УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2023 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу СУ ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000726 від 18.09.2023 за ознаками кримінального правопорушення. передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що невстановлена особа використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не будучи службовою особою вказаного товариства умисно ухилялась від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється ОСОБА_4 .

Допитаний в рамках кримінального провадження свідок ОСОБА_4 , повідомив, що в кінці 2022 року його знайомий на ім`я ОСОБА_5 , житель м. Вінниця запропонував йому зареєструвати від його імені юридичну особу для отримання закордонного взуття та одягу за винагороду в сумі 1000 грн., на що ОСОБА_4 погодився.

В подальшому свідок при пред`явленні йому заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, опису структури власності товариства, рішення єдиного засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 30 грудня 2022 року та статуту товариства повідомив, що вказані документи дійсно були підписані ним без мети здійснення господарської діяльності, а лише з метою отримання винагороди за проведену реєстрацію.

Окрім цього, згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 02.01.2023 ІНФОРМАЦІЯ_2 взято на облік як платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » основним видом економічної діяльності якого є 46.21 «оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин».

У зв`язку із викладеним в органу досудового розслідування виникають підстави вважати, що дії невідомої особи на ім`я ОСОБА_5 пов`язані із реєстрацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом залучення ОСОБА_4 для проведення державної реєстрації вказаного товариства за винагороду, направлені на використання реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для здійснення господарської діяльності за для отримання прибутку та ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Для забезпечення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначених фактів, отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння та з метою встановлення обставин створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), його діяльності, а також з метою підтвердження фактів ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку невідомою особою на ім`я ОСОБА_5 , у даному провадженні виникла потреба у здійсненні тимчасового доступу до оригіналів документів, із можливістю вилучення належним чином завірених копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: документації, що стосується діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 ), в тому числі податкової звітності за 2022-2023 роки, податкових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з усіма додатками до них, відомостей про банківські рахунки (в т.ч. закритих) із зазначенням банківських установ, номерів рахунків, дату відкриття та закриття рахунків, а також про суми нарахованих та/або отриманих доходів та суми нарахованих та/або сплачених податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи, що зазначені документи можуть бути використанні як докази у кримінальному провадженні, потребують дослідження у ході проведення відповідних судових експертиз, крім того існує загроза їх зміни або знищення з метою маскування слідів скоєння злочину, перешкоджання у проведенні всебічного, повного і неупередженого досудового розслідування, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до положень ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню, та доведено неможливість іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого управління ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташовується за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання належним чином завірених копій, наступних документів: документації, що стосується діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 ), в тому числі податкової звітності за 2022-2023 роки, податкових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з усіма додатками до них, відомостей про банківські рахунки (в т.ч. закритих) із зазначенням банківських установ, номерів рахунків, дату відкриття та закриття рахунків, а також про суми нарахованих та/або отриманих доходів та суми нарахованих та/або сплачених податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя