Провадження № 1-кс/643/1281/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2023 року Слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в приміщенні суду, в м. Харкові, погоджене прокурором клопотання слідчого СВ ХРУП №2 ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002136 від 19.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом Харківського РУП №2 ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0002136 від 19.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що до Харківського районного управління поліції №2 ГУНП в Харківській області з північно-східного офісу Держаудитслужби надійшли матеріали ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за наслідками якої виявлені порушення з боку керівництва КНП, що виражались у неналежному виконанні посадових обов`язків.

Внаслідок проведених ревізійних дій встановлено порушень, що призвели до втрат фінансових ресурсів, на загальну суму 567,35 тис. гривень. Зокрема, ревізією правильності та обґрунтованості встановлення посадових окладів керівникам Підприємства встановлено, що в порушення вимог п.3.1 та 3.27 Колективного договору, який було викладено в новій редакції та затверджений на зборах трудового колективу Підприємства (протокол від 16.07.2020 N° 3) та зареєстрований в ІНФОРМАЦІЯ_2 за № 167 від 05.08.2020, внаслідок невірно встановленого посадового окладу директору Підприємства, та як наслідок, головному бухгалтеру та в.о. заступника директора з економічних питань зайво нарахованої заробітної плати в загальній сумі 111,51 тис. грн., та, відповідно, сплачено Єдиного соціального внеску (далі - ЄСВ) 24,53 тис. гривень.

Всупереч вимог ч. 2 ст. 7 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 №2464-VI та п. п. 2.2.12 Інструкції зі статистики заробітної плати, затвердженої наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 13.01.2004 №5, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 27.01.2004 за № 114/8713, Підприємством в періоді, що ревізується, здійснювалось нарахування та сплата ЄСВ на суми грошових компенсацій у разі невикористання щорічних (основної та додаткових) відпусток та вихідної допомоги (що є платою за невідпрацьований час), які нараховані та виплачені працівникам, котрі на момент їх нарахування не перебували у трудових відносинах з Підприємством.

Внаслідок допущеного порушення зайво нараховано та сплачено 54,64 тис. грн. ЄCB.

Всього внаслідок допущених порушень при використанні коштів на оплату праці завдано матеріальної шкоди (збитків) Підприємству на загальну суму 190,68 тис. гривень.

На теперішній час порушення щодо незаконного використання коштів на заробітну плату не усунуто.

Крім того, Підприємством за січень - грудень 2021 року всупереч вимогам до організації надання послуг, зазначених в Додатку № 31 до Договорів № 2952-E520-P000/05 (Covid), № 1608-E421-P000 (Covid) та від № 5933-M021-P000 (Covid), укладених з НСЗУ, п. 2 Постанови № 331 від 24.04.2020 «Про невідкладні заходи щодо забезпечення державних фінансових гарантій медичного обслуговування пацієнтів з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2, та належної оплати праці медичних та інших працівників, які надають медичну допомогу таким пацієнтам», ч. 1 ст.193 Господарського кодексу України від 16.01.2003 № 436-IV, безпідставно виплачено доплат в розмірі до 300% співробітникам Підприємства, які безпосередньо не були задіяні до лікування пацієнтів з коронавірусною хворобою (Covid-19) в загальній сумі 190,09 тис. грн, на яку зайво нараховано та сплачено 41,82 тис. грн.. ЄСВ.

Під час проведення досудового розслідування призначено судову-економічну експертизу, проведення якої доручено експертам Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Під час проведення досудового розслідування, в тому числі для повного та об`єктивного проведення експертних досліджень виникла необхідність у долученні до матеріалів кримінального провадження інформації та належним чином завірених копій наступних документів: облікової політики КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка діяла протягом 2022-2023 років з усіма доповненнями та додатками; розшифровки кодування видів нарахованої заробітної плати та утримань із заробітної плати у КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; табелів обліку використання робочого часу за період вересень 2022 року липень 2023 року директора КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , головного бухгалтера ОСОБА_5 , заступника директора з економічних питань ОСОБА_6 , бухгалтера ОСОБА_7 ; платіжних доручень про перерахування з поточного (розрахункового, казначейського) рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заробітної плати (в тому числі авансу за першу половину місяця) за період вересень 2022 року - липень 2023 всім працівникам підприємства; виписки з поточного (розрахункового, казначейського) рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період вересень 2022 року - липень 2023 року.

З метою всебічного, повного дослідження обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Встановлено, що КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформації у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на рухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 власником розташованих за вказаною адресою будівель літ. «А-6» загальною площею 3050,2 кв. м., літ. «Б-1» загальною площею 130,7 кв. м., літ. «В-1» загальною площею 34,1 кв. м. є територіальна громада міста Харкова в особі ІНФОРМАЦІЯ_5 . Правокористувачем зазначено КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та під час судового розгляду, будуть сприяти у встановленні осіб причетних до кримінального правопорушення, а іншим шляхом неможливо отримати дану інформацію, про що свідчать матеріали кримінального провадження, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій. Вилучення означених вище документів обумовлене тим, що орган досудового розслідування не може запросити у порядку ст. 93 КПК України відомості, що містять у вище таких документах, та згідно до ст. 162 КПК України інформація у вказаній документації віднесена до такої, що містить охоронювану законом таємницю.

Слідчий у судове засідання не з`явився, разом з клопотанням подав заяву, в якій просив розглядати справу без його участі, клопотання підтримав.

Слідчий на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, просить розглядати вищевказане клопотання без виклику представників КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » юридична адреса: АДРЕСА_1 , оскільки вказані речі та документи можуть бути основним доказом вчинення кримінального правопорушення, тому існує реальна загроза зміни або знищення таких речей та документів володільцем з метою уникнення винних осіб від кримінальної відповідальності, тому з метою з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування речей та документів, існує необхідність проведення розгляду клопотання слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Оскільки слідчим доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, представник КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » юридична адреса: АДРЕСА_1 , про час та місце розгляду клопотання слідчого не повідомлявся.

В зв`язку з розглядом клопотання за відсутності учасників кримінального провадження, фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не здійснювалось відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що відповідно до вимог ст. ст. 160, 163 КПК України стороною обвинувачення доведено, що вказані у клопотанні речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин з можливістю використання їх як доказів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002136 від 19.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, тобто складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення офіційних документів.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п. 6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, слідчий суддя вважає, що стороною обвинувачення, відповідно ч. 3 ст.132; п. 5 ч. 2 ст.160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України, доведено, що потреба досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, значення речей і документів для встановлення обставин у вищевказаному кримінальному провадженні, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372, 376 ч. 2 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Харківського районного управління поліції №2 ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Харківського районного управління поліції №2 ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_8 , начальникові відділення СВ Харківського районного управління поліції №2 ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_9 , прокурору Салтівської окружної прокуратури міста Харкова ОСОБА_10 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, які перебувають у володінні КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме до:

- Облікової політики КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка діяла протягом 2022-2023 років з усіма доповненнями та додатками;

- Розшифровки кодування видів нарахованої заробітної плати та утримань із заробітної плати у КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- Табелів обліку використання робочого часу за період вересень 2022 року липень 2023 року директора КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , головного бухгалтера ОСОБА_5 , заступника директора з економічних питань ОСОБА_6 , бухгалтера ОСОБА_7

- Наказів про нарахування надбавок, доплат, премій та інших видів заробітної плати директору КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , головному бухгалтеру ОСОБА_5 , заступнику директора з економічних питань ОСОБА_6 , бухгалтеру ОСОБА_7 за період вересень 2022 року липень 2023 року.

- Платіжних доручень про перерахування з поточного (розрахункового, казначейського) рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заробітної плати (в тому числі авансу за першу половину місяця) за період вересень 2022 року - липень 2023 року, всім працівникам підприємства;

- Платіжних доручень про перерахування з поточного (розрахункового, казначейського) рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » військового збору та прибуткового податку із заробітної плати (в тому числі авансу за першу половину місяця) за період вересень 2022 року - липень 2023 року, всім працівникам підприємства;

- Платіжних доручень про перерахування з поточного (розрахункового, казначейського) рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄСВ на заробітну плату (в тому числі авансу за першу половину місяця) за період вересень 2022 року - липень 2023 року всім працівникам підприємства;

- Виписки з поточного (розрахункового, казначейського) рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період вересень 2022 року - липень 2023 року;

- Меморіальні ордери №5 «зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період вересень 2022 року - липень 2023 року;

- Меморіальні ордери №3Н «Накопичувальна відомість руху грошових коштів спеціального фонду на рахунках, відкритих в органах ДКСУ (банках)» за рахунком № НОМЕР_1 /н КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період вересень 2022 року - липень 2023 року.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1