УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 листопада 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 29.10.2019 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Мотивуючи його тим, що слідчим СВ Вінницького ВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_4 здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000106 від 17.09.2014 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України за фактом імовірної розтрати службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ввірених коштів в особливо великих розмірах у сумі 742790,4 грн, вчиненої протягом 2014 року шляхом укладення договорів поставки авіадеталей із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та подальшого перерахування отриманих від державних підприємств коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке має ознаки фіктивності, в якості оплати безтоварних договорів поставки авіадеталей, які фактично не виконувались.

На даний час досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з метою розтрати державних коштів у великих розмірах, протягом 2014 року, на виконання умов договорів, укладених із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Одеса), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Київ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Львів), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Луцьк) щодо поставки авіадеталей, отримавши кошти із державних підприємств, шляхом укладання договорів на поставку авіадеталей із підприємством, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Запоріжжя) на суму 742790,4 грн. та проведення безтоварних операцій із даним товариством, розтратили ввірені кошти державних підприємства в особливо великих розмірах у сумі 742790,4 грн.

Додатково встановлено, що посадовими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за період із 01.01.2013 по 2017 рік здійснювались перекази бюджетних грошових коштів через ряд фіктивних підприємств, у такий спосіб проводилось конвертування безготівкових коштів у готівку через імітування реального здійснення господарської діяльності, що в свою чергу призвело до несплати обов`язкових платежів до бюджету в особливо великих розмірах.

Так, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою штучного формування податкового кредиту за рахунок відображення неіснуючих операцій у податковій звітності, імітовано проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СГД, відносно яких зареєстровані кримінальні провадження (виявлені конвертаційні центри), СГД, які не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, місцезнаходження службових осіб не встановлено та СГД, в яких стан платника відмінний від «0» (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, ліквідаційна процедура за рішенням суду, припинено, але не знято з обліку, та інше.) та СГД по яким складено акти про нікчемність правочинів:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) - ПДВ:663894 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_8 ) - ПДВ: 639 944,31 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ) - ПДВ: 594 137,5 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_10 ) - ПДВ: 405 063 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ) - ПДВ: 337 665,84 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ) - ПДВ: 354 306,66 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 ) - ПДВ: 240 094,99грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_14 ) - ПДВ: 180 280 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_15 ) - ПДВ: 173 793,66 грн.;

- ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_16 ) - ПДВ: 156 366,67 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ) - ПДВ: 151 266,69 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_17 ) - ПДВ: 133 695,84 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_18 ) - ПДВ: 126 666 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_19 ) - ПДВ: 125 676 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »(код ЄДРПОУ - НОМЕР_20 ) - ПДВ: 113 892,34 грн.;

- ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_21 ) - ПДВ: 101 419,33 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_22 ) - ПДВ: 97 431,68 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_23 ) - ПДВ: 86 313,33грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_24 ) - ПДВ: 86 000 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_25 ) - ПДВ: 85 836,68 грн.;

- ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_26 ) - ПДВ: 83 800,01 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_27 ) - ПДВ: 80 248,35 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_28 ) - ПДВ: 75 468,34 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_29 ) - ПДВ: 65 185,35 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_30 ) - ПДВ: 60 000 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_31 ) - ПДВ: 54 562,02 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_32 ) - ПДВ: 48 765 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_33 ) - ПДВ: 44 992,83 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_34 ) - ПДВ: 25 000 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_35 ) - ПДВ: 14 166,67 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_36 ) - ПДВ: 6 033,33 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_37 ) - ПДВ: 5 416,67 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_38 ) - ПДВ: 5 017,43 грн.;

- ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_39 ) - ПДВ: 0 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_40 ) - ПДВ: 0 грн.,

за період із 01.01.2013 по 31.08.2014 здійснювалось заниження податкових зобов`язань та завищення валових витрат, чим завдано шкоди державі.

Разом з тим, у відповідності до Дослідження ГУ Міндоходів у Вінницькій області № 35/1610/37085006 від 16.09.2014 виявлено ознаки фіктивності та нереальності здійснення господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а саме: відсутності руху активів, зобов`язань чи власного капіталу у процесі здійснення господарської діяльності; відсутні фізичні, технічні можливості до вчинення задекларованих фінансово-господарських операцій; неможливість здійснення з відповідною кількістю товару із врахуванням його доступності на ринку; суб`єкт господарювання не знаходиться зареєстрованою адресою при відсутності договорів оренди інших приміщень.

Вказані вище, встановлені досудовим розслідуванням обставини, свідчать про систематичність здійснення незаконних безтоварних операцій за участі

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з контрагентами та дають достатньо підстав вважати, що посадовими особами вказаного підприємства здійснюється систематична розтрата отриманих у відання від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Одеса), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Київ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Львів), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Луцьк) грошових коштів.

З огляду на те, що привласнення майна здійснюється, вірогідно, шляхом реалізації попередніх домовленостей між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та замовниками авіадеталей та подальшого перерахування протиправно отриманих грошових коштів на рахунки фіктивних підприємств, виникає необхідність у підтвердженні факту, способу та дійсної суми ввірених державними підприємствами грошових коштів.

На даний час, досудове розслідування позбавлене будь-якої іншої можливості, спрямованої на встановлення наявності або відсутності факту здійснення розрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та їх подальшого перерахування на рахунок підприємств з ознаками фіктивності шляхом грошових переказів із використанням банківських систем, окрім як отримання інформації про рух коштів по банківських рахунках, зареєстрованих за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у зв`язку із чим виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Установлено, що за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » зареєстровані наступні банківські рахунки: № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США), № НОМЕР_42 (євро), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (російський рубль).

Згідно п. 2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Разом з тим установлено, що 06.11.2018 Національним банком України виключено з Державного реєстру банків Акціонерне Товариство « ІНФОРМАЦІЯ_37 » на підставі Рішення Правління Національного банку України від 06.11.2018 №749-рш «Про відкликання банківської ліцензії та генеральної ліцензії на здійснення валютних операцій у Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_37 » у зв`язку з припиненням здійснення банківської діяльності без припинення юридичної особи.
Водночас, 09.11.2018 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » перейменовано на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » та останнє, у відповідності до даних витягу з ЄДРПОУ правонаступником прав та обов`язків АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », у звязку із чим необхідна для подальшого досудового розслідування інформація перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 ».
Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що отримати відомості про рух коштів по банківських рахунках, зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та здійсненні фінансові операції по ним неможливо в інший спосіб, з метою підтвердження фактів здійснення безтоварних господарських операцій, призначення ряду судових експертиз, повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування, тому прокурор звернувся із даним клопотанням.

Прокурор ОСОБА_3 , в судове засідання не з`явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути за його відсутності. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, хоча про розгляд був повідомлений завчасно та належним чином. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 ч. 1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З доказів наданих до матеріалів клопотання вбачається, що фактом імовірної розтрати службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштів в особливо великих розмірах у сумі 742790,4 грн, вчиненої протягом 2014 року шляхом укладення договорів поставки авіадеталей із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та подальшого перерахування отриманих від державних підприємств коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке має ознаки фіктивності, в якості оплати безтоварних договорів поставки авіадеталей, які фактично не виконувались здійснювалось шляхом незаконних безтоварних операцій за участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), через наступні банківські рахунки № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США), № НОМЕР_42 (євро), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (російський рубль) за період часу з 01.01.2012 по 31.12.2014, вказана інформація перебуває у розпорядженні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », який розташований за адресою: АДРЕСА_2 .
Приймаючи до уваги вищевикладене, суд вважає, що на час розгляду вищевказаного клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, оскільки слідчим було доведено, що вказані документи знаходяться у розпорядженні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » та самі по собі або в сукупності із іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вказані документи можуть допомогти в розкритті даного злочину.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати прокурорам Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , слідчим Вінницького відділу поліції ГУ НП у Вінницькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів, що містять інформацію про здійснені фінансові операції по рахункам, відкритим на ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), банківських рахунків № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США), № НОМЕР_42 (євро), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (російський рубль) за період часу з 01.01.2012 по 31.12.2014 із зазначенням дати, часу, суми, призначення платежу, виду та місця здійснення фінансових операції, вхідного та вихідного залишку на кожен операційний день з відкриттям даних про контрагентів (їх номерів та реквізитів рахунків), які перебувають у розпорядженні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій на паперовому та електронному носіях.

Надати розпорядження, яким зобов`язати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_43 ) забезпечити відкриття банківської таємниці, тимчасовий доступ та можливість вилучення копій вказаних документів на паперовому та електронному носіях прокурорам Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , слідчим Вінницького відділу поліції ГУ НП у Вінницькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 .

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя