Провадження №1-кп/761/128/2018
В И Р О К
іменем України

17 січня 2019 року м. Київ

Шевченківський районний суд міста Києва у складі :

головуючого судді ОСОБА_1 ,

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

секретар судового засідання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6

розглянувши у відкритому судовому засіданні

кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за

№0000455 від 25 травня 2015 року,

за обвинуваченням ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м.Золотоноша Черкаської області, громадянки України, з вищою освітою,не одруженої, працюючої в кредитній спілці «Супер кредит» заступником головного бухгалтера,зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 ,не судимої ,

- у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України,

за участю :

представника потерпілого ПАТ«Українська інноваційна компанія»- ОСОБА_8 ,який підтримує обвинувачення в суді,

обвинуваченої ОСОБА_7 ,

захисника ОСОБА_9

ВСТАНОВИВ :

ОСОБА_7 згідно до обвинувального акту обвинувачувалась у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем,за попередньою змовою групою осіб,в особливо великих розмірах , тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України .

18 червня 2018 року прокурор відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_10 ,який підтримував державне обвинувачення у кримінальному провадженні №0000455, відмовився від підтримання державного обвинувачення ,з викладенням мотивів відмови у своїй постанові від 18 червня 2018 року.

У зв`язку з відмовою прокурора від підтримання державного обвинувачення, судом роз`яснено представнику потерпілого ПАТ «Українська інноваційна компанія» право потерпілого підтримувати обвинувачення в суді.

ПАТ «Українська інноваційна компанія » в особі представника ОСОБА_8 підтримано в суді обвинувачення ОСОБА_7 у вчиненні заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем,за попередньою змовою групою осіб,в особливо великих розмірах , тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України ,за наступних обставинах :

Так,протягом липня 2009 року-лютого 2010 року ОСОБА_7 ,будучи головним бухгалтером начальником Управління обліку та звітності ,заступником голови Правління Акціонерного товариства «Український інноваційний банк» () (далі-АТ «Укрінбанк»),розташованого по вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,в м.Києві,діючи умисно,за попередньою змовою з головою Правління АТ «Укрінбанк » ОСОБА_11 ,матеріали кримінального провадження відносно якого виділені в окреме провадження №0001108, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб ,всупереч інтересам служби та вимог ряду нормативно-правових актів та внутрішніх нормативних документів банку,заволоділа грошовими коштами банківської установи,шляхом зловживання службовим становищем,в особливо великих розмірах.

Рішенням Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» від 24 січня 2005 року та наказом №20-к від 26 січня 2005 року ОСОБА_7 призначено головним бухгалтером начальником Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк».

Згідно Положення про Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ,посадової інструкції,затверджених наказом АТ «Укрінбанк» №228 від 16 листопада 2004 року, головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності здійснює керівництво діяльністю Управління обліку та звітності і несе відповідальність за невиконання (неналежне виконання) своїх посадових обов`язків ; здійснює контроль за раціональним використанням матеріальних і фінансових ресурсів,збереженням готівки ;за законністю, своєчасністю та правильністю оформлення документів ;використанням фонду оплати праці,тощо.

Таким чином , ОСОБА_7 обіймала посаду,пов`язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій,у зв`язку з чим була службовою особою.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.39 Закону України «Про банки і банківську діяльність» до компетенції Спостережної Ради банку входить затвердження умов оплати праці та матеріального стимулювання членів правління банку.

Пунктом 7.16.7 Статуту АТ «Укрінбанк»,затвердженого загальними зборами учасників від 09 червня 2006 року та п.1.10 розділу 3 Положення про Спостережну Раду АТ «Укрінбанк», затвердженого загальними зборами учасників АТ «Укрінбанк» та оформленого протоколом №1 від 18 травня 2001 року,визначено,що Спостережна Рада банку затверджує види оплати та матеріального стимулювання членів Правління АТ «Укрінбанк».

Рішенням Правління АТ «Укрінбанк» ,оформленим протоколом №5 від 17 січня 2006 року та погодженим Спостережною Радою відповідно до протоколу №27 від 20 червня 2006 року, в системі банку визначено Положення про оплату праці,яке введено в дію наказом №143 АТ «Укрінбанк» від 26 липня 2006 року.

Пунктами 3.1.1,3.6.1 3.6.3 Положення про оплату праці визначено,що результативна надбавка є складовою додаткової заробітної плати ,що складається із персональної та бюджетної надбавок і поширюється на штатних працівників банку.Основною умовою виплати бюджетної надбавки є прибуткова діяльність конкретної установи банку (Головного банку,філії). Розрахунок та умови її виплати визначаються окремим Положенням.

Положення про результативну надбавку працівникам системи АТ «Укрінбанк» затверджено рішенням Правління відповідно до протоколу №8 від 16 лютого 2005 року та погоджено Спостережною радою АТ «Укрінбанк»,що оформлено протоколом №27 від 20 червня 2006 року. Вказане положення введене в дію наказом АТ «Укрінбанк» №139 від 24 липня 2006 року.

Відповідно до п.1.3 Положення про результативну надбавку працівникам системи АТ «Укрінбанк» для кожної установи окремо (Головний банк та філії) щомісячно визначається загальна сума витрат на результативну надбавку ,яка затверджується рішенням Правління та погоджується зі Спостережною радою.

Пунктами 2.5 та 3.1 Положення визначено,що результативна та персональна надбавка ,як складова результативної надбавки,може встановлюватися керівництву банку,окремим керівникам ,спеціалістам ,службовцям та робітникам структурних підрозділів Головного банку та філій АТ «Укрінбанк» тільки за погодженням із Спостережною Радою Банку.

Крім того,відповідно до імперативних приписів пункту 2 Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року «Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово-економічної кризи» зобов`язано органи управління банків,які мають збитки,зупинити виплати бонусів,премій та інших додаткових матеріальних винагород працівникам банків.

Однак, ОСОБА_7 ,будучи в силу займаної посади обізнаною з вимогами вищевказаних нормативних документів,в липні 2009 року ,діючи умисно,всупереч вимог приписів вищевказаних нормативних актів ,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,зловживаючи своїм службовим становищем,вступила в злочинну змову з головою Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 та ознайомившись з планом вчинення злочинних дій,розроблених останнім,направлених на заволодіння грошовими коштами банку шляхом незаконної виплати результативних (персональних) надбавок собі та окремим працівникам Головного банку,а саме формування нею та ОСОБА_11 додатку №2 до наказу щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку,включення його до наказу голови Правління банку,його зберіганні та перерахунку грошових коштів,які належать АТ «Укрінбанк» на карткові рахунки осіб,які зазначені у вказаному додатку,погодилась на його виконання.

Відповідно до цього плану передбачалось,що на засіданнях Правління АТ «Укрінбанк»,як і раніше,будуть вирішуватися питання ,окрім інших,щодо матеріального стимулювання окремих рядових працівників Головного банку,шляхом встановлення їм результативних (персональних) надбавок у незначних розмірах,з метою їх подальшого безперешкодного погодження Спостережною Радою банку.

При цьому,відповідний список працівників (додаток №1),яким встановлювалася результативна (персональна) надбавка окремим працівникам,відповідно до вимог вищевказаного Положення про результативну надбавку працівникам системи АТ «Укрінбанк»,мав складатися та доповідатися на засіданнях Правління відділом з організації та оплати праці Управління кадрів АТ «Укрінбанк».

Після погодження вказаного додатку №1 на засіданнях Правління та Спостережної Ради АТ «Укрінбанк», ОСОБА_11 відповідно до розробленого плану мав на меті,з урахуванням наявності рішення Спостережної Ради,видати наказ голови Правління банку про встановлення результативних (персональних) надбавок на підставі погодженого у встановленому порядку додатку №1,необґрунтовано включивши до нього додаток №2.При цьому,додаток №2 буде заздалегідь підготовлений головним бухгалтером -начальником Управління обліку і звітності ОСОБА_7 ,за участю ОСОБА_11 та містив би перелік осіб з числа членів правління АТ «Укрінбанк» та окремих працівників,переважно начальницького складу,зі значними встановленими розмірами результативних (персональних) надбавок ,які всупереч вищевказаним нормативним документам банку не погоджувались ні на засіданнях Правління,ні на засіданнях Спостережної Ради банку та суперечили вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року.

Крім того, з метою приховання своїх незаконних дій та створення обмежень щодо доступу сторонніх осіб до вказаних додатків №2,передусім з числа працівників відділу з організації та оплати праці Управління кадрів АТ «Укрінбанк»,які згідно своїх функціональних обов`язків мали складати вказані додатки,передбачалось зберігати додатки №2 у іншому структурному підрозділі-Управлінні обліку та звітності АТ «Укрінбанк»,а саме службовому кабінеті ОСОБА_7 та встановленням заборони щодо вільного ознайомлення з їх змістом.

Так,на виконання вищевказаного злочинного плану по заволодінню коштами АТ «Укрінбанк», ОСОБА_11 в липні 2009 року,зловживаючи своїм службовим становищем,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №2 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за червень 2009 року.

Після цього,головний бухгалтер начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №2 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,виготовила додаток (без номера) до Наказу (без дати та без номеру) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за червень 2009 року)»,який вона підписала разом з ОСОБА_11 .

В свою чергу,22 липня 2009 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за червень 2009 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2009 рік відповідно до додатку №1,підготовлений та підписаний начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №36 від 22 липня 2009 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2,виготовленого ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_11 ,який планував включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану,27 липня 2009 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 погодив рішення Правління від 22 липня 2009 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за червень 2009 року згідно додатку №1 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2 до наказу ,виготовленого ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_11 ,рішення про погодження яких на засіданні Правління банку не приймалось.

Надалі,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №15 від 27 липня 2009 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №2 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №57-п від 27 липня 2009 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити персональні надбавки окремим працівникам Головного банку згідно з додатками 1,2 (додаток 2 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого пілписав його та погодив з головним бухгалтером начальником Управління обліку та звітності ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2,та членом правління ОСОБА_13 ,який не був обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього,головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку №57-п від 27 липня 2009 року з додатком №1 та виготовленим останньою додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за червень 2009 року)» (умовний додаток №2 до вказаного наказу,в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за червень 2009 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 950173 грн.,з яких ОСОБА_11 580000 грн.,собі 27664 грн.

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №2),складеного та підписаного ОСОБА_11 та ОСОБА_7 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за червень 2009 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 735107,10 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 377000 грн., ОСОБА_7 24897,60 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

У подальшому,на виконання вищевказаного злочинного плану по заволодінню коштами АТ «Укрінбанк», ОСОБА_11 в серпні 2009 року,зловживаючи своїм службовим становищем ,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №2 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за липень 2009 року.

Після цього,головний бухгалтер начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №2 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,виготовила додаток (без номера) до Наказу (без дати та без номеру) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за липень 2009 року)»,який вона підписала разом з ОСОБА_11 .

В свою чергу,20 серпня 2009 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за липень 2009 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2009 рік відповідно до додатку №1,підготовлений та підписаний начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №41 від 20 серпня 2009 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2,виготовленого ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_11 ,який планував включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану,31 серпня 2009 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 погодив рішення Правління від 20 серпня 2009 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за червень 2009 року згідно додатку №1 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2 до наказу ,виготовленого ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_11 ,рішення про погодження яких на засіданні Правління банку не приймалось.

Надалі,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №20 від 31 серпня 2009 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №2 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №69-п від 21 серпня 2009 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити працівникам Головного банку за липень 2009 року персональні надбавки у розмірі 50% від встановлених на 2009 рік згідно з додатками 1,2 (додаток 2 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого підписав його та погодив з головним бухгалтером начальником Управління обліку та звітності ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2,та членом правління ОСОБА_13 ,який не був обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього,головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку №69-п від 21 серпня 2009 року з додатком №1 та виготовленим останньою додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за липень 2009 року)» (умовний додаток №2 до вказаного наказу),в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за липень 2009 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 778828 грн.,з яких ОСОБА_11 460000 грн.,собі 27664 грн.

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №2),складеного та підписаного ОСОБА_11 та ОСОБА_7 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за липень 2009 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 708687,30 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 440000 грн., ОСОБА_7 18041,74 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

Продовжуючи свої злочинні дії , ОСОБА_11 на початку вересня 2009 року,зловживаючи своїм службовим становищем ,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №2 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за серпень 2009 року.

Після цього,головний бухгалтер начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №2 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,виготовила додаток (без номера) до Наказу (без дати та без номеру) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за серпень 2009 року)»,який вона підписала разом з ОСОБА_11 .

При цьому,з метою приховування своїх незаконних дій,уникнення викриття та усунення перешкод, ОСОБА_11 ,враховуючи можливе втручання в роботу Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» куратора цього управління-першого заступника голови Правління банку ОСОБА_13 ,який не був ознайомлений зі злочинним планом та який під час засідань Правління АТ «Укрінбанк» 22 липня 2009 року та 20 серпня 2009 року наполягав на наданні йому для огляду додатків про розміри персональних надбавок окремим працівникам Головного банку,своїм наказом №156 від 10 вересня 2009 року кураторство за Управлінням обліку та звітності поклав на іншу особу-заступника Голови Правління банку ОСОБА_14 ,який не був ознайомлений зі злочинним планом.

Крім того, ОСОБА_11 та ОСОБА_7 вирішили підшукати особу, якій не було відомо про злочинні наміри останніх та яка б перебувала в службовій залежності від ОСОБА_11 та ОСОБА_7 ,у зв`язку з чим по вказівці останніх ,не будучи обізнаною про їх злочинну мету,продовжила виконувати роль згідно розробленого злочинного плану,яку ОСОБА_11 відвів ОСОБА_7 ,як головному бухгалтеру-начальнику Управління обліку та звітності ,при умові погодження з членами Спостережної Ради призначення ОСОБА_7 на посаду заступника голови Правління банку.

На виконання спільного плану,направленого на заволодіння коштами банківської установи, ОСОБА_11 та ОСОБА_7 визначились у призначенні ОСОБА_15 на посаду головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк»,як особи,яка перебуває в службовій залежності від останніх (згідно наказу №28-к від 01 лютого 2005 року працювала на посаді заступника головного бухгалтера-заступника начальника Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк»),як особу яка б продовжила виконувати роль ОСОБА_7 у вчиненні злочинних дій,що полягала у формуванні ОСОБА_15 додатку №2 до наказу АТ «Укрінбанк» щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку,його зберіганні та перерахунку грошових коштів,які належать банку на карткові рахунки осіб,які зазначені у вказаному додатку. При цьому, ОСОБА_7 та ОСОБА_11 вирішили не повідомляти ОСОБА_15 про свій злочинний план,розподіл ролей та злочинну мету.

Вживши заходів до приховання своїх протиправних дій та усунення перешкод в заволодінні шляхом зловживання своїм службовим становищем грошовими коштами АТ «Укрінбанк» , 17 вересня 2009 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за серпень 2009 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2009 рік відповідно до додатку №1,підготовлений та підписаний начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №49 від 17 вересня 2009 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2,виготовленого ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_11 ,який планував включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану,18 вересня 2009 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 погодив рішення Правління від 17 вересня 2009 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за серпень 2009 року згідно додатку №1 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових результативних (персональних) надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2 до наказу ,виготовленого ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_11 ,рішення про погодження яких на засіданні Правління банку не приймалось.

На цьому ж засіданні Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» було прийнято рішення про призначення на посаду заступника голови Правління банку ОСОБА_7 ,виконання обов`язків головного бухгалтера-начальника управління обліку та звітності доручено заступнику головного бухгалтера-заступнику начальника Управління обліку та звітності ОСОБА_15 .

Цього ж дня,наказом голови Правління банку ОСОБА_11 ,№451-к, ОСОБА_7 призначено на посаду заступника голови Правління та його наказом №452-к ОСОБА_15 призначено на посаду в.о. головного бухгалтера - начальника Управління обліку та звітності. Після підписання наказу про призначення ОСОБА_7 на посаду заступника голови Правління, ОСОБА_11 відразу підписав наказ №165 від 18 вересня 2009 року про покладання на ОСОБА_7 кураторства Управління обліку та звітності,а також Управління справами АТ «Укрінбанк»,тим самим забезпечив надійність реалізації розробленого ним плану вчинення злочину,невтручання сторонніх осіб у діяльність Управління обліку та звітності,неможливості викриття незаконних дій ОСОБА_11 та ОСОБА_7 ,а також усунення перешкод в заволодінні грошовими коштами АТ «Укрінбанк».

Згідно Положення про Правління АТ «Укрінбанк»,затверджене 12 листопада 2011 року Спостережною Радою банку та ст.23 Закону України «Про господарські товариства» від 19 вересня 1991 року,члени Правління банку визнаються посадовими особами,тобто ОСОБА_7 обіймала посаду,пов`язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій у зв`язку з чим була службовою особою.

Надалі,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №23 від 18 вересня 2009 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №2 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №89-п від 18 вересня 2009 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити працівникам Головного банку за серпень 2009 року персональні надбавки у розмірі 50% від установлених на 2009 рік згідно з додатками 1,2 (додаток 2 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого підписав його та погодив з заступником голови Правління ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2,та з в.о. головного бухгалтера начальником Управління обліку та звітності ОСОБА_15 ,яка не була обізнана про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього, в.о. головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку

№89-п від 18 вересня 2009 року разом з додатком №1 та виготовленим ОСОБА_7 додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за серпень 2009 року)» (умовний додаток №2 до вказаного наказу),в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за серпень 2009 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 755521 грн.,з яких ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 27664 грн.

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №2),складеного та підписаного ОСОБА_11 і ОСОБА_7 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за серпень 2009 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 677792,10 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 24897,60 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії , ОСОБА_11 в жовтні 2009 року,зловживаючи своїм службовим становищем ,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №2 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за вересень 2009 року.

Після цього, заступник голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,продовжуючи свої злочинні дії,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №2 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,надала вказівку в.о. головного бухгалтера-начальнику Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 виготовити додаток №2 до вказаного наказу,який остання підготувала та підписала разом з ОСОБА_11 ,не будучи обізнаною про рішення,прийняті на засіданнях Правління та Спостережній Раді банку.

Надалі,20 жовтня 2009 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за вересень 2009 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2009 рік відповідно до додатку №1,підготовлений та підписаний начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №55 від 20 жовтня 2009 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_11 26 жовтня 2009 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» погодив рішення Правління від 20 жовтня 2009 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за вересень 2009 року згідно додатку №1 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових результативних (персональних) надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2 до наказу ,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

У подальшому,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №26 від 26 жовтня 2009 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №2 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №120-п від 28 жовтня 2009 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити на 2009 рік персональні надбавки окремим працівникам Головного банку згідно з додатками 1,2 (додаток 2 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого підписав його та погодив з заступником голови Правління ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2,в.о. головного бухгалтера- начальника Управління обліку та звітності ОСОБА_15 та заступником голови Правління ОСОБА_16 . При цьому, ОСОБА_15 та ОСОБА_16 не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього,в.о. головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку №120-п від 28 жовтня 2009 року разом з додатком №1 та виготовленим ОСОБА_15 додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за вересень 2009 року)» (умовний додаток №2 до вказаного наказу),в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за вересень 2009 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 807873 грн.,з них ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 35063 грн. та підписала цей додаток разом з ОСОБА_11 .

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №2),складеного та підписаного ОСОБА_11 і ОСОБА_15 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за вересень 2009 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 609087,17 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 292797,26 грн., ОСОБА_7 28687,91 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії , ОСОБА_11 в листопаді 2009 року,зловживаючи своїм службовим становищем ,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №2 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за жовтень 2009 року.

Після цього, заступник голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,продовжуючи свої злочинні дії,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №2 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,надала вказівку головному бухгалтеру-начальнику Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 виготовити додаток №2 до вказаного наказу,який остання підготувала та підписала разом з ОСОБА_11 ,не будучи обізнаною про рішення,прийняті на засіданнях Правління та Спостережній Раді банку.

Надалі,26 листопада 2009 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за жовтень 2009 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2009 рік відповідно до додатку №1,підготовлений та підписаний начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №63 від 26 листопада 2009 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових результативних (персональних) надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_11 27 листопада 2009 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» погодив рішення Правління від 26 листопада 2009 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за жовтень 2009 року згідно додатку №1 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових результативних (персональних) надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2 до наказу ,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

У подальшому,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №30 від 27 листопада 2009 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №2 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №135-п від 27 листопада 2009 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити персональні надбавки окремим працівникам Головного банку згідно з додатками 1,2 (додаток 2 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого підписав його та погодив з заступником голови Правління ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2, головним бухгалтером- начальником Управління обліку та звітності ОСОБА_15 (призначена на цю посаду наказом №523-к від 30 жовтня 2009 року) та заступником начальника департаменту-начальником управління ОСОБА_17 . При цьому, ОСОБА_15 та ОСОБА_17 не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього,головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку №135-п від 27 листопада 2009 року разом з додатком №1 та виготовленим ОСОБА_15 додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за жовтень 2009 року)» (умовний додаток №2 до вказаного наказу),в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за жовтень 2009 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 803623 грн.,з них ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 35063 грн.

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №2),складеного та підписаного ОСОБА_11 і ОСОБА_15 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за жовтень 2009 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 729236,13 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 418181,82 грн., ОСОБА_7 23906,59 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

Надалі, продовжуючи свої злочинні дії , ОСОБА_11 в грудні 2009 року,зловживаючи своїм службовим становищем ,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №2 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за листопад 2009 року.

Після цього, заступник голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,продовжуючи свої злочинні дії,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №2 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,надала вказівку головному бухгалтеру-начальнику Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 виготовити додаток №2 до вказаного наказу,який остання підготувала та підписала разом з ОСОБА_11 ,не будучи обізнаною про рішення,прийняті на засіданнях Правління та Спостережній Раді банку.

Надалі, 18 грудня 2009 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за листопад 2009 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2009 рік відповідно до додатку №1,підготовлений та підписаний начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №67 від 18 грудня 2009 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_11 21 грудня 2009 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» погодив рішення Правління від 18 грудня 2009 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за листопад 2009 року згідно додатку №1 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових результативних (персональних) надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2 до наказу ,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

У подальшому,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №32 від 21 грудня 2009 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №2 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №147-п від 21 грудня 2009 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити на 2009 рік персональні надбавки окремим працівникам Головного банку згідно з додатками 1,2 (додаток 2 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого підписав його та погодив з заступником голови Правління ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2, та заступником голови Правління-начальником правового департаменту ОСОБА_16 . При цьому, ОСОБА_16 не була обізнана про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього,головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку №147-п від 21 грудня 2009 року разом з додатком №1 та виготовленим ОСОБА_15 додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за листопад 2009 року)» (умовний додаток №2 до вказаного наказу),в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за листопад 2009 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 806123 грн.,з яких ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 35063 грн.

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №2),складеного та підписаного ОСОБА_11 і ОСОБА_15 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за листопад 2009 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 781461,42 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 33393,33 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

Продовжуючи свої злочинні дії , ОСОБА_11 в січні 2010 року,зловживаючи своїм службовим становищем ,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №2 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за грудень 2009 року.

Після цього, заступник голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,продовжуючи свої злочинні дії,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №2 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,надала вказівку головному бухгалтеру-начальнику Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 виготовити додаток №2 до вказаного наказу,який остання підготувала та підписала разом з ОСОБА_11 ,не будучи обізнаною про рішення,прийняті на засіданнях Правління та Спостережній Раді банку.

Надалі,22 січня 2010 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за грудень 2009 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2009 рік відповідно до додатку №1,підготовлений та підписаний начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №2 від 22 січня 2010 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_11 27 січня 2010 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» погодив рішення Правління від 22 січня 2010 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за грудень 2009 року згідно додатку №1 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових результативних (персональних) надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №2 до наказу ,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

У подальшому,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №2 від 27 січня 2010 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №2 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №7-п від 27 січня 2010 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити персональні надбавки окремим працівникам Головного банку згідно з додатками 1,2 (додаток 2 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого підписав його та погодив з заступником голови Правління ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2, головним бухгалтером- начальником Управління обліку та звітності ОСОБА_15 та заступником голови Правління-начальником правового департаменту ОСОБА_16 . При цьому, ОСОБА_15 та ОСОБА_16 не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього,головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку №7-п від 27 січня 2010 року разом з додатком №1 та виготовленим ОСОБА_15 додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за грудень 2009 року)» (умовний додаток №2 до вказаного наказу),в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за грудень 2009 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 807423 грн.,з яких ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 35063 грн. та підписала цей додаток разом з ОСОБА_11 .

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №2),складеного та підписаного ОСОБА_11 і ОСОБА_15 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за грудень 2009 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 780841,97 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 33358,52 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

У подальшому,продовжуючи свої злочинні дії , ОСОБА_11 в лютому 2010 року,зловживаючи своїм службовим становищем ,згідно раніше розробленого ним злочинного плану,направленого на заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк»,діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,доручив останній виготовити додаток №3 до наказу банку щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за січень 2010 року.

Після цього, заступник голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,продовжуючи свої злочинні дії,діючи згідно розробленого плану вчинення злочину та розподілених ролей,достовірно знаючи,що додаток №3 до наказу щодо встановлення персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на засіданнях Правління та Спостережної Ради банку розглядатись і затверджуватись у подальшому не буде,надала вказівку головному бухгалтеру-начальнику Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 виготовити додаток №3 до вказаного наказу,який остання підготувала та підписала разом з ОСОБА_11 ,не будучи обізнаною про рішення,прийняті на засіданнях Правління та Спостережній Раді банку.

Надалі,17 лютого 2010 року, ОСОБА_11 ,знаходячись в приміщенні вказаного банку, за адресою :м. Київ,вул. Смирнова-Ласточкіна,10-а,діючи умисно,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,за попередньою змовою з ОСОБА_7 ,всупереч інтересам служби та вимог законодавства і внутрішніх нормативних документів банку,за участю останньої провів засідання Правління АТ «Укрінбанк»,у тому числі з питань затвердження сум витрат на результативну надбавку працівникам філій та персональних надбавок директорам філій за січень 2010 року ,а також щодо окремих працівників Головного банку на 2010 рік відповідно до додатків №1,2 ,підготовлені та підписані начальником відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 ,яке було оформлено протоколом засідання Правління АТ «Укрінбанк» №7 від 17 лютого 2010 року.

При цьому, ОСОБА_11 приховав від членів Правління банку свої наміри щодо встановлення додаткових надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №3,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

Продовжуючи свої злочинні дії,дотримуючись раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_11 23 лютого 2010 року під час засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» погодив рішення Правління від 17 лютого 2010 року щодо суми витрат на результативну надбавку працівникам філій за січень 2010 року згідно додатків №1,2 до наказу.

При цьому , ОСОБА_11 приховав від членів Спостережної Ради свої наміри щодо встановлення додаткових результативних (персональних) надбавок у значних розмірах собі та окремим працівникам Головного банку згідно додатку №3 до наказу ,виготовленого ОСОБА_15 ,який ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_7 планували включити у наказ голови Правління банку.

У подальшому,отримавши згоду Спостережної Ради у вигляді протоколу №6 від 23 лютого 2010 року,маючи рішення Правління банку, ОСОБА_11 достовірно знаючи ,що суми результативних (персональних) надбавок,які визначені в додатку №3 ,йому та іншим окремим працівникам Головного банку Спостережною Радою та Правлінням банку не погоджувалися та вказані дії,враховуючи збитковість АТ «Укрінбанк»,суперечать вимогам Постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року,надав незаконну вказівку працівникам відділу з організації та оплати праці управління кадрів банку підготувати наказ №16-п від 24 лютого 2010 року,в п.1 якого зазначити - «Встановити персональні надбавки окремим працівникам Головного банку згідно з додатками №2,3 (додаток 3 зберігається в Управлінні обліку та звітності)»,після чого підписав його та погодив з заступником голови Правління ОСОБА_7 ,яка була обізнана про відсутність згоди Правління та Спостережної ради банку на встановлення надбавок згідно додатку №2, головним бухгалтером- начальником Управління обліку та звітності ОСОБА_15 та заступником начальника департаменту-начальником управління ОСОБА_17 . При цьому, ОСОБА_15 та ОСОБА_17 не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .

Після цього,головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ОСОБА_15 отримала від ОСОБА_11 наказ голови Правління банку №16-п від 24 лютого 2010 року разом з додатками №1,2 та виготовленим ОСОБА_15 додатком (без номера) до Наказу (без дати та без номера) «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за січень 2010 року)» (умовний додаток №3 до вказаного наказу),в якому містилися відомості щодо виплати персональної надбавки за січень 2010 року окремим працівникам Головного банку у розмірі 806123 грн.,з яких ОСОБА_11 460000 грн., ОСОБА_7 35063 грн.

У подальшому ,на підставі вищезазначеного наказу голови правління банку та додатку до нього (умовного додатку №3),складеного та підписаного ОСОБА_11 і ОСОБА_15 ,окремим працівникам Головного банку,з урахуванням фактично відпрацьованого часу за січень 2010 року АТ «Укрінбанк» незаконно здійснило виплати по нарахованій персональній надбавці на загальну суму 581037,74 грн. (з урахуванням податків та обов`язкових зборів),з яких безпосередньо ОСОБА_11 255555,56 грн., ОСОБА_7 35063 грн. ( з урахуванням податків та обов`язкових платежів),внаслідок чого АТ «Укрінбанк» заподіяно шкоду у вказаному розмірі.

Загалом ,протягом липня 2009 року- лютого 2010 року ОСОБА_7 ,будучи головним бухгалтером-начальником Управління обліку та звітності ,заступником голови Правління АТ «Укрінбанк»,розташованого за адресою :м.Київ,вул.Смирнова-Ласточкина,10-а, діючи умисно ,за попередньою змовою з ОСОБА_11 ,з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб,всупереч інтересам служби та вимог ряду нормативно-правових актів і внутрішніх нормативних документів банку,заволоділа шляхом зловживання своїм службовим становищем грошовими коштами АТ «Укрінбанк» на загальну суму 5603250,93 грн.,чим заподіяла вказаній бюджетній установі матеріальну шкоду на суму,яка в шістсот і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину,тобто в особливо великих розмірах.

Обвинувачена ОСОБА_7 в судовому засіданні свою вину у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України не визнала, пояснила,що вона працювала в АТ «Укрінбанк» з листопада 2002 року,спочатку заступником головного бухгалтера,а з вересня 2004 року вона стала виконували обов`язки головного бухгалтера АТ «Укрінбанк»,а в подальшому головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ,на якій вона перебувала до 18 вересня 2009 року. З 18 вересня 2009 року її призначено на посаду заступника голови правління АТ «Укрінбанк» ,на якій вона працювала до її звільнення 12 березня 2010 року. З 2006 року в АТ «Укрінбанк» працівникам банку стали нараховувати персональну надбавку,яка є складовою частиною заробітної плати. З 2008 року персональні надбавки виплачувались 338 працівникам банку. Стверджує про те,що 2008 рік АТ «Укрінбанк» закінчив з прибутком . Вона як головний бухгалтер не була присутня на засіданнях Спостережної Ради банку з приводу погодження персональних надбавок . На 2009 рік суми персональної надбавки були визначені ще в грудні 2008 року,та погоджені Спостережною радою банку на весь рік. Вона як головний бухгалтер роздруковувала додаток до наказу про персональну надбавку,який видавався відповідно до його повноважень Головою правління кожен місяць,як це робив головний бухгалтер,який працював до неї,так це робила і ОСОБА_15 ,яка працювала головним бухгалтером після 18 вересня 2009 року. Всі виплати працівникам банку,у тому числі виплата персональних надбавок, проводились відкрито та відображались у річних звітах банку. Вказує на те,що усі дії як голови правління банку ОСОБА_11 ,її як головного бухгалтера, інших працівників банку з приводу призначення,нарахування та щомісячної виплати 23-27 працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк»,включаючи Голову правління,членів правління та провідних спеціалістів,додаткової заробітної плати у формі персональних надбавок у період з липня 2009 року по лютий 2010 року вчинялись відкрито,у повній відповідності до вимог чинного законодавства та нормативних документів АТ «Укрінбанк». Порядок нарахування та виплати персональних надбавок у банку не змінювався з 2006 року та діяв у вказаному порядку по 1 квартал 2010 року включно. Зазначає,що після призначення її 18 вересня 2009 року заступником голови правління АТ «Укрінбанк» ,вона згідно до посадових обов`язків не мала безпосереднього відношення до нарахування і виплати персональних надбавок у банку,цим займалась головний бухгалтер ОСОБА_15 . Вказує на те,що члени Спостережної ради банку,акціонери здійснювали перевірки проведених виплат керівному складу,остання така перевірка проводилась у червні 2009 року. Після зміні у червні 2009 року членів Спостережної ради банку,ними не приймались інші умови нарахування та виплати персональної надбавки в АТ «Укрінбанк»,ніж ті що існували раніше . Їй не було відомо про наявність постанови Правління Національного банку України від 22.07.2009 року №421. Стверджує,що вона не вчиняла ніяких протиправних дій під час роботи в АТ «Укрінбанк», ніколи не зловживала своїм службовим становищем,та не заволодівала грошовими коштами банку та не заподіяла банківській установи ніякої шкоди,діяла лише в інтересах служби, відповідно до вимог чинного законодавства,відкрито,не вступала ні у яку злочинну змову з Головою правління ОСОБА_11 , кримінальне провадження щодо неї носить «замовний» характер,оскільки вона відмовилась під час досудового розслідування у кримінальній справі свідчити проти ОСОБА_11 .Просить виправдати її за відсутністю складу кримінального правопорушення.

Статтею 2 КПК України передбачено,що завданнями кримінального провадження є захист особи ,суспільства та держави від кримінальних правопорушень,охорона прав,свобод, законних інтересів учасників кримінального провадження,а також забезпечення швидкого,повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим,щоб кожний,хто вчинив кримінальне правопорушення був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини,жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений ,жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно положень ч.2 ст.17 КПК України ніхто не зобов`язаний доводити свою невинуватість у вчиненні кримінального правопорушення і має бути виправданим ,якщо сторона обвинувачення не доведе винуватість особи поза розумним сумнівом.

Стаття 22 КПК України передбачає,що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності,що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій,прав ,свобод і законних інтересів засобами,передбаченими цим Кодексом.

Згідно до ч.4 ст.340 КПК України потерпілий,який погодився підтримувати обвинувачення в суді користується всіма правами сторони обвинувачення під час судового розгляду.

Відповідно до ст.91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню,зокрема :1)подія кримінального правопорушення (час,місце,спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення ;2)винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення,форма вини,мотив і мета вчинення кримінального правопорушення ;3)вид і розмір шкоди,завданої кримінальним правопорушенням,а також розмір процесуальних витрат ;4)обставини ,які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення ,характеризують особу обвинуваченого,обтяжують чи пом`якшують покарання,які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження ;5)обставини,що є підставою для звільнення від кримінальної відповідальності або покарання .

Статтею 92 КПК України передбачено,що обов`язок доказування обставин,передбачених ст.91 цього Кодексу,покладається на сторону обвинувачення безпосередньо у судовому засіданні.

Так ,на обґрунтування винуватості ОСОБА_7 у вчиненні інкримінованого їй кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України, сторона обвинувачення посилається на наступні докази ,які безпосередньо досліджені судом в судовому засіданні під час судового розгляду,а саме:

-дані,що містяться в Протоколах засідання Правління АТ «Укрінбанк» -№63 від 26 листопада 2009 року ;№67 від 18 грудня 2009 року ; №2 від 22 січня 2010 року ; №7 від 17 лютого 2010 року ;

-дані,що містяться в Протоколах засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» - №30 від 27 листопада 2009 року ; №32 від 21 грудня 2009 року ; №2 від 27 січня 2010 року ; №6 від 23 лютого 2010 року ;

-дані,що містяться в наказах Голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» - №135-п від 27 листопада 2009 року з додатками №1,№3 та додатком б/н «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за жовтень 2009 року)»,серед яких з 23 х працівників : ОСОБА_11 - 460000 грн., ОСОБА_7 -35063 грн. ; №147-п від 21 грудня 2009 року з додатком №1 та додатком б/н «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за листопад 2009 року)»,серед яких з 23 х працівників: ОСОБА_11 - 460000 грн., ОСОБА_7 -35063 грн. ; №7-п від 27 січня 2010 року з додатком №1 та додатком б/н «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за грудень 2009 року)»,серед яких з 23 х працівників : ОСОБА_11 - 460000 грн., ОСОБА_7 -35063 грн. ; №16-п від 24 лютого 2010 року з додатками №1,№2 та додатком №3 «Список працівників структурних підрозділів Головного банку,яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за січень 2010 року)»,серед яких з 23х працівників банку: ОСОБА_11 - 460000 грн., ОСОБА_7 - 35063 грн. ;

- дані,що містяться у Довідках про суми нарахованих та виплачених персональних надбавок ОСОБА_11 , ОСОБА_7 за період з червня 2009 року по січень 2010 року ;

- даними,що містяться у наказі голови Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 від 26 січня 2005 року №20-к, яким ОСОБА_7 з 26 січня 2005 року призначено на посаду головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності ; у витязі з Протоколу №23 засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» від 18 вересня 2009 року,яким ОСОБА_7 призначено заступником Голови Правління АТ «Укрінбанк» та введено її до складу Правління АТ «Укрінбанк» ;у наказі голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 від 18 вересня 2009 року №451-к,яким ОСОБА_7 з 18 вересня 2009 року призначено на посаду заступника Голови правління ;

- дані,що містяться у наказі голови правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_18 від 11 березня 2010 року №85-к,яким ОСОБА_7 з 12 березня 2010 року звільнено з посади заступника Голови Правління за угодою сторін,п.1 ст.36 КЗпП України,з виплатою ,зокрема, згідно з рішенням Правління АТ «Укрінбанк» від 18 лютого 2010 року (Протокол №7),рішенням Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» від 23 лютого 2010 року (Протокол №6) та наказом «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк» на 1 квартал 2010 року» від 24 лютого 2010 року №16-п,персональної надбавки за лютий місяць 2010 року пропорційно відпрацьованому часу ;

- данні,що містяться у Посадовій інструкції головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк» ;

- дані,що містяться в Статуті Акціонерного товариства «Український Інноваційний банк» (нова редакція),затвердженому Зборами учасників у новій редакції 09 червня 2006 року,протокол №2,зареєстрованому Національним банком України 29 грудня 2006 року,згідно ,п.7.16.7 якого,Спостережна рада АТ «Укрінбанк» затверджує види оплати та матеріального стимулювання членів Правління АТ «Укрінбанк» ; п.7.25.4 Правління АТ «Укрінбанк» визначає умови оплати праці і матеріального стимулювання працівників АТ «Укрінбанк» ;п.7.27.10-Голова Правління АТ «Укрінбанк» встановлює посадові оклади,надбавки,застосовує заходи матеріального заохочення працівників ; Положенні про Спостережну Раду АТ «Український інноваційний банк»,затвердженому загальними зборами учасників АТ «Укрінбанк» ,протокол №1 від 18 травня 2001 року,згідно до п.1.10 якого Спостережна Рада АТ «Укрінбанк» затверджує умови оплати праці та матеріального стимулювання членів Правління АТ «Укрінбанк» ; Положенні про Правління АТ «Укрінбанк»,затвердженому рішенням Спостережної ради АТ «Укрінбанк» 12 листопада 2001 року,згідно п.3.1.9 якого Правління АТ «Укрінбанк» визначає умови оплати праці і матеріального стимулювання працівників Банку та подає їх на затвердження Спостережній Раді Банку ; Положенні про результативну надбавку працівникам системи АТ «Укрінбанк», затвердженому Рішенням Правління АТ «Укрінбанк» ,протокол №8 від 16 лютого 2005 року,згідно п.п. 1.2, 1.3, 1.4, 3.1 якого , результативна надбавка-надбавка за результати роботи пов`язана з виконанням виробничих завдань і функцій,та встановлюється для штатних працівників банку. Для кожної установи банку окремо (Головний банк та філії) щомісячно визначається загальна сума витрат на результативну надбавку ,яка затверджується рішенням Правління та погоджується зі Спостережною Радою. Результативна надбавка складається із: персональної надбавки ,бюджетної (бальної) надбавки. Персональна надбавка,як складова результативної надбавки,може встановлюватися керівництву банку,окремим керівникам,спеціалістам,службовцям та робітникам структурних підрозділів Головного банку та філій АТ «Укрінбанк» за погодженням із Спостережною Радою ; Положенні про оплату праці в системі АТ «Український інноваційний банк»,затвердженому рішенням Правління АТ «Укрінбанк» ,протокол №5 від 17 січня 2006 року, п.3.1.1. якого передбачено,що в системі Банку встановлюються виплати надбавок,доплат,гарантійні і компенсаційні виплати,передбачені чинним законодавством,премії і надбавки,пов`язані з виконанням виробничих завдань і функцій,що входять до фонду оплати праці,серед яких-результативна надбавка ;п.п.3.6.1, 3.6.3-результативна надбавка-складова додаткової заробітної плати,що складається із персональної та бюджетної надбавки і поширюється на штатних працівників Банку. Розрахунок та умови її виплати визначаються окремим Положенням ,яке затверджується рішенням Правління та погоджується Спостережною Радою і вводиться в дію наказом по Банку ;

-дані,що містяться у листі Національного банку України №42-312/159 від 27 січня 2010 року на ім`я Голови Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» ОСОБА_19 ,Звіті Національного банку України про інспектування з окремих напрямків діяльності Акціонерного товариства «Український інноваційний банк» за період з 01 січня 2005 року по 01 листопада 2009 року,проведеного у відповідності до посвідчення Національного банку України від 11 листопада 2009 року №42-312/2000-21014 ;

-дані,що містяться у постанові Правління Національного банку України від 22 липня 2009 року №421 «Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово-економічної кризи» ,згідно до п.2 якої зобов`язано органи управління банків,які мають збитки ,зокрема : зупинити виплати бонусів,премій та інших додаткових матеріальних винагород працівникам банків; листі Національного банку України від 13 серпня 2009 року №40-211/4368-15337 «Про застосування норм постанови Правління Національного банку України від 22 липня 2009 року №421»,у п.2 якого зазначено,що встановлена п.2 Постанови №421 заборона не містить виключень щодо категорії працівників банку та розповсюджується на всі додаткові виплати (надбавки,доплати,премії,винагороди та інші заохочувальні,компенсаційні і гарантійні виплати),які встановлюються банками самостійно у колективному договорі. Встановлена заборона не поширюється на основну заробітну плату,до якої відповідно до ст..2 Закону України «Про оплату праці»,відноситься винагорода за виконану роботу (норми часу,виробітку,обслуговування,посадові обов`язки). Основна заробітна плата встановлюється у вигляді тарифних ставок (окладів) і відрядних розцінок для робітників та посадових окладів для службовців. З урахуванням зазначеного,встановлена заборона не поширюється на виплати,які є складовою частиною заробітної плати працівників та виплачується на постійній основі за виконання ними функціональних обов`язків,які прямо пов`язані з обслуговуванням клієнтів і наданням банківських послуг та залежать від обсягу виконаних робіт ;

-даними,що містяться в постанові Правління Національного банку України від 06 липня 2010 року №315 «Про скасування постанови Правління Національного банку України від 22 липня 2009 року №421 «Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово-економічної кризи», якою постанова Правління Національного банку України від 22 липня 2009 року №421 визнана такою,що втратила чинність ;

- дані,що містяться в копії Кредитного договору №25/09 від 03 квітня 2009 року ,укладеному між Кредитором - Національним банком України та Позичальником - АТ «Укрінбанк»,згідно до якого Кредитор надає Позичальнику кредит у формі не відновлювальної кредитної лінії для підтримання ліквідності з лімітом кредитування 100000000,00 грн. на строк з 03 квітня 2009 року по 25 березня 2010 року з оплатою 16,5 % річних ;

- дані,що містяться в Аудиторському висновку (Звіті незалежного експерта) від 26 листопада 2013 року за результатами проведення узгоджених процедур щодо правомірності та законності нарахування та виплати заробітної плати АТ «Укрінбанк» за період з 01 липня 2009 року по 01 березня 2010 року,проведеному ТОВ «ААН «Сейя-Кірш-Аудит» на замовлення АТ «Укрінбанк» ;

- дані,що містяться в висновку експертів за результатами проведення додаткової судово-економічної експертизи №13506/13-45/2055/14-45 від 25 лютого 2014 року ,проведеної у кримінальному провадженні №0001108 за ознаками кримінальних правопорушень,передбачених ч.5 ст.191,ч.2 ст.366,ч.2 ст.364 КК України,,згідно до якого, висновки Аудиторського висновку (звіту незалежного аудитора) від 26 листопада 2013 року за результатами проведення узгоджених процедур щодо правомірності та законності нарахування та виплати заробітної плати АТ «Укрінбанк» за період з 01 липня 2009 року по 01 березня 2010 року ,а саме:по п.2.5 щодо відповідності нормам чинного законодавства України,нормативним актам НБУ та «Положенню облікової політики АТ «Укрінбанк» на 2010 рік»,відображення нарахування основної та додаткової заробітної плати на рахунках бухгалтерського обліку АТ «Укрінбанк» в період з 01 червня 2009 року по 01 квітня 2010 року ; по п.2.23 щодо недотримання АТ Укрінбанк» в період з 01 червня 2009 року по 24 лютого 2010 року вимог п.2 постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року «Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово-економічної кризи» щодо зупинення виплати бонусів ,премій та інших додаткових матеріальних винагород працівникам АТ «Укрінбанк» ; по п.2.24 щодо наявних у АТ «Укрінбанк» поточних збитків в період з 01 червня 2009 року по 24 лютого 2010 року,отриманих в результаті формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними ризиками в сумі 75600 тис.грн.,документально підтверджуються. Висновки по п.2.22 вищевказаного Аудиторського висновку щодо недотримання АТ «Укрінбанк» зобов`язань,що виникли у зв`язку з укладанням кредитного договору №25/09 від 03 квітня 2009 року в частині скорочення адміністративних витрат (в тому числі витрат на утримання персоналу) в період з 01 червня 2009 року по 24 лютого 2010 року ,документально не підтверджуються. Висновки по п.2.7 Аудиторського висновку щодо відсутності в період з 01 червня 2009 року по 01 квітня 2010 року фінансового результату діяльності у вигляді прибутку ,документально підтверджуються. Розмір персональної надбавки особам,що вказані в додатку №2 до наказів «Список працівників структурних підрозділів Головного банку яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за червень,липень,серпень,вересень,жовтень,грудень 2009 року ) та додатку №3 до наказу від 24 лютого 2010 року №16-п «Список працівників структурних підрозділів банку Головного банку яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (січень 2010 року),згідно «Положення про результативну надбавку працівникам системи АТ «Укрінбанк» залежить від продуктивності роботи банку та визначається з урахуванням рівня виконання плану по прибутку з початку року (або з урахуванням прибутковості установи) ;

-дані,що містяться у Висновку експерта за результатами проведення додаткової судово-економічної експертизи №2649/15-45 від 23 березня 2015 року,проведеної у кримінальному провадженні №0001108 за підозрою ОСОБА_11 у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України,згідно до якого висновки Аудиторського висновку (звіту незалежного аудитора) від 26 листопада 2013 року за результатами проведення узгоджених процедур щодо правомірності та законності нарахування та виплати заробітної плати АТ «Укрінбанк» за період з 01 липня 2009 року по 01 березня 2010 року ,а саме: - по п.2.1 щодо не віднесення надбавки,які нараховувались в АТ «Укрінбанк» в період з 01 червня 2009 року по 24 лютого 2010 року до основної заробітної плати АТ «Укрінбанк» ; - по п.2.2 щодо необов`язковості виплати в період з 01 червня 2009 року по 24 лютого 2010 року надбавки,яка відображена в додатках до наказів АТ «Укрінбанк»,працівникам вказаного банку,в тому числі голові та заступникам голови правління ; - по п.2.5 щодо відповідності нормам чинного законодавства України, нормативних актів НБУ та «Положенню облікової політики АТ «Укрінбанк» на 2009 рік» та «Положення облікової політики АТ «Укрінбанк» на 2010 рік»,відображення нарахування основної та додаткової заробітної плати на рахунках бухгалтерського обліку АТ «Укрінбанк» в період з 01 червня 2009 року по 01 квітня 2010 року ; - по п.2.7 щодо відсутності в період з 01 червня 2009 року по 01 квітня 2010 року прибутку,як фінансового результату діяльності АТ «Укрінбанк» ,що був джерелом та забезпечив виплати передбачених «Положенням про результативну надбавку працівникам системи АТ «Укрінбанк» персональних надбавок особам,які вказані в додатках №2 до наказів «Списки працівників структурних підрозділів Головного банку яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за червень,липень,серпень,вересень,жовтень,грудень 2009 року ) та додатку №3 до наказу від 24 лютого 2010 року №16-п «Список працівників структурних підрозділів банку Головного банку яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (січень 2010 року) ;

- по п.2.23 щодо недотримання АТ «Укрінбанк» в період з 01 червня 2009 року по 24 лютого 2010 року вимог п.2 постанови Правління Національного банку України №421 від 22 липня 2009 року «Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово економічної кризи» щодо зупинення виплати бонусів ,премій та інших додаткових винагород працівникам АТ «Укрінбанк» ; - по п.2.24 щодо наявних у АТ «Укрінбанк» поточних збитків в період з 01 червня 2009 року по 24 лютого 2010 року,отриманих в результаті формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними ризиками в сумі 75600 тис.грн.,документально підтверджуються ;

-дані,що містяться у Висновку експерта №78/тдд від 20 лютого 2014 року,згідно якого,підписи в наступних документах : наказах - №57-п від 27.07.2009 року, №89-п від 18.09.2009 року,№120-П від 28.10.2009 року, №135-П від 27.11.2009 року, №147-П від 21.12.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку » в графі «Голова правління ОСОБА_11 »,наказі №7-П від 27.01.2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» в графі «Голова правління ОСОБА_11 » ;наказі №16-П від 24 лютого 2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк» на 1 квартал 2010 року» в графі «голова правління ОСОБА_11 » ; протоколах засідання Правління АТ «Укрінбанк» в графі «Голова правління ОСОБА_11 » - №36 від 22.07.2009 року, №41 від 20.08.2009 року, №49 від 17.09.2009 року, №55 від 20.10.2009 року, №63 від 26.11.2009 року, №67 від 18.12.2009 року, №2 від 22.01.2010 року, №7 від 17.02.2010 року- виконані ОСОБА_11 .

Підписи в наступних документах : наказі №57-П від 27.07.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку « в графі «Головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності ОСОБА_7 » та на зворотній стороні цього наказу у верхній частині під рукописним написом «отримано» ; наказі №69-П від 27.07.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку » в графі «Головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності ОСОБА_7 » та на зворотній стороні цього наказу у верхній частині під рукописним написом «отримано» ;наказі №89-П від 18.09.2009 року «Щодо персональних надбавок за серпень 2009 року працівникам Головного банку » в графі «Заступник Голови Правління ОСОБА_7 » та на зворотній стороні цього наказу у верхній частині під рукописним написом «отримано» ;наказі №91-П від 21.09.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» в графі «Заступник Голови Правління ОСОБА_7 » та на зворотній стороні цього наказу у верхній частині ; наказах - №120-П від 28.10.2009 року ,№135-П від 27.11.2009 року,№147-П від 21.12.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку « в графі «Заступник Голови Правління І.Б. Котишевська» ;наказі 37-П від 27.01.2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за грудень 2009 року « в графі «Заступник Голови Правління ОСОБА_7 » ; наказі №16-П від 24.02.2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк» на І квартал 2010 року » в графі «Заступник Голови Правління І.Б. Котишевська » ; протоколах засідань Правління АТ «Укрінбанк» - №55 від 20.10.2009 року,№63 від 26.11.2009 року,№67 від 18.12.2009 року,№2 від 22.01.2010 року №7 від 17.02.2010 року ,в графі « ОСОБА_7 » - виконані ОСОБА_7 .

Підписи в наступних документах :наказі №89 П від 18.09.2009 року «Щодо персональних надбавок за серпень 2009 року працівникам Головного банку « в графі «В.о. головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності ОСОБА_15 » ; наказі №91 П від 21.09.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» в графі «В.о. головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності ОСОБА_15 » ;

наказі №120П від 28.10.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» в графі «В.о. головного бухгалтера-начальника Управління обліку та звітності ОСОБА_15 » ; наказі №135 П від 27.11.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» в графі «Головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності ОСОБА_15 » та на зворотній стороні цього наказу під рукописним написом «отримано» ;на зворотній стороні наказу №147-П від 21.12.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» ; наказі №7-П від 27.01.2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за грудень 2009 року» в графі «Головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності ОСОБА_15 » ;наказі №16-П від 24.02.2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку на 1 квартал 2010 року » в графі «Головний бухгалтер-начальник Управління обліку та звітності ОСОБА_15 » та на зворотній стороні цього наказу виконані ОСОБА_15 ;

-дані,що містяться в трьох протоколах виїмки від 03 листопада 2010 року , протоколі виїмки від 13 грудня 2010 року ,проведених на підставі постанов помічника прокурора Шевченківського району м.Києва ОСОБА_20 від 3 листопада 2010 року та 10 грудня 2010 року в рамках кримінальної справи №60-3970 ,за ознаками злочинів,передбачених ч.5 ст.191,ч.2 ст.366 КК України,згідно яких в приміщенні АТ «Укрінбанк» за адресою :м.Київ,вул.Смирнова-Ласточкіна,10-а проведено виїмку документів щодо виплати персональних надбавок працівникам АТ «Укрінбанк» ;

-дані,що містяться у вилучених під час виїмки 03 листопада 2010 року та 13 грудня 2010 року в АТ «Укрінбанк» документах щодо виплати персональних надбавок працівникам АТ «Укрінбанк» ,а саме : наказі №57-П від 27.07.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» з додатками №1,№3 ; наказі №69-П від 21.08.2009 року «Щодо персональних надбавок за липень 2009 року працівникам Головного банку» з додатками №1,№3 ; наказі №89-П від 18.09.2009 року «Щодо персональних надбавок за серпень 2009 року працівникам Головного банку» з додатком №1; наказі №91-П від 21.09.2009 року «Щодо персональних надбавок працівникам Головного банку» з додатком без номеру; наказі №120-П від 28.10.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» з додатком №1 ; наказі №135-П від 27.11.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» з додатками №1,№3 ;наказі №147-П від 21.12.2009 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку» з додатком №1 ; наказі №7-П від 27.01.2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку за грудень 2009 року » з додатком №1 ;наказі №16-П від 24.02.2010 року «Щодо персональних надбавок окремим працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк» на 1 квартал 2010 року» з додатками №1,№2 ; Додатках без номеру до наказу без номера та дати «Список працівників структурних підрозділів Головного банку яким встановлено персональні надбавки на визначений термін (за червень,вересень,жовтень,листопад,грудень 2009 року,січень 2010 року ) ; Протоколах засідання Правління АТ «Укрінбанк» - №36 від 22 липня 2009 року, №41 від 20 серпня 2009 року, №49 від 17 вересня 2009 року, №55 від 20 жовтня 2009 року, №63 від 26 листопада 2009 року, №67 від 18 грудня 2009 року, №2 від 22 січня 2010 року, №7 від 17 лютого 2010 року ;

Протоколах засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» - №15 від 27 липня 2009 року ,

№20 від 31 серпня 2009 року , №23 від 18 вересня 2009 року , №26 від 26 жовтня 2009 року , №30 від 27 листопада 2009 року , №32 від 21 грудня 2009 року , №2 від 27 січня 2010 року , №6 від 23 лютого 2010 року ; Витягах з Протоколів засідання АТ «Укрінбанк» - №36 від

22 .07.2009 року,№41 від 20.08.2009 року, ,№49 від 17.09.2009 року, ,№55 від 20.10.2009 року,

№63 від 26.11.2009 року, ,№67 від 18.12.2009 року , №2 від 22.01.2010 року, №7 від 18.02.2010 року; Витягах з Протоколів засідання Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» - №15 від 27.07.2009 року, №20 від 31 .08.2009 року, №23 від 18 .09.2009 року, №26 від 26 .10.2009 року, №30 від 27 .11.2009 року, №32 від 11 .12.2009 року, №2 від 27 .01.2010 року, №6 від

23.02.2010 року ;

-дані ,що містяться в трьох протоколах огляду від 30 листопада 2010 року,протоколі огляду від 23 листопада 2013 року,згідно яких було оглянуто вилучені під час виїмки в АТ «Укрінбанк» вищевказані накази ,Додатки до наказів, протоколи та які постановами про приєднання до справи речових доказів від 30 листопада 2010 року та від 23 листопада 2013 року приєднані до матеріалів кримінальної справи в якості речових доказів ;

-дані,що містяться в матеріалах фінансової звітності балансах,звітах про фінансові результати (прибутки та збитки) АТ «Укрінбанк» за період з червня 2009 року по лютий 2010 року,отриманих на підставі ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду м.Києва від 07 серпня 2014 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів;

-дані,що містяться в копіях балансів АТ «Укрінбанк» за період з 01 червня 2009 року по 01 квітня 2010 року ;бухгалтерських довідках про нарахування та виплату додаткової заробітної плати особам,які вказані в додатках №2 до наказів «Список працівників структурних підрозділів Головного банку яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за червень,липень,серпень,вересень,жовтень,листопад,грудень 2009 року),в додатку №3 до наказу від 24 лютого 2010 року №16-п «Список працівників структурних підрозділів Головного банку яким встановлені персональні надбавки на визначений термін (за січень 2010 року) ; розшифровці статей балансу за період з 01.06.2009 року по 01.04.2010 року ;

-дані,що містяться в Довідці про розмір фонду заробітної плати в АТ «Укрінбанк» в 2008-2010 роках;

-дані,що містяться у Витягах з фінансової звітності АТ «Укрінбанк» за 2008,2009,2010 роки;

- показаннями свідків ОСОБА_19 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 ,які будучи допитаними в судовому засіданні показали,що до складу Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» їх включено в червні 2009 року у зв`язку із заміною акціонерів банку та фактичним продажем банківської установи колишніми акціонерами ОСОБА_23 та ОСОБА_24 . На засіданнях Спостережної ради АТ «Укрінбанк» посадові особи банку,зокрема начальник відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» ОСОБА_12 доповідав щодо здійснення виплат працівникам філій банку та працівникам головного офісу,при цьому суми виплат завжди були незначні,про виплати персональної надбавки ОСОБА_11 , ОСОБА_7 жодного разу обговорення не було. Погодження виплат надбавок проводилось Спостережною радою на підставі внутрішніх документів банку,які були розроблені ще до входу їх до складу Спостережної ради банку;

-показаннями свідка ОСОБА_25 ,яка показала,що працювала на посаді секретаря Спостережної ради АТ «Укрінбанк» з 2005 року до 2013 року,при цьому питання щомісячної винагороди членам правління ,у тому числі голові правління банку,ніколи у банку не афішувалися.Документи стосовно виплати заробітної плати цій категорії працівників банку завжди готувались окремо та доступ до них мало обмежене коло працівників,підготовкою всіх документів стосовно виплати заробітної плати займались працівники управління кадрів банку,у тому числі відділу з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк»,який очолював ОСОБА_12 ;

- показаннями свідка ОСОБА_12 ,який будучи допитаним в судовому засіданні ,показав,що очолюваним ним відділ з організації та оплати праці управління кадрів АТ «Укрінбанк» щорічно розробляв суми надбавок працівникам банку.При цьому працівники філій банку мали результативну надбавку,яка встановлювалась в залежності від фінансових показників роботи філії,а працівники головного офісу одержували персональну надбавку,оскільки робота головного офісу не може оцінюватись за тими ж самими критеріями оцінки,що застосовувались до філій. Встановлення та виплата персональної надбавки голові правління,членам правління відділом з організації та оплати праці управління кадрів ніколи не розроблялись ,на засіданнях Спостережної ради АТ «Укрінбанк» той додаток,на підставі якого проводились виплати ОСОБА_11 , ОСОБА_7 та деяким іншим працівникам, до складу якого у тому числі він входив,не обговорювався. Вказує на те,що він не був обізнаний про здійснення таких виплат,оскільки сума заробітної плати приходила на картковий рахунок одним платежем та у банку не було прийнятим цікавитись у інших працівників сумою заробітної плати . Зазначив,що у 2009 році розмір персональної надбавки працівникам головного офісу банку,не за окремим списком,приймався на початку року з терміном дії до 31 грудня 2009 року,а у 2010 році приймався лише на перший квартал,після чого виплати персональних надбавок було припинено,можливо у зв`язку із суттєвим підвищенням посадових окладів. Останні виплати персональної надбавки було проведено у банку у квітні 2010 року за березень 2010 року,тобто вже після звільнення як ОСОБА_7 так і ОСОБА_11 ;

- показаннями свідка ОСОБА_26 ,яка показала,що вона працювала у бухгалтерії АТ «Укрінбанк» та відповідала за нарахування та проведення заробітної плати працівникам головного офісу банку. Відповідні нарахування проводились нею на підставі наданого протоколу,якій їй приносили від головного бухгалтера. Всі суми виплат проводились офіційно ,щодо загальних сум виплат заробітної плати,у тому числі керівництву банку подавалась офіційна звітність до НБУ ;

- показаннями свідка ОСОБА_27 ,який показав,що він у 2009-2010 роках працював на посаді начальника фінансового управління АТ «Укрінбанк». Безпосередньо він був відповідальним за складання фінансового плану,у якому були закладені витрати на оплату праці персоналу (адміністративні витрати),які не були перевищені. Вказує на те,що у 2009 році за результатами фінансової діяльності банку,така діяльність не була збитковою,оскільки це було пов`язано з формуванням резервів,у зв`язку з чим у Національному банку України брались кредити рефінансування. При цьому у 2009 році відбулось зменшення витрат,у тому числі за рахунок зменшення персоналу у філіях. Зазначив,що про те,що він одержував персональну надбавку у тому списку,у якому також знаходились голова правління ОСОБА_11 та головний бухгалтер ОСОБА_7 ,йому не було відомо, оскільки персональну надбавку отримували всі працівники головного офісу,вона складала значну суму заробітної плати,без виплати цієї надбавки заробітна плата була б значно нижче,ніж на банківському ринку ;

- показаннями свідка ОСОБА_28 ,яка будучи допитаною в судовому засіданні,показала,що з вересня 2009 року її призначено на посаду головного бухгалтера АТ «Укрінбанк»,всю необхідну для роботи документацію вона отримала від попереднього головного бухгалтера банку ОСОБА_7 ,у тому числі в електронному вигляді додаток стосовно нарахування персональної надбавки окремим працівникам головного офісу,до складу якого входили голова правління ОСОБА_11 ,заступник голови правління ОСОБА_7 ,члени правління,вона як головний бухгалтер,деякі інші начальники відділів тощо. Вказаний додаток вона щомісячно роздруковувала,визначені раніше суми не змінювались. Після завершення 2009 року вона також готувала такий додаток упродовж січня-квітня 2010 року,оскільки з квітня 2010 року виплата персональних надбавок всім працівникам була припинена,при цьому її заробітна плата у зв`язку із припиненням виплати персональної надбавки у сторону зменшення не змінилась,всім працівникам посадові оклади були підвищено на суми,більш ніж раніше встановлені персональні надбавки. При цьому виплата проводилась виходячи із фонду заробітної плати,який затверджується на початку року. Жодного перевищення фонду оплати праці та витрат на адміністративний персонал не відбулось ;

- показаннями свідка ОСОБА_18 ,який показав,що він у другому кварталі 2009 року придбав у колишніх двох основних акціонерів АТ «Укрінбанк» їх пакет акцій .Упродовж червня 2009 року - лютого 2010 року ОСОБА_11 продовжував виконувати повноваження голови правління банку. Після його звільнення проведено аудит та відповідні службові перевірки,які засвідчили,що ОСОБА_11 в своїх особистих інтересах разом із колишнім головним бухгалтером ,а з вересня 2009 року заступником голови правління ОСОБА_7 здійснювали значні витрати коштів у якості персональної надбавки,суми якої ні з ким не погоджували. При цьому після зміни акціонерів ОСОБА_11 було поставлено до відома,що ніяких бонусів,додаткових виплат до виведення банку із збиткового стану не можливо виплачувати. По аудиторським висновкам,проведеним у 2010 році встановлено,що вказані виплати проведено з порушенням вимог постанови Правління Національного банку України №421 від 22 .07.2009 року,згідно з вимогами якої банкам,які мають збитки вказано на необхідність зупинення виплат премій,бонусів та інших додаткових виплат матеріальних винагород персоналу .При цьому на момент придбання пакету акцій банку його діяльність була збитковою ;

- показаннями свідка ОСОБА_24 ,який будучи допитаним в судовому засіданні,показав,що разом з ОСОБА_23 він володів більше ніж 75 відсотків акцій АТ «Укрінбанк» та мали блокуючий пакет. ОСОБА_11 працював у банку приблизно з 2005 року. Починаючи з 2006-2007 років АТ «Укрінбанк» був у стані продажу ,можливістю його придбання зацікавився іноземний банк «Апоалім» (Ізраїль),однак,незважаючи на дворічні перемовини,до 2009 року їх пакет акцій так і не був проданий,у зв`язку із чим вони продали зазначений пакет акцій іншим інвесторам. Знаходячись у стадії продажу, банк перевіряли міжнародні аудитори та куратори з «Апоалім»,у тому числі щодо виплати заробітної плати та будь-яких винагород персоналу та керівництву банку,при цьому жодних зауважень не було. Персональні надбавки дійсно виплачувались всім працівникам головного офісу банку,їх розмір зазвичай приймався на початку календарного року та погоджувався зі Спостережною радою банку . Стосовно встановлення на початку 2009 року розміру персональної надбавки ОСОБА_11 , ОСОБА_7 у нього немає жодних претензій,не виключає ,що їх розмір обговорювався ;

- показаннями свідка ОСОБА_29 ,який показав,що у 2009-2010 роках він був керуючим справами у АТ «Укрінбанк». Стверджує про те ,що усі працівники Головного банку отримували персональну надбавку,яка призначалась у однаковій сумі на рік.Також зазначив про те,що у 2009 році банк мав задовільний фінансовий стан ;

- показаннями свідка ОСОБА_30 ,яка показала,що вона з квітня 2010 року працювала головним бухгалтером АТ «Укрінбанк». Вказує на те,що персональні надбавки перестали нараховувати саме з квітня 2010 року,а до цього часу вони нараховувались та сплачувались більшості працівників у різних розмірах у залежності від займаних посад відповідно до наказів Голови правління АТ «Укрінбанк»,за погодженням із Спостережною радою ,є додатковою заробітною платою ;

- показаннями свідка ОСОБА_31 ,який показав,що він з літа 2009 року протягом року був членом Спостережної ради АТ «Укрінбанк»,на Спостережній раді затверджувались персональні надбавки для працівників Головного банку на початку року - на рік,при цьому у членів Спостережної ради не було ніяких застережень з цього питання .Вказує на те,що АТ «Укрінбанк» станом на 2009 рік мав позитивні баланс та динаміку,про що також вказували перевірки НБУ. ОСОБА_7 не була присутня на засіданнях Спостережної ради ;

-показаннями свідка ОСОБА_32 ,який показав,що працював з лютого 2010 року до 2016 року директором Департаменту безпеки в АТ «Укрінбанк». У 2009-2010 роках були проведені внутрішні перевірки у банку,зокрема перевірка при зміні керівного складу,за результатами якої ПАТ «Укрінбанк» звернувся з заявою до правоохоронних органів щодо вчинення злочину попереднім керівництвом банку у зв*язку з незаконним нарахуванням та виплатою персональної надбавки ;

-показаннями свідка ОСОБА_33 ,який показав,що він працював начальником відділу аудиту та контролю АТ «Укрінбанк»,у 2010 році проводив позапланову аудиторську перевірку щодо виплати персональної надбавки,готував аудиторський висновок за її результатами. Не пам*ятає,які порушення були ним виявлені ,а також який фінансовий стан банківської установи був на час перевірки. Вказує на те,що він не мав відношення до нарахування та виплати персональної надбавки,проте з 2007 року по березень 2010 року він особисто як працівник банку отримував щомісячно таку персональну надбавку ;

- показаннями свідка ОСОБА_34 ,яка показала,що вона працювала в АТ «Укрінбанк» з 01 березня 2010 року заступником директора по фінансовим питанням. Вважає виплату персональної надбавки в АТ «Укрінбанк» після 22 липня 2009 року порушенням заборони таких виплат,встановлену постановою Правління Національного банку України від 22 липня 2009 року №421. У березні 2010 року їй також один раз була виплачена персональна надбавка,в подальшому персональна надбавка не нараховувалась,проте був значно збільшений розмір посадового окладу. Вважає,що банк у 2009 році був збитковим,що було викликано формуванням резервів,а також завищенням доходів .

Інших доказів у підтвердження винуватості ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України, стороною обвинувачення суду не надано.

Крім того,в судовому засіданні судом було безпосередньо досліджені докази,надані стороною захисту ,серед яких є належним чином завірені копії ,а саме:

-протоколи Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» -№16 від 23.07.2008 року,№23 від 17.10.2008 року ;№2 від 27.01.2009 року,№4 від 23.02.2009 року,№5 від 27.03.2009 року,№10 від 27.05.2009 року,№15 від 27.07.2009 року,№22 від 10.09.2009 року ;

-заява ОСОБА_7 про звільнення від 11.03.2010 року ;наказ АТ «Укрінбанк» №85 к від 11.03.2010 року про звільнення ОСОБА_7 ;

-витяг з Протоколу №50 засідання правління АТ «Укрінбанк» від 18.08.2010 року ;

-накази АТ «Укрінбанк - №194 від 20.08.2010 року «Про проведення аудиторської перевірки персональних надбавок з червня 2009 року по лютий 2010 року в АТ «Укрінбанк» ;

-протоколи Спостережної Ради АТ «Укрінбанк» -№6 від 23.02.2010 року,№9 від 01.03.2010 року, №12 від 11.03.2010 року,№21 від 23.04.2010 року ;

-протокол Наглядової Ради ПАТ «Укрінбанк» №5 від 03.03.2010 року;

-протокол загальних зборів АТ «Укрінбанк» №1 від 22.04.2009 року ;

-Довідка (від 15-21 квітня 2009 року) перевірки фінансово-господарської діяльності АТ «Укрінбанк» за період з 01.01.2008 року по 31.12.2008 року ;

-протоколи загальних зборів акціонерів АТ «Укрінбанк» №1 від 20.04.2010 року,загальних зборів акціонерів ПАТ «Укрінбанк» №1 від 27.04.2011 року ;

- штатний розпис Головного банку АТ «Укрінбанк станом на 01.01.2010 року;

-довідки про нарахування та виплачені персональні надбавки за період з 2006 року по березень 2010 року щодо працівників АТ «Укрінбанк» ОСОБА_35 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 , ОСОБА_36 , ОСОБА_7 , ОСОБА_15 , ОСОБА_12 , ;

-особові розрахункові листки щодо працівників Головного банку АТ «Укрінбанк» за період з січня 2010 року по квітень 2010 року ;

-копія постанови прокурора прокуратури м.Києва ОСОБА_10 від 19 березня 2018 року про закриття кримінального провадження №0001108 від 23 січня 2013 року за підозрою ОСОБА_11 у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України у зв`язку із встановленням у його діянні складу кримінального правопорушення ;

-копія рішення Печерського районного суду м.Києва від 05 квітня 2016 року у цивільній справі №757/5668/14-ц ;

-висновки судових експертів ОСОБА_37 , ОСОБА_38 Державного науково-дослідчого експертно-криміналістичного центру МВС України від 25.05.2015 року №19/15-27 та від 29.04.2015 року №19/15-28 ;

-висновки незалежних аудиторів від-10.04.2009 року, 19.04.2010 року , 14 квітня 2010 року,підготовлені ТОВ Аудиторська фірма «БДО Баланс-Аудит» на основі перевірки річної фінансової звітності АТ «Укрінбанк» за рік,що закінчився 31.12.2008 року,31.12.2009 року,31.12.2010 року .

Суд,безпосередньо,всебічно,дослідивши всі обставини кримінального провадження та оцінивши кожний наданий доказ з точки зору належності,допустимості та достовірності,а сукупність наданих стороною обвинувачення доказів с точки зору достатності та взаємозв`язку,прийшов до висновку про те,що їх не можна покласти в основу обвинувачення,оскільки вони як самі по собі,так і в сукупності,прямо чи не прямо не підтверджують,що в діях обвинуваченої ОСОБА_7 є склад кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Відповідно ч.1, ч.2 ст.2 КПК України підставою кримінальної відповідальності є вчинення особою суспільно небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбаченого цим Кодексом.
Згідно ст. .62 Конституції України, особа вважається невинуватою у вчиненні злочину, доки її вину не було доведено в законному порядку та обвинувачення не може ґрунтуватись на припущеннях. Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на її користь.
Згідно до вимог ст.370 КПК України ,обгрунтованим є рішення ухвалене судом на підставі об`єктивно з`ясованих обставин,які підтверджені доказами,дослідженими під час судового розгляду та оціненими судом відповідно до ст.94 цього Кодексу.

При цьому,згідно з ч.2 ст.94 КПК України ,жоден доказ не має наперед встановленої сили.

Усі сумніви щодо доведеності обвинувачення,якщо їх неможливо усунути,повинні тлумачитись на користь обвинуваченого . Коли зібрані у справі докази не підтверджують обвинувачення і всі можливості збирання додаткових доказів вичерпані,суд зобов`язаний постановити виправдувальний вирок.

Відповідно ч.3 ст.373 КПК України, обвинувальний вирок не може ґрунтуватись на припущеннях і ухвалюється лише за умови доведення у ході судового розгляду винуватості особи у вчиненні кримінального правопорушення.
Згідно ч.1 ст.84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Згідно до ч.1 ст.94 КПК України слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення .
Так,відповідальність за ст.191 КК України настає за привласнення,розтрату чужого майна,яке було ввірене особі чи перебувало і її віданні або заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем. Вказані три форми вчинення злочину характеризуються умисним протиправним і безоплатним оберненням чужого майна на свою користь чи на користь іншої особи.
Заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем має місце у випадках,коли така особа незаконно обертає чуже майно на свою користь або на користь третіх осіб,використовуючи при цьому своє службове становище всупереч інтересам служби .
ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні протягом липня 2009-лютого 2010 року заволодіння чужим майном ,а саме грошовими коштами АТ «Укрінбанк» на загальну суму 5603250,93 грн.,що складає розмір персональних надбавок,виплачених за період з липня 2009 року по лютий 2010 року голові Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 та головному бухгалтеру-начальнику Управління обліку та звітності АТ «Укрінбанк»,с 18 вересня 2009 року-заступнику голови Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_7 ,та становить особливо великий розмір ,шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем,з корисливим мотивом,за попередньою змовою з головою Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 ,матеріали кримінального провадження відносно якого виділені к окреме провадження №0001108.
Кримінальне провадження №0000455 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення ,передбаченого ч.5 ст.191 КК України ,виділено 25 травня 2015 року з кримінального провадження №0001108 від 23 січня 2013 року за підозрою ОСОБА_11 , ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України,у якому останні підозрювались у вчиненні одного кримінального правопорушення,вчиненому за однакових обставинах.
Суд,дослідивши надані стороною обвинувачення та стороною захисту докази у їх сукупності, встановив,що ОСОБА_7 ,будучи головним бухгалтером начальником управління обліку та звітності, а з 18 вересня 2009 року заступником голови Правління АТ «Укрінбанк»,діючи у відповідності до вимог Закону України «Про банки та банківську діяльність»,інших положень чинного законодавства,Статуту АТ «Укрінбанк», в межах своїх службових повноважень, посадових обов`язків,вчиняла дії пов`язані з виплатою працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк»,включаючи Голову правління,членів правління та провідних спеціалістів,додаткової заробітної плати у формі персональних надбавок,що є складовою заробітної плати , у період з липня 2009 року по лютий 2010 року .
Так,судовим розглядом встановлено,що у кримінальному провадженні №0001108 від 23 січня 2013 року за підозрою голови Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України 19 березня 2018 року прийнято процесуальне рішення про закриття кримінального провадження.
Постановою від 19 березня 2018 року про закриття кримінального провадження процесуальним керівником у кримінальному провадженні №0001108,старшим групи прокурорів-прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_10 за результатами розгляду матеріалів кримінального провадження №0001108 від 23 січня 2013 року за підозрою екс голови Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України, кримінальне провадження №0001108 стосовно ОСОБА_11 було закрито на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України у зв`язку із встановленням відсутності в його діянні складу кримінального правопорушення ,оскільки зібрані під час досудового розслідування докази не підтверджують вчинення ОСОБА_11 дій ,направлених на протиправне заволодіння в особистих інтересах коштами АТ «Укрінбанк»,виділених на оплату праці персоналу банку.
Вказана постанова про закриття кримінального провадження від 19 березня 2018 року набрала законної сили .
Крім того , в результаті судового розгляду ,прокурор у кримінальному провадженні-прокурор відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_10 ,який підтримував державне обвинувачення у цьому кримінальному провадженні, дійшов до переконання,що пред`явлене Котишевській обвинувачення у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України ,викладене в обвинувальному акті,не знайшло свого підтвердження під час судового розгляду ,та після виконання вимог ст.341 КПК України,відмовився від підтримання державного обвинувачення і виклав мотиви відмови у своїй постанові про відмову від підтримання державного обвинувачення у кримінальному провадженні №0000455 за обвинуваченням ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення ,передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Надані суду та безпосередньо досліджені в судовому засіданні вищевказані письмові докази ,показання свідків ,а також враховуючи,що кримінальне провадження за тими ж самими обставинами,за якими обвинувачується ОСОБА_7 ,відносно голови Правління АТ «Укрінбанк» ОСОБА_11 закрито за відсутністю у його діях складу злочину,передбаченого ч.5 ст.191 КК України, з очевидністю вказують на відсутність в діях ОСОБА_7 складу злочину,передбаченого ч.5 ст.191 КК України .
Так,обов`язковою ознакою складу злочину,передбаченого ст.191 КК України,в тому числі частини 5 цієї статті ,є матеріальна шкода,заподіяна потерпілому розкраданням майна (коштів).
Проте, на підтвердження факту заподіяння АТ «Укрінбанк» протиправними діями ОСОБА_7 та ОСОБА_11 матеріальної шкоди у розмірі 5603250,93 грн. стороною обвинувачення, в ході судового розгляду не надано суду будь-яких вагомих доказів,тобто таке твердження сторони обвинувачення є не що інше як припущення.
При цьому,усі допитані під час судового розгляду свідки сторони обвинувачення не підтвердили незаконності дій ОСОБА_11 , ОСОБА_7 щодо нарахування та виплати персональних надбавок голові Правління,членам Правління та деяким іншим працівникам після зміни складу Спостережної ради банку ,оскільки вказаний порядок виплати персональної надбавки існував з 2006 року та діяв до скасування проведення виплат таких надбавок у другому кварталі 2010 року ,що не пов`язано із звільненням з посад ОСОБА_11 та ОСОБА_7 у лютому, березні 2010 року.
Затвердження умов праці та матеріального стимулювання членів правління банку відповідно до вимог п.7 ч.1 ст.39 Закону України «Про банки і банківську діяльність» віднесено до компетенції Спостережної Ради банку. При цьому законодавцем визначено лише затвердження,питання розробки та визначення розміру для наступного погодження належить згідно з Статутом АТ «Укрінбанк» до компетенції колегіального органу Правління банку,головою якого у зазначений час був ОСОБА_11 .
Пунктом НОМЕР_1 Статуту АТ «Укрінбанк» ,затвердженого загальними зборами учасників в новій редакції,що оформлений протоколом загальних зборів від 09.06.2006 року №2,зареєстрований Національним банком України 29 .12.2006 року, та п.1.10 розділу 3 Положення про Спостережну Раду АТ «Укрінбанк»,затвердженого загальними зборами учасників АТ «Укрінбанк» та оформленого протоколом від 18 травня 2001 року №1,, визначено,що Спостережна Рада АТ «Укрінбанк» здійснює функції щодо затвердження видів оплати та матеріального стимулювання членів Правління АТ «Укрінбанк».
Пунктом 3.1.9 Положення про Правління АТ «Укрінбанк»,затвердженого рішенням Спостережної ради АТ «Укрінбанк» та оформленого протоколом від 12 листопада 2001 року №21 ,визначено,що до повноважень Правління АТ «Укрінбанк» віднесено,зокрема,визначення умов оплати праці і матеріального стимулювання працівників Банку та подання їх на затвердження Спостережної ради Банку.
Пунктами 3.1.1,3.6.1 3.6.3 Положення про оплату праці,яке затверджене Рішенням Правління АТ «Укрінбанк» від 17.01.2006 року та погодженим Спостережною Радою АТ «Укрінбанк» визначено,що в системі Банку встановлюються виплати надбавок,доплат,гарантійні і компенсаційні виплати ,передбачені чинним законодавством,премії і надбавки,пов`язані з виконанням виробничих завдань і функцій,що входять до фонду оплати праці,серед яких є,зокрема, результативна надбавка. Результативна надбавка є складовою додаткової заробітної плати ,що складається із персональної та бюджетної надбавок і поширюється на штатних працівників банку. Основною умовою виплати бюджетної надбавки є прибуткова діяльність конкретної установи банку (Головного банку,філії). Розрахунок та умови її виплати визначаються окремим Положенням,яке затверджується рішенням Правління та погоджується Спостережною Радою і вводиться в дію наказом по Банку.
Згідно до Положення про результативну надбавку працівникам системи АТ «Укрінбанк»,затвердженого рішенням Правлінням АТ «Укрінбанк» 16.02.2005 року та погодженого Спостережною Радою АТ «Укрінбанк»,п.1.3 ,для кожної установи окремо (Головний банк та філії) щомісячно визначається загальна сума витрат на результативну надбавку,яка затверджується рішенням Правління та погоджується з Спостережною Радою .
Пунктами 2.5, 3.1 вказаного Положення визначено,що результативна та персональна надбавка,як складова результативної надбавки,може встановлюватися керівництву банку,окремим керівникам,спеціалістам,службовцям та робітникам структурних підрозділів Головного банку та філій АТ «Укрінбанк» за погодженням із Спостережною Радою банку.
Пунктом 7.27.10 Статуту АТ «Укрінбанк» встановлення посадових окладів,надбавок,застосування заходів матеріального заохочення віднесено до повноважень голови Правління.
Аналіз вищевказаних актів спростовує доводи сторони обвинувачення щодо неправомірності дій обвинуваченої та голови Правління ОСОБА_11 щодо призначення,нарахування та виплати працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк», включаючи голову Правління ,а також головного бухгалтера,заступника голови Правління,посади яких займала обвинувачена ОСОБА_7 додаткової заробітної плати у формі персональних надбавок у період з червня 2009 року по лютий 2010 року.
При цьому не надано жодних доказів на підтвердження прийняття Спостережною радою в період з липня 2009 року по лютий 2010 року рішень щодо зміни видів та умов оплати праці та матеріального стимулювання членів правління АТ «Укрінбанк»,включаючи порядок призначення ,нарахування ,виплати персональних надбавок , а також рішень про порушення законодавства про оплату праці .
Рішення про виплату персональних надбавок членам правління банку у тій же формі і у тому ж порядку приймалися як у попередній період,а саме у 2006-2009 роках,так і після звільнення ОСОБА_11 з посади голови Правління,тобто після 24 лютого 2010 року.
Крім того,стороною обвинувачення суду не надано жодного внутрішнього документу банку,згідно з яким після зміни акціонерів відбувся перегляд сум персональних надбавок працівникам банку,у тому числі голові Правління та головному бухгалтеру.
Під час судового розгляду ,наявними у розпорядженні суду доказами, не встановлено в інкримінований обвинуваченій ОСОБА_7 період часу,а саме з липня 2009 року по лютий 2010 року , перевищення виплат на адміністративний персонал.
Так,за результатами банківського нагляду,ані у 2009 році,ані у 2010 році, не було встановлено порушень чинного законодавства України з боку ОСОБА_11 , ОСОБА_7 та інших посадових осіб АТ «Укрінбанк» в частині призначення та виплати персональних надбавок голові Правління,а також членам Правління та провідним спеціалістам Головного банку АТ «Укрінбанк» у період з червня 2009 року по лютий 2010 року. Зокрема,це підтверджується Звітом НБУ про інспектування з окремих напрямків діяльності АТ «Укрінбанк» .
На фонд заробітної плати (основної та додаткової,включаючи персональні надбавки) Головного банку АТ «Укрінбанк» у період з липня 2009 року по лютий 2010 року згідно чинного законодавства здійснювались нарахування та відрахування податків та загальнообов`язкових платежів до бюджетів та державних фондів. Такі ж саме виплати у повному обсязі здійснювались у Головному банку АТ «Укрінбанк» як у попередній період,так і після звільнення як ОСОБА_11 ,так і ОСОБА_7
Розрахунки з працівниками Головного банку АТ «Укрінбанк» як в частині виплат при відпустках,так і при звільненні працівників здійснювались із урахуванням розмірів повної заробітної плати (основної та додаткової,включаючи персональні надбавки),як до липня 2009 року,так і після звільнення ОСОБА_11 та ОСОБА_7 .
Крім того,судовим розглядом встановлено,що у 2009,2010 роках загальними зборами акціонерів затверджувалися річні результати діяльності банку,фінансові звіти ,із зазначенням витрат на оплату праці,що підтверджує факт того,що найвищий орган управління банку знав про дійсні розміри виплат на оплату праці,затвердив їх складову фінансового звіту,жодних заперечень не висловлював.
Не знайшли свого підтвердження під час судового розгляду посилання сторони обвинувачення на факт порушення ОСОБА_11 та ОСОБА_7 при нарахуванні та виплаті персональних надбавок працівникам Головного банку АТ «Укрінбанк» вимог постанови Правління Національного банку України «Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово-економічної кризи» №421 від 22 липня 2009 року .
Так, відповідно до п.2 вказаної постанови зобов`язано органи управління банків,які мають збитки,зупинити виплати бонусів,премій та інших додаткових матеріальних винагород працівникам банків.
Відповідно до положень ст.2 Закону України «Про оплату праці» - заробітна плата-це винагорода,обчислена,як правило у грошовому вираженні,яку за трудовим договором власник або уповноважений ним орган виплачує працівникові за виконану ним роботу. До фонду оплати праці включаються нарахування найманим працівникам у грошовій та натуральній формі (оцінені в грошовому вираженні) за відпрацьований та невідпрацьований час,який підлягає оплаті,або за виконану роботу незалежно від джерела фінансування цих виплат.
На переконання суду,оскільки результативна (персональна) надбавка відповідно до ст.2 Закону України «Про оплату праці» є складовою заробітної плати,а саме-додатковою заробітною платою,на неї не поширюється дія зазначеної постанови Правління НБУ №421 від 22 липня 2009 року.
Крім того,постанова Правління Національного банку України «Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово-економічної кризи» №421 від 22 липня 2009 року не була зареєстрована у Міністерстві юстиції України і відповідно,її положення не мають обов`язкової сили . У зв`язку з чим ,посадові особи юридичної особи (банку) не вправі застосовувати з метою обмеження прав,свобод і законних інтересів найнятих працівників ( в тому числі керівний склад) положення постанови НБУ,яка не пройшла у Міністерстві юстиції України належної обов`язкової згідно з законом реєстрації.
Суд також враховує,що рішенням Печерського районного суду м. Києва від 05 квітня 2016 року (справа №757/5668/14-ц), яке залишено без змін ухвалою Апеляційного суду м. Києва від 26 липня 2016 року, набрало законної сили,у цивільній справі за позовом ПАТ «Український інноваційний банк» до ОСОБА_11 про стягнення безпідставно отриманих грошових коштів,у задоволенні позову ПАТ «Український інноваційний банк» про стягнення грошових коштів .
Відповідно до вказаного рішення вбачається,що ПАТ «Український інноваційний банк» звернувся з цивільним позовом до ОСОБА_11 ,у якому просив стягнути з останнього на користь позивача ПАТ «Укрінбанк» грошові кошти у розмірі 4912878,36 грн., вважаючи що вони безпідставно отримані ОСОБА_11 як персональна надбавка до заробітної плати протягом лютого-грудня 2006 року та протягом червня 2009 січня 2010 років на підставі документів,складених і підписаних відповідачем,як колишнім головою Правління АТ «Укрінбанк»,без їх погодження із Спостережною Радою АТ «Укрінбанк» та під час дії заборон таких виплат,встановлених постановою Національного банку України від 22 липня 2009 року №421.
Відмовляючи ПАТ «Укрінбанк» у задоволенні позову,суд посилався на те,що персональна надбавка ОСОБА_11 виплачена за спірний період,зокрема ,з червня 2009 по січень 2010 року, є складовою заробітної плати , нараховувалась та виплачувалась згідно чинного законодавства та унормованого внутрішнього порядку банку,у тому числі відповідно до положень п.7.27.10 Статуту АТ «Укрінбанк»,відносно до якого встановлення окладів,надбавок,застосування заходів матеріального заохочення віднесено до компетенції голови Правління банку,яким на той час був ОСОБА_11 ,та щодо неї,як складової заробітної плати, не застосовується заборона таких виплат відповідно до постанови Правління Національного банку України від 22 липня 2009 року №421.
Також,твердження у підтриманому потерпілим обвинуваченні ОСОБА_7 про те,що вона вчинила заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк» на загальну суму 5603250,93 грн. з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб , не підтверджено жодними доказами у кримінальному провадженні.
Призначення ,нарахування та виплата працівникам підприємства заробітної плати за виконану роботу (як еквівалент праці) у відповідності до вимог ринку праці не є діянням,вчиненим з корисливим мотивом у розумінні кримінального законодавства України.
В матеріалах кримінального провадження відсутні жодні докази,та під час судового розгляду не встановлено та не названо жодної третьої особи,в інтересах якої ,на думку сторони обвинувачення ,вчинялись протиправні дії ОСОБА_7 щодо заволодіння грошовими коштами АТ «Укрінбанк».
Твердження сторони обвинувачення про те,що ОСОБА_7 та ОСОБА_11 «умисно діяли всупереч вимог ряду нормативно-правових актів та внутрішніх нормативних документів банку» в матеріалах кримінального провадження та під час судового розгляду в належний спосіб не конкретизовано та не підтверджено жодним доказом.
Суд не може покласти в основу вироку Висновки експертів -за результатами проведення додаткової судово-економічної експертизи №13506/13-45/2055/14-45 від 25 лютого 2014 року , за результатами проведення додаткової судово-економічної експертизи №2649/15-45 від 23 березня 2015 року ,оскільки вказані експертизи проведені для з`ясування питань права, що забороняється та суперечить вимогам ч.1 ст.242 КПК України,підтверджують факт виплати персональних надбавок працівникам АТ «Укрінбанк» в період з червня 2009 року по лютий 2010 року,в тому числі ОСОБА_11 , ОСОБА_7 ,що стороною захисту не оспорюється. При цьому суд також враховує,що експертами безпосередньо не досліджувались будь-які первинні документи,пов`язані з обвинуваченням,що суперечить загальним засадам кримінального провадження щодо безпосереднього дослідження речей,документів.
За таких обставин суд приходить до висновку про відсутність об`єктивної сторони злочину у висунутому ОСОБА_7 обвинуваченні за ч.5 ст.191 КК України.
На підставі наведеного,провівши судовий розгляд даного кримінального провадження за процедурою приватного обвинувачення відповідно до положень ст.340 КПК України ,згідно з якими потерпілий,який у разі відмови прокурора від підтримання державного обвинувачення в суді погодився підтримувати обвинувачення в суді,користується всіма правами сторони обвинувачення під час судового розгляду,дотримуючись принципів змагальності сторін та свободи в подані ними суду своїх доказів і у доведеності перед судом їх переконливості,дотримуючись принципу диспозитивності ,а саме ,діючи в межах своїх повноважень та компетенції,вирішуючи лише ті питання,що винесені на розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень,зберігаючи об`єктивність та неупередженість ,створив необхідні умови для реалізації їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків,у зв`язку з чим не наділений повноваженнями за власною ініціативою ініціювати проведення певних слідчих (розшукових) дій,оскільки функції обвинувачення,захисту та судового розгляду не можуть покладатися на один і той самий орган,суд приходить до висновку про необхідність виправдання ОСОБА_7 .

Пункт 2 ст.6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод вимагає,щоб при здійсненні своїх повноважень суди відійшли від упередженої думки, що підсудний вчинив злочинне діяння, так як обов`язок доведення цього лежить на обвинуваченні та будь-який сумнів трактується на користь підсудного (рішення ЄСПЛ у справі «Барбера, Мессегуе і Джабардо проти Іспанії»).
Згідно з положеннями ч.1 ст.373 КПК України ,виправдувальний вирок ухвалюється у разі,якщо не доведено ,що :1) вчинено кримінальне правопорушення,у якому обвинувачується особа ;2) кримінальне правопорушення вчинене обвинуваченим ; 3) в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

Таким чином,з урахуванням вищевикладеного,в ході судового розгляду ,за наслідками всебічного,повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження,керуючись законом,оцінивши кожний доказ з точки зору належності,допустимості,достовірності,а сукупність зібраних доказів-з точки зору достатності та взаємозв`язку,суд вважає за необхідне виправдати ОСОБА_7 на підставі п.3 ч.1 ст.373 КПК України,оскільки стороною обвинувачення не доведено,що в діянні ОСОБА_7 є склад кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Відповідно до ст. 100 КПК України речові докази:документи АТ «Укрінбанк»,які зберігаються в матеріалах судового провадження, слід залишити зберігати в матеріалах судового провадження.

Цивільний позов у кримінальному провадженні,заявлений ПАТ «Український інноваційний банк» до ОСОБА_11 та ОСОБА_7 у кримінальному провадженні №0001108, відповідно до вимог ч.3 ст.129 КПК України слід залишити без розгляду.

Суд також вважає за необхідне скасувати арешт майна,накладений ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_39 від 19 травня 2015 року .

Керуючись ст.ст.369,373-376 КПК України, суд
УХВАЛИВ :
ОСОБА_7 визнати невинуватою у вчиненні кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст. 191 КК України, та виправдати її у зв`язку з недоведеністю,що в її діянні є склад кримінального правопорушення,передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Речові докази :документи АТ «Укрінбанк»,які зберігаються в матеріалах судового провадження - зберігати в матеріалах судового провадження.

Цивільний позов у кримінальному провадженні,заявлений ПАТ «Український інноваційний банк» до ОСОБА_11 , ОСОБА_7 у кримінальному провадженні №0001108 - залишити без розгляду.

Скасувати арешт майна ,що належить на праві власності ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,зареєстрованій та проживаючій за адресою : АДРЕСА_1 ,а саме : частини квартири АДРЕСА_2 ; земельну ділянку кадастровий номер :06:019:0319 площею 0,12 га ,розташовану на території Стовп`язької сільської ради , Переяслів-Хмельницького району,Київської області; автомобіль « Xonda CR- V », 2008 року випуску,державний номерний знак НОМЕР_2 ,накладений ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м.Києва ОСОБА_39 від 19 травня 2015 року.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Вирок може бути оскаржений до Київського апеляційного суду через Шевченківський районний суд міста Києва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги ,якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок,якщо його не скасовано,набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Судді :

ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3