Справа № 461/3676/22
Провадження № 1-кс/461/2903/22
20.07.2022 року м. Львів
Слідчий ВРЗЗС СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_5 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органам фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів й надати розпорядження посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , про надання (вилучення) належним чином завірених копій: установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (рішення, накази про створення, статут (положення) суб`єкта господарювання тощо); посадових інструкцій керівника та службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які працювали у вказаному товаристві в період 2021-2022 років, та здійснювали можливу незаконну діяльність з виготовлення, зберігання та збуту підакцизних товарів при вирощуванні, подальшій переробці та реалізації тютюну для потреб тютюнової промисловості; договорів оренди земельних ділянок, що укладалися між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та іншими фізичними чи юридичними особами, на яких проводилось вирощування тютюну; документів щодо подачі звітності та сплати акцизного податку в період 2021-2022 років; актів приймання-передачі, документів фінансово-господарської та бухгалтерської діяльності, накладних, довіреностей, договорів купівлі-продажу з додатками та змінами, рахунків-фактур, оригіналів платіжних доручень, листів-переписок та відповідей на них, журналів вхідної та вихідної кореспонденції, висновків експертиз та досліджень, товарно-транспортних накладних.
В обгрунтування внесеного клопотання покликається на те, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , впродовж 2021-2022 років здійснюється можлива незаконна діяльність з виготовлення, зберігання та збуту підакцизних товарів при вирощуванні, подальшій переробці та реалізації тютюну для потреб тютюнової промисловості.
Враховуючи наведене, оскільки в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які полягали у незаконному виготовлені, зберіганні, збуті підакцизних товарів, містяться ознаки можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, тому виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які зазначені у клопотанні.
Слідчий у судове засідання не з`явився, оскільки у клопотанні просив суд проводити розгляд справи у його відсутності та у відсутності прокурора, а також без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.
З метою забезпечення повноти та об`єктивності досудового розслідування, вважаю за можливе під час розгляду клопотання застосувати положення ч.2 ст.163 КПК України, згідно яких, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
В межах даного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до: установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (рішення, накази про створення, статут (положення) суб`єкта господарювання тощо); посадових інструкцій керівника та службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які працювали у вказаному товаристві в період 2021-2022 років, та здійснювали можливу незаконну діяльність з виготовлення, зберігання та збуту підакцизних товарів при вирощуванні, подальшій переробці та реалізації тютюну для потреб тютюнової промисловості; договорів оренди земельних ділянок, що укладалися між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та іншими фізичними чи юридичними особами, на яких проводилось вирощування тютюну; документів щодо подачі звітності та сплати акцизного податку в період 2021-2022 років; актів приймання-передачі, документів фінансово-господарської та бухгалтерської діяльності, накладних, довіреностей, договорів купівлі-продажу з додатками та змінами, рахунків-фактур, оригіналів платіжних доручень, листів-переписок та відповідей на них, журналів вхідної та вихідної кореспонденції, висновків експертиз та досліджень, товарно-транспортних накладних.
Вказані документи знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .
Зі змісту клопотання вбачається, що інформація, яка міститься у вказаних документах має істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні, її встановлення та вилучення надасть інформацію необхідну для розслідування вказаного провадження, встановлення та підтвердження факту вчинення протиправних дій, підтвердження умислу та корисливих мотивів, осіб, які можуть бути причетними до вчинення вказаного кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, а також правові підстави для тимчасового доступу, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки, розумність та співрозмірність тимчасового доступу завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, приймаючи до уваги неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий, без застосування цих заходів, вважаю, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів й надати розпорядження посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , про надання (вилучення) належним чином завірених копій:
- установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (рішення, накази про створення, статут (положення) суб`єкта господарювання тощо);
- посадових інструкцій керівника та службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які працювали у вказаному товаристві в період 2021-2022 років, та здійснювали можливу незаконну діяльність з виготовлення, зберігання та збуту підакцизних товарів при вирощуванні, подальшій переробці та реалізації тютюну для потреб тютюнової промисловості;
- договорів оренди земельних ділянок, що укладалися між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та іншими фізичними чи юридичними особами, на яких проводилось вирощування тютюну;
- документів щодо подачі звітності та сплати акцизного податку в період 2021-2022 років;
- актів приймання-передачі, документів фінансово-господарської та бухгалтерської діяльності, накладних, довіреностей, договорів купівлі-продажу з додатками та змінами, рахунків-фактур, оригіналів платіжних доручень, листів-переписок та відповідей на них, журналів вхідної та вихідної кореспонденції, висновків експертиз та досліджень, товарно-транспортних накладних.
Виконання ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова покласти на слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_6 та слідчих слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні, зокрема, старшого слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_7 , слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_8 та слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_9 .
Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1