печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 серпня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання cтаршого слідчого в особливо важливих справах Відділу Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання cтаршого слідчого в особливо важливих справах Відділу Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000808 від 24.09.2021за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що в межах вказаного кримінального провадження досліджуються обставини можливих неправомірних дій службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , які виразилися у неналежному виконанні своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, зокрема при здійсненні контрольних заходів щодо перевірки правомірності заявлених до відшкодування сум ПДВ, у період 2018-2021 років, підприємствами та організаціями громадських організацій осіб з інвалідністю, чим спричинено тяжкі наслідки державним інтересам у вигляді незаконного відшкодування ПДВ з державного бюджету, а також обставини, щодо можливих неправомірних дій у період 2018-2021 років, посадовими особами підприємства та організацій громадських організацій осіб з інвалідністю, які умисно ухиляються від сплати ПДВ, шляхом фіктивного працевлаштування осіб з інвалідністю на вказані підприємства для подальшого отримання пільг з оподаткування ПДВ, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету грошових коштів у вигляді ПДВ в особливо великих розмірах.

Слідчий вказав, що під час виконання доручення слідчого встановлено ряд підприємств, які, можливо задіяні до протиправної діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), УВБКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ВГО НАТІ (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_12 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_13 ).

Враховуючи вищевикладене, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів, які містять інформацію щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), УВБКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ВГО НАТІ (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_12 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_13 ).

Встановлено, що вищевказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000808 від 24.09.2021за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено ряд підприємств, які, можливо задіяні до протиправної діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), УВБКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ВГО НАТІ (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_12 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_13 ).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів, які містять інформацію щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), УВБКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ВГО НАТІ (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_12 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_13 ).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 160, ч.5 ст.163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим Державного бюро розслідувань, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів із можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), УВБКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ВГО НАТІ (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_12 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_13 ), а саме до:

- листів ДФС України (територіальних підрозділів) на адресу ІНФОРМАЦІЯ_15 , дозволів на право користування пільгами з оподаткування; матеріалів проведених камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок, оформлених у відповідності до ст. 86 Податкового кодексу України, у тому числі наказів про проведення перевірок, податкових повідомлень-рішень; висновків про суми відшкодування податку на додану вартість; відомостей про банківські рахунки, із зазначенням дати відкриття та закриття, назви банківської установи, валюти рахунку, номеру рахунку (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); інформації щодо руху коштів на рахунках платників у системі електронного адміністрування податку на додану вартість (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); реєстрів заяв про повернення сум бюджетного відшкодування платників, із розшифруванням даних, передбачених п.п. 200.7.1 п. 200.7 ст. 200 Податкового кодексу України (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); декларацій та заяв про повернення сум бюджетного відшкодування, які відображаються у податковій декларації; відомостей щодо податкового зобов`язання та податкового кредиту, із урахуванням розрахунку коригування, у вигляді витягу з Єдиного реєстру податкових накладних, із зазначенням номенклатури товару, робіт, послуг тощо (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); декларацій з ПДВ із усіма додатками та уточнюючими деклараціями, звітностей з податку на прибуток із всіма додатками (фінансова звітність), у тому числі з додатками 6 - «Розрахунок (перерахунок) частки використання товарів/послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях», форми 20-ОПП, таблиць платника ПДВ із поясненнями та документами доданими платником податків, рішень контролюючого органу про врахування чи неврахування даних таблиці платника, а також про відповідність або невідповідність платника критеріям ризиковості чи з питань блокування ПН (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); відомостей щодо осіб, які отримували дохід, із зазначенням ПІБ, дати народження, адреси реєстрації, місця проживання, телефонних номерів, ІПН, а також інших джерел доходів із зазначенням кодів податкових органів (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); податкових розрахунків за формою № 1ДФ, у тому числі із відображенням даних стосовно фізичних осіб, які мали податкову соціальну пільгу у звітному періоді (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді), подань відповідних органів ДПС та інших державних органів про порушення вказаними підприємствами податкового та митного законодавства, законодавства про соціальний захист осіб з інвалідністю.
Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1