УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 вересня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 внесене по кримінальному провадженню №0000077 від 21.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), -

В С Т А Н О В И В:
Вказаний слідчий за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 у цьому кримінальному провадженні, по кримінальному провадженню за №0000077 від 21.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що невстановлені особи зареєстрували на території м. Києва, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), використовуючи особисті данні гр. ОСОБА_5 , який повідомив, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства. Діяльність вищевказаного підприємства спрямована на проведення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам та з метою ухилення від сплати податків.

У ході досудовогорозслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )гр. ОСОБА_5 на предмет реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

Під час допиту останній повідомив, що фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він ніколи не проводив та не мав наміру проводити. Зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду. Грошових коштів або іншого майна, цінних паперів в статутний фонд ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він не вносив і нікому не доручав, контрактів з нерезидентами не укладав.

Згідно рапорту ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що проведеним аналізом інформаційно-аналітичних систем ДФС України, з`ясовано, що 19.08.2017 року невстановленими особами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 подано попередню митну декларацію № 014876 про намір ввозу товарно-матеріальних цінностей за заниженими цінами близько 3-х разів.

Згідно попередньої митної декларації № 909278 встановлено наступне: митна вартість товару 850 604,49 грн.; код митниці на кордоні НОМЕР_3 відділ митного оформлення № 3 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_5 », пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; одержувач ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); опис товару: постільна білизна текстильна з набивної синтетичної тканини у наборах, 100% поліестер, в асортименті 8 670 наборів; контейнер CCLU6879645, транспортний засіб НОМЕР_4 / НОМЕР_5 місцезнаходження товару: ВМК ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Досудовим розслідування встановлено, що відповідно до обліково-реєстраційних даних, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовують банківські рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 (Українська гривня);№№ НОМЕР_10 , НОМЕР_7 (Євро);№№ НОМЕР_7 , НОМЕР_10 (Долар США) відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригінали усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 внесене по кримінальному провадженню №0000077 від 21.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), задовольнити.

Надати старшому слідчому СУФР ДПІ у Шевченківському р-ні ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що стосуються обслуговування рахунків№№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 (Українська гривня); №№ НОМЕР_10 , НОМЕР_7 (Євро); №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_10 (Долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 (Українська гривня); №№ НОМЕР_10 , НОМЕР_7 (Євро); №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_10 (Долар США) за період з 01.10.2016 по 01.09.2017 в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку);
- документи на підставі яких службовоюособоюТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )чи його уповноваженою особою було відкрито рахунки в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта, картки зі зразками підписів службових осіб, копії статутних та установчих документів підприємства);
- заяв, чеків на отримання готівки по рахункам №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 (Українська гривня); №№ НОМЕР_10 , НОМЕР_7 (Євро); №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_10 (Долар США) за період з 01.10.2016 по 01.09.2017.
Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають.

Слідчий суддя: ОСОБА_1