Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/4976/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 травня 2024 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000170 від 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 358 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СВ Подільського УП ГУНП у місті Києві перебуває кримінальне провадження №0000170 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 364-1, ч.2 ст. 209, ч.2 ст. 367, ч.4 ст. 358 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється Подільською окружною прокуратурою міста Києва.

Досудовим розслідуванням встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договори №26/07-23 від 26.07.2023 та №28/11-23 від 28.11.2023 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на загальну суму понад 71 млн. грн., предметом яких є послуги з комплексного спеціального обстеження та статистичного і динамічного випробовування Подільського мостового переходу, а також проектні та вишукувальні роботи, з терміном виконання до 30.06.2024.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що 27.07.2023, між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено договір підряду №27/07-23, предметом якого є виконання проектних та вишукувальних робіт по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києва».

Відтак, досудовим розслідуванням встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з різницею в один день, тобто 26.07.2023 та 27.07.2023 укладено договори підряду з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно, предмет яких є тотожним.

Згідно інформації, що надійшла з ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не має виробничої бази, співробітників та досвіду виконання аналогічних договорів, зареєстроване за адресою масової реєстрації, неодноразово упродовж 2023 року змінювало склад засновників та керівників.

Крім цього, оперативним шляхом встановлено, що з березня по червень 2023 року керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являвся нерезидент ОСОБА_4 , який також є керівником/засновником в понад 20 інших суб`єктів господарської діяльності. Надалі, з червня 2023 року по лютий 2024 року відбулося зміна трьох керівників/засновників. Нинішній керівник товариства є ОСОБА_5 , який зареєстрований у Маріупольському районі Донецької області та є керівником ще двох компаній в інших регіонах України з ознаками фіктивності.

Аналізом податкової звітності та даних з єдиного реєстру податкових накладних (ЄРПН) з ПДВ також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактично не було активним (не здійснювалося реєстрацію податкових накладних та подачу звітності) з кінця 2021 року до липня 2023 року. З липня 2023 року відобразило придбання робіт та послуг в ЄРПН на 7,7 млн. грн., з яких системою моніторингу критеріїв оцінки ризиків (СМКОР) ІНФОРМАЦІЯ_5 заблоковано податкові накладні на 6,6 млн. грн., що свідчить про ймовірний фіктивний характер вказаних операцій.

Вищенаведені, факти свідчать про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало в червні 2023 року з метою використання вказаного суб`єкта господарської діяльності в схемі освоєння коштів, виділених на будівництво мостового переходу за рахунок надання удаваних послуг із обстеження вказаного об`єкта. За оперативними даними, кошторисна аналогічних робіт є значно меншою.

В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відображало в ЄРПН придбання послуг з інженерно-геодезичних вишукувань у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму понад 3,8 млн. грн., однак реєстрацію податкової накладної заблоковано.

Більш того, аналізом даних в системі «Податковий блок» ДПС України, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом березня 2024 року використовували для подачі податкової звітності одну й ту ж IP-адресу, що вказує про взаємопов`язаність вказаних компаній.

Надалі, в ході досудового розслідування отримано відомості з ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ході якого встановлено наступне.

У період часу з 18.12.2023 по 17.01.2024, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкові накладні на адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму понад 23 млн. грн. за проектні та вишукувальні роботи по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

В свою чергу, 08.01.2024, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкову накладну на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі 3136988,12 грн. за виконання проектно-кошторисної документації по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

Крім цього, у період часу з 15.11.2023 по 18.12.2023, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкові накладні на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі 1962000 грн. за інженерно-геодезичні вишукування по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

Також, встановлено, що 12.02.2024, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкову накладну на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі 2890951,51 грн. за проектні роботи з розробки робочої документації по ремонту підферменників з регулювання опорних частин естакад автопроїзду на Трухановому острові на урочищі Горбачиха по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

Таким чином, вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості субпідрядних організацій для виконання робіт за договором підряду №27/07-23, укладеного з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », предметом якого є виконання проектних та вишукувальних робіт по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києва», залучено низку юридичних осіб, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

При цьому, вищевказаними юридичними особами в Єдиному реєстрі податкових накладних зареєстровано податкові накладні на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі близько 8 млн. грн. Водночас, вартість послуг за договором підряду №27/07-23, укладеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складає 18344 444 грн. Наведене може свідчити про заволодіння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » коштами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму понад 10 млн. грн.

З метою перевірки законності вказаних господарських відносин, підтвердження факту, що останні не мали безтоварний характер виникла необхідність у отриманні документації по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». З цією метою на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » скеровано запит, водночас запит прокурора службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проігноровано та не надано запитувану документацію.

Таким чином, під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що стосуються правовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та юридичними особами, з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало господарські взаємовідносини, предмет яких є тотожний предмету взаємовідносин з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Зокрема, під час досудового розслідування виникла необхідність в отримання тимчасового доступу до наступної документації:

- договору підряду №27/07-23 від 27.07.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), предметом якого є виконання проектних та вишукувальних робіт по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києва» додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, актів прийому-передачі наданих послуг, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду;

- договорів укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, предмет яких стосується «Будівництва Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

Встановлено, що зазначена документація знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Вищеперерахована документація необхідна органу досудового розслідування для проведення експертних досліджень, зокрема будівельно-технічних, судово-економічних та почеркознавчих експертиз, встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а також обставин вчиненого кримінального правопорушення.

До суду надійшла заява прокурора ІНФОРМАЦІЯ_11 ОСОБА_3 про розгляд клопотання без його участі, в якій прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Особа у володінні якої знаходяться документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання у зв`язку з наступним.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

З урахуванням вищезазначених положень КПК України, суд приходить до висновку, те що документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини і можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 159 - 166, 246 - 265, 309 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000170 від 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 358 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Подільської окружної прокуратури міста Києва, що входять до групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000170, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 364-1, ч.2 ст. 209, ч.2 ст. 367, ч.4 ст. 358 КК України, а саме ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також слідчим СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві, що входять до групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, шляхом можливості вилучення їх належним чином завірених копій, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договору підряду №27/07-23 від 27.07.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), предметом якого є виконання проектних та вишукувальних робіт по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києва» додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, актів прийому-передачі наданих послуг, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду;

- договорів укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, предмет яких стосується «Будівництва Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

Строк дії ухвали становить два місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_12