печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 січня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання заступника начальника відділу Київському міської прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000245, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження - заступника начальника відділу Київському міської прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Київською міською прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000245 від 19.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) уклали низку форвардних контрактів на придбання базових активів на нерухоме майно, вартість яких була занижена в декілька разів від реальної вартості нерухомого майна, та в подальшому в рамках купівлі-продажу деривативу із ПППВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) в порушення вимог Закону України «Про інститути спільного інвестування» та п.п. 141.6.1. Податкового кодексу України продали даний базовий актив за реальною вартістю, отримавши при цьому шляхом обману фізичних осіб, прибуток на загальну суму 220 423 062 грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В заяві поданій до суду прокурор вимоги клопотання підтримала, просила його задовольнити. Судове засідання просила проводити без її участі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника відділу Київському міської прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000245 - задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ; ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ; прокурору Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_14 ; прокурору Оболонської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_15 , на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, із доступом до електронних інформаційних систем, які містять програмне забезпечення «1С. Підприємство», з можливістю зняття копій інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

оборотно-сальдові відомості за 2020 рік, 2021 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

оборотно-сальдові відомості та картки рахунків за 2020 рік, 2021 рік по Необоротним активам (клас 1), Запаси (клас 2), Кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

в.ч. картки рахунків 14, 15, 28, 31, 33, 35, 36, 37, 38, 40, 44, 46, 63, 64, 68, 71, 72, 73, 74, 79, 90, 91, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97 та ін. (окремо за 2020 рік, 2021 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

оборотно-сальдові відомості за субконто «Види витрат» по рахункам: 90, 91, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97 та ін. (окремо за 2020 рік, 2021 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

аналізи рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (окремо за 2020 рік, 2021 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

договори відповідно до яких АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » набував нерухоме майно чи права на нього, придбане у третіх осіб, окрім забудовника, замовника будівництва;

первинні документи на підтвердження отримання від забудовника активів в рамках укладених ЗНВКІФ договорів із забудовниками;

картки відповідних рахунків в яких відображено оплату договорів про фінансування будівництва в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

розгорнуті оборотно-сальдові відомості відповідного рахунку на підтвердження відображення в бухгалтерському обліку придбання активів в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

договори (з усіма додатками та додатковими угодами до них), укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 "» (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 "» (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 "» (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), де остання станом на сьогоднішній день, діє від свого імені та за рахунок активів АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з фізичними та юридичними особами наслідком яких є набуття права власності останніми нерухомого майна/активів (в тому числі але не обмежуючись договори купівлі-продажу деривативів, майнових прав, інвестиційні договори, договори про заміну сторони у зобов`язанні) за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

первинні документи на підтвердження передачі від АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до фізичних та юридичних осіб майнових прав, деривативів, нерухомості в рамках укладених договорів;

картки відповідних рахунків в яких відображено отримання від фізичних та юридичних осіб грошових коштів в рамках вищезазначених договорів в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

розгорнуті оборотно-сальдові відомості відповідного рахунку на підтвердження відображення в бухгалтерському обліку продажу (списання) відповідного активу в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

картки відповідних рахунків про підтвердження руху грошових коштів в рамках договорів в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

документи по кожному факту придбання цінних паперів (корпоративних прав), а саме:

аналіз активів, які планується придбати за рахунок коштів спільного інвестування. Розрахунок ризиків та доходності відповідного активу;

аналіз продавця/покупця цінних паперів, корпоративних прав на предмет його ділової репутації, документи на підтвердження проведення ідентифікації клієнта та дотримання вимог фінансового моніторингу;

договори купівлі-продажу цінних паперів/корпоративних прав;

картки відповідних рахунків про підтвердження оплати за цінні папери/корпоративні права в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

договори про надання позик/фінансових допомог (наданих та отриманих) за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

договори/документи щодо здійснення внесків в статутний капітал інших суб`єктів господарювання за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

договори/документи щодо сплати або отримання дивідендів за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

документи щодо розрахунків проведених дооцінок, оцінок та визначення справедливої вартості об`єктів нерухомого майна за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

договори консультаційних, агентських юридичних послуг за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

індивідуальні податкові консультації (листи-роз`яснення) надані ДФС чи ДПС України на адресу АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

розрахунок сум, які задекларовані в звіті про суми податкових пільг;

регламенти та інвестиційні декларації;

проспекти емісії цінних паперів та тексти змін до нього;

виписки про стан рахунку у цінних паперах (депозитарію) (окремо за 2020 рік, 2021 рік).

договори купівлі-продажу прав вимог АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, які містять програмне забезпечення «1С. Підприємство» та ін., з можливістю зняття копій інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах.

Визначити строк дії ухвали тривалістю шістдесят днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/37558/22-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1