Справа № 464/5653/16-к
пр.№ 1-кс/464/1283/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
15 липня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074 від 18.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-
в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України, а саме: комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 (980 українська гривня), № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (643 російський рубль), що належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по даний час, в паперовому та електронному вигляді, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного 18.05.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074, за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин із ТзОВ Кондитерська фабрика « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з 01.01.2015 по 31.12.2015, ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 134 800 грн. Зокрема, ТзОВ Кондитерська фабрика « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у вказаний період поставлено на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів на загальну суму 7 116 000 грн., в т.ч. ПДВ 1 186 000 грн., однак у виписаних податкових накладних ТзОВ Кондитерська фабрика « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не зазначено назву товару, який поставлявся, одиниця виміру та його кількість. Окрім того, проведеним аналізом податкової звітності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не встановлено подальше використання вказаних товарів. З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунки відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення частково з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, те що комп`ютерна роздруківка руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , що належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 р. перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та містить банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини щодо руху грошових коштів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого в цій частині обгрунтоване та підлягає задоволенню.
Положеннями ч.2 ст.160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено: значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей та документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Всупереч, зазначеній нормі законодавства слідчим ОСОБА_2 не обгрунтовано, з якою метою виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до документів, у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 31.12.2015 року по теперішній час, якщо кримінальне правопорушення, згідно витягу з кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №0000074 мало місце в період часу з 01.01.2015 по 31.12.2015 року, а тому в задоволенні клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів, які містять ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 31.12.2015 року по теперішній час слід відмовити.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -
у х в а л и в :
клопотання задоволити частково. Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 (980 українська гривня), № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (643 російський рубль), що належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 р., в паперовому та електронному вигляді, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В решті клопотання відмовити.
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1