Провадження № 1-кс/161/6371/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 01 серпня 2018 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі: секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , володільця тимчасово вилученого майна ОСОБА_5 , його представника адвоката ОСОБА_6 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно, яке було тимчасово вилучене, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про накладення арешту на майно, яке 27.07.2018 року, було тимчасово вилучено в ході проведення огляду транспортного засобу, марки «OPEL VIVARO (державний номерний знак реєстрації НОМЕР_1 ), яке вмотивоване тим, що:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, що внесено до ЄРДР за №0000057, від 18.07.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Волинської області невстановленими особами здійснюється протиправна діяльність, пов`язана із збутом фальсифікованих алкогольних та тютюнових виробів, зберіганням з метою збуту, транспортування з метою збуту та збутом незаконно виготовлених підакцизних товарів.

27.07.2018 року, був зупинений транспортний засіб, марки OPEL VIVARO, з державним номерним знаком реєстрації НОМЕР_1 , під керуванням гр. ОСОБА_7 , який перебуває у постійному користуванні останнього.
За письмової згоди ОСОБА_7 проведено огляд вказаного транспортного засобу, під час якого встановлено, що даний автомобіль завантажено тютюновою та алкогольною продукцією, а саме 46 (сорок шість) картонних коробів з написом «Пшенична», у яких містяться тетра-паки об`ємом 10 літрів кожен, повністю заповнені рідиною з характерним запахом спирту, без марок акцизного податку; 60 (шістдесят) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,5 л., кожна з надписом «Пшенична Олександрія», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки; 60 (шістдесят) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,5 л. кожна з надписом «Столична водка», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки; 30 (тридцять) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,25 л. кожна з надписом «Поліська Оригінальна», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки; 30 (тридцять) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,25 л. кожна з надписом «Нове полісся», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки;40 (сорок) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,5 л. кожна з надписом «Волинській князь Мономах», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Джин Лінг»; 80 (вісімдесят) пачок тютюнових виробів марки «Стронг Ред»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛД ред»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛД супер слім пінк»; 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛД супер слім віолет»; 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛМ лофт»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Ротманс Деммі Амбер»;1000 (тисяча) пачок тютюнових виробів марки «Ротманс Деммі пурпулс»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Ротманс Деммі мікс»;2000 (дві тисячі) пачок тютюнових виробів марки «ЛД супер слімс ментол»; ключ до транспортного засобу марки «OPEL VIVARO», з державним номерним знаком реєстрації НОМЕР_1 ; свідоцтво про реєстрацію т/з НОМЕР_2 .

Виявлена алкогольна та тютюнова продукція була вилучена та передана на відповідальне зберігання на ТОВ «Волинь-Євробізнес». Крім того, було виявлено та вилучено транспортний засіб OPEL VIVARO, з державним номерним знаком реєстрації НОМЕР_1 , ключ до нього; свідоцтво про реєстрацію т/з НОМЕР_2 .
Разом з тим, документів які б підтверджували про якість та безпеку виявленої та вилученої продукції в ході проведення огляду виявлено не було. Також даних документів не було надано громадянином ОСОБА_7 ..
Відповідно до п.п.3 ч.4 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року (із змінами та доповненнями), - тютюнові вироби та алкогольні напої, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.
Згідно п.п. 14.1.107., 14.1.109. ст. 14 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) слідує, що тютюнові вироби та алкогольні напої підлягають маркуванню марками акцизного податку України, що підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів.
У відповідності до статті 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» слідує, що продукція, маркування якої не відповідає встановленим законодавством вимогам щодо мови маркування та (або) змісту маркування, а також продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції - є неякісна та небезпечна продукція.
Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи вищевикладене, 27.07.2018 року, вказані товарно-матеріальні цінності, тютюнові вироби та транспортний засіб, визнано речовим доказом у вказаному кримінальному провадженні, а тому приймаючи до уваги те, що повернення вищевказаного майна, унеможливить виконання завдання кримінального провадження у відповідності до ст.2 КПК України, в частині забезпечення повного та неупередженого розслідування, зокрема проведення відповідних судових експертиз, з метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження, в ході досудового розслідування, просить слідчого суддю накласти арешт на вищевказане майно.
Заслухавши з приводу клопотання думку: прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , які клопотання підтримали з підстав зазначених у ньому, володільця тимчасово вилученого майна ОСОБА_5 , його представника адвоката ОСОБА_6 , які щодо задоволення клопотання, в частині накладення арешту на транспортний засіб, ключі до нього та свідоцтво про його реєстрацію, заперечували, дослідивши матеріали клопотання, в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підставне і підлягає до задоволення, оскільки:

Згідно до положень, передбачених ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Таким чином, зважаючи на те, що стороною кримінального провадження, на підставі наданих та досліджених в судовому засіданні слідчим суддею доказів, доведено наявність підстав для накладення арешту на вищезазначене тимчасово вилучене майно, оскільки є достатньо-ґрунтовні підстави вважати, що з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, враховуючи характер та обставини розслідуваного кримінального правопорушення, наявні у матеріалах клопотання фактичні дані, які дають достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України, з метою збереження речових доказів, забезпечення можливої конфіскації та проведення необхідних судових експертиз, клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, задовольнити.

Накласти арешт на: транспортний засіб, марки «OPEL VIVARO» (державний номерний знак реєстрації НОМЕР_1 ); ключ до нього; свідоцтво про реєстрацію т/з НОМЕР_2 ; 46 (сорок шість) картонних коробів з написом «Пшенична» у яких містяться тетра-паки об`ємом 10 літрів кожен, повністю заповнені рідиною з характерним запахом спирту, без марок акцизного податку; 60 (шістдесят) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,5 л. кожна з надписом «Пшенична Олександрія», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки; 60 (шістдесят) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,5 л. кожна з надписом «Столична водка», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки; 30 (тридцять) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,25 л. кожна з надписом «Поліська Оригінальна», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки; 30 (тридцять) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,25 л. кожна з надписом «Нове полісся», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки;40 (сорок) скляних пляшок горілчаної продукції, ємкістю 0,5 л. кожна з надписом «Волинській князь Мономах», з марками акцизного податку, що містять явні ознаки підробки;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Джин Лінг»; 80 (вісімдесят) пачок тютюнових виробів марки «Стронг Ред»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛД ред»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛД супер слім пінк»; 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛД супер слім віолет»; 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «ЛМ лофт»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Ротманс Деммі Амбер»;1000 (тисяча) пачок тютюнових виробів марки «Ротманс Деммі пурпулс»;500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Ротманс Деммі мікс»;2000 (дві тисячі) пачок тютюнових виробів марки «ЛД супер слімс ментол».

Копію ухвали вручити учасникам судового провадження.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Волинської області протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення, через Луцький міськрайонний суд Волинської області.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: ОСОБА_1