Провадження № 1-кс/761/9872/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , детектива ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши в рамках кримінального провадження №0000008 від 06.02.2023 клопотання про накладення арешту на майно,

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, згідно з яким просить накласти арешт на майно, що вилучене 26.04.2023 27.04.2023 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 :

- скляні пляшки з написом «Гайдамацька традиційна» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 247 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Гайдамацька особлива» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 151 пляшка;

- скляні пляшки з написом «Хлібна класична» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 57 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Горілка хлібна класична» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 80 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Горілка Гайдамацька особлива з перцем» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 108 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Горілка Гайдамацька особлива» об`ємом 0,25 л без марок акцизного податку загальною кількістю 13 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Коньяк Гайдамацький» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 2054 пляшок;

- скляні пляшки з рідиною коричневого кольору без етикетки та марок акцизного податку, об`ємом 0,5 л, загальною кількістю 667 пляшок.

Зі змісту клопотання вбачається, що Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 06.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «АРКОР - ІНВЕСТ» () ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ) спільно із засновником товариства - ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та рядом невстановлених осіб, з використанням потужностей ТОВ «АРКОР - ІНВЕСТ», організували незаконне діяльність з обігу підакцизних товарів (спирту), виготовлення спиртних напоїв у великих об`ємах та їх реалізацію на території Вінницької області та інших регіонах України.

Крім того, встановлено, що на території Вінницької області службовими особами ТОВ «АРКОР-ІНВЕСТ» () здійснюється реалізація незаконно виготовлених підакцизних товарів поза бухгалтерським та податковим обліком, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що незаконно виготовлена продукція торгівельних марок «Гайдамацька особлива», «Гайдамацька традиційна», «Кристалічна Хлібна», «Blue Ice» vodka, на вищезазначеному лікеро-горілчаному заводі, в подальшому постачається для продажу в різні регіони України для реалізації кінцевим споживачам, без відображення вказаних операцій в звітних та облікових документах.

Згідно зі статтею 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» незаконним обігом незаконний обіг спирту етилового, коньячного, плодового, зернового дистиляту, спирту етилового ректифікованого виноградного, спирту етилового ректифікованого плодового, дистиляту виноградного спиртового, спирту-сирцю плодового, біоетанолу, алкогольних напоїв є імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля тютюновими виробами з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання.

Таким чином, відповідна продукція не може бути введена в обіг на митній території України та підлягає конфіскації та знищенню.

Досудовим розслідуванням встановлено, що для ведення даної протиправної діяльності використовуються нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ).

Органом досудового розслідування в період 26.04.2023 27.04.2023 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , дозвіл на проведення якого надано слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11.04.2023, в ході проведення якого виявлено майно, що є предметом даного клопотання, а в подальшому постановою детектива БЕБ таке майно визнано речовими доказами, у зв`язку із чим прокурор, з метою забезпечення їх збереження, а також для подальшого вирішення питання про їх конфіскацію, просить накласти арешт на дане майно.

В судовому засіданні прокурор та детектив підтримав клопотання.

Представник власника майна адвокат ОСОБА_5 заперечував з приводу задоволення клопотання, надавши суду матеріали щодо ведення фінансово-господарської діяльності підприємством.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слід дійти висновку про необхідність відмови у задоволенні даного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 06.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Також, як встановлено в судовому засіданні, органом досудового розслідування досліджуються обставини вчинення протиправних дії окремими особами, які організували незаконну діяльність з обігу підакцизних товарів (спирту), виготовлення спиртних напоїв у великих об`ємах та їх реалізацію на території Вінницької області та інших регіонах України. Крім того, на думку органу досудового розслідування, на території Вінницької області службовими особами ТОВ «АРКОР-ІНВЕСТ» () здійснюється реалізація незаконно виготовлених підакцизних товарів поза бухгалтерським та податковим обліком, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування 26.04.2023 27.04.2023 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , дозвіл на проведення якого надано слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11.04.2023, в ході якого вилучено майно, що є предметом даного клопотання.

Постановою детектива Бюро економічної безпеки України від 28 квітня 2022 року майно, що є предметом клопотання, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000008 від 06.02.2023.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Водночас, як встановлено в судовому засіданні на підставі фінансово-господарської документації, наданої представником власника майна, ТОВ «АРКОР-ІНВЕСТ» підприємство здійснює законну господарську діяльність, маючи на це відповідну ліцензію, більше того, в судовому засіданні отримано і документи, що підтверджують законність набуття підприємством товарно-матеріальних цінностей (сировини спирту, інших складових, що використовуються при виробництві), на які прокурор просить накласти арешт.

При цьому суб`єкт господарської діяльності, відносно майна якого вирішується питання про арешт, не є юридичною особою, відносно якої здійснюється кримінальне провадження, інформація щодо повідомлення службовим особам юридичної особи про підозру відсутня.

Також суд звертає увагу, що висновки аналітичного продукту №9.3/3.3.3/387-23 від 24.01.2023 щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ «АРКОР-ІНВЕСТ» () не можуть бути єдиною та безумовною підставою для того, щоб відносити вилучене майно до такого, що відповідає ознакам, передбаченим у ст. 98 КПК України, а тому існує розумний сумнів щодо необхідності арешту такого майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до статті 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав і основоположних свобод, який ратифікований Верховною Радою України 17 липня 1997 року, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Ст. 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Право приватної власності набувається в порядку, визначеному законом. Громадяни для задоволення своїх потреб можуть користуватися об`єктами права державної та комунальної власності відповідно до закону. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право власності є непорушним.

Що ж стосується постанови детектива Бюро економічної безпеки України від 28 квітня 2022 року про визнання речовими доказами у кримінальному провадженні №0000008 від 06.02.2023. майна, що є предметом даного клопотання, то слід зазначити, що в цій постанові слідчий не навів обґрунтованих даних, які б безсумнівно вказували, що зазначене майно, відповідно до ст. 98 КПК України, має реальні ознаки речового доказу.

На підставі викладеного, слідчий суддя дійшов висновку про відсутність правових підстав для задоволення клопотання прокурора про арешт майна.

Керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Відмовити у задоволенні клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження №0000008 від 06.02.2023, а саме на майно, що вилучене 26.04.2023 27.04.2023 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 :

- скляні пляшки з написом «Гайдамацька традиційна» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 247 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Гайдамацька особлива» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 151 пляшка;

- скляні пляшки з написом «Хлібна класична» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 57 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Горілка хлібна класична» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 80 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Горілка Гайдамацька особлива з перцем» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 108 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Горілка Гайдамацька особлива» об`ємом 0,25 л без марок акцизного податку загальною кількістю 13 пляшок;

- скляні пляшки з написом «Коньяк Гайдамацький» об`ємом 0,5 л без марок акцизного податку загальною кількістю 2054 пляшок;

- скляні пляшки з рідиною коричневого кольору без етикетки та марок акцизного податку, об`ємом 0,5 л, загальною кількістю 667 пляшок.

Оголошення повного тексту ухвали відбудеться 17 травня 2023 року о 09 годині 10 хвилин.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_10