УХВАЛА

Справа № 569/9754/20

1-кс/569/3532/20

26 червня 2020 року Рівненський міський суд Рівненської області

у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням накладення арешту на майно, а саме на: 540 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull Red»; 500 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Focus»; 410 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue»; 390 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» classic; 400 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Super Slim Amber; 430 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Super Slim Blue; 432 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue XXL; 460 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Demi Slims Voilet; 70 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Silver; 410 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Power; 440 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull» Blue; 450 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Ultra; 310 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marrlboro» Red; 420 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marwel» Blue; 330 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marwel» Red; 20 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Palermo» Blue; 210 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «UP» Red; 220 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Ling» Sin, які вилучені 24.06.2020 у ході проведеного обшуку нежитлового приміщення за адресою Хмельницька область, м. Ізяслав, вул. Миколи Микитюка, гаражний масив «Харчомаш», гараж № НОМЕР_1 згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/9754/20, 1-кс/569/3444/20.
В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 21.01.2020 за фактом незаконного виготовлення, зберігання, транспортування та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки, за попередньою змовою групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2ст.199, ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що що гр. ОСОБА_5 , за попередньою змовою із гр. ОСОБА_6 , в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР, Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься тютюнові вироби, не маючи спеціальних дозволів (ліцензій), одержання яких передбачено законодавством України, здійснюють діяльність по незаконному виготовленню, зберіганню, транспортування та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Таким чином, в діях гр. ОСОБА_5 , та гр. ОСОБА_6 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст.199, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.

На підставі ухвали Рівненського міського суду №569/9754/20 1-кс/569/3444/20 проведено 24.06.2020 обшук у нежитловому приміщені за адресою АДРЕСА_1 , гараж № НОМЕР_1 за результатами, якого виявлено та вилучено: 540 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull Red»; 500 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Focus»; 410 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue»; 390 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» classic; 400 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно ет. «Compliment» Super Slim Amber; 430 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно ет. «Compliment» Super Slim Blue; 432 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue XXL; 460 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно ет. «Compliment» Demi Slims Voilet; 70 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Silver; 410 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Power; 440 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull» Blue; 450 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Ultra; 310 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marrlboro» Red; 420 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marwel» Blue; 330 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marwel» Red; 20 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Palermo» Blue; 210 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «UP» Red; 220 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Ling» Sin.

У ході обшуку будь-яких товарно-супровідних документів, накладних, видаткових, податкових накладних, ліцензій, дозволів, сертифікатів, якості, відповідності, інших документів, що підтверджують якість, походження тютюнових виробів не виявлено та не представлено.

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оцінивши їх у сукупності з іншими доказами, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.
Арешт може бути накладено на: нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права; майно у вигляді речей, документів, грошей, якщо вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК, а саме: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та (або) є доходами від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
За змістом ст. 170 КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його. Частиною другою даної норми закону передбачена можливість накладення слідчим суддею арешту на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.
Згідно ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України регламентовано, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи, те що слідчим доведено, що вилучені в ході обшуку речі, відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, тому з метою збереження речових доказів, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення даного клопотання та накладення арешту.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 98, 131-132, 167, 170-173, 174, 175 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на майно, а саме на: 540 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull Red»; 500 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Focus»; 410 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue»; 390 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» classic; 400 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Super Slim Amber; 430 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Super Slim Blue; 432 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Blue XXL; 460 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Compliment» Demi Slims Voilet; 70 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Premium Silver; 410 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Power; 440 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Pull» Blue; 450 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marshall» Ultra; 310 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marrlboro» Red; 420 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marwel» Blue; 330 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Marwel» Red; 20 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Palermo» Blue; 210 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «UP» Red; 220 пачок цигарок по 20 цигарок у пачці, згідно етикетки «Ling» Sin, які вилучені 24.06.2020 у ході проведеного обшуку нежитлового приміщення за адресою Хмельницька область, м. Ізяслав, вул. Миколи Микитюка, гаражний масив «Харчомаш», гараж № НОМЕР_1 згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/9754/20, 1-кс/569/3444/20.
Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Ухвала про накладення арешту виконується негайно.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Рівненського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя