Справа № 203/2351/24
Провадження № 1-кс/0203/4233/2024
УХВАЛА

20 грудня 2024 року слідчий суддя Кіровського районного суду міста Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Дніпрі клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 про арешт майна, заявлене в рамках кримінального провадження №0001249 від 01.05.2024, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, та ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України,

встановив:

16.12.2024 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська звернувся старший слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 з клопотанням за погодженням з прокурором про арешт майна, заявленим в рамках кримінального провадження №0001249 від 01.05.2024, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, та ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України.

В обґрунтування вимог клопотання слідчий зазначив, що слідчими третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001249 від 01.05.2024, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, та ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що, зокрема, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «ДЕНАЯ» слідуючи розробленому злочинному плану, з протиправного заволодіння чужим майном майна шляхом зловживання довірою, користуючись при цьому недбалим ставленням військових службових осіб військової частини НОМЕР_1 до служби, в період з 27.01.2023 по 15.03.2023, протиправного заволоділа чужим майном шляхом зловживання довірою, поставивши військовій частині НОМЕР_1 за видатковими накладними №34 від 01.02.2023, №39 від 16.02.2023 та №42 від 24.02.2023, товар військове обмундирування на загальну суму 17 523 000,00 грн., без сертифікатів якості, який не відповідає вимогам технічних специфікацій, затвердженим Міністерством оборони України, достовірно знаючи, що вказаний товар не відповідає технічним характеристикам, що в свою чергу унеможливлює його використання за своїм призначенням, на вказану суму.

Таким чином, в результаті неналежного виконання ОСОБА_5 своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, охоронюваним законом державним інтересам та інтересам військової частини НОМЕР_1 спричинено тяжкі наслідки у вигляді матеріальної шкоди на загальну суму 139 110 589 грн (76 728 180,00 грн., 21 649 409,80 грн, 23 210 000,00 грн., 17 523 000,00 грн), яка більше ніж в 600 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є тяжкими наслідками. ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчиненому в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що, зокрема, ОСОБА_4 , будучи службовою особою, займаючи посаду командира військової частини НОМЕР_1 , маючи реальну можливість належним чином виконувати свої службові обов`язки, діючи всупереч наведених вимог законодавства та своїх службових обов`язків, всупереч інтересам служби, шляхом неналежного виконання своїх службових обов`язків за посадою, через несумлінне ставлення до них, в період з 27.01.2023 по 15.03.2023, недбало поставився до виконання своїх службових обов`язків, прийнявши в особі замовника військової частини НОМЕР_1 від постачальника ТОВ «ДЕНАЯ», директором якого є ОСОБА_5 , за видатковими накладними №34 від 01.02.2023, №39 від 16.02.2023 та №42 від 24.02.2023, товар військове обмундирування на загальну суму 17 523 000,00 грн., який не відповідає вимогам технічних специфікацій, затвердженим Міністерством оборони України що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам в особі військової частини НОМЕР_1 на вказану суму.

Таким чином, в результаті неналежного виконання ОСОБА_4 своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, охоронюваним законом державним інтересам та інтересам військової частини НОМЕР_1 спричинено тяжкі наслідки у вигляді матеріальної шкоди на загальну суму 139 110 589 грн (76 728 180,00 грн., 21 649 409,80 грн, 23 210 000,00 грн., 17 523 000,00 грн), яка більше ніж в 250 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є тяжкими наслідками. ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України недбале ставлення військової службової особи до служби, що спричинило тяжкі наслідки, вчинене в умовах воєнного стану.

У ході досудового розслідування встановлена наявність банківських рахунків ТОВ «ДЕНАЯ» () в наступних банківських установах:

-філія Дніпропетровське обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» МФО 305482 (адреса: вул. Володимира Моссаковського (Клари Цеткін), 9-а, м. Дніпро), номер рахунку UA0506695;

-філія Дніпропетровське обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» МФО 305482 (адреса: вул. Клари Цеткін, 9а, м. Дніпро), номер рахунку UA7506695;

-АТ «Комерційний банк «Глобус» МФО 380526 (адреса: пров. Куренівський, 19/5, м. Київ), номер рахунку UA1657567;

-АТ «ПРАВЕКС БАНК» МФО 380838 (адреса: вул. Кловський узвіз, 9/2, м. Київ), номер рахунку UA0774964;

-АТ «ПРАВЕКС БАНК» МФО 380838 (адреса: вул. Кловський узвіз, 9/2, м. Київ), номер рахунку UA0861336.

Слідчий пояснив, що діяльність підприємства ТОВ «ДЕНАЯ» здійснювалась лише у період з 10.10.2022 по 31.07.2023, під час дiї воєнного стану в Україні, при якому ТОВ «ДЕНАЯ» виступало платником єдиного податку із ставкою 2% та було звільнено від обов`язку нарахування, сплати та подання податкової звітності з ПДВ з операцій щодо постачання товарів, робіт та послуг на території України, це в свою чергу надавало в зазначений час можливість підприємству уникати перевірочних заходів контролюючих органів щодо операції з формуванню походження (придбання) реалізованого товару. ТОВ «ДЕНАЯ» здійснено заволодіння бюджетними коштами по безтоварним операціям шляхом перерахування коштів Державного бюджету України на загальну суму 17,6 млн. грн на рахунки фіктивних СГД з подальшим їх виведенням у тіньовий сектор економіки.

Крім цього, встановлено, що при придбанні товарів та послуг з виготовлення продукції із сировини Замовника ТОВ «ДЕНАЯ» було задіяне понад 40 ФОП, зареєстрованих в різних регіонах України, що у свою чергу свідчить про факти приховування протиправної діяльності посадовими особами ТОВ «ДЕНАЯ» та існування злочинних схемах по виводу грошових коштів у тіньовий сектор економіки та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом

З огляду на викладене, з метою забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

Відповідно до протоколу автоматичного визначення слідчого судді від 16.12.2024 року, судову справу №203/2351/24, провадження №1-кс/0203/4233/2024, було розподілено слідчому судді ОСОБА_1 , яка передана судді канцелярією суду 19.12.2024 року.

Судове засідання з розгляду клопотання було призначене на 20.12.2024 року.

У судове засідання слідчий не з`явився, проте до початку судового засідання подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання про арешт майна розглянуто судом без повідомлення власника майна ТОВ «ДЕНАЯ» з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя на підставі частини 1 статті 172, частини 4 статті 107 Кримінального процесуального кодексу України розглянув клопотання слідчого за відсутності слідчого та без фіксування судового засідання технічними засобами.

Слідчий суддя, вивчивши доводи слідчого, викладені в клопотанні, дослідивши матеріали клопотання, проаналізувавши норми КПК України, дійшов таких висновків.

Судом встановлено та матеріалами клопотання підтверджено, що Третім слідчим відділом (з дислокацією у місті Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженню №0001249 від 01.05.2024 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, та ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України.

У ході досудового розслідування слідчим були отримані відомості про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ДЕНАЯ», відповідно до яких ним встановлено таке.

ТОВ «ТОРГДЖОЙН ПЛЮС», , маючи основний вид діяльності вiдновлення вiдсортованих вiдходiв, у лютому 2023 року на підставі укладеного договору №1/02-23 від 06.02.2023р. отримано від ТОВ «ДЕНАЯ» (код 44888419) грошові кошти у сумі 7,3 млн. грн. за здійснення документального оформлення операцій з придбання тканини та виробів з тканини. Відповідно податкової звітності ТОВ "ТОРГДЖОЙН ПЛЮС" будучи зареєстрованим як платник ПДВ, не виписано та не зареєстровано податкові накладні та як наслідок не задекларовано суму у розмірі 7,3 млн. грн., в тому числі ПДВ у сумі 1,2 млн. грн.

ТОВ «МІКСФОЛІНС», , маючи основний вид діяльності виробництво дерев`яної тари, зареєстроване 26.01.2022 у м. Ужгороді, у період січень березень 2023 року на підставі укладених договорів №1/01-23 від 26.01.2023р., №2/01-23 від 26.01.2023р. отримано від ТОВ «ДЕНАЯ» () грошові кошти у сумі 10,3 млн. грн. за здійснення документального оформлення операцій з придбання тканини та виробів з тканини. Відповідно податкової звітності ТОВ «МІКСФОЛІНС», будучи зареєстрованим як платник податку на прибуток не надав до податкового органу декларацію з податку на прибуток за 2023 рік, та як наслідок не задекларував суму у розмірі 10,3 млн. грн. отриманого доходу. Також, відповідно податкової звітності ТОВ «МІКСФОЛІНС» протягом 2022 року не здійснював будь-якої діяльності, сума задекларованого доходу за зазначений період складає 0 грн. Проте у січні 2023 року для створення видимості діяльності підприємства ТОВ «МІКСФОЛІНС» прийнято на роботу 6 осіб, яких звільнено після закінчення місячного терміну. Будь-якої іншої звітності ТОВ «МІКСФОЛІНС» до податкового органу не надавало. Починаючи з квітня 2023 року, підприємство не звітує, що свідчить про його створення лише для витоку бюджетних коштів на рахунок підконтрольних ТОВ «ДЕНАЯ» «транзитних» та «фіктивних» компаній.

Таким чином, суб`єктом господарської діяльності ТОВ «ДЕНАЯ» здійснено заволодіння бюджетними коштами по безтоварним операціям шляхом перерахування коштів Державного бюджету України на загальну суму 17,6 млн. грн. на рахунки фіктивних СГД з подальшим їх виведенням у тіньовий сектор економіки.

Відповідно до витягу від 12.12.2024 року з ідентифікаційними даними, органом досудового розслідування встановлена наявність банківських рахунків ТОВ «ДЕНАЯ» () в наступних банківських установах:

-філія Дніпропетровське обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» МФО 305482 (адреса: вул.Володимира Моссаковського (Клари Цеткін), 9-а, м.Дніпро), номер рахунку UA0506695;

-філія Дніпропетровське обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» МФО 305482 (адреса: вул.Клари Цеткін, 9а, м.Дніпро), номер рахунку UA7506695;

-АТ «Комерційний банк «Глобус» МФО 380526 (адреса: пров.Куренівський, 19/5, м.Київ), номер рахунку UA1657567;

-АТ «ПРАВЕКС БАНК» МФО 380838 (адреса: вул.Кловський узвіз, 9/2, м.Київ), номер рахунку UA0774964;

-АТ «ПРАВЕКС БАНК» МФО 380838 (адреса: вул.Кловський узвіз, 9/2, м.Київ), номер рахунку UA0861336.

У ході судового розгляду справи судом також були досліджені копії: повідомлень про підозру ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , постанови, висновок аналітичного дослідження ГУ ДПС у Дніпропетровській області від 26.07.2024 року «Про результати аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДЕНАЯ» () щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень за період з 22.08.2022 по 30.06.2024», за яким на підставі виявлених фактів та ризиків даним аналітичним дослідженням можливо припустити, зокрема, «ймовірне» здійснення безтоварних господарських операцій ТОВ «Деная» по взаємовідносинам з ТОВ «Українські екипірувальні системи», ТОВ «Міксфолінс», ТОВ «Ріалтрейд», ТОВ «Торгджойн плюс», ФОП ОСОБА_6 на загальну суму 19693717,18 грн, висновки експертів за результатами проведення експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок експерта за результатами проведення судової економічної експертизи.

Суд зазначає, що відповідно до абзацу першого частини 1, 2, частини 10 статті 170 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України), арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з положеннями ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність», арешт на майно банку (крім коштів, що знаходяться на кореспондентських рахунках банку), арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця, приватного виконавця або за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом.

Зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, а також в інших випадках, передбачених договором, Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», іншими законами та/або умовами обтяження, предметом якого є майнові права на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку. Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, якщо арешт накладено без встановлення такої суми або якщо інше передбачено договором, законом чи умовами такого обтяження.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 27 КПК України, кримінальне провадження у закритому судовому засіданні здійснюється, якщо провадження у відкритому судовому засіданні може призвести до розголошення таємниці, що охороняється законом.

Згідно зі ст. 8 Закону України «Про доступ до публічної інформації», інформація, яка містить таємницю досудового розслідування є таємною, адже її розголошення може завдати шкоди особі, суспільству і державі. При цьому, порядок доступу до таємної інформації регулюється цим Законом та спеціальними законами.

Згідно з п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Аналіз викладеного вище дає суду підстави для висновку про те, що слідчим доведена наявність підстав для задоволення клопотання про арешт майна ТОВ «ДЕНАЯ». Оскільки у ході досудового розслідування встановлений розмір матеріальної шкоди на загальну суму 139110589,00 грн, що завданий державі.

Тому з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), суд вважає за необхідне задовольнити клопотання слідчого.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 172, 173, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 про арешт майна, заявлене в рамках кримінального провадження №0001249 від 01.05.2024, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, та ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України, задовольнити повністю.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «ДЕНАЯ» () на загальну суму 139110589,00 грн у наступних банківських установах:

- філiя - Днiпропетровське обласне управлiння Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО 305482 (адреса: вул. Володимира Моссаковського (Клари Цеткін), 9-а, м. Дніпро), номер рахунку UA0506695;

- філiя - Днiпропетровське обласне управлiння Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО 305482 (адреса: вул. Клари Цеткін, 9-а, м. Дніпро), номер рахунку UA7506695;

- АТ «Комерційний банк «Глобус» МФО 380526 (адреса:

пров. Куренівський, б.19/5, м. Київ), номер рахунку UA1657567;

- АТ «ПРАВЕКС БАНК» МФО 380838 (адреса: вул. Кловський узвіз, 9/2, м. Київ), номер рахунку UA0774964;

- АТ «ПРАВЕКС БАНК» МФО 380838 (адреса: вул. Кловський узвіз, 9/2, м. Київ), номер рахунку UA0861336.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення та набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Слідчий суддя ОСОБА_1