печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про проведення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В:
В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора ОСОБА_4 про проведення позапланової документальної перевірки.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000409 від 17.09.2014 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 289, ч. 1 ст. 263, ч. 4 ст. 190, ч.ч. 1, 2, 4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи ПАТ «Міський комерційний банк» (код за ) у 2013-2014 роках, діючи за попередньою змовою між собою, використовуючи ряд підконтрольних комерційних структур та фізичних осіб, діючи умисно, з метою виведення активів з банку, шляхом укладення низки договорів з підприємствами, що мають ознаками «фіктивності» та шляхом перерахування коштів на рахунки фізичних осіб розтратили обігові кошти банку, чим завдали матеріальної шкоди в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПАТ «Міський комерційний банк» здійснено розтрату коштів Банку, шляхом безпідставної видачі кредитних коштів підприємствам з ознаками фіктивності, які не мали мети їх повернення, при цьому прийнявши за значно завищеною вартістю у забезпечення Банку нерухоме майно, а саме земельні ділянки від ТОВ «Мисливські стежки України» та ТОВ «Родинні ключі».

Також установлено, що 21.01.2014 ТОВ «АРГО-93» відкрито кредитну лінію у ПАТ «Міський комерційний банк» та відповідно до умов договору на рахунки ТОВ «АРГО-93» спрямовано 62 млн. грн.

З метою забезпечення видимості заставного майна за кредитним договором ТОВ «АРГО-93» службовими особами ПАТ «Міський комерційний банк» прийнято в іпотеку від ТОВ «РОДИННІ КЛЮЧІ» 5 земельних ділянок, вартість яких 31.03.2014 оцінено в 60 млн. грн.

Як встановлено, 31.03.2014 ТОВ «Родинні ключі» укладено договори купівлі-продажу зазначених земельних ділянок із одним із віце-президентів Банку ОСОБА_5 (ідн. НОМЕР_1 ) на загальну суму 35 млн. грн.

Раніше, в період з 21 по 30 січня 2014 року, указані земельні ділянки були придбані ОСОБА_5 у фізичних осіб за 606 тис. грн.

Допитаний як свідок директор ТОВ «АРГО-93» показав, що фактично не виконував функції директора та підписував документи за грошову винагороду, господарської діяльності ввірене йому підприємство не здійснювало.

Крім того, відповідно наявної інформації розрахунки ТОВ «Родинні ключі» за указаними договорами з ОСОБА_5 не здійснювало та відповідні обов`язкові податкові платежі ні ОСОБА_5 ні ТОВ «Родинні ключі» не сплатили.

З метою документального підтвердження виявлених порушень чинного податкового законодавства під час укладання договорів купівлі-продажу земельних ділянок ОСОБА_5 та подальшого їх перепродажу на ТОВ «Родинні ключі» та фіксації відомостей щодо обставини вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки з дотримання ОСОБА_5 вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 року по 01.01.2015 року включно.

Згідно з п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі отриманого судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для проведення позапланової документальної перевірки.

На підставі викладеного і керуючись, ст.ст.93, 132, 309 КПК України, п.78.1, 78.1.1, 78.1.11 ст.78 Податкового кодексу України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Призначити позапланову податкову перевірку з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства платником податків ОСОБА_5 (ідн. НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2014 року по 01.01.2015 року включно, проведення якої доручити ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1