Справа №1-кс/760/8392/16
№760/1911/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 червня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 01.02.16 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначав, що СУ ФР ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, яке зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0000006 від 01.02.16 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування клопотання вказує, що невстановлені досудовим розслідуванням особами створили юридичні особи з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Дента Плюс» (), ТОВ «Анвір Груп» (), ТОВ «Альянс КОВ» (), ТОВ «Проф-Консалтінг» () та ТОВ «Аквілон Груп» (), ТОВ «Комплект Про» () з метою прикриття незаконної діяльності. Досудовим розслідуванням встановлено, що ФО-П ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) відобразивши у податкові звітності безтоварні фінансово-господарські операції з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», зокрема ТОВ «Дента Плюс», ТОВ «Комплект Про», ТОВ «Анвір Груп», ТОВ «Альянс КОВ», ТОВ «Альфа Люкс СТ» та ТОВ «Аквілон Груп» та інших, ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 100 тис. грн.

У відповідності до виписки по особовому рахунку № НОМЕР_2 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ «Альянс КОВ» () у фінансовій установі ПАТ «ВТБ Банк» (код МФО 321767) встановлено, що службові особи КП Білоцерківської міської ради «Міськреклама» () здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі із свого розрахункового рахунку № НОМЕР_3 , що відкритий у АТ «Укрсиббанк» (код МФО 351005) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 юридичної особи ТОВ «Альянс КОВ» ().

Згідно аналізу аналітично-пошукової системи «Податковий Блок» ДФС України встановлено, що службові особи КП Білоцерківської міської ради «Міськреклама» () сформували податковий кредит за рахунок отриманих податкових накладних від юридичних осіб-постачальників ТОВ «Дента Плюс» () та ТОВ «Альфа Люкс СТ» ().

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.06.16 було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку КП «Сквирське комунальне господарство» () за адресою: Київська обл., м. Сквира, вул. Р. Люксембург, 93.

Так у ході проведення обшуку за вказаною адресою виявлено та вилучено документи та речі отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення: договір субпідряду №31/07/14 від липня 2014 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 4 (чотирьох) арк.; договір купівлі-продажу без номеру та без дати укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; копія витягу з ЄДРПОУ ТОВ «Комплект Про» 39070761 на 1 (одному) арк.; копія виписки з ЄДРЮОтаФО-П ТОВ «Комплект Про» серії АГ №809663 на 1 (одному) арк.; копія витягу з ЄДРПтаОУ ТОВ «Комплект Про» 39070761 на 1 (одному) арк.; копія витягу №692 з реєстру платників ПДВ на 1 (одному) арк.; договір купівлі-продажу без номеру від 01.07.2014 укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; договір купівлі-продажу без номеру та без номеру укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; накладна №КП-0000045 від 28.08.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №КП-0000012 від 08.09.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №КП-0000056 від 10.10.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №КП-0000055 від 10.10.2014 на 1 (одному) арк.; накладна без номеру та дати ТОВ «Комплект Про» на 70301,30 на 1 (одному) арк.; акт підтвердження факту перебування автомобіля в оренді без номеру та дати укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на суму 14000,00 грн. на 1 (одному) арк.; накладна №16/07-14 від 16.07.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №26/08-14 від 28.08.2014 на 1 (одному) арк.; акт приймання виконаних будівельних робіт за липень 2014 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на суму 80352,00 грн. на 3 (трьох) арк.; підсумкова відомість ресурсів (витрати за прийнятими нормами) за липень 2014 року щодо капітального ремонту вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області на 3 (трьох) арк.; договірна ціна на будівництво капітального ремонту вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області, що здійснюється у 2014 році укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; локальний кошторис №2-1-1 на капітальний ремонт вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області на 2 (двох) арк.; дефектний акт на капітальний ремонт вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 1 (одному) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт /витрати/ за липень 2014 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» 1 (одному) арк.; договір субпідряду без дати від жовтня 2015 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на 4 (чотирьох) арк.; зведений кошторисний рахунок вартості об`єкта будівництва без номеру на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області від 01.10.2015 на суму 340,213 тис. грн. на 2 (двох) арк.; підсумкова відомість ресурсів на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області на суму 254556,58 від 01.10.2015 на 3 (трьох) арк.; локальний кошторис на будівельні роботи №2-1-1 на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області від 01.10.2015 на суму 282,511 тис. грн. на 2 (двох) арк.; дефектний акт на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області (форма №8) без дати укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на 1 (одному) арк.; договірна ціна на будівництво капітального ремонту вул. Чижика в м. Сквира Київської області від 01.10.2015 укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на 2 (двох) арк.; акт без номеру приймання виконаних будівельних робіт 2015 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на суму 340213,00 грн. на 3 (трьох) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати 2015 рік укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на суму 282,51100 на 1 (одному) арк.

Зазначив, що виявлені та вилучені речі та документи мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки вони можуть містити відомості щодо наявності ознак підробки документів, які необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи. Таким чином отримавши арешт на зазначені вище речі та провівши судово-почеркознавчу експертизу, можливо буде підтвердити або спростувати факт підроблення документів та встановлення кола осіб причетних, що їх підробили.
Документів, які підтверджують право власності на речі і документи, що належить арештувати, не встановлені.

Постановою старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 від 17.06.2016 року виявлені та вилучені речі та документи в ході проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку КП «Сквирське комунальне господарство» () за адресою: Київська обл., м. Сквира, вул. Р. Люксембург, 93 визнані речовими доказами в рамках кримінального провадження №0000006.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити з наведених у ньому підстав. Крім того, просив розглянути клопотання без повідомлення власників майна оскільки це є необхідним для забезпечення арешту майна.
Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000006 від 01.02.16 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.
Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.06.16 було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку КП «Сквирське комунальне господарство» () за адресою: Київська обл., м. Сквира, вул. Р. Люксембург, 93.

Постановою старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 від 17.06.2016 року виявлені та вилучені речі та документи в ході проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку КП «Сквирське комунальне господарство» () за адресою: Київська обл., м. Сквира, вул. Р. Люксембург, 93 визнані речовими доказами в рамках кримінального провадження №0000006.

Відповідно до ст.131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, який згідно ч.2 ст.170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку (ч. 1 ст. 170 КК України).
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Згідно п.3 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим є майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом.
Оскільки у даному кримінальному провадженні є всі підстави вважати, що відшукуванні речі та документи, можуть зберегти на собі сліди злочину та є предметом кримінального правопорушення, а також враховуючи виправдані інтереси держави, пов`язані з порушенням загальносуспільних інтересів, вважаю за необхідне вжити заходів забезпечення кримінального провадження, шляхом накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В ст.100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст.170-174 КПК України.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159166, 170, 172, 173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно в ході проведення 16.06.2016 року обшуку нежитлового приміщення будинку КП «Сквирське комунальне господарство» () за адресою: Київська обл., м. Сквира, вул. Р. Люксембург, 93, а саме: договір субпідряду №31/07/14 від липня 2014 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 4 (чотирьох) арк.; договір купівлі-продажу без номеру та без дати укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; копія витягу з ЄДРПОУ ТОВ «Комплект Про» 39070761 на 1 (одному) арк.; копія виписки з ЄДРЮО та ФО-П ТОВ «Комплект Про» серії АГ №809663 на 1 (одному) арк.; копія витягу з ЄДРП та ОУ ТОВ «Комплект Про» 39070761 на 1 (одному) арк.; копія витягу №692 з реєстру платників ПДВ на 1 (одному) арк.; договір купівлі-продажу без номеру від 01.07.2014 укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; договір купівлі-продажу без номеру та без номеру укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; накладна №КП-0000045 від 28.08.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №КП-0000012 від 08.09.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №КП-0000056 від 10.10.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №КП-0000055 від 10.10.2014 на 1 (одному) арк.; накладна без номеру та дати ТОВ «Комплект Про» на 70301,30 на 1 (одному) арк.; акт підтвердження факту перебування автомобіля в оренді без номеру та дати укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на суму 14000,00 грн. на 1 (одному) арк.; накладна №16/07-14 від 16.07.2014 на 1 (одному) арк.; накладна №26/08-14 від 28.08.2014 на 1 (одному) арк.; акт приймання виконаних будівельних робіт за липень 2014 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на суму 80352,00 грн. на 3 (трьох) арк.; підсумкова відомість ресурсів (витрати за прийнятими нормами) за липень 2014 року щодо капітального ремонту вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області на 3 (трьох) арк.; договірна ціна на будівництво капітального ремонту вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області, що здійснюється у 2014 році укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 2 (двох) арк.; локальний кошторис №2-1-1 на капітальний ремонт вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області на 2 (двох) арк.; дефектний акт на капітальний ремонт вул. М.Чижика в м. Сквира Київської області укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» на 1 (одному) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт /витрати/ за липень 2014 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Комплект Про» 1 (одному) арк.; договір субпідряду без дати від жовтня 2015 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на 4 (чотирьох) арк.; зведений кошторисний рахунок вартості об`єкта будівництва без номеру на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області від 01.10.2015 на суму 340,213 тис. грн. на 2 (двох) арк.; підсумкова відомість ресурсів на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області на суму 254556,58 від 01.10.2015 на 3 (трьох) арк.; локальний кошторис на будівельні роботи №2-1-1 на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області від 01.10.2015 на суму 282,511 тис. грн. на 2 (двох) арк.; дефектний акт на капітальний ремонт вул. Чижика в м. Сквира Київської області (форма №8) без дати укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на 1 (одному) арк.; договірна ціна на будівництво капітального ремонту вул. Чижика в м. Сквира Київської області від 01.10.2015 укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на 2 (двох) арк.; акт без номеру приймання виконаних будівельних робіт 2015 року укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на суму 340213,00 грн. на 3 (трьох) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати 2015 рік укладений між КП «Сквирське комунальне господарство» та ТОВ «Перспектива» на суму 282,51100 на 1 (одному) арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1