КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/7497/17
Провадження № 1-кс/552/2311/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.11.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави про надання тимчасового доступу до речей та документів які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 , Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 , в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 , в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 , у подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_5 , в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ») на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_6 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_9 ) у 2015 році, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі 2 584 479 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.

При цьому, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано лист Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №2541/8/16-03-21 від 12.05.2016, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_6 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » - створене засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») у 2014 році, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_9 ) у 2015 році, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ) у 2016 році.

В досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність отримати копії облікових та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », які підтверджують державну реєстрацію та перебування останнього на обліку платників податків, а також банківських документів для підтвердження проведення розрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та перебувають в матеріалах кримінального провадження №0000012 від 27.02.2017 року, за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 364 КК України досудове розслідування у якому здійснюється слідчим управління фінансових розслідування ГУ ДФС у Полтавськійобласті.

Слідчий підтримала клопотання в судовому засіданні, просила його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин, передбачений ч. 1 ст. 212 КК України, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин злочину, проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємств та їх посадових осіб, які причетні до вчинення злочину. З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю влучення копій облікових та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_15 ), які підтверджують державну реєстрацію та перебування останнього на обліку платників податків, а також банківських документів для підтвердження проведення розрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), а саме:

Облікові документи:

Копія клопотання про тимчасовий доступ до облікових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » у ІНФОРМАЦІЯ_27 від 25.07.2017 на 2 арк.

Копія ухвали Київського районного суду м.Полтави про тимчасовий доступ до облікових документів у ІНФОРМАЦІЯ_27 від 31.07.2017 на 2 арк.

Копія протоколу тимчасового доступу до облікових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » у ІНФОРМАЦІЯ_27 з описом від 28.08.2017 на 4 арк.

Копія форми №1-ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » від 30.05.2015 на 2 арк.

Копія довіреності від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія повідомлення Форми №18-ОПП від 12.08.2015 на 1 арк.

Копія довідки №3059/23 від 12.08.2015 на 1 арк.

Копія Форми №1-ЗВР від 13.06.2016 на 1 арк.

Копія довіреності від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія заяви №1-ОПП від 30.05.2016 на 4 арк.

Реєстраційні документи:

Копія клопотання про тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » у ІНФОРМАЦІЯ_28 від 03.07.2017 на 2 арк.

Копія ухвали Київського районного суду м.Полтави про тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » у ІНФОРМАЦІЯ_28 від 18.07.2017 на 4 арк.

Копія протоколу тимчасового доступу до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » у ІНФОРМАЦІЯ_28 з описом від 11.08.2017 на 4 арк.

Копія титульного аркуша справи №1_068_039426_42 « ІНФОРМАЦІЯ_26 » на 1 арк.

Копія внутрішнього опису реєстраційної справи №1_068_039426_42 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » на 2 арк.

Копія опису документів від 26.05.2016 на 1 арк.

Копія Форми №4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » від 25.052016 на 6 арк.

Копія квитанції від 27.04.2016 на 1 арк.

Копія довіреності від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » №23/05 від 23.05.2016 на 3 арк.

Копія наказу №24-05 від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія опису документів від 26.05.2016 на 1 арк.

Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » №23/05 від 23.05.2016 на 3 арк.

Копія Форми №6 від 25.05.2016 на 1 арк.

Банківські документи:

Копія клопотання про тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » від 26.06.2017 на 4 арк.

Копія ухвали Київського районного суду м.Полтави про тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » від 10.07.2017 на 2 арк.

Копія протоколу тимчасового доступу до банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » з описом від 10.08.2017 на 5 арк.

Копія картки зі зразками підписів і відбитка печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » на 1 арк.

Копія форми №П5 від 20.12.2016 на 1 арк.

Копія заяви про закриття рахунку № НОМЕР_16 від 19.12.2016 на 1 арк.

Копія картки зі зразками підписів і відбитка печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » від 01.02.2016 на 1 арк.

Копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців на 1 арк.

Копія опису документів у справі №1_068_039426_42 на 1 арк.

Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » №23/05 від 23.05.2016 на 2 арк.

Копія наказу №24-05 від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_5 на 1 арк.

Копія картки фізичної особи платника податків ОСОБА_5 на 1 арк.

Виписка по рахунку № НОМЕР_16 в електронному вигляді.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 .

Строк дії ухвали до 21.12.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1