Провадження №1-кс/127/9794/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 листопада 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до оригіналів документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_4 , які перебувають у володінні службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади (10 ОГШБр, в/ч НОМЕР_1 , пл. В3950) та зберігаються за адресою: АДРЕСА_1 , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернулась до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором ОСОБА_5 , мотивуючи свої вимоги тим, що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_6 , імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Вінниця) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП ОСОБА_7 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у сумі 2 047 306 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 2 452 655 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 241 580 грн., ІП ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у сумі 100 833 грн.

Вказані матеріали виділені 17.05.2017 року прокуратурою Вінницької області з матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч.ч. 1, 3, 4 ст. 358 КК України.

Під час здійснення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що власником, директором та головним бухгалтером ПП ОСОБА_7 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ), згідно договору купівлі-продажу корпоративних прав на ПП ОСОБА_7 від 25.02.2016 року, а також відповідно до реєстраційних даних по вказаному підприємству, значиться ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 , місце реєстрації та проживання за адресою: Івано-Франківська обл., Косівський р-н, с. Уторопи. Також встановлено, що ОСОБА_4 був направлений ІНФОРМАЦІЯ_7 29.01.2017 року до навчального центру в смт. Старичі Львівської області, після чого був призваний на військову службу за контрактом. Під час проходження військової служби за контрактом, даний військовослужбовець загинув внаслідок дорожньо-транспортної пригоди. Свідоцтво про смерть НОМЕР_9 , актовий запис № 20 від 23.05.2017.

Крім того, ПП ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_2 , ніколи не знаходилось та не знаходиться за вказаною адресою на даний час.

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність у встановленні всіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення по даному кримінальному провадженню, та у призначенні судово-почеркознавчої експертизи, для проведення якої необхідні зразки почерку та підписів ОСОБА_4 .

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що особова справа військовослужбовця ОСОБА_4 на даний час знаходиться в 10-тій окремій гірсько-штурмовій бригаді (10 ОГШБр, в/ч НОМЕР_1 , пл. В3950), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Беручи до уваги, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ПП ОСОБА_7 , та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також у зв`язку із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності ОСОБА_4 підписів на документах вказаного підприємства, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_4 , на яких є зразки його почерку та підписів (анкета, заяви, рапорти, пояснення, особові картки тощо), та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади ( НОМЕР_10 , в/ч НОМЕР_1 , пл. В3950) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , в зв`язку з чим старший слідчий ОСОБА_3 звернулась з даним клопотанням до слідчого судді.

В судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала.

Представник 10 тої ОГШБр в/ч НОМЕР_1 в судове засідання не з"явився , натомість надіслав до матеріалів клопотання заперечення щодо вимог даного клопотання, вказавши, що дане клопотання не обгрунтоване та не доведене, оскільки у в/ч НОМЕР_1 взагалі немає запитуваних слідчою документів, особова справа №1289 солдата ОСОБА_4 направлено для зберігання та обліку ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не обґрунтоване та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Всупереч вказаного, з матеріалів даного клопотання вбачається, що всі запитувані оригінали документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , на яких є зразки його почерку та підписів (анкета, заяви, рапорти, пояснення, особові картки тощо) знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_8 , а тому останнє не підлягає задоволенню, оскільки не відповідає вимогам, передбаченим п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме : підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи, в даному випадку в службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади (10 ОГШБр, в/ч НОМЕР_1 , пл. В3950) та зберігаються за адресою: АДРЕСА_1 ), що робить неможливим винесення ухвали про тимчасовий доступ до речей чи документів.

Встановлені обставини на думку суду дають підстави для відмови в задоволенні клопотання, що не суперечить загальним положенням КПК України та нормам, закріпленим в главі 15 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до оригіналів документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_4 , які перебувають у володінні службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади (10 ОГШБр, в/ч НОМЕР_1 , пл. В3950) та зберігаються за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: