Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/1202/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09.03.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю Милагро ОСОБА_3 про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:
В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області перебуває кримінальне провадження №0000053 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Фудмаркетт.

В рамках вказаного провадження слідчим суддею Центрального районного суду м. Миколаєва 14.09.2016 року був накладений арешт на грошові кошти, розміщені на банківському рахунку ТОВ Милагро (), що відкрито в ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 326610), № НОМЕР_1 (980-українська гривня) шляхом заборони будь-кому розпоряджатися ними та здійснювати видаткові операції до скасування арешту в порядку, встановленому КПК України.

02.03.2017 року директор ТОВ Милагро ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про скасування раніше накладеного арешту на банківський рахунок.

В обґрунтування клопотання зазначив, що на даний час на поточному рахунку ТОВ Милагро, що відкрито в ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 326610), залишок грошових коштів складає: по рахунку № НОМЕР_1 - 35,29 грн. Арешт накладено необґрунтовано, оскільки грошові кошти на вказаному рахунку підприємства не є предметом доказування у кримінальному провадженні №0000053 та не відповідають обов`язковим ознакам за ч. 2 ст. 170, ст. 98 КПК України. У слідства відсутні будь-які належні та допустимі докази, що вказують на факти порушень законодавства в діяльності ТОВ Милагро, за які передбачено кримінальну відповідальність, та відповідно досудове розслідування відносно підприємства та його посадових осіб згідно витягу ЄРДР не здійснюється.

ТОВ Милагро не є учасником (стороною) господарських правовідносин із ТОВ Фудмаркетт, що наведено в ухвалах слідчого судді як такі, що мають ознаки фіктивності.

ТОВ Милагро було засновано рішенням власника №1 від 26.04.2016 року, єдиним засновником та керівником цього підприємства є ОСОБА_3 . Враховуючи те, що підприємство ОСОБА_3 було створено 26 квітня 2016 року та відповідно в цей період здійснено його державну реєстрацію, то ТОВ Милагро не могло ніяким чином здійснювати фінансово-господарські операції з ТОВ "Фудмаркетт" у 2015 році, отримувати від цього підприємства будь-які грошові кошти, оскільки як суб`єкт господарювання розпочало своє існування у 2016 році, і поточний рахунок в ПАТ КБ "ПриватБанк" було відкрито тільки у 2016 році.

ТОВ Милагро було засновано для здійснення підприємницької діяльності та отримання прибутку, до статутного капіталу внесено кошти в сумі 2 тис. грн. Основним напрямком діяльності підприємства посередництво в торгівлі сільськогосподарської діяльності. Підприємство перебуває на обліку в Державній податковій інспекції у Центральному районі м. Миколаєва, відносно нього не надходило актів перевірок з негативною інформацією по правовим відносинам, контрольно-перевірочні заходи не проводились, акти про порушення вимог податкового законодавства не складались, скарги від інших платників податків не надходили, заборгованість по податкам відсутня.

Звернув увагу, що в рамках кримінального провадження жодній посадовій особі ТОВ Милагро про підозру не повідомлено, а накладений арешт призводить до надмірного обмеження прав володіння, користування, розпорядження підприємством власним майном, надмірного обмеження правомірної діяльності підприємства та може призвести до завдання великої матеріальної шкоди, що суттєво позначиться на інтересах підприємства та суперечить приписам ч. 4 ст. 173 КПК України.

В судове засідання представник ТОВ Милагро ОСОБА_4 не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, вимоги клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

Слідчий ОСОБА_5 у судове засідання не з`явилась, надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності, в якій вказала, що в ході досудового розслідування ознак фіктивності ТОВ Милагро не встановлено, однак на даний час в провадженні Центрального районного суду м. Миколаєва знаходиться клопотання про проведення податкової перевірки. У зв`язку з цим подане клопотання про скасування арешту на банківський рахунок вказаного підприємства, на її думку, є передчасним.

Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до абз. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З ухвали слідчого судді про накладення арешту від 14.09.2016 року вбачається, що арешт був накладений на грошові кошти як на майно, на яке спрямоване кримінальне правопорушення, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Фудмаркетт. На час накладення арешту на рахунок ТОВ Милагро не було відомо, яка саме на ньому сума грошових коштів та від якого контрагента вони були отримані. На даний час встановлено, що на арештованому рахунку знаходяться грошові кошти в незначній сумі. Вказане свідчить про те, що у слідства відсутні докази того, що грошові кошти, які перебувають на арештованому рахунку ТОВ Милагро, відкритому у ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 326610), відповідають критеріям, зазначеним у п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України. Крім того встановлено, що про підозру посадовим особам ТОВ Милагро не повідомлено, а подальше застосування арешту банківських рахунків перешкоджає господарській діяльності підприємства.

За викладених обставин, вважаю, що необхідності в продовженні арешту майна немає, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 174, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва від 14.09.2016 року в межах кримінального провадження №0000053, на грошові кошти, розміщені на банківському рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю Милагро (), що відкрито в ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 326610), № НОМЕР_1 (980-українська гривня).

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту оголошення.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_6