Справа № 727/3646/21
Провадження № 1-кс/727/1064/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 квітня 2021 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000013 від 25.02.2021 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Дане клопотання погоджене із прокурором Чернівецької окружної прокуратури ОСОБА_4 .

Вказує, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 від 25.02.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , керівник та засновник ОСОБА_6 ), упродовж 19.09.2017-31.12.2019 років проводили зовнішньо - економічні операції з експорту сільськогосподарської продукції (яблука, капуста). Перебуваючи на спрощеній системі оподаткування (єдиний податок - ставка 5 % до доходу третьої групи без реєстрації платником ПДВ) перевищили допустимий обсяг доходу за календарний рік (більше 5 млн. грн.) чим ухилилися від сплати податків на загальну суму понад 7 млн. грн. З 08.05.2019 року експортно-імпортні операції не проводились. За даними АІС «Податковий блок» за період діяльності ПП « ОСОБА_5 » звітність до органів ДПС не подавалась.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме до контрактів (договорів) з нерезидентами: ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Бєларусь), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Молдова), « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » и « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Бєларусь) та ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) на поставку товарів (с/г продукції тощо); електронних митних декларацій (ЕМД), митних декларацій, а також товарно-супровідних документів до ЕМД, а саме: специфікації до договорів, інвойси, CMR (міжнародна товарно-транспортна накладна), Packinglist, акти про проведення митного огляду товарів, дані на автомобілі та водіїв, які перевозили товар, а також інші документи, які подавалися для митного оформлення службовими особами ПП « ОСОБА_5 ». Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Підстави для вилучення оригіналів вказаних документів на даний час відсутні.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

- контрактів (договорів) з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) на поставку товарів (с/г продукції тощо) з нерезидентами: ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Бєларусь), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Молдова), « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ООО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » и « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Бєларусь) та ІНФОРМАЦІЯ_8 (Romania);

- електронних митних декларацій (ЕМД), митних декларацій, а також товарно-супровідних документів до ЕМД, а саме: специфікації до договорів, інвойси, CMR (міжнародна товарно-транспортна накладна), Packinglist, акти про проведення митного огляду товарів, дані на автомобілі та водіїв, які перевозили товар та інших документів, які подавалися службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) для митного оформлення.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1