Справа № 591/8097/23
Провадження № 1-кс/591/197/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 січня 2024 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Суми клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів по кримінальному провадженню, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 03.08.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 272, ч. 3 ст. 382, ч. 3 ст. 362, ч. 2 ст. 209, КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, яке мотивував тим, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000146 від 03.08.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 272, ч. 3 ст. 382, ч. 3 ст. 362, ч. 2 ст. 209, КК України , під час проведення якого перевіряються обставини за якими службові особи ПП « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ : НОМЕР_1 , діючи за попередньою змовою групою осіб, упродовж 2022-2023 р.р. здійснюючи операції з реалізації пального за готівкові кошти, з метою зменшення утворених у такий спосіб по бухгалтерському обліку залишків пального проводять безтоварні операції з суб`єктами господарювання, які займаються незаконним виготовленням і збутом пального, про постачання до них палива, підробляючи при цьому документи про поставку товару, яка фактично не відбувалась, та вносячи завідомо недостовірні відомості про реалізацію підакцизного товару (пального) до Єдиного реєстру акцизних накладних.

У слідства виникла необхідність отримання та вивчення документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; за період часу починаючи з 01.01.2022 по 14.09.2023.

Тому слідчий просить вимоги клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не прибув, повідомлений про місце і час розгляду клопотання належним чином, надіслав заяву про можливість розгляду клопотання без його участі.

У своєму клопотанні слідчий просив розглянути клопотання без виклику представника володільця документів, до яких він просить надати тимчасовий доступ, з метою недопущення їх знищення.

Суд вважає за можливе розглянути справу без їх участі, а також на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, не здійснювати фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

У провадженні слідчого управління ГУНП в Сумській області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 03.08.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 272, ч. 3 ст. 382, ч. 3 ст. 362, ч. 2 ст. 209, КК України (а.с.3-4).

З доданих до клопотання матеріалів вбачається необхідність доступу до інформації, вказаної у клопотанні, яка в сукупності з іншими доказами, матиме суттєве значення для з`ясування дійсних обставин кримінального правопорушення.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, відомості, що містяться у доданих до клопотання документах, містять достатні дані про те, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий у своєму клопотанні, мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, можуть бути доказами та зберігаються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Також слідчим доведено, що інформація, може бути використана як доказ факту вчинення кримінального правопорушення так і причетності конкретних осіб до його вчинення .

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст. 132, ч.ч.5-7 ст. 163 КПК України, підстави для задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159 - 166 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000146 від 03.08.2023 року, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_3 з правом вилучення їх належним чином завірених копій у паперовому чи електронному вигляді в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; за період часу починаючи з 01.01.2022 по 14.09.2023, а саме:

-витяги з Єдиного реєстру податкових накладних;

- зареєстровані податкові накладні;

-звіти форми №1ДФ (з розшифровкою),

- декларації з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками до них;

- декларації з податку на прибуток підприємств з додатками та уточнюючими розрахунками до них;

- декларації зі сплати єдиного податку з додатками та уточнюючими розрахунками до них;

- декларації зі сплати акцизного податку з додатками та уточнюючими розрахунками до них;

- квартальна та річна фінансова звітність за 2022 та 2023 рік;

- аудиторський звіт за 2022 та 2023 рік;

- звіти про фінансовий стан (баланс) за 2022 та 2023 рік;

- звіти про прибутки та збитки та інший сукупний дохід (звіт про фінансові результати) за 2022 та 2023 рік;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску з додатками за 2022 та 2023 рік;

- акцизні накладні;

- ліцензія на провадження діяльності з виробництва та/або продажу нафтопродуктів;

-інформацію щодо ІР адреси та електронної поштової скриньки, з яких надходила податкова звітність та зареєструвалися податкові накладні;

-документи, що містять інформацію про розрахункові рахунки зазначених суб`єктів господарювання, відкриті у банківських установах,

-матеріали проведених податкових перевірок щодо дотримання податкового законодавства вказаного суб`єкта господарювання, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 .

У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1