справа № 208/2888/22
№ провадження 1-кс/208/705/22
УХВАЛА
Іменем України

23 червня 2022 р. м. Кам`янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: головуючого - слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів в рамках кримінального провадження № 0000258 від 21.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України, -

встановив:

Слідчий звернулась до суду із вищезазначеним клопотанням, просила надати тимчасовий доступ речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .

До судового засідання слідчий подала заяву про підтримання заявленого клопотання, та проведення судового розгляду за її відсутності.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як вбачається з матеріалів клопотання, до Кам`янського РУП з східного офісу Держаудитслужби надійшов акт ревізії фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДОР, за період з 18.07.2017 по 09.08.2021 року, за фактом розтрати чужого майна шляхом зловживання службовим становищем з боку службових осіб вказаного комунального підприємства.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДОР, укладені договори від 10.11.2017 № 730/17, від 05.04.2018 № 233/18, від 01.08.2019 № 323/19, від 16.06.2020 № 262/20.
За результатами перевірки ревізією встановлено, що дані бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідають даним бухгалтерського обліку КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДОР відображених в оборотно-сальдовій відомості по бухгалтерському рахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками та підрядниками». За результатами перевірки наданих документів, шляхом співставлення податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) з місячними нормами робочого часу при 40-годинному робочому тижні, не підтверджено наявності у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » працівників у кількості, необхідній для надання послуг з охорони об`єктів на території КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДОР, що включені до актів надання послуг за жовтень 2019-липень 2020 року, та оплачені в повному обсязі. Встановлені факти призвели до розбіжності між кількістю включених годин до актів надання послуг та кількістю відпрацьованих годин, з урахування місячних норм робочого часу та чисельності працюючих у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (в т.ч. за трудовими договорами та цивільно-правовими договорами) на 22 969 годин вартістю 25,86 грн/год на загальну суму 593 978,34 грн. з ПДВ, що є порушенням ч.1 ст. 629 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 № 435-IV, п/11,13 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 16 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.1999 № 318 (далі П(с)БО 16 «Витрати».

Таким чином, встановлено завищення вартості наданих послуг з охорони підприємства на загальну суму 593 978,34 грн. з ПДВ, в наслідок виявлених порушень підприємству КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДОР, завдано матеріальної шкоди на зазначену суму.

Крім того під час ревізії встановлено, що в період з 01.01.2018 по 30.09.2021, охорона об`єкта розташованого за адресою АДРЕСА_2 , здійснювалося одночасно ІНФОРМАЦІЯ_4 (договір про фізичну охорону об`єкта від 29.12.2017 № 2067/43/23/12-2017-895/17) та залученими охоронними компаніями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (з січня по квітень 2018 року на підставі договору від 10.11.2017 № 730/17, з травня по грудень 2018 року на підставі договору від 05.04.2018 № 233/18, з січня по вересень 2019 на підставі договору від 20.12.2018 № 698/18, з вересня 2019 по липень 2020 на підставі договору від 01.08.2019 №323/19, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (з серпня по грудень 2020 року на підстав договору від 31.08.2020 №173), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (з січня по вересень 2021 року на підставі договору від 16.12.2020 № 380/20).
Враховуючи викладене, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню та з`ясування обставин вчиненого кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні, вивченні та дослідженні, а також долучені до матеріалів кримінального провадження, в якості речових доказів, документів, та інформації, яка фактично підтверджує вид, обсяг і якість операцій та взаємних розрахунків з КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Самі по собі вищевказані відомості та документи в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню: події кримінального правопорушення, винуватість підозрюваних, вид і розмір шкоди, яку було завдано, та обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання їх як доказів та неможливість іншими способами довести обставини вчиненого кримінального правопорушення.
Згідно ч.5 cт.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановивши, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, а також те, що в клопотанні та матеріалах, доданих до нього, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, слідчий суддя, керуючись ст.ст.159-164 КПК України,

постановив :
-Надати слідчим Кам`янського РУП ГУНП майору поліції ОСОБА_3 , ст. лейтенанту поліції ОСОБА_4 , капітану поліції ОСОБА_5 , дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, дозвіл на тимчасовий доступ до документів (відомостей), які містять охоронювану законом таємницю, а саме конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , а саме:
-право установчі документи, дозволи, ліцензії, інші обов`язкові документи, необхідні для виконання договірних зобов`язань;
-договори, укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », від 10.11.2017 № 730/17, від 05.04.2018 № 233/18, від 01.08.2019 № 323/19, від 16.06.2020 № 262/20, з додатками до них (акти приймання здачі робіт, калькуляції, тощо);
-договірні ціни до них, кошториси з розрахунками, додаткові угоди, іншу документацію (листи, замовлення, видаткові накладні,відомості), що стосуються визначення вартості робіт (наданих послуг);
-акти здачі прийняття робіт (надання послуг);
-документи щодо взаєморозрахунків між КП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за виконані роботи (надані послуги), оборотно-сальдові відомості за розрахунками з контрагентом, банківські виписки, наявність дебіторської або кредиторської заборгованості станом на 30.09.2021 року;
-документи, що підтверджують наявність в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » працівників відповідної кваліфікації (штатні розписи, табелі обліку робочого часу, договори цивільно-правового характеру, звіти за формою 1ДФ, тощо) та документальне підтвердження нарахування податків на заробітну плату;
-інші наявні в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документи, що стосуються обсягів та вартості виконаних робіт (наданих послуг) для КП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », по зазначеним вище договорам.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1