печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участі прокурора ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених службовими особами, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000443 від 05.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 222-1, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

28.09.2020 до провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого першого відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених службовими особами, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000443 від 05.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 222-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000443 від 05.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 222-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія з управління активами «Сіті Есет Менеджмент» (), ТОВ «Компанія з управління активами «Сіріус Інвест груп» (), ТОВ «Компанія з управління активами та адміністрування пенсійних фондів «Укрфінінвест» () за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Будівельна компанія «Геос» (), будучи службовими особами юридичної особи приватного права, зловживаючи службовим становищем з метою отримання незаконних прибутків та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вносять до офіційних документів завідомо неправдиві відомості з метою подальшого маніпулювання на фондовому ринку, використовують підконтрольні інвестиційні фонди ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» (), з метою прикриття злочинної схеми ухилення від сплати податків.

З даною метою інвестиційні фонди реєструються як інститути спільного інвестування, та в подальшому від імені вказаних фондів, за сприяння службових осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку», здійснюється господарська діяльність, яка не відноситься до інвестиційної згідно Закону України «Про інститути спільного інвестування», та неправомірно залучаються кошти від фізичних осіб для будівництва нерухомості згідно інвестиційних договорів, при цьому фізичні особи не набувають права власності на цінні папери інституту спільного інвестування, та відповідно кошти отримані від них не можуть вважатись коштами спільного інвестування.

При проведенні господарських операцій службові особи ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» () залучають грошові кошти фізичних осіб для будівництва нерухомості, всупереч порядку визначеному чинним законодавством, за сприяння службових осіб Державної фіскальної служби України, безпідставно користуються податковими пільгами, які поширюються на кошти спільного інвестування та передбачені ст. 141.6.1 Податкового Кодексу України, чим умисно ухиляються від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість, введених у встановленому законом порядку, що призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (), від імені та в інтересах якого діє ТОВ «Компанія з управління активами «Сіті Ессет Менеджмент» () укладає інвестиційні договори з фізичними особами, предметом яких є інвестиційна участь інвестора у будівництві адміністративно-житлового будинку за адресою: м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 35.

АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» (), від імені та в інтересах якого діє ТОВ «Компанія з управління активами та адміністрування пенсійних фондів «Укрфінінвест» () укладає інвестиційні договори з фізичними особами, предметом яких є інвестиційна участь інвестора у будівництві житлового, офісно-торгівельного комплексу з вбудованим закладом по роботі з дітьми на вул. Анрі Барбюса, 28-А в м. Києві.

ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), від імені та в інтересах якого діє ТОВ «Компанія з управління активами «Сіріус Інвест Груп» () укладає інвестиційні договори з фізичними особами, предметом яких є інвестиційна участь інвестора у будівництві секції Ж житлового комплексу з підприємствами соціально-культурного, побутового обслуговування спорудами для зберігання індивідуального автотранспорту на вул. Новопольовій, 2 в м. Києві.

Крім того, ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), від імені та в інтересах якого діє ТОВ «Компанія з управління активами «Сіріус Інвест Груп» () уклало інвестиційні договори з фізичними особами, предметом яких є інвестиційна участь інвестора у будівництві житлового будинку по провулку Лабораторному, 7 у Печерському районі м. Києва.

Згідно інтернет сайту ТОВ «Будіельна компанія Геос» () - https://geos.ua, будівельна компанія є забудовником та реалізовує в центральному офісі продаж за адресою: м. Київ, вул. Гоголівська, 14, офіс 4, квартири: в адміністративно-житловому будинку за адресою: м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 35 (ЖК Adamant); в житловому комплексі з підприємствами соціально-культурного, побутового обслуговування спорудами для зберігання індивідуального автотранспорту на вул. Новопольовій, 2 в м. Києві (ЖК Family and Friends); в житловому, офісно-торгівельному комплексі з вбудованим закладом по роботі з дітьми на вул. Анрі Барбюса, 28-А в м. Києві (ЖК Cardinal); в житловому комплексі з вбудовано-прибудованими приміщеннями та підземним паркінгом по вул. Панківська, 20/82 у Голосіївському районі м. Києва (ЖК AuRoom); в житловому комплексі з об`єктами соціальної інфраструктури (I черга - будівництво) вздовж Лисогірського узвозу, напроти будівель № 26-А у Голосіївському районі м. Києва (ЖК Ogange City), проект «ЖК Ogange City» реалізовує ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» ().

Під час проведення досудового розслідування проведені наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії: проведено тимчасовий доступ до документів в ДФС України, проведено тимчасовий доступ до речей та документів у ТОВ «Компанія з управління активами «Сіті Есет Менеджмент», АБ "КЛIРИНГОВИЙ ДIМ", ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ, АТ "УкрСиббанк", АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI, АТ "КРЕДОБАНК", ФІЛІЯ "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР "АТ КБ "ПРИВАТБАНК", КИЇВ, АТ "БАНК БОГУСЛАВ", АТ "ОТП БАНК", АТ "ТАСКОМБАНК", АБ "УКРГАЗБАНК", АТ "ВЕРНУМ БАНК", АТ "БАНК АЛЬЯНС", АТ "СБЕРБАНК", ФІЛІЯ - ГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПО МІСТУ КИЄВУ ТА КИЇВСЬКІЙ ОБЛАСТІ АТ «ОЩАДБАНК», АТ "УНIВЕРСАЛ БАНК", АТ "Полтава-банк", КИЇВСЬКА ФПАТ КБ "ПIВДЕНКОМБАНК" ОСОБА_6 , АТ "КБ "ГЛОБУС", ПуАТ "КБ "АКОРДБАНК", ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв, АТ "ПУМБ", АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК", АТ "АСВIО БАНК", АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI, АТ "Укрексімбанк".

В порядку ст. 71 КПК України залучено як спеціалістів працівників Інституту держави і права ім. В.М. Корецького Національної академії наук України та проведено дослідження.

Також залучено як спеціалістів працівників ДПС України з метою провести дослідження господарської діяльності ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» ().

Допитано як свідків інвесторів, які укладали договори інвестування квартир з АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Стіма Кепітал» та ПАТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Гоес інвест».

Враховуючи, що під час проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні залученими в порядку ст.71 КПК України спеціалістами необхідно провести зазначене дослідження, за наслідками якого для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні необхідно ініціювати проведення позапланових податкових перевірок ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» () та провести судові економічні експертизи з метою встановлення заподіяних збитків.

Необхідно провести допити службових осіб ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» () щодо обставин застосування зазначеними інститутами спільного інвестування податкових пільг.

Крім того, необхідно провести допити службових осіб ДФС України, які поводили перевірки ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» () щодо обставин проведення податкових перевірок та підтвердження податкових пільг.

Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні спливає 05.10.2020 року.

За вказаних обставин, з урахуванням особливої складності провадження, доцільно продовжити строк досудового розслідування на найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування 12 місяців.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням пояснень наданих прокурором у судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000443 є обґрунтованим.

Таким чином клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених службовими особами, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000443 від 05.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 222-1, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000443 від 05.04.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 222-1, ч. 3 ст. 212 КК України, на дванадцять місяців, тобто до 05 жовтня 2021 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1