УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 серпня 2016 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000002 від 20 січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання погоджено з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 .

Клопотання мотивовано тим, що під час досудового слідства встановлено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порушення вимог податкового законодавства ухилилися від сплати податку на землю, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так встановлено, що підставою для початку досудового розслідування є колективна заява ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відповідно до якої встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не сплачують до державного бюджету України податок на землю за земельну ділянку площею близько 8 га., яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , на якій знаходиться майновий комплекс, що складається з будинків і споруд.

Також, встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 з метою особистого збагачення, свідомо не укладає із ІНФОРМАЦІЯ_4 договір оренди земельної ділянки розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з метою уникнення сплати орендних платежів, що є грубим порушенням чинного законодавства України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що 31.03.2006 року між представництвом ІНФОРМАЦІЯ_5 (орган приватизації) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір №385/45-кп, щодо передачі у власність шляхом викупу цілісного майнового комплексу оптово-роздрібної плодоовочевої бази (об`єкт приватизації), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до листа Представництва ІНФОРМАЦІЯ_5 №998/45-03 від 16.12.2005 року, ПП « ОСОБА_6 » здійснено попередню оцінку вартості орендованого майна цілісного майнового комплексу оптово-роздрібної плодоовочевої бази, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , яка станом на 31.10.2005 склала 18 955 тис. грн.

Крім того встановлено, що ОСОБА_5 не маючи жодних правових підстав для користування і розпорядження земельною ділянкою площею понад 8 га., розташованою за адресою: АДРЕСА_1 , у період з 2006 року по теперішній час, здійснює збір грошових коштів за в`їзд та паркування вантажних та легкових автомобілів, здає в оренду приміщення на зазначеній земельній ділянці, чим також ухиляється від сплати податків.

Так, за вказівкою ОСОБА_5 працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » збирають грошові кошти в готівковій формі з власників автомобілів-підприємців, що ведуть свою господарську діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , а саме за в`їзд та паркування автотранспорту на території вказаної земельної ділянки.

15.02.2016 року проведено обшук в приміщеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було виявлено первинні фінансові-господарські документи, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та печатки вищевказаних підприємств, за результатами чого виявлене було вилучено.

Здійснивши аналіз за допомогою інформаційно-аналітичних баз даних слідством встановлено, що директор та засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та її безпосередні близькі родичі числяться засновниками (власниками), службовими особами на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Так, вбачаються ознаки створення злочинної схеми кримінального правопорушення, що супроводжується умисним ухиленням від сплати податків, чим завдаються бюджету збитки.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні ланцюгу руху грошових коштів їх походження та подальшого перерахування грошових коштів, по ланцюгу з залученням підприємств, що задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » має банківські рахунки № НОМЕР_9 (980 UAH), № НОМЕР_9 (978 EUR), № НОМЕР_9 (840 USD), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » має банківські рахунки № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH), № НОМЕР_12 (978 EUR), № НОМЕР_10 (978 EUR), № НОМЕР_12 (840 USD), № НОМЕР_10 (840 USD), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » має банківські рахунки № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (980 UAH), ПП « ОСОБА_7 » має банківські рахунки № НОМЕР_15 (840 USD), № НОМЕР_16 (980 UAH), № НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_19 (840 USD), № НОМЕР_20 (980 UAH), № НОМЕР_21 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » має банківські рахунки № НОМЕР_22 (980 UAH), № НОМЕР_22 (978 EUR), № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_23 (978 EUR), № НОМЕР_23 (840 USD), № НОМЕР_22 (840 USD), № НОМЕР_24 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » має банківські рахунки № НОМЕР_25 (980 UAH), № НОМЕР_26 (980 UAH), НОМЕР_27 (978 EUR), № НОМЕР_27 (840 USD), № НОМЕР_25 (840 USD), № НОМЕР_25 (978 EUR), № НОМЕР_27 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » має банківські рахунки № НОМЕР_28 (980 UAH), № НОМЕР_29 (980 UAH), № НОМЕР_29 (978 EUR), № НОМЕР_29 (840 USD), № НОМЕР_28 (840 USD), № НОМЕР_28 (978 EUR), № НОМЕР_30 (980 UAH), відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_31 ), у володінні якого знаходяться документи справ з юридичного оформлення рахунків зазначеного підприємства та інші документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств.

На даний час виникла необхідність вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що становлять собою банківську таємницю.

Документи справ з юридичного оформлення рахунків та рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_31 ) необхідні для встановлення обставин досудового розслідування, тобто у підтвердженні чи спростуванні реальності здійснення фінансово-господарських операцій та у дослідженні встановлення походження грошових коштів і їх подальшого перерахунку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини не явки суд не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні є необхідність надати тимчасовий дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 та за доручення слідчого о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, капітану податкової міліції ОСОБА_9 до речей і документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені речі і документи знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та те, що за допомогою доступу до вказаних документів, може бути підтверджений або спростований факт вчинення кримінального правопорушення, а також те, що іншими способами довести ці обставини не є можливим, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його часткового задоволення.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163164, 309, 369372 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 та за доручення слідчого о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, капітану податкової міліції ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), та надати дозвіл на проведення виїмки копій документів справ з юридичного оформлення та використання рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_9 (980 UAH), № НОМЕР_9 (978 EUR), № НОМЕР_9 (840 USD), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH), № НОМЕР_12 (978 EUR), № НОМЕР_10 (978 EUR), № НОМЕР_12 (840 USD), № НОМЕР_10 (840 USD), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (980 UAH), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_15 (840 USD), № НОМЕР_16 (980 UAH), № НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_19 (840 USD), № НОМЕР_20 (980 UAH), № НОМЕР_21 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_22 (980 UAH), № НОМЕР_22 (978 EUR), № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_23 (978 EUR), № НОМЕР_23 (840 USD), № НОМЕР_22 (840 USD), № НОМЕР_24 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) № НОМЕР_25 (980 UAH), № НОМЕР_26 (980 UAH), НОМЕР_27 (978 EUR), № НОМЕР_27 (840 USD), № НОМЕР_25 (840 USD), № НОМЕР_25 (978 EUR), № НОМЕР_27 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_28 (980 UAH), № НОМЕР_29 (980 UAH), № НОМЕР_29 (978 EUR), № НОМЕР_29 (840 USD), № НОМЕР_28 (840 USD), № НОМЕР_28 (978 EUR), № НОМЕР_30 (980 UAH) в завірених належним чином копіях, в тому числі: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків, інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства, реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків, копій особистих документів службових осіб підприємства, договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них, договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них, інших договорів, укладених із вказаним суб`єктом підприємницької діяльності, карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства, чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності, також, надати дані про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_9 (980 UAH), № НОМЕР_9 (978 EUR), № НОМЕР_9 (840 USD), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH), № НОМЕР_12 (978 EUR), № НОМЕР_10 (978 EUR), № НОМЕР_12 (840 USD), № НОМЕР_10 (840 USD), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (980 UAH), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_15 (840 USD), № НОМЕР_16 (980 UAH), № НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_19 (840 USD), № НОМЕР_20 (980 UAH), № НОМЕР_21 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_22 (980 UAH), № НОМЕР_22 (978 EUR), № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_23 (978 EUR), № НОМЕР_23 (840 USD), № НОМЕР_22 (840 USD), № НОМЕР_24 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) № НОМЕР_25 (980 UAH), № НОМЕР_26 (980 UAH), НОМЕР_27 (978 EUR), № НОМЕР_27 (840 USD), № НОМЕР_25 (840 USD), № НОМЕР_25 (978 EUR), № НОМЕР_27 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_28 (980 UAH), № НОМЕР_29 (980 UAH), № НОМЕР_29 (978 EUR), № НОМЕР_29 (840 USD), № НОМЕР_28 (840 USD), № НОМЕР_28 (978 EUR), № НОМЕР_30 (980 UAH) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження (рік, місяць, година, хвилина, секунда), перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період, з моменту відкриття рахунків по момент закриття.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: