Справа №705/4034/19
1-кс/705/1513/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 вересня 2019 року Уманський міськрайонний суд Черкаської області

в складі : слідчого судді ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Умань клопотання начальника відділення в складі СВ Уманського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 про призначення експертизи по кримінальному провадженню № 0000437 від 05.04.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

04 вересня 2019 року начальник відділення в складі СВ Уманського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до Уманського міськрайонного суду Черкаської області з клопотанням про призначення експертизи по кримінальному провадженню № 0000437 від 05.04.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

В клопотанні вказано, що ОСОБА_4 виконуючи обов`язки начальника відділу ремонту вантажних автомобілів Уманського представництва являючись матеріально-відповідальною особою, умисно, з метою незаконного збагачення в невстановлений слідством період використовуючи своє службове становище, вчинив привласнення грошових коштів ТОВ «Ерідон Тех», сума збитку яких встановлюється, чим завдав матеріальної шкоди ТОВ «Ерідон Тех».

По даному факту СВ Уманського ВП ГУНП в Черкаській області розпочато кримінальне провадження № 0000437, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.04.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження додатком до заяви про вчинення кримінального правопорушення ТОВ «ЕрідонТех» надав слідству в додатках копії документів, а саме копію свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «ЕрідонТех», копію протоколу № 1 від 14.10.2005 року зборів засновників ТОВ «ЕрідонТех», копію наказу ТОВ «ЕрідонТех» від 14.10.2005 року, копію паспорту та картки фізичної особи платника податків ОСОБА_4 , копію наказу ТОВ «ЕрідонТех» від 15.08.2016р. № 101-2 К, копію наказу ТОВ «ЕрідонТех» від 27.06.2017р. № 64-1 К, копія посадової інструкції ОСОБА_4 , копія договору про повну індивідуальну матеріальну відповідальність ОСОБА_4 , копія наказу ТОВ «ЕрідонТех» від 21.08.2018р. № 40П, копія розписка від 07.09.2018р. ОСОБА_4 , копія акту про недостачу товарів № 1320 від 20.09.2018р., копія акту про недостачу товарів №1493 від 24.09.2018р., копію наказу ТОВ «ЕрідонТех» від 11.02.2019р., № 07-2П, копія акту про недостачу товарів № 188 від 14.02.2019р., копію пояснювальної записки від 14.02.2019р. ОСОБА_4 , копію пояснювальної записки від 14.02.2019 року., копія рахунку № 4208 від 20.02.2019р., копія рахунку № 4167 від 20.02.2019р., копія рахунку № 4207 від 20.02.2019р., копія наказу ТОВ «ЕрідонТех» від 28.02.2019 р., № 23-1 К, копії видаткових накладних виписаних на ТОВ «ЕрідонТех» № SI від 02.08.2018р., № 48232 від 02.08.2018 року, № SI від 05.06.2018р, № SI від, № SI від 03.05.2018р., № SI від 04.05.2018р., № SI від 05.05.2018р., № SI від 08.05.2018 року, SI від 21.05.2018р., № SI від 24.05.2018р., № SI від 25.05.2018р., № SI від 24.04.2018р., №6428 від 24.04.2018р., № SI від 19.04.2018р., № SI від 17.04.2018 року, №5322 від 06.04.2018 року, №5216 від 06.04.2018р., № SI від 04.04.2018 року, № SI від 03.04.2018 року, № SI від 03.04.2018 року, № SI від 21.03.2018 року, № SI від 21.03.2018 року, № SI від 20.03.2018 року, № SI від 12.03.2018р., № SI від 12.03.2018р., № SI від 12.03.2018р., № SI від 29.01.2018 року, № від 24.01.2018р., № SI від 21.02.2018 р., № SI від 11.11.2017р., № 13 від 18.08.2017р., № 390 від 06.11.2017р., № 390 від 06.11.2017р., № 647 від 22.08.2017р., № 441 від 06.07.2017 року, № 956 від 06.07.2017 року, № 14895 від 03.11.2016 року, № 15861 від 29.10.2016 року, № 232 від 07.10.2016 року, SI від 25.10.2016 року, № 939 від 28.09.2016 року, № 13477 від 20.09.2016 року, № 858 від 30.05.2017 року, № 28 від 19.04.2017р., № UAUF1_170006908 від 23.03.2017р., № 1498 від 28.03.2017р., № 1239 від 16.03.2017р., № 5179 від 01.03.2017 року, № ПП-0000730 від 07.03.2017р., № 34 від 09.03.2017р., № 13725 від 23.09.2016р., № 13720 від 23.09.2016р., № 13476 від 20.09.2016р., № 13722 від 23.09.2016р., № 13721 від 23.09.2016р., № SI від 28.08.2018р., № SI від 28.08.2018р., № SI від 16.07.2018р., № SI від 09.07.2018р., № SI від 13.08.2018 року, № SI від 08.08.2018р. № SI від 08.08.2018р., № SI від 08.08.2018р., видаткова накладна № ХВ-1677 032 від 07.08.2018 року, № SI від 02.08.2018р., згідно яких ОСОБА_4 , отримав товарно-матеріальні цінності на 72 аркушах.

Перелік вказаних документів 06.04.2019 року оглянуті слідчим та приєднанні до кримінального провадження в якості речового доказу, які в подальшому приєднані до матеріалів кримінального провадження.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в проведені експертизи. Тому просить задовольнити клопотання про призначення судової експертизи.

В судове засідання слідчий Уманського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 не з`явилася. Прокурор Уманської місцевої прокуратури ОСОБА_5 в судове засідання не з`явився, письмово подав заяву від 04.09.2019 року, в якій просив клопотання про призначення експертизи проводити без його участі, клопотання підтримує, просив задоволити та проводити засідання без застосування технічних засобів.
Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України, неприбуття в судове засідання особи, яка подала клопотання не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для справи, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Нормами статті 243 КПК передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Згідно ч. 1, 6 ст. 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

До ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи те, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, вважаю за необхідне клопотання слідчого про призначення експертизи задовольнити. Проведення вказаної експертизи доручити експертам Черкаського відділення КНДІСЕ.

Керуючись ст.ст. 242, 243, 244, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання начальника відділення в складі СВ Уманського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 про проведення судової бухгалтерської експертизи задовольнити.

Доручити проведення судової експертизи експертам з числа експертів Черкаського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз, яке розташоване за адресою: м. Черкаси вул. Небесної Сотні, 31/1, індекс 18002, у кримінальному провадженні № 0000437 від 05.04.2019 року

В ході проведення експертного дослідження перед експертами поставити наступні питання:

- Чи підтверджується документально нестача коштів виявлена на підприємстві ТОВ «ЕрідонТех», станом на (в період) 20.09.2018 року (дата проведення інвентаризації 20.09.2018р,) в сумі 528828,02 грн.?

- Чи перераховувались до каси ТОВ «ЕрідонТех», кошти по видатковим накладним відповідно до акту інвентаризації від 20.09.2018 року № 1320 чи проведенні кошти по касовому та бухгалтерському обліках?

- Чи підтверджується документально нестача коштів виявлена на підприємстві станом на (в період) 14.02.2019 року (дата проведення інвентаризації 14.02.2019р, № 188) в сумі 40310,26 грн.?

- Чи перераховувались до каси ТОВ «ЕрідонТех», кошти по видатковим накладним відповідно до акту інвентаризації від 14.02.2019 року № 188 чи проведенні кошти по касовому та бухгалтерському обліку?

- У який період утворилась нестача грошових коштів на підприємстві ТОВ «ЕрідонТех», котру встановлено актом інвентаризації від 20.09.2018 року у сумі 528828,02 грн., і хто був зобов`язаний забезпечити збереження грошових коштів у цей період ?

- У який період утворилась нестача грошових коштів на підприємстві ТОВ «ЕрідонТех», котру встановлено актом інвентаризації від 14.02.2019 року у сумі 40310,26 грн., і хто був зобов`язаний забезпечити збереження грошових коштів у цей період ?

- У разі не проведення коштів по касовому та бухгалтерському обліку начальником відділу ремонту вантажних автомобілів Уманського представництва ТОВ «ЕрідонТех» ОСОБА_4 , в період з 15.09.2016 року по 14.02.2019р. у якій сумі визначаються нанесенні збитки ТОВ «ЕрідонТех»?

- Які порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, могли сприяти спричиненню матеріальних збитків (виникнення нестачі грошових коштів) на ТОВ «ЕрідонТех» і хто був зобов`язаний забезпечити дотримання цих вимог?

Попередити експертів про кримінальну відповідальність відповідно до ст.ст. 384, 385 КК України.

Доручити слідчому, який виступає ініціатором або за дорученням слідчого іншим працівникам поліції про надання ухвали в експертну установу та отримання висновку експерту з цієї установи.

Надати експерту для проведення експертизи наступні документи: матеріали кримінального провадження № 0000437 від 05.04.2019 року.

Дозволити експерту при необхідності користуватись та вивчати матеріали кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1