Справа № 712/5174/22
Провадження № 1-кс/712/2326/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 липня 2022 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0003272 від 25.11.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 365-2 КК України старшим слідчим відділення розслідування злочинів вчинених у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Черкаського районного управління поліції ГУ НП в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_4 клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії,
В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий відділення розслідування злочинів вчинених у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Черкаського районного управління поліції ГУ НП в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_3 , звернувся з клопотанням, погоджене прокурором Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії.
Клопотання мотивує тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що до Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області надійшло колективне звернення співвласників ОСББ "Корольова 32-2016", мешканців буд. АДРЕСА_1 щодо вчинення протиправних дій та зловживання повноваженнями особами, з числа керівництва ОСББ, які надають публічні послуги, в результаті чого завдається шкода інтересам мешканців будинку. (ЄО 64113 від 25.11.2021)
Так, в ході подальшого досудового розслідування було встановлено, у травні 2016 року у дворі будинку АДРЕСА_1 були проведені збори власників квартир вказаного будинку щодо створення ОСББ «Корольова 32-2016», головою вказаних зборів був ОСОБА_5 . Бразі створення ОСББ його головою мала стати ОСОБА_6 , котра теж проживає у вказаному будинку. Однак, на вказаних зборах не було прийнято необхідної кількості голосів на створення ОСББ у зв`язку з чим, було проведено по квартирний обхід котрий теж не дав необхідну кількість голосів та ОСББ не було створено і будинок по 2019 рік залишився на утриманні Соснівського СУБ. В подальшому, в 2019 році знову відбулися повторні збори щодо створення ОСББ «Корольова 32-2016» або переходу на утримання до УК «Нова Якість», де було прийняте рішення створити ОСББ «Корольова 32-2016», обрано головою ОСББ ОСОБА_6 , 13 членів правління та 3 члени ревізійної комісії. Однак, у серпні 2021 року, під час проведення члена ОСББ бухгалтерської ревізії було встановлено, що по паперах ОСББ було створено ще в 2016 році, коли і було призначено голову правління ОСОБА_6 та інших, хоча в 2016 році такого рішення не було прийнято та співвласників, не було повідомлено про дану подію. Також, в ході внутрішньої ревізії було встановлено, що відсутні документи щодо проведення ремонтних робіт в будинку, деякі акти виконаних робіт надавались без підписів голови правління, без відтиску печатки та підписи підрядника ФОГІ ОСОБА_7 зроблені від його імені але не ним самим. Також було встановлено, що ОСББ придбало пісок в кількості 100 шт. за ціною 1800 грн., купувався він нібито у ТОВ «МІК-АЛЬЯНС», однак, зателефонувавши на дане ТОВ повідомили, що продажем будівельних товарів вони не займаються та пісок ніколи не поставляли.
В зв`язку з вище викладеним, на Управління північного офісу Держаудитслужби в Черкаській області 27.01.2022 направлено лист за №1301/46-2022 щодо забезпечення проведення позапланової повної аудиторської перевірки фінансово-господарської діяльності ОСББ «Корольова 32-2016» (м. Черкаси, вул. Академіка Корольова, 32) за період часу з 2016 року по теперішній час, на що отримано відповідь №262315-17/570-2022 від 08.02.2022, згідно якого встановлено, що Управління північного офісу Держаудитслужби в Черкаській області може організувати проведення позапланового заходу державного фінансового контролю з питань які належать до компетенції органів державного фінансового контролю у разі отримання дозволу суду на проведення позапланової виїзної ревізії в ОСББ «Корольова 32-2016» (м. Черкаси, вул. Академіка Корольова, 32), та наданого за 5 робочих днів до початку ревізії, визначеної в рішенні суду.
Враховуючи вище викладене, у органу досудового розслідування, з метою повного та всебічного досудового розслідування, призначення відповідних судово-економічних експертиз, виникла необхідність в проведенні позапланового заходу державного фінансового контролю в ОСББ «Корольова 32-2016» (м. Черкаси, вул. Академіка Корольова, 32) з питань які належать до компетенції органів державного фінансового контролю за період часу з 2016 року по теперішній час з залученням Управління північного офісу Держаудитслужби в Черкаській області.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до п. 2 Порядку проведення інспектування Державною аудиторською службою, її міжрегіональними територіальними органами, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 № 550, інспектування полягає у документальній і фактичній перевірці певного комплексу або окремих питань фінансово-господарської діяльності об`єкта контролю і проводиться у формі ревізії, яка повинна забезпечувати виявлення фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб.

У п. 16 вказаного Порядку зазначено, що ревізія проводиться зокрема, шляхом документальної перевірки, що передбачає контроль за установчими, фінансовими, бухгалтерськими (первинними і зведеними) документами, статистичною, фінансовою та бюджетною звітністю, господарськими договорами, розпорядчими та іншими документами об`єкта контролю, пов`язаними з плануванням і провадженням фінансово-господарської діяльності, веденням бухгалтерського обліку, складенням фінансової звітності.

Згідно до ч. 1 ст. 1 КПК України порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений: звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 131 КПК України, заходами забезпечення кримінального провадження є: 1) виклик слідчим, прокурором, судовий виклик і привід; 2) накладення грошового стягнення; 3) тимчасове обмеження у користуванні спеціальним правом; 4) відсторонення від посади; 5) тимчасовий доступ до речей і документів; 6) тимчасове вилучення майна; 7) арешт майна; 8) затримання особи; 9) запобіжні заходи.

При цьому, призначення позапланової виїзної документальної ревізії не є ні слідчою (розшуковою) дією, ні негласною слідчою (розшуковою) дією, ні заходом забезпечення кримінального провадження, з клопотаннями про проведення яких вправі звертатись слідчий за погодженням з прокурором до слідчого судді.

Відповідно до ч.7 ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Вказаний закон було прийнято до прийняття КПК України від 13.04.2012 року, який набрав чинності 20.11.2012 року і який не містить норм про розгляд таких клопотань слідчим суддею.

Отже, положення КПК України не відносять до компетенції слідчого судді вирішення питання щодо призначення документальної позапланової перевірки, а ст. 132 КПК України не передбачає такого заходу кримінального провадження, не регламентує порядок розгляду таких клопотань, обсяг доказування при розгляді такого клопотання, критерії, за якими слідчий суддя повинен визначати достатність підстав для призначення позапланової виїзної документальної ревізії.

Таким чином, враховуючи, що Кримінальний процесуальний кодекс України містить вичерпний перелік слідчих і процесуальних дій, дозвіл на проведення яких надається слідчим суддею у передбаченому ним порядку, і в цьому переліку не закріплено повноважень слідчого судді надавати дозвіл на проведення позапланових виїзних документальних ревізій суб`єктів господарської діяльності, тому у задоволенні клопотання необхідно відмовити.

Керуючись, ст. 160165, 309, 369372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів вчинених у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Черкаського районного управління поліції ГУ НП в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1