Провадження №1-кс/127/5667/17
21 липня 2017 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні директора ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 .
Дане кримінальне провадження відкрито про те, що в грудні 2014 року невідома особа на ім`я ОСОБА_5 , з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_6 зареєструвати на його ім`я ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_6 передано особі на ім`я ОСОБА_5 печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_6 як директор ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав.
Також встановлено, що у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 невстановлена особа, використовуючи особисті дані ОСОБА_6 , здійснювала від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) експорт горіхів волоських. При цьому, зобов`язання від свого імені та за рахунок замовника ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 в галузі митної справи (декларування вантажів, транспортних засобів та інших предметів; надання митному органу документів для митного оформлення; забезпечення сплати митних платежів тощо) згідно договору № 2 про надання послуг по декларуванню та митному оформленню вантажів від 16.01.2015 здійснювало ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Директором вказаного підприємства являється ОСОБА_4 , що проживає за адресою: АДРЕСА_2 , конт. тел. НОМЕР_3 .
Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, з метою проведення судово-почеркознавчих, судово-хімічних експертиз документів, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів (контрактів та договорів з додатками до них, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), на підставі яких проведено митне оформлення експортованих ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 горіхів волоських за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, та їх вилучення, що перебувають у володінні директора ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_4 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2
Тому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливість їх вилучення, що перебувають у володінні директора ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.
Тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (контрактів та договорів з додатками до них, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), які свідчать про проведені фінансово-господарські операції в галузі митної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, а також про митне оформлення експортованих ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 горіхів волоських за вказаний період, що перебувають у володінні директора ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , тобто можливість ознайомитися з ними, вилучити
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя