У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 183/10201/23

№ 1-кс/183/341/24

19 лютого 2024 року м. Новомосковськ

Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора Новомосковської окружної прокуратури в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, відомості по якому внесені до ЄРДР 08.04.2023 року за № 0000088 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

В провадження слідчого судді Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області в порядку глави 15 КПК України надійшло клопотання прокурора Новомосковської окружної прокуратури в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що 26.01.2023 року до ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса якої розташована за адресою: АДРЕСА_1 , була надана заява №2300065 ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка мешкає та зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 , яку остання особисто підписала, на призначення компенсації послуги «муніципальна няня», до якої було додано договір про здійснення догляду за дитиною до трьох років «муніципальна няня» від 01.01.2023 року, укладений з ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), акт про надану послугу «муніципальна няня» за січень 2023 року та фіскальний чек № ухEFEP6Uvx4 від 25.01.2023 року на суму 6.675,90 грн., з явними ознаками підробки, так як під час перевірки вказаного чеку через офіційний сайт ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що зазначена транзакція була здійснена 01.08.2022 року в сумі 4.200 грн., платником якого була ОСОБА_3 на рахунок ФОП ОСОБА_4 за послуги «муніципальна няня». Крім того під час перевірки наданих ОСОБА_3 документів до ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що остання надала недостовірні відомості про здійснення догляду за дитиною до трьох років, а саме: на договорі від 01.01.2023 року та на акті виконаних робіт за січень 2023 року відсутній підпис та печатка ФОП ОСОБА_4 , на договорі від 01.02.2022 року, укладений ОСОБА_3 з ФОП ОСОБА_4 , який вона раніше надавала стоїть зовсім інший підпис, а також стоїть печатка ФОП ОСОБА_4 . Крім того управлінням здійснена перевірка наданих ОСОБА_3 фіскальних чеків за період 2022 року для призначення компенсації послуг «муніципальна няня», через офіційний сайт ІНФОРМАЦІЯ_3 було також встановлено, що фіскальний чек № jgGLFrTIHBE від 01.12.2022 року на суму 4.200 грн. з явними ознаками підроблення, так як зазначена транзакція була здійснена 01.08.2022 року платником податків ОСОБА_3 на рахунок ФОП ОСОБА_4 .

Відомості про вказаний кримінальний проступок, відповідно до вимог ч. ч. 1, 4 ст. 214 КПК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08 квітня 2023 року за № 0000088, за попередньою правовою кваліфікацією ч. 4 ст. 358 КК України, та цього ж дня розпочато досудове розслідування.

Під час досудового розслідування допитана в якості свідка начальник відділу призначених усіх видів Державної допомоги компенсацій та субсидій ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 , яка під час допиту показала, що 26.01.2023 року до управління була надана заява №2300065 ОСОБА_3 , яку вона особисто підписала на призначення компенсації послуг «муніципальна няня», до якої було додано договір про здійснення догляду за дитиною до трьох років «муніципальна няня» від 01.01.2023 року, укладений з ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), акт про надану послугу «муніципальна няня» за січень 2023 року та фіскальний чек № ухEFEP6Uvx4 від 25.01.2023 року на суму 6.675,90 грн. Під час перевірки, через офіційний сайт ІНФОРМАЦІЯ_3 було встановлено, що фіскальний чек № ухEFEP6Uvx4 від 25.01.2023 року на суму 6.675,90 грн. є підробленим. Так як зазначена транзакція була здійснена 01.08.2022 року на суму 4.200 грн. платником податків ОСОБА_3 на рахунок ФОП ОСОБА_4 за послуги «муніципальна няня». У зв`язку з чим управлінням була здійснена перевірка всіх фіскальних чеків за 2022 рік, яка надавала ОСОБА_3 для призначення компенсації послуг «муніципальна няня», через офіційний сайт ІНФОРМАЦІЯ_3 та було встановлено, що фіскальний чек № jgGLFrTIHBE від 01.12.2022 року на суму 4.200 грн. з явними ознаками підроблення, так як зазначена транзакція була здійснена 01.08.2022 року платником податків ОСОБА_3 на рахунок ФОП ОСОБА_4 .

Допитана в якості свідка ОСОБА_4 вказала, що будь яких договорів з ОСОБА_3 вона не укладала та будь які послуги не надавала.

Під час розслідування до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснений тимчасовий доступ до документів та під час вивчення документів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надавав свої послуги ФОП « ОСОБА_4 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яка була зареєстрована у сервісі Чекбокс 04.02.2022 року, остання робоча зміна була відкрита даним клієнтом 07.11.2022 року. Наразі даному клієнту не надаються послуги від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », останній рахунок за користування послугами був сплачений 10.11.2022 року об 09 годині 17 хвилин 25 секунд, крім того надали перелік чеків, які були проведені через систему Чекбокс за період з 01.01.2022 року по 07.11.2022 року та після 07.11.2022 року клієнтом ФОП « ОСОБА_4 » чеки через сервіс Чекбокс не створювались.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надані копії фіскальних чеків, з яких вбачається, що ФОП ОСОБА_4 протягом 2022 року отримувала грошові кошти за надання послуг муніципальної няні також від ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

Водночас, відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань з 28.12.2021 року ФОП ОСОБА_4 припинено здійснення підприємницької діяльності за її рішенням.

У відповіді ІНФОРМАЦІЯ_6 на вимогу від 04.09.2023 року №СД-8965 повідомлено, що можливо надання відомостей за умовами одержання відповідної ухвали слідчого судді, суду у порядку, визначеному ст. 93, 159-165 КПК України та додатково повідомляють що громадянка ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 в стані 11 припинено, але не знято з обліку (кор не пусті).

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначених фактів, зокрема, для отримання відомостей і встановлення інших обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, виникла потреба в отриманні тимчасового доступу до копій документів:

- обліково-реєстраційної справи ФОП ОСОБА_4 ;

- податкових декларацій, поданих ФОП ОСОБА_4 протягом 2022-2023 років;

- заяви про реєстрацію програмного реєстратора розрахункових операцій № за формою №1-ПРРО;

- фіскальних звітних чеків, денних звітів про проведені операції за допомогою ПРРО № за дати 22.05.2022 року, 08.06.2022 року, 23.06.2022 року, 09.07.2022 року, 21.07.2022 року, 22.07.2022 року, 01.08.2022 року, 07.08.2022 року, 10.08.2022 року, 21.08.2022 року, 01.09.2022 року, 14.09.2022 року, 19.09.2022 року, 03.10.2022 року, 10.10.2022 року, 20.10.2022 року, 27.10.2022 року, 07.11.2022 року;

та інформації про:

- перебування на податковому обліку та фактів подання податкової звітності протягом 2022-2023 років ФОП ОСОБА_4 ;

- реєстрацію ФОП Донських ПРРО № НОМЕР_2 в Реєстрі програмних реєстраторів розрахункових операцій (фіскальний номер ПРРО, відомості про суб`єкта господарювання та його господарські одиниці, де застосовувався такий ПРРО, дані сертифікатів електронних підписів та/або печаток, що використовуються реєстраторами);

- факти здійснення операцій за допомогою ПРРО № протягом 2022-2023 років, із зазначення ip-адрес проведення операцій.

Вказані документи та інформація перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_3 . Крім того зазначені документи та інформація мають суттєве значення для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень.

Відсутність доступу до вказаних документів та інформації унеможливлює встановлення факту вчинення кримінальних правопорушень, які мають значення у кримінальному провадженні і як наслідок призведе до порушення вимог ст. 2 КПК України щодо повного та неупередженого розслідування кримінального проступку.

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно ст. 84 КПК України доказами у кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що вище вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також беручи до уваги те, що доступ до зазначених документі неможливо отримати в інший спосіб, ніж за ухвалою слідчого судді, та цей доступ надає можливість вилучити вказані відомості, та використати в подальшому як докази, прокурор звернувся з клопотанням до слідчого судді.

В судове засідання прокурор не з`явився, у зв`язку з обмеженнями, встановленими в Україні. Слідчий суддя вважає, що його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 в судове засідання не з`явився. У відповідності з ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Розглянувши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшла до таких висновків.

У відповідності до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання прокурора, останній довів слідчому судді підстави вважати, що інформація, про доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Так з клопотання вбачається, що встановити осіб, причетних до скоєння кримінальних правопорушень можливо лише шляхом отримання належним чином завірених документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Прокурор факт неможливості іншим способом довести обставини кримінального правопорушення ніж отримання тимчасового доступу в клопотанні доведений, тому слідчий суддя вважає, що надане клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 161-163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИЛА:

Надати прокурору Новомосковської окружної прокуратури ОСОБА_2 , дізнавачам Новомосковського РВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_3 , а саме документів:

- обліково-реєстраційної справи ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 );

- податкових декларацій, поданих ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) протягом 2022-2023 років;

- заяви про реєстрацію програмного реєстратора розрахункових операцій № за формою №1-ПРРО;

- фіскальних звітних чеків, денних звітів про проведені операції за допомогою ПРРО № за дати 22.05.2022, 08.06.2022, 23.06.2022, 09.07.2022, 21.07.2022, 22.07.2022, 01.08.2022, 07.08.2022, 10.08.2022, 21.08.2022, 01.09.2022, 14.09.2022, 19.09.2022, 03.10.2022, 10.10.2022, 20.10.2022, 27.10.2022, 07.11.2022;

та інформації про:

- перебування на податковому обліку та фактів подання податкової звітності протягом 2022-2023 років ФОП ОСОБА_4 ;

- реєстрацію ФОП Донських ПРРО № НОМЕР_2 в Реєстрі програмних реєстраторів розрахункових операцій (фіскальний номер ПРРО, відомості про суб`єкта господарювання та його господарські одиниці, де застосовувався такий ПРРО, дані сертифікатів електронних підписів та/або печаток, що використовуються реєстраторами);

- факти здійснення операцій за допомогою ПРРО № протягом 2022-2023 років, із зазначення ip-адрес проведення операцій.

Строк дії ухвали до 10.04.2024 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1