Провадження № 1-кс/127/5878/22
У Х В А Л А

Іменем України

07 липня 2022 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницького області в складі

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання: ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого: ОСОБА_3

розглянувши в судовому засіданні в м. Вінниці в залі суду клопотання слідчого Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про проведення обшуку, в якому просила постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: АДРЕСА_1, у нежитлових приміщеннях які на праві приватної власності належать ТОВ "Актив Петрол Груп" (код 41202275), з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення оригіналів/копій документів фінансово-господарської діяльності щодо проведених операцій ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) з ТОВ "Фаворит Ойл" (), ТОВ "Маддокс Україна" () та іншими причетними до протиправної схеми підприємствами за період 2018-2021 рр., (у тому числі збережені в електронному вигляді на ПЕОМ, жорстких магнітних дисках та магнітних носіях інформації), печаток, штампів, електронних носіїв інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, оптичні диски), чистих бланків, мобільних телефонів, комп`ютерної техніки, на яких знаходяться контакти та інша інформація щодо тіньових постачальників товарів (робіт, послуг), електронних зразків підписів та печаток, первинних бухгалтерських документів, установчих документів, чорнових записів про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записних книжок, зошитів з адресами покупців та постачальників незаконно виготовленої підакцизної продукції з якими проводилася господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському та податковому обліках, документів, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність, документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документів про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінних паперів, інших документів, печаток, штампів фіктивних підприємств, установ та організацій, коштів та цінностей здобутих злочинним шляхом, необлікованої підакцизної продукції, підакцизної продукції купленої за підробленими товаро-транспортними накладними, а також інших документів та предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню та можуть виступати в подальшому в якості речових доказів скоєного кримінального правопорушення.

Клопотання мотивовано тим, що СВ Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000193 від 19.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2018-2021 років службові особи ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за попередньою змовою з іншими невстановленими особами, з метою мінімізації податкових зобов`язань та конвертації грошових коштів в готівку проведено безтоварні операції, у тому числі з ТОВ "Фаворит Ойл" (), ТОВ "Маддокс Україна" ().

Процесуальними заходами встановлено, що за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться документи фінансово-господарської діяльності щодо проведених операцій ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) з ТОВ "Фаворит Ойл" (), ТОВ "Маддокс Україна" () та іншими причетними до протиправної схеми підприємствами за період 2018-2021 рр., (у тому числі збережені в електронному вигляді на ПЕОМ, жорстких магнітних дисках та магнітних носіях інформації), печатки, штампи, електронні носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, оптичні диски), чисті бланки, мобільні телефони, комп`ютерна техніка, на яких знаходяться контакти та інша інформація щодо тіньових постачальників товарів (робіт, послуг), електронні зразки підписів та печаток, первинні бухгалтерські документи, установчі документи, чорнові записи про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записні книжки, зошити з адресами покупців та постачальників незаконно виготовленої підакцизної продукції з якими проводилася господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському та податковому обліках, документи, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність, документи про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документи про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінні папери, інші документи, печатки, штампи фіктивних підприємств, установ та організацій, кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, необлікована підакцизна продукція, підакцизна продукція куплена за підробленими товаро-транспортними накладними, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню та можуть виступати в подальшому в якості речових доказів скоєного кримінального правопорушення.

Зважаючи на те, що ведеться чорновий облік реалізації та придбання товарів ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) з ТОВ "Фаворит Ойл" (), ТОВ "Маддокс Україна" () та іншими причетними до протиправної схеми підприємствами, за готівкові грошові кошти без відображення у податковій звітності підприємств, обставини реалізації та придбання підакцизного товару можливо встановити лише за допомогою чорнової бухгалтерії, що унеможливлює отримання органом досудового розслідування доказів шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 КПК України, або за допомогою інших слідчих дій, а тому здобути докази можливо виключно шляхом проведення обшуку за адресами приховання речових доказів.

Проведення будь-яких інших слідчих дій, на даному етапі досудового розслідування, завдасть істотну шкоду досудовому розслідуванню кримінального провадження та унеможливить у подальшому збір достатньої доказової бази.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належать ТОВ "Актив Петрол Груп" (код 41202275).

В ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених первинних бухгалтерських документів, чорнових записів, печаток, штампів, бланків, документів фіктивних суб`єктів господарської діяльності тощо.

Отже, під час досудового розслідування не можливо встановити у інший спосіб відомості, які містять доказове значення для кримінального провадження у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених речах та документах, які в свою чергу переховуються особами причетними до діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) та іншими причетними до протиправної схеми підприємствами за адресою вказаного приміщення.

Враховуючи вищевикладене, орган досудового розслідування має достатні підстави вважати, що за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: смт. Тиврів, вул. Злагоди, буд. 30, знаходяться речі та документи, які будуть використані як докази по кримінальному провадженню,

На підставі викладеного слідчий звернувся до суду з даним клопотанням та просив його задовольнити.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала, за викладених в ньому обставин, просила клопотання задовольнити.

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи вищенаведене, судовий розгляд здійснювався за фіксації процесу технічними засобами.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання слідчого та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, з огляду та таке.

Статтею 30 Конституції України кожному гарантується недоторканність житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до статті 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції.

Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Відповідно до частини першої статті 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

В той же час, згідно з частиною першою статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук - це слідча дія, що являє собою процесуальне примусове обстеження приміщень, місцевості, окремих осіб з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. До них, зокрема, можна віднести достатні відомості про те, що знаряддя кримінального правопорушення або майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення чи забезпечення цивільного позову, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. (ч. 2 ст. 234 КПК)

З матеріалів доданих до клопотання вбачається, що СВ Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000193 від 19.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2018-2021 років службові особи ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за попередньою змовою з іншими невстановленими особами, з метою мінімізації податкових зобов`язань та конвертації грошових коштів в готівку проведено безтоварні операції, у тому числі з ТОВ "Фаворит Ойл" (), ТОВ "Маддокс Україна" ().

Процесуальними заходами встановлено, що за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться документи фінансово-господарської діяльності щодо проведених операцій ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) з ТОВ "Фаворит Ойл" (), ТОВ "Маддокс Україна" () та іншими причетними до протиправної схеми підприємствами за період 2018-2021 рр., (у тому числі збережені в електронному вигляді на ПЕОМ, жорстких магнітних дисках та магнітних носіях інформації), печатки, штампи, електронні носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, оптичні диски), чисті бланки, мобільні телефони, комп`ютерна техніка, на яких знаходяться контакти та інша інформація щодо тіньових постачальників товарів (робіт, послуг), електронні зразки підписів та печаток, первинні бухгалтерські документи, установчі документи, чорнові записи про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записні книжки, зошити з адресами покупців та постачальників незаконно виготовленої підакцизної продукції з якими проводилася господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському та податковому обліках, документи, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність, документи про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документи про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінні папери, інші документи, печатки, штампи фіктивних підприємств, установ та організацій, кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, необлікована підакцизна продукція, підакцизна продукція куплена за підробленими товаро-транспортними накладними, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню та можуть виступати в подальшому в якості речових доказів скоєного кримінального правопорушення.

Зважаючи на те, що ведеться чорновий облік реалізації та придбання товарів ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) з ТОВ "Фаворит Ойл" (), ТОВ "Маддокс Україна" () та іншими причетними до протиправної схеми підприємствами, за готівкові грошові кошти без відображення у податковій звітності підприємств, обставини реалізації та придбання підакцизного товару можливо встановити лише за допомогою чорнової бухгалтерії.

Однак, належних та допустимих доказів на підтвердження обставин вчинення кримінального правопорушення та того, що відшукуванні знаряддя вчинення кримінального правопорушення знаходяться за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: АДРЕСА_1, слідчим до клопотання не додано.

Як уже зазначалося, згідно з частиною першою статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно пункту 6 частини третьої статті 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. (абз. 2 ч. 3 ст. 234 КПК)

Однак, всупереч наведеним нормам до клопотання про проведення обшуку за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: АДРЕСА_1, слідчим не надано доказів на підтвердження обставин вчинення кримінального правопорушення та того, що за вказаною адресою знаходяться відшукуванні знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, всупереч вимогам статті 234 КПК України, слідчим не надано доказів, що дають достатні підстави вважати, що відшукуванні знаряддя кримінального правопорушення знаходяться за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: АДРЕСА_1.

Положеннями частини п`ятої статті 234 КПК України визначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи вищевикладене суд дійшов до висновку, що клопотання слідчого не обґрунтоване та не підтверджене належними доказами, а тому на час розгляду даного клопотання у суду відсутні достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку за місцем фактичного провадження діяльності ТОВ "Бест Ойл Трейд" (код ЄДРПОУ - 39894284) за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 233, 234, 235, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: