СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/6152/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 вересня 2024 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Святошинського районного суду м. Києва клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Оболонської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000046 від 12.08.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

В провадження слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вищезазначене клопотання детектива, у якому він просить надати йому, детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , прокурорам відділу Київської міської прокуратури, які входять до складу групи прокурорів та за їх дорученням, тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо руху коштів по банківським рахункам: № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2022 по 22.08.2024, а саме: документів, які відображують надходження та списання грошових коштів по вищевказаних рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, осіб, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції у магнітному (електронному) носіях в форматі Microsoft EXCEL.

В обґрунтування клопотання детектив посилається на те, що детективами Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 від 12.08.2024 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у період з 01.01.2022 по 31.03.2024 рік, відповідно до висновку аналітичного продукту, шляхом залучення підконтрольних фізичних-осіб підприємців та здійснення операцій з перестрахування організували схему з обготівковування грошових коштів, що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток на 146 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Відповідно до висновку аналітика було встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в період 2022-2024 років перераховувала грошові кошти на адресу ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_35 ). ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_75 ) за агентські послуги на загальну суму 811 235 494 млн. грн.

Під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у досліджені руху коштів по банківським рахункам

№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритим в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

У матеріалах клопотання міститься заява детектива про розгляд клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею з`ясовано, що відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000046 від 12.08.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З постанови від 12.08.2024 про визначення групи детективів, яка здійснюватиме досудове розслідування у кримінальному провадженні та визначення місця проведення досудового розслідування вбачається, зокрема, що визначено місце проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000046 від 12.08.2024 за ІНФОРМАЦІЯ_3 , що за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до аб. 1 ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Положеннями ст. 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; 11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".

Ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до аб. 1 ч. 6 та ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, перебувають або можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, а відтак є підстави для часткового задоволення клопотання детектива.

Клопотання детектива в частині надання тимчасового доступу за дорученням задоволенню не підлягає, оскільки зважаючи на зміст ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 3, 41, 159, 160, 163, 164, 369 - 372 КПК України, слідчий суддя -

п о с т а н о в и в:

Клопотання детектива задовольнити частково.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000046 від 12.08.2024 тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо руху коштів по банківським рахункам: № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2022 по 22.08.2024, а саме: документів, які відображують надходження та списання грошових коштів по вищевказаних рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, осіб, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції у магнітному (електронному) носіях в форматі Microsoft EXCEL.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Встановити строк дії ухвали - два місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1