ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. МИКОЛАЄВА
н/п 1-кс/490/68/2026 У Х В А Л А
12.01.2026р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про отримання тимчасового доступу до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: договорів від 07.10.2020р. та від 28.01.2021р. про надання поворотної фінансової допомоги укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з додатками та додатковими угодами; документів, складених та виданих за результатами виконання договорів від 07.10.2020 та від 28.01.2021 про надання поворотної фінансової допомоги укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (рахунки-фактури, платіжні інструкції та інше); документів, які містять відомості про рух коштів по всім зареєстрованим за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) банківським рахункам за період з 07.10.2020 по 31.12.2022.
Вивчивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступного.
Розслідується кримінальне провадження за відомостями про зловживання службовим становищем директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_3 спільно з головою ліквідаційної комісії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 та державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 , які припинили діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) шляхом його ліквідації без проведення обов`язкової податкової перевірки при ліквідації підприємства, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державних інтересів у вигляді ненадходження до державного бюджету України податку на прибуток від господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у сумі, яка понад 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян станом на 01.01.2021.
В період з 26.08.2020 по час ліквідації товариства, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виникла дебіторська заборгованість (неповернення раніше наданої фінансової допомоги) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у сумі близько 259 000 000 грн. та з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі близько 2 500 000 грн.
27.01.2021 ОСОБА_3 прийнято рішення учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №27/07/2021 про припинення діяльності товариства шляхом його ліквідації та призначення головою ліквідаційної комісії ОСОБА_4 . При цьому, ОСОБА_3 , в якості підстави припинення діяльності підприємства, зазначив складне становище на ринку та відсутність ресурсів, необхідних для поновлення господарської діяльності.
Разом з цим, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 , будучи обізнаними про те, що підприємство є прибутковим, наявна дебіторська заборгованість з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у сумі близько 259 000 000 грн. та з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі близько 2 500 000 грн., не здійснили заходи щодо її повернення та сплати податку на прибуток товариства у розмірі близько 18% від суми прибутку близько 47 000 000 грн. та в подальшому не здійснили подачу до ІНФОРМАЦІЯ_5 копію ліквідаційного балансу, передавального акту, податкової декларації за результатами останнього податкового періоду та не пройшли позапланову документальну перевірку під час припинення юридичної особи.
В подальшому, не зважаючи на заперечення ІНФОРМАЦІЯ_6 , направленого у формі повідомлення про наявність заперечень проти проведення державної реєстрації припинення, вказівку на наявність об`єктів оподаткування або об`єктів, пов`язаних з оподаткуванням, відсутності повідомлень від фінансових установ про усіх закриття рахунків неподання товариством необхідних ліквідаційних документів, не проведення документальної перевірки, державним реєстратором було проведено 29.09.2021 процедуру державної реєстрації припинення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Крім цього, відповідно до інформації, наданої ІНФОРМАЦІЯ_7 на запит, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснено експортні операції на суму 449 037 649,05 грн. Відповідно до наданої інформації вивезення здійснювалось через ІНФОРМАЦІЯ_8 , до якої і було подано митні декларації.
Разом з цим, відповідно до відомостей про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), одразу після проведення експортних операцій, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) уклали договори фінансової допомоги з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), відповідно до яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надало вказаним товариствам поворотну фінансову допомогу на загальну суму 364 512 675 грн. Однак на момент державної реєстрації припинення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) сума неповернених коштів за укладеними договорами склала 267 185 675 грн.
За такого, дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) можливо були направлені на приховання об`єкту оподаткування на суму 267 185 675 грн., після чого товариство було припинено.
Таким чином, отримання доступу до оригіналів документів, які перебувають у розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідно з метою перевірки обставин законності господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; вилучення оригіналів документів необхідно з метою проведення судових почеркознавчих, економічних та технічних експертиз; отримані відомості мають доказове значення у встановленні обставин вчинення зловживання службовим становищем посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 164, 309 КПК України, -
Строк дії ухвали 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1