Провадження № 1-кс/761/8042/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 квітня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000092 від 15.12.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Детектив другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, в якому просить: надати тимчасовий доступ до документів, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 , адрес: АДРЕСА_1 ) та його підрозділах щодо отримання електронних цифрових підписів та посилених сертифікатів ключів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) упродовж 2020-2022 років.

Клопотання мотивовано тим, Головний підрозділ детективів Бюро економічної безпеки України здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні

№ 0000092 від 15.12.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням попередньо встановлено, що невстановлені службові особи філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 20202022 років вчинили умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

За результатами дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено застосування невірних коефіцієнтів до ставок рентної плати за спеціальне використання води, передбачене ст. 255 Податкового кодексу України, що у свою чергу призвело до невірного визначення податкового зобов`язання та його заниження у податкових деклараціях з рентної плати та додатків до них протягом 2020-2022 років.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення та встановлення причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та його підрозділах щодо надання упродовж 2020-2022 років електронних цифрових підписів та посилених сертифікатів ключів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), у зв`язку з чим детектив звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Зі змісту долученого до клопотання витягу з ЄРДР щодо кримінального провадження вбачається, що 15.12.2022 р. внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України (кримінальне провадження №0000092).

Як зазначено у витягу з ЄРДР, невстановлені службові особи філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 20202022 років вчинили умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відповідно до ч. 1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. ч. 5-7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З долучених до клопотання копій матеріалів кримінального провадження вбачається, що в даному випадку стороною кримінального провадження не доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою запитуваних документів.

Враховуючи вказане, клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів не підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів у кримінальному провадженні за №0000092 від 15.12.2022 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_4