УХВАЛА

26.09.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000055 від 30.05.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший детектив Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що підрозділом детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000055 від 30.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшла заявав.о. голови Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 про вчинення кримінального правопорушення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які в рамках виконання умов договорів від 22.03.2021 № 16-В-АМПУ-21 та від 28.05.2021 № 35-В-АМПУ-21 заволоділи грошовими коштами неотоварених талонів обсяг яких склав 22 170 літрів дизельного палива вартістю 537885,60 гривень та 30 860 літрів бензину А-95 і 2 500 літрів бензину А-92 вартістю 920 305,2 гривень.

Встановлено, що за даними електронної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 » державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , далі - ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », були укладені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_2 (у листопаді 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » )наступні договори поставки товару, зокрема:

від 22.03.2021 № 16-B-АМПУ-21 та від 28.05.2021 № 35-В-АМПУ-21 за кодом ДК 021:20-9 «Нафта і дистиляти» (Дизельне паливо у талонах або картках (бланках-дозволах) та Бензин у талонах або картках (бланках-дозволах)).

Разом з тим встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відкритті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_3 ).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання слідчий не з`явилась, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій вона просила розгляд клопотання проводити за її відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 та/або детективам групи детективів в кримінальному провадженні № 0000055 від 30.05.2023, процесуальним керівникам у кримінальному провадженні - прокурорам відділу Одеської обласної прокуратури, оперативним співробітникам, що будуть діяти за дорученням детектива, на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме завірених належним чином копій документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ЄДРПОУ НОМЕР_2 (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») за період з 01.01.2021 по теперішній час, а саме:

1. Картки платників податків (з обов`язковим зазначенням у ній ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку);

2.Податкову звітність, включаючи всі податкові декларації (в т.ч. уточнюючі) з додатками до них та податкові квитанції №1 та №2, декларації про майновий стан та доходи;

3.Фінансову звітність;

4.Податкові розрахунки сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ) платника податку;

5.Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам платника податку;

6.Перелік IP-адрес з яких відбувалася відправка документів податкової звітності;

7. Засвідчені копії актів податкових перевірок;

8.Інформацію про валовий дохід;

9.Інформацію про податкове навантаження;

10.Довідку по запиту користувача «Податкові зобов`язання постачальника від покупця» та довідку по запиту користувача «Податковий кредит покупця від постачальника»;

11.Реєстр податкових накладних з позначенням номенклатури товарів/послуг в яких мітиться інформація про «покупця» та «продавця»;

12.Перелік, податкових накладних в реєстрації яких відмовлено та реєстрацію яких зупинено;

13.Копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_8 щодо підстав відмови в реєстрації податкових накладних та зупинення реєстрації податкових накладних;

14.Інформацію про наявність заборгованості перед державним бюджетом України або державними цільовими фондами з приводу сплати вище зазначеним суб`єктом господарської діяльності податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку станом на день отримання запиту;

15.Інформації про усіх пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців засновником, керівником, головним бухгалтером яких виступає вказаний ФОП, з наданням карток таких пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців з обов`язковим зазначенням у них ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1