Рівненський міський суд Рівненської області
Справа №4-1659/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2011 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рудика Л.Д., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненській області Масник М.С. про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий податкової міліції Державної податкової адміністрації в Рівненскій області звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в квартирі за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 яка на праві приватної власності належить ОСОБА_3.

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ПМ ДПА в Рівненській області знаходиться кримінальна справа №51/391-08 порушена прокуратурою м. Рівне 22 вересня 2008 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України по факту фіктивного підприємництва ТОВ «Центуріон-Захід» за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що 16 березня 2007 року зареєстровано ТОВ «Центуріон-Захід» де засновником та директором став ОСОБА_4.

Діяльністю підприємства ОСОБА_4 фактично не керував, документів бухгалтерського обліку та податкової звітності не підписував, печаткою та штампом підприємства не користувався, жодних фінансово-господарських операцій не здійснював.

Через розрахунковий рахунок підприємства, який відкрито в Рівненському відділенні Волинської філії ВАТ «Кредитпромбанк» за період з 22 березня 2007 року по 21 квітня 2008 року контрагентами було перераховано 438675,9 грн., з яких 204 660 грн. знято готівкою з каси банку, решта в сумі 231858,38 грн. перераховані іншим суб'єктам господарської діяльності в результаті чого незаконно сформовані валові витрати на суму 365 564 грн. та податковий кредит на суму 73 112 грн. різним суб'єктам підприємницької діяльності.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що 03 жовтня 1995 року громадянином ОСОБА_5 створено ПФ «Бакс» ( м. Рівне, вул. Д. Галицького, 16), де в подальшому він виконував обов'язки директора та бухгалтера.

В травні 2010 року у зв'язку з погіршенням стану здоров'я та неможливістю вести фінансово-господарську діяльність фірми ОСОБА_5 подав оголошення щодо продажу ПФ «Бакс».

01 липня 2010 року ОСОБА_5 призначив ОСОБА_6 директором ПФ «Бакс» з покладенням на останнього прав та обов'язків визначених статутом ПФ «Бакс» та передав гр. ОСОБА_6 ПФ «Бакс», установчі документи, печатку, чекову книжку, штамп ПФ «Бакс».

В подальшому, директор ПФ «Бакс» ОСОБА_6 будь-якою господарською діяльністю не займався, підприємство за юридичною адресою не знаходилось та не знаходиться.

В період з 01.11.2010р. по 18.03.2011р. на рахунок ПФ «Бакс» надійшли кошти в загальній сумі 401 221,78 грн. за фінансово-господарські операції, які фактично не проводились, з яких кошти в сумі 313 200 грн. були конвертовані в готівку.

14.03.11 гр. ОСОБА_5 пояснив, що з ОСОБА_6, який хотів придбати ПФ «Бакс», його познайомив давній знайомий ОСОБА_7 біля адміністративного приміщення ВАТ «Радіозавод». Перед тим ОСОБА_5 були написані чорновики по прийому на роботу на ПФ «Бакс» ОСОБА_6 з подальшою перереєстрацією фірми на останнього. Зазначені чорновики від передав для ОСОБА_7, який з ОСОБА_6 пішли в офіс до гр. ОСОБА_2 для оформлення на комп'ютері всіх необхідних доку -ментів щодо оформлення на роботу на ПФ «Бакс» ОСОБА_6 В той же час ОСОБА_5 домовився з ОСОБА_6 та ОСОБА_7 про те, що фірма в найближчий час офіційно буде перереєстрована на ОСОБА_6 з внесенням відповідних змін до держа -вного реєстру, однак ніяких змін внесено не було.

В ході проведення оперативних заходів та за результатами проведеного аналізу по -даткової звітності з ПДВ ПП «Бакс» липень-листопад 2010 - січень 2011 роки, одержано відомості щодо розбіжності суми задекларованих податкових зобов'язань з ПДВ ПП «Бакс» та податкового кредиту підприємств Рівненської, Житомирської областей, м. Києва з цього ж податку. Також згідно баз даних ДПА у Рівненській області ПП «Бакс» взагалі не подано до ДПІ у м. Рівне декларації з ПДВ та додатки до них за грудень 2010г., січень 2011р.

Відповідно до рапорту оперативного працівника УПМ ДПА в Рівненській області до скоєння злочину причетний громадянин ОСОБА_2.

Згідно листа КП «Рівненське міське бюро технічної інвентаризації» №919 від 12.04.11 право приватної власності на квартиру АДРЕСА_1 зареєстроване за ОСОБА_3.

Враховуючи те, що в квартирі за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 яка на праві приватної власності належить ОСОБА_3 можуть знаходитись знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, в тому числі комп'ютерна техніка, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в квартири зі за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 яка на праві приватної власності належить ОСОБА_3.

Вивченням матеріалів подання встановлено достатність підстав вважати, що знар яддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини у справі, можуть знаходитися за місцем проживання ОСОБА_2.

Керуючись ст. 177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 яка на праві приватної власності належить ОСОБА_3.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя