АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/1037/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 березня 2017 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представника власника майна ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу директора ТОВ «Ваго-Рев» ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30 грудня 2016 року,
ВСТАНОВИЛА:
Цією ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 , яке погоджене із прокурором відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , і накладено арешт на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому ТОВ «Ваго-Рев» в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6), шляхом заборони здійснення операцій по рахунку, в тому числі заборони видачі коштів або передачі коштів на інші рахунки, з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ТОВ «Ваго-Рев» ОСОБА_8 подав апеляційну скаргу, в якій ставить питання про поновлення йому строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить скасувати цю ухвалу та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого.
В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження ОСОБА_8 зазначає, що розгляд клопотання старшого слідчого був здійснений без повідомлення представника ТОВ «Ваго-Рев», а копію рішення слідчого судді представник товариства отримав лише 01 лютого 2017 року.
Стосовно ухвали слідчого судді, то ОСОБА_8 вважає її незаконною та необґрунтованою. На думку апелянта, органом досудового розслідування жодним чином не доведено, що на банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ТОВ «Ваго-Рев» у ПАТ «Альфа-Банк», в період діяльності товариства незаконно надходили кошти від інших суб`єктів господарювання або що кошти, які перебувають на зазначеному рахунку, є предметом злочинної діяльності. Крім того, автор апеляції стверджує, що накладений арешт на рахунок ТОВ «Ваго-Рев» паралізував нормальну діяльність товариства, що тягне за собою великі збитки в господарській діяльності і фактично позбавляє підприємство можливості в подальшому здійснювати свою господарську діяльність, тобто виплачувати заробітну плату працівникам, сплачувати податки та виконувати зобов`язання перед контрагентами. Також апелянт вказує, що у провадженні службовим особам ТОВ «Ваго-Рев» не було повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень та не заявлено цивільний позов. При цьому ОСОБА_8 звертає увагу, що висновки акту перевірки № 444/20-40-14-02-07/36623607 від 10 серпня 2016 року та правомірність прийнятих на його підставі податкових повідомлень-рішень на даний час є предметом судового оскарження у справі № 820/5327/16, що знаходиться на розгляді Харківського окружного адміністративного суду, а тому, як стверджує апелянт, висновки акту перевірки до завершення судового розгляду справи не можуть бути підставою для формування підозри органами досудового розслідування.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника власника майна, який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, пояснення прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги і просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді директор ТОВ «Ваго-Рев» ОСОБА_8 не пропустив, але його апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Так, у відповідності до абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, що в даному випадку мало місце, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Як вбачається з матеріалів судового провадження, клопотання старшого слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею 30 грудня 2016 року без виклику представника ТОВ «Ваго-Рев». Лише 01 лютого 2017 року представник товариства отримав копію ухвали слідчого судді, а 06 лютого 2017 року директор ТОВ «Ваго-Рев» ОСОБА_8 направив поштою до Апеляційного суду міста Києва апеляційну скаргу. Таким чином, директор ТОВ «Ваго-Рев» ОСОБА_8 не пропустив п`ятиденний строк апеляційного оскарження ухвали слідчого судді.
Що стосується безпосередньо апеляційної скарги, то слід звернути увагу на такі обставини.
Як вбачається з матеріалів провадження, Департаментом з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000375, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 травня 2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191; ч. ч. 1, 3 ст. 212; ч. 2 ст. 364; ч. 1 ст. 362; ч. ч. 1, 2 ст. 205; ч. 1 ст. 358 КК України.

Органи досудового розслідування вважають наявним той факт, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ «Салкон-2012» (код 37996449), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Санжарк» (код 38317325), ТОВ «Олантіс» (код 38876573), ТОВ «Атіс Торг» (код 38633934), ТОВ «Компанія Латерано» (код 39172289), ТОВ «Ліріда» (код 38496896), ТОВ «Доммара» (код 38352731), ТОВ «Ріал Сістемс» (код 39477146), ТОВ «Глобал Юкрейн ЛТД» (код 39336422), ТОВ «Демарке ЛТД» (код 39461225), ТОВ «Максіма Консалт» (код 39477130), ТОВ «Ніка Гранд ЛТД» (код 39477151), TOB «Карт Ленд» (код 39461199), ТОВ «Регарт» (код 39461157), ТОВ «Равена Плюс» (код 39279239), ТОВ «Регарт» (код 39461157), ТОВ «ДімексПро» (код 39274691), TOB «ТК «Аргус» (код 38879684), ТОВ «Міра Торг» (код 38774532), ТОВ «Інрекс» (код 39172383), ТОВ «Аледор Торг» (код 39172315), ТОВ «Баріола» (код 38496880), ТОВ «Теоком» (код 38633143), ТОВ «Антарія Компані» (код 39794303), ТОВ «Інекс-Про» (код 39587266), ТОВ «Ювеніс» (код 39587237), ТОВ «Прайм-Торг Компані» (код 39418541), ТОВ «Індіго Компані» (код 39461534), ТОВ «Астера Групп» (код 39418515), ТОВ «Укрбуд Компані» (код 39288196), ТОВ «Тк-Торг» (код 39469088), ТОВ «Велта Плюс» (код 39457465), ТОВ «Етек Сервіс» (код 39172226), ТОВ «Аквіт Компані» (код 39457533), ТОВ «Делюкс ЛТД» (код 39596794), ТОВ «Торгівельно-Будівельний Альянс» (код 39097055), ТОВ «Максус Трейд» (код 39495280), ТОВ «Астера Групп» (код 39418515), ТОВ «Віва-Торг» (код 39457402), ТОВ «Гермес-Пріор» (код 39593840), ТОВ «Оптіма-Д» (код 39593898), ТОВ «Терра-Буд Компані» (код 39593966), ТОВ «Аріал-Торг» (код 39596836), ТОВ «Поллі-Плюс» (код 39601479), ТОВ «Саваж-Торг» (код 39760447), ТОВ «Альта-Прім» (код 39762219), ТОВ «Гарант-Інжиніринг» (код 39024652), ТОВ «Бенітекс Лтд» (код 39653181), ТОВ «Еліт Пром Сервіс» ( код 40003075), ТОВ «Спецрадіопроект» (код 39505178), ТОВ «Лінес Пром» (код 40020918), в період 2013 2016 років сприяли ухиленню від сплати податків в особливо великому розмірі ряду підприємств реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Квант-Сервіс» (код 31801260), ТОВ «Профіпартс» (код 36698083), ТОВ «Хелен Марлен» (код 30021171), ТОВ «Авітон Будпроект» (код 35122255), ДП «Харківський Бронетанковий Завод» (код 08099848), ТОВ «Ваго-Рев» (код 36623607) та інші.

Також встановлено, що ТОВ «Ваго-Рев» (код 36623607) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Калина Маркет» (код 39262225), ТОВ «Інносентія» (код 39262073), ТОВ «Міськбуд-Комплект» (код 31939034), TOB «Гарант-Інжиніринг» (код 39024652), ТОВ «Укрбуд Компані» (код 39288196), ТОВ «Бенітекс ЛТД» (код 39653181), ТОВ «ОПТГРАНДТОРГ» (код 39701795), ТОВ «Кріс-Трейд» (код 39701795), ТОВ «Моноліт Конструкшн» (код 39205335), ТОВ «УВТ Експрес» (код 39006392), ТОВ «Форвард-Імпекс» (код 39334084), ТОВ «Сцек-Трейд» (код 39877232), ТОВ «Бонасент Агро» (код 39877164), ТОВ «ТБ «Донон» (код 39967818), які мають ознаки «фіктивності».

За результатами позапланової документальної перевірки ТОВ «Ваго-Рев» (код 36623607) складено акт № 444/20-40-14-02-07/36623607 від 10 серпня 2016 року, згідно висновків якого підприємством занижено податок на прибуток на загальну суму 23527560 гривень та податок на додану вартість на загальну суму 25887193 гривень, а всього на суму 49414753 гривень.

У своїй діяльності ТОВ «Ваго-Рев» (код 36623607) використовує банківській рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6).

30 грудня 2016 року старший слідчий в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 , за погодженням із прокурором відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку ТОВ «Ваго-Рев» № НОМЕР_1 в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6), з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам, а також про заборону службовим особам і працівникам ТОВ «Ваго-Рев», його представникам за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30 грудня 2016 року клопотання старшого слідчого було задоволено.

Задовольняючи клопотання старшого слідчого, внесене в межах кримінального провадження №0000375, про накладення арешту на грошові кошти і видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому ТОВ «Ваго-Рев» в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6), слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення прокурора ОСОБА_6 та,дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до правильного висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому ТОВ «Ваго-Рев» в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6), з огляду на те, що ці кошти на вказаному рахунку відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а саме, незважаючи на заперечення апелянта, набуті кримінально протиправним шляхом.

З урахуванням цього слідчий суддя, всупереч ствердженням автора апеляції, встановив належні правові підстави, передбачені ч. 1, ч. 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання старшого слідчого та накладення арешту на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку ТОВ «Ваго-Рев» № НОМЕР_1 в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6), шляхом заборони здійснення операцій по рахунку, в тому числі заборони видачі коштів або передачі коштів на інші рахунки, з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам.

В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення збереження цього майна, як речового доказу у кримінальному провадженні, а завданням такого арешту є запобігання можливості використання вказаних грошових коштів та цінних паперів, їх відчуження, приховування, зникнення чи передачі. В свою чергу слід зазначити, що слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.
Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 173 КПК України, наклав арешт на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому ТОВ «Ваго-Рев» в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6), врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому ТОВ «Ваго-Рев» в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346), діяв у спосіб і у межах діючого законодавства, арешт застосував на засадах розумності та співмірності, а тому доводи апелянта стосовно незаконності та необґрунтованості ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Істотних порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти та відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу директора ТОВ «Ваго-Рев» ОСОБА_8 без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30 грудня 2016 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 , погоджене із прокурором відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 , і накладено арешт на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери, які знаходяться на рахунку ТОВ «Ваго-Рев» № НОМЕР_1 в ПАТ «Альфа-Банк» у місті Києві (МФО 300346, за адресою: місто Київ, вул. Десятинна, 4/6), шляхом заборони здійснення операцій по рахунку, в тому числі заборони видачі коштів або передачі коштів на інші рахунки, з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам, залишити без змін, а апеляційну скаргу директора ТОВ «Ваго-Рев» ОСОБА_8 залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

____________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4