1Справа № 335/7489/19 1-кс/335/4623/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , представника заявника ОСОБА_3 , заявника ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжя клопотання ОСОБА_4 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000002,

ВСТАНОВИВ:
Адвокат ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 звернулася до слідчого з клопотанням про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 13.02.2019 року у рамках кримінального провадження № 0000002 від 27 лютого 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Просить скасувати арешт з тютюнових виробів, вилучених під час обшуку 06.02.2019 року за адресою: АДРЕСА_1 , посилаючись на те, що арешт на майно накладено необґрунтовано, та у застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження відпала потреба.

У судовому засіданні заявник ОСОБА_4 та його представник адвокат ОСОБА_3 підтримали клопотання та просили його задовольнити.

Прокурор заперечував проти задоволення клопотання, вказавши, що арешт накладено обґрунтовано та підстави для застосування такого виду забезпечення кримінального провадження не відпали, досудове розслідування триває, а тому, скасування арешту майна буде передчасним.

Заслухавши пояснення учасників судового розгляду, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до них матеріали, приходжу до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000002 від 27.02.2018 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «МЕРЕЖА МАГАЗИНІВ «ТАБАК», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Мережа магазинів «Табак» разом з реалізацією необлікованої тютюнової продукції налагодили збут тютюнових виробів імпортного виробництва без акцизних марок, які реалізуються через діючу мережу торгівельних об`єктів.

Вказані тютюнові вироби ввезено на територію України з порушенням митного режиму та супроводжується несплатою таких податків як податок на додану вартість, акцизний податок та інші.

Так, для зберігання необлікованої тютюнової продукції, яка закуповується для подальшого збуту за готівку службові особи ТОВ «МЕРЕЖА МАГАЗИНІВ «ТАБАК» відкрили нелегальний склад, розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформації, яка розміщена на офіційному сайті ДФС України в розділі «Реєстри» (Єдиний державний реєстр місць зберігання) будь-які оптові склади для зберігання тютюнових виробів за вказаною адресою відсутні.

Ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 30.01.2019 року надано дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення необлікованих тютюнових виробів, тютюнових виробів без марок акцизного податку України, електронних інформаційних систем або їх частини, мобільних терміналів систем зв`язку, системних блоків персональних комп`ютерів, портативних комп`ютерів, магнітних носіїв та документи, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, чорнові записи незаконної фінансово-господарської діяльності, печатки фіктивних суб`єктів господарської діяльності, а також грошові кошти і цінності пов`язаних з протиправною діяльністю.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно право власності на нерухоме майно вказаною адресою зареєстровано за ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

Так, 06.02.2019 в ході проведення обшуку приміщення по АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено документи та тютюнові вироби, перелік яких наведено в протоколі обшуку від 06.02.2019 року.

08.02.2019 року прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_9 оглянуто вилучені в ході обшуку документи.

08.02.2019 року винесено постанову про визнання речовими доказами по кримінальному провадженню всіх вилучених предметів (документів, тютюнових виробів) за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя від 13.02.2019 у справі № 335/5423/18 провадження 1-кс/335/1249/2019 за клопотанням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області ОСОБА_9 в порядку забезпечення заходів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань з № 0000002 від 27 лютого 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, накладено арешт, на майно, вилучене в ході проведення 06.02.2019 року обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .

Вбачається, що допитаний у якості свідка в ході обшуку 06.02.2019 року ОСОБА_4 посилався на те, що будь якого відношення до вилучених під час обшуку 06.02.2019 року тютюнових виробів не має.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи.

При цьому, у відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу ( ч. 2 ст. 170 КПК України).

Згідно з ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Таким чином, можливість накладення арешту на майно, яке відповідає критеріям, визначеним ч. 2 ст. 167, ст. 98 КПК України, закон не пов`язує з наявністю в кримінальному провадженні підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду завдану їх діями, а також спеціальної мети - забезпечення цивільного позову чи можливої конфіскації майна.

Зі змісту ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя від 13.02.2019 року вбачається, що, вирішуючи клопотання прокурора про арешт майна, слідчий суддя виходив з того, що на час розгляду клопотання прокурора були наявні достатні підстави для висновку, що майно відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, у зв`язку з чим арешт було накладено з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Досудове розслідування в кримінальному провадженні наразі триває, а доводи клопотання не містять належного обґрунтування, яке б спростовували висновки, викладені в ухвалі слідчого судді від 13.02.2019 року про накладення арешту, та надало слідчому судді підстави вважати, що необхідність накладення арешту на майно на теперішній час відпала, або арешт накладено необґрунтовано, оскільки обставини, на які посилається заявник в обґрунтування клопотання, підлягають з`ясуванню в ході досудового розслідування шляхом оцінки в сукупності з іншими зібраними у справі доказами.

Керуючись ст.ст. 22, 98, 170, 172-174, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання ОСОБА_4 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000002 - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1