УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 за участю слідчого та прокурора розглянувши у судовому засіданні в м.Дніпро клопотання слідчого СВ Соборного ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що Центральними органами юстиції США проводиться розслідування справи відносно ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які підозрюються в порушенні кримінального законодавства США за подання податкових декларацій, які не повністю висвітлили їхні доходи, що підлягають оподаткуванню та фінансові активи за кордоном; приховування інформації про те, що вони контролюють певні рахунки в закордонних банках, що вимагається «Законом про банківську таємницю» від 1970 року і махінації з використанням електронних засобів комунікацій для переказу коштів, які підлягали оподаткуванню, за кордон через банківську систему США, намагаючись уникнути оподаткування закордонним податковим органом.

Органи юстиції США встановили, що ОСОБА_6 відкрив банківські рахунки для підставних компаній та номінальних власників в Латвії та інших місцях. Потім ОСОБА_6 почав використовувати ці банківські рахунки в Латвії для отримання грошових переказів з банківських рахунків кількох Українських компаній, включаючи рахунки відкриті на ім`я компанії, що виготовляє шпалери, яка називається ПАТ Edem («EDEM»). Органи юстиції США вважають що вона належить ОСОБА_6 на правах власності.

Починаючи приблизно з 1995 року ОСОБА_6 та ОСОБА_6 мешкали на території США. До приїзду в США вони були громадянами України. Завдяки процесу натуралізації останні стали громадянами США відповідно в січні 2003 та травні 2005 року.

Громадяни США та громадяни інших держав, що законно мешкають в США, у яких є доходи, що перевищують певні суми, зобов`язані подавати до Податкової служби щорічні податкові декларації із зазначенням своїх доходів. При подачі річних податкових декларацій громадяни США та громадяни інших країн, які законно мешкають на території США, зобов`язані звітувати про свої надходження, що отримуються ними в будь яких країнах за межами США, включаючи проценти, дивіденди та приріст капіталу, також які мають фінансові інтереси, право підпису чи інші повноваження щодо одного або кількох фінансових рахунків у закордонній країні, загальна сума на яких перевищила 10000 доларів США в будь який час протягом певного року, повинні подавати Форму «В» разом із своєю щорічною податковою декларацією та повідомляти Податкову службу про наявність такого рахунку.

Окрім зазначених вище вимог, починаючи з 2011 року деяким громадянам США необхідно подавати разом зі своєю декларацією форму 8938 «Звіт про певні фінансові активи за кордоном». Ця форма вимагає, щоб надавалося повідомлення про фінансові рахунки закордоном, включаючи банківські рахунки, які утримуються в закордонних фінансових установах, та про інші види закордонних фінансових активів, включаючи будь які частки власності у закордонних юридичних особах, якщо загальна вартість цих активів перевищує 100000 доларів США станом на останній день податкового року, або перевищила 150000 доларів США у будь який час протягом податкового року.

Так ОСОБА_6 та ОСОБА_6 щорічно подавали в США податкові декларації, починаючи з 1998 і до 2005 року, в яких вони не повідомляли про існування будь яких рахунків у закордонних банках та ніколи не подавали форму 8938. Крім цього останні не повідомляли уряду США про будь який свій фінансовий інтерес, право підпису чи інші повноваження щодо будь яких рахунків у закордонних банках шляхом подання форми FBAR за 2000 2015 року, як цього вимагає закон.

Встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_6 надавали заяви до американських банків та інших кредиторів з метою отримання позик на придбання автомобілів, іпотечних позик та кредитних карток. У кількох заявах ОСОБА_6 і ОСОБА_6 підтвердили, що ОСОБА_6 був власником компанії EDEM і був там працівником з 1998 року.

Також органами юстиції США отримано загальну інформацію, що стосується українських податкових декларацій ОСОБА_6 за 2012-2015 рік., протягом цього періоду останній отримав в Україні від компанії EDEM приблизно 9000000 доларів США, тобто зарплата та дивіденди. Протягом цього часу він отримав ще понад 30000000 по переказах, надісланих на банківські рахунки в США з рахунків в закордонних банках, включаючи рахунки Латвії.

Органи юстиції США отримали інформацію, що стосується компаній закордоном , рахунків в закордонних банках, включаючи рахунки в Латвії та Україні і переказу коштів з України які мають відношення до розслідування справи ОСОБА_6 .

Також внаслідок проведення обшуку за місцем мешкання ОСОБА_6 в південній частині штату Каліфорнія, органами юстиції США отримано інформацію про інші банківські рахунки в Україні які належать ОСОБА_6 та управляються ним, а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , та банківські рахунки компанії EDEM власником якої був ОСОБА_6 та відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 .

Протягом часу з 2005 по 2015 роки з кількох вищезазначених рахунків компанії EDEM були здійснені перекази на суму понад 19000000 євро на кілька рахунків в Латвії, якими керує ОСОБА_6 .

Також рахунок № НОМЕР_12 відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ім`я компанії ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , рахунок № НОМЕР_13 відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ім`я компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 , рахунок № НОМЕР_14 відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ім`я компанії ІНФОРМАЦІЯ_4 .

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю виготовлення та вилучення їх копій, які знаходиться безпосередньо у власності ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали міжнародного доручення Центрального органу юстиції США щодо надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі стосовно ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Соборного ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю виготовлення та вилучення їх копій, які знаходиться безпосередньо у власності ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: інформацію щодо банківських рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , а саме: всю документацію, починаючи з дня відкриття кожного рахунку по теперішній час, оригінали карток із зразками підписів, документи на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки, довіреність, установчі корпоративні документи, декларації довірчої власності та інші уповноваження, включаючи імена та прізвища всіх бенефіціарних власників та осіб, уповноважених приймати інші рішення відносно цих рахунків, адреси, номера телефонів, адреси електронної пошти та інші відповідні контактні дані по кожному власнику, паролі які використовувалися для отримання доступу до рахунків за допомогою електронних засобів, телефону чи власноручно, документи щодо всіх ІР адрес, які використовувалися для отримання доступу чи дистанційного управління зазначеними рахунками, всі фотографії власників рахунків, включаючи будь які фотографії чи відео зняті системами спостереження, на яких присутній власник рахунку, картки реєстру рахунку, виписки з рахунку починаючи з дня відкриття по теперішній час, документація що стосується всіх внесків, вилучення коштів чи переказів, записи перекази, включаючи всі інструкції, уповноваження (письмові або меморандуми про усні уповноваження), документацію щодо дат, місць, осіб, які одержували гроші, суми грошей, які були переказані на рахунок або з рахунку, а також квитанції та деталі в системі Fedwire, CHIPS, SWIFT, придбання банківських чеків, включаючи купівлю пред`явницьких витрат, банківських грошових переказів, касових чеків і виписки з відповідних реєстрів про методи купівлі, особу або компанію яка їх придбала, інформації відносно вмісту будь якого персонального сейфу для зберігання цінностей у банку, відкритого для будь якої з зазначених сторін, документи про обстеження або перевірку особи що утримувала рахунок, кореспонденція на ім`я утримувача від нього або від його імені (паперова та електронна) копії електронних записів будь яких розмов, включаючи електронні записи розмов що стосувалися переказу грошей на ці рахунки та з нього, імена всіх представників банку, які обслуговували такі рахунки, включаючи всіх приватних банкірів, меморіальні записи, що стосуються цього рахунку.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.
Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.
Слідчий суддя ОСОБА_1