_________________________________________________________________________________________________________________________
Справа № 520/7501/13-к
Провадження № 1-кс/520/556/13
УХВАЛА

11.06.2013 року

Слідчій суддя Київського районного суду м. Одеси Іванчук В.М., при секретарі Болтушенко А.А., за участю заступника прокурора Київського району м. Одеси ОСОБА_1, ст. слідчого прокуратури Київського району м. Одеси Ткач С.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання ст. слідчого прокуратури Київського району м. Одеси Ткач С.С., погодженого з заступником прокурора Київського району м. Одеси ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

11.06.2013 року до слідчого судді Київского районного суду м. Одеси звернувся ст. слідчий прокуратури Київського району м. Одеси з клопотанням, погодженим з заступником прокурора Київського району м. Одеси ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

З клопотання слідчого вбачається, що 04.06.2013 до прокуратури Київського району м. Одеси з прокуратури Одеської області надійшла заява директора ТОВ ЮБІКОМ ТОРГ ОСОБА_2, в якій останній вказував на незаконні дії співробітників УПМ ДПС в Одеській області.

За вищевказаним фактом прокуратурою Київського району м. Одеси внесено відомості до ЄРДР за ч.1 ст. 365 КК України та розпочате досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000185.

З заяв ОСОБА_2 слідує, що ТОВ ЮБІКОМ ТОРГ зареєстровано 11.06.2012, за адресою: м. Одеса, Люстдорфська дорога, буд. 92/94, кімн. 214, що підтверджується договором суборенди від 15 червня 2012 року № 15/06/12-С складеним з ПП Югренткомпані та знаходиться на обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси Одеської області ДПС.

ОСОБА_3 стало відомо, що співробітниками Управляння податкової міліції ДПС в Одеській області, не виходячи з кабінету було складено акт про нібито відсутність підприємства за місцем реєстрації. 29 квітня 2013 року до Центру обробки електронної звітності за допомогою електронних ключів програмою M.E.DOC було відправлено документ J1201004 Податкова накладна № 6344J20131551.XML. Вищевказаний документ доставлено до Державної податкової служби України 29.04.2013 в 16:37:25. Однак документ не прийнято та згідно квитанції №1 зазначено, помилка документ не прийнято - можливо відсутній договір з ДПСУ. Дана проблема виникла вперше 25 квітня 2013 року, підприємство неодноразово повторно направило вказану податкову накладну. При цьому документ теж не прийнятий з посиланням на ту ж саму помилку. Відсутність договору з ДПСУ не відповідає дійсності, так як підприємство уклало Договір з ДПІ у Київському районі м. Одеси Одеської області ДПС від 21.09.2012 року № 210920121.

По при всі факти підтвердження місцезнаходження та укладений договір, податкова накладна підприємства ТОВ ЮБІКОМ ТОРГ не приймається.

Слідчий суддя, оголосивши клопотання та проаналізувавши надані матеріали досудового розслідування, вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав:

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ОСОБА_2 стало відомо про те, що його підприємство знаходиться в стані 9 - розшук. В приміщенні бізнес-центру постійно ведеться відеоспостереження та відео фіксація, постійно чергує охорона, однак співробітники ВПМ ДПІ у Київському районі м. Одеси Одеської області ДПС навмисно складають протиправні акти про відсутність підприємства за місцем знаходження, утримують в стані 9 - розшук.

Підприємство ТОВ ЮБІКОМ ТОРГ знаходиться у постійній взаємодії з органами ДПС. Так, 26.04.2013 було здійснено вихід за податковою адресою підприємства співробітників ВПМ ДПІ у Київському районі м. Одеси Одеської області ДПС разом с працівниками Департаменту акцизного збору, де була вручена Вимога на проведення інвентаризації. Також двічі була вручена повістка про виклик директора в якості свідка по кримінальному провадженню, яке знаходиться у слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області ОСОБА_4 Останній вихід за податковою адресою підприємства відбувся 04.06.2013.

Таким чином, співробітники ВПМ ДПІ у Київському районі м. Одеси Одеської області ДПС неодноразово були в офісі підприємства, що підтверджується записами камер відеоспостереження та можуть підтвердити співробітники охорони бізнес-центру.

На думку ОСОБА_2 вищевказані дії співробітників ДПІ у Київському районі м. Одеси Одеської області ДПС паралізують господарську діяльність підприємства, оскільки не приймаються електронні документи та податкова звітність, спричинюють виникнення збитків. В результаті вказаних дій співробітників податкового органу ТОВ ЮБІКОМ ТОРГ щоденно втрачає контрагентів.

В своєму клопотанні слідчий просить зобовязати працівників ДПІ у Київському районі м. Одеси Головного управління Міндоходів в Одеській області, яка розташована за адресою: м. Одеса, просп. Ак. Глушко, 17/2 надати о/у СКР Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_5 надати доступ до всіх документів, які послугували віднесенню ТОВ ЮБІКОМ ТОРГ в стан 9 - розшук, з можливістю їх вилучення.

З урахуванням того, що особи, що причетні до вказаного злочину працюють у ДПІ у Київському районі м. Одеси, можуть дізнатися про розгляд клопотання і знищити або змінити інформацію, що цікавить орган досудового слідства, керуючись ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана інформація і документи.

Метою отримання вказаної інформації є встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду цього клопотання про надання тимчасового доступу до інформації, слідчим на теперішній час доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація і документи перебувають або можуть перебувати у володінні вищевказаної юридичної особи. Самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні. Слідчий суддя також враховує, що вищевказані документи містять охоронювану законом таємницю, можуть бути використані як доказ у вищевказаному кримінальному проваджені, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163-165, 369 ч.2, 370, 372 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого прокуратури Київського району м. Одеси Ткач С.С. задовольнити.

Зобовязати працівників ДПІ у Київському районі м. Одеси Головного управління Міндоходів в Одеській області, яка розташована за адресою: м. Одеса, просп. Ак. Глушко, 17/2 надати о/у СКР Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_5 надати доступ до всіх документів, які послугували віднесенню ТОВ ЮБІКОМ ТОРГ в стан 9 - розшук, з можливістю їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями УПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Іванчук В. М.