Справа № 161/7148/17
Провадження № 1-кс/161/3397/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Луцьк 15 травня 2017 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000063 від 28.10.2016 року про тимчасовий доступ до речей і документів,які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та проведення їх виїмки, -
В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_4 звернувся до суду з вказаним клопотанням, мотивуючи його тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000063, відносно службових осіб ПП « ОСОБА_5 », за фактом умисного ухилення ними від сплати митних платежів за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України по факту порушення податкового та митного законодавства в ході проведення зовнішньоекономічних операцій при експорті товарно-матеріальних цінностей "шкіри ВРХ мокросолені, необроблені, з волосяним покривом".

Також, прокурор зазначив, що документи про відкриття та використання ФОП ОСОБА_6 банківських рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкритих в Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_3 ) в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » від сплати вивізного мита існує необхідність у їх вилученні.

В зв`язку з цими обставинами прокурор ОСОБА_4 , керуючись ст. ст. 40, 84, 93, 99, 131, 132, 159-162 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», просив суд:

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_4 або за його дорученням - заступнику начальника 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 (ідентифікаційний податковий номер НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ) банківських рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкритих в Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_3 ), а також провести вилучення роздруківок руху грошових коштів по вказаних рахунках, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за період з 01.01.2014 по 31.05.2015, що перебувають, або можуть перебувати у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , фактична: АДРЕСА_3 ).

Клопотання про тимчасовий доступ до документів розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав зазначених в ньому, а також пояснив, що документи в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » від сплати вивізного мита та податку на прибуток.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого ОСОБА_3 , дослідивши клопотання та подані докази, прийшов до наступних висновків.
До ЄРДР за № 0000063 від 28.10.2016 року, на підставі матеріалів правоохоронних та контролюючих державних органів внесені відомості про те, що службові особи ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_4 ), протягом 2015 року, в процесі здійснення фінансово-господарської діяльності пов`язаної з проведенням експортних операцій з продажу «шкіри ВРХ», шляхом заниження реальної вартості товару, ухилились від сплати вивізного мита в сумі 826425, 87 грн (а.с.4).

Суд, встановив, що всупереч ст.5 ст.132 КПК України, слідчим під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження не подано доказів про обставини, на які він посилається.

Зокрема, не наведено доказів щодо необхідності витребовувати документи про відкриття та використання фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 банківських рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкритих в Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_3 ),оскільки відносно нього не вносилися відомості до ЄРДР, що свідчить відсутність кримінального провадження щодо нього.

Таким чином, зважаючи, що стороною кримінального провадження не доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, та інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, суд приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 167, 372 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000063 від 28.10.2016 року про тимчасовий доступ до речей і документів,які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та проведення їх виїмки відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1