С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А
____________________________________________________________________________________________
Провадження 1-кс/760/3607/24
В справі 760/7355/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

І. Вступна частина

04 липня 2024 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянув клопотанням прокурора Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в межах досудового розслідування кримінального провадження, внесеного 23.01.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч. 1 ст.204 КК України.

ІІ. Мотивувальна частина

До Солом`янського районного суду міста Києва надійшло клопотання, з якого вбачається, що підрозділом детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області під процесуальним керівництвом Київської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 23.01.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч. 1 ст.204 КК України.

У клопотанні прокурор просив накласти арешт на виявлене та вилучене 26.03.2024, за результатом обшуку торгового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 речі (власник речей ОСОБА_4 ), а саме на:

- Системний блок чорного кольору без ідентифікуючих ознак з надписом «THIN CLIENT»- 1 шт;

- Мобільний телефон марки Samsung, темно-сірого кольору, SM -A325F/DS, imei: НОМЕР_1 - 1 шт (власник мобільного телефону ОСОБА_5 - продавець);

Документи господарської діяльності:

- Копія ліцензії на право роздробної торгівлі тютюновими виробами №2300811- на 1 арк.;

- Реєстраційне посвідчення № 21290 на 1 арк.;

- Додаток до ліцензії № 2300811 на 1 арк.

- Договір оренди приміщення від 03.02.2023 №41 на 3 арк.;

- Виписка з Єдиного реєстру ФОП « ОСОБА_4 » на 2 арк.;

- Видаткова накладна №КВ00019975 від 20.03.2024 на 1 арк.

- Заявка №ТД-00227203 від 20.03.2024 на 1 арк.

Незаконно виготовлені тютюнові вироби (сигарети з марками акцизного податку з ознаками підробки (марки застарілого зразку) у загальній кількості 1 020 пачок:

- Сигарети марки «UT RED» в пачках червоного кольору 178 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «UT Blue» в пачках синього кольору 68 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «DEF Red» в пачках червоного кольору 62 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «DEF Blue» в пачках червоного кольору 62 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «PHILIPMORRIS Blue, 25 Edition» в пачках синього кольору 9 пачок по 25 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «JM Black» в пачках сірого кольору 79 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Mustang Gold» в пачках бронзового кольору 19 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Mustang Silver» в пачках сірого кольору 18 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Bacio Middle» в пачках світлого кольору 64 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «URTA Mint Slims» в пачках зеленого кольору 20 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Passage» в пачках жовтого кольору 42 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Morgan» в пачках чорного кольору 35 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Morgan White» в пачках світлого кольору 70 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «URTA NEO Black» в пачках чорного кольору 140 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «URTA Slims» в пачках світлого кольору 110 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Frida Gold» в пачках темно-жовтого кольору 40 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Passage»» з штрих кодом 481- 1 пачка, сигарети марки «Mustang»» з штрих кодом 907- 1 пачка, сигарети марки «Bacio Senior»» з штрих кодом 665- 1 пачка. сигарети марки «Frida Gold»» з штрих кодом 467- 1 пачка.

Досудовим розслідуванням встановлено, на території Київської області невстановлені особи, які діють за попередньою змовою, у невстановлений період часу (період здійснення незаконної діяльності встановлюється), у невстановлених осіб (постачальники, виробники встановлюються), незаконно придбають з метою збуту, зберігають з цією метою, а також транспортують з метою збуту незаконно виготовлені підакцизні товари (сигарети, електронні сигарети та рідини, що використовуються в електронних сигаретах без марок акцизного податку).

У подальшому незаконно виготовлені підакцизні товари, невстановлені особи, збувають кінцевому споживачу через підконтрольні торгові приміщення, розташовані на території Київської області за наступними адресами:

- АДРЕСА_2 (власник МП у формі ТОВ «Сотіс»);

- АДРЕСА_3 (власник ОСОБА_6 , користувач ОСОБА_4 );

- ? АДРЕСА_4 (право власності не зареєстровано);

- АДРЕСА_5 (об`єкт встановлений без відповідних дозвільних документів, право власності не зареєстровано, користувач ОСОБА_4 );

- АДРЕСА_6 (власник ФОП ОСОБА_7 );

- АДРЕСА_6 , магазин без номеру, без назви (право власності не зареєстровано, користувач ОСОБА_8 );

- АДРЕСА_7 (право власності не зареєстровано, користувач ОСОБА_4 );

- АДРЕСА_1 (право власності не зареєстровано, користувач ОСОБА_4 );

- АДРЕСА_4 (власник ОСОБА_9 );

- АДРЕСА_8 (власник ОСОБА_10 );

- АДРЕСА_9 , магазин (власник ТОВ «ТРАМП ГРУП»);

- АДРЕСА_10 (право власності не зареєстровано, користувач ОСОБА_4 ).

Незаконне транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів (сигарет, електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах без марок акцизного податку) невстановлені особи здійснюють на транспортних засобах, наступних марок:

- OPEL VIVARO, р.н. НОМЕР_2 (VIN: НОМЕР_3 ) власником якого є ОСОБА_11 ;

- VOLKSWAGEN PASSAT, р.н. НОМЕР_4 (VIN: НОМЕР_5 ) власником якого є ОСОБА_12 ;

- OPEL VECTRA, р.н. НОМЕР_6 (VIN: НОМЕР_7 ) власником якого є ОСОБА_13 .

На причетність до скоєння вказаного кримінального правопорушення, органом досудового розслідування перевіряються ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ), які є орендарями (користувачами) вказаних вище торгових приміщень та інші невстановлені особи, які діють з останніми єдиним злочинним умислом.

26.03.2024 за результатом проведення обшуку торгового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , проведеного на підставі ухвали слідчого судді була виявлена та вилучена незаконно виготовлена підакцизна продукція (сигарети), системний блок, мобільний телефон та документи господарської діяльності, а саме:

- Системний блок чорного кольору без ідентифікуючих ознак з надписом «THIN CLIENT»- 1 шт;

- Мобільний телефон марки Samsung, темно-сірого кольору, SM -A325F/DS, imei: НОМЕР_1 - 1 шт;

- Копія ліцензії на право роздробної торгівлі тютюновими виробами №2300811- на 1 арк.;

- Реєстраційне посвідчення № 21290 на 1 арк.;

- Додаток до ліцензії № 2300811 на 1 арк.

- Договір оренди приміщення від 03.02.2023 №41 на 3 арк.;

- Виписка з Єдиного реєстру ФОП « ОСОБА_4 » на 2 арк.;

- Видаткова накладна №КВ00019975 від 20.03.2024 на 1 арк.

- Заявка №ТД-00227203 від 20.03.2024 на 1 арк.

- Сигарети марки «UT RED» в пачках червоного кольору 178 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «UT Blue» в пачках синього кольору 68 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «DEF Red» в пачках червоного кольору 62 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «DEF Blue» в пачках червоного кольору 62 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «PHILIPMORRIS Blue, 25 Edition» в пачках синього кольору 9 пачок по 25 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «JM Black» в пачках сірого кольору 79 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Mustang Gold» в пачках бронзового кольору 19 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Mustang Silver» в пачках сірого кольору 18 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Bacio Middle» в пачках світлого кольору 64 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «URTA Mint Slims» в пачках зеленого кольору 20 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Passage» в пачках жовтого кольору 42 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Morgan» в пачках чорного кольору 35 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Morgan White» в пачках світлого кольору 70 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «URTA NEO Black» в пачках чорного кольору 140 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «URTA Slims» в пачках світлого кольору 110 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Frida Gold» в пачках темно-жовтого кольору 40 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- Сигарети марки «Passage»» з штрих кодом 481- 1 пачка, сигарети марки «Mustang»» з штрих кодом 907- 1 пачка, сигарети марки «Bacio Senior»» з штрих кодом 665- 1 пачка. сигарети марки «Frida Gold»» з штрих кодом 467- 1 пачка;

Сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування відповідно до п. п. 14.1.252 ст. 14 Податкового кодексу України є тютюновими виробами.

Тютюнові вироби, тютюнова сировина відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України належать до підакцизних товарів.

Відповідно до положень ст.226.1. Податкового кодексу України у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.

Виявлені та вилучені, незаконно виготовлені підакцизні товари (тютюнові вироби) є предметом кримінального правопорушення (у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом), передбаченому ч.1 ст. 204 КК України та самі по собі містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Вилучений системний блок, містить інформацію щодо обліку продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів у торговому приміщенні. Вказана інформація, після проведення експертного дослідження, огляду та фіксації його у протоколі, буде мати доказове значення по кримінальному провадженню, а саме буде підтверджувати фак незаконного збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів кінцевому споживачу, яке велося у вказаному торговому приміщенні.

В ході обшуку був попередньо оглянутий зазначений вище мобільний телефон, власником якого є продавець ОСОБА_5 . В ході огляду була встановлена інформація, яка після огляду та фіксування її у протоколі, буде мати доказове значення у кримінальному провадженню, а саме фотографії, чати (переписки), робочі групи у месенджерах на підтвердження незаконної діяльності з приводу реалізації (збуту) незаконно виготовленої тютюнової продукції.

Крім цього, після огляду та аналізу інформація, яка міститься у вказаному мобільному телефоні, буде спряти встановленню ролі кожного учасника (працівника) групи осіб (організатора, пособників та інше).

Наявність інформації, яка має доказове значення по кримінальному провадженню, також дає органу досудового розслідування обґрунтовані підстави вважати, що вказаний мобільний телефон є знаряддям скоєння кримінального правопорушення, враховуючи що він використовувався продавцем, який є одним із фігурантів кримінального провадження, для здійснення незаконної діяльності.

У клопотанні прокурор наполягав на тому, що виявлене та вилучене майно буде підтверджувати факт незаконного придбання, транспортування, зберігання та збуту незаконно виготовленої підакцизної продукції кінцевому споживачу.

27.03.2024 враховуючи положення ст. 98 КПК України, виявлені та вилучені речі зазначені вище, визнані речовим доказом у даному кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі наявних матеріалів.

Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Метою арешту майна є збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Прокурор зазначив та обґрунтував, що вказане майно є речовими доказами, зокрема визнане такими постановою від 27.03.2024.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги, що у слідства існує сукупність підстав вважати що вказане майно є предметом кримінального правопорушення, суд погоджується з заявленою прокурором необхідністю накладення арешту на вказане майно з метою забезпечення його збереження.

ІІІ. Резолютивна частина

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170, 172, 173, 372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:

1.Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на виявлене та вилучене 26.03.2024, за результатом обшуку торгового приміщення, за адресою: АДРЕСА_1 речі (власник речей ОСОБА_4 ), а саме на:

- системний блок чорного кольору без ідентифікуючих ознак з надписом «THIN CLIENT»- 1 шт;

- мобільний телефон марки Samsung, темно-сірого кольору, SM -A325F/DS, imei: НОМЕР_1 - 1 шт (власник мобільного телефону ОСОБА_5 - продавець);

- копію ліцензії на право роздробної торгівлі тютюновими виробами № НОМЕР_10 - на 1 арк.;

- реєстраційне посвідчення № НОМЕР_11 на 1 арк.;

- додаток до ліцензії № 2300811 на 1 арк.

- договір оренди приміщення від 03.02.2023 №41 на 3 арк.;

- виписка з Єдиного реєстру ФОП « ОСОБА_4 » на 2 арк.;

- видаткова накладна №КВ00019975 від 20.03.2024 на 1 арк.

- заявку №ТД-00227203 від 20.03.2024 на 1 арк.

- сигарети марки «UT RED» в пачках червоного кольору 178 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «UT Blue» в пачках синього кольору 68 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «DEF Red» в пачках червоного кольору 62 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «DEF Blue» в пачках червоного кольору 62 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «PHILIPMORRIS Blue, 25 Edition» в пачках синього кольору 9 пачок по 25 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «JM Black» в пачках сірого кольору 79 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Mustang Gold» в пачках бронзового кольору 19 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Mustang Silver» в пачках сірого кольору 18 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Bacio Middle» в пачках світлого кольору 64 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «URTA Mint Slims» в пачках зеленого кольору 20 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Passage» в пачках жовтого кольору 42 пачки по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Morgan» в пачках чорного кольору 35 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Morgan White» в пачках світлого кольору 70 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «URTA NEO Black» в пачках чорного кольору 140 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «URTA Slims» в пачках світлого кольору 110 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Frida Gold» в пачках темно-жовтого кольору 40 пачок по 20 сигарет в кожній пачці;

- сигарети марки «Passage»» з штрих кодом 481- 1 пачка, сигарети марки «Mustang»» з штрих кодом 907- 1 пачка, сигарети марки «Bacio Senior»» з штрих кодом 665- 1 пачка. сигарети марки «Frida Gold»» з штрих кодом НОМЕР_12 - 1 пачка.

2.Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

3.Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя: