Справа № 344/8735/16-к
Провадження № 1-кс/344/2998/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000027 від 21.05.2015р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалася на те, що ОСОБА_5 , який згідно паспортних даних значиться уродженцем та жителем м. Херсона, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно з невстановленими особами, придбав у квітні 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності щодо сприяння реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності в мінімізації податкових зобов`язань та безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 . Поряд з наведеним, відповідно до договору оренди від 01.01.2015р., приміщення за вказаною адресою, де фактично знаходиться аптека, використовує для здійснення діяльності ФОП ОСОБА_6 (і.н. НОМЕР_2 ).

Згідно відомостей з ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що ОСОБА_5 неодноразово засуджений вироками судів Миколаївської та Херсонської областей за ст. ст. 140, 229-6, 185, 309 КК України, останній вирок винесений 15.04.2015р. Комсомольським районним судом м. Херсона за ч.1 ст. 309 КК України. Таким чином, у період проведення досудового розслідування прокуратурою Комсомольського району м. Херсона та судового розгляду провадження за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 309 КК України судом Комсомольського району м. Херсона на ОСОБА_5 09.04.2015р. було документально оформлено реалізацію частки в статутному капіталі у розмірі 100% товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ) та перереєстровано установчі документи, де власником та директором зазначено останнього.

Крім того встановлено, що впродовж листопада 2014 березня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » декларації по ПДВ до ДПІ у м. Івано-Франківськ не подавались. Однак, згідно баз даних комп`ютерної Інтегрованої автоматизованої інформаційної системи ДПС «Податковий блок», Підсистеми: «Аналітична система» (автоматизована система «Перегляд результатів співставлення») співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено постачальників продукції для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у зазначений період часу, зокрема наступних суб`єктів господарської діяльності: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 »,ТОВ СФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ Будинок торгівлі « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Покупцем поставленої в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продукції макухи соняшникової 30.03.2015р. було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). З огляду на зазначене, досудове слідство приходить до висновку, що господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » носить фіктивний (незаконний) характер і є фактично передумовою до вчинення більш тяжких злочинів у сфері господарської діяльності іншими юридичними особами.

У ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що особами, які діють від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовується рахунок № НОМЕР_6 , який відкрито у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_7 ), що знаходиться за адресою:

АДРЕСА_2 . Використання рахунку останніми, дає можливість отримувати їм грошові кошти шляхом їх зарахування на банківський рахунок товариства, після чого вони мають фізичну можливість володіти, користуватися та розпоряджатися ними.

Матеріалами клопотання зазначено, що з метою встановлення осіб, які діють від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та створюють видимість здійснення фінансово-господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та можливість вилучити їх копії, що перебувають у володінні

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_7 ), які слугуватимуть основою для з`ясування всіх обставин кримінального провадження, встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення та досягнення завдань даного кримінального провадження. Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п. 2 ч. 1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно з абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких. Однак з матеріалів клопотання не вбачається необхідності надання тимчасового доступу до документів до 10.07.2016 року, оскільки рахунок був закритий 01.07.2016 року, вважаю що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

У Х В А Л И В:
Клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_7 ), що за адресою: АДРЕСА_2 , - з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, а саме:

- виписку банку на паперовому носії, а також у електронному форматі на дисковому носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного, вихідного залишків коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № НОМЕР_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались з банком службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку № НОМЕР_6 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунку № НОМЕР_6 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- грошових чеків по рахунку № НОМЕР_6 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку№ НОМЕР_6 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки уповноважених осіб по рахунку № НОМЕР_6 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- заяви про відкриття, закриття рахунку № НОМЕР_6 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- копії паспортів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що надавались для відкриття рахунку № НОМЕР_6 ;

- наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на посади;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувалась система віддаленого доступу.

В решті вимог клопотання відмовити.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 12 серпня 2016 включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1