Справа № 405/2960/16-к
УХВАЛА

11.04.2016 року cлідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю представника скаржника ОСОБА_3 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кіровограда скаргу ТОВ «Август-Систем» на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження №0001063 від 11.02.2015 року,-

В С Т А Н О В И В :

ТОВ «Август-Систем» звернулось до суду зі скаргою, в якій просить зобов`язати суб`єкта оскарження повернути вилучені за місцезнаходженням ТОВ «Август-Систем» за адресою: м. Кіровоград, вул. Кірова, 53/64 речі, зазначені в п.п.17,18,19,20,21 протоколу обшуку від 24.03.2016 року, а саме - 2 записні блокноти та 3 жорсткі диски. В обгрунтування скарги зазначено, що 18.03.2016 року слідчим суддею Ленінського районного суду м. Кіровограда надано дозвіл на проведення обшуку домоволодіння за адресою: м. Кіровоград, вул. Кірова,53/64, яке використовується ТОВ «Август-Систем», з метою виявлення та вилучення документів ТОВ «Август-Систем» по взаємовідносинам з ТОВ «СП-Трейд», ТОВ «БК Квадр», ТОВ «Сідрейл», ТОВ «Транс Груп» та інших підприємств, як на паперових, так і на магнітних носіях інформації, які містять інформацію про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також інших документів та предметів, що мають значення по кримінальному провадженню. 24.03.2016 року під час проведення обшуку, у порядку добровільної видачі товариством органом досудового розслідування вилучено, у тому числі речі, які прямо не зазначені в ухвалі слідчого судді п.п.17,18,19,20,21 протоколу обшуку - 2 записні блокноти співробітників ТОВ «Август-Систем» та 3 жорсткі диски з усіх трьох системних блоків комп`ютерів, що перебували в офісному приміщенні ТОВ «Август-Систем». Таким чином, вилучене під час обшуку 24.03.2016 року за адресою: м. Кіровоград, вул.Кірова, 53/64, майно є тимчасово вилученим, оскільки ухвалою суду не було надано дозволу на його вилучення. Згідно з абз. 2 ч.5 ст.171 КПК у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 нього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено. Отже, відповідно до кримінально-процесуального законодавства України слідчий був зобов`язаний внести клопотання слідчому судді про арешт вилученого майна, проте, не виконав імперативну вимогу норм ст.ст.169 та 171 КПК, отже, майно, вилучене під час проведення обшуку нежилого приміщення 24.03.2016 року, підлягає поверненню особі, у якої його було вилучено.

Вислухавши представника скаржника ОСОБА_3 , який скаргу підтримав та наполягав на її задоволенні, ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , яка зазначила про відсутність підстав для задоволення скарги, вивчивши представлені матеріали слідчий суддя дійшов висновку про відмову в задоволенні скарги виходячи з наступного.

В судовому засіданні встановлено, що ухвалою слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 18.03.2016 року в рамках кримінального провадження №0001063 від 11.02.2015 року надано дозвіл на обшук домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 (власник: ВКФ ТОВ „Август Систем), яке використовується як офісне приміщення ТОВ „Август Систем, з метою виявлення та вилучення зазначених у клопотанні документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Август-Систем» (код 13741353), печаток, штампів, факсиміле, сейфів, телефонів, документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності ТОВ «Август-Систем» (код 13741353), а також документів ТОВ «Август-Систем» (код 13741353) по взаємовідносинах з ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704), ТОВ „БК Квадр, „Stingtrade corporation LP, „LLP Inter-II, ТОВ „Сідрейл (), ТОВ „Транс Груп (код ЄДРПОУ 09) за період 2014-2015 років, як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, тощо), пристроїв, які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення кримінального правопорушення пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків службовими особами ТОВ „Август Систем, чорнових записів, блокнотів, цінностей здобутих злочинним шляхом, оригіналів документів та відомостей бухгалтерського обліку і звітності ТОВ „Август Систем та вище вказаних СГД, дозвільні документи (ліцензії та дозволи на здійснення окремих видів діяльності), договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, контракти, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення, виписки банку, рахунки-фактури, відомості про нарахування та виплату зарплати, заяви про прийняття, звільнення з роботи, надання відпусток, якими зафіксований період причетності осіб до діяльності підприємства, накази по підприємству, довіреності, авансові звіти, чекові книжки, розрахункові документи, квитанції, складські документи (картки, квитанції), документи щодо оренди та користування землею сільськогосподарського призначення, державні акти на право власності землі, договори оренди (суборенди) землі, журнали ознайомлення з технікою безпеки та проведення інструктажів, інші документи, довіреності, акти приймання-передачі робіт, регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку витрат і доходів, головні книги, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, податкові декларації з ПДВ, з податку на прибуток, фіксованого сільгоспподатку, декларації про валютні цінності, звітність 1ДФ, листування з контрагентами, іншими організаціями, книги реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, касові книги, книги (журнали) складського обліку, прибуткові та видаткові складські накладні, складські квитанції, регістри синтетичного обліку: книгу-головну, статзвітність Ф.1 «Баланс», Ф.2 «Звіт про фінансові результати», Ф.3 «Звіт про рух грошових коштів з додатками та розшифровками», відомості та картки по бухгалтерських рахунках, ведення яких передбачене Законом України «Про бухгалтерських облік в Україні», оборотно-сальдові відомості та картки по бухгалтерському рахунку №311 «Поточні рахунки в національній валюті», відомості по рахунку № 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями загальні та в розрізі контрагентів, відомості по рахунку №631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» загальні та в розрізі контрагентів, картки аналітичного обліку по бухгалтерських рахунках, а також з метою виявлення та вилучення предметів та документів, що мають значення по кримінальному провадженню.

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено, у тому числі 2 записні блокноти та 3 жорсткі диски.

Згідно з ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Оскільки в ухвалі суду від 18.03.2016 року надано дозвіл на відшукання у тому числі документів ТОВ «Август-Систем» (код 13741353) по взаємовідносинах з ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704), ТОВ „БК Квадр, „Stingtrade corporation LP, „LLP Inter-II, ТОВ „Сідрейл (), ТОВ „Транс Груп (код ЄДРПОУ 09) за період 2014-2015 років, як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, тощо), чорнових записів, блокнотів,- вилучені речі не мають статусу тимчасово вилученого майна, у зв`язку з чим бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна відсутня, а відтак його не може бути зобов`язано до вчинення певних дій.

Враховуючи викладене, в задоволенні даної скарги слід відмовити.

Керуючись ст.ст.303-307 КПК України, слідчий суддя , -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні скарги ТОВ «Август-Систем» на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження №0001063 від 11.02.2015 року відмовити.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1