Провадження № 1-кс/761/293/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури ОСОБА_4 , відповідно до якого просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що необхідно для проведення кримінального провадження № 0000088 від 18.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Клопотання мотивоване наступним. В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи створили ряд фіктивних підприємств та у змові зі службовими особами підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2018 року, шляхом проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів створених фіктивних підприємств для конвертації грошових коштів, які в подальшому були використані підприємствами реального сектору для виплати заробітної плати найманим працівникам «в конвертах», та легалізації тіньових доходів, ухилилися від сплати податків в сумі понад 4,5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах. В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) встановлено, що підприємством здійснюється придбання робіт, пов`язаних з системою протипожежного захисту у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код НОМЕР_4 . В свою чергу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " придбало такі роботи у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 . З використанням вищевказаних фіктивних суб`єктів господарювання здійснюється виведення грошових коштів у готівку. Так, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " здійснює перерахування грошових коштів до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", нібито за виконання будівельних робіт, які в подальшому перераховуються через ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " до фіктивних суб`єктів господарювання, з розрахункових рахунків яких грошові кошти знімаються та передаються в готівці з вирахуванням відсотку за обготівкування до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ". В свою чергу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", частину з обготівковуваних грошових коштів сплачує неофіційно працевлаштованим працівникам за виконання будівельних робіт. При цьому, в ході допиту ОСОБА_5 встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " здійснює виконання будівельних та монтажних робіт для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з використанням праці неофіційно працевлаштованих співробітників, окрім того такі взаємовідносини не є офіційно відображеними в податковому та бухгалтерському обліку підприємства. Зі слів ОСОБА_5 сума взаємовідносин між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " складає 27,5 млн. грн. Встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", МФО НОМЕР_17 , код НОМЕР_18 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , відкрито рахунки № НОМЕР_19 (євро, долар США), НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_21 (україснька гривня), НОМЕР_22 (євро), НОМЕР_23 (долар США), НОМЕР_24 (україснька гривня); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_25 , код НОМЕР_26 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , відкрито рахунки № НОМЕР_27 (долар США), відкрито рахунки НОМЕР_27 (долар США, євро,україснька гривня), НОМЕР_28 (українська гривня); АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", код НОМЕР_29 , МФО НОМЕР_30 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , відкрито рахунки НОМЕР_31 (українська гривня), НОМЕР_32 (євро); АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", МФО НОМЕР_33 , код НОМЕР_34 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , відкрито рахунки: НОМЕР_35 (українська гривня, долар США, євро).
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини неявки суду не повідомив.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання (ч.4 ст. 160 КПК України).
Слідчий в судове засідання не з`явився, вимоги клопотання не підтримав, не обґрунтував те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та їх подальше вилучення неможливо, не довів наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи на наведене , керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 160, 163 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів залишити без задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: