Справа № 464/5695/19
пр.№ 1-кс/464/695/20
У Х В А Л А

15 травня 2020 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів (відомостей), які знаходяться у володінні Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ( НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення (викопіювання), а саме: комп`ютерних роздруківок руху коштів в електронному вигляді, з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_3 ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2018 по 12.05.2020. В обгрунтування колопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000079 від 09.10.2019 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 в рамках проведення операції «Рубіж» та «Бастіон» задокументовано протиправну схему з ухилення від сплати податків та митних платежів групою осіб, при переміщенні з Республіки Польща через державний кордон України продуктів харчування Європейських виробників, які ввозяться на територію України подрібненими партіями без сплати податків та митних платежів (схема «піджаків»). Згідно аналізу наявної інформації та копій документів, вжитих та проведених заходів у відповідності до повноважень податкової міліції, в тому числі методом особистого пошуку встановлено громадян, які розробили та контролюють схему переміщення ТМЦ (1-24 групи товарів МКУ) через митний кордон України, подрібненими партіями без сплати податків та митних платежів, з подальшим акумулюванням переміщених товарів у складських приміщеннях розташованих у м.Львові. Встановлено, що організаторами вказаної незаконної схеми є: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ) адреса реєстрації: АДРЕСА_2 ., зареєстрований фізичною особою -підприємцем, основний вид діяльності - роздрібна торгівля з лотків і на ринках харчовими продуктами та не здійснює операції у сфері ЗЕД; ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ) адреса реєстрації: АДРЕСА_3 ., зареєстрована фізичною особою - підприємцем, основний вид діяльності - оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими оліями та жирами, не здійснює операції у сфері ЗЕД; ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ) адреса реєстрації: АДРЕСА_2 , не перебуває на обліку в органах ДФС як фізична особа підприємець; ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) адреса реєстрації: Львівська область, Турківський район, с.Бітля, не перебуває на обліку в органах ДФС як фізична особа підприємець. Відповідно до розподілу обов`язків між групою вищевказаних осіб, ОСОБА_4 відповідає за закупівлю продукції на території Європейського Союзу в представників (виробників), організовує її транспортування в прикордонні зони, які межують з Україною зі сторони Республіки Польщі з перевантаженням в заздалегідь підготовленні транспортні засоби. Крім цього, громадянин ОСОБА_8 контролює проведення розрахунків за реалізовану продукцію, приймає замовлення на майбутні закупівлі, проводить розрахунок з особами задіяними в схемі. До безпосереднього переміщення ТМЦ через митний кордон України задіяно, як рейсові автобуси так і транспортний засіб Mercedes Sprinter 313 СDІ д.н.з. НОМЕР_8 , який перебуває у власності ОСОБА_9 , відповідно до відомостей бази даних «АСМО Інспектор». Після перетину кордону, переміщенні ТМЦ акумулюються в складських та торгових приміщеннях, розташованих в м.Львові. Крім цього, вищезгаданий товар, реалізовується шляхом доставки товарів безпосередньо покупцям, в тому числі транспортним засобом Mercedes Sprinter 313 СDІ д.н.з. НОМЕР_8 . Доставка товарів покупцям за межами Львівської області здійснюється шляхом відправки товарів через поштового оператора « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та шляхом вивозу товару транспортними засобами покупців. Розрахунок за товар проводиться шляхом перерахунку грошових коштів на картку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_3 , власником якого є ОСОБА_4 . Вищевказані відомості підтверджуються показами ОСОБА_10 , який показав, що в середині 2019 року мав намір зайнятися бізнесом з купівлі-продажу сиру та інших молочних продуктів. Для цього він здійснював пошук продавців сиру в оголошеннях у Інтернет мережі по вигідній ціні. Він дізнався про осіб, які тривалий час працюють на цьому ринку з реалізації сиру торгової марки ІНФОРМАЦІЯ_6 (Kaserei), з якими в подальшому здзвонився та домовився про першу пробну поставку. Йому поставили 530 кг. (1 палету) сиру ІНФОРМАЦІЯ_6 (Kaserei). Однак, з товаром була видаткова накладна виписана від підприємства, як згодом вияснилось, якого не існує. Крім цього, він придивившись до товару, зауважив, що на етикетках сиру відсутнє українське маркування підприємства імпортера. У нього виникли підозри, щодо законного походження даного товару. Враховуючи викладнене, маючи певні відомості про осіб (а це були ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_4 ), які йому в м.Львові реалізували сир сумнівного походження, вирішив звернутися до органів податкової міліції (ОУ ГУ ДФС у Львівській області) для відповідного реагування, надавши їм необхідну інформацію про можливе скоєння кримінального правопорушення. ІНФОРМАЦІЯ_2 повідомили, що їм вже відомі вказані обставини та їх фігуранти: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_4 . Відомості, щодо проведення вищевказаними особами незаконної господарської діяльності із ввезення з Республіки Польща до України сиру поза митним контролем (з використанням схеми подрібнених партій - піджаків) підтвердились. Фактично, ОСОБА_10 надані оперативним працівникам додаткові відомості та долучені до їх вже наявних матеріалам відпрацювання копії документів (вищезгаданої квитанції про перерахування коштів за сир та фото (Prin scr.) з екрану власного мобільного телефону та фото придбаної продукції). В ході проведення досудового розслідування, з використанням інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що офіційним імпортером сиру DorBlu в Україні є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ). З метою з`ясування всіх обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження, встановлено та допитано як свідка начальника відділу імпорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_11 , який показав, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_4 йому не відомі. Про вказаних осіб чує вперше, останні не є працівниками та довіреними особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Також повідомив, що фактично, вказані особи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не можуть та не мають права здійснювати ввезення на територію України сиру торгової марки DorBlu. В підтвердження своїх слів ОСОБА_11 долучив до протоколу допиту копію листа виробника сиру торгової марки DorBlu, який засвідчує те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » є єдиним офіційним імпортером сиру DorBlu в Україні. Крім цього, 01.11.2019 на адресу слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області надійшла заява виконавчого директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » А.Немировського про скоєння кримінального правопорушення групою осіб на чолі з громадянкою ОСОБА_6 , а саме про ввезення ними на територію України поза митним контролем сиру DorBlu у великих кількостях. Вказана заява долучена до матеріалів даного кримінального провадження для встановлення всіх обставин в ході досудового розслідування. Таким чином, в період 2018-2019 років, за функціонування даної схеми переміщення ТМЦ через державний кордон України подрібненими партіями без сплати податків та митних платежів (схема «піджаків»), вищевказаними особами було перевезено велику кількість сирів DorBlu Laibe (Kaserei) 50%, при цьому не сплачено до державного бюджету України податків у значних розмірах, відповідальність за що передбачена ст.212 КК України. Розслідуванням встановлено, що частина коштів за реалізовану сирну продукцію отримувалась на рахунок № НОМЕР_3 ОСОБА_4 , відкритий в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . З метою встановлення фактичної фінансово-господарської діяльності ОСОБА_4 та інших фігурантів кримінального провадження, нарахування та сплати митних платежів, податків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів (відомостей), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів, є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а тому просить клопотання задоволити за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки їх виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищевказані документи, які зберігаються та перебувають у володінні Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ( НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 тимчасовий доступ до оригіналів документів (відомостей), які знаходяться у володінні Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ( НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх копіювання, а саме: комп`ютерних роздруківок руху коштів в електронному вигляді, з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_3 ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2018 по 12.05.2020.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1