Справа № 724/2845/25
Провадження № 1-кс/724/209/25
У Х В А Л А

26 вересня 2025 року слідчий суддя Хотинського районного суду Чернівецької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання: ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського районного відділу поліції ГУ НП в Чернівецькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, подане в рамках кримінального провадження №0000046 від 13.06.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського районного відділу поліції ГУ НП в Чернівецькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, подане в рамках кримінального провадження №0000046 від 13.06.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, яке погоджене з прокурором Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_4 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що в період часу з 28.02.2025 по 20.05.2025, працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Національного природного парку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за період з 01.01.2017 по 31.12.2024 (акт ревізії №07-33/9 від 27.05.2025) під час якої виявили ряд порушень законодавства, допущених службовими особами НПП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", зокрема:

1. В порушення вимог абз. 2 ч.3 ст. 9 Закону України від 16.07.1999 №996 «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України», зайво нараховано та виплачено заробітної плати, внаслідок безпідставного збільшення підсумків нарахованої заробітної плати за відповідний місяць у меморіальних ордерах №5 на протязі 2017-2023 років та січні-травні 2024 року, на загальну суму 472017,70 грн.

3 вказаної суми, відповідно до наданих до ревізій відомостей зарахування заробітної плати на картрахунки, в червні 2020 року, липні-вересні і листопаді 2021 року, липні-вересні 2022 року, серпні-листопаді 2023 року, лютому і березні 2024 року зайво перераховано на картрахунок головного бухгалтера Парку ОСОБА_5 237283,97 гривень.

Також, відповідно до платіжних інструкцій, у квітні 2017 року, листопаді, грудні 2018 року, березні, червні, липні 2019 року, травні 2020 року безпідставно перераховано до установ банків для зарахування коштів на карткові рахунки працівників коштів в сумі 115779,86 грн.

На суми зайво нарахованої заробітної плати зайво нараховано та сплачено єдиний соціальний внесок 103843,89 гривень.

2. Ревізією дотримання законодавства при встановленні працівникам надбавки за вислугу років встановлено, що в порушення п.3 Порядку виплати надбавки за вислугу років працівникам установ природно-заповідного фонду. затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 29.08.2018 №686, встановлено надбавку за вислугу років 9-ом працівникам (бухгалтерам, економістам, юристу, фахівцю з кадрів, начальнику та провідному інженеру відділу господарського забезпечення), які фактично не виконували природоохоронні, науково-дослідні, еколого-освітні, рекреаційні функції, а також функції з охорони території та об`єктів природно-заповідного фонду, також виконання таких функції не передбачено і в їх посадових інструкціях. Зазначене призвело до зайвого нарахування надбавки за вислугу років в сумі 258633,38 грн., на яку нараховано ЄСВ в сумі 56899,34 грн.

3. В порушення п.1.4 Положення про порядок преміювання, надання матеріальної допомоги та встановлення надбавок і доплат працівникам Парку, який є додатком до Колективного договору на 2020-2024 роки, затвердженого загальними зборами трудового колективу 31.01.2020 року, в червні 2023 року Парком зайво нараховано та виплачено премії за ІІ квартал 2023 року в загальній сумі 127349,00 грн., на яку нараховано та сплачено єдиний соціальних внесок (8,41 та 22 відсотки) в сумі 26919,93 грн.

4. В порушення п.1.4 Положення про порядок преміювання, надання матеріальної допомоги та встановлення надбавок і доплат працівникам Парку, яке є Додатком до №8 до Колективного договору на 2020-2024 роки, в грудні 2023 року Парком зайво нараховано та виплачено премії за IV квартал 2023 року і за 2023 рік в загальній сумі 257707,00 грн., на яку нараховано та сплачено єдиний соціальних внесок (8,41 та 22 відсотки) в сумі 54501,84 гривень.

Згідно платіжної інструкції від 30.05.2024 №126 НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано в дохід державного бюджету кошти, що надійшли на відновлення видатків за минулий рік в сумі 257707,00 гривень.

Однак, з нарахованих доходів працівників, на суму зайво нарахованої премії за грудень 2023 року, Парком у 2024 році не проводилось зменшення і відповідно не проведено коригування ЄСВ, що призвело до зайвого нарахування та сплати ЄСВ в сумі 54501,84 грн., які не відкориговано.

5. В порушення п.2.1 Цивільно-правового договору від 01.12.2019 №11, ревізією встановлено безпідставне нарахування винагороди ОСОБА_6 на суму 20540,82 грн., та як наслідок зайво перерахованого ЄСВ 22% - 4518,98 гривень.

6. В порушення п. 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», без наявності будь-якого первинного документа, який би підтверджував використання паливно-мастильних матеріалів для поїздок виробничого та службового характеру, за період з 01.10.2022 по 01.06.2024 Парком списано пального в кількості 2510 літрів на суму 126 232,69 грн.

7. Внаслідок накладок в графіках роботи годин роботи за основним місцем роботи та сумісництвом та невиконання роботи за сумісництвом, ОСОБА_7 проведено нарахування заробітної плати зовнішнім сумісникам за період з 01.01.2020 року по 31.12.2024 року в загальній сумі 98137,98 грн. на яку нараховано та сплачено єдиного соціального внеску в сумі 21049,95 грн. чим недотримано вимоги ст. 1 Закону України від 24.03.1995 №108/95 «Про оплату праці» та ст.94 Кодексу законів про працю України від 10.12.1971 №322-VIII.

07.08.2025 у кримінальному провадженні призначено судові-економічні експертизи проведення яких доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Надалі від експертів надійшли клопотання про надання додаткових матеріалів у оригіналах або завірених належним чином копіях, необхідних для подальшого виконання експертизи, а саме: цивільно-правовий договір №11 від 01.12.2019; штатні розписи за 2020-2024 роки; табелі робочого часу за 2020-2024 роки; звіти 4ДФ та додатки до звіту (в розрізі працівників) за 2020-2024 роки; відомості про зарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам за період 2020-2024 роки; посадові інструкції бухгалтера, економіста, юриста, фахівця з кадрів, начальника та провідного інженера відділу господарського забезпечення; штатні розписи за 2017-2023 роки; табелі робочого часу за 2017-2023 роки; накази по парку за 2017-2023 роки (преміювання, надбавка); відомості про зарахування заробітної плати за період з 01.01.2017 по 31.05.2020 роки; виписка банку в розрізі виплати заробітної плати та додатки до неї в розрізі кожного працівника за 2017-2023 роки. звіти 4ДФ та додатки до звіту (в розрізі працівників) за 2017-2023 роки; договір про поставки ПММ; оборотно-сальдова відомість по рахунку 20/203/1 за період 01.10.2022 по 01.06.2024; акти списання ПММ за період 01.10.2022 по 01.06.2024; головна книга в розрізі рахунку 20/203/1 та рахунків 91,92, 93 (рахунків які були задіяні для відображення руху ПММ) за період 01.10.2022 по 01.06.2024; перелік автомобілів, які перебували на балансі НПП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та відповідні первинні документи до них (акти-прийому передачі, договори купівлі, оренди) за період 01.10.2022 по 01.06.2024; документація по зовнішнім сумісникам (наказ про призначення на посаду за основним місцем роботи та за сумісництвом; штатні розписи за основним місцем роботи та за сумісництвом; табелі обліку робочого часу за основним місцем роботи та за сумісництвом; звіт 4ДФ з додатками до нього; виписка банку в розрізі виплати заробітної плати та додатки до неї).

Зважаючи на вищевикладене, на даний час у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення, оригіналів або завірених належним чином копій вищезазначених документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використанні в подальшому, як речові докази.

Таким чином отримання тимчасового доступу до інформації якою володіє Національний природний парк " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , має важливе значення для встановлення об`єктивної істини у даному кримінальному провадженні.

Старший слідчий СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського районного відділу поліції ГУ НП в Чернівецькій області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак разом із клопотанням подав заяву в якій просив розгляд справи проводити без його участі, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Національного природного парку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації та документів.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим відділенням ВП №2 (м. Хотин) Дністровського районного відділу поліції ГУ НП в Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000046 від 13.06.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, про те, що в період часу з 28.02.2025 по 20.05.2025, працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Національного природного парку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за період з 01.01.2017 по 31.12.2024 (акт ревізії №07-33/9 від 27.05.2025) під час якої виявлено ряд порушень законодавства, допущених службовими особами НПП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно матеріалами клопотання слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі, які перебувають у володінні Національного природного парку " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", є необхідними для подальшого виконання призначеної експертизи, мають важливе значення для встановлення об`єктивної істини у даному кримінальному провадженні і можуть бути використанні в подальшому, як речові докази.

Таким чином, вважаю, що дане клопотання старшого слідчого СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського районного відділу поліції ГУ НП в Чернівецькій області про тимчасовий доступ до документів, слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 41, 163-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського районного відділу поліції ГУ НП в Чернівецькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, подане в рамках кримінального провадження №0000046 від 13.06.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України - задовольнити.

Зобов`язати керівництво Національний природний парк " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського РВП ГУНП в Чернівецькій області капітану поліції ОСОБА_3 , а також слідчому СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського РВП ГУНП в Чернівецькій області капітану поліції ОСОБА_8 , а також слідчому СВ ВП №2 (м. Хотин) Дністровського РВП ГУНП в Чернівецькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю та які перебувають у володінні Національного природного парку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення оригіналів або завірених належним чином копій наступних документів, а саме:

- цивільно-правовий договір №11 від 01.12.2019;

- штатні розписи за 2020-2024 роки;

- табелі робочого часу за 2020-2024 роки;

- звіти 4ДФ та додатки до звіту (в розрізі працівників) за 2020-2024 роки;

- відомості про зарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам за період 2020-2024 роки;

- посадові інструкції бухгалтера, економіста, юриста, фахівця з кадрів, начальника та провідного інженера відділу господарського забезпечення;

- штатні розписи за 2017-2023 роки;

- табелі робочого часу за 2017-2023 роки;

- накази по парку за 2017-2023 роки (преміювання, надбавка);

- відомості про зарахування заробітної плати за період з 01.01.2017 по 31.05.2020 роки;

- виписки банку в розрізі виплати заробітної плати та додатки до неї в розрізі кожного працівника за 2017-2023 роки.

- звіти 4ДФ та додатки до звіту (в розрізі працівників) за 2017-2023 роки;

- договір про поставки ПММ;

- оборотно-сальдова відомість по рахунку 20/203/1 за період 01.10.2022 по 01.06.2024;

- акти списання ПММ за період 01.10.2022 по 01.06.2024;

- головна книга в розрізі рахунку 20/203/1 та рахунків 91,92, 93 (рахунків які були задіяні для відображення руху ПММ) за період 01.10.2022 по 01.06.2024;

- перелік автомобілів, які перебували на балансі НПП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та відповідні первинні документи до них (акти-прийому передачі, договори купівлі, оренди) за період 01.10.2022 по 01.06.2024;

- документація по зовнішнім сумісникам (наказ про призначення на посаду за основним місцем роботи та за сумісництвом; штатні розписи за основним місцем роботи та за сумісництвом; табелі обліку робочого часу за основним місцем роботи та за сумісництвом; звіт 4ДФ з додатками до нього; виписка банку в розрізі виплати заробітної плати та додатки до неї).

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_10