пр.№ 1-кс/464/2106/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.11.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., при секретарі Причині О.М., за участю прокурора Леськіва А.В., слідчого Грешти Н.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Грешти Н.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 від 29.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

22.11.2013 року до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Грешти Н.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 від 29.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК Україна, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунку в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025 ТОВ «Галактика-Нова» () за період з 01.12.2006р. і по даний час, що перебувають у володінні (приміщенні) ВАТ «УПБ» (МФО 300205), що знаходиться у м. Києві по вул. Раскової, 15.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службовими особами ВАТ «Бродівський консервний завод» () за період грудня 2009року занижено ПДВ на суму 8 220 223 грн., відповідно до акту перевірки ДПІ у Бродівському районі № 160/22-00/00374120 від 22.10.2012р.

В ході досудового розслідування встановлено, що заборгованість по ПДВ виникла в результаті фінансово-господарських взаємовідносин ВАТ «Бродівський консервний завод» з ТОВ «Глобус-99» () м.Київ.

В процесі досудового розслідування встановлено що кошти отримані ТОВ «Глобус-99» від ВАТ «Бродівський консервний завод» в сумі 49 321 398 грн. 29.10.2007р. та 30.10.2007р. перераховано з ТОВ «Глобус-99» на ТОВ «Галактика-Нова» в сумі 25 910 000 грн., а саме 29.10.2007р.- 2 310 000 грн. та 30.10.2007р.- 23 600 000 грн.( оплата за обладнання зг. дог. доручення №27/09/07 від 27/09/2007 в т.ч. ПДВ 4 318 333 грн. 33 коп.). Враховуючи викладене необхідно дослідити підстави, повноту та подальший рух грошових коштів перерахованих з ВАТ «Бродівський консервний завод» на ТОВ «Глобус-99», з ТОВ «Глобус-99» на ТОВ «Галактика-Нова» та їх подальше використання.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Галактика-Нова» () використовувало рахунок в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1 рахунок в національній валюті № 0025 відкриті у ВАТ «УПБ» (МФО 300205), що знаходиться у м. Києві по вул. Раскової, 15.

Беручи до уваги вищенаведене, з метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій між ВАТ «Бродівський консервний завод» ТОВ «Глобус-99» та ТОВ «Галактика-Нова» виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «Галактика-Нова», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій, які ймовірно повязані з умисним ухиленням ВАТ «Бродівський консервний завод» від сплати податків у особливо великих розмірах, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, слідчий просив подання задовольнити.

29.01.2013 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Представник юридичної особи ВАТ «УПБ» (МФО 300205) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого,яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ВАТ «УПБ» (МФО 300205) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банки зобов'язані забезпечити збереження банківської таємниці

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164,166, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Грешти Н.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Грешті Н.М. тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що перебувають у володінні (приміщенні) ВАТ «УПБ» (МФО 300205), що знаходиться у м. Києві по вул. Раскової, 15, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025 ТОВ «Галактика-Нова» () за період з 01.12.2006р. і по даний час;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025;

- заяви про відкриття/закриття рахунку в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025;

- копій паспортів службових осіб ТОВ «Галактика-Нова» (), що надавались для відкриття рахунку в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025;

- наказів про призначення службових осіб ТОВ «Галактика-Нова» ();

- статуту ТОВ «Галактика-Нова» ();

- грошових чеків на отримання готівки з рахунку в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025; ТОВ «Галактика-Нова» () за період з 01.12.2006р. і по даний час.;

- оригіналів довіреностей наданих уповноваженими особами ТОВ «Галактика-Нова» () на отримання готівкових коштів з рахунку в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025 за період з 01.12.2006р. і по даний час.;

- компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів по рахунку в доларах США № 840, рахунку в національній валюті № НОМЕР_1, рахунку в національній валюті № 0025; ТОВ «Галактика-Нова» () за період 01.12.2006р. і по даний час, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;

- оригінали документів, які містяться в обліково-юридичних справах ТОВ «Галактика-Нова» ();

- оригіналів договорів доміляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених до доміляції (оплати) векселів, актів прийому передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період 01.12.2006р. і по даний час;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались виконання кредитних договорів.;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складалися під час виконання цих договорів.;

- оригіналів зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати;

- компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) використовувало рахунок в доларах США № 840, рахунок в національній валюті № НОМЕР_1, рахунок в національній валюті № 0025, що належать ТОВ «Галактика-Нова» () за період з 01.12.2006 і по даний час в паперовому та електронному вигляді

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Шашуріна Г.О.