КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-826/2011
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.10.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів ПП «Оазіс-Трейд» по взаємовідносинах з фірмою ПП «Лубнипропансервіс» та СГД-ФО ОСОБА_2

Посилався на знаходження в провадженні кримінальної справи, №1, порушеної за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Лубнипропансервіс» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Вказував, що у ході досудового слідства встановлено, що у період часу з 01.01.2009 року по 15.07.2010 року службові особи ПП «Лубнипропансервіс» (код за ) при проведенні фінансово-господарської діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, в порушення п.п.5.2.1 п.5.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 року № 334/94-ВР (зі змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток у сумі 1 195 884 грн. та в порушення п.п.7.2.1,п.7.2, п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1, п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) занизили податок на додану вартість в сумі 877 262 грн., чим умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 073 146 грн., яка в 6 035 разів перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

23.07.2010 року Світловодською міжрайонною прокуратурою Кіровоградської області порушено кримінальну справу № 21-6664 за фактом здійснення невстановленими особами шляхом використання ПП «Агро-союз 2009» фіктивного підприємництва, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, засновником, директором та головним бухгалтером якого є ОСОБА_3

Також вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що фактично транспортні послуги в адресу ПП «Лубнипропансервіс» (код за ) від імені ПП «Агро-союз 2009» (код за ), ТОВ «Ман-град» (код за ), ТОВ «ВінілБТС» (код за ), ПП «Оазіс трейд» (код за ), ПП «Авто-Трейд-2009» (код за ) надавалися ПП «Горизонт» ( код за ) директором якого являється власник ПП «Лубнипропансурвіс» (код за ) ОСОБА_2 ПП «Горизонт» ( код за ) та СГД-ФО ОСОБА_2 (і.п.н.) в бухгалтерському та податковому обліку відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Агро-союз 2009» (код за ), ТОВ «Ман-град» (код за ), ТОВ «ВінілБТС» (код за ), ПП «Оазіс трейд» (код за ), ПП «Авто-Трейд-2009» (код за ), які на справі не мали місця.

Просив винести постанову про проведення виїмки документів.

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

-Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності належним чином завірених копій первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ПП «Оазіс Трейд»» (), яке знаходиться за адресою м. Київ, вул. Лебединська, 3-Б по взаємовідносинам з ПП «Лубнипропансервіс» () та ПП «Горизонт» () та СГД-фо ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) за період з 25.09.2009 року по 01.10.2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_5 Шаповал