Провадження № 1-кс/127/7113/20
У Х В А Л А
Іменем України
13 серпня 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 28.07.2020 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, розпорядником яких є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Клопотання мотивовано тим, що СУ ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000093 від 25.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами, одного із підприємств Вінницької області, які у період часу з 01.01.2016 по 31.12.2018 сформували податковий кредит за рахунок проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки транзитності, фіктивності.

В подальшому стало відомо, що вказані СГД, з ознаками «транзитності», «фіктивності» являються підконтрольними гр. ОСОБА_4 , який готував підроблені документи про нібито проведені господарські операції, проекти яких передавав через електронну пошту з використанням наступних IP-адрес:

ІР - номериДата та час використання
193.200.32.11619.01.2016 15:40:07; 17.03.2016 16:45:52
193.200.32.11408.02.2016 12:26:31; 20.07.2016 11:39:26

Також встановлено, що провайдером, який здійснював обслуговування вказаних ІР-адрес являється: НОМЕР_1 (Ukraine) ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у встановленні абонента, яким у зазначений час здійснювався доступ до мережі «Інтернет» з використанням вищевказаних ІР-адрес та адреси знаходження комп`ютера з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет».

Документи, що свідчать про використання даних ІР-адрес мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити осіб причетних до вчинення злочину та можливі місця зберігання первинних документів підприємств з ознаками фіктивності, печаток.

Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на ухилення від сплати податків.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у провайдера телекомунікацій UA (Ukraine) ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ).

Слідчий ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, однак 13.08.2020 слідчий ОСОБА_5 , яка є в групі слідчих по даному кримінальному провадженню, звернулася до суду з заявою про розгляд клопотання у її відсутність, у якій також зазначила про те, що вказане клопотання остання підтримує в повному обсязі.
Представник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, хоч про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся слідчим ОСОБА_5 завчасно та належним чином, про що зазначено останньою у заяві.
Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.
Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктами 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як зазначено слідчим у клопотанні, СУ ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000093 від 25.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами, одного із підприємств Вінницької області, які у період часу з 01.01.2016 по 31.12.2018 сформували податковий кредит за рахунок проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки транзитності, фіктивності.

В подальшому стало відомо, що вказані СГД, з ознаками «транзитності», «фіктивності» являються підконтрольними гр. ОСОБА_4 , який готував підроблені документи про нібито проведені господарські операції, проекти яких передавав через електронну пошту з використанням наступних IP-адрес:

ІР - номериДата та час використання
193.200.32.11619.01.2016 15:40:07; 17.03.2016 16:45:52
193.200.32.11408.02.2016 12:26:31; 20.07.2016 11:39:26

Також встановлено, що провайдером, який здійснював обслуговування вказаних ІР-адрес являється: НОМЕР_1 (Ukraine) ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ).

Наведене підтверджується рапортом інспектора ВКП у Вінницькій області ДКП НП України лейтенанта поліції ОСОБА_6 від 17.07.2020.
Як зазначив слідчий, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у встановленні абонента, яким у зазначений час здійснювався доступ до мережі «Інтернет» з використанням вищевказаних ІР-адрес та адреси знаходження комп`ютера з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет».

Документи, що свідчать про використання даних ІР-адрес мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити осіб причетних до вчинення злочину та можливі місця зберігання первинних документів підприємств з ознаками фіктивності, печаток.

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до інформації та документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", та які самі по собі і в сукупності з іншими документами кримінального провадження - мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази.
Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що на час розгляду клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", оскільки слідчим було доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності із іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159 - 164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, в тому числі договорів з інформацією щодо того, яким абонентом та за якою адресою (місто, вулиця, будинок, квартира, офіс тощо) здійснювалось користування ІР-адресами:

ІР - номериДата та час використання
193.200.32.11619.01.2016 15:40:07; 17.03.2016 16:45:52
193.200.32.11408.02.2016 12:26:31; 20.07.2016 11:39:26

з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які перебувають у володінні у провайдера телекомунікацій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " - НОМЕР_1 (Ukraine) ІНФОРМАЦІЯ_2 - (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя