Ленінський районний суд м.Полтави
Справа № 553/3036/13-к
Провадження № 1-кс/553/418/2013
У Х В А Л А

Іменем України

25.07.2013м. м. Полтава

Ленінський районний суд м. Полтава у складі:

слідчого судді: Тимчука Р.І.,

при секретарі: Васильєвій Д.М.,

за участю прокурора: Коннова О.В.,

старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майором міліції Ільїної Ж.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Полтави матеріали клопотання в кримінальному провадженні за №0000050, зареєстрованому у ЄРДР 02.04.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України, про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

25 липня 2013 року старший слідчий в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майор міліції Ільїна Ж.В., звернулася до суду із клопотанням про проведення обшуку території приймального майданчика та розташованих на ньому приміщень за адресою: Полтавська область, смт. Карлівка, вул. Щорса, 6А, що належать ПП "Інтерресурс".

Клопотання мотивовано наступними підставами:

У ході досудового розслідування установлено, що згідно листа управління податкової міліції ДПС у м. Києві за №6165/7/07-5315 від 18.12.2012 року службові особи ПП "Інтерресурс" () впродовж 2011 року мали фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "Скрап-Мет" () щодо придбання у останніх металобрухту на загальну суму 35 024 397,5 грн.

В ході проведення перевірочних заходів встановлено, що ТОВ "Скрап-Мет" зареєстровано 30.11.2010 року за адресою: м. Київ, вул. Дружби Народів, буд.10, оф. 78 і знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС. Засновник і директор: ОСОБА_2 (і.п.н. № НОМЕР_1), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно до акту ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС за № 5235/22-8/37400862 від 03.12.2012 року, не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ "Скрап-Мет". За своєю юридичною адресою Підприємство не знаходиться, також відсутні службові особи, співробітники, бухгалтерська та фінансово-господарська документація. Основні фонди та засоби на підприємстві також не виявлені, а саме: офісні та складські приміщення, автотранспорт, виробничі потужності тощо.

Відповідно до висновку №649 від 29.11.2012 року почеркознавчого дослідження реєстраційних і звітних документів встановлено, що підписи на документах ТОВ "Скрап-Мет" виконані від імені гр. ОСОБА_2 іншою особою.

02.11.2012 року слідчим управлінням Державної податкової служби у м. Києві порушено кримінальну справу № 50-6270, за фактом підробки документів невстановленими слідством особами ТОВ "Скрап-Мет" за ч.2, ч.4 ст. 358 КК України (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань).

23.01.2013 року працівниками ДПІ у м. Полтаві розпочато виїзну позапланову документальну перевірку ПП „Інтерресурс" () з питань дотримання податкового законодавства по фінансово-господарським взаємовідносинах з ТОВ "Скрап-Мет" () за період з 02.12.2010 року по 31.10.2012 року.

30.01.2013 року листом №19 ПП "Інтерресурс" повідомило про втрату (викрадення) первинних документів, що підтверджують господарсько-фінансову діяльність підприємства за період з березня 2011 року по грудень 2011 року. По даному факту підприємством подано належну заяву до правоохоронних органів.

Окрім того, в ході документальної перевірки ПП "Інтерресурс" ДПІ у м. Полтаві накреслена схема їх товарно-грошових потоків, відповідно до якої Підприємство впродовж лютого 2011 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "Мет Юг-М" () щодо придбання у них металобрухту на загальну суму 7158,7 тис. грн.

31.01.2013 року ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ДПС складено акт за № 62/22-200/365/79472, згідно якого не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ "Мет Юг-М" ().

Відповідно до акту позапланової податкової перевірки діяльності ПП "Інтерресурс" від 18.06.2013 встановлено безтоварність господарських операцій щодо купівлі-продажу приватним підприємством "Інтерресурс" металобрухту у ТОВ "Мет Юг-М" на загальну суму 7158,7 тис. грн., зафіксованих ними в бухгалтерських документах за січень-лютий 2011 року.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ПП "Інтерресурс" здійснює придбання металобрухту через мережу власних приймальних майданчиків, розташованих на території Полтавської області за готівковий рахунок (що заборонено законом), в подальшому з метою завищення валових витрат підприємства, укладають фіктивні угоди з суб'єктами господарської діяльності з ознаками "фіктивності" нібито щодо придбання у них металобрухту вартістю значно вище, ніж фактично ними приймається на майданчиках, в підтвердження чого складають бухгалтерські документи, якими приховують безтоварність господарських операцій по купівлі-продажу металобрухту у суб'єктів господарювання.

24.07.2013 року отримана інформаційна довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об'єкта нерухомого майна, розташованого за адресою: смт. Карлівка, вул. Щорса, 6А, відповідно до якого частковим власником зазначеного об'єкту нерухомого майна є ТОВ "Техномет" (), яке здає свою частку власності в оренду ПП "Інтерресурс" (), а останні в свою чергу використовує її в якості приймального майданчика металобрухту.

Тому, старший слідчий в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майор міліції Ільїна Ж.В. просить надати їй, дозвіл на проведення обшуку території приймального майданчика та розташованих на ньому приміщень за адресою: Полтавська область, смт. Карлівка, вул. Щорса, 6А, що належать ПП "Інтерресурс" () з метою виявлення та фіксації фактів знаходження на прийомних майданчиках ПП "Інтерресурс" металобрухту в більшій кількості ніж офіційно вони подають у податковій звітності, а також здійснення ними прийому металобрухту не тільки безготівково, а і за готівку у населення, та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, в яких фіксується як офіційна господарська діяльність, що ведеться на майданчиках, так і "чорна" бухгалтерія щодо здійснення незаконних операцій з металобрухтом, а також комп'ютерної техніки, яка може зберігати вказані документи в електронному вигляді.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали, просили задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 166, 234-236, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майором міліції Ільїної Ж.В. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майором міліції Ільїній Ж.В. дозвіл на проведення обшуку території приймального майданчика та розташованих на ньому приміщень за адресою: Полтавська область, смт. Карлівка, вул. Щорса, 6А, що належать ПП "Інтерресурс" () з метою виявлення та фіксації фактів знаходження на прийомних майданчиках ПП "Інтерресурс" металобрухту в більшій кількості ніж офіційно вони подають у податковій звітності, а також здійснення ними прийому металобрухту не тільки безготівково, а і за готівку у населення, та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, в яких фіксується як офіційна господарська діяльність, що ведеться на майданчиках, так і "чорна" бухгалтерія щодо здійснення незаконних операцій з металобрухтом, а також комп'ютерної техніки, яка може зберігати вказані документи в електронному вигляді.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Полтави Р. І. Тимчук