Справа № 405/7592/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000029 від 23.08.2017, про надання тимчасового доступу до речей і документів,
встановив:
слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000029, яке зареєстровано в ЄРДР 23.08.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 та засновник ОСОБА_5 шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) протягом 2-4 кварталів 2016 та 1 кварталу 2017 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 2404419 грн. та податку на прибуток в сумі 2163977 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах на загальну суму 4568396 грн.
Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », до яких відноситься директор ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, в особистих інтересах та в інтересах засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до акту № 1 вартості устаткування, що придбавається виконавцем робіт додатково до акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2016 року, підсумкової відомості ресурсів за жовтень 2016 року, щодо вартості придбання обладнання за бюджетні кошти виділених на капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_2 , завищили вартість придбання обладнання на суму 737 139,49 грн. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах на загальну суму 737 139,49 грн.
Також в ході розслідування кримінального провадження №0000029 від 23.08.2017 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », до яких відноситься директор ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем в особистих інтересах та в інтересах засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , з метою заволодіння державними коштами на загальну суму 737 139,49 грн. внесли завідомо неправдиві відомості до акту № 1 вартості устаткування, що придбавається виконавцем робіт додатково до акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2016 року, підсумкової відомості ресурсів за жовтень 2016 року, що спричинило тяжкі наслідки та завдало шкоду інтересам держави в розмірі 737 139,49 грн.
На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою встановлення осіб причетних до реєстрації підприємства та повноважень службових осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків та заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах.
Згідно даних сайту Міністерства юстиції України реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на даний час знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.
Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились, про час та місце розгляду клопотання були повідомлені належними чином; слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав, просив його задовольнити. Інших заяв, клопотань до суду не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000029 від 23.08.2017, за підозрою колишнього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України(витяг з ЄРДР від 02.11.2018 а.п. 4-6, копія витягу з акту перевірки від 23.06.2018 а.п. 11).

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

При цьому, матеріали клопотання свідчать, що документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебувають у володінні міської ради м. Кропивницького (а.п. 12).
Дослідивши матеріали клопотання, погоджене прокурором, слідчий суддя приходить до висновку, що вказане клопотання подане у відповідності до вимог ст.160 КПК України, встановлено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 від 23.08.2017, за підозрою колишнього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України, документи, до яких слідчий просить отримати тимчасовий доступ, зберігаються в міській раді м. Кропивницькогота мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах, можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, слідчим у своєму клопотанні не наведено обґрунтованих підстав вилучення саме оригіналів документів, до яких необхідний тимчасовий доступ. Так, слідчий обґрунтовує своє клопотання щодо надання оригіналів документів необхідністю проведення почеркознавчих досліджень для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що в інший спосіб, без застосування заходу забезпечення кримінального провадження, провести по копіям неможливо. Однак, слідчому судді не було надано жодної ухвали суду про призначення будь-якого експертного дослідження, що, на переконання слідчого судді, вказує на надуманість підстав, які слідчий покладає в обґрунтування своїх вимог. Таким чином, в цій частині клопотання підлягає задоволенню з наданням тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), з можливістю вилучення їх в належним чином засвідчених копіях.

Крім того, з матеріалів клопотання вбачається, що до ЄРДР внесені відомості щодо ухилення від сплати податків директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 протягом 2-4 кварталів 2016 року та 1 кварталу 2017 року, при цьому слідчий просить надати доступ до документів реєстраційної справи за період з 01.01.2015 по 30.10.2018, при цьому слідчим не вказано значення відомостей за такий великий період для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, задоволенню підлягає надання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи товариства за період, який перевіряється органом досудового розслідування, а саме - з 01.04.2016 по 01.04.2017 включно, що, на думку слідчого судді, достатньо для встановлення обставин у кримінальному провадженні за підозрою колишнього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України.
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання слідчого частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,
постановив:
клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000029 від 23.08.2017, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за 01.04.2016 по 01.04.2017, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій, а саме:
?документи, що подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, реєстрації змін до установчих документів, та примірники установчих документів, примірник змін до установчих документів та примірник установчих документів у новій редакції;
?документи, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо державної реєстрації змін до установчих документів, припинення юридичної особи;
?документи, що подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі;
?копії повідомлень про підтвердження місцезнаходження юридичної особи;
?документи про зміну місцезнаходження реєстраційної справи;
?заяви, запити про доступ до документів з реєстраційної справи;
?документи, відповідно до яких призначено комісію з припинення юридичної особи (комісію з реорганізації, ліквідаційну комісію) або ліквідатора;
?другий примірник повідомлення про проведення державної реєстрації припинення юридичної особи, надісланого державним реєстратором юридичній особі в установленому законом порядку;
?описи документів, що надаються юридичною особою Державному реєстратору для проведення реєстраційної дії;
?реєстраційні картки: Форма 1 - на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи; Форма 2 - на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом реорганізації діючої (діючих) юридичної особи (юридичних осіб) у результаті злиття, поділу, виділу або перетворення; Форма 3 - на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; Форма 4 - реєстраційна картка про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців; Форма 6 - реєстраційна картка про підтвердження відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.
?довіреності на осіб, які мають право представляти інтереси та вчиняти реєстраційні дії від імені підприємства;
?заяви про вихід із складу засновників, відступлення належної частки в статутному капіталі на користь інших осіб;
?квитанції про оплату послуг держреєстратора, з поштовими конвертами, описами вкладень поштових відправлень перелічених документів.
В задоволенні іншої частини клопотання слідчого відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 27.12.2018.

Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили після її проголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_11