Справа № 591/2825/22
Провадження № 1-кс/591/1799/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 серпня 2022 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Суми клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідча звернулась з клопотанням, яке мотивувала тим, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000071 від 19.05.2022, за ч. 1 ст. 199 України, за фактом придбання та перевезення з метою використання при продажу товарів, підроблених марок акцизного податку. 03.06.2022 внаслідок перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства ФОП ОСОБА_4 , який здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 (кафетерій) та реалізує продукцію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме горілку « Губернія дворянська » та «Особлива». Так в ході перевірки виявлено 2 пляшки горілки « Губернія дворянська люкс » з марками акцизного податку AAFZ 416062 дата випуску 06/20, AAFZ 41063 дата випуску 06/20 та 4 пляшки горілки «Особлива » з марками акцизного податку AABD 262110 дата випуску 05/20, AABD 262106 дата випуску 05/20, AABD 262151 дата випуску 05/20, AABD 262125 дата випуску 05/20,які відповідно до норм Податкового кодексу України є немаркованими. Крім того, факт реалізації продукції ТОВ Горобина, з марками акцизного податку, які мають ознаки підроблення, а саме пляшки горілки «Губернія дворянська люкс» та «Особлива» з вказаними вище марками акцизного податку підтверджує видаткова накладна та товарно-транспортна накладна .

На даний час, у слідчої виникла необхідність у призначенні ряду судових експертиз, з метою встановлення способу виготовлення марок акцизного податку якими оклеєна продукція ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та реалізовувалась ФОП ОСОБА_4 , з метою підтвердження чи спростування факту їх підроблення, а також встановлення ким виконані підписи та чи відповідають відтиски печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оригіналу печатки, у кримінальному провадженні виникла необхідність у вилученні двох пляшок « Губернія дворянська люкс » з марками акцизного податку AAFZ 416062 дата випуску 06/20, AAFZ 41063 дата випуску 06/20 та 4 пляшок горілки «Особлива » з марками акцизного податку AABD 262110 дата випуску 05/20, AABD 262106 дата випуску 05/20, AABD 262151 дата випуску 05/20, AABD 262125 дата випуску 05/20,які відповідно до норм Податкового кодексу України є немаркованими, а також оригіналу видаткової накладної № 4595 від 20.05.2022 та товарно транспортної накладної № З15037 від 20.05.2022 згідно яких, вказані пляшки з акцизними марками було поставлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для ФОП ОСОБА_4 . У зв`язку із цим, просила надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінняФОП ОСОБА_4 .

Слідча надіслала заяву про можливість слухання клопотання без її участі.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України розгляд клопотання відбувався без виклику володільця майна.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
З доданих до клопотання документів вбачається, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження за № 0000071 від 19.05.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 199 України, і такі документи у сукупності доводять те, що в даному випадку існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Також матеріали клопотання та додані до нього документи, містять достатні дані про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідча, з можливістю їх вилучення, мають суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, можуть бути доказами та знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_4 .

Крім того, вказані у клопотанні обставини та додані до клопотання документи доводять те, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, а також що може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий звернувся із клопотанням.
Таким чином, слідчою доведено наявність підстав, передбачених ч.3 ст.132 та ч.5 ст.163 КПК України, тому її клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. 132,163 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчої задовольнити.
Надати групі слідчих у кримінальному провадженні №№ 0000071, а саме: заступнику начальника відділу ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_7 , слідчому відділу СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ОСОБА_4 за місцем здійснення його підприємницької діяльності за адресою: АДРЕСА_1 , з правом вилучення :

1.1 двох пляшок « Губернія дворянська люкс », які оклеєні марками акцизного податку AAFZ 416062 дата випуску 06/20, AAFZ 41063 дата випуску 06/20 та 4 пляшок горілки «Особлива » які оклеєні марками акцизного податку AABD 262110 дата випуску 05/20, AABD 262106 дата випуску 05/20, AABD 262151 дата випуску 05/20, AABD 262125 дата випуску 05/20;

1.2 Оригіналу видаткової накладної № 4595 від 20.05.2022 та товарно транспортної накладної № З15037 від 20.05.2022;

1.3 Копії договору між ФОП ОСОБА_4 та ТОВ ТД ІНФОРМАЦІЯ_1 » з додатками та специфікаціями.

Встановити строк дії ухвали в 20 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчу ОСОБА_3 .
У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1