печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 липня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001096 від 09.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з 01.01.2019 знаходиться на обліку в Офісі великих платників податків. Згідно даних системи електронного адміністрування, загальний обсяг операцій з постачання підприємством товарно - матеріальних цінностей за період з 03.05.2019 по 21.06.2019 становить понад 150 млн. грн. ПДВ.

Встановлено, що починаючи з 03.05.2019 року, невстановлені особи, достовірно володіючи інформацією про наявність сум переплат, маючи відповідні специфічні знання у сфері оподаткування та механізмах роботи Системи електронного адміністрування ПДВ, шляхом використання електронних ключів доступу до електронного кабінету платника податків, ймовірно за попередньою змовою із співробітниками Офісу великих платників податків реалізували злочинний задум, направлений на формування та розповсюдження сум ризикового ПДВ шляхом оформлення податкових накладних на реалізацію товарно - матеріальних цінностей.

В подальшому, невстановлені особи, використовуючи реквізити та електронні ключі доступу до електронного кабінету у СЕА платника податків, з 15.05.2019 до 21.06.2019 року незаконно сформовано електронний ліміт ПДВ третім особам на загальну суму 151,06 млн. гривень.

Слідчий зазначає, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , у зв`язку з незабезпеченням дієвого контролю за діями підлеглих, особистої бездіяльності в частині недотримання Положень про Управління, а також у зв`язку з неврахуванням інформації, яка була їм достовірно відомою, та доступ до якої був безперешкодно забезпечений працівникам підрозділу, фактично створено умови для невиконання ввіреними їм підрозділами основних завдань, визначених Положеннями, що призвело до здійснення протиправної діяльності підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до супровідного листа №603/7/28-10-02-01-12 від 11.01.2020 ІНФОРМАЦІЯ_3 передано облікову справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_4 .

З метою встановлення обставин кримінального провадження, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до облікової справи платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Прокурор в кримінальному провадженні ОСОБА_4 надала на адресу суду заяву, відповідно до якої вимоги клопотання підтримала повністю, розгляд справи просила здійснювати за її відсутності.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, відповідних заяв на адресу суду не направив.

На підставі досліджених матеріалів слідчий суддя надходить до наступних висновків.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим, прокурором доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001096 від 09.08.2019 слідчому Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001096 від 09.08.2019 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов`язковою заміної на їх копії), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до облікової справи платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- реєстраційної частини 1 папка загальною кількістю 30 арк.,

- звітної частини 1 папка загальною кількістю 235 арк.;

- інформації щодо реєстрації РРО.

За минуванням потреби оригінали документів повернути володільцю документів.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/25633/20-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано прокурору ОСОБА_4

Слідчий суддя ОСОБА_1