УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000030 від 20.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,

встановив:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000030 від 20.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, щоГоловним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000030 від 20.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що реквізити підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), могли використовуватись для документального прикриття «безтоварних» операцій та мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Зокрема, при здійснені аналізу інформації на останній день проведення дослідження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відповідають критеріям платників податків ризикових категорій.

Згідно відомостей, отриманих у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), для здійснення перерахувань грошових коштів, у тому числі й на виконання зовнішньоекономічних контрактів, використовує поточні банківські рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), а саме: НОМЕР_6 (978-ЄВРО), НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США), які могли використовуватись під час вчинення кримінального правопорушення для проведення фінансових операцій досліджуваних даним розслідуванням.

Таким чином, для встановлення та підтвердження/спростування факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження фінансово-господарських операцій, становлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз, у детектива виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Детектив в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримав повністю та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання вирішено здійснювати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу висновку, що клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Згідно з витягом з ЄРДР щодо кримінального провадження вбачається, що 20.06.2024 внесено відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000030).

Обставини кримінального правопорушення, зазначені у клопотанні, підтверджується зібраними в ході досудового розслідування доказами, та процесуальними документами, на основі яких одержано останні.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження.

Зі змісту ч.1 ст. 159 КПК України вбачається, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.

Документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події та складу кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.

Оскільки документи, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », є охоронюваною законом таємницею, то отримати доступ до неї інакше, ніж за ухвалою суду, неможливо.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, слідчий суддя вважає, що детективом у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому клопотання підлягає до повного задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику керівника відділу детективів ОСОБА_4 , а також старшим детективам та детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , тимчасовий доступ до речей і документів (в електронному та паперовому вигляді), стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, а саме:

-- офіційно завірених копій роздруківок (виписок) руху грошових коштів по рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді у форматі XLSX (XML), відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, та банками (філіями), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.08.2016 за № 373, з використанням засобів АРМ-НБУ - інформаційний за правилами використання задачі «Т» (листування в захищеному вигляді);

-офіційно завірених копій документів та інших відомостей, щодо операцій в документальному та електронному вигляді (з відображенням кореспондентських рахунків, кореспондентів, назв, призначень платежів, дати і часу надходження та списання коштів, повних даних контрагентів) по банківських рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

-офіційно завірених копій SWIFT-повідомлень по банківських рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

а у випадку їх відсутності електронних розрахункових документів (реєстрів), що подавались до банку вказаним клієнтом із зазначенням дати і номера платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника та номеру його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу тощо;

-офіційно завірених копій документів та інших відомостей, на підставі яких здійснювалось зарахування і списання грошових коштів по банківських рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

зокрема договорів, зовнішньоекономічних контрактів з додатками, доповненнями та додатковими угодами до них, розпорядженнями бухгалтерії, реєстрами, попередніми та фінальними інвойсами, цінними паперами, тощо;

-офіційно завірених копій документів та інших відомостей, щодо телекомунікаційних з`єднань між засобами телекомунікації банку та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », із зазначенням номерного ресурсу /номери телефонів та IP-адреси/, фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також часу і дати проведення з`єднань;

-офіційно завірених копій заявок на купівлю іноземної валюти (з усіма додатками), на підставі яких здійснювалася купівля іноземної валюти, для забезпечення здійснення транзакцій, у тому числі й для забезпечення оплати зовнішньоекономічних контрактів, по банківських рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

-офіційно завірених копій платіжних доручень на підставі яких здійснювалися транзакцій, у тому числі й для забезпечення оплати зовнішньоекономічних контрактів, по банківських рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

-офіційно завірених копій договорів банківського обслуговування, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

-офіційно завірених копій заяв, договорів, а також інших документів про відкриття і закриття всіх банківських рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

-офіційно завірених копій документів та інших відомостей, щодо всіх осіб, які мають право розпоряджатись банківськими рахунками:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

-офіційно завірених копій документів щодо встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк» по банківських рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

із зазначенням відомостей про абонентів, з яких проводилося з`єднання з банківською установою (прив`язки до конкретних електронно-обчислювальних машин та IP-адрес клієнта, з яких дистанційно, за допомогою каналів зв`язку, мережі Інтернет, здійснювалися операції з вищевказаними рахунками, прив`язки до ключів доступу до комплексу «Клієнт-Банк», з використанням яких ініціювалися операції по списанню безготівкових коштів з рахунків) тощо;

-офіційно завірених копій справ юридичного оформлення по рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

у тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, тощо;

-офіційних копій журналів транзакцій клієнтських з`єднань по рахунках:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

-офіційних копій документів на зняття готівкових коштів, у тому числі чеків, документів на переказ грошових коштів, відповідних довіреностей на вчинення таких дій, з рахунками:

НОМЕР_6 (978-ЄВРО), за період з 01.01.2022 по 31.03.2023;

НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023;

НОМЕР_8 (840-ДОЛАР США) за період з 01.01.2022 по 03.04.2023.

Строк дії ухвали - два місяця з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити посадовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

Роз`яснити посадовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: