печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 вересня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання заступника керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання детектив вказує наступне.

Відділ детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 21.03.2025, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, що містить ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Детектив вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), перебуваючи у м. Києві, на яких відповідно до діючого законодавства України покладено обов`язки щодо сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у період 2022-2025 років, при проведенні фінансово-господарської діяльності пов`язаної з будівельно-монтажними роботами, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 15 143 283,75 грн, що є особливо великим розміром.

Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.01.2022 по 31.03.2025, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 15?143?283,75 грн, що становить особливо великий розмір та підтверджується аналітичним продуктом № 23.24/2.3/73-25 від 29.04.2025.

У відповідності до витягів з АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито розрахункові рахунки: № НОМЕР_2 - у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 - у АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

З метою отримання доказів та проведення об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме встановлення фактів надходження на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів від здійснення господарської діяльності та, відповідно, встановлення факту вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до банківських документів з можливістю вилучення їх копій та отримання в електронному вигляді, що перебувають у володінні АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які становлять банківську таємницю.

У судове засідання детектив не з`явився.

Враховуючи положення ч. 1 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відмовою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування клопотання з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, до яких просить доступ орган досудового розслідування, дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання - задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві у кримінальному провадженні №0000024 від 21.03.2025, на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) із можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) та становлять банківську таємницю, а саме:

- документів, наданих для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноваженої особи;

- виписок про рух коштів по рахунку: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , за весь період, на магнітних носіях в електронному вигляді в форматі «.xls» у вигляді таблиць з можливістю застосування фільтрів, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- заяв на отримання чекових книжок, завірених копій грошових чеків, інформації про місця зняття готівки (АТМ, каси банку), квитанцій, доручень та інших документів, що підтверджують або уповноважують на отримання готівкових коштів з рахунків;

- відомості про використання послуг дистанційного банківського обслуговування по рахунках із зазначенням IP-адрес, MAC-адрес, дати та часу сеансів;

- договорів, платіжних доручень та інших фінансових документів, що стали підставою для руху коштів по рахунку;

- документів, що містять інформацію про проведення фінансового моніторингу операцій, які підлягають такому моніторингу, з доданням підтверджуючих матеріалів, отриманих від клієнта в процесі його здійснення;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банком і клієнтом, кредитну та депозитну справи, а також інші документи, що містять відомості про операції, здійснені на користь або за дорученням клієнта, у тому числі дані щодо його комерційної діяльності або комерційної таємниці.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано детективу ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1