№ 760/2048/18
(№1-кс/760/1679/18)
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24. 01. 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 11.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В:
До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 11.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Подане клопотання обґрунтоване тим, що СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 11.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

До СУФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов узагальнений матеріал від Державної служби фінансового моніторингу України №0646/2017/ДСК від 30.11.2017 відносно ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), який у період з 06.02.2015 по 03.08.2017, здійснюючи на території міста Києва фінансові операції, що полягають у отриманні безготівкових грошових коштів на власні розрахункові рахунки від підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та у подальшому перераховуючи отримані кошти на рахунки фізичних осіб та юридичних осіб, а саме: ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_17 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_18 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_19 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ухилився від сплати податків у значних розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), за період з 06.02.2015 по 03.08.2017 проведено операції пов`язані з зарахуванням безготівкових коштів у якості поповнення рахунку, залучення коштів на депозит, переказ банківських металів, перенос депозиту, залучення коштів на депозит, часткової оплати за відступлення права вимог та зняттям коштів готівкою.

За результатами проведення огляду узагальненого матеріалу встановлено, що протягом 2015-2017 років, ОСОБА_5 з використанням рахунків, які відкрито у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_28 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_30 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) проведено фінансові операції, які пов`язані із зарахуванням безготівкових коштів на рахунки, відкриті у зазначених вище банківських установах, у якості поповнення рахунку, доходу від підприємницької діяльності, перерахуванням коштів на користь групи фізичних осіб у якості відступлення прав вимоги та зняттям коштів готівкою з рахунків ОСОБА_5 особисто Білоусовим та довіреними особами ОСОБА_16 та ОСОБА_19 .

Крім того, у ході відповідно до узагальненого матеріалу встановлено, що з рахунків ОСОБА_5 перераховано на користь групи підконтрольних фізичних осіб ( ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_14 , ОСОБА_11 , ОСОБА_19 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 ) у якості переказу коштів згідно договору безпроцентної позики, надання зворотного фінансового безпроцентного займу.

Згідно інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що ОСОБА_5 являється фізичною особою-підприємцем. Так, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності, поданої податкової звітності, встановлено, що ФОП ОСОБА_5 за період 2015-2017 років задекларовано дохід від підприємницької діяльності 19,14 млн. грн.., та сплачено лише 2,24 млн. грн.. податків, у той час як сума виплачених ОСОБА_5 доходів як самозайнятій особі та у вигляді дивідендів, склала 60,67 млн. грн.

Також, відповідно до узагальненого матеріалу встановлено, що джерелом походженням коштів на рахунках ОСОБА_5 є грошові кошти, які отримані у тому числі від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у загальній сумі 41,59 млн. грн. з призначенням платежу «часткова оплата за відступлення права вимоги» та у подальшому вказані грошові кошти були перераховані карткові рахунки фізичних осіб та обготівковані.

Слідчий зазначав, що у досудового розслідування, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_32 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у своїй господарській діяльності використовує поточний рахунок № НОМЕР_33 відкритий в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_32 ).
Таким чином, з метою всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення руху коштів та обсягів проведення безтоварних або транзитних операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та усіма контрагентами останнього, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, а саме: поточного рахунку № НОМЕР_33 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відкритий в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_32 ).
Слідчий зазначав, що з метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також вилучити копії документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_32 ) та становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку, передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, інші документи, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, що мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та які є банківською таємницею.
В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів.
Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, з підстав зазначених у клопотанні та просив про задоволення клопотання.
Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_20 , слідчому ІНФОРМАЦІЯ_19 ОСОБА_21 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_22 , слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_23 , слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_24 та іншим уповноваженим особам за дорученням, на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_32 ), з можливістю вилучення копій наступних документів:
?документів, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для відкриття рахунку № НОМЕР_33 , його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
?виписок про рух грошових коштів по поточному рахунку № НОМЕР_33 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2015 по теперішній час, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
?заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;
?договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;
?документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
?вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1