Справа № 201/7024/19
Провадження № 1-кс/201/3860/2019
УХВАЛА
19 червня 2019 року Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська
у складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська у м.Дніпрі клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровської області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000028 від 27.05.2019 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровської області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000028 від 27.05.2019 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання старший слідчий посилався на те, що в липні 2018 року, ОСОБА_5 , з метою реєстрації на його ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) вступив в змову з невстановленими слідством особами, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутними документами вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності здійснив його реєстрацію в інтересах інших осіб за грошову винагороду.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеним суб`єктом господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність вказаного суб`єкта підприємницької діяльності.

В ході досудового розслідування від оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано інформацію, згідно якої встановлено операції ввезення на митну територію України товарів з використанням схем мінімізації сплати митних платежів. Так, встановлено, що 21.05.2019 та 23.05.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) подано до митного оформлення митні декларації типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104210 (а.с.№ 34) та «ІМ40АА» типу №UA504120/2019/104266 (а.с. № 3 5) щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова (Base oil) в обсязі 11 473,857 м. тон.,

Керівник, головний бухгалтер та засновник гр. ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), пояснив, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства та погодився стати посадовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за грошову винагороду.

Майно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зберігається на потужностях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 . Власником нафтопереробного комплексу за вказаною адресою являється ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Також, встановлено групу підприємств, які за допомогою реквізитів сумнівних СГД імпортерів, шляхом подання неправдивих відомостей до органів ДФС здійснюють імпорт паливно мастильних матеріалів підакцизної групи товарів (дизель, олива, бензин, авіаційне паливо та ін.), які за своїми ознаками відносяться до тієї групи, що й ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_5 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_6 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_9 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 )

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).

Приймання наливних, паливно-мастильних матеріалів підакцизної групи товарів, вищевказаних СГД (ввезення яких здійснюється суднами закордонного плавання (танкерами)), здійснюється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на 15-му причалі « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».

Завантаження та в подальшому вивезення паливно-мастильних матеріалів з території комплексу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюється в тому числі залізничним транспортом, в спеціальних залізничних цистернах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що територія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_13 » відноситься до зони діяльності вантажної залізничної станції «Миколаїв Вантажний», який є структурним підрозділом Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_14 » Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєного злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого злочину, встановлення осіб, що вчинили злочин, причетні до його вчинення та організації злочинних схем з метою мінімізації податкових зобов`язань та здійснення фіктивного підприємництва, в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження наяв них документів про перевезення нафтопродуктів для:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_5 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_6 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_9 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ),

за період 2019 року, а саме: договори на перевезення вантажів, накладні, дорожні відомості, корінці до дорожніх відомостей, квитанції про прийняття вантажів, доставлених залізницею до пункту призначення та інші супровідні документи, а також щодо шляху походження вантажних вагонів, їх завантажування, розвантажування із зазначенням відправників, отримувачів, платників та інша наявна інформація по вищезазначеним підприємствам в оригіналах у повному обсязі.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, договори на перевезення вантажів, накладні, дорожні відомості, корінці до дорожніх відомостей, квитанції про прийняття вантажів, доставлених залізницею до пункту призначення та інші супровідні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних посадових осіб підприємств та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв`язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.
На підставі вищевикладеного, старший слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні службових осіб Регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_14 » Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).

Старший слідчий одночасно з клопотанням надав заяву до суду про розгляд справи за його відсутністю, у зв`язку із чим керуючись ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація судового засідання не здійснювалась.

Згідно ч.1 ст 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання старшого слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки данні, які містяться у реєстраційних документах підприємств відносяться до обставин кримінального провадження, а їх вилучення обумовлено необхідністю проведення слідчих дій. Також старшим слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ та отримання останньої, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93, ч.4 ст. 107, 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровської області ОСОБА_3 а також іншим слідчим слідчої групи: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають в розпорядженні службових осіб Регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_14 » Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити оригінали документів у службових осіб Регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_14 » Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) щодо наявних документів про перевезення нафтопродуктів для:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_5 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_6 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_9 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ),

за період 2019 року, а саме: договори на перевезення вантажів від вантажної залізничної станції «Миколаїв Вантажний» та інших станцій відправників паливно-мастильних матеріалів, накладні, дорожні відомості, корінці до дорожніх відомостей, квитанції про прийняття вантажів, доставлених залізницею до пункту призначення та інші супровідні документи, а також щодо шляху походження вантажних вагонів, їх завантажування, розвантажування із зазначенням відправників, отримувачів, платників та іншу наявну інформацію.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1