Справа № 369/8397/16-к
Провадження № 1-кс/369/1879/16
У Х В А Л А

іменем України

13.09.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 погоджено прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовой доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 00000056 від 03.11.2015,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 сі . 27. ч. З ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , спільно із службовими особами TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », TOB* « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». ТОН « ІНФОРМАЦІЯ_5 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та іншими суб`єкіами господарювання, а також громадянами України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .. ОСОБА_8 у період з 2014 по 2015 рік організували та забезпечили функціонування незаконної схеми, яка полягала із ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за рахунок проведення фінансово-господарських взаємовідносин із суб`єктами підприємницької діяльпосіі. які сівореиі ОСОБА_5 спільно із невстановленими слідством особами і а маючі» ознаки фіктивності, зокрема: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ». ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 », однак, фактично грошові кошти, що перераховувались на розрахункові рахунки вказаних підприємств з ознаками фіктивності обгочівковувались громадянами ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_8 ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 .. ОСОБА_16 із розрахункових рахунків, відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_1 ).

Крім того, досудовим розслідуванням достовірно встановлено що, у 2014- 2015 роках TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код СДРПОУ НОМЕР_3 ) мали фінансово господарські взаємовідносини з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код СДРПОУ НОМЕР_4 ).

В зв`язку з викладеним виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_21 » стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » з метою встановлення осіб які представляли інтереси, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та з метою підтвердження або спростування фінансово-господарських операцій з, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » встановлення таких обставин, як походження товару, зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Зазначені у клопотанні оригінали документів мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом проведених операцій, та умисного ухилення від спла ти податків.

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів. Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті і проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

Дослідивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню. На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170- 173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДНІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на доручення слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_4 ) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_2 ), ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », за 2014-2015 роки, а також оригіналів первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_4 ) щодо подальшої реалізації чи використання товарів придбаних у TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_2 ) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та надати можливість вилучити оригінали зазначених документів, а саме: оригінали: договорів, контрактів; накладних, податкові накладних (в і.ч,- коригуючи); рахунки; товарно-транспортні накладні, довіреності, специфікації, сертифікати; реєстри отриманих іа виданих податкових накладних: акти звірок: технічна документація, банківські виписки, акти внутрішнього переміщення ТМЦ.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1