Справа № 405/6289/23
провадження № 1-кс/405/343/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.02.2024 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого ВР ЗСГСД в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, ч. 4 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, ч. 4 ст. 191 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, ч. 4 ст. 191 КК України.

Слідчим відділом СУ ГУНП в Кіровоградської області проводиться досудове розслідування вказаного кримінального провадження відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено Кіровоградською обласною прокуратурою за матеріалами, які надійшли з УСБУ у Кіровоградській області про виявлене кримінальне правопорушення, за фактом того, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: спільно з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , протиправно використовують земельні ділянки які знаходяться на території Кіровоградської області вказаного навчального закладу для вирощування сільськогосподарських культур з метою подальшого привласнення майна сільськогосподарських культур шляхом продажу за заниженою вартістю.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території Кіровоградської області розташовані заклади професійної освіти, ІНФОРМАЦІЯ_1 , які на праві постійного користування мають земельні ділянки з цільовим призначенням «для дослідних і навчальних цілей», а саме:

- Відокремлений структурний підрозділ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , (далі ІНФОРМАЦІЯ_5 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , у користуванні якого перебувають земельні ділянки загальною площею 488,43 га, обробіток яких здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 .

Так, встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_6 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 20.03.2009 укладено Договір про спільний обробіток земельної ділянки де здійснюється вирощування сільськогосподарської продукції загальна площа земельних ділянок складає 3188,27 га.

При цьому, в рамках виконання вказаного договору фактично здійснюється одноосібне використання вказаних земель виключно в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Розподіл прибутку фактично не проводиться, до звітних документів вносяться недостовірні відомості щодо обсягів та вартості проведених сільськогосподарських робіт, а також недостовірні відомості щодо обсягів вирощеної продукції та її реалізації.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що протягом 2022-2023 років на земельних ділянках, якими користується ВСП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » фактичне вирощування, зібрання та реалізацію сільськогосподарських культур здійснюється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , яке має розвинену виробничо-господарську базу та наявну відповідну сільськогосподарську техніку для забезпечення вищевказаного процесу.

Крім того, встановлено, що протягом 2022-2023 років ІНФОРМАЦІЯ_5 з будь-якими суб`єктами господарювання договорів, щодо обробітку належних земельних ділянок не укладали.

Таким чином існує імовірність привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

В ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні ряду документів, які на даний час не долучено до матеріалів кримінального провадження, зокрема фінансової та податкової звітності ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , що подавались, за період з 01.01.2021 по 01.02.2024, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , вказанні документи наддадуть змогу встановити обставини, щодо фінансованого стану підприємства що є результатом взаємодії всіх елементів системи фінансових відносин підприємства та визначається сукупністю виробничо-господарських факторів і характеризується системою показників, що відображають наявність, розміщення і використання фінансових ресурсів

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, написав заяву, в якій просив розгляд клопотання проводити без його участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 17.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, ч. 4 ст. 191 КК України.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні у ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) з можливістю ознайомитись у ІНФОРМАЦІЯ_10 (юридична адреса: АДРЕСА_4 ).

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про надання тимчасового доступу до документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого ВР ЗСГСД в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУПН в Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей та документів, а саме:

?Податкові накладні;

?податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ);

?податкова декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності);

?податкової декларації з податку на прибуток підприємств (з додатками);

?податкової декларації з податку на додану вартість (з додатками довідкою);

?розрахунку частки сільськогосподарського товаровиробництва;

?балансу (Звіт про фінансовий стан);

?звіту про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід);

?звіту про рух грошових коштів (за прямим методом);

?звіту про рух грошових коштів (за непрямим методом);

?звіту про власний капітал;

?податкових декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість, уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, додатку 2 до податкових декларацій з податку на додану вартість, договору про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, податкових накладних зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних та розрахунків коригування; фіксований сільськогосподарський податок;

?Звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати);

?Баланс (Звіт про фінансовий стан); Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом);

?Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом);

?Звіт про власний капітал; Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан);

?Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід);

?Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом);

?Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом);

?Звіт про зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал);

?баланс (форма № 1-дс) Додаток 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності»;

?Звіт про фінансові результати (форма № 2-дс) Додаток 2 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності»;

?Звіт про рух грошових коштів (форма № 3-дс) Додаток 3 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності»;

?Звіт про власний капітал (форма № 4-дс) Додаток 4 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності» (наказ Міністерства фінансів України від 29.11.2017 № 976);

?Примітки до річної фінансової звітності (форма № 5-дс); Проміжний скорочений звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати);

?Примітки до річної фінансової звітності - респондента ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2021 по 01.02.2024, актів складених за результатами проведення перевірок вказаного підприємства, за період 01.01.2021 по 01.02.2024, шляхом роздруківки з магнітного носія у разі подачі таких звітів у електронному вигляді, та зняття копій з оригіналів, у разі подачі звітів у паперовому вигляді та відомості про відкриті банківські рахунки із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи, дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалися СГД, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) з можливістю ознайомитися у ІНФОРМАЦІЯ_10 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити до 16.04.2024.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_7