У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14.05.2020 Справа №607/7662/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшої слідчої в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000236 від 30.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на дванадцять місяців,-

ВСТАНОВИВ:
Старша слідча в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000236 від 30.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на дванадцять місяців.

Як вбачається із клопотання слідчої, слідчим управлінням ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000236 від 30.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

З`ясовано, що із ВБКОЗ УСБ України в Тернопільській області надійшла інформація про те, що службові особи органу державної влади, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, вчиняють дії, що входять в їх компетенцію, що спричинило тяжкі наслідки.

Згідно наявними даними, службові особи Тернопільської митниці ДФС, використовуючи своє службове становище, налагодили протиправний механізм, спрямований на отримання неправомірної вигоди за митне оформлення транспортних засобів за заниженою митною вартістю, що, в свою чергу, призводить до недоотримання державою митних платежів у значних розмірах.

Так, вказані особи через митних брокерів доводять до потенційних клієнтів занижену фактурну вартість на конкретно взятий транспортний засіб, яку необхідно зазначати у рахунках-фактурах до перетину кордону і яка суттєво менша від реальної ціни автомобіля.

Крім того, згідно з наказом Державної митної служби України від 17.11.2005 №1118, у випадку необхідності вирішення питань щодо визначення року виготовлення транспортного засобу, митної вартості і т.п., посадова особа митного органу може вимагати деякі документи, серед яких експертний висновок, фотографії та технічну документацію. Так, службовими особами Тернопільської митниці ДФС запроваджено обов`язкове подання експертного висновку під час митного оформлення транспортного засобу. У зв`язку із цим клієнти спрямовуються до експерта-товарознавця, який, беручи до уваги рахунки-фактури та акти митного огляду із недостовірними відомостями щодо ціни автомобіля, видає експертні висновки, занижуючи при цьому вартість автомобіля.

В подальшому, до митного оформлення транспортних засобів подаються митні декларації, в яких на підставі рахунків-фактур, із внесеними недостовірними відомостям щодо ціни автомобіля, а також сумнівних експертних висновків, суттєво занижуються митні вартості транспортних засобів, що призводить до ненадходження до державного бюджету митних платежів у значному розмірі.

Строк досудового розслідування кримінального провадження №0000236 завершується 30 травня 2020 року, однак, завершити у ньому досудове розслідування до вказаного строку неможливо, оскільки необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій для забезпечення повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, а саме встановити та допитати можливих свідків, провести службову перевірку щодо діяльності митних брокерів з приводу процедури встановлення ними митної вартості транспортних засобів, ввезених на територію України, в тому числі, у програмі «АСУР», за необхідності призначити судово-економічну експертизу, а також провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій для встановлення осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення.

Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк неможливо у зв`язку із особливою складністю кримінального провадження, вчиненням злочинів із використанням засобів конспірації, встановленням значної кількості осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності.

Слідча у судовому засіданні клопотання підтримала з підстав, у ньому наведених та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчу, дослідивши копії матеріалів, якими слідча обґрунтовує клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до часткового задоволення, виходячи з наступного.

Згідно ч.1 ст.219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

У відповідності до п.3 ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: дванадцяти місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину

Частиною четвертою ст.294 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

У випадках, передбачених статтею 294 КПК України, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого-ч.1 ст.295-1 КПК України.

Слідчим суддею встановлено, що відомості внесені до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, яке відповідно до ст.12 КК України вважається тяжким злочином.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 30 травня 2020 року, однак завершити його до вказаного строку неможливо, оскільки стороні обвинувачення необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій для забезпечення повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, що на думку слідчого судді, є необхідними для отримання доказів, які можуть бути використані для підтвердження чи спростування факту вчинення злочину.

З врахуванням вищевикладеного та зважаючи на те, що закінчити досудове розслідування неможливо до закінчення його строку, а саме: до 30 травня 2020 року, зважаючи на особливу складність провадження та з метою забезпечення виконання вищезазначених слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема встановити та допитати можливих свідків, провести службову перевірку щодо діяльності митних брокерів з приводу процедури встановлення ними митної вартості транспортних засобів, ввезених на територію України, в тому числі, у програмі «АСУР», за необхідності призначити судово-економічну експертизу, а також провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій для встановлення осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчої слід задовольнити та продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000236 від 30.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на дванадцять місяців.
На підставі вищевикладеного і керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшої слідчої в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000236 від 30.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на дванадцять місяців - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000236 від 30.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на дванадцять місяців.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1