Справа № 761/9370/20
Провадження № 1-кс/761/5950/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2020 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю адвоката ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні скаргу директора ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» ОСОБА_4 на бездіяльність слідчого СУ ФР Офісу ВПП ДФС України щодо неповернення тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 0000066 від 25.02.2016, -

В С Т А Н О В И В:

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшла зазначена скарга директора ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» ОСОБА_4 на бездіяльність слідчого СУ ФР Офісу ВПП ДФС України щодо неповернення тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 0000066 від 25.02.2016, а саме: печатка ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО»; папка червоного кольору з написом ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2016 рік ч.1» із відповідними документами 1 шт; папка чорного кольору з написом «Звітність ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2011-2013 рр.» із відповідними документами по взаємовідносинам із контрагентами; податкові декларації з ПДВ, податку на прибуток 1 шт.; папка червоного кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2011-2014 рр.» із документами по взаємовідносинам із ПП «АВАНТ» 1 шт.; папка червоного кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2011-2014 рр. податкові накладні, реєстри по операціям із ПП «АВАНТ» - 1 шт.; папка жовтого кольору із написом «Кадри ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» із особовими картками працівників ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО», трудовими книжками ОСОБА_5 та ОСОБА_4 1 шт.; папка рожевого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» договори із постачальниками 2018-2019 рр.» із договорами, видатковими накладними, тощо 1 шт.; папка зеленого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» звітність ТОВ 2016-2018 рр.» із податковою звітністю підприємства за поданий період 1 шт.; папка зеленого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2017 рік ч.1» із документами ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» - видаткові накладні по операціям із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ТОВ «ЛІСОВІ ГОСПОДАРСТВА» - 1 шт.; папка зеленого кольору із написом ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2017 рік ч.2» із документами ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» щодо операцій із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ТОВ «ЛІСОВІ ГОСПОДАРСТВА» видаткові накладні, акти прийму-передачі, тощо 1 шт.; папка червоного кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2016 рік» податкові накладні, реєстри з документами по взаємовідносинах із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ДП «КЛЕВАНСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО», ТОВ «ВАЛТОН ТРЕЙД» тощо 1 шт.; папка синього кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» Звітність (крім ПДВ) 2016-2018 рр.» - з документами по взаємовідносинах із податковими деклараціями, фінансовими звітностями, податковими розрахунками, тощо 1 шт.; папка синього кольору з написом ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2018 рік ч.1» з документами по взаємовідносинах ТОВ «ЦЗД», «ЕМІХІВСЬКА», ДП «КЛЕВАНСЬКИЙ Лісгосп», ТОВ «БУРЕВІСНИК МАЙБУТНЬОГО» тощо 1шт.; папка червоного кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2018 рік податкові накладні, реєстри» із документами податкові накладні по взаємовідносинах із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ЕНЕРГОТРАНС», ДП «Семенівське Лісове господарство» тощо 1 шт.; папка для паперів білого кольору 1 шт. із документами в середині журнал реєстрації відомостей, журнал реєстрації перевірок, облік касових операцій за 2012 р. касова книга за 2012 р., касова книга за 2011 р. тощо; розрахунки фінансових звітів, актів прийому-передач відмінної продукції видаткових накладних ТОВ «ВАЛТОН ТРЕЙД», ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» за період 2017-2018 рр. всього на 59 арк.; папка червоного кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2016 рік ч.2» із відповідними документами по взаємовідносинах із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН» - 1 шт.; папка червоного кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2016 рік ч.3» із відповідними документами по взаємовідносинам із ТОВ «Побужський феронікелевий комбінат» (далі ТОВ «ПФК») та ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН» 1 шт.; папка чорного кольору із написом «Звітність ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2014-2015 рр.» із деклараціями 1 шт.; папка червоного кольору без напису, в якій містяться документи «Аспектенерго» (накази про призначення, накази, тощо) 1 шт.; папка зеленого кольору без напису, в якій містяться документи ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» - видатні накладні, специфікації, тощо 1 шт.; папка синього кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2017 рік податкові накладні, реєстри» із податковими накладними та реєстрами ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» - 1 шт.; папка жовтого кольору із написом «Договора ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО». (клієнти) із документами, а саме: договори із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ТОВ «ВАЛТОН ТРЕЙД» тощо, специфікації 1 шт.; папка червоного кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2015 рік» - податкові накладні, реєстри з документами по взаємовідносинах із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ПП «АВАНТ», тощо 1 шт.; папка оранжевого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО», 361, 631 рах. (первинні документи) 2015 рік ч.2» із документами по взаємовідносинах із ТОВ «КОРОПСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО», «АГРОЛІСГОСП» та ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН» 1 шт.; папка оранжевого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2015 рік» із документами по взаємовідносинам із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН» та ПП «АВАНТ» - 1 шт.; папка синього кольору ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» договори з постачальниками 2011-2017 рр.» - з документами по взаємовідносинах із ПП «АВАНТ», ТОВ «ВАЛТОН ТРЕЙД», ТОВ «ЗБК» - 1 шт.; папка зеленого кольору з надписом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» Бухгалтерські довідки із бухгалтерськими довідками по взаємовідносинах із ДП «Березнівське Лісове господарство», ДП «КЛЕВАНСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО» тощо 1 шт.; папка зеленого кольору із надписом «АСПЕКТЕНЕРГО» 1 шт. із актами звірки взаєморозрахунків, договором оренди житлових приміщень тощо 1 шт.; папка для паперів білого кольору без напису 1 шт із видатковими накладними, розрахунок податку на прибуток підприємств, оборотно-сальдові відомості тощо; папка синього кольору із найменуванням на першому аркуші вихідного листа ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2015-2016 рр. 1 шт. із вхідними листами, протоколом інвентаризаційної комісії тощо; документи ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» на 1 арк.; реєстр сум ГАЗІНВЕСТ-АСПЕКТЕНЕРГО на 1 арк.; документи щодо фінансування допомоги по Аспектенерго на 2 арк.

В обґрунтування скарги, особа, що її подала посилається на те, що 26.06.2018 під час проведення обшуку в рамках кримінального провадження №0000066, проведеного на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва в будівлі №50 по вулиці Дегтярівській в місті Києві та в квартирі №34 будинку №2 по вулиці Молдавській в місті Києві було вилучено документи фінансово-господарської діяльності, печатки та штампи ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО», дозволу на вилучення яких слідчим суддею не надавалося, арешт на них не накладено, у зв`язку з чим заявник просить повернути йому перераховане вище тимчасово вилучене під час обшуків майно.

В судовому засідання представник власника майна адвокат ОСОБА_3 підтримав скаргу, просив її задовольнити.

Власник майна за викликом до суду не з`явився.

Слідчий, який був належним чином повідомлений про судове засідання, на розгляд клопотання не з`явився та клопотань про відкладення розгляду справи до суду не направив, у зв`язку з чим розгляд скарги здійснюється за відсутністю належним чином повідомленого слідчого у відповідності до ч.3 ст.306 КПК України.

Слідчий суддя, вислухавши адвоката, дослідивши скаргу та додані до неї матеріали, дійшла висновку, що скарга підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Положенням статті 303 КПК України, передбачено вичерпний перелік рішень, дій чи бездіяльності слідчого або прокурора, що підлягають оскарженню, а саме на досудовому провадженні, окрім іншого, може бути оскаржена бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна володільцем тимчасово вилученого майна.

В ході розгляду скарги слідчим суддею встановлено, що СУ ФР Офісу ВПП ДФС України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000066 від 25.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, яке здійснюється за фактом порушення службовими особами ТОВ «Побужський ференокілевий комбінат» у період з 01.09.2015 по 31.12.2015 податкових зобов`язань.

26.06.2018 під час проведення обшуку в рамках даного кримінального провадження, проведеного на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 22.06.2018 в будівлі №50 по вулиці Дегтярівській в місті Києві та в квартирі №34 будинку №2 по вулиці Молдавській в місті Києві було вилучено перераховані в клопотанні документи фінансово-господарської діяльності, печатки та штампи ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО», що підтверджується протоколами обшуків від 26.06.2020, при цьому ухвалами слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва дозволу на вилучення печаток не надавалося, а також, враховуючи, що згідно зазначених ухвал досудовим розслідуванням перевіряється період з 01.09.2015 по 31.12.2015, у зв`язку вилучення фінансово-господарських документів, що виходить за межі даного періоду не стосується кримінального провадження, а тому таке майно отримало статус тимчасово вилученого, на яке в установленому порядку, згідно наявних в дослідженні документів, арешт не накладено.

Частиною 7 ст. 236 КПК України визначено, що при обшуку слідчий має право влучати речі та документи, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукування в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Частиною 2 ст. 168 КПК України регламентовано, що тимчасове вилучення майна може здійснюватись під час обшуку.

Стаття 169 КПК України містить положення щодо порядку припинення тимчасово вилученого майна. Так, таке майна повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених ч. 5 ст. 171, якою передбачено, що клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено та у випадку, передбаченому ч. 6 ст. 173 КПК України коли ухвала про арешт тимчасово вилученого майна слідчий суддя постановляє не пізніше 72 годин з дня надходження до суд у клопотання, інакше таке майно повертається особі, у якої його було вилучено, 4) у разі скасування арешту.

Положеннями ст. ст. 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.
Зазначені у скарзі документи, які не стосуються періоду 2015 року, є тимчасово вилученими та підлягають поверненню власнику, оскільки інакше буде порушено вимоги статті 41 Конституції України щодо недоторканості права власності та можливості обмеження цього права тільки за рішенням суду, коли ж майно можна охарактеризувати лише родовими ознаками, то всі ці випадки стосуються майна, яке є предметом злочину або майна, одержаного внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи встановлені в судовому засіданні обставини, слідчий суддя приходить до висновку, що дозвіл в установленому порядку на вилучення зазначених у скарзі документів, які не виходять за межі періоду з 01.09.2015 по 31.12.2015, яке належить ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО», не надавався, дані про те, що вилучені речі містить на собі фактичні дані, що мають значення для кримінального провадження, - слідчим в суді не надані, враховуючи, що слідчий в судове засідання за викликом не з`явився та в розумінні принципу змагальності, визначеного статтею 22 КПК України, не спростував доводи викладені в скарзі, не надав відомостей щодо арешту тимчасово вилученого майна, а відтак, зв`язку із викладеним вище, слідчий суддя дійшла висновку, що зазначене скарзі майно має статус тимчасово вилученого майна та підлягає поверненню власнику, окрім документів за 2015 рік, а також окрім документів ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» на 1 арк.; реєстру сум ГАЗІНВЕСТ-АСПЕКТЕНЕРГО на 1 арк. та документів щодо фінансування допомоги по Аспектенерго на 2 арк., оскільки в судовому засіданні представником заявника не доведено, що зазначені документи не відносяться до періоду, який перевіряється органом досудовим розслідування в рамках даного кримінального провадження.

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 167-169,171,173,303-307 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Скаргу задовольнити частково.

Зобов`язати слідчого СУ ФР Офісу ВПП ДФС України, який входить до складу групи слідчих у кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 0000066 від 25.02.2016 повернути ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» тимчасово вилучене майно, а саме:

-Печатка ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО»;

-Папка червоного кольору з написом ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2016 рік ч.1» із відповідними документами 1 шт;

-Папка чорного кольору з написом «Звітність ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2011-2013 рр.» із відповідними документами по взаємовідносинам із контрагентами; податкові декларації з ПДВ, податку на прибуток 1 шт.;

-Папка червоного кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2011-2014 рр.» із документами по взаємовідносинам із ПП «АВАНТ» 1 шт.;

-Папка червоного кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2011-2014 рр. податкові накладні, реєстри по операціям із ПП «АВАНТ» - 1 шт.;

-Папка жовтого кольору із написом «Кадри ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» із особовими картками працівників ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО», трудовими книжками ОСОБА_5 та ОСОБА_4 1 шт.;

-Папка рожевого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» договори із постачальниками 2018-2019 рр.» із договорами, видатковими накладними, тощо 1 шт.;

-Папка зеленого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» звітність ТОВ 2016-2018 рр.» із податковою звітністю підприємства за поданий період 1 шт.;

-Папка зеленого кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2017 рік ч.1» із документами ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» - видаткові накладні по операціям із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ТОВ «ЛІСОВІ ГОСПОДАРСТВА» - 1 шт.;

-Папка зеленого кольору із написом ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2017 рік ч.2» із документами ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» щодо операцій із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ТОВ «ЛІСОВІ ГОСПОДАРСТВА» видаткові накладні, акти прийму-передачі, тощо 1 шт.;

-Папка червоного кольору із написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2016 рік» податкові накладні, реєстри з документами по взаємовідносинах із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ПФК», ДП «КЛЕВАНСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО», ТОВ «ВАЛТОН ТРЕЙД» тощо 1 шт.;

-Папка синього кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» Звітність (крім ПДВ) 2016-2018 рр.» - з документами по взаємовідносинах із податковими деклараціями, фінансовими звітностями, податковими розрахунками, тощо 1 шт.;

-Папка синього кольору з написом ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 361, 631 рах. (первинні документи) 2018 рік ч.1» з документами по взаємовідносинах ТОВ «ЦЗД», «ЕМІХІВСЬКА», ДП «КЛЕВАНСЬКИЙ Лісгосп», ТОВ «БУРЕВІСНИК МАЙБУТНЬОГО» тощо 1шт.;

-Папка червоного кольору з написом «ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» 2018 рік податкові накладні, реєстри» із документами податкові накладні по взаємовідносинах із ТОВ «ЛІСОВИЙ РЕГІОН», ТОВ «ЕНЕРГОТРАНС», ДП «Семенівське Лісове господарство» тощо 1 шт.;

-Папка для паперів білого кольору 1 шт. із документами в середині журнал реєстрації відомостей, журнал реєстрації перевірок, облік касових операцій за 2012 р. касова книга за 2012 р., касова книга за 2011 р. тощо;

-Розрахунки фінансових звітів, актів прийому-передач відмінної продукції видаткових накладних ТОВ «ВАЛТОН ТРЕЙД», ТОВ «АСПЕКТЕНЕРГО» за період 2017-2018 рр. всього на 59 арк.

В задоволенні іншої частини скарги відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1