СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4024/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 червня 2021 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , із секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000224внесеному до ЄРДР 28.01.2021,

за участю слідчого ОСОБА_4 ,

представників ТОВ "ФОРТЛАЙТ ПРО" - адвокатів ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,

В С Т А Н О В И В:
Офісом Генерального прокурора здійснюється нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0000224 від 28.01.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Клопотання обґрунтоване тим, що що ОСОБА_7 (і.п.н. ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ОСОБА_23 (і.п.н. НОМЕР_16 ), ОСОБА_24 (і.п.н. НОМЕР_17 ) та інші невстановлені наразі слідством особи, за допомогою підконтрольних «транзитних» підприємств ТОВ «ФОРУС ОЛЕУМ» (код 43592675), ТОВ «ІНКОРСПРАЙМ» (код 42727347), ТОВ «ФАРЕКС ТРЕЙД» (код 42742187), ТОВ «ПОРТТОРГ» (код 41399811), ТОВ «БИТРЕЙД» (код 42022744), ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ» (код 42883309), ТОВ «ТД ПРОТЕЇН» (код 41511809), ТОВ «АГРОКРУГ» (код 42937469), ТОВ «УКРСІДАГРО» (код 41967466) здійснюють придбання сировини для виробництва соєвої олії соєвих бобів у СГД: ТОВ «ЩЕДРО» (код 41162327), ТОВ «ПОЛТАВАМОЛПРОД» (код 36680673), ТОВ «КАТЕРИНОПІЛЬСЬКИЙ АГРОПРОДУКТ» (код 35821448),
ТОВ «ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №3» (код 00378038),
ТОВ «МЕЛІТОПОЛЬСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ» (код 35432625),
ТОВ «ОРІХІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ» (код 00378164),
ТОВ «ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №5» (код 05465672), ТОВ «БЕРДЯНСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ» (код 00378218), ТОВ «ФОРЕСТ САНРАЙЗ» (код 40949294), ТОВ «ЗАХІДНИЙ АГРАРНИЙ ХОЛДИНГ» (код 42630143), ТОВ «МИКОЛАЇВМОЛПРОМ» (код 05409745), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЕЛЬТА ВІЛМАР» (код 36369434), ТОВ «ЗАПОРІЖМЛИН» (код 39827883), ТОВ «РТС-ГРУП» (код 42525812), ТОВ «АЛЬТЕРА АЦТЕКА МІЛІНГ УКРАЇНА» (код 31333288), ТОВ «ХЕППІ МІЛК ПЛЮС» (код 39585803), ТОВ «РЕСУРС ПРАЙМ ТРЕЙД» (код 41342571), ТОВ «СВІТЛОВОДСЬКИЙ МАСЛОСИРЗАВОД» (код 40236151), ТОВ «ХАРІНГ» (код 41659348), ТОВ «ЄВРОСТАНДАРТ» (код 32223787), ТОВ «ОРАНЖ ОІЛ» (код 40083098), ПП «АВТОКОМ-2005 ПЛЮС» (код 33673841), ТОВ «АЛЬЯНС ЕНЕРГО ТРЕЙД» (код 38489035).
У подальшому, згідно податкового обліку ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО»
(код 41228602), ТОВ «ПРОМТЕХАГРОТОРГ» (код 39396874) сою переробляють у соєву олію на орендованих виробничих потужностях у ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» (код 32687324), а також згідно договорів переробки давальницької сировини на виробничих потужностях ТОВ «САНПРО» (41940795). Після отримання готової продукції (олії соєвої) учасники злочинної групи використовуючи реквізити підконтрольних СГД - експортерів: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (код 42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (код 43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО» (код 42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код 41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (код 42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (код 43014624), ТОВ «ТРЕЙТЕМЕНТ» (код 43209728), ТОВ «ТРЕМЕН КЕЙК» (код 43248400), ТОВ «ХОППЕР ТРАНС» (код 42982967), ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» (код 43248311) здійснюють експорт на адресу підконтрольних СГД-нерезидентів: AGROINTERTRADESP. ZO.O. (Польща), TRADEMASSSPOLKAZO.O (Польща), POLIMAKSSp.zo.oul (Польща), AscaGroupLTDCompany (Велика Британія) за ціною 16000-17000 грн., що нижче за середньо ринкову близько у 2 рази. Фактично соєва олія відвантажується на кораблі у портах України та слідує до кінцевого покупця, реалізація соєвої олії відбувається від підконтрольних СГД-нерезидентів на кінцевого покупця за світовими цінами на соєву олію 1100-1200 доларів США за тонну, що приводить до неповерненню більшої частини валютної виручки на територію України від експортних операцій.
Також з метою ухилення від сплати податку на прибуток який виникає при здійсненні експортних операцій з олією соєвою, учасники злочинної групи при наближенні звітного періоду податку на прибуток з метою мінімізації податкових зобов`язань перереєстровують підконтрольних СГД-експортерів на підставних осіб. Таким чином, у період 2019-2020 роки були перереєстровані: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (код 42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (код 42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (код 43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО» (код 42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код 41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (код 42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (код 43014624).
Проведеними заходами встановлено, що фактично більшу частину соєвої олії учасники злочинної групи придбають за готівковий рахунок у фермерів та інших виробничих підприємствах без відображення цих операцій в офіційному бухгалтерському обліку. У податковому обліку ці операції відображаються як отримання «транзитними» підприємствами олії соєвої у результаті переробки сировини на власних виробничих потужностях підконтрольних учасникам злочинної групи ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА».
Вищезазначене підтверджується висновком дослідження спеціаліста
№ 02/02/2-А від 02.02.2021, а саме ймовірне не нарахування та не сплата в бюджет посадовими особами податку на додану вартість за період 2019-2020 у розмірі: ТОВ "ІНКОРСПРАЙМ" (код 42727347) сформовано податковий кредит у розмірі 6 631 193,60 грн., ТОВ «ФАРЕКС ТРЕЙД» (код 42742187) сформовано податковий кредит у розмірі 14 311 758,2 грн., ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ»
(код 42883309) сформовано податковий кредит у розмірі: 18 120 264,21 грн., ТОВ «Агрокруг» (код 42937469) сформовано податковий кредит у розмірі: 2 198 463 грн., ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» (код 43248311) сформовано податковий кредит у розмірі: 147 304,7 грн.,ТОВ «ФОРУС ОЛЕУМ» (код 43592675) сформовано податковий кредит у розмірі: 31 200,1 грн., ТОВ «МІМІЕР ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (код 39311130) сформовано податковий кредит у розмірі: 10 496 396,89 грн., ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО» (код 41228602) сформовано податковий кредит у розмірі: 82 984,94 грн. ТОВ «ПОРТТОРГ» (код 41399811) сформовано податковий кредит у розмірі: 11 140 539,96 грн., ТОВ «БИТРЕЙД» (код 42022744) сформовано податковий кредит у розмірі: 8 660 656,77 грн.
Схема роботи злочинної групи складається з наступного: ТОВ «ФОРУС ОЛЕУМ» (43592675), ТОВ «ІНКОРСПРАЙМ» (42727347), ТОВ «ФАРЕКС ТРЕЙД» (42742187), ТОВ «ПОРТТОРГ» (41399811) ТОВ «БИТРЕЙД» (42022744), ТОВ «АГРОБІЗНЕССОЯ» (42883309), ТОВ «ТД ПРОТЕЇН» (41511809), ТОВ «АГРОКРУГ» (42937469), ТОВ «УКРСІДАГРО» (41967466), здійснюють придбання сировини для виробництва соєвої олії соєві боби. В подальшому, згідно податкового обліку сою переробляють у соєву олію ТОВ «ФОРТЛАЙТ ПРО» (41228602), ТОВ «ПРОМТЕХАГРОТОРГ» (39396874) на орендованих виробничих потужностях у ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» (32687324) (Запорізька обл., Запорізький р., селище Високогірне, вулиця Мічуріна, буд. 1б) , а також по договорам переробки давальницької сировини на виробничих потужностях ТОВ «САНПРО» (41940795) (Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вулиця Коломиївська, буд.3). Після отримання готової продукції (олії соєвої) учасники злочинної групи використовуючи реквізити підконтрольних СГД-експортерів: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО»(42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (43014624), ТОВ «ТРЕЙТЕМЕНТ» (43209728), ТОВ «ТРЕМЕН КЕЙК» (43248400), ТОВ «ХОППЕР ТРАНС» (42982967), ТОВ «СТРЕЙТ ГРУП» (43248311) здійснюють експорт на адресу підконтрольних СГД-нерезидентів: AGRO INTER TRADE SP. Z O.O. (Польща), TRADEMASS SPOLKA Z O.O (Польща), POLI MAKS Sp.z o.o ul (Польща), Asca Group LTD Company (Велика Британія), за ціною 16000-17000 грн., що нижче за світову близько у 2 рази. Фактично, соєва олія відвантажується на кораблі у портах України та слідує до кінцевого покупця, реалізація соєвої олії відбувається від підконтрольних СГД-нерезидентів на кінцевого покупця за світовими цінами на соєву олію 1100-1200 доларів США за тонну, що приводить до неповерненню більшої частини валютної виручки на територію України від експортних операцій. Також з метою ухилення від сплати податку на прибуток, який виникає при здійсненні експортних операцій з олією соєвою, учасники злочинної групи при наближенні звітного періоду податку на прибуток «фіктивно» перереєстровують підконтрольних СГД-експортерів на підставних осіб. Таким чином у період 2019-2020 роки були перереєстровані: ТОВ «БІЗНЕСПРОМАГРО» (42894504), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (42987064), ТОВ «ІЛГРАН» (43281647), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА «МАВРО»(42246968), ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (41454641), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (42292291), ТОВ «АРТЕКСПОРТГРУП» (43014624).
Проведеними заходами встановлено, що фактично більшу частину соєвої олії учасники злочинної групи придбають за готівковий рахунок у фермерів та інших виробничих підприємствах без відображення цих операцій в офіційному бухгалтерському обліку. В податковому обліку ці операції відображаються як отримання «транзитними» підприємствами олії соєвої у результаті переробки сировини на власних виробничих потужностях підконтрольних учасникам злочинної групи ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» (Запорізька обл., Запорізький р., селище Високогірне, вулиця Мічуріна, буд. 1б). Проведеними аналізом встановлені розбіжності у кількості придбаної сировини (сої) та кількості реалізованої готової продукції (олії соєвої), у деяких випадках вихід соєвої олії складав 1 тонна олії з 1 тони сої, також встановлено, що виробничі потужності ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» у період 2019-2020 років більшу частину часу не працювали, фактично соєву олію в таких об`ємах не виготовляли. З метою ухилення від сплати податків, та заниження зобов`язань по сплаті з податку на прибуток та ПДВ які виникають за рахунок великої різниці між ціною соєвих бобів та соєвої олії, учасники злочинної групи здійснюють безтоварні операції з придбання різноманітних ТМЦ (пальмова олія, жир, висівки, будівельні матеріали та інш.) які не використовуються в виробництві соєвої олії або виробничій діяльності підконтрольних СГД.
Документи походження соєвої олії, які отримані в результаті вищевказаних незаконних операцій, використовуються учасниками злочинної групи для документального прикриття експортних операції з соєвої олією використовуючи реквізити своїх СГД експортерів, а також передаються за винагороду посадовим особам інших СГД експортерів, які придбають олію соєву за готівковий рахунок але бажають мати можливість отримати відшкодування з ПДВ. Встановлені основні СГД які незаконно сформували податковий кредит для СГД реквізити яких підконтрольні учасникам злочинної групи, за рахунок здійснення безтоварних операцій з продажу різноманітних ТМЦ (пальмова олія, газ,бензин, жир, висівки, будівельні матеріали та інш.) а саме:
-ТОВ "ЩЕДРО" код 41162327-ТОВ "ПОЛТАВАМОЛПРОД" код 36680673-ТОВ «КАТЕРИНОПІЛЬСЬКИЙ АГРОПРОДУКТ» код 35821448- ТОВ "ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №3" код 00378038-ТОВ «Мелітопольський хлібокомбінат» код 35432625 -ТОВ "ОРІХІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ" код 00378164- ТОВ "ЗАПОРІЗЬКИЙ ХЛІБОЗАВОД №5" код 05465672- ТОВ "Бердянський хлібокомбінат" код 00378218 -ТОВ "ФОРЕСТ САНРАЙЗ" код 40949294- ТОВ "ЗАХІДНИЙ АГРАРНИЙ ХОЛДИНГ" код 42630143- ТОВ "Миколаївмолпром" код 05409745- ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "ДЕЛЬТА ВІЛМАР" код 36369434 -ТОВ "ЗАПОРІЖМЛИН" код 39827883- ТОВ "РТС-ГРУП" код 42525812- ТОВ «АЛЬТЕРА АЦТЕКА МІЛІНГ УКРАЇНА» код 31333288- ТОВ "ХЕППІ МІЛК ПЛЮС" код 39585803-ТОВ "РЕСУРС ПРАЙМ ТРЕЙД" код 41342571- ТОВ "СВІТЛОВОДСЬКИЙ МАСЛОСИРЗАВОД" код 40236151- ТОВ "ХАРІНГ" код 41659348- ТОВ "ЄВРОСТАНДАРТ" код 32223787- ТОВ "ОРАНЖ ОІЛ" код 40083098- ПП "АВТОКОМ-2005 ПЛЮС" код 33673841- ТОВ "АЛЬЯНС ЕНЕРГО ТРЕЙД" код 38489035- ТОВ «МІКУМАЛ» код 36582087.
Зазначене завищення податкового кредиту з ПДВ призвело до заниження податкових зобов`язань групи компаній «СИСТЕМА» на загальну суму 71 820 762, 37 грн. ПДВ.
19.05.2021-23.05.2021 проведено обшук, на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 23.04.2021 у справі №1-кс/759/2960/21, за адресою заводу по переробці олійних культур, а саме: АДРЕСА_1 де виявлено та вилучено 153 т та 159 кг соєвої олії.

В ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , у сховищах заводу було виявлено близько 50 тонн сої без документального підтвердження походження та придбання, також були виявлені залишки соєвої олії на яку також були відсутні документи походження. В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено 153 т та 159 кг соєвої олії.

В ході проведених заходів встановлено, що ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА АСТАР» входить до групи компаній «СИСТЕМА», та яке підконтрольне гр. ОСОБА_7 , усі первинні документи з придбання соєвої олії зроблені 17-18 травня 2021 року, але відсутні накладні від 19 травня, дати коли соя яка була без прибуткових документів за час проведення обшуку була перероблена у соєву олію.

Також представник ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА АСТАР» гр. ОСОБА_6 повідомив що відсутні платіжні документи по накладним № 181, 182 від 17-18 травня 2021 року у зв`язку з тим що оплата за соєву олію ще не відбулася.

Крім того, згідно бази Єдиного реєстру податкових накладних ДПС України у ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА АСТАР» відсутні зареєстровані податкові накладні, які підтверджують придбання соєвої олії.

Також, представник ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА АСТАР» надав документи на значно більший об`єм соєвої олії чим знаходиться на заводі.

Крім того, в ході проведення обшуку виявлено та вилучено:

- жорсткий диск «Western Digital», sata 164 mb, s/n wca2a8242488 1 шт.;

- жорсткий диск «Western Digital», sata 32 mb, s/n wsavy0116635 1 шт.;

Слідчим проведено огляд речей та торгово-матеріальних цінностей, які вилучені на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва, та встановлено, що вони мають доказове значення у кримінальному провадженні.

У зв`язку із цим, 24.05.2021 слідчим винесено постанову про визнання речовими доказами речей та торгово-матеріальних цінностей, які вилучені на підставі ухвал Святошинського районного суду м. Києва.

Зважаючи на викладене, у органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що вилучені документи, електронні носії інформації використовувались невстановленими особами з метою умисного ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах використовуючи реквізити підконтрольних підприємств, та розробили схему по легалізації соєвої олії отриманої із переробки сировини (сої) придбаної за готівковий розрахунок.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, пославшись на викладені у ньому обставини.

Представники власника майна ТОВ "ФОРТЛАЙТ ПРО" - адвокати ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , заперечували щодо задоволення клопотання про накладення арешту, посилаючись на те, що слідчим під час проведення обшуку, станом на 19.05.2021 будь-яких речей вилучено не було, однак слідчий зі слів адвокатів, мав на меті безпідставно заблокувати роботу підприємства, протягом 20.05.2021-23.05.2021, та продовжував незаконно проникати на територію підприємства ТОВ "ФОРЛТАЙТ ПРО" без відповідного судового рішення та здійснював обшук майна інших осіб. В період з 19.05.2021 по 23.05.2021 слідчий повністю залишав територію підприємства мотивуючи своє рішення зупиненням обшуку, а наступного дня знову без судового рішення проникав до території та примішеня, навіть без понятих. Добровільна згода слідчому не надавалась. Також, як додав адвокат, слідчий не перевірив інформацію, щодо місцяреєстрації ТОВ "ФОРТЛАЙТ ПРО", яке повністю співпадає із місцем реєстрації ТОВ "Компанія Система" Запорізька обл., Запорізький район, селище Високогірне, вул. Мічуріна, буд. 1-Б. Вилучені речі, дозвіл на який на думку адвокатів, не надавався слідчим суддею, не можуть мати статус допустимих доказів.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого та адвокатів, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ст. ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Як встановлено в судовому засіданні, слідчим проведено огляд речей та торгово-матеріальних цінностей, які вилучені на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва, та встановлено, що вони мають доказове значення у кримінальному провадженні.

У зв`язку із цим, 24.05.2021 слідчим винесено постанову про визнання речовими доказами речей та торгово-матеріальних цінностей, які вилучені на підставі ухвал Святошинського районного суду м. Києва.

Беручи до уваги сукупність матеріалів, які зібрані під час досудового розслідування, з метою забезпечення збереження вищевказаного майна, з метою запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, пересування, передачі та відчуження з метою забезпечення збереження речових доказів виникла необхідність у накладені арешту на вищевказане майно, які було вилучено під час проведення обшуку з 19.05.2021-20.05.2021, на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 23.04.2021 у справі №1-кс/759/2960/21, за адресою заводу по переробці олійних культур, а саме: АДРЕСА_1 , оскільки,дане майно має істотне значення у кримінальному провадженні та має значення речового доказу.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000224внесеному до ЄРДР 28.01.2021 - задовольнити.

Накласти арешт на речові докази, які вилучені під час проведення обшуку з 19.05.2021-20.05.2021, на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 23.04.2021 у справі №1-кс/759/2960/21, за адресою заводу по переробці олійних культур, а саме: АДРЕСА_1 де виявлено та вилучено:
-153 т та 159 кг соєвої олії;

-жорсткий диск «Western Digital», sata 164 mb, s/n wca2a8242488 1 шт.;

-жорсткий диск «Western Digital», sata 32 mb, s/n wsavy0116635 1 шт.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1