КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/2094/23
Провадження № 1-кс/552/864/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.05.2023 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участі адвоката ОСОБА_3

Детектива ОСОБА_4

Власника майна ОСОБА_5

розглянувши в судовому засіданні в місті Полтаві клопотання детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_4 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :

Детектив відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з кл опотанням про арешт майна. В клопотанні просив накласти арешт на майно, вилучене 17.05.2023 року в ході проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні детектив ОСОБА_4 клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити.

Адвокат ОСОБА_3 , та власники майна ОСОБА_5 , в судовому засіданні щодо накладення арешту на майно, яке було вилучене 17.05.2023 року, в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Полтави не заперечував.

Слідчий суддя, заслухавши детектива ОСОБА_4 , адвоката ОСОБА_3 , власника майна ОСОБА_5 , дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051 від 22.02.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ПСП «Нове Життя» (код 30957436) з метою умисного ухилення від сплати податків упродовж 2021-2022 років незаконно відобразили в бухгалтерському та податковому обліках підприємства фінансово-господарські операції з придбання цукру у ТОВ «Цукрагропром» (код 38234087) та інших, які фактично не здійснювались, що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 50, 6 млн. грн.

В період 2021-2022 років ПСП «Нове Життя» придбало цукор у різних СГД в кількості 18 608,077 тон на загальну суму 396 645 133,16 грн., з яких 66 107 522,19 сума ПДВ.

Проведеним оглядом документів отриманих від контрагентів ПСП «НОВЕ ЖИТТЯ» (п.н. 30957436) встановлено, що відвантаження цукру на замовлення останнього здійснювалося в адресу м. Харків, вул. Єнакіївська, 15, що свідчить про не обліковану реалізацію цукру за готівкові кошти службовими особами чи іншими пов`язаними особами ПСП «НОВЕ ЖИТТЯ».

17.05.2023 під час досудового розслідування даного кримінального провадження, на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави проведено обшук за адресою: м. Харків, вул. Єнакіївська, 15, в ході якого виявлено та вилучено: жорсткий диск GOOD RAM с/н G 42070924; жорсткий диск HITACHI p/n 0f10383; печатка ТОВ «АМГ.ЮА» (код 44817044); блокнот зеленого кольору з написом «2020» з чорновими записами; фінансово-господарські документи, щодо реалізації та придбання цукру на 36 арк.; чисті аркуші формату А-4 з підписами на 88 арк.; копія паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_6 на 2 арк.; чорновий запис, на якому зазначено: «, пароль LK2005LK» на 1 арк.

18.05.2023 року винесено постанову про визнання речовими доказами вилучених в ході обшуків речей, предметів та документів.

Зазначені предмети, речі та документи є речовими доказами та відповідають вимогам, передбаченим ст.167 КПК України, оскільки є засобами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, а також зберегли на собі сліди вчинених кримінальних правопорушень, а тому можуть бути використані як докази фактів та обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

За нормами ст.170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).

Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім цього, у відповідності ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

На підставі викладеного, а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. 170, 171 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 17.05.2023 року в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави, за адресою: м. Харків, вул. Єнакіївська, 15, а саме на :

- жорсткий диск GOOD RAM с/н G 42070924;

- жорсткий диск HITACHI p/n 0f10383;

- печатку ТОВ «АМГ.ЮА» (код 44817044);

- блокнот зеленого кольору з написом «2020» з чорновими записами;

- фінансово-господарські документи, щодо реалізації та придбання цукру на 36 арк.;

- чисті аркуші формату А-4 з підписами на 88 арк.;

- копію паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_6 на 2 арк.;

- чорновий запис, на якому зазначено: « ІНФОРМАЦІЯ_1 , пароль LK2005LK» на 1 арк.

Визначити місцем зберігання вищевказаних копій документів та речей Територіальне управління БЕБ у Полтавській області за адресою: м.Полтава, вул.Маршала Бірюзова буд. 47.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Полтавського апеляційного суду на протязі 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1