Комінтернівський районний суд м.Харкова
Номер провадження № 1-кс/641/61/2020 Справа № 641/4077/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2020 року Комінтернівський районний суд м. Харкова у складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_4 погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_5 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000097 від 16.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Комінтернівського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_4 погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_5 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000097 від 16.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 16 січня 2021 року.

У своєму клопотанні слідчий посилається на те, що Слідчим управлінням ГУНП в Харківській області у складі створеної постановою начальника СУ від 20.03.2019 слідчої групи проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000097 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.358 КК України.

Відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 4 ст. 358 КК України, за фактом використання завідомо підроблених документів фіктивних підприємств, внесено до ЄРДР 16.01.2019 СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області.

11.05.2019 прокуратурою Харківської області внесено до ЄРДР за №0000326 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, відомості про те, що невстановлені особи, перебуваючи упродовж 2016-2017 років на території м. Києва, діючи умисно, створили без мети здійснення реальної господарської діяльності фіктивні ТОВ «ПІРАНА ПЛЮС», , ТОВ «БЕТІС ТРЕЙД», , ТОВ «АСФІР ПРОМ», , ТОВ «ТРІТ ПЛЮС», , ТОВ «ДЕВІК ПЛЮС», , ТОВ «КОМКОРН ПЛЮС», , ТОВ «КЛІНКС», , ТОВ «ЕЙПЕН ТРЕЙД», , ТОВ «ЕЛГРАН ПРО», , зареєструвавши їх на підставних осіб ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .

Постановами від 13.05.2019 визначено підслідність кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, за СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області та матеріали досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №0000097 і № 0000326 об`єднані в одне кримінальне провадження №0000097.

Крім того, 13.05.2019 з матеріалів кримінального провадження №0000097 від 16.01.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.358, ч.2 ст.205 КК України, виділені матеріали за фактом створення невстановленими особами упродовж 2016-2017 років на території міста Києва без мети здійснення у подальшому реальної господарської діяльності фіктивні ТОВ «ПІРАНА ПЛЮС», , ТОВ «БЕТІС ТРЕЙД», , ТОВ «АСФІР ПРОМ», , ТОВ «ТРІТ ПЛЮС», , ТОВ «ДЕВІК ПЛЮС», , ТОВ «КОМКОРН ПЛЮС», , ТОВ «КЛІНКС», , ТОВ «ЕЙПЕН ТРЕЙД», , ТОВ «ЕЛГРАН ПРО», , та реєстрації їх на підставних осіб ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, які були направлені за підслідністю до СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві.

12.09.2019 прокуратурою Харківської області внесено до ЄРДР за №0000606 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України, відомості про те, що невстановлені особи, перебуваючи упродовж 2017 року на території м. Києва, діючи умисно, організували внесення в документи, що подавалися для проведення державної реєстрації ТОВ «ЕВМАСТ» , ТОВ «МІДЛБРО», , ТОВ`СТІНЕКС КОМПАНІ», , ТОВ «ТЕРА ГОЛД», , ТОВ «ЮБІКОН ГРУП», , ТОВ «ГЕЛЕОН БУД», , ТОВ «ВЕСКО ЛЮКС», , ТОВ «РЕМЕНІ ПЛЮС», , ТОВ «КАМАН ПЛЮС», код 41460634, ТОВ «КАРАТ ТОРГ», код 41456999, завідомо неправдивих відомостей про призначення засновниками та керівниками вказаних фіктивних суб`єктів господарської діяльності ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 , та реєстрацію вказаних підприємств на них виключно за грошову винагороду без мети здійснення реальної господарської діяльності.

Постановою від 12.09.2019 визначено підслідність кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України, за СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області та постановою від 13.09.2019 матеріали досудових розслідувань у кримінальних провадженнях № 0000097 і № 0000606 об`єднані в одне кримінальне провадження № 0000097.

Крім того, 18.09.2019 з матеріалів кримінального провадження №0000097 від 16.01.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.358, ч.2 ст.205-1 КК України, виділені матеріали за фактом того, що невстановлені особи, перебуваючи упродовж 2017 року на території м. Києва, діючи умисно, організували внесення в документи, що подавалися для проведення державної реєстрації ТОВ «ЕВМАСТ» , ТОВ «МІДЛБРО», , ТОВ «СТІНЕКС КОМПАНІ», , ТОВ «ТЕРА ГОЛД», , ТОВ «ЮБІКОН ГРУП», , ТОВ «ГЕЛЕОН БУД», , ТОВ «ВЕСКО ЛЮКС», , ТОВ «РЕМЕНІ ПЛЮС», , ТОВ «КАМАН ПЛЮС», код 41460634, ТОВ «КАРАТ ТОРГ», код 41456999, завідомо неправдивих відомостей про призначення засновниками та керівниками вказаних фіктивних суб`єктів господарської діяльності ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 , та реєстрацію вказаних підприємств на них виключно за грошову винагороду без мети здійснення реальної господарської діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, які були направлені за підслідністю до СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві.

Під час досудового розслідування були встановлені підприємства, посадові особи яких використовують для формування податкового кредиту документи підприємств з ознаками фіктивності.

Так, зокрема, ТОВ «ІНТЕРФУД-СТАНДАРТ», зареєстроване по вулиці Морозова, 11 в місті Харків, використало бухгалтерські документи з реквізитами ТОВ «СОЛДІ ПРОМ», зареєстрованого по провул. Делегатський, 12, офіс 28/53, в місті Київ. Керівником та засновником ТОВ «СОЛДІ ПРОМ» є ОСОБА_16 , зареєстрований по АДРЕСА_1 , який неодноразово притягався Лисичанським ВП до кримінальної відповідальності та являється директором і засновником інших аналогічних фіктивних підприємств.

Зазначене підприємство зареєстроване в місці масової реєстрації фіктивних підприємств, в мережі інтернет відсутня будь-яка інформація щодо нього, відсутній зв`язок із посадовими особами. Також було встановлено ряд інших підприємств, які є ланцюгами одного конвертаційного центру. Аналізом місця реєстрації таких підприємств встановлено, що всі вони зареєстровані в місті Київ за одними і тими ж самими адресами, їх керівники фактично мешкають та зареєстровані в місті Лисичанськ Луганської області, крім того значну кількість таких підприємств реєстрували в податкових органах одні й ті ж самі особи.

Серед таких фіктивних підприємств ТОВ «ПІРАНА ПЛЮС», , засновник та директор ОСОБА_6 , та ТОВ «БЕТІС ТРЕЙД», , засновник та директор ОСОБА_7 .

Допитана по кримінальному провадженню № 0000097 у якості свідка ОСОБА_6 пояснила, що її знайомий на початку 2017 року запропонував заробити гроші шляхом оформлення на себе підприємства, вона погодилася у зв`язку із тяжким матеріальним становищем, дала копії свого паспорту та коду, а через декілька днів її разом із іншими особами возили до Києва, де чоловік на ім`я ОСОБА_17 водив до нотаріуса для підписання якихось документів та до банків для відкриття рахунків, в суть документів не вникала, фактично не являється в жодному підприємстві ані директором, ані засновником, не має ніякого відношення до діяльності будь-яких підприємств, ніяких документів більше не підписувала, а якщо десь і зареєстрована директором, то наполягає, що це фіктивно. Аналогічні показанням ОСОБА_6 дала органу досудового розслідування показання і свідок ОСОБА_7 , надавши зразки своїх підписів.

Під час слідства встановлено, що протягом часу з 2017 по 2019 роки Концерн «Східно-Український Енергетичний Союз Промисловців» (Концерн «СУЕСП»), , для формування податкового кредиту користувалося послугами вищевказаного конвертаційного центру, тобто використовувало завідомо підроблені документи підприємств з ознаками фіктивності, а саме, Концерн «СУЕСП» мав фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ПІРАНА ПЛЮС» , ТОВ «БЕТІС ТРЕЙД» , а також з ТОВ «БК «УКРБУД» , ТОВ «ХІМТРЕЙДПОСТАЧ» , ТОВ «ТОСАРА ГРУП» , ТОВ «ЛОРЕЛЬ ПРОМ» , ТОВ «ІНТЕРОКС» , ТОВ «САНТЕН ГРУП» , ТОВ «ВАЛТОРН ПРОМ» , ТОВ «ОНІС ПРОМ» , ТОВ «ДЕВОЛТ ГРУП» , ТОВ «АКСА ГРУП» , ТОВ «САМТЕКС ГРУП» , ТОВ «СТЕРІН» , ТОВ «ХАННЕР ГРУП» , ТОВ «ІНЖИНІРИНГ ПРОДЖЕКТ СОЛЮШНС Україна» , ТОВ «ВЕРІСОН» , ТОВ «АРІАНТ ГРУП» , ТОВ «ЕКСІМА ПРОМ» , ТОВ «МАКМЕЛ ПЛЮС» , ТОВ «КВАРІАНТ» , ТОВ «ІЗМОЛ ГРУП» , ТОВ «АЛЬ ТЕКО» , ТОВ «КАТРАН КОМПАНІ» , ТОВ «КАМАН ПЛЮС» , ТОВ «АВУАР ТОРГ» , ТОВ «СТІНЕКС КОМПАНІ» , ТОВ «БК АСТРА» , ТОВ «ГЕЛЕОН БУД» , ТОВ «ВЕККА ПЛЮС» , ТОВ «РЕЙСІНГ ТРЕЙД» , ТОВ «РІЛАЙ ПЛЮС» , ТОВ «СЕЛТІК ПРО» , ТОВ «ОЛІС СТРОЙ» , ТОВ «ЕВМАСТ» , ТОВ «ЕВЕРІ ПЛЮС» , ТОВ «ФЕРЕНЦ ПЛЮС» , ТОВ «ПРОМЛІТ ГРУП» , ТОВ «БІВЕРЕН» , ТОВ «РЕМІНІ ПЛЮС» , ТОВ «ЕЛІТ БУД АЛЬЯНС» , ТОВ «АЛБЕСТ БУД» , ТОВ «ОЛТАН БУД» , ТОВ «СІТІ БУД ПРОЕКТ» та іншими.

Під час проведення 16.07.2019 на підставі ухвали слідчого судді від 05.07.2019 обшуку приміщень Концерну «СУЕСП», а саме, нежитлових приміщень 2-го поверху за адресою: м. Харків, Бурсацький узвіз, будинок 7, вилучено частково документи стосовно його фінансово-господарських відносин із вищезазначеними фіктивними підприємствами, які в подальшому було арештовано на підставі ухвали слідчого судді від 24.07.2019.

21.08.2019 допитано у якості свідків директора та засновника ТОВ «ЕВМАСТ» , ТОВ «МІДЛБРО», , ОСОБА_11 , директора та засновника ТОВ «СТІНЕКС КОМПАНІ», , ТОВ «ТЕРА ГОЛД», , ОСОБА_12 , директора та засновника ТОВ «ЮБІКОН ГРУП», , ТОВ «ГЕЛЕОН БУД», , ОСОБА_13 , які пояснили, що ніколи фактично не займалися ніякою підприємницькою діяльністю, а підприємства оформлювали на своє ім`я за матеріальну винагороду у зв`язку із тяжким матеріальним становищем. Аналогічні показаний дали свідки 19.08.2019 ОСОБА_14 , на ім`я якого оформлені ТОВ «ВЕСКО ЛЮКС», , ТОВ «РЕМЕНІ ПЛЮС», , та 20.08.2019 ОСОБА_15 , на ім`я якої оформлені ТОВ «КАМАН ПЛЮС», код 41460634, ТОВ «КАРАТ ТОРГ», код 41456999. При цьому, здебільше свідки пояснили, що їх водили до нотаріуса та до банків чоловіки на ім`я ОСОБА_18 та ОСОБА_19 , а також жінки на ім`я ОСОБА_20 , ОСОБА_21 або ОСОБА_22 .

З метою встановлення завданих державі та суспільству збитків у зв`язку із підробкою офіційних документів, подачі підроблених документів до органів ДПС, а також визначенням обсягу наслідків, завданих незаконною діяльністю при використанні підроблених первинних фінансово-господарських документів про безтоварні операції з продажу товарів, виконання робіт, надання послуг на адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, зокрема Концерну «СУЕСП», , СУ ГУНП в Харківській області 30.07.2019 спрямовано лист до ГУ ДПС у Харківській області щодо призначення податкової перевірки стану дотримання податкового законодавства КОНЦЕРНОМ «СХІДНО-УКРАЇНСЬКИЙ ЕНЕРГЕТИЧНИЙ СОЮЗ ПРОМИСЛОВЦІВ», , за період з 01.01.2017 по теперішній час. Також 11.09.2019 до ГУ ДПС у Харківській області спрямовані одержані під час досудового розслідування докази (первинні фінансово-господарські документи стосовно відносин Концерну «СУЕСП» із фіктивними підприємствами, показання свідків).

Таким чином, у зазначеному кримінальному провадженні проведено значну кількість слідчих дій: допитано десять свідків, здебільше мешканці Луганської області, витребувано у них зразки підписів, проведено обшук, підчас якого вилучено велику кількість документів господарської діяльності Концерну «СУЕСП», які арештовано та які являються підставою для проведення податкової перевірки, однак з-за складності процедури податкової перевірки, на даний час органом досудового розслідування не отримано висновку податкових органів. Крім того, у разі отримання висновку, він потребує підтвердження шляхом призначення судової економічної експертизи. Також, в подальшому за усіма вилученими в Концерні «СУЕСП» оригіналами документів необхідно провести почеркознавчі експертизи, оскільки свідки наполягають, що не підписували даних документів.

Незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано вказаний обсяг слідчих дій, однак, для встановлення істини у кримінальному провадженні, встановлення осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення, для закінчення досудового розслідування необхідно провести ще великий обсяг слідчих дій, в тому числі, встановлення та допити інших свідків, економічні та почеркознавчі експертизи, в залежності від чого необхідно буде проведення інших слідчих дій, спрямованих на остаточне прийняття рішення по кримінальному провадженню.

Вищевказані процесуальні дії не могли бути виконані та завершені раніше з об`єктивних причин.

Результати проведення вказаних слідчих дій мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, однак їх отримання потребує додаткового часу строком не менш ніж 12 місяців.

Строк досудового розслідування закінчується 16 січня 2020 року, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим.

Слідчий ОСОБА_3 , яка входить до групи слідчих у даному кримінальному провадженні, в судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити.
Дослідивши надані докази та матеріали клопотання, суд дійшов наступних висновків.
Частиною 1 ст. 219 КПК України встановлено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Досудове розслідування повинно бути закінчено: 1) протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Згідно ч. 2 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Конституційний Суд України в рішенні у справі про розгляд судом окремих постанов слідчого від 30 січня 2003 року вказав, що поняття «розумний строк досудового слідства» є оціночним, тобто таким, що визначається у кожному конкретному випадку з огляду на сукупність усіх обставин вчинення і розслідування злочину (злочинів). Визначення розумного строку досудового слідства залежить від багатьох факторів, включаючи обсяг і складність справи, кількість слідчих дій, число потерпілих та свідків, необхідність проведення експертиз та отримання висновків тощо. Обов`язковість урахування цілого ряду конкретних обставин справи при визначенні розумності строку зумовила також необхідність вироблення Європейським судом переліку взаємопов`язаних критеріїв. Згідно з практикою Європейського суду розумність тривалості провадження повинна визначатись з урахуванням відповідних обставин справи та з огляду на такі критерії, як, зокрема, складність справи, поведінка заявника, а також органів влади, пов`язаних зі справою (рішення у справах «Пелісьє і Сассі проти Франції» та «Філіс проти Греції»).
В поданому клопотанні слідчим доведено, що на даний час завершити досудове розслідування не представляється можливим, у зв`язку з тим, що необхідно провести ряд слідчих та інших процесуальних дій, у зв`язку з чим, необхідно продовжити строк досудового розслідування, достатнього для потреб досудового розслідування.
При цьому, слідчий суддя зауважує, що вимоги щодо проведення розслідування не є обов`язком досягнення результату, але обов`язком вжиття заходів. Іншими словами, державні органи повинні вживати усіх розумних і доступних їм заходів для забезпечення збирання доказів, що стосуються події, включаючи, серед іншого, висновки судових експертиз та інше.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що зважаючи на обставини викладені в клопотанні та на ступінь складності злочину, клопотання про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженні № 0000097 від 16.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст. 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_4 погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_5 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000097 від 16.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000097 від 16.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 16 січня 2021 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя- ОСОБА_1