УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,
які містять охоронювану законом таємницю

"09" червня 2022 р. слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси, клопотання слідчого Четвертого СВ (з дислокацією у м. Черкасах) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Третього відділу організації процесуального керівництва Управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчим територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 січня 2022 року за №0000004 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Третього відділу організації процесуального керівництва Управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчим територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси з вказаним клопотанням.
В обґрунтування заявлених в клопотанні вимог зазначає, що Четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000004 від 26 січня 2022 року за ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що в зоні діяльності відділу митного оформлення № 2 митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Черкаської митниці в 2021 році здійснено митне оформлення товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ) в митному режимі: «імпорт» та «переробка на митній території» та занижено розмір податкових зобов`язань зі сплати державного мита та податку на додану вартість на суму 16 600 000 гривень.
12 січня 2021 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та підприємством-нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Чеська Республіка) укладено зовнішньо - економічний договір на виконання робіт з переробки товару, умовами якого передбачено, що підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » передає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » наступні товари для переробки на митній території України:
- автомобілі спеціалізовані санітарної екстреної (швидкої) медичної допомоги «СКС» (прототип) на базі автомобілів марки «Volkswagen» модель «Crafter» ТУ 29.1-0:2019, номер за каталогом СКСШ.941157.061.003П в кількості 75 одиниць,
- автомобілі спеціалізовані санітарної екстреної (швидкої) медичної допомоги «СКС» (прототип) на базі автомобілів марки «Volkswagen» модель «Crafter» ТУ 29.1-0:2019, номер за каталогом СКСШ.941157.071.004П в кількості 39 одиниць.
За результатом дослідження документів, що були подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 під час митного оформлення автомобілів встановлено, що імпортером надано зовнішньоекономічний контракт № 2 від 12 січня 2021 року, укладений з « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на поставку вантажних автомобілів марки «Volkswagen» модель «Crafter 35 kasten mr hd 4motion» в кількості 114 одиниць вартістю 27080 Євро за одиницю, з додатковими угодами до нього.
Додатковими угодами № 1 та № 2 від 12 січня 2021 року до зовнішньоекономічного контракту № 2 від 12 січня 2021 року передбачено поставку:
- 75 автомобілів спеціалізованих санітарних екстреної (швидкої) медичної допомоги «СКС» на базі автомобілів марки «Volkswagen» модель «Crafter», тип В, ТУ У 29.1-0:2019, СКС-VWGL3H3 ШМДВ, СКСШ.941157.061.003, вартістю 47 250 Євро за одиницю;
- 39 автомобілів спеціалізованих санітарних екстреної (швидкої) медичної допомоги «СКС» на базі автомобілів марки «Volkswagen» модель «Crafter», тип С, ТУ У 29.1-0:2019, СКС-VWGL3H3 ШМДС, СКСШ.941157.071.004, вартістю 47 250 Євро за одиницю.
Додатковою угодою № 3 від 12 січня 2021 року до зовнішньоекономічного контракту № 2 від 12 січня 2021 року передбачено здійснення оплати на рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_3 »
- 3 087 120 Євро у строк до 31 січня 2021 року,
- 2 639 280 Євро у строк до 31 грудня 2021 року.
Враховуючи викладене , договір від 12 січня 2021 року, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_5 , на виконання робіт з переробки товару наданий митним органам для отримання звільнення від оподаткування під час переміщення на митну територію України вантажних автомобілів та обладнання для виготовлення автомобілів швидкої медичної допомоги.
Згідно контракту, укладеного між « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на виконання робіт з переробки товару від 12 січня 2021 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має відкритий рахунок НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Враховуючи викладене, в холі досудового розслідування виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів та інформації, що знаходиться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Слідчий Четвертого СВ (з дислокацією у м. Черкасах) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, звернуся до слідчого судді з заявою про розгляд клопотання без його участі.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в судове засідання не з`явився, про дату, час і місце судового розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини своєї неявки слідчому судді не повідомив.
Згідно ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, розгляд клопотання здійснюється без фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів.
Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання, як доказів, відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Згідно ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року № 2121-III, відомості, доступ до яких слідчий просить надати дозвіл у своєму клопотанні, відносяться до банківської таємниці.
Четвертим СВ (з дислокацією у м. Черкасах) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження (з виділених матеріалів досудового розслідування) № 0000004 від 26 січня 2022 року за ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України.
Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 26 січня 2022 року, відомості про вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні (з виділених матеріалів досудового розслідування) № 0000004 внесені:
20 січня 2022 року за фабулою: «Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 зловживаючи своїм службовим становищем, надали дозвіл на переробку товарів із явними порушеннями митного законодавства та умисно не вжили заходів митного контролю, що призвело до заниження податкових зобов`язань зі сплати державного мита та податку на додану вартість на суму близько 16600000 грн.» - правова кваліфікація - ч.2 ст. 364 КК України.
26 січня 2022 року за фабулою: «Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в наслідок умисного порушення митного законодавства ухилилися від сплати державного мита та податку на додану вартість на суму близько 16600000 грн, що становить особливо великий розмір.» - правова кваліфікація - ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що в зоні діяльності відділу митного оформлення № 2 митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Черкаської митниці в 2021 році здійснено митне оформлення товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ) в митному режимі: «імпорт» та «переробка на митній території» та занижено розмір податкових зобов`язань зі сплати державного мита та податку на додану вартість на суму 16 600 000 гривень.
Згідно копії контракту, укладеного між « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на виконання робіт з переробки товару від 12 січня 2021 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має рахунок НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
З метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин справи, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, враховуючи, що інформація, яка зазначені в клопотанні слідчого, може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року № 2121-III, та керуючись ст.ст.107, 159, 163, 244, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Третього відділу організації процесуального керівництва Управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчим територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 січня 2022 року за №0000004 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, задовольнити.
Надати, в межах кримінального провадження № 0000004 від 26 січня 2022 року, дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ідентифікаційний номр юридично особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів та інформації, що містять банківську таємницю, щодо надходження та списання коштів по рахунку НОМЕР_1 , відкритому у зазначеній банківській установі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням контрагентів за період з 01 січня 2020 року по 01 червня 2022 року.
Інформацію надати в електронному вигляді (з відображенням даних у форматі таблиці Microsoft Excel з розширенням файлу *.xls або *.xlsx).
Виконання ухвали доручити слідчим групи слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та/або за дорученням слідчого, оперуповноваженим Третього оперативного відділу (з дислокацією у м. Черкаси) Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та ОСОБА_17 .
В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, відповідно до ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, може бути постановлена ухвала про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Визначити строк дії ухвали 60 (шістдесят) днів, який відраховується з дня її проголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1