Справа№ 346/4242/17
Провадження № 1-кс/346/1248/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 грудня 2017 р. м. Коломия Коломийський міськрайонний суд Івано - Франківської області

Слідчий суддя Коломийського міськрайонного суду ОСОБА_1 ,
з участю секретаря - ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Коломийського ВП ГУНП ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000024 від 11.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст.368-2 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що в АДРЕСА_1 .

Клопотання надійшло до суду 07 грудня 2017 року.
Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження в рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора, -
в с т а н о в и в :
Клопотання про тимчасовий доступ та можливість вилучення документів відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Розгляд клопотання проводиться без участі особи, власника речі щодо якої необхідно отримати тимчасовий доступ, на підставі ст.163 ч.2 КПК України.
В клопотанні зазначені наступні документи, до яких просять надати доступ, а саме до: документів за період з 01.01.1998р. по даний час, а також надати у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для проведення перевірки, які належать ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У клопотанні старший слідчий Коломийського відділу поліції ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 зазначає, що під час досудового розслідування встановлено: згідно листа виконувача обов`язків ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_6 , на виконання п.1.6 Постанови координаційної наради керівників правоохоронних органів Івано-Франківської області, ІНФОРМАЦІЯ_1 під час проведення аналізу відомостей, оприлюднених в Єдиному державному реєстрі декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, з урахуванням зібраної відповідно до ст. 72 Податкового кодексу України податкової інформації про доходи встановлено невідповідність даних щодо задекларованих ОСОБА_5 у е-декларації за 2016 рік вартості: квартири вартістю 19847 грн., житлового будинку вартістю 60060 грн., земельних ділянок вартістю 515967 грн., транспортних засобів вартістю 286612 грн., грошових активів в сумі 6560166 грн. (за курсом НБУ), з отриманими відповідно до даних 1-ДФ за період з 01.01.1998 року по 31.12.2016 рік доходами в сумі 1139808 грн. Розбіжність складає 6302844 грн.

Згідно даних офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 є депутатом ІНФОРМАЦІЯ_3 7 демократичного скликання та з листопада 2015 року займає посаду секретаря ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Крім того, згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухому майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта №97272172 від 14.09.2017 ОСОБА_5 є власником наступного нерухомого майна:

-земельна ділянка, кадастровий номер :17:001:0080, площею 0,12 га, за адресою: АДРЕСА_2 . Підставою виникнення права власності є договір дарування земельної ділянки серією та номером 429, виданий 11.03.2016 приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу ОСОБА_7 ;

-земельна ділянка, кадастровий номер :17:001:0090, площею 0,0845 га, за адресою: АДРЕСА_2 . Підставою виникнення права власності є договір дарування земельної ділянки серією та номером 432, виданий 11.03.2016 приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу ОСОБА_7 ; рішення ІНФОРМАЦІЯ_3 № 818-12/2016 від 15.09.2016; рішення ІНФОРМАЦІЯ_3 № 898-13/2016 від 13.10.2016;

-незавершене будівництво житлового будинку, об`єкту житлової нерухомості, розміщене на земельній ділянці, кадастровий номер :17:001:0080, площею 0,12 га, за адресою: АДРЕСА_2 . Підставою виникнення права власності є договір дарування незавершеного будівництва, житлового будинку, об`єкту житлової нерухомості серією та номером 426, виданий 11.03.2016 приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу ОСОБА_7 ;

-житловий будинок з господарськими будівлями та спорудами, об`єкт житлової нерухомості, розміщений за адресою: АДРЕСА_2 . Підставою виникнення права власності є договір дарування житлового будинку серією та номером 420, виданий 11.03.2016 приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу ОСОБА_7 ;

-квартира за адресою: АДРЕСА_3 . Підставою виникнення права власності є договір купівлі-продажу серією та номером 6621, виданий 13.08.2008 приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу ОСОБА_8 ;

-земельна ділянка, кадастровий номер :17:001:0086, площею 0,1 га, за адресою: АДРЕСА_2 . Підставою виникнення права власності є договір дарування земельної ділянки серією та номером 423, виданий 11.03.2016 приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу ОСОБА_7 ; рішення ІНФОРМАЦІЯ_3 № 702-11/2016 від 10.08.2016;

Згідно даних е-декларації, встановлених при перегляді е-декларації ОСОБА_5 , оприлюдненої в Єдиному державному реєстрі декларацій, ОСОБА_5 є власником наступних транспортних засобів:

-Автомобіль вантажний марки «Mercedes-Benz», моделі «Atego», 2004 року випуску. Дата набуття права власності 03.09.2014;

-Автомобіль вантажний марки «Mercedes-Benz», моделі «Atego», 2004 року випуску. Дата набуття права власності 12.08.2014;

-Автомобіль вантажний марки «Mercedes-Benz», моделі «Atego», 2004 року випуску. Дата набуття права власності 06.08.2014;

-Автомобіль вантажний марки «Mercedes-Benz», моделі «Atego 2528», 2004 року випуску. Дата набуття права власності 03.12.2014;

-Автомобіль вантажний марки «Mercedes-Benz», моделі «Atego 2528», 2004 року випуску. Дата набуття права власності 19.12.2014;

-Автомобіль вантажний марки «Mercedes-Benz», моделі «Atego 2528», 2004 року випуску. Дата набуття права власності 12.09.2014;

-Автомобіль вантажний марки «Mercedes-Benz», моделі «Atego 2528», 2004 року випуску. Дата набуття права власності 16.09.2014;

-Автомобіль легковий марки «Audi», моделі «A6», 2011 року випуску. Дата набуття права власності 31.12.2015;

В ході проведених заходів встановлено наступний перелік родинних зв`язків ОСОБА_5 :

-дочка - ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );
-колишня дружина - ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , (ідентифікаційний код НОМЕР_2 );
-брат - ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , (ідентифікаційний код НОМЕР_3 );
-брат - ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (ідентифікаційний код НОМЕР_4 );
-мама - ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , (ідентифікаційний код НОМЕР_5 );
-батько - ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (ідентифікаційний код НОМЕР_6 );
Статтею 67 Конституції України, розділом IV Податкового кодексу України (ПК України) визначено обов`язок громадян сплачувати податки.

Відповідно до п. 4 Положення про ІНФОРМАЦІЯ_10 , затвердженого постаново Кабінету Міністрів України від 21.05.2014 № 236, одним із завдань ДФС є здійснення адміністрування податків, зборів та інших платежів в порядку, встановленому законом, забезпечення контролю за своєчасністю, достовірністю, повнотою їх нарахування та сплати до бюджету і відповідних позабюджетних фондів, контроль своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків, зборів та інших платежів.

Відповідно до ч.2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, з метою встановлення легальності походження задекларованих доходів, керуючись ст..ст. 1, 65 Закону, ст.78 ПК України, виникла необхідність у проведенні ІНФОРМАЦІЯ_11 позапланової документальної перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків та зборів, дотримання валютного та іншого законодавства, оформлення трудових відносин, виконання вимог іншого законодавства ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_7 та його податковими агентами.

Згідно ст. 78 Податкового кодексу України (п. 78.1.11) позапланова документальна перевірка може здійснюватися, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки, винесену ними відповідно до Закону.
Отримання тимчасового доступу до вказаних документів має суттєве значення для проведення досудового розслідування, забезпечення повноти та об`єктивності проведення досудового розслідування, встановлення істини.

Не отримання тимчасового доступу до вказаних документів призведе до неможливості проведення інших процесуальних дій, встановлення істини по справі, проведення ревізійних і порівняльних дій, прийняття кінцевого рішення.

Зазначені документи не є речами, до яких заборонено доступ (відповідно до ст. 161 КПК України): листуванням або іншою формою обміну інформацією між захисником та його клієнтом, або будь-якою особою, яка представляє його клієнта, у зв`язку із наданням правової допомоги, або об`єктами, які додані до такого листування, чи інших форм обміну інформацією.

Зазначені документи згідно ст. 162 КПК України відносяться до документів, які містять охоронювану законом таємницю відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Враховуючи вищенаведене суд приходить до висновку, що сторона кримінального провадження довела необхідність тимчасового доступу та можливість вилучення документів для проведення слідчих дій пов`язаних із подальшим їх долученням до матеріалів кримінального провадження і є необхідним для використання як доказів відомостей, що містяться у відзнятих матеріалах, оскільки в інший спосіб, як отримання тимчасового доступу до даних речей та документів з подальшим їх вилученням, з метою уникнення їх знищення, довести обставини кримінального правопорушення та встановити причетність конкретних осіб до вчинення вказаного кримінального правопорушення є неможливо, тому суд вважає, що клопотання слід задовольнити.
За таких обставин, суд приходить до висновку, що слід надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю виготовлення їх копій та вилучення.
Очікуваний строк тимчасового доступу до речей і документів становить 30 днів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст.132, 160, 162,163 ч.2, 164 КПК України,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл працівникам (спеціалістам) ІНФОРМАЦІЯ_1 на проведення позапланової документальної перевірки ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 , за період з 01.01.1998 по даний час, терміном 15 робочих днів з часу початку проведення працівниками (спеціалістами) ІНФОРМАЦІЯ_12 позапланової документальної перевірки.

Зобов`язати ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 , допустити співробітників ІНФОРМАЦІЯ_12 до проведення позапланової документальної перевірки ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 , за період з 01.01.1998 по даний час, а також надати їм у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для проведення перевірки.

У разі невиконання ухвали Коломийського міськрайонного суду Івано-Франківської області може бути постановлена ухвала про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали не може перевищувати 1 (одного) місяця з дня постановлення ухвали.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час
підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1