Справа №465/3770/25
Провадження1-кс/465/757/25
УХВАЛА

слідчого судді

19.05.25 м. Львів

Слідчий суддя Франківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшої слідчої ВРЗЗС СВ ЛРУП № 2 ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Франківської окружної прокуратури м. Львова Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000243 від 24.03.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Слідча, як сторона кримінального провадження за № 0000243 від 24.03.2025, за погодженням з прокурором, звернулася до слідчого судді Франківського районного суду м. Львова з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що по АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів та копій документів, щодо діяльності ФОП ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживаючого та зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , ідентифікаційний номер - НОМЕР_1 , а саме: щодо стану звітної дисципліни платника податку перед органами ІНФОРМАЦІЯ_3 ; повноти та своєчасності погашення податкових зобов`язань суб`єктом підприємництва, з моменту створення юридичної особи по даний час; установчі дані власників/засновників (керівників, директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання, працівників із зазначенням отриманих доходів щомісячно в період часу з 01.01.2019 по даний час; інформацію про юридичне та фактичне місцезнаходження; інформацію щодо поточних банківських рахунків суб`єкта господарювання (відкритих та закритих); належним чином завірені копії форми єдиної звітності 1 ДФ, ЄСВ та з ПДФО подані вищезазначеним ФОП з моменту створення юридичної особи по теперішній час; основний вид діяльності товариства; список працівників в тому числі і звільнених з 01.01.2019 по теперішній час, із вказанням нарахованої заробітної плати останнім, щомісячно (розмір сплачених ФОП, як податковим агентом ПДФО, військового збору щодо відповідних найманих працівників в період з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду з вказанням сум сплачених податків); виїздних планових та позапланових перевірок щодо фінансово-господарської діяльності цієї ФОП ОСОБА_5 ; податкових декларацій з податку на додану вартість з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду; податкових декларацій з податку на прибуток з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду.

Клопотання мотивує тим, що у ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стала заява генерального директора ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_7 , щодо фактів внесення недостовірних відомостей в офіційні документи та подальшої розтрати коштів під час здійснення поточних ремонтів приміщень Підприємства за наступними об`єктами: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 .

Згідно вищевказаної заяви ОСОБА_7 , щодо фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення вбачається, що ПП « ОСОБА_6 » є юридичною особою, що займається медичною практикою на території України (ліцензія МОЗ України № 5 від 11.03.2010).

Клініки компанії розташовані у Львові, Ужгороді та Дніпрі.

У 2020 р. нове керівництво ПП « ОСОБА_6 » здійснило аналіз фінансової діяльності підприємства за останні роки. В ході проведення аналізу було виявлено факти, що можуть свідчити про розтрату колишнім керівництвом ПП « ОСОБА_6 » у змові з іншими особами коштів компанії в особливо великих розмірах.

Так, 13.02.2013 ОСОБА_8 прийнято на посаду виконавчого директора ПП « ОСОБА_6 », а 04.07.2013 переведено на посаду головного лікаря ПП « ОСОБА_6 ». 18.08.2017 ОСОБА_9 переведено на посаду генерального директора ПП « ОСОБА_6 ».

01.03.2016 ОСОБА_10 переведено на посаду заступника генерального директора ПП « ОСОБА_6 » з адміністративних питань. 18.08.2017 ОСОБА_10 переведено на посаду виконавчого директора ПП « ОСОБА_6 », а з 03.10.2017 на вказану посаду ОСОБА_10 було прийнято на умовах основного місця роботи.

Відповідно до п. 10.1. Статуту ПП « ОСОБА_6 » генеральний директор здійснює поточне керівництво діяльністю підприємства, вирішує будь-які питання його діяльності за винятком тих, що входять до виключної компетенції власника, неухильно дотримуватися ст. 9 цього Статуту. Власник вправі призначити будь-яких інших директорів підприємства, які діятимуть від імені підприємства в межах, передбачених законом, угодою учасників та цим Статутом. Згідно із п. 10.6 директори несуть відповідальність за завдані ними підприємству збитки згідно чинного законодавства України.

26.08.2017 ПП « ОСОБА_6 » в особі Генерального директора ОСОБА_11 , уповноважило виконавчого директора ОСОБА_10 розпоряджатися банківськими рахунками підприємства, їй було надано право першого підпису розрахункових документів, на підставі довіреності від 26.08.2017, посвідченої приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_12 , зареєстрована в реєстрі за №4081.

Протягом 2019 - 2020 років виконавчий директор ОСОБА_10 , діючи за попередньою змовою із генеральним директором ОСОБА_13 , уклало ряд договорів поточного ремонту приміщень із ФОП ОСОБА_5 .

В обліковій базі ПП « ОСОБА_14 було проведено акти приймання-передачі виконаних ФОП ОСОБА_5 робіт на загальну суму більше 8,8 млн. грн.

Ремонтні роботи мали бути проведені за адресами клінік ПП « ОСОБА_6 » у Львові по АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_7 .

Щодо проведення робіт за адресою: АДРЕСА_4 . Відповідно до Договору поточного ремонту приміщень від 10.05.2019 року, на підставі якого було підписано акт № ОУ-001 виконання робіт (наданих послуг) від 14.08.2019 року, ФОП ОСОБА_5 було надано послуги по монтажу водопостачання та опалення у вартості 478 032 грн., заробляння штабу, вартістю 18 600 грн. та монтаж електромереж на суму 684 401 грн. Загальна сума по акту № ОУ-001 - 1 181 033 грн.

Відповідно до Договору поточного ремонту приміщень від 18.06.2019, на підставі якого було підписано акт №OУ-002 виконання робіт (надання послуг) від 27.09.2019 року, ФОП ОСОБА_5 було надано послуги по монтажу ГКЛ та відкосів (1218,84 шт., м/п, м2) на суму 369 454,78 грн., та монтаж плитки і сапожка (1497,68 шт., м/п, м2) на суму 983 975,76 грн.

Загальна сума по акту ОУ №-002 - 1 353 430,54 грн.

Відповідно до Договору поточного ремонту приміщень від 30.07.2019 року, на підставі якого було підписано акт №УО-003 виконання робіт (надання послуг) від 05.11.2019 року, ФОП ОСОБА_5 було надано послуги по поклейці шкловолокна (1273 м/п) на суму 58 634,38 грн. Ґрунтування стін (2414,75 м/п, м2) на суму 60 658,52 грн., шпаклювання стін (2 414,75 м/п, м2) на суму 408430,81 грн., шліфування стін (2 414,75 м/, м2) на суму 104 317,2 грн.:

Ґрунтування стель (698,84 м/, м2) на суму 190,42 грн., шпаклювання стель (698,84 м/п, м2) на суму 133 073,11 грн., шліфування стель (698,84 м/п, м2) на суму 37 178,28 грн.: фарбування стель (698,84 м/п, м2) на суму 83 336,67 грн.. фарбування стін (2414,75 м/п, м2) на суму 251 737,68 грн., фарбування та поклейка багету (724 м/п, м2) на суму 110 772 грн.; монтаж світильників (74 м/, м2) на суму 48 196,2 грн.

Загальна сума по акту № O-003 - 1 320 878,11 грн.

Загальна сума по трьом актам - 3 855 341,65 грн.

Відповідно до виписки з поточного рахунку ПП « ОСОБА_6 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (поточний), компанія здійснила оплату ФОП ОСОБА_5 за перелічені вище роботи в сумі 1 255 341,65 грн.

У той же час, за адресою клініки: АДРЕСА_4 , ФОП ОСОБА_5 ніколи не виконував ремонтних робіт.

06.11.2020 ПП « ОСОБА_6 » звернулося до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » із заявою про проведення судової комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи. Експертам для дослідження було надано договори підряду, акти виконаних робіт, виписку банку та інші документи, що стосуються взаємовідносин ПП « ОСОБА_6 » та ФОП ОСОБА_5 , а також приміщення Клініки за адресою АДРЕСА_4 .

Експертизу проведено двома експертами, які згідно Закону України «Про судову експертизу» мають відповідну освіту, кваліфікацію та спеціальність. Експерти під підпис повідомлені про кримінальну відповідальність за ст. 384 КК України.

18.11.2020 складено висновок експертів № 17-11/20 у якому зроблено наступні висновки:

Обсяги і види будівельних робіт які наявні в нежитлових приміщеннях, що орендує ПП « ОСОБА_6 » за адресою: АДРЕСА_4 , не відповідають обсягам і видам будівельних робіт, зазначених в Договорах підряду поточного ремонту приміщень від 10 травня 2019 року, від 18 червня 2019 року та від 30 липня 2019 року, укладених між Приватним підприємством « ОСОБА_15 » і ФОП ОСОБА_5 та Актах виконаних робіт (надання послуг) до цих договорів: № ОУ-001 від 14.08.2019 р., № OУ-002 від 27.09.2019 р., № ОУ-003 від 05.11.2019 р.

Зазначені в Актах виконаних робіт (надання послуг) № ОУ-001 від 14.08.2019, № OУ-002 від 27.09.2019 р., № ОУ-003 від 05.11.2019 р. види будівельних робіт не виконувалися.

Будівельні роботи, що зазначені в Актах виконаних робіт (надання послуг), в нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_4 не виконувалися.

3 урахуванням висновків будівельної експертизи, вартість будівельних робіт виконаних ФОП ОСОБА_5 в приміщеннях, що орендує ПП « ОСОБА_6 » за адресою: АДРЕСА_4 в сумі 3 855 341,65 грн. документально не підтверджується.

Розмір втрачених активів (збитків), який був завданий ПП « ОСОБА_6 » в результаті невідповідності обсягів фактично проведених ремонтно-будівельних робіт ФОП ОСОБА_5 та фактично оплачених обсягів фактично проведених ремонтно-будівельних робіт ФОП ОСОБА_5 за договорами підряду від 10 травня 2019 року, від 18 червня 2019 року, від 30 липня 2019 року та актами виконаних робіт (надання послуг) № OУ-001 від 14.08.2019 р., № OУ-002 від 27.09.2019 р., № ОУ-003 від 05.11.2019 р. становить 1 255 341,65 грн.

Отже, ФОП ОСОБА_5 не виконував жодних робіт за адресою клініки: АДРЕСА_4 , а тому підписані акти виконаних робіт є підробленими, а в результаті їх підписання та перерахування коштів, ПП « ОСОБА_6 » завдано збитки в розмірі 1255 341.65 грн.

Зокрема по інших об`єктах ФОП ОСОБА_5 не виконував або виконував частково роботи на вказаних об`єктах, за що отримав кошти.

Будучи допитана в якості свідка ОСОБА_16 , яка з жовтня 2019 року перерубувала на посаді в.о. начальника технічного відділу ПП « ОСОБА_6 » повідомила, що ФОП ОСОБА_17 проводив ремонтні роботи в приміщенні ПП « ОСОБА_18 » за адресою, АДРЕСА_3 , АДРЕСА_5 , однак які саме та їх обсяги їй не відомо.

По об`єкту: за адресою, АДРЕСА_4 , повідомила, що ФОП ОСОБА_5 жодних ремонтних робіт не проводив, оскільки не менше одного разу в тиждень перебувала в даному приміщенні, та працівників ФОП ОСОБА_19 не бачила.

Будучи допитаний в якості свідка ОСОБА_20 , який в період часу з квітня жовтень 2019 року перебував на посаді технічного директора ПП « ОСОБА_6 » повідомив, що після прийняття його на роботу до нього звернулася виконавчий директор ОСОБА_10 щодо проведення ремонтних робіт в приміщенні ПП « ОСОБА_6 » за адресою: АДРЕСА_3 , які буде проводити ФОП ОСОБА_5 .

У подальшому між ОСОБА_10 та ФОП ОСОБА_5 було підписано договір поточного ремонту приміщення за адресою: АДРЕСА_3 . ФОП ОСОБА_5 було проведено ремонтні роботи на 1-му поверсі, за які останньому було проведено оплату ПП « ОСОБА_6 ». Якість та обсяги робіт було виконано в повному обсязі. Оплату за проведені роботи на 2 та 3 поверхах будівлі було здійснено ПП « ОСОБА_21 ». Ремонтні роботи, які проводив ФОП ОСОБА_5 , повністю контролювала ОСОБА_10 .

Щодо проведення ремонтних робіт в приміщені за адресою: АДРЕСА_4 , повідомив, що в 2019 році дане приміщення орендоване ПП « ОСОБА_18 » у ОСОБА_22 , при укладенні договору оренди було встановлено, що вказане приміщення відповідало всім умовам, які необхідні були для безперешкодного функціонування клініки, тобто будь-яких ремонтних чи будівельних робіт в даному приміщенні проводити не потрібно було.

Про те, що між виконавчим директором ПП « ОСОБА_18 »- ОСОБА_10 та ФОП ОСОБА_5 було підписано договори поточного ремонту приміщень, а саме в травні, червні та липні 2019 року, які проводились в приміщеннях за адресою м. Львів вул. Ковалика невідомо. Працівники ФОП Скакун жодних ремонтних робіт в даному приміщенні не проводили, оскільки це приміщення було збудоване спеціально для медичної клініки та не потребувало проведення будь яких ремонтних робіт.

Щодо проведення ремонтних робіт за адресами Стрийська та Стороженка у м.Львові йому нічого не відомо, оскільки у жовтні 2019 року, був звільнений за згодою сторін.

З показань свідка ОСОБА_22 відомо, що він володіє часткою в розмірі 100% статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », якій на праві приватної власності належить приміщення за адресою: АДРЕСА_4 . Орендарями вказаної будівлі є ФОПИ: ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , а суборендатором є ПП « ОСОБА_6 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », придбало будівлю за адресою: АДРЕСА_4 у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », після введення будівлі в експлуатацію.

У процесі будівництва та придбання цієї будівлі до нього звернулись представники Приватного підприємства « ОСОБА_15 », які висловили бажання орендувати вказаний об?єкт. Було узгоджено планування об?єкту, яке б задовільнило Підприємство. Передача приміщень суборендарям відбувалась на підставі актів приймання - передачі нежитлового приміщення. На момент передачі вказаних приміщень суборендарю «Медичний центр «ІНТЕРСОНО» у них знаходилось та функціонувало наступне майно: пожежна шафа оповіщення - 1 шт., камери відео спостереження внутрішні - 15 шт., водяна підстанція для підкачки води - 1 шт., радіатори для обігріву приміщень - 33 шт., електрична шафа обліку - 1 шт., електрична шафа з автоматами - 2 шт., камери відеоспостереження - 5 шт., газовий котел «Вайлант 80 квт» - 2 шт., водяний бойлер 1 шт., бак розширювальний - 1 шт, гребінка з автоматами 1 шт.

Переговори з приводу суборенди приміщення проводив підписант - директор ПП ОСОБА_10 .

Стан приміщень на момент передачі зафіксований в актах приймання - передачі цих приміщень. Вони були справні та повністю придатні до експлуатації.

На момент передачі приміщень Приватному підприємству « ОСОБА_15 » необхідності у проведенні будівельних робіт не було. Разом із тим, йому відомо що роботи пов?язані із рентген кабінетом та пультовою рентген кабінету (закупівля та монтаж спеціальних дверей, спеціальних протираліаційних панелей), монтаж внутрішніх безпекових, локальних комп?ютерних мереж, закупівлею та монтажем меблів та медичного обладнания проводились після передачі приміщень силами та засобами ПП « ОСОБА_15 ».

Керівники або працівники Приватного підприємства « ОСОБА_25 » про необхідність проведення будь-яких додаткових будівельних ремонтних робіт у приміщеннях триповерхової будівлі за адресою АДРЕСА_4 після передачі в суборенду Приватному підприємству « ОСОБА_15 » не повідомляли.

Про здійснення ФОП ОСОБА_5 ремонтних робіт у приміщеннях триповерхової будівлі за адресою АДРЕСА_4 , йому нічого не відомо.

Будучи допитана в якості свідка ОСОБА_10 повідомила, що з 01.03.2016 -18.08.2017 обіймала посаду заступника генерального директора, а з 18.08.17 - 19.11.2020 була виконавчим директором ПП « ОСОБА_6 ». Право підпис у договорів, які укладалися від імені ПП « ОСОБА_6 », мала вона та генеральний директор ОСОБА_9 .

Підставою для укладання договорів щодо проведених будівельних робіт за адресами: АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_5 було те, що дані приміщенні були непридатні для ведення господарської діяльності або виконання покладених на них завдань. Хто виконував підрядні роботи на вказаних об`єктах не пригадує, оскільки не була відповідальною за проведення таких робіт. На яку суму по вищевказаних об`єктах були укладені підрядні договори та хто здійснював технічний нагляд не пригадує. Частину ремонтних робіт на скільки пригадує виконував ФОП ОСОБА_5 . Всі оплати на Підприємстві здійснювалися виключно з погодженням генерального директора.

З приводу підписання вищевказаних договорів (актів виконаних робіт) по даних об`єктах, остання повідомила, що підпис схожий на її, однак не пригадує чи їх підписувала.

Приміщення за адресою: АДРЕСА_4 - орендодавець будував відповідно до представленого ПП « ОСОБА_6 » завдання. Частина приміщень були підготовлені до встановлення обладнання, а інша частина приміщень не були готові до використання за призначенням. Які саме будівельні роботи потрібно було виконати не пригадує.

Будучи допитаний в якості свідка ОСОБА_5 підтвердив факт укладання підрядних договорів за адресами: АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_5 . Зокрема зазначив, що ремонтні роботи, згідно договору підряду за адресою: АДРЕСА_4 - не виконував, в даному приміщенні жодного разу не був.

Зокрема зазначив, що ОСОБА_10 повідомила йому, що роботи по об`єкту: АДРЕСА_4 не потрібно виконувати, а натомість він повинен виконати ремонтні роботи по об`єкту дитячому садочку, який знаходиться на АДРЕСА_8 .

18.08.2022 на підставі ухвали Галицького районного суду м. Львова від 27.07.2022, проведено тимчасовий доступ до інформації, володільцем якої є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », щодо рахунку ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_2 . В ході огляду виписки ОСОБА_5 за період часу з 19.12.2019 по 31.12.2020 встановлено, що 28.02.2020 о 18:49 год. здійснювалося перерахування доходу ФОП ОСОБА_5 в сумі 203 430.54, за призначенням платежу часткова плата за ремонтні роботи АДРЕСА_4 , згідно акту №ОУ 002 від 27.09.2019, без ПДВ; 02.06.2020 о 14:38 здійснювалося перерахування доходу ФОП ОСОБА_5 в сумі 200 00.00 грн. за призначенням платежу доплата за монтаж ГКЛ, монтаж плитки згідно акту №ОУ 002 від 27.09.2019, без ПДВ;

18.06.2020 о 18:25 здійснювалося перерахування доходу ФОП ОСОБА_5 в сумі 300 000.00 грн. за призначенням платежу часткова оплата за монтаж ГКЛ та відсотків, монтаж плитки і сапожки, згідно акту №ОУ 002 від 27.09.2019, без ПДВ.; 22.07.2020 о 19:01 здійснювалося перерахування доходу ФОП ОСОБА_5 в сумі 200 000.00 грн. за призначенням платежу часткова оплата за монтаж ГКЛ та відсотків, монтаж плитки і сапожки,згідно акту №ОУ-002 від 27.09.2019, без ПДВ.; 31.07.2020 о 18:35 здійснювалося перерахування доходу ФОП ОСОБА_5 в сумі 351 911.11 грн., за призначенням платежу часткова оплата за поклейку скловолокна, ґрунтування стін, згідно Акту №ОУ-003.

Згідно висновку експерта №СЕ-19/120/1272-ЕК від 10.02.2022 вбачається, що не підтверджуються розрахунково та документально збитки на загальну суму 3 855 341.65 грн., нанесені підрядником ФОП ОСОБА_5 по об`єкту: Поточний ремонт приміщень по АДРЕСА_4 » Замовнику ПП « ОСОБА_6 », з урахуванням висновку судової будівельно-технічної експертизи №554 від 25.06.2021, а підтверджуються документально збитки на загальну суму 1 255 341.65 грн., без ПДВ.

Згідно висновку експерта №3869-Е від 25.11.2022 вбачається, що підписи від імені ОСОБА_10 , розташовані у розділі «ХІІ, місцезнаходження та реквізити сторін», у графі «Замовник «ПП МЦ «Інтерсоно», після слів «Виконавчий директор», перед словами « ОСОБА_10 » на останньому 5-му аркуші: договору підряду поточного ремонту приміщень за адресою: АДРЕСА_4 від 10.05.2019, договору підряду поточного ремонту приміщень за адресою: АДРЕСА_4 від 30.07.2019; договору підряду поточного ремонту приміщень за адресою: АДРЕСА_4 від 18.06.2019 у графі «ММ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на кошторисі вартості робіт, що є додатком №1 до договору підряду поточного ремонту приміщень від 10.05.2019, додатком №1 до договору підряду поточного ремонту приміщень від 30.07.2019; додатком №1 до договору підряду поточного ремонту приміщень від 18.06.2019; у графі «Затверджую» «Виконавчий директор ПП « ОСОБА_6 », перед словами: « ОСОБА_10 » та у графі «від «Замовника» на акті: №ОУ -001 виконання робіт (надання послуг) від 14.08.2019; №ОУ -002 виконання робіт (надання послуг) від 27.09.2019; №ОУ -003 виконання робіт (надання послуг) від 05.11.2019 виконані ОСОБА_10 .

Згідно висновку експерта № СЕ-19/114-25/5850-ПЧ від 17.07.2025 встановлено, що підпис в графі «Підрядник ФОП ОСОБА_5 » в договорі підряду поточного ремонту приміщень за адресою: АДРЕСА_4 від 30.07.2019 від імені ОСОБА_5 - виконаний ОСОБА_5 .

Підпис в графі «ФОП ОСОБА_5 » від імені ОСОБА_5 в додатку №l до Договору підряду поточного ремонту приміщень від 10 травня 2019 року «Кошторис вартості робіт» - виконаний ОСОБА_5 .

Підпис в графі «ФОП ОСОБА_5 » від імені ОСОБА_5 в додатку №1 до Договору підряду поточного ремонту приміщень від 30 липня 2019 року «Кошторис вартості робіт» - виконаний ОСОБА_5 .

Підпис в графі «Підрядник ФОП ОСОБА_5 » в договорі підряду поточного ремонту приміщень за адресою: АДРЕСА_4 від 18.06.2019 від імені ОСОБА_5 - виконаний ОСОБА_5 .

Підпис в графі «ЗАТВЕРДЖУЮ ФОП ОСОБА_5 » від імені ОСОБА_26 в Акті №ОУ-001 Виконання робіт (надання послуг) від 14.08.2019 за адресою: АДРЕСА_4 - виконаний ОСОБА_5 .

Підпис в графі «від Виконавця ФОП ОСОБА_5 » в Акті № ОУ-001 Виконання робіт (надання послуг) від 14.08.2019 за адресою: АДРЕСА_4 - виконаний ОСОБА_5 .

Як вбачається з відповіді №3387/5/13-01-24-04-10 від 21.03.2025 ІНФОРМАЦІЯ_1 , що згідно ІКС «Податковий блок» та поданим Податковим розрахунком сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум отриманого з них податку, а також с ум нарахованого єдиного внеску ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), наявна кількість застрахованих осіб, яким нараховано заробітну плату за 2019-2025 роки.

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживаючого та зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , ідентифікаційний номер - НОМЕР_1 , а саме: щодо стану звітної дисципліни платника податку перед органами ІНФОРМАЦІЯ_3 ; повноти та своєчасності погашення податкових зобов`язань суб`єктом підприємництва, з моменту створення юридичної особи по даний час; установчі дані власників/засновників (керівників, директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання, працівників із зазначенням отриманих доходів щомісячно в період часу з 01.01.2019 по даний час; інформацію про юридичне та фактичне місцезнаходження; інформацію щодо поточних банківських рахунків суб`єкта господарювання (відкритих та закритих); належним чином завірені копії форми єдиної звітності 1 ДФ, ЄСВ та з ПДФО подані вищезазначеним ФОП з моменту створення юридичної особи по теперішній час; основний вид діяльності товариства; список працівників в тому числі і звільнених з 01.01.2019 по теперішній час, із вказанням нарахованої заробітної плати останнім, щомісячно (РОЗМІР СПЛАЧЕНИХ фоп ЯК податковим агентом ПДФО, військового збору щодо відповідних найманих працівників в період з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду з вказанням сум сплачених податків); виїздних планових та позапланових перевірок щодо фінансово-господарської діяльності цієї ФОП ОСОБА_5 ; податкових декларацій з податку на додану вартість з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду; податкових декларацій з податку на прибуток з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду.

Слідча покликається на те, що для повного, всебічного та неупередженого розслідування вказаного кримінального провадження необхідно отримати вищезазначені документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКППНОМЕР_1 , що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що по АДРЕСА_1 , оскільки ці документи самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, в тому числі підтвердження чи спростування факту проведених будівельних робіт найманими працівниками ФОП ОСОБА_5 на вищевказаних об`єктах будівництва, а іншим шляхом отримати вище вказану інформацію не можливо, не інакше, як за рішенням суду. Просить клопотання задовольнити.

У судове засідання слідчий та прокурор не прибули, хоча належним чином були повідомлені про час та місце розгляду клопотання, про причини неявки суд не повідомили.

Зважаючи на вимоги ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю можливим розглядати клопотання без виклику представників осіб, у володінні яких можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить слідчий.

У відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України. Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Стаття 162 КПК України, наводить перелік інформації, відомостей та даних, які міститься в речах і документах й належать до охоронюваної законом таємниці, а саме п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, зокрема персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Частиною 6 ст. 163 КПК України, встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на вищевказані обставини, та те, що речі та документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких, просить надати слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що по АДРЕСА_1 , а також те, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні під № 0000243, відомості, що містяться в цих речах і документах можуть бути використані як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, приходжу до висновку, що клопотання підставне та його слід задовольнити.

На підставі наведеного, керуючись вимогами статей 131, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшій слідчій ВРЗЗС СВ Львівського районного управління поліції №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що по АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів та копій документів, щодо діяльності ФОП ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживаючого та зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , ідентифікаційний номер - НОМЕР_1 , а саме: щодо стану звітної дисципліни платника податку перед органами ІНФОРМАЦІЯ_3 ; повноти та своєчасності погашення податкових зобов`язань суб`єктом підприємництва, з моменту створення юридичної особи по даний час; установчі дані власників/засновників (керівників, директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання, працівників із зазначенням отриманих доходів щомісячно в період часу з 01.01.2019 по даний час; інформацію про юридичне та фактичне місцезнаходження; інформацію щодо поточних банківських рахунків суб`єкта господарювання (відкритих та закритих); належним чином завірені копії форми єдиної звітності 1 ДФ, ЄСВ та з ПДФО подані вищезазначеним ФОП з моменту створення юридичної особи по теперішній час; основний вид діяльності товариства; список працівників в тому числі і звільнених з 01.01.2019 по теперішній час, із вказанням нарахованої заробітної плати останнім, щомісячно (розмір сплачений ФОП, як податковим агентом ПДФО, військового збору щодо відповідних найманих працівників в період з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду з вказанням сум сплачених податків); виїздних планових та позапланових перевірок щодо фінансово-господарської діяльності цієї ФОП ОСОБА_5 ; податкових декларацій з податку на додану вартість з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду; податкових декларацій з податку на прибуток з 01.01.2019 по момент виконання ухвали суду.

Виконання даної ухвали доручити старшій слідчій ВРЗЗС СВ ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , слідчому ВРЗЗС СВ ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_27 або за відповідним дорученням в порядку ст.ст. 36, 40 КПК України за дорученням на працівника оперативного підрозділу ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області - старшому оперуповноваженому ВКП ЛРУП №2 ГУ НП у Львівській області майору поліції ОСОБА_28 .

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що по АДРЕСА_1 , надати доступ до таких документів та подальшого їх вилучення (отримання).

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених вище документів.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1