Провадження №1-кс/712/6263/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про накладення арешту на майно

11 грудня 2020 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 слідчого ОСОБА_4 , представника ТОВ «КТС СЕРВІС» адвоката ОСОБА_5 , розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання внесене у кримінальному провадженні № 0000881 від 24.02.2020 року, старшим слідчим СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 та погоджене прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_7 про накладення арешту на майно,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на житловий будинок (реєстраційний номер майна 249), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , котрий на праві приватної власності належить ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 ), заборонивши будь які дії по її реєстрації, перереєстрації, та відчуженню в інший спосіб.

Клопотання обґрунтовується тим, що за даними досудового розслідування, ОСОБА_8 на підставі протоколу установчих зборів учасників ТОВ «КТС СЕРВІС» № 1 від 04.10.2018 та наказу ТОВ «КТС СЕРВІС» № 01-К від 04.10.2018 призначено на посаду директора ТОВ «КТС СЕРВІС» ().

Відповідно до п. 1.1. Статуту ТОВ «КТС СЕРВІС», затвердженого Установчими зборами учасників № 1 від 04.10.2018 (далі Статут), Товариство з обмеженою відповідальністю «КТС Сервіс» діє у відповідності з Законом України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю», Господарським кодексом України, Цивільним кодексом України, іншими законодавчими актами України та цим статутом, внутрішніми наказами і розпорядженнями.

Згідно з вимогами п. 1.3. Статуту учасниками товариства є громадяни України:

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце проживання: АДРЕСА_2 .

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , місце проживання: АДРЕСА_3 .

Відповідно до п. 7.1. Статуту органами товариства є загальні збори учасників, виконавчий орган директор.

Пунктом 7.2. Статуту передбачено, що вищим органом управління товариства є загальні збори учасників.

Згідно з п. 7.6. Статуту до виключної компетенції зборів учасників належить, зокрема, розподіл чистого прибутку товариства, прийняття рішення про виплату дивідендів.

Відповідно до п. 7.10. Статуту загальні збори учасників скликаються директором товариства. Директор скликає загальні збори учасників шляхом надсилання повідомлення про це кожному учаснику товариства. Директор товариства зобов`язаний повідомити учасників товариства не менш ніж за 30 днів до запланованої дати проведення загальних зборів учасників товариства.

Згідно з п. 7.15. Статуту управління поточною діяльністю товариства здійснюється виконавчим органом Директором. Директор підприємства самостійно вирішує всі питання діяльності товариства крім тих, що належать до виключної компетенції зборів учасників. Директор звітує зборам учасників один раз на рік та організовує виконання рішень вищого органу товариства. Директор без довіреності діє від імені товариства, директор забезпечує виконання планів товариства; забезпечує виконання рішень загальних зборів учасників; представляє інтереси товариства в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами; розпоряджається майном та коштами товариства в порядку і в межах встановлених зборами учасників, цим Статутом і чинним законодавством; видає доручення; відкриває і закриває в банках рахунки; приймає на роботу і звільняє з роботи працівників, призначає і звільняє своїх заступників; формує штатний розклад товариства, його філій, представництв, дочірніх підприємств і подає на затвердження зборам учасників, видає накази, розпорядження обов`язкові для працівників товариства; приймає рішення про відрядження; затверджує договірні ціни на продукцію, тарифи на послуги; організовує бухгалтерський облік і звітність; готує річний баланс і річний звіт про діяльність товариства і представляє її зборам учасників; відповідає перед зборами учасників товариства за виробничо-господарську діяльність; приймає рішення з інших питань, пов`язаних з поточною діяльністю товариства.

Отже, ОСОБА_8 , як директор ТОВ «КТС СЕРВІС», в силу наданих йому повноважень здійснював організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, тобто був службовою особою в розумінні ч. 3 ст. 18 КК України та п. 1 примітки до ст. 364 КК України.

Так, ОСОБА_8 , в період часу з 28.01.2019 по 18.11.2019, являючись директором ТОВ «КТС СЕРВІС» та відповідно розпорядником майна та коштів товариства, маючи у користуванні корпоративний електронний платіжний засіб (корпоративна картка) № НОМЕР_2 відкритий в АТ КБ «Приватбанк», держателем якого відповідно до затвердженого положення про порядок використання корпоративної картки № 012519 від 25.01.2019 був лише він, достовірно знаючи про незаконність своїх дій, під виглядом виплати дивідендів засновникам ТОВ «КТС СЕРВІС», тобто собі та ОСОБА_9 , видачі коштів у рахунок оплати оренди приміщення та транспортного засобу ОСОБА_9 , провів ряд операцій по зняттю готівки з корпоративної картки, частину з яких у сумі 3967367,56 гривень привласнив, чим відповідно до висновку судово-економічної експертизи №СЕ2020/130 від 27.05.2020 завдав збитків ТОВ «КТС СЕРВІС» на вказану суму за наступних обставин.

Так, він, 19.02.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №191, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 21.02.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 203, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 22.02.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №207, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 25.02.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №227, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 26.02.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 49 900 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №230, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 14 950 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 27.02.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 70 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №232, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 10 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 01.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 79 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 244, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 14 500 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 04.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 256, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 05.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 63 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 258, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 31 500 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 07.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 270, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 12.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 273, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 13.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №275, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 14.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №281, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 15.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги, 29, за допомогою банкомату провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 20 000 гривень та того ж дня, перебуваючи за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, 15, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 8 000 гривень, в подальшому перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 282, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 16.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи за адресою: м. Черкаси, по вул. В.Чорновола, 114, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 5 200 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №284, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 21.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, за допомогою банкомата розташованого у приміщенні, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 55 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 300, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення кошти у сумі 16 300 гривень, та в рахунок оплати оренди транспортного засобу 2817,50 гривень, однак останньому вказані кошти не передав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 25.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, за допомогою банкомата розташованого у приміщенні, провів три операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 20 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 312, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 20 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 26.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги, 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні, провів вісім операцій по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 318, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 30 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 27.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 10 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 323, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 30 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 28.03.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 200 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 324, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 29.03.2019 надав до каси ТОВ «КТС СЕРВІС» два видаткових касових ордери № 64 та 65 у котрих зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 100 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 02.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 60 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №340, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та ОСОБА_8 дивіденди на загальну суму 60 000 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 03.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС», достовірно знаючи, що розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників та про те, що вказані збори не відбувалися, склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №342, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 та собі дивіденди на загальну суму 68 300 гривень, однак вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 04.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 347, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за березень кошти у сумі 50 000 гривень, тим самим їх привласнив.

Він же, 08.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи біля приміщення магазину «АТБ», що в м. Черкаси по проспекту Хіміків 30, за допомогою банкомату провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 20 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №365, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за березень кошти у сумі 10 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 09.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 Р. Перемоги 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів дві операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 16 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №367, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за березень кошти у сумі 8 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 10.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги, 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 3 000 гривень та того ж дня перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 70 000 гривень, в подальшому перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №370, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за березень кошти у сумі 36 500 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 15.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 64 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №396, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за березень кошти у сумі 32 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 23.04.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 120 000 гривень та того ж дня перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Південно-західне-2» АТ КБ «ПриватБанк» в м. Черкаси по вул. Сумгаїтська, 24, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 80 000 гривень, в подальшому перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №426, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди за березень кошти у сумі 28 775 гривень та в рахунок оплати оренди приміщення за квітень кошти у сумі 21 225 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 06.05.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 200 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №476, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за квітень кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 08.05.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 149 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №490, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за квітень кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 22.05.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень, в подальшому перебуваючи за адресою м. Черкаси, вул. В.Чорновола, 122/41, за допомогою банкомата, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 20 000 гривень, та того ж дня перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Південно-західне-2» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Сумгаїтська 24, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 180 000 гривень, цього ж дня перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №559, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за квітень кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 29.05.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 59 800 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №597, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди автомобіля за квітень-травень 2019 кошти у сумі 3220 гривень, в рахунок оплати оренди приміщення за квітень у сумі 18 630, в рахунок оплати оренди приміщення за травень 8050 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 31.05.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт № 612, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за травень 2019 кошти у сумі 45 800 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 07.06.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 150 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №669, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за травень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 14.06.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 57 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №715, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за травень 2019 кошти у сумі 28 500 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 19.06.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 84 800 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №739, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за травень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 20.06.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 140 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №748, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за травень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 25.06.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 222 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №781, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за травень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, тим самим їх привласнив.

Він же, 02.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №803, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за червень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 04.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №816, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за червень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 09.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 Р. Перемоги 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів дві операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 10 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №834, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за червень 2019 кошти у сумі 5 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 10.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи за адресою м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 164, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів три операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 20 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №836, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за червень 2019 кошти у сумі 10 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 11.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 233 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №850, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за червень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 17.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №874, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за червень 2019 кошти у сумі 48 470 гривень та в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 1530, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 23.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №897, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 29.07.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 160 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №917, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 01.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 Р. Перемоги 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 10 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №931, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 5 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 06.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів дві операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 15 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №948, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 7 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 08.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола,, 122/41, провів дві операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 60 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №956, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 30 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 12.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 Р. Перемоги 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 5 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №964, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 2 500 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 15.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №977, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 45 975 гривень та в рахунок оплати оренди автомобіля за червень-липень 2019 у сумі 3220 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 19.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 180 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №983, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 23.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1001, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 29.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 80 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1004, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень-серпень 2019 кошти у сумі 40 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 30.08.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1009, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за липень 2019 кошти у сумі 21 475 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 03.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1025, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 05.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1045, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 06.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 38 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1050, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 19 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 03.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1025, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 09.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги, 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні провів дві операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 12 400 гривень у подальшому, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ «Черкащанка» АТ КБ «ПриватБанк» в м. Черкаси по вул. В.Чорновола, 122/41, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1055, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 31 200 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 12.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б.Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 140 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1073, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 17.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б.Вишневецького 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1085, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 19.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1102, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 49 150 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 23.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1108, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 30.09.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1137, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за серпень 2019 кошти у сумі 31 670 гривень, та в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 18 330 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 01.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 55 000 гривень, в подальшому перебуваючи за адресою м. Черкаси, вул. В.Чорновола, 122/41 за допомогою банкомата провів три операції по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на загальну суму 20 000 гривень, та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1138, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 37500 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 03.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги, 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 20 000 гривень, в подальшому перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 80 000 гривень, та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1156, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 04.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1157, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 07.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1166, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 10.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1184, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 11.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1185, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 25 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 16.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1192, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 17.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 110 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1203, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 24.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 100 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1226, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за вересень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 28.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1233, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за жовтень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 31.10.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи за адресою: м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 34, за допомогою банкомата провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 20 000 гривень, в подальшому, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 30 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1250, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за жовтень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 02.11.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 20 000 гривень, в подальшому перебуваючи у приміщенні магазину «Новус», що в м. Черкаси, по бульвару Шевченка 399/2, за допомогою банкомату, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 20 000 гривень, та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1251, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за жовтень 2019 кошти у сумі 20 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 03.11.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні магазину «Новус», що в м. Черкаси, по бульвару Шевченка, 399/2, за допомогою банкомату, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 10 000 гривень, та на наступний день, 04.11.2020, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1262, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за жовтень 2019 кошти у сумі 30 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 14.11.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у приміщенні гіпермаркету «Епіцентр», що в м. Черкаси по вул. 30 років Перемоги 29, за допомогою банкомату розташованого у приміщенні, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 10 000 гривень, та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1289, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за жовтень 2019 кошти у сумі 10 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, 18.11.2019, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, перебуваючи у відділенні Черкаського ГРУ АТ КБ «ПриватБанк», що в м. Черкаси по вул. Б. Вишневецького, 40, провів операцію по зняттю готівки з корпоративного електронного платіжного засобу (корпоративна картка) № НОМЕР_2 на суму 50 000 гривень та того ж дня, перебуваючи в приміщенні ТОВ «КТС СЕРВІС» склав звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт №1306, у котрому зазначив, що видав ОСОБА_9 в рахунок оплати оренди приміщення за жовтень 2019 кошти у сумі 50 000 гривень, однак останньому вказані кошти не видавав, чим фактично здійснив їх привласнення.

Так він, умисно, з метою привласнення коштів ТОВ «КТС СЕРВІС», у період з 07.03.2019 по 03.04.2019 отримав готівку за допомогою корпоративної картки АТ КБ «Приватбанк» на загальну суму 841500 грн., діючи в порушення вимог частини 12 пункту 2 статті 30 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» від 06.02.2018 №2275-VІІІ та пункту 7.6. Статуту ТОВ «КТС СЕРВІС», відповідно до яких розподіл чистого прибутку товариства та прийняття рішення про виплату дивідендів належить до виключної компетенції загальних зборів учасників, достовірно знаючи, що вказані збори не відбувалися, маскуючи факт привласнення коштів підприємства, надав бухгалтеру підприємства звіти про використання коштів наданих на відрядження або підзвіт, вказавши напрямком використання коштів - виплату дивідендів, однак указані кошти не виплатив, чим фактично здійснив їх привласнення.

Він же, діючи всупереч нормам Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29.12.2017 № 148, котрим передбачено порядок видачі суб`єктами господарювання підзвітним особам готівки під звіт або на відрядження, а також видачі готівки з кас підприємств, у період часу з 19.02.2019 по 18.11.2019 надав до каси Товариства звіти про використання коштів наданих на відрядження або підзвіт, вказавши напрямком їх використання оплату оренди приміщення та транспортного засобу ОСОБА_9 на загальну 2 272 787,50 гривень, які отримав готівкою за допомогою корпоративної картки АТ КБ «Приватбанк», а також надав видаткові касові ордери (№68, 72, 76, 83, 88, 91, 94, 99, 107, 114, 117, 122, 125, 130, 135, 141, 142, 145, 148, 150, 151, 152, 155, 162, 165, 168), на підставі яких із каси ТОВ «КТС Сервіс», у якості сплати орендної плати ОСОБА_9 , у період із 05.04.2019 по 01.11.2019 отримав готівку у загальній сумі 853080,06 гривень, однак ОСОБА_9 указані кошти не виплатив, чим фактично здійснив їх привласнення.

Таким чином, ОСОБА_8 , будучи службовою особою, шляхом зловживання своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам ТОВ «КТС СЕРВІС», у період часу з 28.01.2019 по 18.11.2019 використовуючи корпоративний електронний платіжний засіб № НОМЕР_2 відкритий в АТ КБ «Приватбанк», достовірно знаючи про незаконність своїх дій, незаконно привласнив грошові кошти підприємства у сумі 3967367,56 гривень, чим відповідно до висновку судово-економічної експертизи № СЕ2020/130 від 27.05.2020 завдав збитків ТОВ «КТС СЕРВІС» на вказану суму, що у 4131 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, установлений на 2019 рік.

04.12.2020 ОСОБА_8 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

04.12.2020 від представника позивача ТОВ «КТС Сервіс» - адвоката ОСОБА_10 , надійшов цивільний позов про відшкодування майнової шкоди в порядку ст. 128 КПК України, з проханням стягнути з ОСОБА_8 на користь ТОВ «КТС Сервіс» (код ЄРДПОУ 42534167) грошових коштів у сумі 3 967 367,56 гривень.

Згідно даних інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, у приватній власності ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Черкаси, громадянина України, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , перебуває житловий будинок (реєстраційний номер майна 249), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 . Право власності, на який він набув 02.08.2019, а саме в період вчинення злочину, тому є наявність достатніх підстав вважати, що вищевказане майно набуте злочинним шляхом.

Беручи до уваги викладене, зважаючи на те, що санкція статті, яка інкримінується ОСОБА_8 , передбачає покарання у вигляді конфіскації майна, з метою недопущення зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та виконання вироку суду в частині конфіскації майна та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, слідчий звернувся з указаним клопотанням до слідчого судді.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні клопотання підтримали та просили суд його задовольнити.
Адвокат ОСОБА_10 в судовому засіданні підтримав клопотання слідчого про накладення арешту на майно, належне ОСОБА_8 .
Слідчий суддя, заслухавши пояснення учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходить до наступного.
Статтею 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно із ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частинами 5, 6 статті 170 КПК України визначено, що у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна. У випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження. У разі задоволення цивільного позову або стягнення з юридичної особи розміру отриманої неправомірної вигоди суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про арешт майна для забезпечення цивільного позову або стягнення з юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, доведеного розміру отриманої неправомірної вигоди до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

З матеріалів клопотання вбачається, що СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 0000881 від 24.02.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

04.12.2020 ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

04.12.2020 від представника позивача ТОВ «КТС Сервіс» - адвоката ОСОБА_10 , надійшов цивільний позов про відшкодування майнової шкоди в порядку ст. 128 КПК України, з проханням стягнути з ОСОБА_8 на користь ТОВ «КТС Сервіс» (код ЄРДПОУ 42534167) грошових коштів у сумі 3 967 367,56 гривень.

Згідно даних інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, у приватній власності ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Черкаси, громадянина України, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , перебуває житловий будинок (реєстраційний номер майна 249), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 . Право власності, на який він набув 02.08.2019, а саме в період вчинення злочину, тому є наявність достатніх підстав вважати, що вищевказане майно набуте злочинним шляхом.

Звертаючись до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, слідчий посилається на те, що з метою забезпечення цивільного позову, який поданий в рамках указаного кримінального провадження та виконання вироку суду в частині конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на майно, що належить підозрюваному ОСОБА_8 , а саме: на житловий будинок (реєстраційний номер майна 249), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , котрий на праві приватної власності належить ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 ), заборонивши будь які дії по її реєстрації, перереєстрації, та відчуженню в інший спосіб.

Оцінюючи встановлені в судовому засіданні обставини, завдання арешту майна, як виду заходу забезпечення кримінального провадження, наслідки, які матиме накладення арешту на майно, з метою забезпечення цивільного позову, який поданий в рамках указаного кримінального провадження та виконання вироку суду в частині конфіскації майна, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання слідчого задовольнити та накласти арешт на житловий будинок (реєстраційний номер майна 249), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , котрий на праві приватної власності належить ОСОБА_8 (код НОМЕР_1 ), заборонивши будь які дії по її реєстрації, перереєстрації, та відчуженню в інший спосіб.

Керуючись ст. ст. 100, 131-132, 170 173, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Накласти арешт на житловий будинок, який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , який належить на праві приватної власності ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Заборонити будь-яким особам проводити дії по реєстрації, перереєстрації та відчуженню арештованого майна, о скасування його в установленому порядку.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Черкаського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_12

Повний текст ухвали проголошено 15 грудня 2020 року.