Номер провадження 1-кс/754/2285/16
У Х В А Л А
28 вересня 2016 року м.Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання ст.слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000021 від 3.02.2016 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

22.09.2016 р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання ст.слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому по АДРЕСА_1 , а саме, до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий посилається на те, що ІНФОРМАЦІЯ_4 здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000021 від 3.02.2016 року за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2015 по 31.12.2015 в результаті проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та по ланцюгу постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), шо полягали у документальному відображенні придбання будівельних матеріалів, запасних частин до с/г техніки, електротоварів, зварювальних пристроїв, завищили податковий кредит з податку на додану вартість, який підлягає нарахуванню та сплаті до Державного бюджету на загальну суму 3833637 грн., що підтверджується довідкою УБВДОЗШ ГУ ДФС у м. Києві за №28/15- 00/38315019 від 26.01.2016.

Допитана в якості свідка ОСОБА_6 повідомила, що не має жодного відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », на якому значиться керівником. Засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_7 помер 01.11 2015.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_8 показав, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.01.15 по 31.12.15 були проведені безтоварні фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та по ланцюгу постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

ОСОБА_9 з 2012 по жовтень 2015 був директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з листопада 2015 директором товариства став ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_9 (зареєстрований в Грузії та відповідно до отриманої інформації з Держприкордонслужби України державний кордон не перетинав) та з метою уникнення відповідальності було створено нове підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Згідно даних АІС «Податковий Блок» документи реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З метою підтвердження або спростування наявності умислу на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні, встановлення походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунків за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а також з метою проведення почеркознавчої експертизи, з метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задовольнити та надати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК Укрїни клопотання розглядається у відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якого знаходяться речі і документи, оскільки слідчим доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за наступних підстав.

Так, відповідно до вимог ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч.5 ст. 163 КПК України слідчий судя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України відомості, що становлять комерційну таємницю, являються охоронюваною законом таємницею.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в клопотанні і в суді довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , їх вилучення не позбавляє відділ райдержадміністрації можливості здійснювати свою діяльність та в жодному разі не порушує права і свободи, визначені Конституцією України, в тому числі, і право на підприємницьку діяльність.

Вказані у клопотанні документи самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення експертних досліджень?відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000021 від 3.02.2016 р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, задовольнити.

Надати ст.слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_3 чи за дорученням слідчого іншим уповноваженим особам, тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 по АДРЕСА_1 , та надати дозвіл на їх вилучення.

Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000021.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати ст.слідчому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановл ення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -