168-178)

- висновком судово-почеркознавчої
експертизи № 328/1 від 20.09.2011 р., згідно з
яким виконавцем рукописних літерних та
цифрових записів у банківських
документах ТОВ "Синктоп", а саме: заяві
від 01.07.2008 (вх. № 892 ві 01.07.2008), заявці на
переказ готівки № 18 від 01.09.2008, грошових
чеках серії ЛВ № 5476226 від 21.08.2008,
серії ЛВ № 5476227 від 22.08.2008, серії
ЛВ № 5476228 від 27.08.2008, серії ЛВ № 5476229 від
27.08.2008, ЛВ № 5476230 від 29.08.2008, серії ЛВ №
5476231 від 02.09.2008, серії ЛВ № 5476232 від
03.09.2008, серії ЛВ № 5476233 від 04.09.2008, серії
ЛВ № 5476234 від 04.09.2008, серії ЛВ № 5476235 від
05.09.2008, серії ЛВ № 5476237 від 08.09.2008, серії
ЛВ № 5476238 від 09.09.2008, серії ЛВ №
5476239 від 10.09.2008, серії ЛВ № 5476240
від 10.09.2008, серії ЛВ № 5476241 від 11.09.2008,
серії ЛВ № 5476242 від 12.09.2008, серії ЛВ №
5476243 від 12.09.2008, серії ЛВ № 5476245 від
16.09.2008, серії ЛВ № 5476246 від 17.09.2008, серії
ЛВ № 5476247 від 19.09.2008, серії ЛВ №
5476248 від 22.09.2008, серії ЛВ № 5476249 від
24.09.2008, серії ЛВ № 5476250 від 25.09.2008, серії
ЛВ № 2106726 від 26.09.2008, серії ЛВ № 2106727 від
29.09.2008, серії ЛВ № 2106728 від 29.09.2008, серії
ЛВ № 2106729 від 30.09.2008, серії ЛВ №
2106730 від 01.10.2008, серії ЛВ № 2106731 від
02.10.2008, серії ЛВ № 2106732 від 03.10.2008, серії
ЛВ № 2106733 від 06.10.2008, серії ЛВ № 2106734 від
07.10.2008, серії ЛВ № 2106735 від 07.10.2008, а також
банківських документах ПП "Монте
Негро": грошових чеках серії ЛВ № 3510152
від 02.07.2008, серії ЛВ № 3510153 від 03.07.2008,
серії ЛВ № 3510154 від 04.07.2008, серії ЛВ №
3510155 від 07.07.2008, серії ЛВ № 3510175 від
07.07.2008, серії ЛВ № 3510157 від 08.07.2008, серії
ЛВ № 3510158 від 08.07.2008, серії ЛВ №
3510159 від 09.07.2008, серії ЛВ № 3510160 від
09.07.2008, серії ЛВ № 3510161 від 10.07.2008, серії
ЛВ № 3510162 від 11.07.2008, серії ЛВ № 3510163 від
11.07.2008, серії ЛВ № 3510165 від 11.07.2008, серії
ЛВ № 3510166 від 14.07.2008, серії ЛВ №
3510167 від 14.07.2008, серії ЛВ № 3510168 від
14.07.2008, серії ЛВ № 3510169 від 15.07.2008, серії
ЛВ № 3510170 від 15.07.2008, серії ЛВ № 3510171 від
15.07.2008, серії ЛГ № 2113626 від 16.07.2008, серії
ЛВ № 3510172 від 16.07.2008, серії ЛВ №
3510174 від 16.07.2008, серії ЛГ № 2113627 від
17.07.2008, серії ЛГ № 2113628 від 17.07.2008, серії
ЛГ № 2113630 від 17.07.2008, серії ЛГ № 2113629 від
18.07.2008, серії ЛГ № 2113631 від 21.07.2008, серії
ЛГ № 2113632 від 22.07.2008, серії ЛГ №
2113633 від 22.07.2008, серії ЛГ № 2113635 від
22.07.2008, серії ЛГ № 2113634 від 23.07.2008, серії
ЛГ № 2113636 від 24.07.2008, серії ЛГ № 2113638 від
25.07.2008, серії ЛГ № 2113639 від 28.07.2008, серії
ЛГ № 2113640 від 28.07.2008, серії ЛГ №
2113641 від 29.07.2008, серії ЛГ № 2113643 від
31.07.2008, серії ЛГ № 2113642 від 31.07.2008, серії
ЛГ № 2113644 від 01.08.2008, серії ЛГ № 2113645 від
04.08.2008, серії ЛГ № 2113646 від 05.08.2008, серії
ЛГ № 2113647 від 06.08.2008, серії ЛГ №
2113648 від 06.08.2008, серії ЛГ № 2113649 від
07.08.2008, серії ЛГ № 2113650 від 08.08.2008, серії
ЛГ № 2113651 від 11.08.2008, серії ЛГ № 2113652 від
12.08.2008, серії ЛГ № 2113653 від 15.08.2008, серії
ЛГ № 2113654 від 15.08.2008, серії ЛГ №
2113655 від 19.08.2008, серії ЛГ № 2113656 від
20.08.2008, серії ЛГ № 2113657 від 22.08.2008, серії
ЛГ № 2113658 від 28.08.2008, серії ЛГ № 2113661 від
01.09.2008, а також підписи у графі
"Зазначену в цьому грошовому чеку суму
одержав" вищевказаних грошових чеків, є
ОСОБА_2 (т. 27, а.с. 193-215)

- висновками
судово-почеркознавчих експертиз № 329/1
від 20.09.2011р. і № 332/1 від 14.09.2011 р., згідно з
якими виконавцем рукописних літерних
та цифрових записів у платіжних
дорученнях ПП "Монте Негро", а саме: № 7
від 01.08.2008, № 8 від 04.08.2008, № 9 від 05.08.2008, №
10 від 05.08.2008, № 10 від 12.08.2008, № 12 від
14.08.2008, № 13 від 15.08.2008 і № 15 від 28.08.2008, є
ОСОБА_2

Виконавцем рукописних літерних та
цифрових записів у платіжних
дорученнях ТОВ "Синктоп", а саме: № 1 від
21.08.2008, № 2 від 21.08.2008, № 3 від 26.08.2008, № 4
від 29.08.2008, № 5 від 04.09.2008, № 2 від 15.09.2008, №
6 від 18.09.2008, № 7 від 18.09.2008, № 10 від 03.10.2008,
а також платіжних дорученнях ПП "Монте
Негро" - № 1 від 07.07.2008, № 2 від 11.07.2008, № 3
від 15.07.2008, № 4 від 18.07.2008, № 5 від 18.07.2008, №
5 від 24.07.2008, № 6 від 25.07.2008, № 1 від 30.07.2008 і
№ 11 від 12.08.2008, є не ОСОБА_2, а ОСОБА_7; - (т.
27 а.с. 222-228; т. 28 а.с. 6-14)

- висновком
судово-почеркознавчої експертизи № 330/1
від 26.08.2011 р., згідно з яким виконавцем
підписів від імені ОСОБА_5 у
банківських документах ТОВ "Синктоп", а
саме: грошових чеках серії ЛВ №
5476226 від 21.08.2008, серії ЛВ № 5476227 від
22.08.2008, серії ЛВ № 5476228 від 27.08.2008, серії
ЛВ № 5476229 від 27.08.2008, ЛВ № 5476230 від 29.08.2008,
серії ЛВ № 5476231 від 02.09.2008, серії ЛВ №
5476232 від 03.09.2008, серії ЛВ № 5476233 від
04.09.2008, серії ЛВ № 5476234 від 04.09.2008, серії
ЛВ № 5476235 від 05.09.2008, серії ЛВ № 5476237 від
08.09.2008, серії ЛВ № 5476238 від 09.09.2008,
серії ЛВ № 5476239 від 10.09.2008, серії
ЛВ № 5476240 від 10.09.2008, серії ЛВ № 5476241 від
11.09.2008, серії ЛВ № 5476242 від 12.09.2008, серії
ЛВ № 5476243 від 12.09.2008, серії ЛВ № 5476245 від
16.09.2008, серії ЛВ № 5476246 від 17.09.2008,
серії ЛВ № 5476247 від 19.09.2008, серії
ЛВ № 5476248 від 22.09.2008, серії ЛВ № 5476249 від
24.09.2008, серії ЛВ № 5476250 від 25.09.2008, серії
ЛВ № 2106726 від 26.09.2008, серії ЛВ № 2106727 від
29.09.2008, серії ЛВ № 2106728 від 29.09.2008,
серії ЛВ № 2106729 від 30.09.2008, серії
ЛВ № 2106730 від 01.10.2008, серії ЛВ № 2106731 від
02.10.2008, серії ЛВ № 2106732 від 03.10.2008, серії
ЛВ № 2106733 від 06.10.2008, серії ЛВ № 2106734 від
07.10.2008, серії ЛВ № 2106735 від 07.10.2008
і платіжних дорученнях № 1 від 21.08.2008, №
2 від 21.08.2008, № 3 від 26.08.2008, № 4 від 29.08.2008,
№ 5 від 04.09.2008, № 2 від 15.09.2008, № 6 від
18.09.2008, № 7 від 18.09.2008, № 10 від 03.10.2008, є
ОСОБА_5; - (т. 27 а.с. 235-239)
- висновком
судово-почеркознавчої експертизи № 331/1
від 02.09.2011 р., згідно з яким виконавцем
підписів від імені ОСОБА_4 у
банківських документах ПП "Монте
Негро", а саме: грошових чеках серії ЛГ
№ 2113630 від 17.07.2008, серії ЛГ № 2113629 від
18.07.2008, серії ЛГ № 2113631 від 21.07.2008, серії
ЛГ № 2113632 від 22.07.2008, серії ЛГ № 2113633 від
22.07.2008, серії ЛГ № 2113635 від 22.07.2008, серії
ЛГ № 2113634 від 23.07.2008, серії ЛГ №
2113636 від 24.07.2008, серії ЛГ № 2113638 від
25.07.2008, серії ЛГ № 2113639 від 28.07.2008, серії
ЛГ № 2113640 від 28.07.2008, серії ЛГ № 2113641 від
29.07.2008, серії ЛГ № 2113643 від 31.07.2008, серії
ЛГ № 2113642 від 31.07.2008, серії ЛГ №
2113644 від 01.08.2008, серії ЛГ № 2113645 від
04.08.2008, серії ЛГ № 2113646 від 05.08.2008, серії
ЛГ № 2113647 від 06.08.2008, серії ЛГ № 2113648 від
06.08.2008, серії ЛГ № 2113649 від 07.08.2008, серії
ЛГ № 2113650 від 08.08.2008, серії ЛГ №
2113651 від 11.08.2008, серії ЛГ № 2113652 від
12.08.2008, серії ЛГ № 2113653 від 15.08.2008, серії
ЛГ № 2113654 від 15.08.2008, серії ЛГ № 2113655 від
19.08.2008, серії ЛГ № 2113656 від 20.08.2008, серії
ЛГ № 2113657 від 22.08.2008, серії ЛГ №
2113658 від 28.08.2008, серії ЛГ № 2113661 від 01.09.2008
і платіжних дорученнях № 4 від 18.07.2008, №
5 від 18.07.2008, № 5 від 24.07.2008, № 6 від 25.07.2008,
№ 1 від 30.07.2008, № 7 від 01.08.2008, № 8 від
04.08.2008, № 9 від 05.08.2008, № 10 від 05.08.2008, № 10
від 12.08.2008, № 11 від 12.08.2008, № 12 від 14.08.2008,
№ 13 від 15.08.2008, № 15 від 28.08.2008, є ОСОБА_4; -
(т. 27, а.с. 247-256) -
висновком судово-почеркознавчої
експертизи № 338/1 від 08.09.2011р., згідно з
яким виконавцем підписів від імені
ОСОБА_5 у податковій звітності ТОВ
"Синктоп", а саме: декларації з податку
на прибуток за 3 квартали 2008 року (вх. №
10/22763 від 31.10.2008), опису вкладення від
27.10.2008, податкової декларації з ПДВ за
вересень 2008 року (вх. № 84299 від 20.10.2008),
розшифровки податкових зобов'язань та
податкового кредиту в розрізі
контрагентів (додаток № 5 до податкової
декларації з ПДВ) за вересень 2008 року
від 20.10.2008, опису вкладення від 31.10.2008, є
інші особи ; - (т. 28 а.с. 35-37)
- висновком
судово-почеркознавчої експертизи № 339/1
від 08.09.2011 р., згідно з яким виконавцем
підписів від імені ОСОБА_4 у податковій
звітності ПП "Монте Негро", а саме:
податкової декларації з ПДВ за серпень
2008 року (вх. № 6502 від 18.09.2008), розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів
(додаток № 5 до податкової декларації з
ПДВ) за серпень 2008 року від 18.09.2008,
податкової декларації з ПДВ за липень
2008 року від 20.08.2008, розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів
(додаток № 5 до податкової декларації з
ПДВ) за липень 2008 року від 20.08.2008,
уточнюючого розрахунку податкових
зобов'язань з податку на додану
вартість у зв'язку з виправленням
самостійно виявлених помилок за липень
2008 року (вх. № 6503 від 18.09.2008), розшифровки
податкових зобов'язань та податкового
кредиту в розрізі контрагентів
(додаток № 5 до податкової декларації з
ПДВ) за липень 2008 року від 18.09.2008, є інші
особи. (т. 28 а.с. 43-45) -
висновком судово-почеркознавчої
експертизи № 480/1 від 23.11.2011, згідно з
яким виконавцем підпису у документах,
що стосуються поставки
сільськогосподарської продукції ТОВ
"Синктоп" для ТОВ "Луї Дрейфус
Комодітіз Україна ЛТД", ЗАТ "АТ Каргілл",
ПзІІ "Сєрна" та ТОВ "Альфред С. Топфер
Інтернешенал (Україна)", а саме:
договорі поставки №від 12.09.2008,
податковій накладній № 72 від 12.09.2008,
видатковій накладній № РН-0000072 від
12.09.2008; контрактах № К08 08-1833 від 20.08.2008, №
К08 08-1835 від 22.08.2008, № К08 08-2854 від 28.08.2008, №
К08 08-1865 від 29.08.2008, № К08 09-2007 від 01.09.2008, №
К08 09-2018 від 02.09.2008, № К08 09-2029 від
02.09.2008, № К08 09-2607 від 04.09.2008, видаткових
накладних № РН-0000007 від 20.08.2008, №
РН-0000009 від 24.08.2008, № РН-0000023 від 28.08.2008, №
РН-0000033 від 01.09.2008, № РН-0000036 від 01.09.2008, №
РН-0000039 від 03.09.2008, № РН-0000041 від 03.09.2008, №
РН-0000047 від 04.09.2008, податкових накладних
№ 7 від 20.08.2008, № 9 від 24.08.2008, № 23 від
28.08.2008, № 33 від 01.09.2008, № 36 від
01.09.2008, № 39 від 03.09.2008, № 41 від 03.09.2008, №
47 від 04.09.2008; договорі № ВР-148-08 від
28.08.2008, видаткових накладних №
РН-0000022 від 28.08.2008 і № РН-0000021 від 28.08.2008,
рахунках-фактури № СФ-0000021 від
28.08.2008 і № СФ-0000022 від 28.08.2008, податкових
накладних № 21 від 28.08.2008 і № 22 від 28.08.2008;
видаткових накладних № РН-0000024 від
28.08.2008, № РН-0000101 від 01.10.2008, № РН-0000108 від
03.10.2008, № РН-0000111 від 06.10.2008, № РН-0000114 від
06.10.2008, № РН-0000115 від 06.10.2008, № РН-0000116 від
06.10.2008, № РН-0000117 від 06.10.2008, № РН-0000118 від
06.10.2008, № РН-0000119 від 06.10.2008, податкових
накладних № 24 від 28.08.2008, № 101 від 03.10.2008,
№ 108 від 03.10.2008, № 111 від 06.10.2008, №
114 від 06.10.2008, № 115 від 06.10.2008, № 116 від
06.10.2008, № 117 від 06.10.2008, № 118 від 06.10.2008, №
119 від 06.10.2008, договорах № 185/11-40770 від
28.08.2008, № 500/11-41612 від 01.10.2008, №
500/11-41633 від 03.10.2008, № 500/11-41634 від 03.10.2008, №
500/11-41635 від 03.10.2008, № 500/11-41654 від 06.10.2008, №
500/11-41662 від 06.10.2008, № 500/11-41663 від 06.10.2008, є
не ОСОБА_5, а інші особи; - (т. 28 а.с. 67-73)

- висновком
судово-почеркознавчої експертизи № 481/1
від 25.11.2011, згідно з яким виконавцем
підпису у документах, що стосуються
поставки сільськогосподарської
продукції ПП "Монте Негро" для
ТОВ СП "НІБУЛОН", ТОВ "Волари Експорт",
ПзІІ "Сєрна" і ТОВ "Альфред С. Топфер
Інтернешенал (Україна)", а саме:
додатках № 19 від 22.07.2008, № 20 від 23.07.2008, №
29 від 01.08.2008, № 44 від 17.08.2008 до договору
поставки № 59/2008 від 01.07.2008,
додатках № 3 від 20.07.2008, № 4 від 21.07.2008, №
15 від 15.08.2008 до договору поставки №
290/2008 від 09.07.2008, додатку № 3 від 21.07.2008
до договору поставки № 308/2008 від
09.07.2008, додатках № 3 від 22.07.2008, № 4 від
24.07.2008, № 11 від 17.08.2008 до договору
поставки № 334/2008 від 11.07.2008,
податкових накладних № 87 від
17.07.2008, № 88 від 17.07.2008, № 132 від
24.07.2008, № 174 від 31.07.2008, № 230 від 17.08.2008, №
235 від 17.08.2008, накладних № 87 від 17.07.2008, №
93 від 18.07.2008, № 132 від 24.07.2008, № 179 від
01.08.2008, № 235 від 17.08.2008, рахунках № 88 від
17.07.2008, № 96 від 17.07.2008, № 97 від 20.07.2008, № 182
від 02.08.2008, № 228 від 16.08.2008, податкових
накладних № 85 від 17.07.2008, № 123 від
23.07.2008, № 124 від 23.07.2008, № 137 від 25.07.2008;
накладних № 85 від 17.07.2008, № 123 від 23.07.2008,
№ 124 від 23.07.2008, № 137 від 25.07.2008, додатках
№ 2 від 17.07.2008, № 3 від 23.07.2008, № 4
від 23.07.2008, № 5 від 25.07.2008 до договору
поставки № 15/07-01ВЭ-Н від 15.07.2008;
договорі № NP-159-08 від 16.07.2008, накладній №
92 від 18.07.2008, податковій
накладній № 92 від 18.07.2008; договорі №-08
від 21.07.2008, накладних № 108 від 22.07.2008, № 112
від 23.07.2008, № 122 від 23.07.2008, податкових
накладних № 108 від 22.07.2008, № 108 від 22.07.2008,
№ 112 від 23.07.2008, № 122 від 23.07.2008; договорі
№ NP-180-08 від 23.07.2008, накладній № 131 від
24.07.2008, податковій накладній № 131 від
24.07.2008; договорі № NP-195-08 від 28.07.2008,
накладній № 162 від 28.07.2008, податковій
накладній № 162 від 28.07.2008; договорі №
NP-235-08 від 18.08.2008, накладній № 223 від
18.08.2008, податковій накладній № 223 від
18.08.2008; накладних № 125 від 24.07.2008, № 160 від
28.07.2008, № 206 від 07.08.2008, № 216 від 09.08.2008,
податкових накладних № 125 від
24.07.2008, № 160 від 28.07.2008, № 2006 від
07.08.2008, № 216 від 09.08.2008; договорах №
180/11-39084 від 22.07.2008, № 185/11-40046 від 28.07.2008, №
180/11-40093 від 07.08.2008, № 185/11-40100 від 09.08.2008, є
не ОСОБА_4, а інші особи; - (т. 28, а.с. 81-87)

- висновком економічної експертизи № 1
від 30.12.2011 р., згідно з яким ПП "Монте
Негро" за червень- серпень 2008 року було
занижено податок на додану вартість на
загальну суму 1 957 509,51 грн.,
а ТОВ "Синктоп" за вересень 2008 року - на
суму 442 792,48 грн. (т. 28 а.с. 111-117)

При допиті в судовому засіданні
експерта ОСОБА_40, останній надав
роз'яснення до висновку економічної
експертизи № 1 від 30.12.2011 р., та вказав,
що на підставі наданих органом
досудового розслідування документів
він провів експертне дослідження
методом документальної перевірки та
співставлення і встановив, що в 2008 році
ПП «Монте Негро було занижено податок
на додану вартість на загальну суму 1
957 509, 51 грн., а ТОВ «Синктоп» за
вересень 2008 р. було занижено податок на
додану вартість в розмірі 442 792, 48
грн.; - даними
акта позапланової виїзної ревізії
окремих питань
фігансово-господарської діяльності
ТОВ СП «Нібулон» за період з 01.07.2008 р. по
01.11.2009 р. № 14-24/67 від 08.07.2011 р., відповідно
до якого підтверджено факт отримання
ТОВ СП «Нібулон»
сільськогосподарської продукції від
ПП «Монте Негро» та ТОВ «Синктоп» та
перерахування коштів ТОВ СП «Нібулон»
вказаним підприємствам за отриману
сільськогосподарську продукцію з
податком на додану вартість (ПДВ), однак
підсудним ОСОБА_2 при поданні
податкової звітності до податкового
органу було занижено податок на додану
вартість; - (т.28 а.с.160-255, т.29 а.с.1-257, т.30
а.с.1-115)

- даними довідки старшого
держподатревізора - інспектора сектору
взаємодії з правоохоронними органами
управління податкового контролю
юридичних осіб ОСОБА_41 від 02.09.2011 р. про
те, що за період дільності ТОВ
«Синктоп» було неправомірно
сформовано даним підприємством
податковий кредит по податку на додану
вартість та податкові зобов'язання по
податку на додану вартість; - (т.30
а.с.152-162)
- даними довідки
Очаківськї об'єднаної державної
податкової інспекції № 8228/9/23-011 від
26.08.2011р. «Про результати розгляду
матеріалів, наданих до постанови
слідчого, щодо правомірності
формування ПП «Монте Негро»
податкових зобов'язань, податкового
кредиту з податку на додану вартість за
2008 - 2011 роки та повноти відображення
валових доходів в деклараціях з
податку на прибуток за 2008 - 2011 роки в
порівнянні з обсягами надходження
коштів на розрахункові ПП «Монте
Негро» в установах банків за 2008 - 2011
роки», згідно з якою за результатами
перевірки встановлено порушення
посадовими особами ПП «Монте Негро»
податкового законодавства, а саме:
завищення суд податкового кредиту з
ПДВ, що приводить до несплати в бюджет
податку на додану вартість та
заниження податкового зобов`язання з
податку на прибуток; - (т.30 а.с.168-176)

- протоколами допиту
підозрюваного ОСОБА_2 від 06.07.2011 р.,
07.07.2011 р., під час яких ОСОБА_2 вказав, що
в 2008 році він створив фіктивні
підприємства ПП «Монте Негро» та ТОВ
«Синктоп», всередині липня 2008 року він
зустрівся з ОСОБА_4, якому запропонував
стати директором ПП «Монте Негро»,
пояснивши йому, що той не буде нічим
займатися, буде лише рахуватися
формально директором, а всією
господарською діяльністю буде він
займатися особисто, також всередині
серпня 2008 р. він запропонував ОСОБА_5
стати формально директором ТОВ
«Синктоп», вказавши йому, що фактично
діяльністю підприємства буде
займатися він особисто; - (т.38 а.с.11-14.15-23)

- даними протоколу відтворення
обстановки та обставин події з
підозрюваним ОСОБА_2 від 09.07.2011р., у ході
якого підозрюваний вказав на місця, де
знаходилася юридична фірма, яка у липні
2008 року для нього створила
підпорядковане йому підприємство - ТОВ
"Синктоп", формальним директором якого
був ОСОБА_5; будівлю по вулиці Спаській,
10 м. Миколаєва, де був офіс цього
підприємства, та кафе, розташоване
напроти ресторану "Казбек", де ОСОБА_5 за
його вказівкою підписував незаповнені
бланки грошових чеків ТОВ "Синктоп", за
якими ОСОБА_2 отримував готівкові кошти
у Філії "Відділення ПАТ
"Промінвестбанк" у м. Миколаїв". (т. 38 а.с.
30-35)

- даними протоколу відтворення
обстановки та обставин події з
обвинуваченим ОСОБА_2 від 20.07.2011, у ході
якого обвинувачений вказав місце у с.
Тронка Березанського району
Миколаївської області, а саме: на
приміщення сільського току, де він за
готівку закупляв сільськогосподарську
продукцію безпосередньо у виробників:
фермерів та робітників ДП
«Таврійське»(т. 38 а.с. 66-69)

- даними протоколу відтворення
обстановки та обставин події з
обвинуваченим ОСОБА_2 від 22.07.2011 р., у
ході якого обвинувачений ОСОБА_2 у
приміщенні Філії "Відділення ПАТ
"Промінвестбанк" у м. Миколаїв" показав
на місця в приміщенні банку, де він
отримував готівкові кошти з рахунку ПП
"Монте Негро" та ТОВ "Синктоп"; - (т.
38 а.с. 70-77)

Таким чином, дослідивши зібрані докази
в їх сукупності, проаналізувавши їх,
надавши їм оцінку, суд дійшов висновку,
що вина підсудного ОСОБА_2 в
інкримінованих йому злочинах доведена
повністю.

Дії підсудного суд вважає за
можливе кваліфікувати: за ч. 3 ст. 212 КК
України (в редакції Закону України від
15.11.2011 р.№4025-VI) - як умисне ухилення від
сплати податків, що входять в систему
оподаткування, що призвело до
фактичного ненадходження до бюджетів
коштів в особливо великих розмірах; та
за ч.1 ст. 366 КК України (в редакції
Закону України від 05 квітня 2001 року №
2341 -ІІІ) - як службове підроблення,
тобто складання і видача службовою
особою завідомо неправдивих
документів.

Доводи обвинуваченого ОСОБА_2 про
те, що в ході досудового слідства він
при допиті його як підозрюваного від
06.07.2011 р., 07.07.2011 р., при проведенні
відтворення обстановки та обставин
події від 09.07.2011р., 20.07.2011р., 22.07.2011р., де
він визнав свою причетність до
інкримінованих злочинів, обмовив себе,
так як до нього під час досудового
розслідування були застосовані
працівниками СБ України незаконні
методи досудового слідства, не
підтверджуються дослідженими в
судовому засіданні доказами. Дані
доводи спростовуються висновком за
результатами перевірки обставин,
викладених у постанові
Веселинівського районного суду
Миколаївської області від 07.06.2013 р., де
встановлено, що в ході проведення
перевірки незаконних прийомів та
методів розслідування стосовно ОСОБА_2
під час досудового розслідування як з
боку старшого слідчого в ОВС Головного
слідчого управління СБ України майора
юстиції ОСОБА_42, так і з боку будь-яких
інших осіб, не застосовувалось. Тому,
виходячи з цього, врахуваши інші
досліджені в судовому засіданні
докази, суд поклав в основу вироку
протоколи допиту ОСОБА_2 як
підозрюваного від 06.07.2011 р., 07.07.2011 р. та
протоколи відтворення обстановки та
обставин події з ОСОБА_2 від 09.07.2011р,.
20.07.2011р., 22.07.2011р.

При призначенні покарання суд
враховує характер та ступінь
суспільної небезпечності вчиненого
злочину, обставини, які пом'якшують або
обтяжують покарання, та дані про особу
підсудного.

Підсудний ОСОБА_2 вчинив злочини
за ч. 3 ст. 212 та ч.1 ст. 366 КК України, які
згідно зі ст. 12 КК України відносяться
до категорії тяжких злочинів та
злочинів невеликої тяжкості.

Обставинами, які пом'якшують
покарання підсудному ОСОБА_2, суд
визнає знаходження на утриманні двох
малолітніх дітей та захворювання у
виді геморою IV ст. загострення.

Відповідно до ст.67 КК України судом
не встановлено обставин, які обтяжують
покарання підсудному ОСОБА_2

За місцем проживання підсудний
ОСОБА_2 характеризується з позитивної
сторони, спиртними напоями не
зловживає, наркотичні речовини не
вживає, громадський порядок за місцем
проживання не порушує, заяв, скарг
відносно ОСОБА_2 до Центрального РВ ММУ
України у Миколаївській області не
надходило. Підсудний ОСОБА_2 перебуває
в зареєстрованому шлюбі з ОСОБА_8, разом
з дружиною виховують двох малолітніх
синів: ОСОБА_43, ІНФОРМАЦІЯ_6, та ОСОБА_44,
ІНФОРМАЦІЯ_7, на обліку у лікарів
нарколога та психіатра не перебуває. Зі
слів самого підсудного він є приватним
підприємцем та надає послуги в галузі
вантажоперевезень.

Згідно з вимогами ст.65 КК України,
ч.1 Постанови Пленуму Верховного Суду
України від 24 жовтня 2003 року № 7 "Про
практику призначення судами
кримінального покарання" суди,
призначаючи покарання, у кожному
конкретному випадку зобов'язані
враховувати ступінь тяжкості
вчиненого злочину, дані про особу
винного та обставини справи, що
пом'якшують та обтяжують покарання.
Особі, яка вчинила злочин, має бути
призначене покарання, необхідне й
достатнє для її виправлення та
попередження нових злочинів.

На підставі наведеного, суд з
урахуванням ступеня та характеру
суспільної небезпечності вчинених
злочинів, пом'якшуючих обставин, даних
про особу підсудного, вважає, що для
виправлення та попередження нових
злочинів підсудному ОСОБА_2 необхідно
призначити необхідне і достатнє для
нього основне покарання у виді штрафу
та додаткові покарання у виді
позбавлення права обіймати посади,
пов`язані з виконанням функцій
організаційно - розпорядчого та
адміністративно-господарського
характеру, та конфіскацію майна.

Згідно з ч.2 ст.53 КК України в
редакції Закону України від 15.11.2011
р.№4025-VI розмір штрафу визначається
судом залежно від тяжкості вчиненого
злочину та з урахуванням майнового
стану винного в межах від тридцяти
неоподатковуваних мінімум доходів
громадян до п'ятдесяти тисяч
неоподатковуваних мінімум доходів
громадян, якщо статтями Особливої
частини цього Кодексу не передбачено
вищого розміру штрафу. За вчинення
злочину, за який передбачене основне
покарання у виді штрафу понад три
тисячі неоподатковуваних мінімумів
доходів громадян, розмір штрафу, що
призначається судом, не може бути
меншим за розмір майнової шкоди,
завданої злочином, або отриманого
внаслідок вчинення злочину доходу,
незалежно від граничного розміру
штрафу, передбаченого санкцією статті
(санкцією частини статті) Особливої
частини цього Кодексу.

Згідно з п.1 ч.1 ст.65 КК України суд
призначає покарання у межах,
установлених у санкції статті (санкції
частини статті) Особливої частини
цього Кодексу, що передбачає
відповідальність за вчинений злочин,
за винятком випадків, передбачених
частиною другою статті 53 цього Кодексу.

Дослідженими в судовому
засіданні доказами встановлено, що
ОСОБА_2 вчиненням інкримінованих йому
злочинів спричинив державі майнову
шкоду, яка полягає в заниженні розміру
податку на додану вартість, що підлягав
сплаті господарюючими суб'єктами ПП
«Монте Негро» і ТОВ «Синктоп» до
державного бюджету, що призвело до
ненадходження до бюджету коштів на
суму 2 400 301, 99 грн.

Санкцією частини 3 ст.212 КК в редакції
Закону України від 15.11.2011 р.№4025-VI
передбачено основне покарання у виді
штрафу від п'ятнадцяти тисяч до
двадцяти п'яти тисяч неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян.

Суд, враховуючи вимоги ч.2 ст.53 КК
України, п.1 ч.1 ст.65 КК в редакції Закону
України від 15.11.2011 р.№4025-VI дійшов
висновку про необхідність призначення
підсудному основного покарання за ч.3
ст.212 КК України в редакції Закону
України від 15.11.2011 р.№4025-VI з врахуванням
положень ч.2 ст.53, п.1 ч.1 ст.65 КК в
редакції Закону України від 15.11.2011 р.
№4025-VI у виді штрафу в розмірі завданої
державі майнової шкоди в сумі 2 400
301, 99 грн.

Також суд вважає за необхідне з
врахуванням ступеня та характеру
суспільної небезпечності вчинених
злочинів, пом'якшуючих обставин, даних
про особу підсудного призначити ОСОБА_2
основне покарання за ч.1 ст.366 КК України
(в редакції Закону України від 05 квітня
2001 року № 2341 -ІІІ) у вигляді штрафу.

Як убачається з матерівалів справи
ОСОБА_2 вчинив злочини, передбачений ч.1
ст.366 КК України у липні -жовтні 2008 році.
Цей злочини, відповідно до ст.12 КК
України є злочином невеликої тяжкості.

Відповідно до вимог п.2 ч.1 ст.49 КК
України особа звільняється від
кримінальної відповідальності, якщо з
дня вчинення нею злочину і до дня
набрання вироком законної сили минуло,
зокрема, три роки - у разі вчинення
злочину невеликої тяжкості.

Враховуючи, що на час розгляду
справи строки, визначені ст.49 КК
України, сплинули, на підстві ч.5 ст.74 КК
України ОСОБА_2 підлягає звільненню від
покарання за ч.1 ст.366 КК України (у
редакції Закону України від 05 квітня 2001
року № 2341 -ІІІ).

В ході досудового слідства
заступником Генерального прокурора
України Блажківським Є. було
пред'явлено цивільний позов до
підсудного ОСОБА_2 про відшкодування
майнової шкоди на користь держави в
сумі 2 400 301, 99 грн., заподіяної
злочинними діями підсудного.

В судовому засіданні представник
прокуратури Веселинівського району
позовні вимоги підтримав повністю та
просив цивільний позов задовольнити на
суму 2 400 301, 99 грн., оскільки
ОСОБА_2 своїми злочинними діями завдав
державі шкоди, яка проявилася в тому, що
підсудний умисно занизив розмір ПДВ,
що призвело до ненадходження до
бюджету коштів на суму 2 400 301,
99 гривень.
Як
вбачається з вимог ст.328 КПК України в
ред.1960 р. суд залежно від доведеності
підстав і розміру цивільного позову
задовольняє позов повністю або
частково чи відмовляє в ньому.

Згідно з вимогами ст.ст.22, 1166 ЦК
України майнова шкода, завдана майну
фізичної чи юридичної особи,
відшкодовується в повному обсязі
особою, що її заподіяла.

Суд вважає, що позов заступника
Генерального прокурора України
Блажківського Є. підлягає повному
задоволенню, оскільки його характер та
розмір підтверджується дослідженими
вищевказаними у вироку доказами, в тому
числі висновком економічної
експертизи № 1 від 30.12.2011 р., якими
підтверджено факт ухилення підсудним
ОСОБА_2 від уплати податків, що призвело
до ненадходження до бюджету коштів на
суму 2 400 301, 99 грн., а тому з
ОСОБА_2 на користь держави (Державного
бюджету України) необхідно стягнути 2
400 301, 99 гривень.

Питання про речові докази у справі
підлягає вирішенню відповідно до вимог
ст. 81 КПК України в ред.1960 р., - приєднані
до справи речові докази - документи
первинної фінансово-господарської,
бухгалтерської, податкової звітності, -
необхідно зберігати в матеріалах
кримінальної справи. - ( т.12 а.с. 199-202, т.13
а.с. 94-95, т.16 а.с.10, 210-211, 275-276, т.17 а.с.128-131,
т.21 а.с.154-158, 159-167, 236, т.22 а.с.95)

Відповідно до ст.93 КПК України 1960 р. з
підсудного ОСОБА_2 підлягають
стягненню на користь держави судові
витрати за проведення судово-
почеркознавчих та судово-технічної
експертиз на загальну суму 61 725
(шістдесят одна тисяча сімсот двадцять
п`ять) гривень 28 (двадцять вісім)
копійок, з яких: 11 983,68 за проведення
експертизи №209/1 від 30.06.2011 р.; 9 306,00
грн. за проведення експертизи № 210/1 від
13.07.2011р.; 4 102,00 грн. за проведення
експертизи № 211/1 від 17.08.2011 р.; 5
274,00 грн. за проведення експертизи № 328/1
від 20.09.2011 р.; 3 984,80 грн. за
проведення експертизи № 329/1 від 20.09.2011
р.; 4 102,00 грн. за проведення
експертизи № 330/1 від 26.08.2011 р.; 4
102,00 грн. за проведення експертизи № 331/1
від 02.09.2011 р.; 3 809,00 грн. за
проведення експертизи № 332/1 від14.09.2011
р.; 3 809,00 грн. за проведення
експертизи №333/1 від 14.09.2011 р.; 1 876,00
грн. за проведення експертизи № 331 від
08.09.2011 р.; 1 876,00 грн. за проведення
експертизи №339/1 від 08.09.2011 р.; 3 633,20
грн. за проведення експертизи № 480/1 від
23.11.2011 р.; 3867,60 грн. за проведення
експертизи № 481/1 від 25.11.2011 р.; - ( т.27
а.с.134, 156, 179, 216, 229, 240, 257; т.28 а.с. 15, 27, 38, 46,
74, 88) Згідно з
вимогами п.8 ч.1 ст.324 КПК 1960 р. звернути
стягнення на майно ( автомобіль DAEWOO NUBIRA,
1998 року випуску, сірого кольору, № куз.
НОМЕР_13, номерний знак НОМЕР_1,
зареєстрованого за підсудним згідно зі
свідоцтвом про реєстрацію
транспортного засобу НОМЕР_6 від 22.09.1998
р.; автомобіль ГАЗ 5312, 1987 року випуску,
синього кольору, двиг. НОМЕР_7, № шас.
НОМЕР_8, номерний знак НОМЕР_2, належного
підсудному згідно зі свідоцтвом про
реєстрацію транспортного засобу
НОМЕР_9 від 18.02.2010 р., автомобіль марки
«ВАЗ 21013», держ. рєстр. номер НОМЕР_3 №
куз. НОМЕР_10; на ? частину квартири
АДРЕСА_1, належної підсудному на праві
власності на підстві договору
дарування від 06.11.2006 р.; на житловий
будинок АДРЕСА_2, зареєстрований за
дружиною підсудного ОСОБА_8 20.09.2010 р., та
який придбаний під час перебування у
шлюбі з підсудним; мобільний телефон
марки «Nokia», модель « 6500С», ІМЕІ» -
НОМЕР_11 у корпусі коричневого кольору;
ноутбук марки «Samsung», модель «NP -R -518
-DS0DUA", сер. номер ZSU193EZ700203A у корпусі
чорного кольору), на яке накладено
арешт з метою забезпечення позову та
виконання вироку в частині конфіскації
майна, яке у даній справі не є речовими
доказами, та яке належить ОСОБА_2 на
праві особистої та спільної сумісної
власності подружжя, - в дохід держави в
рахунок відшкодування майнової шкоди
за цивільним позовом, виконання
додаткового покарання у виді
конфіскації майна та відшкодування
судових витрат. - (т.11 а.с.141; т.31 а.с.219,
221-223, 225; т.38 а.с.192-194, 238, 240)

Згідно з вимогами ст.254-1 КПК 1960 р.,
п.13 Постанови Пленуму Верховного Суду
України «Про практику застосування
судами застави як запобіжного заходу»
№ 6 від 26.03.1999 р., із змінами, внесеними
згідно з постановою Пленуму Верховного
Суду України від 06.06.2003 р. № 5, обраний
підсудному в ході досудового
розслідування запобіжний захід у
вигляді застави залишити чинним до
набрання вироком законної сили, а
після набрання вироком законної сили
повернути заставу в сумі 17 000,00
(сімнадцять) тисяч гривень
заставодавцю ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_8,
зареєстроване місце проживання:
АДРЕСА_2, паспорт НОМЕР_12, виданий
Центральним РВ ММУ УМВС України у
Миколаївській області 11.06.1998 року, яка
внесла заставу на депозит в управління
СБ України у Миколаївській області. -
(т.38 а.с.36-40)

На підставі викладеного,
керуючись ст.ст. 321, 322, 323, 324, 327, 328, 330, 331,
333, 334, 335, 343 КПК України 1960 року, суд -

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні
злочинів, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 1 ст.
366 КК України, і призначити йому
покарання:

- за ч.3 ст.212 КК України (в редакції
Закону України від 15.11.2011 р.№4025-VI)
відповідно до ч.2 ст.53 КК України (в
редакції Закону України від 15.11.2011
р.№4025-VI) - у виді штрафу у сумі 2 400
301 (два мільйона чотириста тисяч
триста одна) гривень 99 (дев`яносто
дев`ять) копійок з позбавленням права
обіймати посади, пов'язані з виконанням
організаційно-розпорядчих та
адміністративно-господарських функцій
строком на 3 (три) роки та з конфіскацією
? частини належного йому на праві
власності майна;

- за ч.1 ст. 366 КК України (в редакції
Закону України від 05 квітня 2001 року №
2341 -ІІІ) - у виді штрафу розміром
п'ятдесят неоподатковуваних мінімумів
доходів громадян в сумі 850,00 (вісімсот
п'ятдесят) гривень з позбавленням права
обіймати посади, пов'язані з виконанням
організаційно-розпорядчих та
адміністративно-господарських функцій
строком на 1 (один) рік 6 (шість) місяців.

На підставі ст.49, ч.5 ст. 74 КК
України (в редакції Закону України від
05 квітня 2001 року № 2341 -ІІІ) звільнити
ОСОБА_2 від покарання, призначеного за
ч.1 ст. 366 КК України (в редакції Закону
України від 05 квітня 2001 року № 2341 -ІІІ) -
у виді штрафу розміром п'ятдесят
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян в сумі 850,00 (вісімсот п'ятдесят)
гривень з позбавленням права обіймати
посади, пов'язані з виконанням
організаційно-розпорядчих та
адміністративно-господарських функцій
строком на 1 (один) рік 6 (шість) місяців, -
у зв'язку з закінченням строків
давності.

Стягнути з ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1,
ідентифікаційний номер: НОМЕР_5 , на
користь Держави до Державного бюджету
України на відшкодування завданої
майнової шкоди 2 400 301 (два
мільйона чотириста тисяч триста одна)
гривень 99 (дев`яносто дев`ять) копійок.

Речові докази у справі:

- податкова декларація з ПДВ ПП
"Монте Негро" за серпень 2008 року (вх. №
6502 від 18.09.2008), додаток № 5 до податкової
декларації з ПДВ ПП "Монте Негро"
за серпень 2008 року від 20.10.2008
"Розшифровки податкових зобов'язань та
податкового кредиту в розрізі
контрагентів", додаток № 5 до
податкової декларації з ПДВ ПП
"Монте Негро" за серпень 2008 року
(звітний (податковий) період, за який
виправляються помилки - липень 2008 року)
(вх. № 6503 від 18.09.2008) "Уточнюючий
розрахунок податкових зобов'язань з
податку на додану вартість у зв'язку з
виправленням самостійно виявлених
помилок", додаток № 5 до податкової
декларації з ПДВ ПП "Монте Негро"
за серпень 2008 року від 18.09.2008 (звітний
(податковий) період, за який
виправляються помилки - липень 2008 року)
"Розшифровки податкових зобов'язань та
податкового кредиту в розрізі
контрагентів", податковий розрахунок
комунального податку ПП "Монте Негро"
за липень 2008 року (вх. № 6107 від
19.08.2008), податкова декларація з ПДВ ПП
"Монте Негро" за липень 2008 року від
18.09.2008, додаток № 5 до податкової
декларації з ПДВ ПП "Монте Негро"
за липень 2008 року від 20.08.2008
"Розшифровки податкових зобов'язань та
податкового кредиту в розрізі
контрагентів", податковий розрахунок
комунального податку ПП "Монте Негро"
за червень 2008 року (вх. № 5129 від 16.07.2008),
декларація з податку на прибуток ПП
"Монте Негро" за півріччя 2008 року (вх.
№ 5596 від 05.08.2008), податкова
декларацією з ПДВ ПП "Монте Негро" за
червень 2008 року (вх. № 5147 від 17.07.2008). (т.
21, а.с. 176-232);

- податкова декларація з ПДВ ТОВ
"Синктоп" за вересень 2008 року (вх. №
84299 від 20.10.2008), додаток № 5 до
податкової декларації з ПДВ ТОВ
"Синктоп" за вересень 2008 року (вх. № від
20.10.2008) "Розшифровки податкових
зобов'язань та податкового кредиту в
розрізі контрагентів", декларація з
податку на прибуток ТОВ "Синктоп" за 3
квартали 2008 року (вх. №
88561 від 04.11.2008). (т. 22, а.с. 44-89);

платіжні доручення ПП "Монте Негро" № 1
від 07.07.2008, № 2 від 11.07.2008, № 3 від 15.07.2008, №
4 від 18.07.2008, № 6 від 25.07.2008, № 1 від 30.07.2008,
№ 7 від 01.08.2008, № 8 від 04.08.2008, № 9 від
05.08.2008, № 10 від 05.08.2008, № 10 від 12.08.2008, № 11
від 12.08.2008, № 12 від 14.08.2008, № 13 від 15.08.2008,
№ 15 від 28.08.2008; грошові чеки ПП "Монте
Негро" серії ЛВ № 3510152 від 02.07.2008,
серії ЛВ № 3510153 від 03.07.2008, серії ЛВ №
3510154 від 04.07.2008, серії ЛВ № 3510155 від
07.07.2008, серії ЛВ № 3510175 від 07.07.2008, серії
ЛВ № 3510157 від 08.07.2008, серії ЛВ № 3510158 від
08.07.2008, серії ЛВ № 3510159 від 09.07.2008,
серії ЛВ № 3510160 від 09.07.2008, серії ЛВ №
3510161 від 10.07.2008, серії ЛВ № 3510162 від
11.07.2008, серії ЛВ № 3510163 від 11.07.2008, серії
ЛВ № 3510165 від 11.07.2008, серії ЛВ № 3510166 від
14.07.2008, серії ЛВ № 3510167 від 14.07.2008,
серії ЛВ № 3510168 від 14.07.2008, серії ЛВ №
3510169 від 15.07.2008, серії ЛВ № 3510170 від
15.07.2008, серії ЛВ № 3510171 від 15.07.2008, серії
ЛГ № 2113626 від 16.07.2008, серії ЛВ № 3510172 від
16.07.2008, серії ЛВ № 3510174 від 16.07.2008,
серії ЛГ № 2113627 від 17.07.2008, серії ЛГ №
2113628 від 17.07.2008, серії ЛГ № 2113630 від
17.07.2008, серії ЛГ № 2113629 від 18.07.2008, серії
ЛГ № 2113631 від 21.07.2008, серії ЛГ № 2113632 від
22.07.2008, серії ЛГ № 2113633 від 22.07.2008,
серії ЛГ № 2113635 від 22.07.2008, серії ЛГ №
2113634 від 23.07.2008, серії ЛГ № 2113636 від
24.07.2008, серії ЛГ № 2113638 від 25.07.2008, серії
ЛГ № 2113639 від 28.07.2008, серії ЛГ № 2113640 від
28.07.2008, серії ЛГ № 2113641 від 29.07.2008,
серії ЛГ № 2113643 від 31.07.2008, серії ЛГ №
2113642 від 31.07.2008, серії ЛГ № 2113644 від
01.08.2008, серії ЛГ № 2113645 від 04.08.2008, серії
ЛГ № 2113646 від 05.08.2008, серії ЛГ № 2113647 від
06.08.2008, серії ЛГ № 2113648 від 06.08.2008,
серії ЛГ № 2113649 від 07.08.2008, серії ЛГ №
2113650 від 08.08.2008, серії ЛГ № 2113651 від
11.08.2008, серії ЛГ № 2113652 від 12.08.2008, серії
ЛГ № 2113653 від 15.08.2008, серії ЛГ № 2113654 від
15.08.2008, серії ЛГ № 2113655 від 19.08.2008,
серії ЛГ № 2113656 від 20.08.2008, серії ЛГ №
2113657 від 22.08.2008, серії ЛГ № 2113658 від
28.08.2008, серії ЛГ № 2113661 від 01.09.2008. (т. 21,
а.с. 107-148);

- заявка на переказ готівки № 18 від
01.09.2008, платіжне доручення ТОВ
"Синктоп" № 1 від 21.08.2008, № 2 від 21.08.2008, № 3
від 26.08.2008, № 4 від 29.08.2008, № 5 від 04.09.2008, №
2 від 15.09.2008, № 6 від 18.09.2008, № 7 від 18.09.2008,
№ 10 від 03.10.2008; грошові чеки ТОВ
"Синктоп" серії ЛВ № 5476226 від
21.08.2008, серії ЛВ № 5476227 від 22.08.2008, серії
ЛВ № 5476228 від 27.08.2008, серії ЛВ № 5476229 від
27.08.2008, ЛВ № 5476230 від 29.08.2008, серії ЛВ №
5476231 від 02.09.2008, серії ЛВ № 5476232 від
03.09.2008, серії ЛВ № 5476233 від 04.09.2008, серії
ЛВ № 5476234 від 04.09.2008, серії ЛВ № 5476235 від
05.09.2008, серії ЛВ № 5476237 від 08.09.2008, серії
ЛВ № 5476238 від 09.09.2008, серії ЛВ №
5476239 від 10.09.2008, серії ЛВ № 5476240 від
10.09.2008, серії ЛВ № 5476241 від 11.09.2008, серії
ЛВ № 5476242 від 12.09.2008, серії ЛВ № 5476243 від
12.09.2008, серії ЛВ № 5476245 від 16.09.2008, серії
ЛВ № 5476246 від 17.09.2008, серії ЛВ №
5476247 від 19.09.2008, серії ЛВ № 5476248 від
22.09.2008, серії ЛВ № 5476249 від 24.09.2008, серії
ЛВ № 5476250 від 25.09.2008, серії ЛВ № 2106726 від
26.09.2008, серії ЛВ № 2106727 від 29.09.2008, серії
ЛВ № 2106728 від 29.09.2008, серії ЛВ №
2106729 від 30.09.2008, серії ЛВ № 2106730 від
01.10.2008, серії ЛВ № 2106731 від 02.10.2008, серії
ЛВ № 2106732 від 03.10.2008, серії ЛВ № 2106733 від
06.10.2008, серії ЛВ № 2106734 від 07.10.2008, серії
ЛВ № 2106735 від 07.10.2008.(т. 15, а.с. 246-288);

- договір поставки № 59/2008 від 01.07.2008 р.,
укладеним між ТОВ СП
"НІБУЛОН" і ПП "Монте Негро", додатки до
цього договору № 1 від 01.07.2008, № 2 від
04.07.2008, № 3 від 05.07.2008, № 4 від 07.07.2008, № 5
від 08.07.2008, № 6 від 09.07.2008, № 7 від 10.07.2008, №
8 від 11.07.2008, № 9 від 12.07.2008, № 10 від 13.07.2008,
№ 11 від 14.07.2008, № 12 від 15.07.2008, № 13 від
16.07.2008, № 18 від 21.07.2008, № 19 від 22.07.2008, № 20
від 23.07.2008, № 21 від 24.07.2008, № 22 від 25.07.2008,
№ 23 від 26.07.2008, № 24 від 27.07.2008, № 25 від
28.07.2008, № 26 від 29.07.2008, № 27 від 30.07.2008, № 28
від 31.07.2008, № 29 від 01.08.2008, № 30 від 02.08.2008,
№ 31 від 03.08.2008, № 32 від 04.08.2008, № 33 від
05.08.2008, № 34 від 06.08.2008, № 35 від 07.08.2008, № 36
від 08.08.2008, № 37 від 09.08.2008, № 38 від 11.08.2008,
№ 39 від 12.08.2008, № 40 від 13.08.2008, № 41 від
14.08.2008, № 42 від 15.08.2008, № 43 від 16.08.2008, № 44
від 17.08.2008, договір поставки № 290/2008 від
09.07.2008 укладеним між ТОВ СП "НІБУЛОН" і
ПП "Монте Негро", додатки до цього
договору № 1 від 09.07.2008, № 3 від 20.07.2008, № 4
від 21.07.2008, № 5 від 22.07.2008, № 6 від 24.07.2008, №
7 від 26.07.2008, № 8 від 28.07.2008, № 9 від 30.07.2008,
№ 9/1 від 30.07.2008, № 10 від 31.07.2008, № 11 від
04.08.2008, № 12 від 08.08.2008, № 13 від 11.08.2008, № 14
від 14.08.2008, № 15 від 15.08.2008, договором
поставки № 308/2008 від 09.07.2008 укладеним
між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ПП
"Монте Негро", додатки до цього договору
№ 1 від 09.07.2008 і № 3 від 21.07.2008, договір
поставки № 334/2008 від 11.07.2008 укладеним
між ТОВ СП "НІБУЛОН" і ПП "Монте Негро",
додатки до цього договору № 1 від 11.07.2008,
№ 2 від 13.07.2008, № 3 від 22.07.2008, № 4 від
24.07.2008, № 5 від 25.07.2008, № 6 від 26.07.2008, № 7
від 31.07.2008, № 8 від 02.08.2008, № 9 від 03.08.2008, №
10 від 05.08.2008, № 11 від 17.08.2008; рахунки ПП
"Монте Негро" № 2 від 30.06.2008, № 3
від 01.07.2008, № 5 від 02.07.2008, № 6 від
02.07.2008, № 12 від 04.07.2008, № 13 від 04.07.2008, №
14 від 05.07.2008, № 15 від 05.07.2008, № 19 від
07.07.2008, № 20 від 07.07.2008, № 22 від
08.07.2008, № 23 від 08.07.2008, № 26 від 09.07.2008, № 27
від 09.07.2008, № 28 від 09.07.2008, № 29 від
09.07.2008, № 30 від 09.07.2008, № 31 від 09.07.2008, №
38 від 10.07.2008, № 39 від 10.07.2008, № 40 від
10.07.2008, № 41 від 09.07.2008, № 42 від
10.07.2008, № 43 від 10.07.2008, № 44 від 10.07.2008, № 51
від 11.07.2008, № 52 від 12.07.2008, № 53 від
12.07.2008, № 54 від 12.07.2008, № 55 від 12.07.2008, №
56 від 13.07.2008, № 57 від 13.07.2008, № 59 від
11.07.2008, № 60 від 13.07.2008, № 61 від
14.07.2008, № 62 від 14.07.2008, № 68 від 15.07.2008, № 69
від 15.07.2008, № 79 від 16.07.2008, № 80 від
16.07.2008, № 81 від 16.07.2008, № 87 від 17.07.2008, №
88 від 17.07.2008, № 93 від 18.07.2008, № 94 від
19.07.2008, № 95 від 19.07.2008, № 97 від 20.07.2008, № 96
від 20.07.2008, № 98 від 20.07.2008, № 99 від 20.07.2008,
№ 100 від 20.07.2008, № 101 від 20.07.2008, № 105 від
21.07.2008, № 106 від 21.07.2008, № 111 від 21.07.2008, №
109 від 22.07.2008, № 110 від 22.07.2008, № 113 від
22.07.2008, № 114 від 22.07.2008, № 115 від 22.07.2008, №
116 від 23.07.2008, № 117 від 23.07.2008, № 118 від
23.07.2008, № 119 від 23.07.2008, № 127 від 24.07.2008, №
128 від 24.07.2008, № 129 від 24.07.2008, № 130 від
24.07.2008, № 132 від 24.07.2008, № 133 від 24.07.2008, №
139 від 25.07.2008, № 140 від 25.07.2008, № 141 від
25.07.2008, № 142 від 25.07.2008, № 157 від 25.07.2008, №
143 від 26.07.2008, № 144 від 26.07.2008, № 145 від
26.07.2008, № 150 від 26.07.2008, № 151 від 26.07.2008, №
152 від 26.07.2008, № 153 від 26.07.2008, № 156 від
26.07.2008, № 146 від 27.07.2008, № 147 від 27.07.2008, №
148 від 27.07.2008, № 158 від 28.07.2008, № 159 від
28.07.2008, № 163 від 28.07.2008, № 164 від 29.07.2008, №
165 від 29.07.2008, № 167 від 29.07.2008, № 168 від
29.07.2008, № 172 від 29.07.2008, № 169 від 30.07.2008, №
170 від 30.07.2008, № 171 від 30.07.2008, № 176 від
30.07.2008, № 173 від 31.07.2008, № 174 від 31.07.2008, №
175 від 31.07.2008, № 186 від 31.07.2008, № 187 від
31.07.2008, № 179 від 01.08.2008, № 180 від 01.08.2008, №
181 від 02.08.2008, № 182 від 02.08.2008, № 183 від
02.08.2008, № 188 від 02.08.2008, № 184 від 03.08.2008, №
189 від 03.08.2008, № 190 від 04.08.2008, № 191 від
04.08.2008, № 196 від 04.08.2008, № 193 від 05.08.2008, №
194 від 05.08.2008, № 195 від 05.08.2008, № 198 від
05.08.2008, № 200 від 06.08.2008, № 203 від 07.08.2008, №
204 від 07.08.2008, № 205 від 07.08.2008, № 208 від
08.08.2008, № 209 від 08.08.2008, № 210 від 08.08.2008, №
211 від 08.08.2008, № 212 від 09.08.2008, № 213 від
09.08.2008, № 214 від 09.08.2008, № 218 від 11.08.2008, №
221 від 12.08.2008, № 222 від 12.08.2008, № 224 від
13.08.2008, № 225 від 13.08.2008, № 226 від 14.08.2008, №
231 від 15.08.2008, № 232 від 15.08.2008, № 228 від
16.08.2008, № 229 від 16.08.2008, № 230 від 17.08.2008;
накладні ПП "Монте Негро" № 2 від 30.06.2008,
№ 3 від 01.07.2008, № 5 від 02.07.2008, № 6 від
02.07.2008, № 12 від 04.07.2008, № 13 від 04.07.2008, № 14
від 05.07.2008, № 15 від 05.07.2008, № 19 від 07.07.2008,
№ 20 від 07.07.2008, № 22 від 08.07.2008, № 23 від
08.07.2008, № 26 від 09.07.2008, № 27 від 09.07.2008, № 28
від 09.07.2008, № 29 від 09.07.2008, № 30 від 09.07.2008,
№ 31 від 09.07.2008, № 38 від 10.07.2008, № 39 від
10.07.2008, № 40 від 10.07.2008, № 41 від 09.07.2008, № 42
від 10.07.2008, № 43 від 10.07.2008, № 44 від 10.07.2008,
№ 51 від 11.07.2008, № 52 від 12.07.2008, № 53 від
12.07.2008, № 54 від 12.07.2008, № 55 від 12.07.2008, № 56
від 13.07.2008, № 57 від 13.07.2008, № 59 від 11.07.2008,
№ 60 від 13.07.2008, № 61 від 14.07.2008, № 62 від
14.07.2008, № 68 від 15.07.2008, № 69 від 15.07.2008, № 79
від 16.07.2008, № 80 від 16.07.2008, № 81 від 16.07.2008,
№ 87 від 17.07.2008, № 88 від 17.07.2008, № 93 від
18.07.2008, № 94 від 19.07.2008, № 95 від 19.07.2008, № 96
від 20.07.2008, № 97 від 20.07.2008, № 98 від 20.07.2008,
№ 99 від 20.07.2008, № 100 від 20.07.2008, № 101 від
20.07.2008, № 102 від 20.07.2008, № 103 від 21.07.2008, №
104 від 21.07.2008, № 105 від 21.07.2008, № 106 від
21.07.2008, № 107 від 21.07.2008, № 111 від 21.07.2008, №
109 від 22.07.2008, № 110 від 22.07.2008, № 113 від
22.07.2008, № 114 від 22.07.2008, № 115 від 22.07.2008, №
116 від 23.07.2008, № 117 від 23.07.2008, № 118 від
23.07.2008, № 119 від 23.07.2008, № 127 від 24.07.2008, №
128 від 24.07.2008, № 129 від 24.07.2008, № 130 від
24.07.2008, № 132 від 24.07.2008, № 133 від 24.07.2008, №
139 від 25.07.2008, № 140 від 25.07.2008, № 141 від
25.07.2008, № 142 від 25.07.2008, № 157 від 25.07.2008, №
143 від 26.07.2008, № 144 від 26.07.2008, № 145 від
26.07.2008, № 150 від 26.07.2008, № 151 від 26.07.2008, №
152 від 26.07.2008, № 153 від 26.07.2008, № 156 від
26.07.2008, № 146 від 27.07.2008, № 147 від 27.07.2008, №
148 від 27.07.2008, № 158 від 28.07.2008, № 159 від
28.07.2008, № 163 від 28.07.2008, № 164 від 29.07.2008, №
165 від 29.07.2008, № 167 від 29.07.2008, № 168 від
29.07.2008, № 172 від 29.07.2008, № 169 від 30.07.2008, №
170 від 30.07.2008, № 171 від 30.07.2008, № 176 від
30.07.2008, № 173 від 31.07.2008, № 174 від 31.07.2008, №
175 від 31.07.2008, № 186 від 31.07.2008, № 187 від
31.07.2008, № 179 від 01.08.2008, № 180 від 01.08.2008, №
181 від 02.08.2008, № 182 від 02.08.2008, № 183 від
02.08.2008, № 188 від 02.08.2008, № 184 від 03.08.2008, №
189 від 03.08.2008, № 190 від 04.08.2008, № 191 від
04.08.2008, № 196 від 04.08.2008, № 193 від 05.08.2008, №
194 від 05.08.2008, № 195 від 05.08.2008, № 198 від
05.08.2008, № 200 від 06.08.2008, № 203 від 07.08.2008, №
204 від 07.08.2008, № 205 від 07.08.2008, № 208 від
08.08.2008, № 209 від 08.08.2008, № 210 від 08.08.2008, №
211 від 08.08.2008, № 217 від 08.08.2008, № 212 від
09.08.2008, № 213 від 09.08.2008, № 214 від 09.08.2008, №
218 від 11.08.2008, № 219 від 11.08.2008, № 221 від
12.08.2008, № 222 від 12.08.2008, № 224 від 13.08.2008, №
225 від 13.08.2008, № 226 від 14.08.2008, № 227 від
14.08.2008, № 231 від 15.08.2008, № 232 від 15.08.2008, №
234 від 15.08.2008, № 228 від 16.08.2008, № 229 від
16.08.2008, № 230 від 17.08.2008, № 235 від 17.08.2008;
податкові накладні ПП "Монте
Негро" № 2 від 30.06.2008, № 3 від 01.07.2008, № 5
від 02.07.2008, № 6 від 02.07.2008, № 12 від 04.07.2008,
№ 13 від 04.07.2008, № 14 від 05.07.2008, № 15
від 05.07.2008, № 19 від 07.07.2008, № 20 від 07.07.2008,
№ 22 від 08.07.2008, № 23 від 08.07.2008, № 26
від 09.07.2008, № 27 від 09.07.2008, № 28 від
09.07.2008, № 29 від 09.07.2008, № 30 від 09.07.2008, № 31
від 09.07.2008, № 38 від 10.07.2008, № 39 від
10.07.2008, № 40 від 10.07.2008, № 41 від 09.07.2008, №
42 від 10.07.2008, № 43 від 10.07.2008, № 44 від
10.07.2008, № 51 від 11.07.2008, № 52 від
12.07.2008, № 53 від 12.07.2008, № 54 від 12.07.2008, № 55
від 12.07.2008, № 56 від 13.07.2008, № 57 від
13.07.2008, № 59 від 11.07.2008, № 60 від 13.07.2008, №
61 від 14.07.2008, № 62 від 14.07.2008, № 68 від
15.07.2008, № 69 від 15.07.2008, № 79 від
16.07.2008, № 80 від 16.07.2008, № 81 від 16.07.2008, № 87
від 17.07.2008, № 88 від 17.07.2008, № 93 від
18.07.2008, № 94 від 19.07.2008, № 95 від 19.07.2008, № 96
від 20.07.2008, № 97 від 20.07 2008, № 98 від 20.07.2008,
№ 99 від 20.07.2008, № 100 від 20.07.2008, № 101 від
20.07.2008, № 102 від 20.07.2008, № 103 від 21.07.2008, №
104 від 21.07.2008, № 105 від 21.07.2008, № 106 від
21.07.2008, № 107 від 21.07.2008, № 111 від 21.07.2008, №
109 від 22.07.2008, № 110 від 22.07.2008, № 113 від
22.07.2008, № 114 від 22.07.2008, № 115 від 22.07.2008, №
116 від 23.07.2008, № 117 від 23.07.2008, № 118 від
23.07.2008, № 119 від 23.07.2008, № 127 від 24.07.2008, №
128 від 24.07.2008, № 129 від 24.07.2008, № 130 від
24.07.2008, № 132 від 24.07.2008, № 133 від 24.07.2008, №
139 від 25.07.2008, № 140 від 25.07.2008, № 141 від
25.07.2008, № 142 від 25.07.2008, № 157 від 25.07.2008, №
143 від 26.07.2008, № 144 від 26.07.2008, № 145 від
26.07.2008, № 150 від 26.07.2008, № 151 від 26.07.2008, №
152 від 26.07.2008, № 153 від 26.07.2008, № 156 від
26.07.2008, № 146 від 27.07.2008, № 147 від 27.07.2008, №
148 від 27.07.2008, № 158 від 28.07.2008, № 159 від
28.07.2008, № 163 від 28.07.2008, № 164 від 29.07.2008, №
165 від 29.07.2008, № 167 від 29.07.2008, № 168 від
29.07.2008, № 172 від 29.07.2008, № 169 від 30.07.2008, №
170 від 30.07.2008, № 171 від 30.07.2008, № 176 від
30.07.2008, № 173 від 31.07.2008, № 174 від 31.07.2008, №
175 від 31.07.2008, № 186 від 31.07.2008, № 187 від
31.07.2008, № 179 від 01.08.2008, № 180 від 01.08.2008, №
181 від 02.08.2008, № 182 від 02.08.2008, № 183 від
02.08.2008, № 188 від 02.08.2008, № 184 від 03.08.2008, №
189 від 03.08.2008, № 190 від 04.08.2008, № 191 від
04.08.2008, № 196 від 04.08.2008, № 193 від 05.08.2008, №
194 від 05.08.2008, № 195 від 05.08.2008, № 198 від
05.08.2008, № 200 від 06.08.2008, № 203 від 07.08.2008, №
204 від 07.08.2008, № 205 від 07.08.2008, № 208 від
08.08.2008, № 209 від 08.08.2008, № 210 від 08.08.2008, №
211 від 08.08.2008, № 217 від 08.08.2008, № 212 від
09.08.2008, № 213 від 09.08.2008, № 214 від 09.08.2008, №
218 від 11.08.2008, № 219 від 11.08.2008, № 221 від
12.08.2008, № 222 від 12.08.2008, № 224 від 13.08.2008, №
225 від 13.08.2008, № 226 від 14.08.2008, № 227 від
14.08.2008, № 231 від 15.08.2008, № 232 від 15.08.2008, №
234 від 15.08.2008, № 228 від 16.08.2008, № 229 від
16.08.2008, № 230 від 17.08.2008, № 235 від 17.08.2008;
платіжні доручення ТОВ СП
"НІБУЛОН" № 581 від 02.07.2008, № 743 від
03.07.2008, № 16480 від 03.07.2008, № 16519 від 03.07.2008,
№ 17173 від 07.07.2008, № 17174 від 07.07.2008, № 17175
від 07.07.2008, № 17176 від 07.07.2008, № 916 від
08.07.2008, № 17567 від 09.07.2008, № 17851 від 09.07.2008,
№ 17852 від 09.07.2008, № 18139 від 10.07.2008, № 18146
від 10.07.2008, № 18168 від 10.07.2008, № 18182 від
10.07.2008, № 18221 від 11.07.2008, № 18234 від 11.07.2008,
№ 18512 від 11.07.2008, № 18589 від 14.07.2008, № 18591
від 14.07.2008, № 18592 від 14.07.2008, № 18593 від
14.07.2008, № 18597 від 14.07.2008, № 18598 від 14.07.2008,
№ 18827 від 14.07.2008, № 18839 від 14.07.2008, № 18840
від 14.07.2008, № 18856 від 14.07.2008, № 19310 від
15.07.2008, № 19311 від 15.07.2008, № 19313 від 15.07.2008,
№ 19330 від 15.07.2008, № 19344 від 15.07.2008, № 1926
від 16.07.2008, № 1929 від 16.07.2008, № 1976
від 16.07.2008, № 1979 від 16.07.2008, № 19782 від
17.07.2008, № 19783 від 17.07.2008, № 19810 від 17.07.2008,
№ 20024 від 18.07.2008, № 20026 від 18.07.2008, № 2076
від 22.07.2008, № 2077 від 22.07.2008, № 2114 від
22.07.2008, № 2115 від 22.07.2008, № 2116 від 22.07.2008, №
2140 від 22.07.2008, № 2141 від
22.07.2008, № 2143 від 22.07.2008, № 2144 від 22.07.2008, №
2287 від 22.07.2008, № 2306 від 22.07.2008, № 2307 від
22.07.2008, № 2343 від 22.07.2008, №
20709 від 23.07.2008, № 20710 від 23.07.2008, № 20729 від
23.07.2008, № 21044 від 23.07.2008, № 21045 від 23.07.2008,
№ 21429 від 24.07.2008, № 21489 від 24.07.2008, № 21512
від 24.07.2008, № 21556 від 24.07.2008, № 21572 від
24.07.2008, № 21594 від 24.07.2008, № 21643 від 24.07.2008,
№ 22010 від 25.07.2008, № 22048 від 25.07.2008, № 22049
від 25.07.2008, № 22094 від 25.07.2008, № 22245 від
28.07.2008, № 22423 від 28.07.2008, № 22424 від 28.07.2008,
№ 22425 від 28.07.2008, № 22890 від 28.07.2008, № 22891
від 28.07.2008, № 22892 від 28.07.2008, № 22893 від
28.07.2008, № 22916 від 28.07.2008, № 22917 від 28.07.2008,
№ 22918 від 28.07.2008, № 23118 від 29.07.2008, № 23317
від 29.07.2008, № 23318 від 29.07.2008, № 23319 від
29.07.2008, № 23320 від 29.07.2008, № 23397 від 29.07.2008,
№ 23509 від 29.07.2008, № 23545 від 30.07.2008, № 23546
від 30.07.2008, № 23829 від 30.07.2008, № 23877 від
30.07.2008, № 23878 від 30.07.2008, № 23879 від 30.07.2008,
№ 24294 від 31.07.2008, № 24313 від 31.07.2008, № 24363
від 31.07.2008, № 24409 від 31.07.2008, № 24451 від
31.07.2008, № 24674 від 01.08.2008, № 24698 від 01.08.2008,
№ 24995 від 04.08.2008, № 24996 від 04.08.2008, № 25181
від 04.08.2008, № 25182 від 04.08.2008, № 25183 від
04.08.2008, № 25184 від 04.08.2008, № 25185 від 04.08.2008,
№ 25186 від 04.08.2008, № 25187 від 04.08.2008, № 25739
від 05.08.2008, № 25740 від 05.08.2008, № 25870 від
06.08.2008, № 26010 від 06.08.2008, № 26011 від 06.08.2008,
№ 26273 від 07.08.2008, № 26274 від 07.08.2008, № 26384
від 07.08.2008, № 26537 від 07.08.2008, № 26748 від
07.08.2008, № 26768 від 07.08.2008, № 26913 від 08.08.2008,
№ 26920 від 08.08.2008, № 27062 від 08.08.2008, № 27373
від 11.08.2008, № 27374 від 11.08.2008, № 27375 від
11.08.2008, № 27411 від 11.08.2008, № 27412 від 11.08.2008,
№ 27415 від 11.08.2008, № 27416 від 11.08.2008, № 27732
від 12.08.2008, № 27822 від 12.08.2008, № 28073 від
13.08.2008, № 28260 від 13.08.2008, № 28340 від 13.08.2008,
№ 28623 від 14.08.2008, № 28649 від 14.08.2008, № 29004
від 15.08.2008, № 29540 від 19.08.2008, № 29541 від
19.08.2008, № 29563 від 19.08.2008, № 29564 від 19.08.2008,
№ 29565 від 19.08.2008, № 29727 від 20.08.2008, № 29746
від 20.08.2008, № 29973 від 20.08.2008;
товарно-транспортні накладні ПП "Монте
Негро" серії 02 АБД № 534013 від 01.07.2008,
серії 02 АБЖ № 012767 від 03.07.2008, серії 02 АБЖ
№ 012768 від 03.07.2008, серії 02 АБЖ № 012769 від
03.07.2008, серії 02 АБИ № 707037 від 03.07.2008,
серії 02 АБЖ № 012770 від 04.07.2008, серії 02 АБЖ
№ 012771 від 04.07.2008, серії 02 АБД № 534014 від
04.07.2008, серії 02 АБГ № 626238 від 05.07.2008,
серії 02 АБГ № 626239 від 05.07.2008, серії 02 АБГ
№ 626231 від 06.07.2008, серії 02 АБГ № 626232 від
06.07.2008, серії 02 АБД № 534015 від 06.07.2008, № 01781
від 07.07.2008, № 01783 від 07.07.2008, серії 02 АБД №
534016 від 07.07.2008, серії 02 АБГ № 626233 від
07.07.2008, серії 02 АБГ № 626241 від 07.07.2008,
серії 02 АБГ № 626234 від 08.07.2008, серії 02 АБГ
№ 626235 від 08.07.2008, серії 02 АБГ № 626236 від
08.07.2008, серії 02 АБГ № 626237 від 08.07.2008, № 01779
від 08.07.2008, № 30026 від 09.07.2008, № 30027 від
09.07.2008, № 30076 від 09.07.2008, № 30078 від 09.07.2008,
№ 30079 від 09.07.2008, № 30080 від 09.07.2008, № 30081
від 09.07.2008, серії 02 АБД № 534022 від 09.07.2008,
серії 02 АБГ № 626242 від 09.07.2008, серії 02 АБГ
№ 626244 від 09.07.2008, серії 02 АБГ №
626245 від 09.07.2008, № 30083 від 10.07.2008, серії 02
АБИ № 707034 від 10.07.2008, серії 02 АБИ № 707040
від 10.07.2008, № 30028 від 11.07.2008, серії 02 АБИ №
707041 від 11.07.2008, серії 02 АБД № 534024 від
11.07.2008, № 30104 від 12.07.2008, № 30105 від 12.07.2008,
№ 30107 від 12.07.2008, № 30106 від 12.07.2008,
серії 02 АБИ № 707043 від 12.07.2008, № 30108 від
11.07.2008, серії 02 АБИ № 707042 від
13.07.2008, № 04026 від 14.07.2008, № 04027 від 14.07.2008,
№ 30029 від 14.07.2008, № 30030 від 14.07.2008, № 30031
від 14.07.2008, № 30110 від 14.07.2008, № 30111 від
14.07.2008, № 30124 від 14.07.2008, № 30125 від 14.07.2008,
№ 04028 від 15.07.2008, № 04029 від 15.07.2008, № 30112
від 15.07.2008, № 30114 від 15.07.2008, № 30115 від
15.07.2008, № 30116 від 16.07.2008, № 30117 від 16.07.2008,
№ 30118 від 16.07.2008, № 30123 від 16.07.2008, № 04030
від 16.07.2008, № 01786 від 16.07.2008, № 01788 від
16.07.2008, № 01813 від 16.07.2008, № 04031 від 17.07.2008,
№ 04032 від 17.07.2008, № 04033 від 17.07.2008, № 30119
від 17.07.2008, № 04855 від 18.07.2008, № 04856 від
18.07.2008, № 01816 від 18.07.2008, № 01814 від 19.07.2008,
№ 01815 від 19.07.2008, № 01818 від 19.07.2008, № 01822
від 19.07.2008, № 30122 від 19.07.2008, № 04034 від
19.07.2008, № 04105 від 19.07.2008, № 04108 від 19.07.2008,
№ 04851 від 19.07.2008, № 04852 від 19.07.2008, серії 02
АБД № 534021 від 19.07.2008, № 01820 від 20.07.2008, №
01821 від 20.07.2008, № 04035 від 20.07.2008, № 04036 від
20.07.2008, № 04037 від 20.07.2008, № 04109 від 20.07.2008,
№ 04110 від 20.07.2008, № 30102 від 21.07.2008, № 30103
від 21.07.2008, № 04038 від 21.07.2008, № 04039 від
21.07.2008, № 04040 від 21.07.2008, № 04041 від 21.07.2008,
№ 04112 від 21.07.2008, № 04853 від 21.07.2008, № 04863
від 21.07.2008, № 04864 від 21.07.2008, № 04865 від
21.07.2008, № 04043 від 22.07.2008, № 04045 від 22.07.2008,
№ 04046 від 22.07.2008, № 04047 від 22.07.2008, № 04051
від 22.07.2008, № 04052 від 22.07.2008, № 04106 від
22.07.2008, № 04113 від 22.07.2008, № 04114 від 22.07.2008,
№ 04115 від 22.07.2008, № 04116 від 22.07.2008, № 04117
від 22.07.2008, № 04854 від 22.07.2008, № 04859 від
22.07.2008, № 01809 від 23.07.2008, № 01819 від 23.07.2008,
№ 30084 від 23.07.2008, № 30088 від 23.07.2008, № 04048
від 23.07.2008, № 04049 від 23.07.2008, № 04050 від
23.07.2008, № 04107 від 23.07.2008, № 04118 від 23.07.2008,
№ 04119 від 23.07.2008, № 04120 від 23.07.2008, № 04121
від 23.07.2008, № 04857 від 23.07.2008, № 00001 від
24.07.2008, № 00002 від 24.07.2008, № 04062 від 24.07.2008,
№ 04122 від 24.07.2008, № 04123 від 24.07.2008, № 04201
від 24.07.2008, № 04866 від 24.07.2008, № 00004 від
25.07.2008, № 30008 від 25.07.2008, № 30085 від 25.07.2008,
№ 04063 від 25.07.2008, № 04064 від 25.07.2008, № 04065
від 25.07.2008, № 04066 від 25.07.2008, № 04202 від
25.07.2008, № 04203 від 25.07.2008, № 04870 від 25.07.2008,
№ 00005 від 26.07.2008, № 01824 від 26.07.2008, серії
ААБ № 047829 від 26.07.2008, серії ААБ №
047830 від 26.07.2008, серії ААБ № 047831
від 26.07.2008, № 184 від 27.07.2008, № 04067
від 27.07.2008, № 04068 від 27.07.2008, № 04205 від
27.07.2008, № 00009 від 28.07.2008, № 00010 від 28.07.2008,
№ 04069 від 28.07.2008, № 04070 від 28.07.2008, № 04071
від 28.07.2008, № 04072 від 28.07.2008, № 04073 від
28.07.2008, № 04211 від 28.07.2008, № 04212 від 28.07.2008,
№ 00011 від 29.07.2008, № 00012 від 29.07.2008, № 000112
від 29.07.2008, № 04074 від 29.07.2008, № 04210 від
29.07.2008, серії ААБ № 047826 від 29.07.2008, серії
ААБ № 047832 від 29.07.2008, № 00014 від 30.07.2008, №
00015 від 30.07.2008, № 0019 від 30.07.2008, № 0020 від
30.07.2008, № 000431 від 30.07.2008, № 04215 від 30.07.2008,
№ 04226 від 30.07.2008, серії ААБ № 047827 від
30.07.2008, серії ААБ № 047833 від 30.07.2008, № 04054
від 31.07.2008, № 04056 від 31.07.2008, № 04876 від
31.07.2008, № 04882 від 31.07.2008, № 00018 від 01.08.2008,
№ 0021 від 01.08.2008, № 04057 від 01.08.2008, № 04058
від 01.08.2008, № 04216 від 01.08.2008, № 04218 від
01.08.2008, № 04219 від 01.08.2008, № 04220 від 01.08.2008,
№ 04877 від 01.08.2008, № 04888 від 01.08.2008, № 00019
від 02.08.2008, № 132111 від 02.08.2008, № 132112 від
02.08.2008, № 04223 від 03.08.2008, № 04224 від 03.08.2008,
№ 00021 від 04.08.2008, № 0023 від 04.08.2008,
№ 04225 від 04.08.2008, серії ОЕ № 237 від 05.08.2008,
№ 04059 від 05.08.2008, № 04889 від 05.08.2008,
№ 04890 від 05.08.2008, № 00022 від 06.08.2008,
№ 00023 від 06.08.2008, № 00024 від 06.08.2008, № 04060
від 06.08.2008, серії ААБ № 047868 від 06.08.2008,
серії ААБ № 047861 від 06.08.2008, № 04061
від 07.08.2008, № 04277 від 07.08.2008, № 00016 від
08.08.2008, № 1025 від 08.08.2008, № 1050 від
08.08.2008, № 04278 від 08.08.2008, № 04897 від 08.08.2008,
№ 04898 від 08.08.2008, № 04899 від 08.08.2008, серії
ААБ № 047863 від 08.08.2008, серії ААБ №
047869 від 08.08.2008, № 1028 від 09.08.2008, №
1034 від 09.08.2008, № 0024 від 11.08.2008, серії ААБ
№ 047864 від 11.08.2008, № 04887 від 11.08.2008,
№ 04253 від 12.08.2008, серії ААБ № 047871 від
12.08.2008, серії 01 АА № 887002 від 12.08.2008, серії
ААБ № 047828 від 13.08.2008, серії 01 АА № 887003
від 13.08.2008, № 00032 від 14.08.2008, № 00033 від
14.08.2008, № 00034 від 15.08.2008, № 00035 від 15.08.2008,
№ 04254 від 15.08.2008, № 04256 від 15.08.2008, серії 01
АА № 887005 від 15.08.2008, № 00036 від 16.08.2008, №
00037 від 16.08.2008, № 00038 від 16.08.2008, № 04255 від
16.08.2008, № 04257 від 16.08.2008, № 00040 від 17.08.2008,
серії ААБ № 047870 від 17.08.2008. (т. 18, а.с. 139-212;
т. 19, а.с. 1-437; т. 20, а.с. 1-399);

-договір поставки № 639/2008 від 13.08.2008
укладеним між ТОВ СП
"НІБУЛОН" і ТОВ "Синктоп", додатки до
цього договору № 1 від 18.08.2008, № 2 від
19.08.2008, № 3 від 20.08.2008, № 4 від 21.08.2008, № 5
від 22.08.2008, № 6 від 23.08.2008, № 7 від 24.08.2008, №
8 від 25.08.2008, № 9 від 26.08.2008, № 10 від 27.08.2008,
№ 11 від 28.08.2008, № 12 від 30.08.2008, № 13 від
31.08.2008, № 14 від 01.09.2008, № 15 від 02.09.2008, № 16
від 03.09.2008, № 17 від 04.09.2008, № 18 від 05.09.2008,
№ 18/1 від 06.09.2008, № 19 від 09.09.2008, № 20 від
10.09.2008, № 21 від 11.09.2008, № 22 від 13.09.2008, № 23
від 15.09.2008, № 24 від 16.09.2008, № 25 від 17.09.2008,
№ 26 від 19.09.2008, № 27 від 22.09.2008, № 28 від
23.09.2008, № 29 від 25.09.2008, № 30 від 26.09.2008, № 31
від 27.09.2008, № 32 від 29.09.2008, № 33 від 30.09.2008,
№ 34 від 02.10.2008, № 35 від 03.10.2008, № 36 від
06.10.2008; договором поставки № 748/2008 від
26.08.2008 укладеним між ТОВ СП
"НІБУЛОН" і ТОВ "Синктоп",
додатки до цього договору № 1 від 26.08.2008
і № 2 від 29.08.2008, договором поставки №
760/2008 від 27.08.2008 укладеним між ТОВ СП
"НІБУЛОН" і ТОВ "Синктоп", додатки до
цього договору № 1 від 27.08.2008, № 2 від
28.08.2008, № 3 від 01.09.2008, № 4 від 02.09.2008, № 5
від 09.09.2008, № 6 від 10.09.2008, № 7 від 23.09.2008, №
8 від 25.09.2008, № 9 від 26.09.2008, № 10 від 29.09.2008,
№ 11 від 30.09.2008, договором поставки №
864/2008 від 23.09.2008 укладеним між ТОВ СП
"НІБУЛОН" і ТОВ "Синктоп", додатком до
цього договору № 1 від 23.09.2008; податкові
накладні ТОВ "Синктоп" № 1 від 18.08.2008, №
2 від 18.08.2008, № 3 від 18.08.2008, № 4 від
19.08.2008, № 5 від 19.08.2008, № 6 від 20.08.2008, № 8
від 21.08.2008, № 10 від 22.08.2008, № 11 від 22.08.2008,
№ 12 від 23.08.2008, № 13 від 24.08.2008, № 14 від
25.08.2008, № 15 від 25.08.2008, № 16 від 26.08.2008, № 17
від 26.08.2008, № 18 від 26.08.2008, № 19 від 27.08.2008,
№ 20 від 27.08.2008, № 25 від 28.08.2008, № 26 від
28.08.2008, № 27 від 28.08.2008, № 28 від 28.08.2008, № 28.1
від 29.08.2008, № 29 від 30.08.2008, № 30 від 30.08.2008,
№ 31 від 31.08.2008, № 32 від 31.08.2008, № 34 від
01.09.2008, № 35 від 01.09.2008, № 44 від 01.09.2008, № 37
від 02.09.2008, № 38 від 02.09.2008, № 45 від 02.09.2008,
№ 46 від 02.09.2008, № 42 від 03.09.2008, № 43 від
03.09.2008, № 48 від 04.09.2008, № 49 від 04.09.2008, № 50
від 05.09.2008, № 51 від 05.09.2008, № 52 від 05.09.2008,
№ 53 від 06.09.2008, № 58 від 09.09.2008, № 59 від
09.09.2008, № 61 від 09.09.2008, № 62 від 10.09.2008, № 71
від 10.09.2008, № 66 від 11.09.2008, № 67 від 11.09.2008,
№ 73 від 13.09.2008, № 77 від 15.09.2008, № 78 від
15.09.2008, № 79 від 16.09.2008, № 81 від 17.09.2008, № 82
від 19.09.2008, № 83 від 22.09.2008, № 84 від 23.09.2008,
№ 85 від 23.09.2008, № 86 від 23.09.2008, № 87 від
25.09.2008, № 88 від 25.09.2008, № 89 від 26.09.2008, № 90
від 26.09.2008, № 92 від 26.09.2008, № 94 від 26.09.2008,
№ 96 від 26.09.2008, № 91 від 27.09.2008, № 93 від
27.09.2008, № 97 від 29.09.2008, № 98 від 29.09.2008, № 99
від 30.09.2008, № 100 від 30.09.2008, № 102 від 30.09.2008,
№ 103 від 30.09.2008, № 107 від 02.10.2008, № 109 від
03.10.2008, № 110 від 03.10.2008, № 120 від
06.10.2008; видаткові накладні ТОВ "Синктоп"
№ 1 від 18.08.2008, № 2 від 18.08.2008, № 3 від
18.08.2008, № РН-0000004 від 19.08.2008, № РН-0000005 від
19.08.2008, № РН-0000006 від 20.08.2008, № РН-0000008 від
21.08.2008, № РН-0000010 від 22.08.2008, № РН-0000011 від
22.08.2008, № РН-0000012 від 23.08.2008, № РН-0000013 від
24.08.2008, № РН-0000014 від 25.08.2008, № РН-0000015 від
25.08.2008, № РН-0000016 від 26.08.2008, № РН-0000017 від
26.08.2008, № РН-0000018 від 26.08.2008, № РН-0000019 від
27.08.2008, № РН-0000020 від 27.08.2008, № РН-0000025 від
28.08.2008, № РН-0000026 від 28.08.2008, № РН-0000027 від
28.08.2008, № РН-0000028 від 28.08.2008, № РН-0000028.1
від 29.08.2008, № РН-0000029 від 30.08.2008, № РН-0000030
від 30.08.2008, № РН-0000031 від 31.08.2008, № РН-0000032
від 31.08.2008, № РН-0000034 від 01.09.2008, № РН-0000035
від 01.09.2008, № РН-0000044 від 01.09.2008, № РН-0000037
від 02.09.2008, № РН-0000038 від 02.09.2008, № РН-0000045
від 02.09.2008, № РН-0000046 від 02.09.2008, № РН-0000042
від 03.09.2008, № РН-0000043 від 03.09.2008, № РН-0000048
від 04.09.2008, № РН-0000049 від 04.09.2008, № РН-0000050
від 05.09.2008, № РН-0000051 від 05.09.2008, № РН-0000052
від 05.09.2008, № РН-0000053 від 06.09.2008, № РН-0000058
від 09.09.2008, № РН-0000059 від 09.09.2008, № РН-0000061
від 09.09.2008, № РН-0000062 від 10.09.2008, № РН-0000071
від 10.09.2008, № РН-0000066 від 11.09.2008, № РН-0000067
від 11.09.2008, № РН-0000073 від 13.09.2008, № РН-0000077
від 15.09.2008, № РН-0000078 від 15.09.2008, № РН-0000079
від 16.09.2008, № РН-0000081 від 17.09.2008, № РН-0000082
від 19.09.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008, № РН-0000084
від 23.09.2008, № РН-0000085 від 23.09.2008, № РН-0000086
від 23.09.2008, № РН-0000087 від 25.09.2008, № РН-0000088
від 25.09.2008, № РН-0000089 від 26.09.2008, № РН-0000090
від 26.09.2008, № РН-0000092 від 26.09.2008, № РН-0000094
від 26.09.2008, № РН-0000096 від 26.09.2008, № РН-0000091
від 27.09.2008, № РН-0000093 від 27.09.2008, № РН-0000097
від 29.09.2008, № РН-0000098 від 29.09.2008, № РН-0000099
від 30.09.2008, № РН-0000100 від 30.09.2008, № РН-0000102
від 30.09.2008, № РН-0000103 від 30.09.2008, № РН-0000107
від 02.10.2008, № РН-0000083 від 22.09.2008, № РН-0000109
від 03.10.2008, № РН-0000110 від 03.10.2008, № РН-0000120
від 06.10.2008; товарно-транспортні
накладні ТОВ "Синктоп" серії ААБ №
0008044 від 03.10.2008, серії ААБ № 0008105 від
30.09.2008, серії ААБ № 0008037 від 26.09.2008, № 153
від 26.09.2008, № 144 від 26.09.2008, серії ААБ №
0008033 від 23.09.2008, серії АА № 318424
від 22.09.2008, № 04250 від 17.09.2008, серії ААБ №
0008032 від 17.09.2008, № 04249 від 15.09.2008, №
04248 від 15.09.2008, № 17/21 від 11.09.2008, № 04246 від
10.09.2008, № 1620 від 09.09.2008, № 97 від 09.09.2008,
серії ААБ № 0008071 від 08.09.2008, серії
ААБ № 0008069 від 06.09.2008, № 04236 від 06.09.2008, №
101 від 05.09.2008, серії ААБ № 0008068 від 05.09.2008,
серії ААБ № 0008030 від 05.09.2008, № 10138
від 04.09.2008, № 04242 від 04.09.2008, № 132111 від
04.09.2008, № 04244 від 03.09.2008, серії 02 АБГ № 626509
від 02.09.2008, серії 01АА № 887075 від 02.09.2008, №
04243 від 02.09.2008, № 00012 від 02.09.2008, № 22 від
02.09.2008, № 2 від 02.09.2008, серії ААБ № 0008051
від 02.09.2008, № 04235 від 01.09.2008, № 30/1
від 30.08.2008, серії ААБ № 0008067 від 29.08.2008,
серії ААБ № 0008066 від 29.08.2008, № 04234
від 29.08.2008, серії 01АА № 887011 від 28.08.2008, №
118 від 27.08.2008, № 04230 від 27.08.2008, серії 01АА
№ 887073 від 26.08.2008, серії 01АА № 887068 від
26.08.2008, № 117 від 26.08.2008, серії 01АА №
887071 від 25.08.2008, серії 01АА № 887078 від
25.08.2008, № 04231 від 24.08.2008, № 114 від 23.08.2008,
серії 01АА № 887053 від 23.08.2008, серії 01АА №
887052 від 23.08.2008, № 112 від 22.08.2008,
серії 01АА № 887067 від 22.08.2008, серії 01АА №
887051 від 22.08.2008, № 00006 від 21.08.2008, № 00005 від
21.08.2008, № 00004 від 21.08.2008, № 00002 від 21.08.2008,
серії 01АА № 887059 від 21.08.2008, серії 01АА №
887024 від 20.08.2008, серії 01АА № 887063 від
19.08.2008, серії 01АА № 887058 від 19.08.2008, серії
01АА № 887066 від 18.08.2008, серії 01АА № 887056 від
18.08.2008, серії 10ААА № 355223 від 25.08.2008, серії
01АА № 887062 від 18.08.2008, серії ААБ № 0009526
від 02.10.2008, серії 01АА № 887013 від 03.10.2008,
серії ААБ № 0008047 від 06.10.2008, № 04239 від
30.09.2008, серії ААБ № 0008041 від 30.09.2008, серії
ААБ № 0008040 від 29.09.2008, серії ААБ № 0008039
від 27.09.2008, серії № 00033 від 26.09.2008, серії
ААБ № 0008035 від 25.09.2008, серії ААБ № 0008034
від 23.09.2008, серії ААБ № 0008031 від 15.09.2008,
серії ААБ № 0008038 від 26.09.2008, № 04153
від 11.09.2008, № 04247 від 10.09.2008, № 04245 від
09.09.2008, № 04154 від 06.09.2008, серії ААБ № 0008026
від 04.09.2008, серії ААБ № 0008025 від 04.09.2008, №
04241 від 03.09.2008, № 04240 від 03.09.2008, №
00009 від 31.08.2008, № 00008 від 31.08.2008, серії 01АА
№ 887072 від 25.08.2008, № 11 від 18.08.2008, серії
ААБ № 0008052 від 03.09.2008, серії 01 АА
№ 887022 від 21.08.2008, № 04238 від 29.08.2008;
рахунками-фактури ТОВ "Синктоп" № 2 від
18.08.2008, № 1 від 18.08.2008, № 3 від 18.08.2008, №
СФ-0000004 від 19.08.2008, № СФ-0000005 від
19.08.2008, № СФ-0000006 від 20.08.2008, № СФ-0000008 від
21.08.2008, № СФ-0000011 від 22.08.2008, № СФ-0000015 від
25.08.2008, № СФ-0000013 від 24.08.2008, № СФ-0000012 від
23.08.2008, № СФ-0000014 від 25.08.2008, № СФ-0000010 від
22.08.2008, № СФ-0000017 від 26.08.2008, № СФ-0000016 від
26.08.2008, № СФ-0000018 від 26.08.2008, № СФ-0000025 від
28.08.2008, № СФ-0000020 від 27.08.2008, № СФ-0000019 від
27.08.2008, № СФ-0000027 від 28.08.2008, № СФ-0000035 від
01.09.2008, № СФ-0000026 від 28.08.2008, № СФ-0000029 від
30.08.2008, № СФ-0000028 від 28.08.2008, № СФ-0000030 від
30.08.2008, № СФ-0000031 від 31.08.2008, № СФ-0000032 від
31.08.2008, № СФ-0000034 від 01.09.2008, № СФ-0000028.1
від 29.08.2008, № СФ-0000037 від 02.09.2008, № СФ-0000038
від 02.09.2008, № СФ-0000042 від 03.09.2008, № СФ-0000043
від 03.09.2008, № СФ-0000046 від 02.09.2008, № СФ-0000049
від 04.09.2008, № СФ-0000044 від 01.09.2008, № СФ-0000045
від 02.09.2008, № СФ-0000048 від 04.09.2008, № СФ-0000052
від 05.09.2008, № СФ-0000050 від 05.09.2008, № СФ-0000053
від 06.09.2008, № СФ-0000051 від 05.09.2008, № СФ-0000058
від 09.09.2008, № СФ-0000059 від 09.09.2008, № СФ-0000061
від 09.09.2008, № СФ-0000062 від 10.09.2008, № СФ-0000066
від 11.09.2008, № СФ-0000067 від 11.09.2008, № СФ-0000073
від 13.09.2008, № СФ-0000071 від 10.09.2008, № СФ-0000078
від 15.09.2008, № СФ-0000077 від 150.09.2008, № СФ-0000081
від 17.09.2008, № СФ-0000079 від 16.09.2008, № СФ-0000082
від 19.09.2008, № СФ-0000083 від 22.09.2008, № СФ-0000084
від 23.09.2008, № СФ-0000086 від 23.09.2008, № СФ-0000085
від 23.09.2008, № СФ-0000087 від 25.09.2008, № СФ-0000090
від 26.09.2008, № СФ-0000089 від 26.09.2008, № СФ-0000088
від 25.09.2008, № СФ-0000091 від 27.09.2008, № СФ-0000093
від 27.09.2008, № СФ-0000092 від 26.09.2008, № СФ-0000094
від 26.09.2008, № СФ-0000097 від 29.09.2008, № СФ-0000096
від 26.09.2008, № СФ-0000098 від 29.09.2008, № СФ-0000099
від 30.09.2008, № СФ-0000100 від 30.09.2008, № СФ-0000102
від 30.09.2008, № СФ-0000103 від 30.09.2008, № СФ-0000107
від 02.10.2008, № СФ-0000120 від 06.10.2008, № СФ-0000110
від 03.10.2008, № СФ-0000109 від 03.10.2008, платіжні
доручення ТОВ СП "НІБУЛОН" № 29886 від
20.08.2008, № 29857 від 20.08.2008, № 29920 від 20.08.2008,
№ 30164 від 21.08.2008, № 1211 від 21.08.2008, № 1217 від
21.08.2008, № 30610 від 22.08.2008, № 31126 від 26.08.2008,
№ 31125 від 26.08.2008, № 31313 від 27.08.2008, № 31312
від 27.08.2008, № 31314 від 27.08.2008, № 31311 від
27.08.2008, № 2458 від 28.08.2008, № 2489 від 28.08.2008, №
32029 від 29.08.2008, № 32013 від 29.08.2008, №
32017 від 29.08.2008, № 2773 від 29.08.2008, №
32474 від 02.09.2008, № 32795 від 02.09.2008, № 32475 від
02.09.2008, № 32461 від 02.09.2008, № 32470 від 02.09.2008,
№ 32445 від 02.09.2008, № 32460 від 02.09.2008, № 32451
від 02.09.2008, № 32805 від 02.09.2008, № 33356 від
03.09.2008, № 33330 від 03.09.2008, № 33312 від 03.09.2008,
№ 33710 від 04.09.2008, № 33698 від 04.09.2008, № 34039
від 05.09.2008, № 34040 від 05.09.2008, № 34025 від
05.09.2008, № 34019 від 05.09.2008, № 34061 від 05.09.2008,
№ 66 від 09.09.2008, № 73 від 09.09.2008, № 72
від 09.09.2008, № 65 від 09.09.2008, № 165 від
10.09.2008, № 34972 від 10.09.2008, № 2923 від
12.09.2008, № 2817 від 12.09.2008, № 35529 від 15.09.2008, №
35552 від 15.09.2008, № 3074 від 15.09.2008, №
35833 від 17.09.2008, № 36156 від 18.09.2008, №
36136 від 18.09.2008, № 3205 від 19.09.2008, № 3255
від 22.09.2008, № 35516 від 22.09.2008, № 37251 від
23.09.2008, № 37539 від 24.09.2008, № 37837 від
25.09.2008, № 37836 від 25.09.2008, № 38062 від 26.09.2008,
№ 38512 від 29.09.2008, № 38511 від 29.09.2008, № 38507
від 29.09.2008, № 38510 від 29.09.2008, № 38484 від
29.09.2008, № 38483 від 29.09.2008, № 38794 від 30.09.2008,
№ 38795 від 30.09.2008, № 38811 від 30.09.2008, № 39199
від 01.10.2008, № 39143 від 01.10.2008, № 39158 від
01.10.2008, № 39497 від 02.10.2008, № 39492 від 02.10.2008,
№ 39731 від 03.10.2008, № 40447 від 07.10.2008, № 40133
від 06.10.2008, № 40096 від 06.10.2008, виписки з
вагового журналу ТОВ "Колосівський
елеватор" за 26.08.2008 і 29.08.2008. (т. 11, а.с.
162-300; т. 12, а.с. 1-169, 210-287; т. 13, а.с. 1-80);

- договір поставки № 28/06-01 ВЭ-Н від
28.06.2008 укладеним між ТОВ "Волари
Експорт" і ПП "Монте Негро",
додатки до цього договору № 1 від 01.07.2008,
№ 2 від 02.07.2008, № 3 від 09.07.2008, договір
поставки № 15/07-01ВЭ-Н від 15.07.2008
укладеним між ТОВ "Волари
Експорт" і ПП "Монте Негро",
додатки до цього договору № 1 від 15.07.2008,
№ 2 від 17.07.2008, № 3 від 23.07.2008, № 4 від
23.07.2008, № 5 від 25.07.2008; податкові накладні
ПП "Монте Негро" № 01 від 01.07.2008, №
04 від 01.07.2008, № 32 від 09.07.2008, № 78
від 15.07.2008, № 85 від 17.07.2008, № 123 від 23.07.2008,
№ 124 від 23.07.2008, № 137 від 25.07.2008;
накладними ПП "Монте Негро" № 1 від
01.07.2008, № 4 від 01.07.2008, № 32 від 09.07.2008, № 78
від 15.07.2008, № 85 від 17.07.2008, № 123 від 23.07.2008,
№ 124 від 23.07.2008, № 137 від 25.07.2008;
товарно-транспортні накладні ПП "Монте
Негро" серії 02 АБИ № 707027 від 28.06.2008,
серії 02 АБИ № 707033 від 29.06.2008, серії 02 АБИ
№ 707036 від 30.06.2008, серії 02 АБД №
534008 від 08.07.2008, серії 02 АБД № 534061 від
14.07.2008, серії 02 АБД № 534067 від
16.07.2008, серії 10 ААА № 355202 від 16.07.2008,
серії 10 ААА № 355210 від 22.07.2008,
серії 10 ААА № 355204 від 21.07.2008, серії 10 ААА
№ 355209 від 22.07.2008, серії 10 ААА №
355203 від 24.07.2008. (т. 16, а.с. 171-209);

- договір № 519/11-36483 від 03.07.2008 укладеним
між ТОВ "АСТІ (Україна)" і ПП
"Монте Негро", додатком до цього
договору № 1 від 04.07.2008, договором №
519/11-36490 від 06.07.2008 укладеним між ТОВ
"АСТІ (Україна)" і ПП "Монте
Негро", додатки до цього договору № 1
від 08.07.2008, договори укладені між ТОВ
"АСТІ (Україна)" і ПП "Монте Негро"
№ 519/11-36498 від 07.07.2008, № 174/11-36500 від 07.07.2008,
№ 400/11-37768 від 07.07.2008, № 519/11-38267 від 10.07.2008,
№ 519/11-38293 від 11.07.2008, № 519/11-38951 від 11.07.2008,
№ 400/11-38957 від 14.07.2008, № 519/11-38978 від 15.07.2008,
№ 519/11-38979 від 15.07.2008, № 519/11-38982 від 15.07.2008,
№ 180/11-39084 від 22.07.2008, № 185/11-40046 від 28.07.2008,
№ 180/11-40093 від 07.08.2008, № 185/11-40100 від 09.08.2008;
накладні ПП "Монте Негро" № 07 від 03.07.2008,
№ 08 від 04.07.2008, № 09 від 04.07.2008, № 11 від
06.07.2008, № 18 від 07.07.2008, № 17 від 07.07.2008, № 21
від 08.07.2008, № 25 від 09.07.2008, № 36 від 10.07.2008,
№ 37 від 10.07.2008, № 49 від 11.07.2008, № 45 від
11.07.2008, № 67 від 15.07.2008, № 64 від 15.07.2008, № 65
від 15.07.2008, № 75 від 16.07.2008, № 125 від 24.07.2008,
№ 160 від 28.07.2008, № 206 від 07.08.2008, № 216 від
09.08.2008; товарно-транспортні накладні ПП
"Монте Негро" серії 02 АБД № 534006
від 02.07.2008, серії 02 АБД № 534007 від 03.07.2008,
серії 02 АБИ № 707048 від 05.07.2008, серії 02 АБД
№ 534023 від 05.07.2008, серії 02 АБД № 534019 від
10.07.2008, № 00008 від 28.07.2008, серії 02 АБГ № 626246
від 07.08.2008, № 04896 від 08.08.2008; податкові
накладні ПП "Монте Негро" 07 від
03.07.2008, № 08 від 04.07.2008, № 09 від 04.07.2008, № 11
від 06.07.2008, № 17 від 07.07.2008, № 18 від 07.07.2008,
№ 21 від 08.07.2008, № 25 від 09.07.2008, № 36 від
10.07.2008, № 37 від 10.07.2008, № 45 від 11.07.2008, № 49
від 11.07.2008, № 64 від 15.07.2008, № 65 від 15.07.2008,
№ 67 від 15.07.2008, № 75 від 16.07.2008, № 125 від
24.07.2008, № 160 від 28.07.2008, № 2006 від 07.08.2008, №
216 від 09.08.2008. Договори укладені
між ТОВ "АСТІ (Україна)" і ТОВ
"Синктоп" № 185/11-40770 від 28.08.2008, №
500/11-41612 від 01.10.2008, № 500/11-41633 від 03.10.2008, №
500/11-41634 від 03.10.2008, № 500/11-41635 від 03.10.2008, №
500/11-41654 від 06.10.2008, № 500/11-41662 від 06.10.2008, №
500/11-41663 від 06.10.2008; видаткові накладні
ТОВ "Синктоп" № РН-0000024 від 28.08.2008, №
РН-0000101 від 01.10.2008, № РН-0000108 від 03.10.2008, №
РН-0000111 від 06.10.2008, № РН-0000114 від 06.10.2008, №
РН-0000115 від 06.10.2008, № РН-0000116 від 06.10.2008, №
РН-0000117 від 06.10.2008, № РН-0000118 від 06.10.2008, №
РН-0000119 від 06.10.2008; товарно-транспортні
накладні ТОВ "Синктоп" серії 02 АБГ № 626501
від 28.08.2008, податкові накладні ТОВ
"Синктоп" № 24 від 28.08.2008, № 101 від 01.10.2008,
№ 108 від 03.10.2008, № 111 від 06.10.2008, № 114 від
06.10.2008, № 115 від 06.10.2008, № 116 від 06.10.2008, №
117 від 06.10.2008, № 118 від 06.10.2008, № 119
від 06.10.2008. (т. 17, а.с. 9-127);

- договори, укладені між ПзІІ "Сєрна" і
ПП "Монте Негро" № NP-131-08 від
10.07.2008, № NP-147-08 від 13.07.2008, № NP-149-08 від
13.07.2008, № NP-159-08 від 16.07.2008, № NP-171-08 від
21.07.2008, № NP-180-08 від 23.07.2008, № NP-195-08 від
28.07.2008, № NP-235-08 від 18.08.2008; накладні ПП
"Монте Негро" № 47 від 12.07.2008, № 48 від
14.07.2008, № 63 від 15.07.2008, № 70 від 15.07.2008, №
92 від 18.07.2008, № 108 від 22.07.2008, № 112 від
23.07.2008, № 122 від 23.07.2008, № 131 від 24.07.2008, №
162 від 28.07.2008, № 223 від 18.08.2008;
рахунки ПП "Монте Негро" № 47 від 12.07.2008,
№ 48 від 14.07.2008, № 63 від 15.07.2008, № 70 від
15.07.2008, № 92 від 18.07.2008, № 108 від 22.07.2008, № 112
від 23.07.2008, № 122 від 23.07.2008, № 131 від 24.07.2008,
№ 162 від 28.07.2008, № 223 від 18.08.2008; податкові
накладні ПП "Монте Негро" № 47 від 12.07.2008,
№ 48 від 14.07.2008, № 70 від 15.07.2008, № 63
від 15.07.2008, № 92 від 18.07.2008, № 108 від
22.07.2008, № 112 від 23.07.2008, № 122 від 23.07.2008, №
131 від 24.07.2008, № 162 від 28.07.2008, № 223 від
18.08.2008. Договір № ВP-148-08 від 28.08.2008
укладеним між ПзІІ "Сєрна" і ТОВ
"Синктоп"; видаткові накладні ТОВ
"Синктоп" № РН-0000021 від 28.08.2008 і № РН-0000022
від 28.08.2008; рахунки-фактури ТОВ "Синктоп"
№ РН-0000021 від 28.08.2008 і № РН-00000221
від 28.08.2008; податкові накладні ТОВ
"Синктоп" № 21 від 28.08.2008 і № 22 від 28.08.2008.
(т. 16, а.с. 218-274)

-контракти, укладені між ТОВ "Луї
Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД" і ТОВ
"Синктоп" № К08 08-1833 від 20.08.2008, № К08
08-1835 від 22.08.2008, № К08 08-2854 від 28.08.2008, № К08
08-1865 від 29.08.2008, № К08 09-2007 від 01.09.2008, № К08
09-2018 від 02.09.2008, № К08 09-2029 від 02.09.2008, № К08
09-2607 від 04.09.2008; видаткові накладні ТОВ
"Синктоп" № РН-0000007 від 20.08.2008, № РН-0000009
від 24.08.2008, № РН-0000023 від 28.08.2008, № РН-0000033
від 01.09.2008, № РН-0000036 від 01.09.2008, № РН-0000039
від 03.09.2008, № РН-0000041 від 03.09.2008, № РН-0000047
від 04.09.2008; податкові накладні ТОВ
"Синктоп" № 7 від 20.08.2008, № 9 від 24.08.2008, №
23 від 28.08.2008, № 33 від 01.09.2008, № 36 від
01.09.2008, № 39 від 03.09.2008, № 41 від 03.09.2008, № 47
від 04.09.2008. (т. 17, а.с. 137-171)

- договір поставки № CVP 79648 від 12.09.2008 р.,
укладений між ЗАТ "АТ Каргілл" і
ТОВ "Синктоп", видаткова
накладна ТОВ "Синктоп" № РН-0000072 від
12.09.2008, рахунок-фактура ТОВ "Синктоп" №
СФ-0000072 від 12.09.2008, податкова накладна
ТОВ "Синктоп" № 72 від 12.09.2008; - т. 16, а.с.
281-284), що знаходяться в матеріалах
кримінальної справи, - зберігати в
матеріалах кримінальної справи.

Стягнути з ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1,
ідентифікаційний номер: НОМЕР_5, на
користь держави судові витрати
розміром 61 725 (шістдесят одна
тисяча сімсот двадцять п`ять) гривень 28
(двадцять вісім) копійок за проведення
судово-почеркознавчих та
судово-технічної експертиз.

Звернути стягнення на майно (
автомобіль DAEWOO NUBIRA, 1998 року випуску,
сірого кольору, № куз. НОМЕР_13, номерний
знак НОМЕР_1, зареєстрованого за
підсудним згідно зі свідоцтвом про
реєстрацію транспортного засобу
НОМЕР_6 від 22.09.1998 р.; автомобіль ГАЗ 5312,
1987 року випуску, синього кольору, двиг.
НОМЕР_7, № шас. НОМЕР_8, номерний знак
НОМЕР_2, належного підсудному згідно зі
свідоцтвом про реєстрацію
транспортного засобу НОМЕР_9 від 18.02.2010
р., автомобіль марки «ВАЗ 21013», держ.
рєстр. номер НОМЕР_3 № куз. НОМЕР_10; на ?
частину квартири АДРЕСА_1, належної
підсудному на праві власності на
підстві договору дарування від 06.11.2006
р.; на житловий будинок АДРЕСА_2,
зареєстрований за дружиною підсудного
ОСОБА_8 20.09.2010 р., та який придбаний під
час перебування у шлюбі з підсудним;
мобільний телефон марки «Nokia», модель «
6500С», ІМЕІ» - НОМЕР_11 у корпусі
коричневого кольору; ноутбук марки
«Samsung», модель «NP -R -518 -DS0DUA", сер. номер
ZSU193EZ700203A у корпусі чорного кольору), на
яке накладено арешт з метою
забезпечення позову та виконання
вироку в частині конфіскації майна, яке
у даній справі не є речовими доказами,
та яке належить ОСОБА_2 на праві
особистої та спільної сумісної
власності подружжя, - в дохід держави в
рахунок відшкодування майнової шкоди
за цивільним позовом, виконання
додаткового покарання у виді
конфіскації майна та відшкодування
судових витрат. - ( (т.11 а.с.141; т.31 а.с.219,
221-223, 225; т.38 а.с.192-194, 238, 240)

До набрання вироком законної
сили обраний підсудному в ході
досудового розслідування запобіжний
захід у вигляді застави залишити
чинним, а після набрання вироком
законної сили повернути заставу в сумі
17 000,00 (сімнадцять) тисяч гривень
заставодавцю ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_8,
зареєстроване місце проживання:
АДРЕСА_2, паспорт НОМЕР_12, виданий
Центральним РВ ММУ УМВС України у
Миколаївській області 11.06.1998 року, яка
внесла заставу на депозит в управління
СБ України у Миколаївській області. -
(т.38 а.с.36-40)

На вирок суду може бути подана апеляція
до апеляційного суду Миколаївської
області протягом 15 діб з моменту
проголошення вироку через
Веселинівський районний суд
Миколаївської області.

Суддя Веселинівського районного суду
Миколаївської області Л.
О. Орленко