Справа № 522/5458/16-к
Провадження № 1-«кс»/ 522/6331/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 квітня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання ОСОБА_2

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР за № 0000017 від 17.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

31 березня 2016 року старший слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про накладення арешту на вилучене 30.03.2016 року під час санкціонованого обшуку за адресою: АДРЕСА_1 майно, а саме: не обліковані грошові кошти у сумі 20 716,0 (двадцять тисяч сімсот шістнадцять) гривень та 172 650,0 (сто сімдесят дві тисячі та шістсот п`ятдесят) гривень; печатки наступних підприємств: ТОВ «Катор ЛТД» (39438835) 1шт., ТОВ «Рулістен Томатіс» (40081567) 1шт., ПП «Брікк» (33311114) 1шт., ТОВ «Футбольний клуб Рішель`є» (38848436) 1шт., ОК «Автомобіліст 2013» (38573514) 1шт., ТОВ «Теплодім Південь» (39545556) 1шт. та штампи «згідно з оригіналом» 1шт. і «прошито та пронумеровано» 1шт. ноутбук Cmpaq Mini CQ10 S/N: CNU0094WKD-1шт.; жорсті диски: Western Digital S/N: WCANKD520601 - 1 шт., Samsung S/N:S00UJ10X514428 - 1 шт., Toshiba S/N: 749KL5YASX13 1 шт., Seagate S/N Z3T2Y37M, 500 GB - 1 шт., Samsung S/N: SON330WQ1ZZ120, 250GB - 1шт., Seagate S/N Z3T2Y0M4, 500 GB - 1 шт.; мобільні телефони: телефон чорного кольору Iphone 4 - 1 шт., телефон чорного кольору Nokia 1 шт., телефон синього кольору Samsung 1 шт., телефон чорного кольору Nokia 1 шт., телефон сірого кольору Samsung 1 шт., телефон чорного кольору Sony Xperia 1 шт., телефон темного синього кольору Samsung 1 шт., телефон білого кольору Iphone 4 MODEL A 1387, EMC 2430, ID: BCG-E2430A IC: 579C-E243OA - 1 шт.,флеш-носій Transcend 16Gb; документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Катор ЛТД» (39438835) у чотирьох папках білого кольору за 2015 рік., а також товарно-транспортна накладна №29 від 02.02.2016 на 1 арк., видаткова накладна №Б0270202 від 27.02.2016 на 1 арк., товарно-транспортна накладна №54 від 27.02.2016 на 1 арк., видаткова накладна №Б0270201 від 27.02.2016 на 1 арк., товарно-транспортна накладна №53 від 27.02.2016 на 1 арк., мотивуючи свої вимоги наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р. службові особи ТОВ «Борол ЛТД» здійснюючи фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ «Євротехноком Плюс» (ІПН 48), ПП «Вігор» (ІПН 27), ПП «Профіс Компані» (ІПН 21), ТОВ «Катор ЛТД» (ІПН 24), ПП «Воленс» (ІПН 20), ТОВ «Бізнес Ера» (ІПН 44), ТОВ «Юніал» (ІПН 34), занизили обсяг реалізації товарів мінеральної води на суму 20 854 391,78 грн. та як наслідок податкові зобов`язання ТОВ «Борол ЛТД» по податку на додану вартість занижено на суму 3 475 731,96 грн. Згідно висновку фахівця-економіста № 04 від 12.02.2016, сума збитків, нанесених бюджету держави складає 3 475 731,96 грн.

Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, 30.03.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 , власником якого є ОСОБА_5 , який задіяний в схемі по ухиленню від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ «Борол ЛТД».

Вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Прокурор у судовому засіданні просив задовольнити клопотання із вказаних підстав.

На підставі ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття учасників кримінального провадження для розгляду клопотання, не перешкоджає його розгляду.
Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.
Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Таким чином, вилучені речі можуть бути використані як докази у кримінальному провадженню, підставою для застосування арешту на вилучене майно є наявність розумних підозр вважати, що вказане майно може містити важливі докази злочину, також вказані у клопотанні речі мають доказове значення у кримінальному провадженню щодо тяжкого злочину, тому слідчий суддя приходить до висновку, що в даному випадку розумним та співрозмірним обмеженню права власності буде накладення арешту на вилучене майно для забезпечення виконання завдань кримінального провадження, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню у повному обсязі.
Керуючись ст.ст. 170-175, 372, КПК України, слідчий суддя-
У Х В А Л И В :
Клопотання про накладення арешту - задовольнити.
Накласти арешт на вилучені під час санкціонованого обшуку за адресою: : АДРЕСА_1 майно, а саме: не обліковані грошові кошти у сумі 20 716,0 (двадцять тисяч сімсот шістнадцять) гривень та 172 650,0 (сто сімдесят дві тисячі та шістсот п`ятдесят) гривень; печатки наступних підприємств: ТОВ «Катор ЛТД» (39438835) 1шт., ТОВ «Рулістен Томатіс» (40081567) 1шт., ПП «Брікк» (33311114) 1шт., ТОВ «Футбольний клуб Рішель`є» (38848436) 1шт., ОК «Автомобіліст 2013» (38573514) 1шт., ТОВ «Теплодім Південь» (39545556) 1шт. та штампи «згідно з оригіналом» 1шт. і «прошито та пронумеровано» 1шт. ноутбук Cmpaq Mini CQ10 S/N: CNU0094WKD-1шт.; жорсті диски: Western Digital S/N: WCANKD520601 - 1 шт., Samsung S/N:S00UJ10X514428 - 1 шт., Toshiba S/N: 749KL5YASX13 1 шт., Seagate S/N Z3T2Y37M, 500 GB - 1 шт., Samsung S/N: SON330WQ1ZZ120, 250GB - 1шт., Seagate S/N Z3T2Y0M4, 500 GB - 1 шт.; мобільні телефони: телефон чорного кольору Iphone 4 - 1 шт., телефон чорного кольору Nokia 1 шт., телефон синього кольору Samsung 1 шт., телефон чорного кольору Nokia 1 шт., телефон сірого кольору Samsung 1 шт., телефон чорного кольору Sony Xperia 1 шт., телефон темного синього кольору Samsung 1 шт., телефон білого кольору Iphone 4 MODEL A 1387, EMC 2430, ID: BCG-E2430A IC: 579C-E243OA - 1 шт.,флеш-носій Transcend 16Gb; документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Катор ЛТД» (39438835) у чотирьох папках білого кольору за 2015 рік., а також товарно-транспортна накладна №29 від 02.02.2016 на 1 арк., видаткова накладна №Б0270202 від 27.02.2016 на 1 арк., товарно-транспортна накладна №54 від 27.02.2016 на 1 арк., видаткова накладна №Б0270201 від 27.02.2016 на 1 арк., товарно-транспортна накладна №53 від 27.02.2016 на 1 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її проголошення
Ухвалу може бути оскаржено безпосередньо до апеляційного суду Одеської області на протязі 5 (п`яти) днів.

Слідчий суддя:

01.04.2016