пр.№ 1-кс/464/2176/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

13.12.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, при секретарі Дулюк Н.В., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000306 від 23.08.2013 року, по факту подання ПП «Новосад-Буд» () в період 2012-2013 років недостовірних даних для участі у проведенні тендерних закупівель та безпідставного отримання з бюджету коштів в сумі 79410 грн., які в подальшому використані на власні потреби та у фінансово-господарській діяльності підприємства, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 191, ч.4 ст.358 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що становлять банківську таємницю у приміщенні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325912), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, контактний тел. 297-23-45, а саме: виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по картковому рахунку №112 гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з моменту його відкриття по даний час; платіжних доручень про перерахування коштів з карткового рахунку №112 ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з моменту його відкриття по даний час; заяви про відкриття/закриття карткового рахунку № 112; копій паспорту ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), що надавався для відкриття карткового рахунку № 112; оригіналів довіреностей наданих ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) на отримання готівкових коштів з карткового рахунку № 112 за період з моменту його відкриття по даний час; оригінали документів, які містяться в обліково-юридичній справі щодо відкриття карткового рахунку № 112; оригіналів договорів доміляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених до доміляції (оплати) векселів, актів прийому передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття карткового рахунку по даний час; оригіналів кредитних договорів та документів, які складались на виконання кредитних договорів; оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складалися під час виконання цих договорів.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000306 від 23.08.2013 року, по факту подання ПП «Новосад-Буд» () в період 2012-2013 років недостовірних даних для участі у проведенні тендерних закупівель та безпідставного отримання з бюджету коштів в сумі 79410 грн., які в подальшому використані на власні потреби та у фінансово-господарській діяльності підприємства, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 191, ч.4 ст.358 КК України. З матеріалів провадження вбачається, що керівник ПП «Новосад-Буд» () ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1), будучи службовою особою в період 2012-2013року шляхом подання завідомо підроблених документів у комітет з конкурсних торгів Львівської міської ради безпідставно отримав з бюджету кошти в сумі 79410 грн., які в подальшому були використані на власні потреби та у фінансово-господарській діяльності підприємства. Так, у 2012 році ПП «Новосад-Буд», яке 25.09.2008 року зареєстроване Горохівською районною державною адміністрацією Волинської області, та з 26.09.2008р. за № 3710 перебуває на податковому обліку в Горохівському відділенні Нововолинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Волинській області, 15.10.2008 року зареєстроване платником ПДВ, свідоцтво № 100145433 від 15.10.2008р, індивідуальний податковий номер 21, юридична адреса с. Квасів, Горохівський район, Волинської області, було переможцем 13 місцевих закупівель на загальну суму 924 908 грн. Предметом закупівель було надання послуг по ремонту покрівель житлових будинків, ремонту санвузлів у школах та інших будівельно-ремонтних робіт на території м. Львова. За 2012-2013 роки підприємством проведено ремонтні роботи на 8 об'єктах, загальна сума проведених робіт складає 508 278 грн. Згідно актів виконаних робіт витрати на виплату заробітної плати двом працівникам (які не працюють за основним місцем роботи) підприємства складають 79 410 грн., однак згідно податкових розрахунків сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за формою № 1ДФ, поданих ПП «Новосад-Буд» до податкового органу, сума нарахованого доходу працівникам підприємства за ІV квартал 2012 року становить 2000 грн (2 чол. Х 1000 грн.), сума утриманого з них податку становить 300 грн.(2чол. х 150 грн.), за І квартал 2013року сума нарахованого доходу працівникам становить 1000 грн (2 чол. х 500 грн.), сума утриманого з них податку становить 150 грн.(2чол. х 75 грн.), інших виплат та утримань податків з фізичних осіб підприємством не здійснювалось. Встановлено, що з 01.01.2011року ПП «Новосад-Буд» звітується в електронному вигляді з використанням електронно-цифрового підпису, а з 2007 року по ІІ квартал 2012 року звіт форми 1 ДФ підприємством у податкові органи не подавався. Виходячи з вищенаведеного, у періоді 2012 року на ПП «Новосад-Буд» () були відсутні працівники для виконання будівельно-ремонтних робіт. Крім цього встановлено, що ПП «Новосад-Буд» в пакеті документів, необхідних для участі в тендерних закупівлях надавалась завірена копія будівельної ліцензії, а також інші, документи, що підтверджують можливість виконання підприємством будівельно-ремонтних робіт. В ході вивчення фінансово-господарської діяльності підприємства та документації, яка оформлялась при виконанні будівельних робіт встановлено, що ліцензія на здійснення будівельної діяльності ПП «Новосад-Буд» () видана 18.12.2007 року Волинською обласною державною адміністрацією та підписана головою ОСОБА_4 Однак, відповідно до Указу Президента України за №1199/2007 від 10.12.2007 року головою Волинської обласної державної адміністрації призначено ОСОБА_5. Згідно відповіді Волинської обласної державної адміністрації №2307/1.1.3 від 01.08.2013р. будівельна ліцензія серії АВ №154629 від 18.12.2007 року не видавалась, засідання ліцензійної комісії 18.12.2007 року не проводилось. У відповіді інспекції ДАБК у Волинській області, лист №1727/01-10 від 17.07.2013р., зазначено, що ліцензії на провадження господарської діяльності, повязаної із створенням обєктів архітектури за ПП «Новосад-Буд» не значиться. Згідно відповіді Державної архітектурно будівельної інспекції України №40-14-3535 від 22.07.2013р. в реєстраційних записах інформація про видачу ліцензії на провадження господарської діяльності субєкту господарювання ПП «Новосад-Буд» відсутня. Крім цього, на момент видачі ліцензії серії АВ №154629 від 18.12.2007р. ПП «Новосад-Буд» () як субєкт господарювання не було зареєстровано в органах державної влади. Таким чином, ОСОБА_3, будучи службовою особою ПП «Новосад-Буд» () у період 2012-2013р. для участі у проведенні тендерних закупівель подав недостовірний документ, а саме ліцензію серії АВ № 154629, та в подальшому безпідставно отримав з бюджету кошти в сумі 79410 грн., які були використані на власні потреби та у фінансово-господарській діяльності підприємства, тобто вчинив злочин передбачений ч.1 ст. 209, ч. 2 ст. 191, ч. 4 ст. 358 КК України. Також встановлено, що ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) зареєстрований як приватний підприємець та перебуває на податковому обліку в Горохівському відділенні Нововолинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Волинській області. Як приватний підприємець ОСОБА_3 використовує банківський рахунок № 54 (код валюти 980) відкритий 26.04.2002 року у Центральній філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) - м. Львів, вул. Наливайка, 6. Крім цього, в ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що у періоді 2008-2013 років з банківських рахунків ПП «Новосад-Буд» () безготівкові кошти у значних сумах перераховувались на рахунки приватного підприємця ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ), який в подальшому отримані кошти перераховував на картковий рахунок № 112 відкритий у відділенні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) за адресою: м. Львів, вул. Ряшівська, 9 та який йому належить як фізичній особі ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1). З метою встановлення законності джерел походження коштів ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1) як фізичної особи, їх використання у господарській діяльності ПП «Новосад-Буд» та ФОП ОСОБА_3, чи у власних потребах, встановлення законності проведення взаєморозрахунків між ПП «Новосад-Буд», ФОП ОСОБА_3, та фізичної особи ОСОБА_3, предмету таких господарських операцій, дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження та підлягають доказуванню, виникла необхідність в отриманні інформації по картковому рахунку № 112, який належить ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1). Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальному провадженню, неможливо. Беручи до уваги викладене, з метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), а також для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та прийняття законного рішення по ньому, необхідно провести надати тимчасовий доступ до окремих документів по відкриттю карткового рахунку у банківській установі.

У суді прокурор Чемний О.В. та слідчий Баглай Р.В. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ «Кредобанк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що становлять банківську таємницю у приміщенні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325912), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, контактний тел. 297-23-45, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по картковому рахунку № 112 гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з моменту його відкриття по даний час;

- платіжних доручень про перерахування коштів з карткового рахунку №112 гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період з моменту його відкриття по даний час;

- заяви про відкриття/закриття карткового рахунку № 112;

- копій паспорту гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), що надавався для відкриття карткового рахунку № 112;

- оригіналів довіреностей наданих гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) на отримання готівкових коштів з карткового рахунку № 112 за період з моменту його відкриття по даний час;

- оригінали документів, які містяться в обліково-юридичній справі щодо відкриття карткового рахунку № 112;

- оригіналів договорів доміляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених до доміляції (оплати) векселів, актів прийому передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття карткового рахунку по даний час;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались на виконання кредитних договорів;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складалися під час виконання цих договорів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.