Справа № 405/1601/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 квітня 2020 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000300 від 16.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів (з можливістю їх вилучення), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання вказав, що відділом розслідування ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000300 від 16.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 13.12.2019 до канцелярії СУ ГУНП в Кіровоградській області з ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшли матеріали за результатами аудиту в ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо перевірки використання бюджетних коштів під час виконання будівельних робіт ПП « ОСОБА_4 ».

Таким чином, було встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 в період часу з 2017 по 2019 роки уклало ряд договорів з ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) предметом яких стало виконання капітальних ремонтів а саме:

-договір № 22-17 від 07.06.2017 Капітальний ремонт приміщення КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 АДРЕСА_2 »;

-договір № 36-18 від 11.10.2017 Капітальний ремонт 1-го поверху будівлі дитячого інфекційного відділення стаціонару № 1 КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

-договір № 27-18 від 08.08.2018 Капітальний ремонт будівлі КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »

ІНФОРМАЦІЯ_7 , АДРЕСА_3 ;

-договір № 21-18 від 16.07.2018 капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_8 , АДРЕСА_4 ;

-договір № 16-18 без дати Капітальний ремонт фасаду ІНФОРМАЦІЯ_9 АДРЕСА_5 .

Під час проведення ревізії спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_2 було встановлено факт списання матеріальних цінностей в бухгалтерському обліку підприємства за цінами значно нижчими від тих, що були включені до актів виконаних робіт форми КБ-2в, що призвело до незаконного завищення вартості будівельних робіт. В матеріалах ревізії знаходиться запит про надання письмового пояснення на ім`я директора ПП « ОСОБА_4 » з приводу того, що в обліку підприємства ціни в накладних на придбання матеріальних цінностей значно нижчі за ті, що включені до актів виконаних робіт, що призвело до завищення вартості виконаних робіт. В свою чергу директор ПП « ОСОБА_4 » надав пояснення, що зазначені порушення допущені помилково.

Зазначені факти свідчать про те, що директор ПП « ОСОБА_4 », з метою привласнення бюджетних коштів, підробив звітну документацію під час виконання будівельно ремонтних робіт, а саме вніс недостовірну інформацію до актів виконаних робіт КБ-2в, щодо вартості придбаних будівельних матеріалів, що призвело до завдання збитків бюджету.

Відповідно до п. 3.1.10.9 наказу ІНФОРМАЦІЯ_10 № 174 від 27.08.2000 «Про затвердження правил визначення вартості будівництва ДБН 1.1.-1-2000» поточні ціни на матеріали для будівництва включають в себе відпускну ціну та заготівельно-складські витрати та не можуть бути завищені під час складання звітної документації.

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого, щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначений главою 15 КПК України і здійснюється у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

При цьому, ч. 2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів які стосуються ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: відомості з Єдиного реєстру податкових накладних із зазначенням:

-податкового номеру продавця;

-найменування продавця;

-податкового номеру покупця;

-найменування покупця;

-номеру податкової накладної;

-дати виписки;

-реєстрації;

-загальні суми коштів, що підлягають сплаті;

-суми ПДВ;

-обсяг операції за ставкою 20 %;

-номенклатури товарів/послуг;

-коду УКЕЗЕД;

-одиниці виміру товару, послуги;

-кількості (об`єм, обсяг);

-ціни постачання одиниці товару;

-обсягу постачання (бази оподаткування без урахування ПДВ за період з 2018-по 2019 роки

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експертам, що здійснюватимуть проведення судово будівельно-технічної та судово - економічної експертизи. Також, встановлення суб`єктів господарювання, які здійснювали постачання будівельних матеріалів для ПП « ОСОБА_4 », їх вартість, найменування та кількість. Отримана інформація надасть можливість перевірити відповідність (найменування, кількість, вартість) придбаних будівельних матеріалів та використаних в будівництві.

З огляду на викладене, та враховуючи, що у матеріалах даного кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перераховані документи самі по собі та у сукупності з іншими наявними у матеріалах провадження документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть бути використані як предмет дослідження під час проведення відповідних судових експертиз, встановлення повного кола підприємств, які брали участь в документальному оформленні і проведенні фінансово господарських операцій, ланцюгу руху коштів між ними, порядку проведення розрахунків, а також встановлення причетних до цього осіб, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні вищевказаних документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, надав заяву про розгляд клопотання без їх участі.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що відділом розслідування ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000300 від 16.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, згідно матеріалів клопотання підставами вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_1 , є відповідь на запит від 31.01.2020 № 532/27-2020, згідно якої ПП « ОСОБА_4 » за період 2017-2019 роки подано Податкоий розрахунок сум доходу, нарахованого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (а.п.27-30).
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000300 від 16.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення інформації в належним чином завірених копіях у друкованому вигляді та на електронних носіях, документів які стосуються :
- договір № 22-17 від 07.06.2017 Капітальний ремонт приміщення КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 АДРЕСА_2 »;

- договір № 36-18 від 11.10.2017 Капітальний ремонт 1-го поверху будівлі дитячого інфекційного відділення стаціонару № 1 КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- договір № 27-18 від 08.08.2018 Капітальний ремонт будівлі КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 , АДРЕСА_3 ;

- договір № 21-18 від 16.07.2018 капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_8 , АДРЕСА_4 ;

- договір № 16-18 без дати Капітальний ремонт фасаду ІНФОРМАЦІЯ_9 АДРЕСА_5 , які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), інформації щодо приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_6 , фактична адреса: АДРЕСА_7 ) за період часу з 2018 по 2019 року, а саме: відомості з Єдиного реєстру податкових накладних із зазначенням:

-податкового номеру продавця;

-найменування продавця;

-податкового номеру покупця;

-найменування покупця;

-номеру податкової накладної;

-дати виписки;

-реєстрації;

-загальні суми коштів, що підлягають сплаті;

-суми ПДВ;

-обсяг операції за ставкою 20 %;

-номенклатури товарів/послуг;

-коду УКЕЗЕД;

-одиниці виміру товару, послуги;

-кількості (об`єм, обсяг);

-ціни постачання одиниці товару;

-обсягу постачання (бази оподаткування без урахування ПДВ за період з 2018-по 2019 роки.

Строк дії ухвали визначити до 10.05.2020.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_8 Тьор