печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду -

В С Т А Н О В И В :
13.09.2017 року слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про надання дозволу на проведення огляду.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві, здійснюється досудове розслідування по матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000104 від 25.05.2017, за ознаками складу злочину (кримінального правопорушення), передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві в період з січня 2014 року по березень 2017 року, службові особи ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603) умисно не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість та податок на прибуток на загальну суму 6 155 564 грн., внаслідок проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978), ТОВ «Бректон» (код ЄДР 39082515), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДР 40770301), ТОВ «Галич Партнер» (код ЄДР 40643454), ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750), ТОВ «Лоттус Груп» (код ЄДР 40235399), ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800).

Під час досудового розслідування встановлено, що 17.05.2017 суддею Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_4 ухвалено вирок по справі №757/22807/17-к, за обвинуваченням засновника та службової особи ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978) ОСОБА_5 , у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Також, встановлено, що 29.11.2016 суддею Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_6 ухвалено вирок по справі №757/52832/16-к, за обвинуваченням засновника та службової особи ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800) ОСОБА_7 , у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.358 КК України.

Крім того, допитано як свідка директора та засновника ТОВ «Континент Буд Проект» ОСОБА_8 , який показав, що за грошову винагороду погодився зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Континент Буд Проект», фінансово-господарську діяльність від імені підприємств не здійснював, первинні документи, документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував.

Також, згідно заяви гр. ОСОБА_9 який по документам являвся засновником та директором ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750) встановлено, що останній не має відношення до фінансово-господарської діяльності даного підприємства, ТОВ «Сіател Компані» ніколи не реєстрував та перереєстровував, жодних довіреностей на представлення інтересів не видав, первинні документи, документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував.

Крім того, згідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що у період з 2014 року по березень 2017 року службові особи ТОВ «Генпрофбуд» здійснювали формування податкового кредиту з ПДВ від ряду підприємств, що мають ознаки фіктивності та відомості по яких внесені до АІС «Суб`єкти фіктивного підприємництва» ДФС України, вказані слідчим у клопотанні, у яких встановлено відсутність жодного виробничого обладнання, найманих працівників, транспортних засобів, торгівельного обладнання, складських приміщень, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих. У вказаного ряду СГД протягом періоду діяльності відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв`язку, оплату послуг за користування мережі Інтернет, оплату логістичних послуг, виплата заробітної плати, прибирання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності підприємств характерні для реального сектору економіки.

Проте, у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Генпрофбуд» є виробником продукції оцинковані металоконструкції типових опор та оголовків (17 типів опор та 6 типів оголовків).

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Генпрофбуд» фактично здійснюють вказану протиправну діяльність у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, б. 4.

Відповідно матеріалів кримінального провадження та інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №89202114 нерухоме майно за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд. 4 на праві власності належить ПАТ «Комерційний Банк «Хрещатик».

Заслухавши думку слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000104 від 25.05.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603), за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ст. 237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Приймаючи до уваги обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст. 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення огляду у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд. 4, які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №89202114 на праві власності належать ПАТ «Комерційний Банк «Хрещатик», з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а від так, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду,- задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000104 від 25.05.2017, та за їх дорученням оперативним співробітникам у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд. 4, які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №89202114 на праві власності належать ПАТ «Комерційний Банк «Хрещатик», з метою виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме у встановленні та перевірці обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603) та ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978), ТОВ «Бректон» (код ЄДР 39082515), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДР 40770301), ТОВ «Галич Партнер» (код ЄДР 40643454), ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750), ТОВ «Лоттус Груп» (код ЄДР 40235399), ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800), а також встановлення обставин щодо виробництва оцинкованих металоконструкцій типових опор та оголовків та іншої продукції, яка з цим пов`язана, виявлення фінансово-господарських документів які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні, та містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме: первинні фінансово-господарські документи щодо взаємовідносин між ТОВ «Генпрофбуд» із ТОВ «Кейнфор», ТОВ «Бректон», ТОВ «Континент Буд Проект», ТОВ «Галич Партнер», ТОВ «Сіател Компані», ТОВ «Лоттус Груп», ТОВ «Фінансреал».

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1