Справа №712/1109/19
Провадження № 1кс /712/686/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та
тимчасовий доступ до речей і документів

29 січня 2019 року слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси, винесене в кримінальному провадженні №0000051, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області радника юстиції ОСОБА_3 , клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_3 , з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що мешканка м. Шпола, Черкаської області ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно з узагальненими матеріалами ІНФОРМАЦІЯ_2 за № 0755/2018/ДСК від 04.10.2018, а також висновку аналітичного дослідження сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_3 за №16/23-00-16-004 від 09.11.2018, не відобразила доходи у вигляді грошових коштів, які у продовж часу з 21.03.2017 по 18.09.2018 надходили на її банківські рахунки в установах ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Києві та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у результаті чого, ухилилась від сплати податків до державного бюджету на суму 9 609 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Встановлене порушення податкового законодавства полягає в тому, що ОСОБА_4 , не входячи до посадово-засновницького складу підприємств України у період з 21.03.2017 по 18.09.2018 з використанням рахунків, відкритих у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Києві, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », провела фінансові операції, пов`язані з отримання безготівкових коштів у якості оплати за послуги та у якості заробітної плати, з подальшим зняттям коштів готівкою через банкомати та каси, розташовані в м. Шпола та м. Черкаси, на загальну суму 91,82 млн. грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 26.03.2018 зареєстрована, як фізична особа-підприємець, але інформація щодо задекларованих доходів, отриманих від підприємницької діяльності та сплачених податків у базі ДФС України відсутня. Також, встановлено, що за 2017-2018 роки ОСОБА_4 отримувала доходи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у вигляді заробітної плати, та його сукупний розмір склав 20 769 грн.

Крім того, в ході розслідування встановлено, що у період з 21.03.2017 по 18.09.2018 до здійснення вказаних фінансових операцій, пов`язаних зі зняттям готівкових коштів із рахунків, відкритих у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Києві, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОСОБА_4 залучила довірену особу, а саме: громадянина ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , який не зареєстрований як фізична особа-підприємець та не входить до посадово-засновницького складу підприємств України. Інформація щодо доходів, отриманих ОСОБА_5 за основним місцем роботи у базі ДФС України відсутня.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) має банківський рахунок № НОМЕР_2 відкритий в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ), з якого здійснювалось зняття готівкових коштів за період з 21.03.2017 по 18.09.2018.

В зв`язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, знятих готівкою, їх походження, призначення таких платежів, а також у зв`язку з необхідністю проведення відповідних судових експертиз та документальних перевірок по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме: руху коштів по рахунку ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритому в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »» (МФО НОМЕР_3 ) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку, а також юридичної справи з його відкриття, оригіналів карток із зразками підписів, платіжних доручень, грошових чеків.

Відомості про рух коштів по рахунку ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритому в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »» (МФО НОМЕР_3 ), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження коштів та їх призначення при знятті готівки.

В судове засідання прокурор не з`явилася, скерувала до суду заяву, якою клопотання повністю підтримала та просила суд його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно з ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 .

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_3 ) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- оригінал (а уразі його відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 ;

- щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 21.03.2017 по 18.09.2018, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , в тому числі відомості надати в електронному вигляді.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_6 або за його дорученням на співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області, а саме старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_7 та старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 .

Ухвала діє протягом одного місяця, з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1