Справа №766/4758/19
н/п 1-кс/766/8924/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
11.06.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 та за його дорученням оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ПП " ОСОБА_11 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код НОМЕР_5 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Клопотання вмотивоване тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 18.01.2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », та використання підроблених документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.4 ст.358, ч.2 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ) при ввезенні на митну територію України за митними деклараціями від 03.03.2016 №508050000/2016/001299 та від 31.03.2016 №508050001/2016/000616 двох легкових автомобілів марки «LAND ROVER», 2016 року випуску, занизили податкові зобов`язання по сплаті митних платежів за 2016 рік остаточного компенсаційного мита та податку на додану вартість на загальну суму 822 257,79 грн, що є значним розміром.

Крім того, відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зареєстрованих за адресою: АДРЕСА_1 , протягом 2016-2019 р.р., при імпорті автомобілів марки LAND ROVER, використовують завідомо підроблені документи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_8 » SRL, « ІНФОРМАЦІЯ_9 » LLP та « ІНФОРМАЦІЯ_10 '» ІНФОРМАЦІЯ_11 , з метою заниження фактичної вартості імпортованих автомобілів, та ухилення від сплати митних платежів.

Під час досудового розслідування встановлено, що під час ввезення транспортних засобів грошові кошти перераховувалися з використанням карткових рахунків пов`язаних осіб, а саме ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_12 ), які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_13 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 ).

Під час досудового розслідування допитаний в якості свідок гр. ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_12 ) повідомив про непричетність до фінансово господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код НОМЕР_16 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код НОМЕР_17 , ПП " ОСОБА_11 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " код НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код НОМЕР_5 .

Враховуючи вищевикладене, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ПП " ОСОБА_11 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код НОМЕР_5 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 .

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується тим, що вказані документи являються предметом злочину та будуть використані у судово-почеркознавчих експертизах, в ході проведення яких мають бути досліджені їх оригінали.

Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому слідчий вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх оригіналів.
При цьому, слідчий просив розгляд клопотання провести без представників ІНФОРМАЦІЯ_18 , у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. При цьому, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 18.01.2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », та використання підроблених документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.4 ст.358, ч.2 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ) при ввезенні на митну територію України за митними деклараціями від 03.03.2016 №508050000/2016/001299 та від 31.03.2016 №508050001/2016/000616 двох легкових автомобілів марки «LAND ROVER», 2016 року випуску, занизили податкові зобов`язання по сплаті митних платежів за 2016 рік остаточного компенсаційного мита та податку на додану вартість на загальну суму 822 257,79 грн, що є значним розміром.

Крім того, відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зареєстрованих за адресою: АДРЕСА_1 , протягом 2016-2019 р.р., при імпорті автомобілів марки LAND ROVER, використовують завідомо підроблені документи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_8 » SRL, « ІНФОРМАЦІЯ_9 » LLP та « ІНФОРМАЦІЯ_10 '» ІНФОРМАЦІЯ_11 , з метою заниження фактичної вартості імпортованих автомобілів, та ухилення від сплати митних платежів.

Під час досудового розслідування встановлено, що під час ввезення транспортних засобів грошові кошти перераховувалися з використанням карткових рахунків пов`язаних осіб, а саме ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_12 ), які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_13 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 ).

Під час досудового розслідування допитаний в якості свідок гр. ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_12 ) повідомив про непричетність до фінансово господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код НОМЕР_16 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код НОМЕР_17 , ПП " ОСОБА_11 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " код НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код НОМЕР_5 .

Враховуючи вищевикладене, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ПП " ОСОБА_11 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код НОМЕР_5 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 .

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується тим, що вказані документи являються предметом злочину та будуть використані у судово-почеркознавчих експертизах.

Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

Беручи до уваги викладене, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи те, що є необхідність в судово-почеркознавчому дослідженні вказаних документів, для проведення якого необхідні саме оригінали документів, згідно Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5, то слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до даних документів із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх оригіналів.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх оригіналів, а саме до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ПП " ОСОБА_11 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код НОМЕР_5 .

Встановити строк дії ухвали до 11.07.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1