Провадження № 1-кс/686/9891/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2022 року м.Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000277,

встановив:
Слідчий СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні уповноваженої особи ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що «досудовим розслідуванням встановлено, що на адресу СУ ГУНП в області надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення ІНФОРМАЦІЯ_3 першого заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 О ОСОБА_6 .

Згідно повідомлення встановлено, що працівниками оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_4 в ході проведення заходів з протидії порушенням податкового законодавства СПД будівельної сфери, а також збору матеріалів стосовно перевірки інформації, викладеної в заяві громадянин ОСОБА_7 вбачається, що протягом 2017-2019 р.р. службові особи та кінцеві бенефіціарні власники Обслуговуючий кооператив (далі ОК) « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », переслідуючи мету власного збагачення та отримання неконтрольованих доходів під час зведення багатосекційних житлових комплексів ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_7 " та таунхаусів " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", за адресами у АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , де вони є зареєстровані, забезпечили організацію та функціонування «тіньової» схеми конвертації грошових коштів, шляхом залучення «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців з числа найманих працівників на перелічених будівельних об`єктах.

Протягом вищевказаного періоду, кінцевими бенефіціарами «тіньової» схеми зареєстровано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_8 », метою яких являлось залучення коштів від фізичних осіб-інвесторів - асоційованих членів кооперативів у вигляді пайових внесків.

Переслідуючи мету незаконної конвертації грошових коштів через банківські рахунки «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших, а також отримання частини неконтрольованих доходів від продажу нерухомого майна, фігурантами проведено по бухгалтерському та податковому обліках кооперативів ряд безтоварних фінансово-господарських операцій, пов`язаних з «фіктивним» відображенням придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг від фізичних осіб-підприємців, які фактично були зареєстровані у територіальних підрозділах ІНФОРМАЦІЯ_4 без мети здійснення підприємницької діяльності.

За вказаним фактом СУ ГУНП в області 18.10.2019 внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000277, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у Хмельницькій області від 23.08.2019 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності підприємця-фізичної особи ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_1 , та підприємця-фізичної особи ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , з питань дотримання податкового законодавства України за період з 01.01.2017 по 31.03.2019», за результатами якого встановлено порушення пп.133.4.3, п. 133.4, ст.133, пп. 140.5.10, 140.5.9, п.140.5 ст. 140 Податкового кодексу України обслуговуючого кооперативу ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ПН НОМЕР_3 ) по фінансово-господарських розрахунках з ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_8 , в результаті чого знижено податок на прибуток за період з 01.01.2017 по 31.03.2019, на загальну суму 1346433,00 гривень.

19.07.2019 від ОСОБА_7 направлено начальнику СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області заяву про вчинення кримінального правопорушення, до якої долучено оригінали документів первинних фінансово-господарських документів, складених під час його діяльності в якості фізичної особи-підприємців та яка, в подальшому, стала підставою проведення аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 від 23.08.2019, на підставі яких внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000277 від 19.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_7 повідомив, що безпосередньо його банківські рахунки та його матері ( ОСОБА_8 ) використовувались службовими особами обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького для обготівковування грошових коштів, при цьому такі розпорядження з банківськими рахунками виконувались безпосередньо вищевказаними службовими особами, при цьому складались документи про надання послуг або робіт, які ним не надавались та не виконувались.

У відповідності до висновку аналітичного дослідження за №16/22-01-16-07/ від 24.03.2020 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , встановлено факт, щодо видачі з банківського рахунку № НОМЕР_5 , що знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та з банківського рахунку № НОМЕР_6 , що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » готівкових коштів, які надійшли від обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького.

Також, у відповідності до висновку аналітичного дослідження за №17/22-01-16-17/ від 24.03.2020 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , встановлено факт щодо видачі з банківського рахунку № НОМЕР_7 , що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », готівкових коштів, які надійшли від обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького.

Так, в даний момент є необхідність у встановленні особи, яка уповноважена на представництво інтересів ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_8 , в тому числі розпоряджатись їх рахунками, для чого необхідно дослідити документи, які складалися під час обслуговування вищевказаних рахунків фізичних осіб-підприємців, зокрема таких як заяви про відкриття рахунків, квитанції, які складались за результатами зняття коштів з вищевказаних банківських рахунків, довіреності на розпорядження рахунками, договори про банківське обслуговування вищевказаних рахунків.

Після відповідного дослідження, зазначені документи будуть використаними в якості доказів щодо того, що внаслідок підроблення документів з боку службових осіб обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького настали юридичні наслідки, зокрема факту отримання на рахунки ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_8 грошових коштів, у відповідності до таких документів, та подальше розпорядження цими коштами з боку службових осіб обслуговуючих кооперативів.

Окрім цього, зазначені документи будуть об`єктами дослідження почеркознавчих експертиз, на предмет встановлення належності підписів ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , що необхідно для встановлення участі останніх в здійсненні підроблення документів за попередньою змовою разом з службовими особами обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького, у зв`язку із чим в ході тимчасового доступу є необхідність у вилученні безпосередньо оригіналів реєстраційних справ ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_8 .

У відповідності до п. 1.1. науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства Юстиції України за №53/5 від 08.10.1995, основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту, обмежених за обсягом рукописних записів (літерних та цифрових) і підпису. Такою експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання (установлення факту виконання рукописного тексту під впливом будь-яких факторів, що заважають (природних: хворобливий стан, хронічні захворювання, вікові зміни; тимчасових зовнішніх: незвичне тримання засобу для писання, незвична поза, обмеження зорового контролю тощо; тимчасових внутрішніх: алкогольне сп`яніння, фармакологічні, наркотичні засоби тощо; штучних: викривлення письма зміненими рухами); визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком тощо).

Об`єктом почеркознавчої експертизи є почерковий матеріал, в якому відображені ознаки почерку певної особи у тому обсязі, в якому їх можна виявити для вирішення поставлених завдань.

Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Враховуючи зазначене, досягти мети, у даному випадку проведення тимчасового доступу до документів, можливе лише в разі вилучення саме оригіналів таких документів. Також, призначити на даний час почеркознавчу експертизу не представляється можливим, оскільки при формуванні питань на почеркознавче дослідження є необхідність в зазначені назви документа, який досліджується, та графу, де знаходить рукописний текст, який підлягає дослідженню, що не можливо без наявності досліджуваного документа.

Окрім цього, слід зазначити, що отримання оригіналів таких документів можливе лише у випадку проведення тимчасового доступу до документів та що надає змогу встановленні суттєвих обставин вчинення кримінального правопорушення.

А тому в ході досудового розслідування виникла необхідність у отримання тимчасового доступу до документів, з метою вилучення їх оригіналів, а саме: до документів, які знаходилися у розпорядженні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , квитанції, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , квитанції, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 довіреності на розпорядження рахунком № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , довіреності на розпорядження рахунком № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , договори про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , договори про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , додатки до вищевказаних документів.

Зазначені документи необхідні для проведення подальших почеркознавчих та які безпосередньо необхідні для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та будуть використаними в якості речових доказів.

Відповідно до рішення Правління Національного банку України з 22 липня 2022 року ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі Фонд) розпочав ліквідацію АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_2 » строком на три роки з 22 липня 2022 року до 21 липня 2025 року включно.

Крім того, уповноваженою особою ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визначено ОСОБА_5 , поштова адреса: АДРЕСА_1 (приміщення ІНФОРМАЦІЯ_1 ), м. Київ.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність у отримання тимчасового доступу до документів, з метою вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні уповноваженої особи ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою АДРЕСА_1 (приміщення ІНФОРМАЦІЯ_11 »

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак, клопотав про розгляд справи у його відсутність з підтриманням викладених у клопотанні вимог.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У п.5 ч.1 ст.162 КПК України визначено, що відомості, які можуть становити банківську таємницю належить до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Відтак, відомості про тимчасовий доступ, до яких клопоче слідчий, належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оцінивши обґрунтованість наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні уповноваженої особи ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , такі документи, відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, належать до охоронюваної законом таємниці, так як містять відомості, що становлять банківську таємницю; самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим доведено, що ці документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. З матеріалів клопотання слідує, що необхідність вилучення оригіналів документів, обумовлене потребою призначення та проведення судових експертиз, зокрема, почеркознавчих експертиз, крім того, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, і вважає, що є підстави для надання розпорядження щодо можливості вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст. 160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя
постановив:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення в уповноваженої особи ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , ( АДРЕСА_1 ), а саме до: заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , заяви про відкриття рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , квитанцій, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , квитанцій, які складались за результатами зняття коштів з банківського рахунку № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , довіреностей на розпорядження рахунком № НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , довіреностей на розпорядження рахунком № НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , договорів про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_7 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_2 , договорів про банківське обслуговування банківського рахунку НОМЕР_6 , відкритого на ім`я ФОП ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_4 , додатків до вищевказаних документів.

Уповноваженій особі ІНФОРМАЦІЯ_1 на ліквідацію АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до оригіналів вищезазначених документів та надати можливість їх вилучити.

Ухвала діє до 23 січня 2023 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя