Провадження №1-кс/760/8294/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 вересня 2021 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Солом`янської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000077 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
прокурор звернулася з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Так, Солом`янською окружною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000077 від 08.06.2021 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Як встановлено досудовим розслідуванням, що фактичні дані, що свідчать про діяльність групи осіб, пов`язаних суб`єктів господарювання комунальних підприємств та приватних структур направлену на заволодіння державними коштами.

Так, встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_3 , взяте на податковий облік ІНФОРМАЦІЯ_4 , керівником є гр. ОСОБА_4 . Податкова адреса: АДРЕСА_2 . Проведеним аналізом встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виступає переможцем в 171 тендерах щодо надання послуг з ремонту, будівництва на об`єктах державної власності.

У 2019-2021 роках КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведено тендерну закупівлю послуг з будівельних робіт по об`єкту: «Реконструкція з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_5 на АДРЕСА_3 » відповідний класифікатор предмета закупівлі ДК 021/2015/45214220-8 будівництво середніх загальноосвітніх шкіл, на загальну суму 256 млн. грн.

Переможецем з проведених замовлень у кількості 4 шт. (укладено 4 договори) КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » стало підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_7 13.03.2018, взяте на податковий облік ІНФОРМАЦІЯ_4 . 21.01.2019 кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » є гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_8 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 .

30.12.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » переєстроване на гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 та змінено адресу податкової реєстрації на АДРЕСА_5 .

Проведеними заходами з відпрацювання встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутні необхідні умови для здійснення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби. З моменту перереєстрації не звітує про господарську діяльність.

Згідно проведеного аналізу здійснених господарських операцій встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » документально оформляє операції з реконструкції з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_5 на АДРЕСА_3 на протязі 2019-2021 років за вказівкою ІНФОРМАЦІЯ_10 через підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке в свою чергу сформувало податковий кредит з ПДВ з підприємствами з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ).

21.08.2021 здійснено виїзд за адресами реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) так в ході виїзду за податковими адресами жодного вищевказаного підприємства не встановлено про що складено відповідні протоколи огляду щодо відсутності за адресами реєстрації підприємств.

Також, провівши аналіз діяльності встановлено, що вищевказані підприємства сформували податковий кредит для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з різних несвоєрідних груп товарів (будівельні послуги та матеріали, одяг, взуття, побутова техніка тощо). Також, на підприємствах відсутні необхідні умови для здійснення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, переважно має негативний стан, низьке податкове навантаження, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій у зв`язку з чим, власними силами не мали можливості надавати послуги, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій, що ставить під сумнів факт реального здійснення, що дає змогу вважати, що фактично будівельні роботи виконуються підконтрольними підприємствами КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В ході аналізу тендерних матеріалів встановлено, що оплата за реконструкцію з добудови середньої ІНФОРМАЦІЯ_5 на АДРЕСА_3 спрямована в повному обсязі, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », але на даний час об`єкт, де здійснюються роботи, ще у стадії добудови.

Викладені фактичні дані свідчать про діяльність групи компаній, направлених на ухилення від сплати податків та заволодіння державними коштами.

Так, при проведенні тендерних закупівель фінансування з бюджету м. Києва за участі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » погодженням з ІНФОРМАЦІЯ_27 предметом яких є: Будівельні роботи по об`єкту, а саме: «Реконструкція з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_5 на АДРЕСА_3 » код відповідного класифікатора предмета закупівлі ДК 021/2015/45214220-8 будівництво середніх загальноосвітніх шкіл, прийнято пропозицію та укладено договори з невідповідністю кошторисній вартості та придбанні послуг з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в подальшому службові особи, яких використовуючи документи підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » створюючи документальну видимість з придбання товарів та послуг, перевели кошти на їх банківські рахунки та в подальшому привласнили.

Загальна сума тендеру з будівельних робіт по об`єкту, а саме: «Реконструкція з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_5 на АДРЕСА_3 », склала 256 млн. грн.

Згідно встановлених даних відомо, що роботи по добудові об`єкта, на АДРЕСА_3 виконанні силами та засобами афілійованими до КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підприємствами, сума робіт та послуг фактично на 20-30% більша від обсягу замовлення та становить 8 млн. грн, що є особливо великим розміром.

Так, оперативними заходами встановлено відсутність власних сил та основних засобів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на об`єкті та саме підприємство перереєстроване та фактично діяльність не здійснювало, а кошти, які спрямовані на рахунки останнього шляхом використання в ланцюгу інших СГД з ознаками «фіктивності» привласнені особами афілійованими до ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Наявні бюджетні кошти на рахунках КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за результатами проведених торгів та укладених договорів про проведення будівельних робіт спрямували їх на рахунки та використавши документи підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та пов`язаних з ним : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) створили документальну видимість у виконанні робіт з метою заволодіння бюджетними коштами та ймовірно привласнили їх шляхом, використання механізму зазначених вище «фіктивних» підприємств, сума ймовірного заволодіння становить понад 8 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » мало договірні відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх копій, а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_32 .

Прокурор просив проводити розгляд клопотання у його відсутність, про що надав відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів. Клопотання підтримав.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність прокурора та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно з ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Також, прокурор просила дозвіл на вилучення іншої кореспонденції. Однак, суд вважає вказані вимоги неконкретними та необґрунтованими, а тому в цій частині клопотання потрібно відмовити.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
клопотання задовольнити частково.

Надати прокурорам групи прокурорів Солом`янської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та за їх дорученням слідчому у кримінальному провадженні ОСОБА_14 та оперативним працівникам правоохоронних органів дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), довіреностей, листів, заяв, склад і компетенцію його органів управління, порядок прийняття ним рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, встановити перелік осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємств в органах Державної влади, умови реорганізації та ліквідації справи «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

В іншій частині клопотанні відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1