ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/2318/19
Провадження № 1-кс/201/1486/2019
УХВАЛА
26 лютого 2019 року місто Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0001323, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України -
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0001323, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.364 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що у період з 01.01.2015 по теперішній час службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 зловживаючи своїм службовим становищем вчинюють дії в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема: безпідставно, незаконно підтверджують суми відшкодування ПДВ під час проведення камеральних, планових та позапланових перевірок господарської діяльності на підставі складених офіційних бухгалтерських документів із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягу експортних операцій, в результаті чого завдаються збитки державному бюджету у значних розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ГУ ДФС проведено перевірку діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з червня 2016 року до червень 2018 року з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість, в тому числі щодо експертних операцій.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Україна (Замовник) в особі директора ОСОБА_5 було укладено сервісний договір №1604-IZP-20160613-SITE від 24.10.2016 з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Франція (Виконавець), керівником якої є Фредерік де Стутц.

Раніше сторони уклали договір №1604-IZP-20160613 на поставку комплектної технологічної лінії для виробництва сухих та рідких яєчних продуктів.

Згідно з умовами договору, №1604-IZP-20160613-SITE « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язується надати послуги з виконання шеф-монтажних та пусконалагоджувальних робіт поставленого обладнання в присутності представників замовника, проведення навчання по роботі на обладнанні спеціалістів Замовника.

Умови оплати: перший авансовий платіж у розмірі 116 990 Євро оплачується протягом 10 банківських днів підписання даного контракту банківським переводом. Другий авансовий платіж у розмірі 74 850 Євро оплачується в термін до 20.01.2016 відповідно до інвойсу. Сума в розмірі 268 160 Євро буде оплачуватися у міру виконання робіт. Сума в розмірі 76 000 Євро буде оплачена протягом 24 місяців від дати ведення обладнання в експлуатацію.

Відповідно до пункту 2 «Опис послуг», крок 2 «Введення в експлуатацію та навчання» сервісного договору №1604-IZP-20160613-SITE від 24.10.2016, однією з умов є наявність операторів, спеціалістів з якості та сервісного персоналу Замовника. Перелік робіт кроку 2 договору: сухий тест; тест на воді; тести на продукті; пусконалагоджувальні роботи; навчання персоналу.

З матеріалів перевірки встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надано оригінал Акта приймання - передачі наданих послуг від 17 лютого 2017 року (навчання персоналу Замовника), який складено між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором №1604-IZP-20160613-SITE, місце надання послуг - с. Орлівщина, Новомосковський район, Дніпропетровська область, Україна. Вартість послуг складає 116 990 євро.

Також на запит перевіряючого №1 від 09.10.2018 підприємством надано завірену копію іншого Акта приймання - передачі наданих послуг від 28 лютого 2017 року (навчання персоналу Замовника), який складено між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором №1604-IZP- 201606ІЗ-SITE, місце надання послуг - АДРЕСА_1 . Вартість послуг складає 116 990 євро. Зазначені акти є аналогічними документами, різниця полягає у даті їх складання та місці надання послуг.

Оплату на користь « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено українським підприємством валютними коштами згідно з платіжним дорученням №3 від 01.11.2016 з валютного рахунку № НОМЕР_2 у AT « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києві на рахунок: IBAN: НОМЕР_3 , BIC: CMCIFRPP. Bank: АДРЕСА_2 , y сумі 116 990 євро (еквівалент 3 267 436,87 грн.).

Відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» банк, в даному випадку AT « ІНФОРМАЦІЯ_4 », є суб`єктом первинного фінансового моніторингу.

Відповідно до Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників, що діяло на час проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) оплати послуг компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором №1604-IZP- НОМЕР_4 ІЗ-SITE банк (AT « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») був зобов`язаний забезпечити всебічний аналіз та перевірку документів (інформації) про фінансові операції (наміри здійснення фінансових операцій) клієнтів банку або інших осіб (у визначених законодавством випадках) та відомостей про їх учасників, які є підставою в тому числі для перерахування іноземної валюти за межі України.

Тобто, враховуючи вищевикладене ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою підтвердження легітимності перерахування іноземної валюти за межі України зобов`язано було надати, а AT « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було зобов`язано витребувати та перевірити документи (інформацію) про фінансову операції, в тому числі й акти приймання - передачі наданих послуг, які виконанні на підставі контрактів, а саме: №1604-IZP-20160613-SITE від 24.10.2016 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Вартість послуг складає 289 330,00 євро; № 15032016 від 15.03.2016 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Вартість послуг складає 92 000,00 євро; №123/2016-S від 17.10.2016 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». Вартість послуг складає 25 000,00 євро; №02012018 від 02.01.2018 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією ІНФОРМАЦІЯ_7 . Вартість послуг складає 50 000,00 євро. Акт приймання - передачі наданих послуг (навчання персоналу Замовника), який складено між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором №1604-IZP-20160613-SITE. Вартість послуг складає 116 990 євро.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), АДРЕСА_3 .

Слідчий до суду надав клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , членам групи слідчих, а також прокурорам групи прокурорів ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , оперуповноваженому УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_10 , а також іншим працівникам оперативних підрозділів органів Національної поліції, визначених слідчим відповідним дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 та ч. 6 ст. 218 Кримінального процесуального кодексу України, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), АДРЕСА_3 , а саме:

- акти приймання - передачі наданих послуг, які виконанні на підставі контрактів, а саме: №1604-IZP-20160613-SITE від 24.10.2016 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Вартість послуг складає 289 330,00 євро; № 15032016 від 15.03.2016 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Вартість послуг складає 92 000,00 євро; №123/2016-S від 17.10.2016 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». Вартість послуг складає 25 000,00 євро; №02012018 від 02.01.2018 укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією OVOPOINT, S.L.U. Вартість послуг складає 50 000,00 євро. Акт приймання - передачі наданих послуг (навчання персоналу Замовника), який складено між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором №1604-IZP-20160613-SITE. Вартість послуг складає 116 990 євро.

- документів (інформації) про фінансову операцію, в тому числі й Акта приймання - передачі наданих послуг (навчання персоналу Замовника), який складено між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором №1604-IZP-20160613-SITE в лютому 2017 року, вартість послуг складає 116 990 євро.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Суддя ОСОБА_1