Справа № 200/9503/17
Провадження №1-кс/200/5613/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000056 від 29.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на грошові кошти, -

В С Т А Н О В И В:

СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000056 від 29.09.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На момент внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), що знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі, юридична адреса: м.Дніпро, вул. Троїцька, буд. 15, оф.2, директор - ОСОБА_3 при пособництві ОСОБА_4 та інших невстановлених осіб у період з січня 2015 року по теперішній час в ході ведення фінансово-господарської діяльності, шляхом неправомірного формування податкового кредиту по безтоварним операціям порушили вимоги п.193.1 ст.193, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року No2755-VI (із змінами та доповненнями), тим самим занизили податок на додану вартість у сумі 3 769 404 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Також у період 2015-2017 рр. ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та інші невстановлені особи, шляхом використання реквізитів ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради (), ТОВ «Аваль Буд Сервіс» (), ТОВ «ВКП «БТІ» (), ПП «ЛД Сервіс» (), ПП «Сантехсервіс» (), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (), ПП «Транс-гідро» (), ТОВ «Ландшафт» (), ПП «Акцент С» (), ТОВ "Абба Груп" (), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (), ПП "Ел-Техносервіс" (), ПП "Промгазстрой" (), ТОВ «Агробудінжиниринг» (), ТОВ "Аваль Груп" () та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) надавали та надають в теперішній час підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов`язань, тим самим завдаючи збитків економічним інтересам держави у вигляді несплачених податків.

Вказане свідчить про безтоварність таких операцій та про те, що ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради (), ТОВ «Аваль Буд Сервіс» (), ТОВ «ВКП «БТІ» (), ПП «ЛД Сервіс» (), ПП «Сантехсервіс» (), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (), ПП «Транс-гідро» (), ТОВ «Ландшафт» (), ПП «Акцент С» (), ТОВ "Абба Груп" (), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (), ПП "Ел-Техносервіс" (), ПП "Промгазстрой" (), ТОВ «Агробудінжиниринг» (), ТОВ "Аваль Груп" () та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) створені та діють виключно для надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Абба Груп" (), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (), ТОВ "Аваль Груп" (), ТОВ «Агробудінжиниринг» (), ТОВ «Ландшафт» (), ПП «Сантехсервіс» () та ПП "Промгазстрой" () мають відкриті розрахункові рахунки в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ІДЕЯ БАНК» (МФО 336310), на яких знаходяться грошові кошти, отримані від незаконної діяльності.

Орган досудового слідства вважає, що грошові кошти, які знаходяться на поточних рахунках ТОВ "Абба Груп" (), ТОВ "Абба Буд Сервіс" (), ТОВ "Аваль Груп" (), ТОВ «Агробудінжиниринг» (), ТОВ «Ландшафт» (), ПП «Сантехсервіс» () та ПП "Промгазстрой" () по кримінальному провадженню №0000056 набуті кримінально протиправним шляхом, тобто відповідають критеріям ст. 98 КПК України і є речовими доказами, про що винесена постанова від 09.06.2017.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні тексту клопотання, наполягав на його задоволені.

За клопотанням слідчого дана справа розглянута у відповідності до ч.2 ст.172 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки є достатньо підстав вважати, що безготівкові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках суб`єктів господарювання «тіньового» сектору економіки, отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та є ключовими доказами, які допоможуть встановити незаконні джерела їх надходження.

На підставі викладеного, керуючись ст. 1071, 1074, 1172 Цивільним Кодексом України, ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську таємницю», ст. ст. 40, 98, 131, 132, 170-172, 173 КПК України -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках: ТОВ "Абба Груп" () - № НОМЕР_1 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_1 (валюта 840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_1 (валюта 978 ЄВРО), № НОМЕР_2 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ "Абба Буд Сервіс" () - № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ "Аваль Груп" () - № НОМЕР_6 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (валюта 978 ЄВРО), № НОМЕР_6 (валюта 840 - ДОЛАР США); ТОВ «Агробудінжиниринг» () - № НОМЕР_7 (валюта 985 ПОЛЬСЬКИЙ ЗЛОТИЙ), № НОМЕР_7 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Ландшафт» () - № НОМЕР_8 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (валюта 978 ЄВРО), № НОМЕР_8 (валюта 840 - ДОЛАР США); ПП «Сантехсервіс» () - № НОМЕР_9 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ПП "Промгазстрой" () - № НОМЕР_10 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкритих в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ІДЕЯ БАНК» (МФО 336310), шляхом заборони розпорядження та використання майном, зупинивши видаткові операції по вищевказаним рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Після пред`явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також дати, часу її виконання й суми арештованих коштів.

Строк дії ухвали до 09 липня 2017 року.

На ухвалу слідчого судді може бути подано апеляцію безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти діб зо дня її винесення.

Слідчій суддя ОСОБА_1