ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/8401/18
Провадження 1-кс/201/5136/2018
УХВАЛА

01 серпня 2018 року місто Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про скасування арешт майна та знищення речових доказів, у кримінальному провадженні №0000545 від 05.07.2016 року, за ознаками складів злочинів передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 368 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про скасування арешту майна та знищення речових доказів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області, в рамках кримінального провадження за № 0000545, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 ч. 3 ст. 368 КК України, здійснюється досудове розслідування за фактом зловживання, з боку службових осіб ГУ ДФС в Дніпропетровській області, своїм службовим становищем, які діють в супереч інтересам служби, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди, не вживають заходів щодо припинення протиправної діяльності з виготовлення, збереження, транспортування та збуту підакцизних товарів на території Дніпропетровської області.

Крім того, службові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області не вчиняють заходи щодо припинення схеми діяльності пов`язаних підприємств на ухилення від сплати податків, чим завдано тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам, в тому числі, які здійснюють виготовлення, зберігання та збут фальсифікованих тютюнових виробів та лікарських засобів під виглядом продукції реального сектору економіки.

Під час досудового розслідування встановлено, що на території Дніпропетровської області діє «підпільний» цех з виготовлення, зберігання та збут фальсифікованих тютюнових виробів, який розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Встановлено, що організатором діяльності вказаного «підпільного» цеху є ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 .

21.06.2018 за результатами проведення санкціонованих обшуків за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 було виявлено та вилучено тютюнові вироби без спеціального знаку, що ним маркують підакцизні товари (алкогольні напої та тютюнові вироби) і відсутність якого може свідчити про несплату акцизного збору, нелегальність ввезення та відсутність право реалізації цих виробів на території держави.

Так, у ході обшуків було виявлено та вилучено наступні тютюнові вироби без акцизної марки, а саме: три пачки цигарок, а саме: «СИГАРЕТИ ТОБАГО Прима» виробник ТОВ «ДАНА-АС» «СИГАРЕТИ Запашні» виробник ТОВ «ДАНА-АС» та «СИГАРЕТИ ТРИ ТОЛСТЯКА» виробник ТОВ «ДАНА-АС»;

- 320 пачок цигарок Marvel (пачки синього кольору);

- 460 пачок цигарок Marvel red (пачки червоного кольору);

- 260 пачок цигарок Marble (пачки червоного кольору);

- 250 пачок цигарок Marvel Stranberry;

- 1250 пачок цигарок Marvel Super Slims Blue;

- 2500 пачок цигарок Compliment Blue 6;

- 1000 пачок цигарок Marvel Blue;

- 2000 пачок цигарок Marvel Original;

- 1250 пачок цигарок Compliment Violet;

- 3000 пачок цигарок Dontabak;

- 7500 пачок цигарок Blood Rich Taste Cigarettes;

- 2000 пачок цигарок Business;

- 1500 пачок цигарок Marble filter de luxe;

- 1000 пачок цигарок ФЕСТ-7;

- 3500 пачок цигарок Stix (синього кольору);

- 750 пачок цигарок Прима Favorit;

- 750 пачок цигарок Favorit;

- 750 пачок цигарок Lira;

- 2000 пачок цигарок Business Royals (білого кольору);

- 1500 пачок цигарок Blood;

- 3750 пачок цигарок Stix (червоного кольору).

25.06.2018 ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за № 201/7005/18 вилучені під час санкціонованих обшуків тютюнові вироби без наявності маркування акцизного збору були арештовані.

05.07.2018 слідчим, у рамках вказаного кримінального провадження, на підставі постанови прокурора, було проведено відібрання зразків вилучених тютюнових виробів, а саме: («СИГАРЕТИ ТОБАГО Прима», «СИГАРЕТИ Запашні», «СИГАРЕТИ ТРИ ТОЛСТЯКА», Marvel blue super slims (пачка синього кольору), Marvel red (пачка червоного кольору), Marble (пачка червоного кольору), Marvel blue demi slims (пачка синього кольору), Marvel blue king size (пачка синього кольору), Marvel Stranberry;, Marvel Original, ФЕСТ-7, Compliment Blue demi slims 6, Lira (пачка жовтого кольору), Compliment Violet super slims 5, Favorit, Прима Favorit, Marvel red super slims, Business Royals (білого кольору), Dontabak blue, Stix (пачка червоного кольору), Stix (пачка синього кольору), Blood (пачка червоного кольору) для проведення експертизи. Слідчим відібрано по одній пачці кожного виду цигарок, які направлено до експертної установи.

Перелічені предмети являлися об`єктами кримінально-протиправних дій і могли бути використані як доказ обставин незаконного виготовлення, зберігання та транспортування, з метою збуту та збуту ОСОБА_5 незаконно виготовлених підакцизних товарів, що встановлюється під час досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, у зв`язку з чим вони визнані речовими доказами.

При цьому, досудовим розслідуванням встановлено, що вилучені в ході проведення обшуків тютюнові вироби марками акцизного податку не марковані, що в свою чергу обмежує обіг вилучених тютюнових виробів. У зв`язку з цим, вилучені тютюнові вироби відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

Зазначені тютюнові вироби не містять на собі слідів кримінального правопорушення, а подальше зберігання вказаних речових доказів через їх громіздкість та необхідність забезпечення спеціальних умов зберігання неможливо без зайвих труднощів та є невиправдано коштовним, також переробка даних речових доказів є значно дорожчою чим сама продукція.

У зв`язку з невідповідністю тютюнових виробів державним стандартам, маючи непридатний стан для використання, дані тютюнові вироби не можуть бути реалізовані.

Враховуючи вищевикладене, слідчий вважає, що у кримінальному провадженні доцільно передати речові докази - тютюнові вироби без маркування, для знищення.

До суду надійшла заява від слідчого про розгляд клопотання без його особистої участі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно ст.11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» маркування тютюнових виробів, які реалізуються в Україні, здійснюється таким чином: на кожній одиниці тютюнової продукції (сигареті, цигарці тощо) вказується власна назва виробу. На кожній пачці вказується: найменування підприємства-виробника або тютюнової компанії; загальна та власна назви; наявність фільтруючого мундштука; кількість одиниць в пачці, коробці чи в сувенірній коробці; відомості щодо вмісту смоли та нікотину в диму однієї сигарети (щодо сигарет), які наносяться на зовнішню поверхню однієї меншої сторони упаковки тютюнових виробів і займають не менше 15 відсотків площі цієї сторони; медичні попередження, які наносяться відповідно до вимог, зазначених у цій частині статті; позначення нормативного документа (для продукції вітчизняного виробництва, призначеної для реалізації на території України); штриховий код. На упаковці, в якій вироби знаходяться в пачках або коробках, вказується: загальна та власна назви виробу; кількість одиниць продукції в упаковці; медичні попередження, які наносяться відповідно до вимог, зазначених у цій частині статті; штриховий код. На транспортній тарі вказується: загальна та власна назви виробу; найменування підприємства-виробника та його місцезнаходження; кількість одиниць продукції в упаковці; дата виготовлення; позначення нормативного документа (для продукції вітчизняного виробництва, призначеної для реалізації на території України). Основне медичне попередження споживачів тютюнових виробів «Куріння вбиває» зазначається на одній більшій зовнішній стороні упаковки (коробки, пачки). На другій більшій зовнішній стороні упаковки (коробки, пачки) тютюнових виробів зазначається додаткове медичне попередження у вигляді одного з десяти текстових написів такого змісту: «Куріння викликає рак легенів», «Куріння викликає залежність від тютюну (нікотинову залежність) - не починайте курити!», «Курці помирають рано», «Куріння викликає старіння шкіри», «Куріння знижує здатність жінок народжувати дітей», «Відмова від куріння значно зменшує ризик небезпечних серцевих захворювань і захворювань легенів», «Куріння руйнує артерії, викликає серцеві напади та інсульт», «Куріння може викликати повільну та болісну смерть», «Куріння під час вагітності завдає шкоди вашій дитині», «Куріння пошкоджує сперму і може призвести до імпотенції» і кольорового малюнка (малюнків) та/або піктограми (піктограм). Основне та додаткове медичні попередження споживачів тютюнових виробів мають бути розміщені у визначеному виробником або імпортером тютюнових виробів на упаковці (коробці, пачці) місці в рамці чорного кольору шириною не менше ніж три міліметри. Знаки для товарів і послуг на тютюнових виробах виконуються мовою та у вигляді зареєстрованого оригіналу або зображення, наведеного в прийнятій на розгляд заявці на реєстрацію знака для товарів і послуг. Тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством. У разі зміни зразка марок акцизного податку вже закуплені марки попереднього зразка застосовуються у виробництві тютюнових виробів до їх повного використання, а марковані такими марками тютюнові вироби знаходяться в обігу до їх повної реалізації в межах терміну придатності для споживання.

Встановлено, що вилучені в ході проведення обшуків тютюнові вироби марками акцизного податку не марковані, що в свою чергу обмежує обіг вилучених тютюнових виробів. У зв`язку з цим, вилучені тютюнові вироби відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

Згідно п.4 ч.6 ст.100 КПК України речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення у вигляді предметів великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

При цьому, зазначені тютюнові вироби не містять на собі слідів кримінального правопорушення, а подальше зберігання вказаних речових доказів через їх громіздкість та необхідність забезпечення спеціальних умов зберігання неможливо без зайвих труднощів та є невиправдано коштовним, також переробка даних речових доказів є значно дорожчою чим сама продукція.

У зв`язку з невідповідністю тютюнових виробів державним стандартам, маючи непридатний стан для використання, дані тютюнові вироби не можуть бути реалізовані.

Також, відповідно до п.29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012, речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню, мають непридатний стан, знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності за рішенням слідчого судді.

Враховуючи, що вилучені тютюнові вироби марками акцизного податку не марковані, у зв`язку з чим останні відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також те, що їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля, при цьому тютюнові вироби не відповідають державним стандартам та не можуть бути реалізовані, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення даного клопотання.

На підставі викладеного та керуючись постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012, ст. 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів», ст. 100 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Зняти арешт накладений 25.06.2018 слідчим суддею Жовтневого районного суду міста Дніпропетровська на вилучені цигарки (тютюнові вироби), а саме:

- 319 пачок цигарок Marvel (пачки синього кольору);

- 1499 пачок цигарок Marvel Blue;

- 459 пачок цигарок Marvel red (пачки червоного кольору);

- 1759 пачок цигарок Marble filter de luxe (пачки червоного кольору);

- 249 пачок цигарок Marvel Stranberry;

- 1249 пачок цигарок Marvel Super Slims Blue;

- 2499 пачок цигарок Compliment Blue 6;

- 1999 пачок цигарок Marvel Original;

- 1249 пачок цигарок Compliment Violet;

- 2999 пачок цигарок Dontabak;

- 8999 пачок цигарок Blood Rich Taste Cigarettes;

- 2000 пачок цигарок Business;

- 999 пачок цигарок ФЕСТ-7;

- 3499 пачок цигарок Stix (синього кольору);

- 749 пачок цигарок Прима Favorit;

- 749 пачок цигарок Favorit;

- 749 пачок цигарок Lira;

- 3999 пачок цигарок Business Royals (білого кольору);

- 3749 пачок цигарок Stix (червоного кольору).

Надати дозвіл на знищення речових доказів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000545, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 ч. 3 ст. 368 КК України, а саме тютюнові вироби без маркування:

- 319 пачок цигарок Marvel (пачки синього кольору);

- 1499 пачок цигарок Marvel Blue;

- 459 пачок цигарок Marvel red (пачки червоного кольору);

- 1759 пачок цигарок Marble filter de luxe (пачки червоного кольору);

- 249 пачок цигарок Marvel Stranberry;

- 1249 пачок цигарок Marvel Super Slims Blue;

- 2499 пачок цигарок Compliment Blue 6;

- 1999 пачок цигарок Marvel Original;

- 1249 пачок цигарок Compliment Violet;

- 2999 пачок цигарок Dontabak;

- 8999 пачок цигарок Blood Rich Taste Cigarettes;

- 2000 пачок цигарок Business;

- 999 пачок цигарок ФЕСТ-7;

- 3499 пачок цигарок Stix (синього кольору);

- 749 пачок цигарок Прима Favorit;

- 749 пачок цигарок Favorit;

- 749 пачок цигарок Lira;

- 3999 пачок цигарок Business Royals (білого кольору);

- 3749 пачок цигарок Stix (червоного кольору).

Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого у кримінальному провадження, заступника начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1