КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4/13- к
Провадження № 1-кс/552/6/13
У Х В А Л А

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

04.01.2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Федій О.М., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1, представника Головного управління статистики у Полтавській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод», -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод», які знаходяться в володінні Головного управління статистики у Полтавській області.

В клопотанні вказував, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000004, зареєстрованому в ЄРДР 21.11.2012 року, відносно генерального директора ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод»ОСОБА_3 та головного бухгалтера підприємства ОСОБА_4 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ч. 3 ст.212 КК України.

Зазначав, що в ході досудового розслідування встановлено, що в період часу з 01.01.2012 року по 30.06.2012 року дані службові особи ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод»при проведенні фінансово-господарської діяльності підприємства шляхом заниження ціни реалізації виготовленої продукції мінеральної води і, як наслідок, заниження валового доходу підприємства умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 2919 200 грн., яка у 2012 році в 5 441 разів перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів у особливо великих розмірах.

Також зазначав, що ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод»та ПрАТ «Індустріальні та дистрибуційні системи»мають одного засновника АТ «Інтернешнл Дистриб'юшн Системз Лімітед», тобто, пов'язані. ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод»переводить свої прибутки на пов'язане ПрАТ «Індустріальні та дистрибуційні системи»шляхом реалізації останньому виробленої продукції по занижених на 40-50% цінах. Остання документальна перевірка ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод»з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства проведена за період з 01.07.2008 року по 31.03.2010 року.

Посилався в клопотанні на те, що в даний час для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод»за період з 01.04.2010 року по теперішній час: юридичної справи, річних балансів, звітів про фінансові результати, кількість та особовий склад працівників, які перебувають у володінні Головного управління статистики.

Тому, в поданому до суду клопотанні просив суд надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх в Головному управлінні статистики у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Пушкіна, 103, а саме: оригіналів документів ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод»за період з 01.04.2010 року по теперішній час: юридичної справи, річних балансів, звітів про фінансові результати, кількість та особовий склад працівників.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий Сєряков О.А. як в поданому до суду клопотанні, так і під час розгляду судом клопотання не зазначив жодних даних, які б давали підстави вважати, що документи, про можливість доступу до яких порушено клопотання, перебувають у володінні саме Головного управління статистики у Полтавській області.

Натомість, клопотання є неконкретизованим. Слідчий зазначає, що просить надати доступ до юридичної справи ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод», але не зазначає, які саме документи мають бути йому надані.

Прохання про надання доступу до річних балансів та звітів про фінансові результати не містить конкретних періодів такої звітності, форми звітності та відсутні посилання на обовязковість їх подання до органів статистики.

В матеріалах клопотання відсутні будь-які дані, які б давали підстави вважати, що Головне управління статистики у Полтавській області володіє документами щодо особового складу працівників ПАТ «Миргородський завод мінеральних вод» з зазначенням адрес.

В той же час, згідно з Положенням про Головне управління статистики у Полтавській області, яке затверджене наказом Державної служби статистики України від 21.02.2012 № 72 Головне управління статистики у Полтавській області є територіальним органом державної статистики, що в межах наданих повноважень здійснює реалізацію державної політики у сфері статистики. А основним завданням Головного управління статистики є участь у реалізації державної політики у сфері статистики в регіоні.

Крім того, згідно з нормою ст. 163 КПК України обовязковою умовою для надання тимчасового доступу до документів є те, що такі документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий в своєму клопотанні взагалі не зазначив, для встановлення яких саме важливих обставин у кримінальному провадженні необхідні документи, щодо яких подано клопотання.

З цих підстав клопотання слідчого є безпідставним та не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів відмовити.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко