Справа №522/4144/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.10.2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу,-

УСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Южного ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №0000043 від 21.05.2019.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у звітні податкові періоди 2017-2018 років, діючи умисно, шляхом безпідставного формування податкового кредиту від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за нібито отриманні послуги, ухилилися від сплати податку на суму 7 628 278 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України за кваліфікуючими ознаками умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч.3 ст.212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано 01.03.2004 за № Ю0021539 в юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_6 , знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ), знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності підприємства є інша допоміжна діяльність у сфері транспорту (код ВЕД_52.29 ). В інкримінований період директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) була та є по теперішній час ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ).

Крім цього встановлено, що директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) виступає одна і таж особа - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ), що дає підстави органу досудового розслідування вважати, що вище вказані підприємства є пов`язаними та підконтрольні одним і тим же особам.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що з урахуванням відсутності власних та орендованих транспортних засобів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), службовими особами вказаного підприємства до здійснення транспортного наземного перевезення морських контейнерів було залучено ряд підприємств-перевізників у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Однак, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) фактично не мають власного чи орендованого транспорту, не здійснюють закупівлю послуг з транспортування, що підтверджується інформацією, яка відображена підприємствами у податковій звітності, крім цього за результатами проведених слідчих (розшукових) дій вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) є пов`язаними особами та підконтрольними одним і тим же фізичним особам.

Згідно зареєстрованих податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєструвало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 464 податкові накладні, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєструвало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 544 податкові накладні та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зареєструвало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєструвало 25 податкових накладних з позначенням в графі «Номенклатура товарів/послуг» - автоперевезення вантажу.

Вищезазначене свідчить, що фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди і ухилення від оподаткування.

Враховуючи вищевикладене, існує реальна загроза нанесенню збитків державному бюджету України і по теперішній час та як наслідок ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в період з 01.01.2017 по липень 2020 року з розрахункових рахунків вказаних підприємств, відкритих в Южне ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » здійснено перерахування коштів на карткові рахунки на загальну суму понад 38 млн. грн., зокрема:

з основного розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), який використовувався при здійсненні фінансово-господарської діяльності № НОМЕР_9 (рахунок IBAN НОМЕР_10 ) (українська гривня), відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було здійснено перерахування коштів на наступні карткові рахунки:

на картковий рахунок № НОМЕР_11 перераховано 312 425,75 грн. за період січень-лютий 2017 року;

на картковий рахунок НОМЕР_12 перераховано 334 766,34 грн. за період лютий-березень 2017 року;

на картковий рахунок НОМЕР_13 перераховано 5 056 670,76 грн. за період березень 2017 січень 2018;

на картковий рахунок НОМЕР_14 перераховано 374 505,72 грн. за період січень-серпень 2018 року;

на картковий рахунок НОМЕР_15 перераховано 268 127,99 грн. за період серпень-вересень 2018 року;

на картковий рахунок НОМЕР_16 перераховано 5 472 202,84 грн. за період вересень 2018 серпень 2020;

на картковий рахунок НОМЕР_17 перераховано 473 683,56 грн. за період грудень 2019 червень 2020 року;

з основних розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які використовувалися при здійсненні фінансово-господарської діяльності № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (рахунок IBAN НОМЕР_20 ) (українська гривня); № НОМЕР_21 (рахунок IBAN НОМЕР_22 ) (українська гривня), відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » було здійснено перерахування коштів на наступні карткові рахунки:

з розрахункового рахунку № НОМЕР_18 (українська гривня) на картковий рахунок НОМЕР_23 перераховано 1 563 000 грн.за період лютий 2017 червень 2018;

з розрахункового рахунку № НОМЕР_19 (рахунок IBAN НОМЕР_20 ) (українська гривня) на картковий рахунок НОМЕР_23 перераховано 14 404 800 грн. за період червень 2018 липень 2020;

з розрахункового рахунку № НОМЕР_21 (рахунок IBAN НОМЕР_22 ) (українська гривня) на картковий рахунок НОМЕР_23 перераховано 8 765 400 грн. за період лютий 2017 липень 2020;

з основного розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), який використовувався при здійсненні фінансово-господарської діяльності НОМЕР_24 (рахунок IBAN НОМЕР_25 ) (українська гривня), відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було здійснено перерахування коштів на наступні карткові рахунки:

на картковий рахунок НОМЕР_26 перераховано 856 003,33 грн. за період січень-червень 2019 року, березень, липень 2020 року;

на картковий рахунок НОМЕР_27 перераховано 1 143 874,16 грн. за липня 2018- січень 2019.

Вище зазначені карткові рахунки можуть належити службовим особам та засновникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_30 ) ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_35 ), або іншим особам, задіяним в схемі по ухиленню від сплати податків.

При цьому, рух грошових коштів по картковим рахункам № НОМЕР_11 ; № НОМЕР_12 ; № НОМЕР_13 ; № НОМЕР_14 ; № НОМЕР_15 ; № НОМЕР_16 ; № НОМЕР_17 ; № НОМЕР_23 ; № НОМЕР_26 ; № НОМЕР_27 та рахункам, які належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_30 ) ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_35 ) та відкриті в Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_1 ) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків необхідні для визначення дат платежів, сум платежів, кореспондентів, що здійснювали та отримували платежі, необхідні для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані під час судового розгляду, у зв`язку з чим необхідно отримати доступ до документів що стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зокрема банківських виписок про рух грошових коштів по рахункам, які належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_30 ) ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_35 ) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документів щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають в Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_1 ).

Інформація, яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) до незаконної діяльності пов`язаної з не відображенням у бухгалтерському та податковому обліку підприємства проведення фінансово-господарських операцій. Іншим шляхом, окрім розкриття банківської таємниці і отримання тимчасового доступу до документів, не має можливості довести обставини перерахування (отримання) грошових коштів на поточні рахунки, а також встановити осіб, які мали право розпорядження зазначеними рахунками.

На сьогоднішній день, по матеріалам кримінального провадження у відповідності до ст. 91 КПК України виникла необхідність у дослідженні господарських операцій, проведених службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що неможливо без отримання відомостей про рух коштів по рахункам осіб, які фактично здійснюють фінансово-господарську діяльність підприємства.

На думку сторони обвинувачення, існує наявність достатніх підстав вважати, що є реальна загроза зміни або знищення такої інформації, тому розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.
Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого, клопотання підтримує в повному обсязі та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №0000043 від 21.05.2019.

Встановлено, що зазначені документи, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні Южного ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використана як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 або за його дорученням старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області полковнику податкової міліції ОСОБА_14 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 або іншим уповноваженим особам СУ ГУ ДФС в Одеській області та/або оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області, що будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в Южне ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

- Роздруківок руху грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахунках, яким присвоєні наступні номера платіжних карток (банківських платіжних карток) № НОМЕР_11 ; № НОМЕР_12 ; № НОМЕР_13 ; № НОМЕР_14 ; № НОМЕР_15 ; № НОМЕР_16 ; № НОМЕР_17 ; № НОМЕР_26 ; № НОМЕР_27 за період з 01.01.2017 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

- Копій документів, які подавалися фізичними та юридичними особами для відкриття рахунків, яким присвоєні наступні номера платіжних карток (банківських платіжних карток) № НОМЕР_11 ; № НОМЕР_12 ; № НОМЕР_13 ; № НОМЕР_14 ; № НОМЕР_15 ; № НОМЕР_16 ; № НОМЕР_17 ; № НОМЕР_26 ; № НОМЕР_27 в тому числі, анкети, документи, які посвідчують особу, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком та інші документи;

- Інформацію та відомості про всі відкриті та закриті банківські рахунки в Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_1 ) та філіях (відділеннях) ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » наступних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_32 ) ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_35 ) з позначенням номера банківського рахунку (із позначенням номеру пластикової картки за її наявності), валюти, дати відкриття та закриття банківського рахунку, а у разі відсутності вказаних осіб як клієнтів банку надати до СУ ГУ ДФС в Одеській області відповідну довіку;

- Роздруківок руху грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по всім відкритим та закритим банківським рахункам в тому числі роздруківок руху коштів по всім платіжним карткам (банківським платіжним карткам)наступних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_32 ) ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_35 ) за період з 01.01.2017 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів в тому числі:

Роздруківок руху грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахунках відкритих на ім`я фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, зазначених у першому та другому пунктах за період з 01.01.2016 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

Копій юридичної справи фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, зазначених у першому та другому пунктах, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, копії паспортів, контактні дані, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені клієнта банку;

Копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися фізичними особами та фізичними особами-підприємцями, зазначеними у першому та другому пунктах при розпорядженні рахунками за період з 01.01.2016 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

Копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунках фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, зазначених у першому та другому пунктах за період з 01.01.2016 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

Копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, зазначених у першому та другому пунктах;

Грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, зазначених у першому та другому пунктах за період з 01.01.2016 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

Копій документів кредитної та депозитної справи фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, зазначених у першому та другому пунктах з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

Встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя