Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/850/24
Провадження № 1-кс/552/1145/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.05.2024

м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Клопотання обґрунтоване тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № №0000005 від 03.02.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Зазначав, що службові особи ТОВ «Компанія «Тоталбуд» () протягом 2022-2023 років, шляхом недекларування об`єкту оподаткування в сумі 61 723 781,4 грн., отриманих від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ за виконані роботи (послуги), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.

Також зазначав, що 06.07.2023 між ТОВ «Компанія «Тоталбуд» (в подальшому Підрядник) та відділом освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради Полтавського району Полтавської області (в подальшому Замовник) укладено договір № 563 на «Реконструкцію будівлі комунального закладу Нехворощанського закладу дошкільної освіти ясла-садок «Сонечко» Нехворощанської сільської ради Полтавського району.

Під час вивчення вказаного договору встановлено, що 08.11.2023 між Замовником та Підрядником підписано акт № 1 та акт № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт», згідно яких 08.11.2023 Підрядник придбав устаткування (меблі, побутову техніку та інше) на загальну суму 5 675 809,17 грн., яка 09.11.2023 була сплачена Замовником в повному обсязі. Порівнюючи акт № 1 та акту № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт» від 08.11.2023 з актами прийому-передачі від 08.11.2023 встановлено розбіжність придбаного та переданого Підрядником майна, зокрема у моделях побутової техніки.

Детектив вказував, що 16.05.2024 в ході проведення огляду устаткування закупленого ТОВ «Компанія Тоталбуд» () та переданого 08.11.2023 начальнику відділу освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради () ОСОБА_4 , згідно акту № 1 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця» від 08.11.2023, яке зберігається в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 виявлено та вилучено устаткування (побутову техніку) яка має відмінність устаткування що зазначене вказаному акті.

Просив слідчого суддю накласти арешт на виявлене та вилучене майно.

Розглянувши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

З наданих до слідчого судді матеріалів вбачається, що відділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000005 від 03.02.2024 за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, під час досудового розслідування в якому встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Тоталбуд» () протягом 2022-2023 років, шляхом недекларування об`єкту оподаткування в сумі 61 723 781,4 грн., отриманих від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ за виконані роботи (послуги), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.

Встановлено, що 16.05.2024 в ході проведення огляду устаткування закупленого ТОВ «Компанія Тоталбуд» () та переданого 08.11.2023 начальнику відділу освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради () ОСОБА_4 , згідно акту № 1 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця» від 08.11.2023, яке зберігається в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 виявлено та вилучено устаткування (побутову техніку) яке має відмінність від устаткування що зазначене вказаному акті, а саме:

1) крісло підйомне поворотне із видатковою накладною № ДП200000161 від 10.01.2024 «Постачальник ФОП ОСОБА_5 , Покупець «ФОП ОСОБА_6 »;

2) кип`ятильник електричний настільний «КНЕ-50Є» № 230428, виробник України, дата виробництва 11 місяць 2023 із накладною «Delivery Group» № НОМЕР_1 , «Поставщик ТОВ «ДСТО» Отримувач ФОП « ОСОБА_7 », дата поставки 28.12.2023»;

3) музичний центр «Panasonic», модель SC-AKX710GSK, серійний номер НОМЕР_2 із накладною № 218086501 «Продавець «ЮК Київ Епіцентр Гіпер», дата накладної 15.12.2023»;

4) сковорода електрична СЕ-0,25Н № 0052, розміром 840х700х820 мм ТУ У27.5-4:2014, виробник ТОВ «АРМ-Еко» Україна із накладною № «Delivery Group» Поставщик ТОВ «ДСТО» Отримувач ФОП « ОСОБА_7 », дата поставки 28.12.2023;

5) котел стравоварочний електричний марки «Aplanta», модель КПЕ-100, серійний номер: НОМЕР_3 , ТУ У29.5-1:2012, виробник ПП «Арте-Н» м. Запоріжжя, Україна;

6) плита електрична марки «ПУ-4ШН», серійний номер №2141, номінальна споживча потужнімсть 16 кВт, номінальна частота 50 Гц, розміром 940х700х820 мм, виробник ТОВ «АРМ-Еко», Україна із накладною «Delivery Group» № , Поставщик ТОВ «ДСТО» Отримувач ФОП « ОСОБА_7 », дата поставки 28.12.2023;

7) овочерізка (привід універсальний) марки REEDNEE», модель VC65MS, серійний номер: НОМЕР_4 , розміром 650х325х535 мм.;

8) шафа холодильна марки «REEDNEE» модель GN1410TN, серійний номер: НОМЕР_5 , біло-сірого кольору, розміром 1850х1500х850 мм;

9) шафа холодильна марки «REEDNEE» модель GN650TN, серійний номер: НОМЕР_6 , біло-сірого кольору, розміром 1850х850х750 мм;

10) шафа морозильна «Gorenje», модель: FN619EEW5, тип: ZOF3168SBD, серійний номер: 32830108, артикул: 740887/01, дата виробництва 17.07.2023,виробник Сербія, розміром: 1800х650х580 мм;

11) шафа морозильна «Gorenje», модель: FN619EEW5, тип: ZOF3168SBD, серійний номер: НОМЕР_7 , артикул: НОМЕР_8 , дата виробництва 17.07.2023,виробник Сербія, розміром: 1800х650х580 мм;

12) пральна машина марки «Electrolux», модель EW7F249PSU, тип: НОМЕР_9 , серійний номер: НОМЕР_10 , продовольчий номер: НОМЕР_11 , виробник Італія на якій мається накладна «Епіцентр», номер замовлення: ПТ7 від 17.11.2023;

13) сушильна машина марки «Bosch» модель WTX87M90UA, серійний номер 2 00282, тип: НОМЕР_12 , виробник Німеччина, вироблено в Польщі;

14) машина для прасування марки Fagor», модель Р-18/120МЕ, серійний номер: НОМЕР_13 , розміром 1507х950х400 на якій мається накладна № 1198321 Постачальник ТОВ «ПромкомплектМонтаж», адреса розвантаження ТОВ «Епіцентр К» ЛЦ Калинівка, дата вивантаження 21.12.2023.

Постановою старшого детектива ОСОБА_3 від 17.05.2024 вказане майно визнано речовими доказами в кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Якщо документи містять зазначені вище ознаки, вони теж є речовими доказами.

Матеріалами клопотання встановлено, що виявлене та вилучене майно має значення речових доказів.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт вилученого майна необхідно застосувати з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

З огляду на вищевказане, відповідно до ст.ст.167, 170, 171 КПК України, є обґрунтованим твердження детектива про необхідність накладення арешту на вищевказане у клопотанні майно, щодо якого є підстави вважати, що воно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегло на собі його сліди, а не застосування арешту на дане майно може привести до його знищення, втрати або настання інших наслідків, які можуть перешкодити здійсненню досудового розслідування.

У зв`язку з викладеним, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, з метою збереження речових доказів, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Тому слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання в частині арешту є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Статтею 175 КПК України передбачено, що ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Порядок зберігання речових доказів і документів та вирішення питання про спеціальну конфіскацію визначено норами ст. 100 КПК України, якою, зокрема, передбачено, що речовий доказ або документ, наданий добровільно або на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий. Сторона кримінального провадження, якій наданий речовий доказ або документ, зобов`язана зберігати їх у стані, придатному для використання у кримінальному провадженні. Речові докази, які отримані або вилучені слідчим, прокурором, оглядаються, фотографуються та докладно описуються в протоколі огляду. Зберігання речових доказів стороною обвинувачення здійснюється в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

Кабінетом Міністрів України постановою від 19 листопада 2012 року № 1104 затверджено Порядок зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження.

Визначення місця зберігання вищевказаного майна має здійснюватися органом досудового розслідування з дотриманням вимог ст. 100 КПК України та Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження, затвердженого постановою КМУ від 19.11.2012 № 1104.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на побутову техніку (устаткування), вилучену 16.05.2024 в ході проведення сан кціонованого огляду нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , які придбані ТОВ «Компанія Тоталбуд» () та передані 08.11.2023 начальнику відділу освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради () ОСОБА_4 , згідно акту № 1 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця» від 08.11.2023, а саме:

1) крісло підйомне поворотне із вмдатковою накладною № ДП200000161 від 10.01.2024 «Постачальник ФОП ОСОБА_5 , Покупець «ФОП ОСОБА_6 »;

2) кип`ятильник електричний настільний «КНЕ-50Є» № 230428, виробник України, дата виробництва 11 місяць 2023 із накладною «Delivery Group» № НОМЕР_1 , «Поставщик ТОВ «ДСТО» Отримувач ФОП « ОСОБА_7 », дата поставки 28.12.2023»;

3) музичний центр «Panasonic», модель SC-AKX710GSK, серійний номер НОМЕР_2 із накладною № 218086501 «Продавець «ЮК Київ Епіцентр Гіпер», дата накладної 15.12.2023»;

4) сковорода електрична СЕ-0,25Н № 0052, розміром 840х700х820 мм ТУ У27.5-4:2014, виробник ТОВ «АРМ-Еко» Україна із накладною № «Delivery Group» Поставщик ТОВ «ДСТО» Отримувач ФОП « ОСОБА_7 », дата поставки 28.12.2023;

5) котел стравоварочний електричний марки «Aplanta», модель КПЕ-100, серійний номер: НОМЕР_3 , ТУ У29.5-1:2012, виробник ПП «Арте-Н» м. Запоріжжя, Україна;

6) плита електрична марки «ПУ-4ШН», серійний номер №2141, номінальна споживча потужнімсть 16 кВт, номінальна частота 50 Гц, розміром 940х700х820 мм, виробник ТОВ «АРМ-Еко», Україна із накладною «Delivery Group» № , Поставщик ТОВ «ДСТО» Отримувач ФОП « ОСОБА_7 », дата поставки 28.12.2023;

7) овочерізка (привід універсальний) марки REEDNEE», модель VC65MS, серійний номер: НОМЕР_4 , розміром 650х325х535 мм.;

8) шафа холодильна марки «REEDNEE» модель GN1410TN, серійний номер: НОМЕР_5 , біло-сірого кольору, розміром 1850х1500х850 мм;

9) шафа холодильна марки «REEDNEE» модель GN650TN, серійний номер: НОМЕР_6 , біло-сірого кольору, розміром 1850х850х750 мм;

10) шафа морозильна «Gorenje», модель: FN619EEW5, тип: ZOF3168SBD, серійний номер: 32830108, артикул: 740887/01, дата виробництва 17.07.2023,виробник Сербія, розміром: 1800х650х580 мм;

11) шафа морозильна «Gorenje», модель: FN619EEW5, тип: ZOF3168SBD, серійний номер: НОМЕР_7 , артикул: НОМЕР_8 , дата виробництва 17.07.2023,виробник Сербія, розміром: 1800х650х580 мм;

12) пральна машина марки «Electrolux», модель EW7F249PSU, тип: НОМЕР_9 , серійний номер: НОМЕР_10 , продовольчий номер: НОМЕР_11 , виробник Італія на якій мається накладна «Епіцентр», номер замовлення: ПТ7 від 17.11.2023;

13) сушильна машина марки «Bosch» модель WTX87M90UA, серійний номер 2 00282, тип: НОМЕР_12 , виробник Німеччина, вироблено в Польщі;

14) машина для прасування марки Fagor», модель Р-18/120МЕ, серійний номер: НОМЕР_13 , розміром 1507х950х400 на якій мається накладна № 1198321 Постачальник ТОВ «ПромкомплектМонтаж», адреса розвантаження ТОВ «Епіцентр К» ЛЦ Калинівка, дата вивантаження 21.12.2023,

заборонивши відчуження, розпорядження та користування майном.

Ухвала про арешт майна виконується слідчим, прокурором.

Арешт діє до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1