Справа № 296/1757/23
Ухвала

Іменем України

13 березня 2023 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшої слідчої СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000084 від 04.02.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України, -

встановив:

Старша слідча СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Корольовського районного суду м.Житомира із клопотанням, погодженим прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, відповідно до змісту якого просить надати групі слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до речей і документів, завірених копій документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: відомостей, які стали підставою для відкриття, обслуговування рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відомостей про осіб, які мали право доступу та використовували, використовують розрахунковий рахунок НОМЕР_3 починаючи з 01.01.2020 по теперішній час надання інформації, а саме:

- інформації в електронному (у форматі: «xlsx») та паперовому вигляді щодо руху грошових коштів (по зазначених рахунках та іншим рахункам, які відкриті в банківських установах та належить зазначеній вище юридичній особі) із обов`язковими зазначенням залишків коштів на кінець кожного операційного дня по руху коштів, залишків коштів по теперішній час, виду фінансової операції, відомостей щодо первісних документів бухгалтерського обліку (договорів, специфікацій додаткових договорі, видаткових накладних, прибуткових накладних, та інших первісних документів обліку), на підставі яких здійснено оплату кожної такої господарської операції, відомості щодо постачальників продукції, як резидентів, так і нерезидентів, виду, найменування, кількості та вартості по вище вказаних рахунках за період з 01.01.2020 по теперішній час;

- документів про відкриття, закриття вказаних вище рахунків (та інших рахунків, які відкриті в банківській установі та належать зазначеній вище юридичній особі), заяв та додатків до них, картки із зразками підписів та відбитками печатки, договори та додатки до них, договори на здійснення рахунково - касового обслуговування, акти прийому передачі виконаних робіт (надання послуг), копії паспортів, ідентифікаційних кодів, повідомлень, свідоцтв, довідок, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, довіреностей на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткових та видаткових касових ордерів, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів, договорів поворотної, безповоротної фінансової допомоги, договорів позики з додатками та документів з підприємствами нерезидентами, розпоряджень, довіреностей, платіжних доручень та меморіальних ордерів, договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів за період з 01.01.2020 по теперішній час;

- договорів про встановлення системи «Банк-Клієнт» щодо обслуговування вказаних рахунків (та інших рахунків які відкритті в банківській установі та належать зазначеній вище юридичній особі), а також технічної документації про проведення працівниками банк інсталяції на комп`ютерні машини, вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, копій виписок з номерами телефонів, електронних поштових скриньок, іншої контактної інформації, IP - адрес комп`ютерних машин з яких проходило з`єднання систем «Банк-Клієнт» між комп`ютерною машиною або сервером банку і комп`ютерною машиною клієнта за період з 01.01.2020 по теперішній час;

- документів щодо відкриття, закриття та обслуговування карткових рахунків та банківських карток, депозитних та кредитних рахунків, та руху грошових коштів по них із обов`язковими зазначенням залишків коштів на початку кожного операційного дня про рух коштів, залишків коштів по теперішній час, виду фінансової операції, відомостей щодо первісних документів бухгалтерського обліку (договорів, специфікацій, додаткових договорів, видаткових накладних, прибуткових накладних, та інших первісних документів обліку), на підставі яких здійснено безготівкову оплату кожної такої господарської операції, відомості щодо постачальників продукції, відомостей щодо покупців продукції, її виду, найменування, кількості та вартості, розгорнутої інформації про дату, час , місце, зняття готівки або проведення коштів через ПТКС у АТМ або пост терміналах, їх ідентифікатори та місце знаходження (повна адреса) за період з 01.01.2020 по теперішній час;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та указаною вище юридичною особою;

- інформації в електронному та паперовому вигляді про проведення моніторингу до операцій, що підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів, (договорів, актів прийому - передачі, договорів комісії, накладних, актів та інших документів які подавались до банківської установи у якості підтвердження здійснення фінансових операцій що підлягають фінансовому моніторингу), з 01.01.2020 по теперішній час.

В обґрунтування поданого клопотання слідча ОСОБА_3 зазначає, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000084 від 04.02.2022, за фактом заволодіння бюджетними коштами невстановленими службовими особами TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зa попередньо змовою з невстановленими службовими особами ПП « ОСОБА_8 » « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та невстановленими службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , шляхом документального обґрунтування завищених витрат на садивний матерiал горixiв на суму вiд 1 285 632 до 4 480 000 гривень, з метою відшкодування витрат на його придбання, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 KK України.

ІНФОРМАЦІЯ_6 проведено аналітичне дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 пов`язаних з отриманням із державного бюджету фінансової підтримки розвитку садівництва для компенсації витрат за придбання садивного матеріалу плодово-ягідних культур, щодо наявності ознак правопорушень за період з 01.01.2020 по 31.12.2021 за результатами якого встановлено ознаки безпідставного отримання бюджетних коштів за програмою «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які використовуються для державної підтримки виробників плодів, а саме: документального обґрунтування завищених витрат на садивний матеріал горіхів, за рахунок штучно збільшеної їх вартості, а також кількості, на підставі поданих до комісій документів, складених ПП « ОСОБА_8 » « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

В результаті аналізу руху коштів по рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ( НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2020 по 13.05.2022, відкритому в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " встановлено, що підприємство отримало компенсацію процентів за кредитним договором КД №GL2021-01945 від 30.04.21 згідно постанови КМУ №300 за період липень - жовтень 2021 року у сумі 917 572 грн.

02.07.2021 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ( НОМЕР_4 ) отримало кредит у сумі 30 млн. грн. за кредитним договором №GL2021-01945 від 30.04.2021 укладеним з Акціонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_9 ".

Того ж дня, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " отримало від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " зворотної допомоги згідно договору №1/3012_ОБ від 30.12.2020 у сумі 5 148 000 грн, які в подальшому були перераховані наступним контрагентам з відповідним призначенням: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " за добриво органічне зг.рах.№11 від 02.07.2021, 10 848 040,00 в т.ч.ПДВ 20% 1808006.67 грн; за насіння кукурудзи зг.рах. №10 від 02.07.2021, 3 743 428,00 в т.ч.ПДВ 14% 459719,23 грн; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " за дизельне паливо зг.рахунку №4727 від 01.07.2021, 10 000 000 в т.ч.ПДВ 1666667,00 грн.; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за аплікатор для внесення органо-мінеральних добрив зг.рах.№81 від 30.03.2021 5 148 000 грн. в т.ч. ПДВ 20% 858000.00 грн.; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " за суборенду техніки з екіпажем зг.рах.№13 від 01.07.2021 4 982 300,00 в т.ч. ПДВ 20% 830383.33 грн; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " за ТМЦ згідно рахунку №188 від 10.06.2021 в т.ч. ПДВ 20% 67705.33 грн.

15.08.20021 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " зареєструвало податкову накладну від 02.07.2021 за операцією з постачання 8 аплікаторів для внесення органо-мінеральних добрив на загальну суму 5 148 000 грн. в т.ч. ПДВ 858000 грн.

Однак, за даним ЄРПН ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " протягом 2020-2021 років вказане обладнання не придбавало, не імпортувало. Згідно даних сайт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " такої техніки не виробляє.

Поряд з цим, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " у складі об`єктів оподаткування вказане обладнання не відображає, у статистичний звітності за 2021 рік (додаток) збільшення вартості основних засобів не декларує.

Необхідність надання тимчасового доступу до речей і документів слідча ОСОБА_3 обґрунтовує тим, що інформація, яка міститься в документах Головного управління по м.Києву АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", щодо рахунку відкритого на юридичну особу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", містить дані, які можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, а без вилучення, огляду та оцінки цих документів неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Слідча ОСОБА_3 подала до суду заяву, в якій розгляд клопотання просить провести без її участі, клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Згідно ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України), клопотання розглядається слідчим суддею без виклику осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи, оскільки за змістом клопотання існує загроза зникнення, втрати або знищення їх чи настання інших наслідків, які перешкодять кримінальному провадженню.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п.1 ч.2 ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, частиною шостою статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Обставини, викладені у клопотанні щодо можливого вчинення кримінального правопорушення підтверджуються сукупністю доказів, в тому числі: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань; рапортом слідчого у кримінальному провадженні - начальника відділу СУ ГУНП в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_9 від 04.02.2022; висновком аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_16 Про результати дослідження фінансово - господарських операцій товариства з обмеженою відповідальністю ОРГАНІК ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) пов`язаних з отриманням із державного бюджету фінансової підтримки шляхом здешевлення кредитів, фінансової підтримки розвитку садівництва, щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та інших правопорушень за період з 01.01.2020 по 31.12.2021 від 07 липня 2022 року №13/06-30-16-05/40743147.

Враховуючи доведеність наявності достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні слідчої ОСОБА_3 інформація та документи щодо рахунку відкритого на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", перебувають у володінні Головного управління по м.Києву АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", зважаючи на те, що зазначені інформація та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000084 від 04.02.2022, не можуть бути отримані у інший спосіб та можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів є обґрунтованим та підлягає задоволенню в цій частині.

Разом з тим, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів та інформації по вказаному вище рахунку починаючи з 05.05.2021, оскільки саме цього дня в банківській установі відкрито рахунок НОМЕР_3 на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Керуючись статтями 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання старшої слідчої СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000084 від 04.02.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України - задовольнити частково.

Надати слідчим, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000084 від 04.02.2022, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ), що містять відомості, які стали підставою для відкриття, обслуговування рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відомості про осіб, які мали право доступу та використовували, використовують розрахунковий рахунок НОМЕР_3 починаючи з 05.05.2021 по 13.03.2023, з можливістю вилучення належним чином засвідчених їх копій, зокрема:

- інформації в електронному (у форматі: «xlsx») та паперовому вигляді щодо руху грошових коштів (по зазначених рахунках та іншим рахункам, які відкриті в банківських установах та належить зазначеній вище юридичній особі) із обов`язковими зазначенням залишків коштів на кінець кожного операційного дня по руху коштів, залишків коштів по теперішній час, виду фінансової операції, відомостей щодо первісних документів бухгалтерського обліку (договорів, специфікацій додаткових договорі, видаткових накладних, прибуткових накладних, та інших первісних документів обліку), на підставі яких здійснено оплату кожної такої господарської операції, відомості щодо постачальників продукції, як резидентів, так і нерезидентів, виду, найменування, кількості та вартості по вище вказаних рахунках за період з 05.05.2021 по 13.03.2023;

- документів про відкриття, закриття вказаних вище рахунків (та інших рахунків, які відкриті в банківській установі та належать зазначеній вище юридичній особі), заяв та додатків до них, картки із зразками підписів та відбитками печатки, договори та додатки до них, договори на здійснення рахунково - касового обслуговування, акти прийому передачі виконаних робіт (надання послуг), копії паспортів, ідентифікаційних кодів, повідомлень, свідоцтв, довідок, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, довіреностей на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткових та видаткових касових ордерів, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів, договорів поворотної, безповоротної фінансової допомоги, договорів позики з додатками та документів з підприємствами нерезидентами, розпоряджень, довіреностей, платіжних доручень та меморіальних ордерів, договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів за період з 05.05.2021 по 13.03.2023;

- договорів про встановлення системи «Банк-Клієнт» щодо обслуговування вказаних рахунків (та інших рахунків які відкритті в банківській установі та належать зазначеній вище юридичній особі), а також технічної документації про проведення працівниками банк інсталяції на комп`ютерні машини, вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, копій виписок з номерами телефонів, електронних поштових скриньок, іншої контактної інформації, IP - адрес комп`ютерних машин з яких проходило з`єднання систем «Банк-Клієнт» між комп`ютерною машиною або сервером банку і комп`ютерною машиною клієнта за період з 05.05.2021 по 13.03.2023;

- документів щодо відкриття, закриття та обслуговування карткових рахунків та банківських карток, депозитних та кредитних рахунків, та руху грошових коштів по них із обов`язковими зазначенням залишків коштів на початку кожного операційного дня про рух коштів, залишків коштів по теперішній час, виду фінансової операції, відомостей щодо первісних документів бухгалтерського обліку (договорів, специфікацій, додаткових договорів, видаткових накладних, прибуткових накладних, та інших первісних документів обліку), на підставі яких здійснено безготівкову оплату кожної такої господарської операції, відомості щодо постачальників продукції, відомостей щодо покупців продукції, її виду, найменування, кількості та вартості, розгорнутої інформації про дату, час , місце, зняття готівки або проведення коштів через ПТКС у АТМ або пост терміналах, їх ідентифікатори та місце знаходження (повна адреса) за період з 05.05.2021 по 13.03.2023;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та указаною вище юридичною особою за період з 05.05.2021 по 13.03.2023;

- інформації в електронному/паперовому вигляді про проведення моніторингу до операцій, що підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів, (договорів, актів прийому - передачі, договорів комісії, накладних, актів та інших документів які подавались до банківської установи у якості підтвердження здійснення фінансових операцій що підлягають фінансовому моніторингу), з 05.05.2021 по 13.03.2023.

В решті вимог клопотання - відмовити.

У відповідності до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді діє до 13 квітня 2023 року включно.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її підписання та оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1