УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 серпня 2018 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з даним клопотанням про арешт майна, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000075 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо», підставою до реєстрації якого стало повідомлення про виявлення ознак кримінального правопорушення Служби безпеки України від 23.08.2017 №14/19035 про те, що службові особи ТОВ «Апрєльплюс» (, м. Вінниця, вул. Келецька, 53, кв. 11) вчинили фіктивне підприємництво, а саме: створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності.

Установлено, що ТОВ «Апрєльплюс» з моменту реєстрації до Вінницької ОДПІ не звітувало, за податковою адресою не знаходилося, виробничі, складські приміщення та трудові ресурси у підприємства відсутні, засновником, керівником та головним бухгалтером являвся ОСОБА_5 , який за період з 2015 р. по 2017 р. відповідно до інформаційної бази Державного реєстру фізичних осіб платників податків доходи від підприємницької та іншої діяльності не отримував.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Апрєльплюс» ОСОБА_5 повідомив, що зареєстрував ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» на прохання громадянина на ім`я « ОСОБА_6 » за грошову винагороду, не маючи мети здійснювати фінансово-господарську діяльність.

Вжитими заходами встановлено, що громадянин на ім`я « ОСОБА_6 » - ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» в період 2017 року в зоні діяльності Вінницької митниці ДФС України здійснено 46 митних оформлень в режимі «експорт» групи товарів 8081 та 8103 згідно УКТЗЕД (фрукти та ягоди) на загальну суму більше 200 тис. доларів США, при цьому будь-якої податкової звітності не подавали, це свідчить про те, що ці юридичні особи придбані ОСОБА_7 для прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Факт вчинення ОСОБА_7 господарської діяльності від імені ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» підтверджується проведеними слідчими діями.

16.08.2018 було проведено обшук за фактичним місцем проживання ОСОБА_7 під час якого було виявлено та вилучено документи ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» і інших СГД ТОВ «Іскравінсад» (директор ОСОБА_8 ), ТОВ «Перемагай Добром» ( директор ОСОБА_9 ), ТОВ «Іскра Груп» (директор ОСОБА_10 ), а також документи, печатки, чеки на зняття готівки в АТ «Ощадбанк» та документи інших фірм, які підконтрольні ОСОБА_7 , з чого вбачається, що останнім організовано злочинну схему, для прикриття незаконної діяльності, а саме заниження митних платежів, не повернення валютної виручки, несплати податків, також підконтрольні йому юридичні особи не звітують.

Згідно даних АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи проводили розрахунки через банківський рахунок, а саме: ТОВ «Перемагай добром» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкриті у АТ «Ощадбанк» (МФО 302076, адреса : м. Київ, вул. Госпітальна, 12г).

Так як грошові кошти, які перебувають на рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих ТОВ «Перемагай добром» (, м. Вінниця, вул. Келецька буд. 53, кв. 422,), особистих рахунків ОСОБА_7 відкритих в АТ «Ощадбанк» являються матеріальними об`єктами та є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є набутими кримінально протиправним шляхом, вони визнанні речовим доказом у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення збереження речових доказів, є необхідність у накладенні арешту на вказані речі та документи, тому з даним клопотаннямслідчий звернувся до суду.

В судове засідання слідчий не з"явився, натомість надав заяву про розглядж справи у його відсутність, клопотання підтримав.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку..

У відповідності до ч.3 ст.172 КПК України слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

Згідно п.1,3 ч.2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном.

З досліджених матеріалів клопотання судом вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000075 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо», та ТОВ «Апрєльплюс» (, м. Вінниця, вул. Келецька, 53, кв. 11) .
З поданих матеріалів клопотання вбачається, що всупереч ст.171 КПК України слідчим не зазначено підстави і мету необхідності арешту майна, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання, не обґрунтовано необхідності арешту майна, не доведено, що існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, оскільки кримінальне провадження проводиться лише щодо кримінального провадження за №0000075 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо», та ТОВ «Апрєльплюс» (, м. Вінниця, вул. Келецька, 53, кв. 11) а не стосовно ТОВ «Перемагай добром» (, м. Вінниця, вул. Келецька буд. 53, кв. 422,) на майно якого слідчий просить накласти арешт.

На підставі вищевикладеного, суд вважає, що дане клопотання подано з порушенням, встановленим ч.2 ст. 171 КПК України, а тому слід повернути клопотання прокурору для усунення недоліків.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 167, 170,171 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Повернути клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про арешт майна, прокурору та у відповідності до ч.3 ст.172 КПК України встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: