Справа № 1615/2867/2012
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11.06.2012 року м.Кременчук

Крюківський районний суд міста Кременчука Полтавської області в складі головуючого судді - Дядечко І.І., при секретарі -Таран І.О., за участю прокурора Новосела Р.І., розглянувши подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської ОДПІ Полтавської ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по банківських рахунках ОСОБА_2 в приміщенні ПАТ ОТП Банк, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської ОДПІ Полтавської ДПС лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, у встановленому порядку погодженим з прокурором міста Кременчука, де просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по банківських рахунках ОСОБА_2 в приміщенні ПАТ ОТП Банк.

В подані зазначив, що в провадженні слідчого відділу Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС знаходиться кримінальна справа № 125318005, порушена відносно громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту, а також збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

12.05.2012 року, в рамках кримінальної справи, проведено огляд торгового місця (кіоску), розташованого на території ринку (База № 1) ПП Аура-А, за адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. 60-років Жовтня, 172, під час якого було вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби з ознаками фальсифікації та документи на їх закупівлю, поставку і розрахунки, а саме: квитанції на оплату в розрахункових реквізитах яких в полі платник вказано: ОСОБА_3Ю., а в полі отримувач зазначено: Бондаренко Олеся Володимирівна, розрахункові накладні та інші документи.

Згідно квитанції № 6 від 22.03.2012р., ОСОБА_3 має розрахунковий рахунок №1303 у ПАТ ОТП Банквідділення в м. Кременчук МФО 30528 (Полтавська область, м. Кременчук, вул. Леніна, 33/29), з якого він перераховував кошти на рахунок цього ж відділення банку № 4773, а саме на рахунок громадянки ОСОБА_2, за поставку незаконно виготовлених тютюнових виробів.

В звязку з цим з метою повного, всебічного та обєктивного дослідження всіх обставин кримінальної справи, у тому числі встановленні кінцевого отримувача коштів та встановлення фактичного постачальника незаконно виготовлених тютюнових виробів придбаних ОСОБА_3, виникла необхідність у проведенні виїмки по банківському рахунку № 4773 (валюта українська гривня), відкритому в ПАТ ОТП Банквідділення в м. Кременчук (Полтавська область, м. Кременчук, вул. Леніна, 33/29).

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який подання підтримав, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до наступних висновків:

Судом встановлено, що 04.04.2012 року порушено кримінальну справу відносно громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України. Дана кримінальна справа знаходиться в провадженні СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС.

Досудовим слідством встановлено, що громадянин ОСОБА_3, в період з 01.01.2012р. до 12.05.2012р., в порушення положень Указу Президента України №60-95 від 12.07.1995 року Про марки акцизного збору, ст.2 абзац 1, ст. 15 абзац 7 Закону України Про державне регулювання виробництва та обігу спирту етилового, коньячного та плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів№481 від 19.12.1995 року та розділу 6 Податкового кодексу України, діючи умисно, з метою подальшої реалізації тютюнових виробів іноземного походження виготовлених з недоброякісної сировини, без документів щодо їх якості, на яких відсутні марки акцизного податку відповідного зразка, вчинив незаконне придбання, зберігання та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3 будучи зареєстрований як СПД-ФО, з використанням найманих працівників (продавців) та особисто, без будь-яких дозвільних документів, в 2012 році, у не встановлених під час досудового слідства осіб придбав з метою збуту, незаконно виготовлені тютюнові вироби з ознаками фальсифікації, які збував з торгівельних місць ринків міста Кременчука Полтавської області.

Відповідно до рапорту оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ ст. лейтенанта міліції ОСОБА_4 вбачається, що за результатами проведеного аналізу вилучених документів встановлено, що ОСОБА_3 має розрахунковий рахунок № 1303 у відділенні АТ ОТП Банк, з якого він перераховував кошти на рахунок ОСОБА_2 за поставку незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Факт перерахування коштів гр. ОСОБА_3 на рахунок гр. ОСОБА_2 також підтверджується копією квитанції № 5 від 22.03.2012 року.

Проте суду не надано доказів того, що гр. ОСОБА_3 перераховував кошти на рахунок гр. ОСОБА_5 саме за поставку незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Так, в рядку призначення платежу квитанції № 5 від 22.03.2012 року зазначено поповнення поточного рахунку.

Крім того, в матеріалах справи відсутні будь-які дані про особу гр. ОСОБА_2 та суду не надано інших доказів, як б підтверджували причинний звязок даної громадянки з гр. ОСОБА_3

В звязку з викладеним та з огляду на досліджені матеріали подання та наявні матеріали кримінальної справи, суд приходить до висновку, що подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської ОДПІ Полтавської ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по банківських рахунках ОСОБА_2 в приміщенні ПАТ ОТП Банкналежним чином необґрунтоване, враховуючи, що відповідно до вимог ст. 60,62 ЗУ Про банки та банківську таємницю відомості щодо руху коштів по рахунку клієнтів банку є банківською таємницею, подання не містить відомостей про безсумнівну необхідність їх розкриття, суд не вбачає достатніх підстав для надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів у вказаному приміщенні, оскільки наявність лише оперативної інформації, в даному випадку лише рапорту оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ не може бути підставою для надання судом дозволу, при цьому відмова у задоволенні подання не перешкоджає повторному зверненню до суду з того ж питання після усунення недоліків, що стали підставою для відмови у задоволенні подання.

Керуючись ст.62 Закону України „ Про банки та банківську діяльність, ст. ст.177,178 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської ОДПІ Полтавської ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по банківських рахунках ОСОБА_2 в приміщенні ПАТ ОТП Банк - відмовити.

На постанову про відмову в проведенні обшуку протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до Апеляційного суду Полтавської області.

Суддя: