У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.04.2013 Справа №607/5971/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Гніданик А.Р., з участю слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області Мазепи А.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів в рамках кримінального провадження № 0000034 від 06.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України звернувся слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області Мазепа А.В. за погодженням з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Хамулою П.І.

В судовому засіданні слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області Мазепа А.В. своє клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник АТ "Райфайзен Банк Аваль" в судове засідання не з"явився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був належним чином повідомлений.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТзОВ "Мі-Стар" за період діяльності підприємства з 09.10.2009 року по 30.06.2012 року занизили податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 7965412 грн., занизили податок на прибуток, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 3150628, всього податків на загальну суму 11116040 грн.

06.03.2013 року розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000034 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТзОВ "Мі-Стар" за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом вищевказаного періоду ТзОВ "Мі-Стар" проводило операції та розрахунки з ТОВ "Компанія Рокшилд"

Відповідно до бази даних ДПС у Тернопільській області АІС "Податки" в ТОД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Тернопіль знаходяться відомості про рух коштів по рахунку : 260039945 (валюта-українська гривня), що належать ТОВ "Компанія Рокшилд", картки з взірцями підписів та відтисків печатки та інші документи.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст..ст.60-62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи-суб"єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до них та їх вилученні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ТОВ "Компанія Рокшилд", картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, 60,62 Закону України "Про банки та банківську діяльність",-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області Мазепи А.В.- задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області Мазепі А.В тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ТОД АТ "Райффайзен Банк Аваль" (м.Тернопіль вул. Кардинала Й.Сліпого 8 МФО-338501) та можливість їх вилучити, а саме:

1. інформацію про рух коштів по рахунку:

- 260039945 (валюта-українська гривня),

що належать ТОВ "Компанія Рокшилд" () за період з 09.10.2009 року(якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.06.2012 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття)- на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ;

2. оригіналів (при відсутності-їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів службових осіб ТОВ "Компанія Рокшилд" та наказів на призначення та звільнення службових осіб даного товариства.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.П. Гуменний