Справа № 639/7088/17
Провадження №1-кс/639/2112/17
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 листопада 2017 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю: секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 розглянувши клопотання слідчого СВ Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СВ Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_4 , яке погоджено з прокурором прокуратури Харківської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів по кримінальному провадженню №0001999 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СВ Новобаварського ВП ГУНП в Харківській областізнаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001999 від 06.10.2017 за ч.3 ст.190КК України, за фактом заволодіння бюджетними коштами, скоєного за попередньою змовою в групі осіб.

В ході проведених заходів встановлено,що причетними до розкрадання державних коштів є службові особи та особи, які ведуть діяльність від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , засновник та директор ОСОБА_5 з 26.07.2017 ( ОСОБА_6 з 03.02.2017 по 06.06.2017); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса АДРЕСА_2 , засновник та директор ОСОБА_7 з 12.04.2017 ( ОСОБА_6 з 20.07.2016 по 10.04.2017); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса АДРЕСА_3 засновник та директор ОСОБА_8 з 13.09.2016; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса АДРЕСА_4 засновник та директор Чілачава Онісе з 04.04.2017 ( ОСОБА_9 з 11.11.2016 по 03.04.2017); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса АДРЕСА_5 , засновник та директор ОСОБА_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса АДРЕСА_6 , засновник та директор ОСОБА_11 з 14.07.2016; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса АДРЕСА_7 ,засновник та директор ОСОБА_12 та ОСОБА_13 з 24.04.2017 ( ОСОБА_14 з 12.05.2016 по 24.04.2017); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса АДРЕСА_6 засновник та директор ОСОБА_15 . Фактично усі зазначені підприємства входять до одного «конвертаційного центру».

Так, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », задіяні в схемі оподаткування шляхом розповсюдження сумнівного податкового кредиту та формування ПДВ на користь третіх осіб за рахунок відображення реалізації ТМЦ та послуг, відмінних від придбаних.

Окрім того, встановлено, що вищезазначені підприємства не мають основних фондів, найманих працівників та робітників. На підприємстві відсутні виробничі можливості, автотранспорт, складські приміщення, вищевказані підприємства не знаходяться за юридичними адресами.
Проведеними заходами, встановлено, що директора вказаних підприємств фактично не мають відношення до ведення зазначеними підприємствами фінансово-господарської діяльності, а є лише підставними особами, на яких оформлені вказані підприємства, що використовуються для відмивання грошових коштів та мінімізації оподаткування підприємствами реального сектору економіки.
Проведеними заходами встановлено, що податкова звітність всіх зазначених підприємств надходять з ІР-адрес НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 за одним провайдером якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Допитаний в якості свідка керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »)- ОСОБА_6 , пояснив що ніколи підприємницької діяльності не займався та будь які фінансово-господарські документи він не підписував. Зазначив, що вищезазначена фірма була зареєстрована за його участю за грошову винагороду.
Допитаний в якості свідка керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та ПП « ОСОБА_16 » - ОСОБА_8 , пояснив, що ніколи підприємницькою діяльністю не займався та будь-які фінансово-господарські документи він не підписував.
Одночасно встановлено, що в період 2016-2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДР НОМЕР_13 мало взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », .

Так, аналізом «розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток №5)» зазначених підприємств встановлено, що в 2016-2017 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДР НОМЕР_13 мало фіктивні взаємовідносини з низкою підприємств вказаного «конвертаційного центру», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДР НОМЕР_1 на загальну суму понад 1,900 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДР НОМЕР_7 на загальну суму понад 2,200 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДР НОМЕР_8 на загальну суму понад 1,100 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДР НОМЕР_6 на загальну суму понад 1,900 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДР НОМЕР_2 на загальну суму понад 1,800 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДР НОМЕР_5 на загальну суму понад 2,600 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДР НОМЕР_4 на загальну суму понад 3,800 млн. грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДР НОМЕР_3 на загальну суму понад 6,300 млн. грн.

З огляду на викладене, слідчий зазначає, що з метою встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, перевірки інформації та здобуття повного обсягу фактичних даних щодо причетності вказаних та інших осіб до створення та функціонування «конвертаційного центру», виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до речей і документів з метою вилучення оригіналів наступних документів: бухгалтерської та господарської документації щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДР НОМЕР_13 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » а також інших документів які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та технічної експертизи документів, та які можуть бути доказами в кримінальному провадженні, за місцем фактичного місцезнаходження офісного приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДР НОМЕР_13 АДРЕСА_8 , у зв`язку з чим він просить надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », у судове засідання не з`явився, про причини неявки неповідомив, що відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

В судовому засіданні прокурор та слідчий просили клопотання задовольнити, посилаючись на зазначене вище.

Заслухавши прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали та матеріали кримінального провадження, перевіривши доводи клопотання, приходжу до такого.

Прокурором та слідчим в судовому засіданні доведено, що існує підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться у клопотанні слідчого тимчасовий доступ до інформації.

Сторона обвинувачення також довела наявність достатніх підстав вважати, що інформація, зазначена в мотивувальній частині клопотання, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази.

Наявні підстав вважати, що вказана інформація, доступ до яких просить надати прокурор та слідчий, може знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».

З огляду на викладене, вищезазначені обставини свідчать про наявність, передбачених ст. 132, ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, підстав для задоволення клопотання слідчого.

Слідчий суддя звертає увагу на необхідність дотримання порядку виконання даної процесуальної дії з метою запобігання порушення прав інших осіб та суб`єктів господарювання. Дії органу досудового розслідування не повинні бути перешкодою для здійснення господарської діяльності фізичних та юридичних осіб.

Слідчий суддя наголошує на недопустимості вилучення електронних носіїв інформації, проте з метою фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення надає дозвіл на зняття з них інформації.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого СВ Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області старшого слідчого поліції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СВ Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області ст. лейтенанту поліції ОСОБА_4 , начальнику відділення СВ Новобаварського ВП майору поліції ОСОБА_17 , або іншим слідчим зі слідчої групи чи працівникам оперативного підрозділу за їх дорученням, дозвіл на проведення проведення слідчої дії - тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів бухгалтерської та господарської документації щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також інших документів які необхідні для проведення почеркознавчих експертиз та технічної експертизи документів, та які можуть бути доказами в кримінальному провадженні, а саме договорів, угод та додатків до них, доручень, податкових та видаткових накладних, вантажно-транспортних накладних, за місцем фактичного місцезнаходження офісного приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДР НОМЕР_13 АДРЕСА_8 .

Попередити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Копії ухвали надати слідчому СВ Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_4 , зобов`язавши її або за її дорученням співробітників оперативного підрозділу вручити один примірник представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1