Справа № 683/527/19
Провадження № 1-кп/686/627/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2026 року м. Хмельницький

Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області в складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

з участю: секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

представника потерпілого ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

обвинуваченого ОСОБА_6 ,

розглядаючи у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Хмельницькому кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_6 за ст.ст. 190 ч. 3, 191 ч. 5, 209 ч. 1, 358 ч. 3, 366 ч. 2 КК України,

встановив:

В ході судового розгляду захисник обвинуваченого адвокат ОСОБА_5 заявила клопотання, яке підтримав обвинувачений та проти якого не заперечили прокурор і представник потерпілого, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію з інформаційних систем ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю ознайомлення, копіювання, виготовлення їх роздруківок або надання у вигляді електронних файлів на цифровому носії, а саме до відомостей щодо сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, що підлягали перерахуванню до бюджету у зв`язку з виконанням зазначеними юридичними особами функцій податкового агента, у повному персоніфікованому розрізі по кожному найманому працівнику, включно із зазначенням особи працівника, сум нарахованих доходів, утриманих та перерахованих податків, дат перерахування, звітних періодів та розміру сплачених сум, а саме:

-по Дочірньому підприємству ринок « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

-по Дочірньому підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

-по Громадській організації « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2012 по 31.12.2015;

-по Приватному підприємству « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

-по Дочірньому підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

-по Дочірньому підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

по Приватному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015.

На обґрунтування клопотання захисник вказав, що значення запитуваної інформації є суттєвим, оскільки для перевірки достовірності зазначених стороною обвинувачення обставин необхідно встановити реальний факт найму працівників відповідними юридичними особами, факт отримання ними доходів, підстав для нарахування та сплати за них податків, а також об`єктивні розміри сум, що були нараховані та сплачені до бюджету у зв`язку із трудовими відносинами. Ці дані мають доказове значення, оскільки дозволяють підтвердити або спростувати позицію обвинувачення щодо відсутності реальних трудових відносин із юридичними особами та фактичного здійснення податкових платежів кожним підприємством.

Обвинувачений та його захисник позбавлені можливості самостійно отримати деталізовану інформацію щодо нарахованих та сплачених сум податків по найманих працівниках, оскільки підпункт 21.1.6 пункту 21.1 статті 21 Податкового кодексу України покладає на посадових осіб контролюючих органів обов`язок не допускати розголошення інформації з обмеженим доступом, отриманої під час здійснення повноважень.

Отже, отримання таких даних можливе виключно у порядку, визначеному кримінальним процесуальним законом. Доступ до відповідних відомостей через електронний кабінет платника податків також відсутній, оскільки в ньому відображаються виключно зведені дані за відповідними підприємствами, що не дозволяють встановити персоніфіковані відомості щодо кожного працівника, зокрема щодо жінок, які перебували у відпустці у зв`язку з вагітністю та пологами.

У зв`язку з наведеним виникла об`єктивна необхідність у зверненні до суду з цим клопотанням про надання тимчасового доступу до документів і відомостей, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , та містять охоронювану законом таємницю, оскільки лише їх отримання дозволить належним чином перевірити доводи обвинувачення, спростувати недоведені припущення сторони обвинувачення та забезпечити дотримання принципів змагальності та рівності сторін під час розгляду кримінального провадження.

Згідно зі ст. 22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом. Суд, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків.

За змістом ст. 91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема, подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У рішенні від 08 грудня 2020 року у справі № 278/1306/17 Верховним Судом зроблено висновок про беззаперечне право сторони захисту самостійно збирати докази під час судового розгляду і подавати їх суду. Верховний Суд наголосив, відповідно до статті 20 та пункту 8 частини 3 статті 42 КПК обвинувачений має право збирати і подавати докази. Згідно з частиною 2 статті 42 КПК обвинуваченим є особа, обвинувальний акт щодо якої переданий до суду в порядку, передбаченому статтею 291 цього Кодексу. Отже, таке право може бути реалізоване власне обвинуваченим тільки під час судового розгляду.

Заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали справи, докази, якими обґрунтовано клопотання, з метою повного, неупередженого та об`єктивного дослідження обставин справи, дотримання принципу рівності і змагальності сторін у кримінальному провадженні, забезпечення права обвинуваченого на захист та виконання вимог ст. 22 КПК України, суд приходить до висновку клопотання задовольнити, оскільки вказані захисником інформація та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, обставини, які підлягають встановленню за допомогою цих документів, іншим способом довести, а відтак досягти мети кримінального провадження, неможливо.

Керуючись ст.ст. 22, 159-166, 333, 350, 372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання захисника задовольнити.

Надати дозвіл захиснику адвокату ОСОБА_5 (свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю № 000089 від 10.10.2018, видане Радою адвокатів Хмельницької області), яка діє в інтересах обвинуваченого ОСОБА_6 , на тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію з інформаційних систем ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю ознайомлення, копіювання, виготовлення їх роздруківок або надання у вигляді електронних файлів на цифровому носії, а саме до відомостей щодо сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, що підлягали перерахуванню до бюджету у зв`язку з виконанням зазначеними юридичними особами функцій податкового агента, у повному персоніфікованому розрізі по кожному найманому працівнику, включно із зазначенням особи працівника, сум нарахованих доходів, утриманих та перерахованих податків, дат перерахування, звітних періодів та розміру сплачених сум, а саме:

-по Дочірньому підприємству ринок « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

-по Дочірньому підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

-по Громадській організації « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2012 по 31.12.2015;

-по Приватному підприємству « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

-по Дочірньому підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

-по Дочірньому підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

-по Приватному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015.

Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 забезпечити захиснику адвокату ОСОБА_5 тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Строк дії ухвали в частині надання захиснику тимчасового доступу до документів 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути включені до апеляційної скарги на судове рішення, передбачене ч. 1 ст. 392 КПК України.

Суддя: