КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/2651/25
Провадження № 1-кс/552/2550/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.12.2025 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000053 від 02.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191, ч.2 ст.27, ч 2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000053 від 02.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191, ч.2 ст.27, ч 2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що детективами Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 щодо невстановлених осіб, які діючи на території Полтавської та інших областей України упродовж 2022 - 2025 років використовуючи реквізити ризикових суб`єктів господарювання, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) та інші, шляхом документального відображення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо купівлі-продажу товарів, робіт, послуг, сприяли підприємствам реального сектору економіки, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) та іншим, в ухиленні від сплати податків на суму, яка в понад п`ять тисяч разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто у великих розмірах.

Під час досудового розслідування проведено низку слідчих (розшукових) дій, за результатами яких установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у 2022 2025 роках, з метою ухилення від сплати податків, у власному податковому обліку відобразили імовірно неіснуючі фінансово господарські операції з придбання охоронних послуг від вказаних ризикових підприємств на суму понад 78 млн грн.

Таким чином, можливі втрати Державного бюджету України внаслідок незаконних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » можуть становити близько 14 млн грн.

З метою перевірки реальності фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » детективом на виконання ухвали слідчого судді вилучено відповідні документи за 2022-2025 роки.

Аналізом зазначених документів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », як замовником, укладено договори із зазначеними товариствами щодо надання останніми охоронних послуг на об`єктах низки суб`єктів господарювання, серед яких Філія Городищенська НВП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Філія ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПП Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ СГП « ІНФОРМАЦІЯ_28 », Філія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 ».

Разом з тим, на виконання запитів детектива ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » надано копії документів, з яких вбачається, що послуги з охорони об`єктів товариств надавались силами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». При цьому, відомості щодо надання охоронних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » вказані документи не містять.

Таким чином, з метою підтвердження неіснуючих фінансово господарських операцій з придбання охоронних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » постала необхідність у вилученні та дослідженні відповідних документів, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій до них, податкових/видаткових накладних, накладних, рахунків фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі, листів, доручень, рахунків на оплату, банківських виписок, актів виконаних робіт, актів звірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, сертифікатів якості (відповідності), інших фінансово-господарських документів, які укладались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з Філією Городищенська НВП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Філія ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПП Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ СГП « ІНФОРМАЦІЯ_28 », Філією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 ».

Детектив до суду не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, підтримав клопотання. Також, оскільки маються достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення частини зазначених документів, просив розглядати клопотання без виклику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », у володінні якого вони знаходяться, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України

Відповідно до положень ст. 107 КПК України, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадженні не здійснювалось.

Слідчий суддя, дослідивши доводи викладені детективом в клопотанні, перевіривши додані до клопотання матеріали кримінального провадження, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого було подано клопотання, дійшов такого.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до абзацу 2 п. 1.1 розділу 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до документів (інформації), які містять охоронювану законом таємницю, оскільки детективом у своєму клопотанні доведено, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », перебувають зазначені в клопотанні документи та інформація, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у вказаних документах, можуть бути використані в якості доказів причетності певних осіб до скоєння кримінального правопорушення, ці документи є першоджерелом виникнення та фіксації фінансово-господарських взаємовідносин між суб`єктами господарювання, необхідні для проведення судових експертиз (почеркознавчої, економічної тощо), а також у зв`язку з тим, що на даний час неможливо у інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи обсяг документів, які підлягають вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 1 місяць.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити детективам, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 162 п.7, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000053 від 02.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191, ч.2 ст.27, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, - задовольнити.

Надати право тимчасового доступу до оригіналів документів, ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо фінансово - господарських взаємовідносин з Філією Городищенська НВП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Філія ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПП Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ СГП « ІНФОРМАЦІЯ_28 », Філією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » за період з 01.01.2022 по теперішній час, а саме: оригінали договорів (угод), в тому числі укладених до 01.01.2022, додаткових договорів (угод), специфікацій до них, податкових/видаткових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі, листів, доручень, рахунків на оплату, банківських виписок, актів виконаних робіт, актів звірок, журналів-ордерів, меморіальних ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахунках № 361 та № 631 в розрізі вказаних суб`єктів господарювання, сертифікатів якості (відповідності), інших фінансово-господарських документів, які укладалися в межах взаємовідносин між вказаними підприємствами.

Виконання ухвали доручити слідчим (детективам) групи слідчих (детективів) у кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1