Справа № 202/7939/16-к
Провадження № 1-кс/202/2404/2016
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
22 грудня 2016 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), -

ВСТАНОВИВ:
У СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000028 від 02.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період з 01.01.2015 року по 30.04.2016 рік, шляхом заниження об`єкту оподаткування по взаємовідносинам з суб`єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, ухилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 3 445 000 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) протягом 2015-2016 років документально оформлювало постачання на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) матеріалу залізовмісного МДК-1 ТТ, переробка якого у подальшому комбінатом документально оформлювалася від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ).

За інформацією баз даних ДФС України лише за 2016 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) задекларувало податкові зобов`язання з ПДВ від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) у розмірі понад 5,3 млн. грн., а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) - понад 7,8 млн. грн.

Таким чином, на теперішній час у слідства виникла необхідність у встановленні реальності здійснення господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), а також між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ).

Зазначені документи нададуть змогу встановити наявність законних підстав здійснення перерахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) грошових коштів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), які у подальшому були перераховані на рахунки підприємств з «ознаками фіктивності».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор вказав, що необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за адресою: АДРЕСА_1 .

21 грудня 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , у якому він просив тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та проведення їх вилучення (виїмки) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 . для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні засобів, місць та осіб, які були задіяні у здійсненні господарських операцій між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) протягом 2015-2016 років.

У суді прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000028, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження та встановлення факту здійсненні господарських операцій між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2015-2016 року необхідні документи, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.

Надати прокурорам прокуратури Дніпропетровської області: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та слідчому ОСОБА_8 , а також працівникам оперативних підрозділів, визначених відповідним дорученням прокурора дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), а саме: оригіналів всіх наявних документів що діяли/діють, укладалися, створювалися у період 2015-2016 років у зв`язку із правовідносинами між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), у тому числі: договори, контракти, додатки до договорів, контрактів, документи листування, платіжні документи, товарно-транспортні накладні, інші документи щодо перевезення, акти (у т.ч. виконаних робіт, наданих послуг), видаткові накладні, податкові накладні, документи щодо зберігання придбаного товару та ін.., що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за адресою: АДРЕСА_1 . У разі відсутності оригіналів документів надати належним чином завірені копії відповідних документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк виконання ухвали до 20 січня 2017 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1