Справа №766/6894/20
н/п 1-кс/766/3147/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.04.2021 року Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 задовільнити та продовжити строки досудового розслідування у кримінальному провадженні до 13.10.2021 року.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що завершити досудове розслідування по вказаному кримінальному провадженню та провести в повному обсязі всі необхідні слідчі та процесуальні дії можливо лише у разі продовження строку досудового розслідування.

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, про час і місце розгляду клопотання повідомлялися у встановленому законом порядку. Від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання у його відсутності.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ч. 1-4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

З дня повідомлення особі про підозру досудове розслідування повинно бути закінчене:

1) протягом сімдесяти двох годин - у разі повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку або затримання особи в порядку, передбаченому частиною четвертою статті 298-2 цього Кодексу;
2) протягом двадцяти діб - у разі повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, якщо підозрюваний не визнає вину або необхідності проведення додаткових слідчих (розшукових) дій, або вчинення кримінального проступку неповнолітнім;
3) протягом одного місяця - у разі повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку, якщо особою заявлено клопотання про проведення експертизи у випадку, передбаченому частиною другою статті 298-4 цього Кодексу;
4) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000019, відомості про яке 13.04.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб ТОВ «Транс Торг ЛТД» () та ТОВ «Юг-Опт» () завідомо неправдивих відомостей за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період червня 2018 року невстановлені особи, внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме ТОВ «Транс-торг ЛТД» () та ТОВ «Юг-Опт» (), завідомо неправдиві відомості.

На адресу СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі від ДФС України листом №128/7/99-99-23-01-29дск від 03.04.2020 надійшов узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу №0171/2020/ДСК від 06.03.2020.

Відповідно до узагальнених матеріалів фінансового моніторингу встановлено, схему незаконного обготівкування грошових коштів з використанням реквізитів ТОВ «Транс Торг ЛТД» () та ТОВ «Юг-Опт» (). Відповідно до отриманих відомостей з використанням реквізитів вищевказаних СГД було обготівковано грошових коштів на суму понад 45,41 млн.грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за ланцюгом постачання грошові кошти надходили від ряду СГД зареєстрованих в різних областях України. Таким чином грошові кошти на рахунки ТОВ «Транс-торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт» надходили від ТОВ «Зерно-Єкспо» (), ТОВ «Метпрайд» (), ТОВ «Торговий дім Південь-Опт» (), ТОВ «Віко Еволюшн» (), ТОВ «Білай Груп» (), ТОВ «Агротрейд Конкорд» (), ТОВ «Енкотрейд» (), ТОВ «Екліпс Центр» (), ТОВ «Корабелка-Агро» (), ТОВ «Байлоз» (), ТОВ «Кнор Компані» (), ТОВ «Артстрейд» (), ТОВ «Павон Фінанс» (), ТОВ «Грін-Натс» (), ТОВ «Клайн Інвестмент» (), ТОВ «Торгова Компанія Марсель» (), ТОВ «Реал Скрап Лоджистик» (), ПП «Поліавтомет-В» (), ТОВ «Малетрейд» (), ТОВ «Монблант» (), ТОВ «Манкурт» (), ТОВ «Грін Тайм Люкс» (), ТОВ «Евровест Плюс» (), ТОВ «Агро Мрія Плюс» (), ТОВ «Зерноторгпорт» (), ТОВ «Тайптрейд» (), ТОВ «Зертран» (), ТОВ «Фермонд» (), ТОВ «Санфлор» (), ТОВ «Емпавер Ленд» (), ТОВ «Укроблресурс» (), ТОВ «Криптоніт» (, ТОВ «Бйорбанк» (, ТОВ «Вікона 8» (, ПП «Шарк Плюс» (, ТОВ «Матриця-М» ().

Під час розслідування провадження було допитано ряд фігурантів провадження, вилучено реєстраційні справи підприємств та розкрито банківську таємницю по СГД задіяним у схемі конвертації грошових коштів, в тому числі в наступних банківських установах:

- АБ «Укргазбанк» по рахункам ТОВ «Агро Мрія Плюс» («Агро Плюс»), ТОВ «Грін Тайм Люкс», ТОВ «Зертран», ТОВ «Матриця-М», ТОВ «Реал Скрап Лоджистик»;

- АТ «Сбербанк» по рахункам ТОВ «Агротрейд Конкорд», ТОВ «Артстрейд», ТОВ «Віко Еволюшн», ТОВ «Грін Тайм Люкс», ТОВ «Грін-Натс», ТОВ «Кнор Компані», ТОВ «Малетрейд», ПП «Поліавтомет-В», ТОВ «Тайптрейд», ТОВ «Фермонд»;

- АТ «Креді Агріколь Банк» по рахункам ТОВ «Грін Тайм Люкс», ТОВ «Евровест Плюс» та ТОВ «Торгова Компанія Марсель»;

- АТ «МТБ банк» по рахункам ТОВ «Енкотрейд», ТОВ «Павон Фінанс» та ПП «Поліавтомет-В»;

- АТ «Пумб» по рахункам ТОВ «Білай Груп», ТОВ «Грін-Натс», ТОВ «Енкотрейд», ТОВ «Кнор Компані», ТОВ «Матриця-М», ТОВ «Санфлор», ТОВ «Тайптрейд», ТОВ «ТД «ПІВДЕНЬ-ОПТ», ТОВ «Фермонд»;

- АТ «Ощадбанк» по рахункам ТОВ «Корабелка-Агро», ТОВ «Укроблресурс» та ПП «Шарк Плюс»;

- АТ «Мегабанк» по рахункам ТОВ «Агро Мрія Плюс» («Агро Плюс») () та ТОВ «Байлоз» ().

На підставі ухвали суду про тимчасовий доступ здійснено вилучення документів, що подавалися службовими особами ТОВ «Транс-торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт» до ГУ ДПС у Миколаївській області ().

На підставі ухвал суду про тимчасовий доступ здійснено вилучення банківських документів, які подавалися ТОВ «Транс-торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт» до банківських установ при обґрунтуванні операцій, які підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу та внутрішньому фінансовому моніторингу, наказів про призначення відповідальної особи за фінансовий моніторинг у відділеннях, фото та відеозаписів із банкоматів у дні зняття готівкових коштів відповідно до узагальненого матеріалу, що перебували у володінні ПАТ «МегаБанк» та АТ «МТБ банк».

На даний час у кримінальному провадження здійснюються заходи зі встановлення місцезнаходження колишніх та теперішніх керівників ТОВ «Метпрайд», ТОВ «Торговий дім Південь-Опт», ТОВ «Віко Еволюшн», ТОВ «Білай Груп», ТОВ «Агротрейд Конкорд», ТОВ «Енкотрейд», ТОВ «Екліпс Центр», ТОВ «Корабелка-Агро», ТОВ «Байлоз», ТОВ «Кнор Компані», ТОВ «Артстрейд», ТОВ «Павон Фінанс», ТОВ «Грін-Натс», ТОВ «Клайн Інвестмент», ТОВ «Торгова Компанія Марсель», ТОВ «Реал Скрап Лоджистик», ПП «Поліавтомет-В», ТОВ «Малетрейд», ТОВ «Монблант», ТОВ «Манкурт», ТОВ «Грін Тайм Люкс», ТОВ «Евровест Плюс», ТОВ «Агро Мрія Плюс», ТОВ «Зерноторгпорт», ТОВ «Тайптрейд», ТОВ «Зертран», ТОВ «Фермонд», ТОВ «Санфлор», ТОВ «Емпавер Ленд», ТОВ «Укроблресурс», ТОВ «Криптоніт», з метою допитів їх у якості свідків стосовно перерахунку грошових коштів на банківські рахунки ТОВ «Транс Торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт», а також щодо їх причетності до фінансово господарської діяльності вказаних підприємств.

Крім того, у період розслідування кримінального провадження ТОВ «Юг-Опт» було перереєстровано на іншу особу, а саме ОСОБА_5 , місцезнаходження якого також на даний час встановлюється з метою його допиту щодо обставин перереєстрації на його ім`я вказаного підприємства.

Крім того, в рамках розслідування, в ході проведення аналізу руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Транс Торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт» та підприємств контрагентів було виявлено ознаки ухилення від сплати податків службовими особами вказаних підприємств.

Як наслідок, на момент подання клопотання наявні обставини, що перешкоджали здійснити повний комплекс слідчих (розшукових) заходів раніше, а саме:

- в рамках кримінального провадження на даний час не було встановлено місцезнаходження значної кількості осіб, а саме колишніх та теперішніх керівників підприємств контрагентів, у зв`язку з тим, що вони зареєстровані чи мешкають на території різних областей та населених пунктів України, та їх анкетні дані стали відомі лише після проведення інших слідчих (розшукових) дій;

- лише після проведення аналізу руху грошових коштів по банківським рахункам, було виявлено ознаки ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Транс Торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт» та для підтвердження таких відомостей необхідне проведення економічного дослідження фінансово господарської діяльності вказаних підприємств;

- проведення комплексу заходів направлених на встановлення вигодонабувачів зазначеної схеми, а саме: юридичних та фізичних осіб реального сектору економіки, які в податковому та бухгалтерському обліках відображають операції з придбання ТМЦ від вказаних підприємств та перераховували кошти на рахунки останніх.

Граничний строк проведення досудового розслідування визначено до 13.04.2021.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні наступних слідчих (розшукових) дій:

- встановити місцезнаходження і допитати у якості свідків колишніх та теперішніх керівників ТОВ «Метпрайд», ТОВ «Торговий дім Південь-Опт», ТОВ «Віко Еволюшн», ТОВ «Білай Груп», ТОВ «Агротрейд Конкорд», ТОВ «Енкотрейд», ТОВ «Екліпс Центр», ТОВ «Корабелка-Агро», ТОВ «Байлоз», ТОВ «Кнор Компані», ТОВ «Артстрейд», ТОВ «Павон Фінанс», ТОВ «Грін-Натс», ТОВ «Клайн Інвестмент», ТОВ «Торгова Компанія Марсель», ТОВ «Реал Скрап Лоджистик», ПП «Поліавтомет-В», ТОВ «Малетрейд», ТОВ «Монблант», ТОВ «Манкурт», ТОВ «Грін Тайм Люкс», ТОВ «Евровест Плюс», ТОВ «Агро Мрія Плюс», ТОВ «Зерноторгпорт», ТОВ «Тайптрейд», ТОВ «Зертран», ТОВ «Фермонд», ТОВ «Санфлор», ТОВ «Емпавер Ленд», ТОВ «Укроблресурс», ТОВ «Криптоніт», а саме ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_11 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (код НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (код НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (код НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (код НОМЕР_11 ), ОСОБА_11 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 (код НОМЕР_14 ) стосовно перерахунку грошових коштів на банківські рахунки ТОВ «Транс Торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт», а також щодо їх причетності до фінансово господарської діяльності вказаних підприємств.

- призначити проведення дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ «Транс Торг ЛТД» та ТОВ «Юг-Опт» на предмет ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами вказаних підприємств;

- встановити місцезнаходження і допитати у якості свідка теперішнього керівника ТОВ «Юг-Опт» - ОСОБА_5 щодо обставин перереєстрації на його ім`я вказаного підприємства;

- провести інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, необхідність у проведені яких виникне під час досудового розслідування кримінального провадження.

У зв`язку з вищевикладеним, на теперішній час досудове розслідування закінчити неможливо у строк, визначений ст. 219 КПК України, як і неможливо було здійснити раніше з об`єктивних причин.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строки досудового розслідування кримінального провадження №0000019, відомості про яке 13.04.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, до 13.10.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1