печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003128 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.10.2017, за фактом формування невстановленою групою осіб «штучного» податкового кредиту для підприємств експортерів продукції, які в подальшому отримують безпідставне право на бюджетне відшкодування, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Орган досудового розслідування вказує, що в ході досудового розслідування отримано дані, що можуть свідчити про створення та реєстрацію на підставних та опосередкованих осіб наступних суб`єктів підприємницької діяльності: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ); ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ПП " ОСОБА_12 ", АО " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", ПП " ОСОБА_13 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », ПП « ОСОБА_14 », ПП « ОСОБА_15 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 ", ПП " ОСОБА_16 ", які використовуються організованою групою осіб з метою надання послуг реальному сектору економіки з мінімізації податкових платежів, формування «штучного» податкового кредиту для підприємств експортерів продукції, в результаті чого останні отримують безпідставне право на бюджетне відшкодування, а також надання послуг щодо незаконної конвертації у готівку грошових коштів з послідуючою їх легалізацією.

Також, аналізом фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств та підприємств задіяних в схемах з протиправного ввезення на територію України бувших у вжитку транспортних засобів викрито міжрегіональну схему формування «штучного» податкового кредиту для підприємств реального сектору економіки, в якій, в тому числі, вигодо набувачем виступає - ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (ЄДРПОУ НОМЕР_30 , АДРЕСА_1 , Директор - ОСОБА_17 ).

За наслідком аналізу податкових накладних ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » встановлено, що протягом 2017 року вказане підприємство мало фінансово-господарські взаємовідносини на загальну суму 85 млн. грн. із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) яке спеціалізується на наданні охоронних послуг. В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » декларує фінансово-господарські взаємовідносини із номенклатурою «послуги з охорони» із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) за буцім-то придбання послуг з охорони. В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) здійснює придбання послуг з охорони у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ).

За наслідком виїзду за адресою місцезнаходження (фактичне місце ведення діяльності чи розташування офісу, з якого проводиться щоденне керування діяьністю юридичної особи та здійснення управління і обліку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), а саме: АДРЕСА_2 встановлено, що вказаний суб`єкт господарювання за адресою вказаною у реєстраційних документах не знаходится. Зі слів оточуючих та охоронців території, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » не з`являютьтся за вказаною адресою та вони їх ніколи не бачили. На неодноразові виклики для проведення слідчих дій директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » - громадянин ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_60 до СУ ГПУ не з`явився.

Крім того встановлено, що співробітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 », яким згідно відомостей звітів 1-ДФ 2017 року нараховано доходи, на підприємстві не працюють та відповідно не забезпечували охоронної діяльності.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) має рахунок № НОМЕР_34 відкритий в Ф-Я " ІНФОРМАЦІЯ_61 "ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_62 ", м. КИЇВ (МФО НОМЕР_35 ).

Відомості про рух коштів по рахунку та відповідні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » перебувають у володінні Ф-Я " ІНФОРМАЦІЯ_61 "ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_62 ", м. КИЇВ (МФО НОМЕР_35 ).

Враховуючи, що відомості про рух коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) підстави його відкриття, адміністрування та управління, персональні дані осіб, які вносили та розпоряджались грошовими коштами, їх підписи, можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей (документів), які становлять банківську та комерційну таємниці, персональні дані осіб.

Слідчий в судове засідання не зявився, подав до суду заяву в якій вимоги викладені в клопотанні підтримав в повному обсязі та просив проводити розгляд провадження у його відстунітсь.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , слідчим відповідної регіональної прокуратури на підставі постанови про проведення процесуальної дії на іншій території, за дорученням слідчого, прокурору першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_19 та прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України, тимчасовий доступ до документів (відомостей), що становлять банківську та комерційну таємницю, містять персональні дані осіб, з можливістю отримання їх копій, а саме:

про рух грошових коштів по рахунку, який використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 відкритий в Ф-Я « ІНФОРМАЦІЯ_61 «ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_62 », М. КИЇВ (МФО НОМЕР_35 ) у електронному вигляді, із зазначенням з якого та на який банківський рахунок надійшли, відправлені кошти, день, година, хвилина кожної з цих операцій, призначення платежу, сума, номер платіжного документу, особа яка його підписала, здійснила наказ, доручення про переказ, в т.ч. за допомогою електронного підпису, дата здійснення такого наказу, формування платіжного доручення, з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

копії документів, які стали підставою для відкриття вищевказаного рахунку, включаючи заповнені службовими, приватними, довіреними особами документи для відкриття рахунку та надані ними банківській установі в копіях та оригіналах, довіреності (мандати), карточки з підписом клієнта, документи щодо уповноважених осіб, що мають право підпису (в т.ч. електронного) платіжних документів, інших розпорядчих документів;

виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення та меморіальних, прибуткових, видаткових ордерів, чеків, інших документів, які свідчать про надходження та використання коштів з вищевказаного рахунку з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

копії файлів кореспонденції з даного рахунку, включаючи кореспонденцію з власником рахунку, а також з усіма компаніями чи фізичними особами, які отримували гроші або відправляли грошові кошти на зазначений рахунок з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

відомостей про всі файли, речі та документи, які зберігались від імені власника рахунку з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

копії документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками банку банківських операцій по вищевказаних рахунках, а саме: реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/12072/18-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія Ф-Я « ІНФОРМАЦІЯ_61 «ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_62 »

Виконавець: ОСОБА_1 19.03.2018 р.