Справа № 761/391/20
Провадження № 1-кс/761/1016/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000366 від 17.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000366 від 17.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за погодженням із прокурором Прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням згідно якого просить надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій стосовно банківських рахунків - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів про відкриття рахунку, картки (юридична справа),електронних документів роздрукованих на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів з використанням ІР-адресів (назва/ПІБ, код ЄДРПОУ/РНОКПП, призначення платежу адреса проживання/реєстрації, номер рахунку, назва банку, МФО банку, номер мобільного телефону, який з ним пов`язаний; номер мобільного телефону авторизація за яким здійснюється під час проведення фінансових розрахунків через термінали самообслуговування, а також, кореспондентів, розрахунки між якими здійснені через платіжну систему « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та через додаток Інтернет-банкінгу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) відомості про стан рахунків: - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )в період з 01.01.2016 по теперішній час , операції, проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, дані про службових осіб та інших осіб, які розпоряджалися рухом коштів по даному рахунку, касові чеки згідно яких здійснювалося зняття готівки, довіреності на ім`я власника картки чи інших осіб, картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази (протоколи зборів засновників) та інші документи які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, які необхідно дослідити.

Клопотання обґрунтовується тим, що в провадженні СУФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000366 від 17.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що в період 2017-2019 років гр.. ОСОБА_8 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_4 ) та ОСОБА_10 (код НОМЕР_5 ) отримують кошти від фізичних осіб з різних міст України на особисті картки за реалізацію ТМЦ через інтернет магазин « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (а саме автомобільних запчастин) за готівкові кошти без відображення операцій в податковій та бухгалтерській звітності на загальну суму 22,33 млн. грн., що є особливо великим розміром. Грошові кошти надходили на банківські рахунки, які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_7 ), філія « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_8 ).

Вказані обставини підтверджуються узагальненим матеріалом Державної служби фінансового моніторингу №0153/2019/ДСК від 20.03.2019 року.

Так, в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_7 здійснює діяльність в якості Фізичної особи - підприємця. Тим самим здійснює реалізацію товарно матеріальних цінностей, а саме: автозапчастин через інтернет магазин « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » шляхом відправлення товару використовуючи послуги « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Оплата за реалізований товар здійснюється шляхом перерахунку грошових коштів на банківські картки членів сімї ОСОБА_8 : дружини ОСОБА_9 та доньки ОСОБА_10 .

Товар, реалізацію якого здійснює ОСОБА_8 , імпортується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ). Керівником якого являється дружина ОСОБА_8 ОСОБА_9 .

З`ясовано, що ОСОБА_8 та його донька ОСОБА_10 постійно отримують кошти від фізичних осіб з різних міст України. Загальна сума надходжень на карткові рахунки ОСОБА_8 за період 2017 2018 років перевищує 7,8 млн. грн., в той же час ніяка звітність ФОП ОСОБА_8 до органів ДФС України не надається, ОСОБА_10 ніяким чином власні доходи не декларує. Після того, як на картковому рахунку ОСОБА_8 та ОСОБА_10 акумулюється певна сума коштів, вони здійснюють переказ коштів на карткові рахунки ОСОБА_9 .

Також встановлено, що ОСОБА_8 та ОСОБА_9 здійснюють SWIFT-перекази грошових коштів на рахунки підприємств-нерезидентів та що до вищезазначеної схеми причетний ОСОБА_11 , який є контактною особою відправником при здійсненні торгівлі автозапчастинами за допомогою « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Відправлення товарів здійснюється з відділення № НОМЕР_10 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Реалізовуючи ТМЦ за готівку ОСОБА_8 не здійснює відображення належним чином в бухгалтерській документації дані операції.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до копій речей та документів, які містять банківську таємницю, які знаходяться на рахунку - НОМЕР_1 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )та належать ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_2 ).

Так згідно протоколу огляду узагальненого матеріалу №0153/2019/ДСК від 20.03.2019, складеного ІНФОРМАЦІЯ_10 від 28.03.2019 на банківські рахунки ОСОБА_8 (код НОМЕР_2 ) отримує кошти від фізичних осіб з різних міст України за реалізацію ТМЦ через інтернет магазин « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (а саме автомобільних запчастин), а саме на банківські рахунки - НОМЕР_1 , які належать ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_2 ), які відкриті а АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

На даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )за адресою: АДРЕСА_1 , та становлять банківську таємницю, а саме: документів про відкриття рахунку, картки (юридична справа),електронних документів роздрукованих на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів з використанням ІР-адресів (назва/ПІБ, код ЄДРПОУ/РНОКПП, призначення платежу адреса проживання/реєстрації, номер рахунку, назва банку, МФО банку, номер мобільного телефону, який з ним пов`язаний; номер мобільного телефону авторизація за яким здійснюється під час проведення фінансових розрахунків через термінали самообслуговування, а також, кореспондентів, розрахунки між якими здійснені через платіжну систему « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та через додаток Інтернет-банкінгу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) відомості про стан рахунків - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФО НОМЕР_2 ) в період з 01.01.2016 по теперішній час , операції, проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, дані про службових осіб та інших осіб, які розпоряджалися рухом коштів по даному рахунку, касові чеки згідно яких здійснювалося зняття готівки, довіреності на ім`я власника картки чи інших осіб, картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази (протоколи зборів засновників) та інші документи які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, які необхідно дослідити;відомості про банкомати, з яких здійснювалося зняття готівкових грошових коштів з наданням адрес банкоматів та відео з реєстраторів.

Відомості, що містяться в копіях документів які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 01.01.2016 по теперішній час по банківських рахунках - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФ НОМЕР_2 ), використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні за № 0000366 та свідчать про фактичне перерахування коштів по рахунках.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно банківських рахунків - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФО НОМЕР_2 ) у банківській установі.

Зазначені документи, які містять банківську таємницю та знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) необхідно оскільки, банківська документація має першочергове значення для доказування у кримінальному провадженні, оскільки здійснивши аналіз руху грошових коштів по рахунку, можна встановити факт їх перерахування, обсяг та призначення.

Можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю:

Відомості, отримані у ході аналізу банківської документації, будуть використані у встановлені кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також у проведенні судово-економічної експертизи.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю стосовно банківських рахунків - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий на судове засідання не з`явився, проте подав суду заяву про розгляд справи без його участі, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») у судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи повідомлений належним чином.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000366 від 17.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України- задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій стосовно банківських рахунків - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів про відкриття рахунку, картки (юридична справа),електронних документів роздрукованих на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів з використанням ІР-адресів (назва/ПІБ, код ЄДРПОУ/РНОКПП, призначення платежу адреса проживання/реєстрації, номер рахунку, назва банку, МФО банку, номер мобільного телефону, який з ним пов`язаний; номер мобільного телефону авторизація за яким здійснюється під час проведення фінансових розрахунків через термінали самообслуговування, а також, кореспондентів, розрахунки між якими здійснені через платіжну систему « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та через додаток Інтернет-банкінгу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) відомості про стан рахунків: - НОМЕР_1 , які належить ОСОБА_8 , (РНОКППФ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )в період з 01.01.2016 по теперішній час , операції, проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, дані про службових осіб та інших осіб, які розпоряджалися рухом коштів по даному рахунку, касові чеки згідно яких здійснювалося зняття готівки, довіреності на ім`я власника картки чи інших осіб, картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази (протоколи зборів засновників) та інші документи які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, які необхідно дослідити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя