Справа №705/1773/20
1-кс/705/378/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 квітня 2021 року Слідчий суддя Уманського міськрайонного суду Черкаської області ОСОБА_1 за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане начальником відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000333 від 19.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Начальник відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Уманського міськрайонного суду Черкаської області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, яке погоджене прокурором Уманської окружної прокуратури ОСОБА_4 .

В обґрунтування клопотання зазначила, що СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000333 від 19.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом порушень фінансово-господарської діяльності посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_2 ), які полягають у зарахуванні апаратом централізованої бухгалтерії ІНФОРМАЦІЯ_2 заробітної плати на карткові рахунки окремим працівникам в період з 01.01.2017 по 30.11.2019 у більших розмірах, ніж нарахована заробітна плата до виплати останнім у особових рахунках, що спричинило збитків міському бюджету на загальну суму 844 922.02 грн.. та підтверджується висновком експерта від 02.02.2021 № СЕ-19/124-21 /187-ЕК.

Так, відповідно до відомостей нарахування та перерахування коштів на карткові рахунки працівників, які співставлені під час проведення судової економічної експертизи із даними особових рахунків, табелями обліку відпрацьованого робочого часу, зайво перерахованими по кожній установі Відділу охорони здоров`я до банківських установ кошти

на виплату заробітної плати, а саме:

в період з 01.01.2017 по 31.12.2017 зайво перераховані кошти (заробітна плата) ІНФОРМАЦІЯ_3 . АДРЕСА_1 , аппарату на загальну суму 312 167.57 грн.. які зараховувалися на карткові рахунки працівників централізованої бухгалтерії ( ОСОБА_5 ОСОБА_6 ОСОБА_7 . ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ) та працівника ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ОСОБА_10 );

в період з 01.01.2018 по 31.12.2018 зайво перераховані кошти (заробітна плата, відрядження) ІНФОРМАЦІЯ_3 . АДРЕСА_1 . централізованої бухгалтерії, апарату. Інформаційно-аналітичного центру на загальну суму 303 754.51 грн. зараховувалися на карткові рахунки працівників централізованої бухгалтерії ( ОСОБА_5 ОСОБА_6 .. ОСОБА_11 .. ОСОБА_8 ОСОБА_9 ), працівника ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ОСОБА_10 ). працівника Автогосподарства ( ОСОБА_12 ) та у грудні 2018 року на карткові рахунки звільнених у листопаді 2018 року працівників ( ОСОБА_13 .. ОСОБА_14 );

в період з 01.01.2019 по 30.11.2019 зайво перераховані кошти (заробітна плата) Лікарні № 3. Автогосподарства, централізованої бухгалтерії на загальну суму 223 439.01 грн. зараховувалися на карткові рахунки працівників централізованої бухгалтерії ( ОСОБА_15

головний бухгалтер, ОСОБА_9 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 ОСОБА_20 ), працівника ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ОСОБА_10 ). працівників Автогосподарства ( ОСОБА_21 , ОСОБА_12 ОСОБА_22 .. ОСОБА_23 ). у травні-листопаді 2019 року на картковий рахунок звільненого у квітні 2019 року працівника ( ОСОБА_10 ) та у січні - жовтні 2019 року на картковий рахунок фізичної особи, яка виконувала роботу за цивільно-правовим договором (Малий 11.1.);

в період з 01.01.2017 по 31.12.2018 зайво перераховані кошти (лікарняні) відділення ФССТВП на загальну суму 6 060.26 грн. зараховувалися на карткові рахунки працівників централізованої бухгалтерії ( ОСОБА_5 ОСОБА_6 ) та працівника ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ОСОБА_10 ).

За даними первинних документів (штатний розпис, табель обліку використання робочого часу, накази), які вилучені у передбаченому чинним КПК України порядку під час проведення досудового розслідування, працівникам централізованої бухгалтерії необхідно було здійснювати нарахування заробітної плати за особовими рахунками осіб, де вказані правильні суми, які відповідно є меншими за розміром нарахування. Однак, перерахунок коштів на виплату заробітної плати окремим працівникам ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснений у більшому розмірі, а відповідні підстави для такого нарахування відсутні.

Внаслідок зазначеного, ІНФОРМАЦІЯ_5 в період з 01.01.2017 по 30.11.2019

до банківських установ AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в яких були відкриті розрахункові рахунки працівників ІНФОРМАЦІЯ_2 безпідставно перераховані кошти у завищених розмірах та, як наслідок, на карткові рахунки вісімнадцяти

працівників та фізичних осіб безпідставно зараховані кошти на загальну суму 844 922,02 грн.. що підтверджується висновком експерта від 02.02.2021 № СЕ-19/124-21/187-ЕК.

Є підстави вважати, що посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , в супереч зазначених вимог законодавства України, в первинні бухгалтерські документи були внесені завідомо недостовірні відомості щодо нарахування заробітної плати окремим працівникам в розмірі більшому, ніж передбачено тарифними ставками (окладами) та посадовими окладами, на підставі яких банківськими установами були зайво нараховані кошти на особові рахунки цих осіб.

Під час досудового розслідування допитана в якості свідка головний спеціаліст ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_24 , яка в період з 01.01.2017 по 3 0 . 11.2019 проводила перевірку фінансового-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час якої були виявлені відповідні порушення щодо нарахування заробітної плати окремим працівникам відділу.

Так, ОСОБА_25 повідомила, що відповідно до ст. І Закону України «Про оплату праці» від 24.03.1995 року № 108 оплата винагороди працівникам проводиться за виконану ними роботу, ч. 1 ст. 9 Закону України від 16.09.1999 № 996 зарахування коштів на карткові рахунки працівників необхідно, щоб відповідало змісту первинних документів (особових рахунків працівників). Особовий рахунок ведеться в паперовій формі строком ведення на 1 календарний рік. До нього вносяться суми нарахування заробітної плати (аванс та зарплата) відповідно до відпрацьованого робочого часу, з урахуванням відпусток, лікарняних.

Заробітна плата нараховується в особових рахунках на підставі штатних розписів, табелів обліку робочого часу, наказів керівника. З нарахованої заробітної плати утримуються

податки, після сума до видачі зараховується на карткові рахунки, згідно з відомостями нарахування та перерахування коштів на карткові рахунки працівників. Відомості нарахування та перерахування коштів на карткові рахунки працівників підписуються електронним цифровим підписом головного бухгалтера. Платіжні доручення про перерахування коштів на вклади - керівником та головним бухгалтером.

Також, ОСОБА_25 повідомила, що платіжні доручення на перерахування коштів у банківські установи для зарахування на карткові рахунки працівникам Відділу охорони здоров`я у відповідні періоди підписували за правом першого підпису ОСОБА_26 з 01.01.2017 р. по 02.04.2017 р„ ОСОБА_27 з 03.04.2017 р. по 15.04.2017 p., ОСОБА_28 з 18.04.2017 р. по 09.07.2018 p., ОСОБА_29 з 1 1.07.2018 р. по 30.11.2019 р. та за правом другого підпису ОСОБА_30 в період з 01.01.2017 р. по 30.11.2019 р.

Електронний цифровий підпис на відомості перерахування коштів на карткові рахунки працівникам Відділу охорони здоров`я в період з 01.01.2017 р. по 30.11.2019 р. наносився головним бухгалтером ОСОБА_31 .

Під час досудового розслідування встановлено, що неправомірно у завищених розмірах заробітна плата нарахована централізованим апаратом Відділу охорони здоров`я через AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 » лише двом особам, а саме ОСОБА_32 та ОСОБА_5 , на

яких у відповідному банку були відкриті банківські рахунки. Враховуючи викладене, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні інформації в частині використання електронного цифрового підпису, який було накладено на електронні відомості, а також безпосередньо самих електронних та паперових відомостей розподілу виплат та/чи нараху вання коштів, платіжних доручень, в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2017 р. по 30.11.2019 p., по надходженню на рахунки ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 . інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунук НОМЕР_3 . інд. код. НОМЕР_4 ) від Відділу охорони здоров`я грошових коштів, які перебувають на зберіганні у данному банку.

Вказана інформація в подальшому буде використана в якості доказу в частині підтвердження чи спростування причетності службових осіб Відділу охорони здоров`я до використання завідомо неправдивих відомостей, а саме відомостей по розподілу виплат та/чи

нарахування коштів в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а також може бути використана на підтвердження чи спростування факту зловживання службовим становищем останніми з метою отримання неправомірної вигоди.

Крім того, дослідженню підлягають рух коштів по розрахунковим рахункам в українській гривні в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 », відкритим на ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 . інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунок НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ), з розшифровкою призначення платежу та вказанням контрагентів, дані на осіб, уповноважених розпоряджатися коштами на цих розрахункових рахунках та фотокартки осіб, які безпосередньо знімали готівку в банкомагах по зазначеним рахункам.

Вказана інформація буде використана органом досудового розслідування в якості доказу в частині підтвердження чи спростування неправомірного заволодіння бюджетними коштами конкретними особами, а також надасть можливість виключити чи підтвердитии версію слідства щодо використання банківських карток AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 », виданих на ОСОБА_34 та ОСОБА_5 по вказаним вище банківським рахункам, сторонніми

особами.

В клопотанні слідчий просить надати слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_35 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_36 ; старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області майору поліції ОСОБА_37 ; старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_38 ; начальнику відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області майору поліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні AT ІНФОРМАЦІЯ_7 », що за адресою: АДРЕСА_2 та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) документів, а саме:

інформації щодо використання електронного цифрового підпису (дані особи володільця), який було накладено на електронні відомості розподілу виплат та/чи -врахування коштів в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2017 р. по 30.11.2019 p., які надходили на рахунки ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 . інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунку НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ) від Відділу охорони здоров`я;

електронних та паперових відомостей розподілу виплат та/чи нарахування коштів, платіжних доручень в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2017 р. по 30.1 1.2019 p.,

по надходженню коштів на рахунки ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 , інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунку НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ) від Відділу охорони здоров`я;

руху коштів по розрахунковим рахункам в українській гривні в AT «

ІНФОРМАЦІЯ_7 », відкритим на ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 , інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунук НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ), з розшифровкою призначення платежу та вказанням контрагентів, даних на осіб, уповноважених розпоряджатися коштами на цих розрахункових рахунках та фотокартки осіб, які безпосередньо знімали готівку в банкоматах по зазначеним рахункам.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву про те, що клопотання підтримує, просить задовольнити та розглянути справу у його відсутність.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в судове засідання не з`явився, про день та час розгляду справи повідомлений у встановленому законом порядку.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У зв`язку з неявкою в судове засідання учасників процесу, на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування не проводилося.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх.

За правилами ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.

Ст. 160 КПК України передбачає, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

2. У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

До клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, з зазначенням групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування та прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво.

Перевіривши зміст клопотання на відповідність вимогам КПК України та дослідивши документи, додані на обґрунтування клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що є достатні та необхідні підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », щодо відомостей розподілу виплат та/чи нарахування коштів, платіжних доручень в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2017 р. по 30.1 1.2019 p.,по надходженню коштів на рахунки та руху коштів по розрахунковим рахункам в українській гривні, що відкриті на ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 , інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунук НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ) від Відділу охорони здоров`я, оскільки вони є речовими доказами в кримінальному провадження №0000333 від 19.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України. Матеріалами клопотання доведено, що вказані речі та документи мають вагоме значення для встановлення наявності чи відсутності фактів та обставин, що повинні бути встановлені під час досудового розслідування, та відомості, які містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, подане у кримінальному провадженні №0000333 від 19.03.2021 за ознаками ч.2 ст.364 КК України задовольнити.

Надати слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_35 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_36 ; старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області майору поліції ОСОБА_37 ; старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_38 ; начальнику відділення розслідування злочинів у сфері службової діяльності СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області майору поліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні AT ІНФОРМАЦІЯ_7 », що за адресою: АДРЕСА_2 та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) документів, а саме:

інформації щодо використання електронного цифрового підпису (дані особи володільця), який було накладено на електронні відомості розподілу виплат та/чи -врахування коштів в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2017 р. по 30.11.2019 p., які надходили на рахунки ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 . інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунку НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ) від Відділу охорони здоров`я;

електронних та паперових відомостей розподілу виплат та/чи нарахування коштів, платіжних доручень в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2017 р. по 30.1 1.2019 p., по надходженню коштів на рахунки ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 , інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунку НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ) від Відділу охорони здоров`я;

руху коштів по розрахунковим рахункам в українській гривні в AT « ІНФОРМАЦІЯ_7 », відкритим на ОСОБА_33 (номер рахунку НОМЕР_1 , інд. код. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (номер рахунук НОМЕР_3 , інд. код. НОМЕР_4 ), з розшифровкою призначення платежу та вказанням контрагентів, даних на осіб, уповноважених розпоряджатися коштами на цих розрахункових рахунках та фотокартки осіб, які безпосередньо знімали готівку в банкоматах по зазначеним рахункам.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не підлягає оскарженню в апеляційному порядку, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1