СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3290/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 липня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 від 17.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 191, ч. 1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
23.07.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу та вилучення належним чином завірених документів, що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосуються використання наступних ІР-адрес, а саме: 2015-03-23 18:12:32,908 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-18 17:46:42,398 [93.180.224.206], 2015-03-04 11:37:52,648 [95.111.252.169], 2015-03-03 12:49:07,986 [95.111.252.169], 2015-03-02 16:04:12,575 [95.111.147.199], 2015-03-02 13:20:29,333 [95.111.255.9], 2015-02-27 15:46:08,483 [ НОМЕР_3 ], 2015-02-27 14:30:07,186 [37.19.197.242], 2015-02-27 12:54:49,581 [95.111.250.220], 2015-03-18 17:48:05,083 [93.180.224.206], 2015-03-02 17:34:24,683 [95.111.147.199], 2015-03-03 20:45:18,671 [ НОМЕР_4 ], 2015-03-03 12:47:46,630 [95.111.252.169], 2015-03-02 18:41:22,742 [93.180.213.152], 2015-03-02 14:51:21,895 [95.111.147.199], 2015-03-02 13:22:29,496 [95.111.255.9], 2015-02-27 15:46:43,132 [ НОМЕР_3 ], 2015-02-27 14:56:50,993 [37.19.197.242], 2015-03-23 18:12:32,908 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-18 17:46:42,398 [93.180.224.206], 2015-03-04 11:37:52,648 [95.111.252.169], 2015-02-24 17:55:53,553 [95.111.152.148], 2015-02-25 08:50:52,416 [37.19.129.105],2015-02-25 17:54:36,659 [37.19.226.216], 2015-03-23 18:15:46,842 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-04 11:35:53,548 [95.111.252.169], 2015-03-03 12:46:16,434 [95.111.252.169], 2015-03-02 17:00:21,364 [95.111.147.199], 2015-03-02 15:56:06,205 [95.111.147.199], 2014-07-15 09:13:29.1198 [46.247.188.192], 2015-04-23 17:16:05.245038 [37.19.128.21], 2015-04-08 16:44:01.490329 [78.111.190.145]. Надати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, які використовували вищезазначені ІР-адреси у вказані проміжки часу та ін.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_3 , службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » під час фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн. Проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановленими досудовим розслідуванням особами були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_20 ), так ін., з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

Під час проведення досудового розслідування, допитано як свідків засновників та директорів вищевказаних фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, які підтвердили, що створювали їх на прохання маловідомих їм осіб за грошову винагороду.

У ході досудового розслідування, на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва, отримано тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у власності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та відображають діяльність наступних підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 »(код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »(код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 »(код НОМЕР_29 ).

Проведеним аналізом наявної інформації отриманої у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », встановлено що до розрахункових рахунків вищеперерахованих підприємств здійснювався доступ за допомогою системи дистанційного банківського обслуговування «Банк-Клієнт», для з`єднання з системою використовували наступні ІР-адреси комп`ютерів у різні проміжки часу, а саме: 2015-03-23 18:12:32,908 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-18 17:46:42,398 [ НОМЕР_30 ], 2015-03-04 11:37:52,648 [ НОМЕР_31 ], 2015-03-03 12:49:07,986 [ НОМЕР_31 ], 2015-03-02 16:04:12,575 [ НОМЕР_32 ], 2015-03-02 13:20:29,333 [95.111.255.9], 2015-02-27 15:46:08,483 [ НОМЕР_3 ], 2015-02-27 14:30:07,186 [37.19.197.242], 2015-02-27 12:54:49,581 [95.111.250.220], 2015-03-18 17:48:05,083 [ НОМЕР_30 ], 2015-03-02 17:34:24,683 [ НОМЕР_32 ], 2015-03-03 20:45:18,671 [ НОМЕР_4 ], 2015-03-03 12:47:46,630 [ НОМЕР_31 ], 2015-03-02 18:41:22,742 [ НОМЕР_33 ], 2015-03-02 14:51:21,895 [ НОМЕР_32 ], 2015-03-02 13:22:29,496 [95.111.255.9], 2015-02-27 15:46:43,132 [ НОМЕР_3 ], 2015-02-27 14:56:50,993 [37.19.197.242], 2015-03-23 18:12:32,908 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-18 17:46:42,398 [93.180.224.206], 2015-03-04 11:37:52,648 [95.111.252.169], 2015-02-24 17:55:53,553 [95.111.152.148], 2015-02-25 08:50:52,416 [37.19.129.105],2015-02-25 17:54:36,659 [37.19.226.216], 2015-03-23 18:15:46,842 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-04 11:35:53,548 [ НОМЕР_31 ], 2015-03-03 12:46:16,434 [ НОМЕР_31 ], 2015-03-02 17:00:21,364 [ НОМЕР_32 ], 2015-03-02 15:56:06,205 [ НОМЕР_32 ], 2014-07-15 09:13:29.1198 [ НОМЕР_34 ], 2015-04-23 17:16:05.245038 [37.19.128.21], 2015-04-08 16:44:01.490329 [ НОМЕР_35 ]: та ін.

З метою встановлення місцезнаходження осіб, які вчинили вищевказаний злочин, та інших причетних до вчинення злочину осіб, необхідно встановити осіб, які використовували зазначені ІР-адреси у вищевказані проміжки часу та за якою фактичною адресою знаходився комп`ютер з якого була відправлена звітність до податкових органів, слідчий просить задовольнити клопотання. Вказана інформація знаходиться у провайдера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч.1 ст. 162 КПК України).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що у СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 0000046 від 17.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 191, ч. 1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація по використаних ІР-адресах перебуває або може перебувати у володінні провайдера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, розміру заподіяних збитків, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Наведене свідчить про наявність підстав, передбачених ст. 163 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») щодо використання ІР-адрес, зазначених у клопотанні.

Клопотання не обґрунтоване в частині вилучення документів, а тому в цій частині вимог клопотання необхідно відмовити.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосуються використання наступних ІР-адрес, а саме:

2015-03-23 18:12:32,908 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-18 17:46:42,398 [93.180.224.206], 2015-03-04 11:37:52,648 [95.111.252.169], 2015-03-03 12:49:07,986 [95.111.252.169], 2015-03-02 16:04:12,575 [ НОМЕР_32 ], 2015-03-02 13:20:29,333 [95.111.255.9], 2015-02-27 15:46:08,483 [ НОМЕР_3 ], 2015-02-27 14:30:07,186 [37.19.197.242], 2015-02-27 12:54:49,581 [95.111.250.220], 2015-03-18 17:48:05,083 [93.180.224.206], 2015-03-02 17:34:24,683 [ НОМЕР_32 ], 2015-03-03 20:45:18,671 [ НОМЕР_4 ], 2015-03-03 12:47:46,630 [95.111.252.169], 2015-03-02 18:41:22,742 [93.180.213.152], 2015-03-02 14:51:21,895 [95.111.147.199], 2015-03-02 13:22:29,496 [95.111.255.9], 2015-02-27 15:46:43,132 [ НОМЕР_3 ], 2015-02-27 14:56:50,993 [37.19.197.242], 2015-03-23 18:12:32,908 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-18 17:46:42,398 [93.180.224.206], 2015-03-04 11:37:52,648 [95.111.252.169], 2015-02-24 17:55:53,553 [95.111.152.148], 2015-02-25 08:50:52,416 [37.19.129.105],2015-02-25 17:54:36,659 [37.19.226.216], 2015-03-23 18:15:46,842 [ НОМЕР_2 ], 2015-03-04 11:35:53,548 [95.111.252.169], 2015-03-03 12:46:16,434 [95.111.252.169], 2015-03-02 17:00:21,364 [95.111.147.199], 2015-03-02 15:56:06,205 [95.111.147.199], 2014-07-15 09:13:29.1198 [46.247.188.192], 2015-04-23 17:16:05.245038 [37.19.128.21], 2015-04-08 16:44:01.490329 [78.111.190.145].

Надати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, які використовували вищезазначені ІР-адреси у вказані проміжки часу з наступними відомостями: поштові адреси розташування обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, за допомогою яких здійснювалось з`єднання з мережею Інтернет.
Відмовити в задоволенні клопотання в іншій частині.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 30 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_5