06.02.2018 Справа № 756/1497/18
Справа № 756/1497/18
Провадження № 1-кс/756/353/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
щодо тимчасовогодоступу до речей та документів

6 лютого 2018 року м.Київ
Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Оболонського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0010348 від 08.11.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, -
в с т а н о в и в:
5 лютого 2018 року слідчий СВ Оболонського управління поліції ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з указаним клопотанням, просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються здійснення експортних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з 01.01.2016 року по дату винесення ухвали, а саме: заяв, митних декларацій, зовнішньоекономічних контрактів, товаротранспортних накладних, накладних на перевезення, навантажувальних відомостей, пакувальних аркушів, специфікацій, рахунків-фактур, рахунків проформ, інвойсів, сертифікатів якості на товар, сертифікатів походження товару, документів, які видавались державними органами для завершення митного оформлення товарів (дозволи та відмітки органів санітарно-епідеміологічного, ветеринарного, фітосанітарного, радіологічного, екологічного контролю) та інші документи, що можуть мати значення для кримінального провадження.
Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні слідчого відділу Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0010348 від 08.11.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_3 , основним видом діяльності якого є оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчами, олією, податкова адреса: АДРЕСА_2 , (за податковою адресою не знаходиться), директор та засновник підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 . Підприємство є платником ПДВ свідоцтво№ 200298243 від 01.01.2017 року; податкова звітність в 2017 році не подавалася.
Під час аналізу єдиного реєстру податкових накладних зареєстрованих підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2017 років встановлено відсутність куплених чи проданих товарів (наданих чи отриманих послуг).
У той же час в період липня-серпня 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснило експортні операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей, а саме: олія соняшникова нерафінована для харчової промисловості наливом, в кількості 10 500 000 кг, торгівельна марка відсутня, відповідає ДСТУ 4492:2005, з насіння врожаю 2016 року, країна виробник Україна на загальну вартість 36 323 тис. грн. Отримувач « ІНФОРМАЦІЯ_4 », адреса: АДРЕСА_4 . В подальшому службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до митних органів подано попередню митну декларацію з оформленням на аналогічну експортну операцію товарно-матеріальних цінностей на загальну вартість 190 181,4 тис. грн. Враховуючи, що кількість реалізованих товарно-матеріально цінностей не відповідає кількості придбаних наявні достатні підстави вважати, що невстановлені посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) внесли неправдиві відомості до офіційних документів, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 366 КК України.
Відповідно до митної декларації встановлено, що безпосередньо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) експортувало зазначені товарно-матеріальні цінності через ІНФОРМАЦІЯ_5 , в володінні якої на теперішній час знаходяться документи, що стосуються експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідних товарів, а саме: заяви, митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, товаротранспортні накладні, накладні на перевезення, навантажувальні відомості, пакувальні аркуші, специфікації, рахунки-фактури, рахунки проформи, інвойси, сертифікати якості на товар, сертифікати походження товару, документи, які видавались державними органами для завершення митного оформлення товарів (дозволи та відмітки органів санітарно-епідеміологічного, ветеринарного, фітосанітарного, радіологічного, екологічного контролю) та інші документи, що можуть мати значення для кримінального провадження.
З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю, що охороняється законом.
У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задоволити з викладених у клопотанні підстав.
Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя робить наступні висновки.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Положеннями ст. 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ та не містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Разом з тим, п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України не допускає застосування заходів забезпечення кримінального провадження, у тому числі й тимчасового доступу до документів, у разі не доведення слідчим, прокурором, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СВ Оболонського УПГУНП у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за № 0010348 від 08.11.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що під час аналізу єдиного реєстру податкових накладних зареєстрованих підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2017 років встановлено відсутність куплених чи проданих товарів (наданих чи отриманих послуг).
У той же час в період липня-серпня 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило експортні операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей на загальну вартість 36 323 тис. грн. Отримувач « ІНФОРМАЦІЯ_4 », адреса: АДРЕСА_4 . В подальшому службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до митних органів подано попередню митну декларацію з оформленням на аналогічну експортну операцію товарно-матеріальних цінностей на загальну вартість 190 181,4 тис. грн.
Враховуючи, що кількість реалізованих товарно-матеріально цінностей не відповідає кількості придбаних існує обґрунтована підозра вважати, що невстановлені посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесли неправдиві відомості до офіційних документів, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 366 КК України.
Відповідно до митної декларації встановлено, що безпосередньо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » експортувало зазначені товарно-матеріальні цінності через ІНФОРМАЦІЯ_5 , у володінні якої на теперішній час знаходяться документи, що стосуються експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можуть мати значення для кримінального провадження.
Враховуючи те, що слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до копій вказаних документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України,слідчий суддя -
у х в а л и в:
Клопотання слідчого СВ Оболонського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 задоволити частково.
Надати співробітникам СВ Оболонського управління поліції ГУ НП у м. Києві тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються здійснення експортних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з 01.01.2016 року по дату винесення ухвали, а саме: заяв, митних декларацій, зовнішньоекономічних контрактів, товаротранспортних накладних, накладних на перевезення, навантажувальних відомостей, пакувальних аркушів, специфікацій, рахунків-фактур, рахунків проформ, інвойсів, сертифікатів якості на товар, сертифікатів походження товару, документів, які видавались державними органами для завершення митного оформлення товарів (дозволи та відмітки органів санітарно-епідеміологічного, ветеринарного, фітосанітарного, радіологічного, екологічного контролю), із наданням можливості зробити та вилучити копії цих документів.
Строк дії ухвали до 5 березня 2018 року включно.
Виконання ухвали покласти на слідчого СВ Оболонського управління поліції ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 та/або старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 та/або співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України у м. Миколаєві.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчим суддею може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1