пр.№ 1-кс/464/3473/14
У Х В А Л А

11.12.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000003 від 02.01.2013року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення із приміщення ІНФОРМАЦІЯ_1 що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування покликається на те, що службові особи ПП „ ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: с.Ставчани, Пустомитівського району Львівської області, впродовж 2010-2013 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, шляхом безпідставного формування податкового кредиту при взаєморозрахунках з фіктивними підприємствами та підприємствами, які мають ознаки фіктивності такими як: ПП „ ОСОБА_6 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 не сплатили податків на загальну суму 22 153 236грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що від ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в період 2010-2013 років, товари, роботи (послуги) на ПП „ ОСОБА_5 не поставлялися, оскільки останні не знаходяться по місцю реєстрації, у вказаних СГД відсутні виробничі потужності, основні фонди, складські приміщення, транспортні засоби, відсутні штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій.
В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що в липні 2011 року працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 проведена невиїзна документальна перевірка ПП „ ОСОБА_5 з питань повноти формування податкового кредиту з ПДВ по взаєморозрахунках з контрагентами (в т.ч. ПП „ ОСОБА_6 ), за період з 01.01.2009 по 30.04.2011, за результатами якої 15.07.2011 складено акт №538/232/32461721 та винесено податкове повідомлення рішення №. 18 січня 2012 року постановою Львівського окружного адміністративного суду по справі №2а-8186/11/1370 позов ПП „ ОСОБА_5 задоволено повністю та вказане податкове повідомлення рішення № скасоване.
З метою встановлення фактичної господарської діяльності ПП „ ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні господарські документи, які містяться у справі №2а-8186/11/1370, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення, необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а тому просить клопотання задоволити.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або заступнику начальника першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення із приміщення ІНФОРМАЦІЯ_1 що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- копії документів фінансово-господарської діяльності ПП „ ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаєморозрахунках з ПП „ ОСОБА_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1