Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/3110/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2022 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділом Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , які стосуються відомостей щодо виплати заробітної плати її розміру, працевлаштованих осіб за період з 27.08.2018 по теперішній час, матеріали реєстраційних, облікових та звітних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В обґрунтування клопотання вказала, що СУ ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 29.01.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Згідно АІС «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_5 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , директор ОСОБА_5 , згідно податкової звітності на підприємстві офіційно працевлаштована 61 особа.

В період 2017-2019 рр. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » стало переможцем державних закупівель, замовником яких виступала ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (код НОМЕР_4 ), Філія « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_6 ), ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_7 ) з предметом закупівлі: виконання ремонту обладнання, технічне обслуговування морського транспорту і пов`язаного обладнання.

Так, в ході досудового розслідування, проведеним аналізом фінансово-господарських операцій проведених службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з контрагентами постачальниками, встановлено, що в період 2017-2019 років в податковому та бухгалтерському обліку відображались операції з придбання товарів, робіт, послуг від фіктивних та транзитних СГД.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в вересні-жовтні 2017 року зареєстровано податкові накладні на реалізацію на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » запчастин та комплектуючих на загальну суму ПДВ 334,2 тис. грн. Згідно відомостей АІС «Податковий Блок» відсутні звіти 1-ДФ щодо працевлаштованих осіб. Також, на підприємстві відсутні виробничі потужносі, складські приміщення та основні фонди.

Директор/засновник ОСОБА_6 надав письмові свідчення, що за грошову винагороду зареєстрував на своє ім`я підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та не має до їх діяльності жодного відношення. Вказані відомості внесені до АІС « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». Згідно ЄРПН встановлено, що в період проведення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податковий кредит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сформовано за рахунок СГД з ознаками «фіктивності» та «транзитності», товаровиробників та імпортерів (ТМЦ широкого вжитку, продукти харчування, запчастини та ін.). Вказаний вище факт свідчить про безтоварність проведених операцій і адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та ухилення від сплати податкових зобов`язань.

Таким чином, у органу досудового розслідування є підстави вважати, що фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов`язаних з наданням неправомірної вигоди в привласнення державних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

З метою встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, необхідне проведення ряду експертних досліджень, у зв`язку з чим, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отримані дозволу на здійснення тимчасового доступу до документів та відомостей щодо виплати заробітної плати її розміру, працевлаштованих осіб за період з 27.08.2018 по теперішній час, матеріали реєстраційних, облікових та звітних документів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містять відомості про працевлаштованих осіб та містять вільні зразки підписів керівників підприємств, які необхідні у якості порівняльного матеріалу при проведенні почеркознавчих і технічних експертиз документів, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, в якій вказала, що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчиненнякримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000003 старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_7 , старшим слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , які стосуються відомостей щодо виплати заробітної плати її розміру, працевлаштованих осіб за період з 27.08.2018 по теперішній час, матеріали реєстраційних, облікових та звітних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_12