Справа № 464/7066/17
пр.№ 1-кс/464/1922/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
23 жовтня 2017 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного 21.07.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000063, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -
в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернулась із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України до документів фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: до всіх документів по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_3 (Шотландія), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням та до всіх документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинах з іншими СГД, які укладались на виконання договорів комісії - №0811-1к від 08.11.2016, №1710-2к від 17.10.2016, №2810-1к від 28.10.2016 (в тому числі договори митно-брокерського обслуговування вантажу, договорів про надання послуг експедиторів, послуг транспортування, зберігання вантажу, інші документи, які стосуються руху товарів, власником яких являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), з можливість ознайомлення з ними та їх копіюванням, що перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )
В обгрунтування покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000063, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України за фактом здійснення невстановленими особами фіктивного підприємництва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з експортом сільськогосподарської продукції невідомого походження. Згідно інформаційних баз даних ДФС України ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (засновник, директор, бухгалтер - ОСОБА_3 ( АДРЕСА_2 ) знаходиться на загальній системі оподаткування, останню податкову звітність подано за 2015 рік про відсутність здійснення господарської діяльності, за 2016-2017 роки звітність не подавалась, свідоцтво платника ПДВ анульовано 06.08.2007 року. Однак, відповідно до даних Автоматизованої системи митних оформлень «Інспектор» встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 11.11.2016 року по 08.02.2017 року, із залученням комісіонерів (згідно укладених договорів комісії) - ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), здійснило експорт кукурудзи, пшениці, соєвих бобів, невідомого походження, на загальну суму 27,8 млн. доларів США для нерезидента - ІНФОРМАЦІЯ_3 (Scotland). Митне оформлення товарів до експорту здійснювалось працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 та ІНФОРМАЦІЯ_7 . Досудовим розслідування (з показів свідка ОСОБА_4 ) встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вказаною адресою ніколи не знаходилось, господарської діяльності не здійснювало, особа ОСОБА_3 йому не відома. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи для здійснення аналогічної протиправної діяльності використовують ПП ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , податкова адреса АДРЕСА_4 , засновник, директор, бухгалтер в одній особі ОСОБА_5 , зареєстрований АДРЕСА_5 ). В ході оперативних заходів встановлено, що ПП ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », із залученням комісіонерів по договорах комісії - ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) здійснювали поставки сільськогосподарської продукції для нерезидентів - ІНФОРМАЦІЯ_3 (Шотландія) та ІНФОРМАЦІЯ_10 (Прага). Митне оформлення товарів до експорту здійснювалось працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 та ІНФОРМАЦІЯ_7 . Згідно даних Автоматизованої системи митних оформлень «Інспектор» ПП ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », із залученням комісіонера ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », протягом 2016-2017 років експортовано сільськогосподарську продукцію на загальну суму 37,7 млн. доларів США. Відповідно до даних АІС «Податковий блок», в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПДВ ПП ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відсутні у власності чи оренді земельні ділянки для вирощування сільськогосподарських культур, а також відсутні працівники на підприємстві, виробничі потужності та інші основні фонди. Досудовим розслідуванням встановлено, що між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладено договори комісії №0811-1к від 08.11.2016, №1710-2к від 17.10.2016, №2810-1к від 28.10.2016, відповідно до яких ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » («Комісіонер») зобов`язується за дорученням комітента за плату вчинити експортний продаж товару (зерно кукурудзи для кормових цілей 3-го класу), що передана на комісію, від свого імені, але за рахунок ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (« ІНФОРМАЦІЯ_11 »). З огляду на те, що оригінали документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та просить таке задоволити.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що вищевказані документи знаходяться в володінні (приміщенні) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 ), а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінальних правопорушень та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -
у х в а л и в :
клопотання задоволити. Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей та документів фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: до всіх документів по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_3 (Шотландія), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні службових осіб ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 та тимчасовий доступ та документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинах з іншими СГД, які укладались на виконання договорів комісії - №0811-1к від 08.11.2016, №1710-2к від 17.10.2016, №2810-1к від 28.10.2016 (в тому числі договори митно-брокерського обслуговування вантажу, договорів про надання послуг експедиторів, послуг транспортування, зберігання вантажу, інші документи, які стосуються руху товарів, власником яких являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), з можливість ознайомлення з ними та їх копіюванням, що перебувають у володінні службових осіб ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1