КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3760/17
Провадження № 1-кс/552/1113/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19.06.2017року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора- ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про накладення арешту,-

В С Т А Н О В И В:
Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про накладення арешту на майно.

Клопотання обгрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000070 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України..

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, яка складається з уродженців Донецької, Луганської та Полтавської областей, а саме: ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та інших не встановлених осіб, на протязі 2015-2017 років надають послуги по штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки та незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку, використовуючи при цьому створену ними транзитно-конвертаційну групу підприємств, до складу якої входять наступні СГД: ТОВ «Інтер» (), ТОВ «Фірма «Вінар» (), ТОВ «Інтенс Продакшн» (), ТОВ «Гокта» (), ТОВ «Артуа Груп» (), ТОВ «Дніпро Маркет Груп» (), ТОВ «Надір Центр Груп» (код 39389741), ТОВ «Надір Груп» (), ТОВ «УБЕЦ» (код 35151071), ТОВ «ОР Груп» (код 39909300), ПП «ОР Груп» (), ТОВ «Енсайн ЛТД» (код 35035634), ТОВ «Треверсайд» (), ТОВ «Нове Тепличне Господарство» (), ТОВ Прометей Плюс (), ТОВ «Ві Ойл Карго» (), ТОВ «Крона Трейд» (), ТОВ «Поригон» (), ТОВ «ТД «Експотек» (), ТОВ «ВК «Ферум» (), ТОВ «Арт-строй 2012» (), ТОВ «Скіон Трейд» (), ТОВ «Колорит Плюс» (), ТОВ «Дамірон» (), ПП «Адамант-Я» (), ПП «Інтерлюкс-2007» (), ТОВ «Адвокатська Компанія «Креатив» (), ТОВ «Граундхог» (), ТОВ «ДТК» (), ПП «Еліта» (), ПП «Діоніс» (), ТОВ «Форс Торг» (), ТОВ «Соквол» (), ПП «Донснабзбут» (), ТОВ «СТС-ЛТД» (), ПП «СВС» (), ТОВ «Іста Дел» (), ТОВ «Укркоалтрейдінг» (), ТОВ «Міда Сервіс» (), ТОВ «Будівельна Компанія «Альтарф» (), ТОВ «Спеціалізована проектно-монтажна компанія-8» (), ТОВ «Велес-Буд-Інвест» (), ТОВ «Укрпаклайн» (), ПП «Палантир» (), ТОВ «Виробниче підприємство «Карат» (), ПП «Вугледонтехпостачання» (), ТОВ «Укрінвест консалтинг» (), ТОВ «Авітус» (), ТОВ «Український Брокерський Дім» (), ТОВ «ВКФ ДП «Антарес» (), ТОВ «Ама Торг» (), ТОВ «Кратос Плюс» (), ПП «Діоніс» (), ПП «Внєшсервіс» (), ТОВ «Донецька Фармацевтична Компанія «Софора» (), ТОВ «СК`Укрсхідбуд» (), ПП «Елеком» (), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ). Основними постачальниками готівки та податкового кредиту з ПДВ в адресу підприємств даної транзитно конвертаційної групи являються підприємства реального сектору економіки, основним видом діяльності яких є оптова та роздрібна торгівля продуктами харчування, пивом, напоями, а саме: ТОВ «Спринтер К» (), ТОВ «Альтер С» (), ТОВ «Агро Овен» (), ТОВ «ДКФ Компані» (), ТОВ «Наша Фірма Плюс» () та інші СГД.

Відповідно до ухвал слідчого судді Октябрського райсуду м. Полтави було проведено ряд обшуків за адресами офісних приміщень, мешкання та рухомого майна осіб, причетних до незаконної діяльності по конвертації грошових коштів та надання послуг по ухиленню від сплати податків підприємствам реального сектору економіки. В тому числі було проведено обшук за адресою проживання ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 , де серед іншого було виявлено та вилучено: папка з документами жовтого кольору, у якій виявлено: квитанцію №ps45 на 1 арк., копія рахунку-фактури №ССС-40834679 від 14.11.2016 на 1 арк., акт приймання передачі від 16.11.2016 без підписів на 1 арк., квитанція №ps46 на 1 арк., копія рахунку фактури №14426 від 08.11.2016 на 1 арк., копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських організацій щодо ТОВ «Торговий дім «Експотек» на 1 арк., опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії від 08.09.2016 на 1 арк., наказ №1 директора ТОВ «ТД «Експотек» від 14.09.2016 про початок виконання ОСОБА_6 обовязків директора ТОВ «ТД «Експотек» на 1 арк., протокол загальних зборів засновників ТОВ «ТД «Експотек» від 07.09.2016 на 1 арк., реєстраційна заява платника податку на додану вартість ТОВ «ТД «Експотек» подана 07.10.2016 на 3 арк., статут ТОВ «Торговий дім «Експотек» затверджений 07.09.2016 на 16 арк., договір № 181120161 про визнання електронних документів від 18.11.2016 на 3 арк., податковий рахунок суд доходу, нарахованого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку ТОВ «ТД «Експотек» за 3 квартал 2016 року на 1 арк., звітність про суми нарахованої заробітної плати ТОВ «ТД «Експотек» за вересень 2016 на 6 арк., виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців №825107 щодо ОСОБА_9 на 1 арк., свідоцтво платника єдиного податку №372225 серія Б ОСОБА_9 на 1 арк., копія картки приєднання № до Договору про надання послуг з обробки, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису ФОП ОСОБА_9 на 1 арк., свідоцтво про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 №869656 на 1 арк., податкова декларація платника єдиного податку ФОП ОСОБА_9 , дата подання 09.01.2014 на 2 арк., акт бесіди при постановці на облік від 21.07.2010 на 2 арк., заява ОСОБА_9 про видачу патенту від 20.07.2010 на 1 арк., заява ОСОБА_9 про видачу патенту від 30.06.2011 на 1 арк., копія квитанції №10004/0087 №30 на 1 арк., акт звірки від 30.01.2012 на 1 арк., акт звірки від 21.01.2013 на 1 арк., квитанція №309927 від 05.01.2012 на 1 арк., квитанція №319429 від 29.03.2012 на 1 арк., квитанція №327685 від 21.06.2012 на 1 арк., квитанція №333383 від 30.08.2012 на 1 арк., квитанція №6731/з11 від 21.10.2011 на 1 арк., квитанція №266333 від 16.12.2010 на 1 акр., квитанція №243862 від 12.11.2010 на 1 арк., квитанція №253166 від 27.09.2010 на 1 арк., квитанція №8158 від 27.12.2010 на 1 арк., квитанція №714074-1 від 30.01.2013 на 1 арк., квитанція № 29499 від 03.06.2014 на 1 арк., квитанція №6731/з14 від 19.02.2014 на 1 арк., квитанція №370968 від 10.01.2014 на 1 арк., квитанція №319419 від 29.03.2012 на 1 арк., копія квитанція №ПН1022 від 05.02.2016 на 1 арк., копія квитанція №ПН1020 від 05.02.2016 на 1 арк., копія квитанція №ПН1017 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №ПН1017 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №ПН1022 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №ПН1020 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №12 від 19.03.2014 на 1 арк., квитанція №17 від 20.01.2014 на 1 арк., квитанція №365848 від 18.10.2013 на 1 арк., квитанція №47 від 22.07.2013, 2 примірника, на 1 арк. кожен, квитанція №344181 від 14.01.2013 на 1 арк., квитанція №350648 від 21.03.2013 на 1 арк., квитанція №365847 від 18.10.2013 на 1 арк., квитанція №46 від 22.07.2013 у 2 примірниках, кожен на 1 арк., квитанція №15591.674.1 від 18.04.2013 на 1 арк., квитанція №15591.680.1. від 18.04.2013 на 1 арк., розрахунок сплати ЄСВ за 2012 рік на 1 арк., розрахунок сплати ЄСВ за 2013 рік на 1 арк., розрахунок сплати ЄСВ за 2014 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту Пенсійного фонду за 2010 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту Пенсійного фонду за 2011 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту Пенсійного фонду за 2012 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту територіального органу доходів та зборів за 2013 рік на 1 арк.

Вилучені в ході обшуку за адресою проживання ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 документи визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000070.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.»

Згідно зі ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000070 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Беручи до уваги те, що описані та вилучені документи та речі містять відомості про взаємовідносини ТОВ «Торговий дім «Експотек» з вищевказаними підприємствами, які надають послуги по штучному формуванню податкового кредиту та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є речовими доказами у кримінальному провадженні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин справи, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 170 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на документи, вилучені в ході обшуку за адресою проживання ОСОБА_6 : АДРЕСА_1 , а саме: папка з документами жовтого кольору, у якій виявлено: квитанцію №ps45 на 1 арк., копія рахунку-фактури №ССС-40834679 від 14.11.2016 на 1 арк., акт приймання передачі від 16.11.2016 без підписів на 1 арк., квитанція №ps46 на 1 арк., копія рахунку фактури №14426 від 08.11.2016 на 1 арк., копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських організацій щодо ТОВ «Торговий дім «Експотек» на 1 арк., опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії від 08.09.2016 на 1 арк., наказ №1 директора ТОВ «ТД «Експотек» від 14.09.2016 про початок виконання ОСОБА_6 обовязків директора ТОВ «ТД «Експотек» на 1 арк., протокол загальних зборів засновників ТОВ «ТД «Експотек» від 07.09.2016 на 1 арк., реєстраційна заява платника податку на додану вартість ТОВ «ТД «Експотек» подана 07.10.2016 на 3 арк., статут ТОВ «Торговий дім «Експотек» затверджений 07.09.2016 на 16 арк., договір № 181120161 про визнання електронних документів від 18.11.2016 на 3 арк., податковий рахунок суд доходу, нарахованого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку ТОВ «ТД «Експотек» за 3 квартал 2016 року на 1 арк., звітність про суми нарахованої заробітної плати ТОВ «ТД «Експотек» за вересень 2016 на 6 арк., виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців №825107 щодо ОСОБА_9 на 1 арк., свідоцтво платника єдиного податку №372225 серія Б ОСОБА_9 на 1 арк., копія картки приєднання № до Договору про надання послуг з обробки, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису ФОП ОСОБА_9 на 1 арк., свідоцтво про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 №869656 на 1 арк., податкова декларація платника єдиного податку ФОП ОСОБА_9 , дата подання 09.01.2014 на 2 арк., акт бесіди при постановці на облік від 21.07.2010 на 2 арк., заява ОСОБА_9 про видачу патенту від 20.07.2010 на 1 арк., заява ОСОБА_9 про видачу патенту від 30.06.2011 на 1 арк., копія квитанції №10004/0087 №30 на 1 арк., акт звірки від 30.01.2012 на 1 арк., акт звірки від 21.01.2013 на 1 арк., квитанція №309927 від 05.01.2012 на 1 арк., квитанція №319429 від 29.03.2012 на 1 арк., квитанція №327685 від 21.06.2012 на 1 арк., квитанція №333383 від 30.08.2012 на 1 арк., квитанція №6731/з11 від 21.10.2011 на 1 арк., квитанція №266333 від 16.12.2010 на 1 акр., квитанція №243862 від 12.11.2010 на 1 арк., квитанція №253166 від 27.09.2010 на 1 арк., квитанція №8158 від 27.12.2010 на 1 арк., квитанція №714074-1 від 30.01.2013 на 1 арк., квитанція № 29499 від 03.06.2014 на 1 арк., квитанція №6731/з14 від 19.02.2014 на 1 арк., квитанція №370968 від 10.01.2014 на 1 арк., квитанція №319419 від 29.03.2012 на 1 арк., копія квитанція №ПН1022 від 05.02.2016 на 1 арк., копія квитанція №ПН1020 від 05.02.2016 на 1 арк., копія квитанція №ПН1017 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №ПН1017 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №ПН1022 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №ПН1020 від 05.02.2016 на 1 арк., квитанція №12 від 19.03.2014 на 1 арк., квитанція №17 від 20.01.2014 на 1 арк., квитанція №365848 від 18.10.2013 на 1 арк., квитанція №47 від 22.07.2013, 2 примірника, на 1 арк. кожен, квитанція №344181 від 14.01.2013 на 1 арк., квитанція №350648 від 21.03.2013 на 1 арк., квитанція №365847 від 18.10.2013 на 1 арк., квитанція №46 від 22.07.2013 у 2 примірниках, кожен на 1 арк., квитанція №15591.674.1 від 18.04.2013 на 1 арк., квитанція №15591.680.1. від 18.04.2013 на 1 арк., розрахунок сплати ЄСВ за 2012 рік на 1 арк., розрахунок сплати ЄСВ за 2013 рік на 1 арк., розрахунок сплати ЄСВ за 2014 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту Пенсійного фонду за 2010 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту Пенсійного фонду за 2011 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту Пенсійного фонду за 2012 рік на 1 арк., розписка про одержання звіту територіального органу доходів та зборів за 2013 рік на 1 арк. з позбавленням права на відчуження, розпорядження та користування вказаним майном до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Полтавської області протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1