Справа №498/278/19
Провадження №1-кс/498/112/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 травня 2019 року смт. Велика Михайлівка Одеської області
Слідчий суддя Великомихайлівського районного суду Одеської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання- ОСОБА_2 , розглянувши внесене у кримінальному провадженні №0000023 від 24.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191КК України, клопотання слідчого СВ Великомихайлівського ВП Роздільнянського ВП ГУ НП в Одеській області ОСОБА_3 про призначення експертизи,
ВСТАНОВИВ:
16 травня 2019 року до суду з клопотанням про призначення експертизи звернулась слідчий СВ Великомихайлівського ВП Роздільнянського ВП ГУ НП в Одеській області ОСОБА_3 .
Клопотання мотивує тим, що 23.01.2019 року до секретаріату Великомихайлівського ВП Роздільнянського ВП ГУНП в Одеській області надійшли матеріали Південного офісу Держаудитслужби про те, що під час перевірки Великомихайлівської селищної ради Великомихайлівського району Одеської області встановлені порушення фінансово-господарської діяльності, які можуть підпадати під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що відповідно до п. 1.2.6.1 Плану проведення заходів державного фінансового контролю Південного офісу Держаудитслужби на IV квартал 2018 року та на підставі направлень від 26.12.2018 року за №№917, 918 виданих начальником Південного офісу Держаудитслужби ревізійною групою у складі: заступника начальника відділу контролю органів влади, оборони, правоохоронних органів та місцевих бюджетів Південного офісу Держаудитслужби ОСОБА_4 та головним державним аудитором відділу контролю у галузі ЖКГ, інфраструктури та зв`язку ОСОБА_5 проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Великомихайлівської селищної ради Великомихайлівського району Одеської області за період часу з 01.01.2016 року по 31.10.2018 року.

Перевіркою обсягів фінансування ремонтно-будівельних робіт, надання послуг з технічного та авторського нагляду, стану розрахунків з підрядними організаціями та установами встановлено, що станом на 01.01.2016 року, відповідно до даних бухгалтерського обліку Замовника, кредиторська або дебіторська заборгованість перед підрядними організаціями відсутня.

В період часу з 01.01.2016 року по 31.10.2018 року, відповідно до даних бухгалтерського обліку Великомихайлівської селищної ради, на підставі договорів, укладених «Замовником» з підрядними організаціями («Підрядники») за виконані ремонтно-будівельні роботи «Замовником» сплачено коштів у сумі 47 870 590,55 гривень, а саме за 2016 рік 22 970 168,49 гривень, за 2017 рік 14 646 599,61 гривень, та за період часу з 01.01.2018 року до 31.10.2018 року 10 253 822,45 гривень. Відповідно до бухгалтерської довідки Великомихайлівської селищної ради за 2016-2017 роки позаплановими ревізіями Південного офісу Держаудитслужби було перевірено коштів з питання ремонтно-будівельних робіт на загальну суму 11 194 195,46 гривень (акт від 07.11.2016 року за №08-11/20 та акт від 10.05.2017 року за №31-11/33).

Крім того, ухвалою слідчого судді від 04.04.2018 року було вилучено окремі документи стосовно ремонтно-будівельних робіт по об`єктам селищної ради на загальну суму 8 787 605,17 гривень, а саме за 2016 рік 4 588 518,98 гривень (з яких 510 218,09 гривень вилучено та перевірено), та за 2017 рік 4 199 086,19 гривень.

Таким чином фактичний обсяг коштів, який підлягає ревізії в питанні ремонтно-будівельних робіт складає 28 399 008,01 гривень, а саме за 2016 рік 7 697 672,14 гривень, за 2017 рік 10 447 513,42 гривень, та за період часу з 01.01.2018 року до 31.10.2018 року 10 253 822,45 гривень. В ході проведення ревізії охоплено контролем кошти у загальній сумі 24 571 552,00 гривень, а саме за 2016 рік 3 870 216,13 гривень, за 2017 рік 10 447 513,42 гривень, та за період часу з 01.01.2018 року по 31.10.2018 року 10 253 822,45 гривень.

Ревізією наявності проектно-кошторисної документації по об`єкту Замовника, на якому проводились ремонтно-будівельні роботи, встановлено, що по ньому розроблено кошторисну документацію, яка пройшла обов`язкову державну експертизу ДП «Укрдержбудекспертиза» та на проектно-кошторисну документацію отримано позитивний експертний звіт, відповідно до вимог «Порядку затвердження проектів будівництва та проведення їх експертизи, та визначення таких, що втратили чинність деякі Постанови КМУ», затвердженого Постановою КМУ від 11.05.2011 року за №560 (зі змінами).

Перевіркою наявності договорів встановлено, що договори складені відповідно до вимог Цивільного кодексу України та Господарського кодексу України.

Представлені до ревізії договори підписані відповідальними особами: з боку Замовника головою Великомихайлівської селищної ради ОСОБА_6 та заступником голови Великомихайлівської селищної ради ОСОБА_7 ; з боку підрядних організацій їх керівниками.

Вартість робіт за укладеними договорами, визначено на підставі погоджених договірних цін, які складені у відповідності з вимогами «Правил визначення вартості будівництва» ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом Мінрегіонбуду України від 27.08.2013 року за №293.

Договірні ціни визначено як тверді та динамічні.

Взаєморахунки з підрядними організаціями здійснювались на підставі форм первинного обліку: довідок про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ ф. за №КБ-3 та актів приймання виконаних будівельних робіт ф. за №КБ-2в.

За ревізійний період, акти приймання виконаних будівельних робіт ф. за №КБ-2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ ф. за №КБ-3, складені, підписані та скріплені печатками у відповідності до вимог додатків Т і У «Правил визначення вартості будівництва» ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом Мінрегіонбуду України від 27.08.2013 року за №293.

Контрольні обміри та обстеження обсягів виконаних робіт проводились на підставі розпорядження голови Великомихайлівської селищної ради ОСОБА_6 від 28.11.2018 року за №132-ОД.

За результатами проведених 19 вибіркових контрольних обмірів (обстежень) обсягів виконаних робіт встановлено, як підтвердження так і відхилення між фактично виконаними обсягами та обсягами, які відображено в актах ф. за №КБ-2в.

Ревізією проведених Великомихайлівською селищною радою видатків на оплату ремонтно-будівельних робіт на загальну суму 24 571 552,00 гривень, а саме: вибірковою перевіркою фактичних обсягів виконаних робіт, правильності розрахунків, застосування норм, одиничних розцінок, визначення показників прибутку, адміністративних та інших витрат по актах ф. №КБ-2в, вибірковим співставленням матеріально-технічних витрат з первинними документами бухгалтерського обліку встановлено завищення вартості та обсягів виконаних робіт на загальну суму 437 355,08 гривень (за 2016 рік 49 564,89 гривень, за 2017 рік 90 898,13 гривень, та за період часу з 01.01.2018 року до 31.10.2018 року 296 892,06 гривень), що призвело до матеріальної шкоди (збитків) селищній раді, та є порушенням вимог Господарського кодексу України, Цивільного кодексу України та «Правил визначення вартості будівництва» ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом Мінрегіонбуду України від 27.08.2013 року за №293.

Завищення вартості та обсягів виконаних робіт встановлено по наступних підрядних організаціях: ПП «Югстрой 17» на суму 5 987,56 гривень; ФОП « ОСОБА_8 » на суму 77 164,36 гривень; КП «Злагода» на суму 247 839,51 гривень; ФОП « ОСОБА_9 » на суму 12 817,51; ТОВ «Агрошляхбуд» на суму 28 482,43 гривень; ДП «Одеський облавтодор» філія Великомихайлівська ДЕД на суму 65 063,71 гривень.

У період часу з 01.01.2016 року по 31.08.2017 року відповідальною особою селищної ради стосовно питання ремонтно-будівельних робіт був заступник селищного голови з питань діяльності виконавчих органів Великомихайлівської селищної ради ОСОБА_7 . У період часу з 01.09.2017 року по 31.10.2018 року головний спеціаліст відділу житлово-комунального господарства будівництва та благоустрою Великомихайлівської селищної ради ОСОБА_10 .

Згідно вищезазначеної довідки спеціаліст Південного офісу Держаудитслужби прийшов до висновку про безпідставне завищення вартості ремонтно-будівельних робіт на загальну суму 437, 36 гривень, внаслідок чого завдано матеріальну шкоду (збитки) Великомихайлівській селищній раді Великомихайлівського району Одеської області на відповідну суму.

До отриманих відомостей у довідці спеціаліста Південного офісу Держаудитслужби необхідно ставитись критично, оскільки дана довідка не є процесуальним джерелом доказів, згідно приписів ст. 84 КПК України та Глави 4 КПК України, оскільки процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

На підставі викладеного, слідчий вказує, для проведення повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення істини, необхідні спеціальні знання експерта на даному етапі досудового розслідування виникла термінова необхідність у призначенні та проведенні судово-економічної експертизи до проведення якої необхідно залучити експерта Одеського-науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України. На вирішення експертів просив поставити наступні питання: 1) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договорів підряду за №27 від 11.07.2016 року, за №10 від 15.11.2016 року, за №15 від 27.02.2018 року, за №15 від 28.03.2018 року, за №16 від 05.04.2018 року, за №16 від 10.04.2018 року, за №18 від 12.06.2018 року, за №19 від 13.06.2018 року, укладених між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та КП «Злагода»? 2) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договорам підряду за №27 від 11.07.2016 року, за №10 від 15.11.2016 року, за №15 від 27.02.2018 року, за №15 від 28.03.2018 року, за №16 від 05.04.2018 року, за №16 від 10.04.2018 року, за №18 від 12.06.2018 року, за №19 від 13.06.2018 року, укладених між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та КП «Злагода»? 3) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договорам підряду за №27 від 11.07.2016 року, за №10 від 15.11.2016 року, за №15 від 27.02.2018 року, за №15 від 28.03.2018 року, за №16 від 05.04.2018 року, за №16 від 10.04.2018 року, за №18 від 12.06.2018 року, за №19 від 13.06.2018 року, укладених між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та КП «Злагода», якщо так, то на яку суму? 4) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №52 від 19.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ТОВ «Агрошляхбуд»? 5) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №52 від 19.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ТОВ «Агрошляхбуд»? 6) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №52 від 19.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ТОВ «Агрошляхбуд», якщо так, то на яку суму? 7) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №7 від 09.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ДП «Одеський облавтодор» філія Великомихайлівська ДЕД? 8) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №7 від 09.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ДП «Одеський облавтодор» філія Великомихайлівська ДЕД? 9) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №7 від 09.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ДП «Одеський облавтодор» філія Великомихайлівська ДЕД, якщо так, то на яку суму? 10) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №12 від 05.09.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_11 »? 11) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №12 від 05.09.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_11 »? 12) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №12 від 05.09.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_11 », якщо так, то на яку суму? 13) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №1 від 22.11.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ПП «Югстрой 17»? 14) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №1 від 22.11.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ПП «Югстрой 17»? 15) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №1 від 22.11.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ПП «Югстрой 17», якщо так, то на яку суму? 16) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №34 від 02.11.2016 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_9 »? 17) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №34 від 02.11.2016 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_9 »? 18) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №34 від 02.11.2016 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_9 », якщо так, то на яку суму?

В судове засідання слідчий не з`явилась, надавши через канцелярію суду заяву, в якій підтримала клопотання про призначення судової економічної експертизи по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 24.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, просила клопотання задовольнити та розглянути дане клопотання без його участі у зв`язку з великим навантаженням та неможливістю прибути до суду.
Оскільки ч.3 ст.244 КПК України регламентує, що особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без участі слідчого.
Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання, виходячи з наступного.
За даним фактом 24 січня 2018 року СВ Великомихайлівського ВП Роздільнянського ВП ГУНП в Одеській області розпочато кримінальне провадження за №0000023 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

З метою проведення повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення істини, враховуючи що проведення вищевказаної експертизи є одним з джерел встановлення об`єктивної істини, виникла обов`язкова необхідність у проведенні судово-економічної експертизи.
Відповідно до ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Нормами статті 243 КПК України передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Згідно ч.1, 6 ст. 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.
Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.
До ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням.
Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи те, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, вважаю за необхідне клопотання слідчого СВ Великомихайлівського ВП Роздільнянського ВП ГУ НП в Одеській області ОСОБА_3 про призначення експертизи задовольнити. Проведення вказаної експертизи доручити експерту Одеського науково дослідного експертно- криміналістичного центру МВС України.
Керуючись ст. ст. 242, 243, 244 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Великомихайлівського ВП Роздільнянського ВП ГУ НП в Одеській області ОСОБА_3 про призначення експертизи - задовольнити.
Призначити судово економічну експертизу в рамках кримінального провадження №0000023 від 24.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.
Проведення експертизи доручити експерту Одеського науково дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України (вул. Прохорівська буд. 35, м. Одеса, 65005), попередивши експертів про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України.
На вирішення експерту поставити наступні питання:
1) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договорів підряду за №27 від 11.07.2016 року, за №10 від 15.11.2016 року, за №15 від 27.02.2018 року, за №15 від 28.03.2018 року, за №16 від 05.04.2018 року, за №16 від 10.04.2018 року, за №18 від 12.06.2018 року, за №19 від 13.06.2018 року, укладених між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та КП «Злагода»?

2) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договорам підряду за №27 від 11.07.2016 року, за №10 від 15.11.2016 року, за №15 від 27.02.2018 року, за №15 від 28.03.2018 року, за №16 від 05.04.2018 року, за №16 від 10.04.2018 року, за №18 від 12.06.2018 року, за №19 від 13.06.2018 року, укладених між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та КП «Злагода»?

3) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договорам підряду за №27 від 11.07.2016 року, за №10 від 15.11.2016 року, за №15 від 27.02.2018 року, за №15 від 28.03.2018 року, за №16 від 05.04.2018 року, за №16 від 10.04.2018 року, за №18 від 12.06.2018 року, за №19 від 13.06.2018 року, укладених між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та КП «Злагода», якщо так, то на яку суму?

4) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №52 від 19.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ТОВ «Агрошляхбуд»?

5) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №52 від 19.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ТОВ «Агрошляхбуд»?

6) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №52 від 19.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ТОВ «Агрошляхбуд», якщо так, то на яку суму?

7) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №7 від 09.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ДП «Одеський облавтодор» філія Великомихайлівська ДЕД?

8) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №7 від 09.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ДП «Одеський облавтодор» філія Великомихайлівська ДЕД?

9) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №7 від 09.07.2018 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ДП «Одеський облавтодор» філія Великомихайлівська ДЕД, якщо так, то на яку суму?

10) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №12 від 05.09.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_11 »?

11) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №12 від 05.09.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_11 »?

12) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №12 від 05.09.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_11 », якщо так, то на яку суму?

13) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №1 від 22.11.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ПП «Югстрой 17»?

14) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №1 від 22.11.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ПП «Югстрой 17»?

15) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №1 від 22.11.2017 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ПП «Югстрой 17», якщо так, то на яку суму?

16) Яку суму складає вартість будівельно-ремонтних робіт згідно договору підряду за №34 від 02.11.2016 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_9 »?

17) На яку суму документально підтверджується виконання будівельно-ремонтних робіт по договору підряду за №34 від 02.11.2016 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_9 »?

18) Чи підтверджується документально безпідставне завищення вартості виконаних робіт по договору підряду за №34 від 02.11.2016 року, укладеного між Великомихайлівською селищною радою Великомихайлівського району Одеської області та ФОП « ОСОБА_9 », якщо так, то на яку суму?

Направити експерту: матеріали кримінального провадження за № 0000023 від 24.01.2019 року в 1 томі, оригінали документів щодо проведення будівельно-ремонтних робіт, вилучені на підставі ухвали Великомихайлівського районного суду Одеської області від 05.04.2019 року, які поміщено до спеціального полімерного пакету за №INZ4020003 та опечатано.

Висновок експерта спрямувати на адресу СВ Великомихайлівського ВП Роздільнянського ВП ГУ НП в Одеській області.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1