1Справа № 335/3538/18 1-кс/335/2482/2018
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
ВСТАНОВИВ:
30.03.2018 року старший слідчий 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період 2015-2016 років, при здійсненні господарських операцій з постачання електронного устаткування (резистори, конденсатори) на адресу казенного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), проводили закупівлю вказаного устаткування від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), при тому, що вказані операції фактично не відбувались, товарно-матеріальні цінності придбавались у інших СГД або без складання відповідних фінансово-господарських документів. За результатами вчинених дій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухилились від сплати ПДВ на суму 3 585 220 грн.
На даний час, у органа досудового розслідування виникла необхідність у вилученні первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які підтверджують факт поставки ТМЦ, придбання якого здійснювалось службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у невстановлених під час слідства осіб або суб`єктів господарської діяльності, при тому, що документальне оформлення по придбанню вказаних ТМЦ здійснювалось від суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.
Крім того, в ході досудового розслідування необхідно підтвердити використання у господарські діяльності ТМЦ, яке придбано КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою підтвердження чи спростування факту наявності поставленого товару та перевірки наявності складу злочину передбаченого ст. 191 КПК України в діях службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У зв`язку з чим, слідчому необхідно вилучити документи, які підтверджують подальше використання ТМЦ, яке придбано від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Вказані документи перебувають у володінні казенного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за юридичною адресою підприємства, а саме: АДРЕСА_2 .
Тому, старший слідчий 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5 просив надати йому дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю подальшого вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між казенним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, а також первинних фінансово-господарських документів, які підтверджують використання у господарській діяльності товарів, які придбано КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2015-2016 років, а саме: договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів прийняття виконаних робіт, специфікацій, сертифікатів якості, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довідок про вартість виконаних робіт, довіреностей, грошових чеків, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по бухгалтерським рахункам, журналів-ордерів, документів складського обліку, документів пропускного режиму, відомостей щодо залишків продукції, яка поставлена від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інших первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між вказаними підприємствами.
У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 доводи клопотання підтримав, надав пояснення, просив клопотання задовольнити.
Представник КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 проти клопотання слідчого заперечував, надав суду пояснення.
Заслухавши думку прокурора, думку представника КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність в матеріалах клопотання достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи, питання про надання тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини по справі, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 7 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Таким чином, з огляду на те, що матеріали кримінального провадження дають достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься у первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між казенним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, а також первинних фінансово - господарських документів, які підтверджують використання у господарській діяльності товарів, які придбано КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2015-2016 років, надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цієї інформації в інший спосіб є неможливим і ця інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а вказані документи необхідні для провадження судових експертиз, слідчий суддя вважає можливим надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів.
Відповідно до п. 6 ч. 1 статті 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
Таким чином, суд вважає можливим надати тимчасовий доступ до вищезазначених документів з можливістю їх вилучення.
Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати старшому слідчому 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні казенного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за юридичною адресою підприємства, а саме: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між казенним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, а також первинних фінансово - господарських документів, які підтверджують використання у господарській діяльності товарів, які придбано КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2015-2016 років, зокрема, договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів прийняття виконаних робіт, специфікацій, сертифікатів якості, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довідок про вартість виконаних робіт, довіреностей, грошових чеків, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по бухгалтерським рахункам, журналів-ордерів, документів складського обліку, документів пропускного режиму, відомостей щодо залишків продукції, яка поставлена від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інших первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між вказаними підприємствами.
Визначити строк дії ухвали до 10.05.2018 року.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Вступна та резолютивна частини ухвали постановлені в нарадчій кімнаті та проголошені у судовому засіданні 10 квітня 2018 року.

Повний текст ухвали виготовлений та оголошений 12 квітня 2018 року о 15:00 год.

Слідчий суддя ОСОБА_1