Справа №295/8216/19
УХВАЛА
Іменем України

31.05.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000001 старшим слідчим з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , клопотання про арешт майна та додані до клопотання матеріали,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просить накласти арешт на банківські картки та картки-ключі до рахунків.

В судове засідання слідчий та власник майна не з`явилися, що не перешкоджає, відповідно до ч.1 ст.172 КПК України, розгляду клопотання про арешт майна.

У клопотанні слідчий вказав, що у проваджені слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000001, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3, ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження № 0000001 службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507 Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд. 5 директор ОСОБА_4 , головний бухгалтер ОСОБА_5 ) протягом 2018 року, з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_6 , а саме: ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (), ТОВ "Керата Опт" (), ТОВ "Промтех - Продукт" (), ТОВ "Віоліс Оксфорд" (), ТОВ "Ніковідгруп" (), ТОВ "Ардіс Трейд" (), ТОВ "Три Д Компані" (), ТОВ "Техноінжинірінг" (), ТОВ "Фрідем" (), ТОВ "Бізнес Браун" (), ТОВ "Центр Торг Сервис" (), ТОВ "Санергія" (), ТОВ "Сигма Опт" (), ТОВ "Діно Трейд" (), ТОВ "Сейл Лайт" (), ТОВ "Хікарі Торг" (), ТОВ "Хікарі Продукт" (), ТОВ "Пріма-Люкс" (), ТОВ "Ріелт Комфорт" (), ТОВ "Максимум Трейд Сервіс" (), ТОВ "Передайс" (), ТОВ "Ріелт Комфорт" (), ТОВ "Молвент" (), ТОВ "Града-Тим" (), ТОВ "Юніверс Опт" (), ТОВ "Антре Групп" (), ТОВ "Вега-Флекс" (), ТОВ "Екселіон" (), ТОВ "Минпром Групп" (), ТОВ "Нектан" (), ТОВ "Принт-Лидер" (), ТОВ "Фантек Компані" (), ТОВ "Орион Груп" (), ТОВ "Комерцпром" (), ТОВ "Праймкомпані" (), ТОВ "Бункаст" (), ТОВ "Техніка СГ" (), ТОВ "Фрайтекс" (), ТОВ "Сортенс" (), у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що на території Житомирської та Миколаївської областей діє група осіб, які організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ. Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках відкритих в банківських установах.

В рамках кримінального провадження 29.05.2019, в рамках кримінального провадження слідчо-оперативною групою, на підставі ухвал слідчих суддів Богунського районного суду м. Житомира , проведено комплекс обшуків, серед яких: обшук офісного приміщення ТОВ «Заріна 2016», за адресою: м. Житомир, вул. Київська, 81, у ході обшуку якого було вилучено чорнову бухгалтерська документацію, комп`ютерну техніку та печатки, які свідчать про причетність службових осіб ТОВ «Заріна 2016» до здійснення діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що предмети, речі та документи вилучені у ході проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Заріна 2016» є речовими доказами та підлягають доказуванню, виникла необхідність накладення арешту на відповідні предмети, речі та документи з метою збереження речового доказу.
Дослідивши матеріали справи, слідчим суддею встановлена безумовна переконливість щодо застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт вищезазначеного майна, яке є речовим доказом у кримінальному провадженні, враховуючи правову підставу для арешту майна та достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване й підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру, щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Оскільки, у відповідності до ст. 170 КПК України, не накладення арешту призведе до знищення та втрати слідів злочину, псуванні та знищенні або передачі, відчуженні третім особам, на підставі викладеного та керуючись ст.ст.170-173, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на предмети, речі та документи, а саме:

-печатка ТОВ «БЦС-Монтаж» (код ЄДР 42432723) у пластмасовому корпусі салатового кольору;

-печатка ТОВ «Савоя-Агро» (код ЄДР 41044746) у пластмасовому корпусі сірого кольору;

-печатка ТОВ «Сільвест» (код ЄДР 41058125) у пластмасовому корпусі сірого кольору;

-печатка ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507) у пластмасовому корпусі темно-синього кольору;

-записники у кількості трьох штук (один синього кольору, один чорного кольору, один сірого кольору);

-ноутбук «Dell» чорного кольору модель Р32АF 4 с/н CKGVG 22 MFG YR: 2017 (inspiron) із сумкою для ноутбука;

-банківські картки ПАТ «КБ «Приватбанк»: рахунок № НОМЕР_1 , рахунок № НОМЕР_2 , рахунок № НОМЕР_3 , рахунок № НОМЕР_4 , рахунок № НОМЕР_5 , рахунок № НОМЕР_6 , рахунок № НОМЕР_7 ;

-ключі до рахунків ПАТ «КБ «Приватбанк»: до рахунку № НОМЕР_8 , до рахунку № НОМЕР_9 , до рахунку № НОМЕР_10 , до рахунку № НОМЕР_11 , до рахунку № НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ;

-первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським операціям ТОВ «Заріна 2016»;

-первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським операціям ТОВ «Сільвест».

Заборонити розпоряджатися предметами, речами та документами, а саме:

-печатка ТОВ «БЦС-Монтаж» (код ЄДР 42432723) у пластмасовому корпусі салатового кольору;

-печатка ТОВ «Савоя-Агро» (код ЄДР 41044746) у пластмасовому корпусі сірого кольору;

-печатка ТОВ «Сільвест» (код ЄДР 41058125) у пластмасовому корпусі сірого кольору;

-печатка ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507) у пластмасовому корпусі темно-синього кольору;

-записники у кількості трьох штук (один синього кольору, один чорного кольору, один сірого кольору);

-ноутбук «Dell» чорного кольору модель Р32АF 4 с/н CKGVG 22 MFG YR: 2017 (inspiron) із сумкою для ноутбука;

-банківські картки ПАТ «КБ «Приватбанк»: рахунок № НОМЕР_1 , рахунок № НОМЕР_2 , рахунок № НОМЕР_3 , рахунок № НОМЕР_4 , рахунок № НОМЕР_5 , рахунок № НОМЕР_6 , рахунок № НОМЕР_7 ;

-ключі до рахунків ПАТ «КБ «Приватбанк»: до рахунку № НОМЕР_8 , до рахунку № НОМЕР_9 , до рахунку № НОМЕР_10 , до рахунку № НОМЕР_11 , до рахунку № НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ;

-первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським операціям ТОВ «Заріна 2016»;

-первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським операціям ТОВ «Сільвест».

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Житомирського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: