Провадження № 1-кс/361/1964/25
У Х В А Л А

31.10.2025 м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Броварської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, в кримінальному провадженні відомості про яке внесені до ЄРДР за №0000118 від 08.08.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді надійшло дане клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке мотивоване тим, що у провадженні СВ Броварського РУП ГУНП в Київській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000118 від 08.08.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у 2022 році офіційним дистриб?ютором компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в Україні - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Бровари) придбано у іноземного суб?єкта та продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) наступне програмне забезпечення (виробник - компанія «Cisco») загальною вартістю 14 092 777 грн.:

- 1100 Примірників програмного забезпечення «PS Calling for EMEAR -Enhanced»;

- 1100 Примірників програмного забезпечення «SWSS UPGRADES PSCalling for EMEAR - Enhanced»;

- 2500 Примірників програмного забезпечення «PS Calling for EMEAR -Access»;

- 2500 Примірників програмного забезпечення «SWSS UPGRADES PSCalling for EMEAR - Access».

У подальшому, вказане програмне забезпечення поставлено через низку суб?єктів господарювання - посередників до державного сектору економіки за ціною 21 524 850 грн.

При цьому, закупівля за бюджетні кошти відбувалась без використання системи « ІНФОРМАЦІЯ_4 »

Зокрема, військовою частиною НОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі - в/ч НОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_6 ), з метою модернізації системи передачі даних у Київській області протягом 2022 року без використання системи « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на підставі Постанови КМ України № 169 від 28.02.2022 «Деякі питання здійснення оборонних закупівель товарів, робіт і послуг в умовах воєнного стану», укладено 3 договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Зокрема:

1. 29.09.2022 укладено договір № 225-22 щодо постачання 500 одиниць Маршрутизаторів «ISR 1100» загальною вартістю 19 554 000 грн. (вартість за одиницю складає 39 108 грн).

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » придбало вказаний Товар у пов?язаної посередницької структури - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ціною 14 997 240 грн. (що складає - 29 994,48 грн. за одиницю).

У свою чергу , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбало вказаний товар у імпортера - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за ціною 10 297 635 грн. (20 595,27 грн. за одиницю).

2. 29.09.2022 укладено договір № 227-22 щодо надання послуг з технічної підтримки, а саме: постачання 500 одиниць «Сервісних пакетів SNTC-8X5XNBD ISR 1100 Dual GE Ethernet» загальною вартістю 6 012 000 грн (12 024 грн за одиницю)

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » придбало вказані сервісні пакети у пов?язаної посередницької структури - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ціною 5 662 680 грн. (що складає - 11 325,36 грн. за одиницю).

У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбало вказаний товар уімпортера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за ціною 2 208 758 грн. (4 417,5 грн. за одиницю)

3. 17.05.2022 укладено договір № 87-22 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та військовою частиною ІНФОРМАЦІЯ_6 , про постачання програмного забезпечення на загальну суму 27 579 273, 18 грн, у т. ч. :

Примірник програмного забезпечення PS Calling for EMEAR Enhanced у кількості 1100 од. за ціною 4 881,54 грн.

Примірник програмного забезпечення SWSS UPGRADES PS Calling for EMEAR Enhanced у кількості 1100 од. за ціною 3 419,46 грн.

Примірник програмного забезпечення PS Calling for EMEAR Access у кількості 2500 од. за ціною 2 905.86 грн.

Примірник програмного забезпечення SWSS UPGRADES PS Calling for EMEAR Access у кількості 2500 од. за ціною 2 051,64 грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » придбало вказане програмне забезпечення у пов?язаної посередницької структури - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ціною 15 609 420 грн.

У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбало вказаний товар у імпортера - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ціною 14 092 777 грн.

Таким чином, офіційним дистриб?ютором « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в Україні - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Бровари) шляхом залучення низки посередницьких структур збільшено вартість продукції під час її постачання до державного сектору економіки без використання процедури конкурентних закупівель, чим нанесено збитки державі в особливо великих розмірах.

На теперішній час виникла необхідність у отриманні інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), стосовно наступних юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ,), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », а саме:

-відомостей з інформаційної системи «Податковий блок »(реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- відомості щодо віднесення до категорії «вигодонабувач », «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі », «ризикові» ( із зазначенням відповідних причин ). У разі наявності позитивної інформації, надати документи щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства;

- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену ), у т .ч. «системи автоматизованого співставлення податкових зобов?язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин , суми ПДВ та інше);

- відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН , коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ ) на паперових та електронних носіях;

- відомості щодо електронних скриньок та IP-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та IР-адрес вказаних ТОВ;

- відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних ( із зазначенням причин такого блокування та розблокування) ;

- звіти єдиного соціального внеску вказаного підприємства; акти, довідки, аналітичні дослідження ч и інші матеріали щодо камеральних, документальних (планових або позапланових;

- виїзних або невиїзних, фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавств, донарахованих та сплачених сум, результати ї х оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників інспекції, які здійснювали такі перевірки, тощо ;

- декларацій за формою 1ДФ (персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаними підприємствами, звіти про суми нарахованої заробітної плати ( доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов?язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; розрахункові рахунки відкриті вказаними підприємствами; документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПІДВ та податку на прибуток зазначених підприємств; документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з Системи автоматизованого співставлення податкових зобов?язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України; документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначених підприємств з відповідного реєстру.

- відомості , щодо здійснення імпортно-експортної діяльності. Якщо так, то необхідно надати інформацію щодо митних оформлень з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристик, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої (експортованої) продукції.

За допомогою вказаної інформації можна встановити відомості, які мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин кримінального правопорушення, встановити осіб, які причетні до незаконного переправлення осіб через державний кордон України, а отримати вказані відомості в інший спосіб на даному етапі досудового розслідування неможливо.

В судове засідання ініціатор поданого клопотання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином шляхом направлення телефонограми.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Розглянувши подане клопотання та дослідивши додані до нього докази, суд приходить до наступного висновку.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого (органу досудового розслідування) щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначений главою 15 КПК України і здійснюється у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до п. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. п. 5 п. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно п. 2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішеннями суду.

Відповідно до п. п. 8 п. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронюваному законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Внесене клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, матеріалами клопотання (витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань), а також прокурором, доведено достатність даних про здійснення слідчим досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ) та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні, що неможливо встановити в інший спосіб.

Таким чином, встановлено усі передбачені ст. 131, 132, ч. ч. 5-7 ст. 163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 108, 132, 160-166, 309, 532 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Броварського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та прокурору Броварської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість отримання належним чином завірених копій в ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відносно наступних юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ,), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме:

- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок »(реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом);

- відомості щодо віднесення до категорії «вигодонабувач », «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі », «ризикові» (із зазначенням відповідних причин ). У разі наявності позитивної інформації, надати документи щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства;

- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену ), у т .ч. «системи автоматизованого співставлення податкових зобов?язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин , суми ПДВ та інше);

- відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН , коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ ) на паперових та електронних носіях;

- відомості щодо електронних скриньок та IP-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та IР-адрес вказаних ТОВ;

- відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних ( із зазначенням причин такого блокування та розблокування);

- звіти єдиного соціального внеску вказаних підприємств; акти, довідки, аналітичні дослідження чи інші матеріали щодо камеральних, документальних (планових або позапланових, виїзних або невиїзних, фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавств, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників інспекції, які здійснювали такі перевірки, тощо;

- декларацій за формою 1ДФ (персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаними підприємствами, звіти про суми нарахованої заробітної плати ( доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов?язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; розрахункові рахунки відкриті вказаними підприємствами; документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПІДВ та податку на прибуток зазначених підприємств; документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з Системи автоматизованого співставлення податкових зобов?язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України; документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначених підприємств з відповідного реєстру.

- відомості , щодо здійснення імпортно-експортної діяльності. Якщо так, то необхідно надати інформацію щодо митних оформлень з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристик, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої (експортованої) продукції.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 1 (один) місяці, який обраховувати з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_8

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому/прокурору у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_8