Справа № 569/8224/16-к
УХВАЛА

08 липня 2016 року
м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого Рівненського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором Рівненської місцевої прокуратури юристом 2 класу ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення перевірки,-

В с т а н о в и в:
Слідчий Рівненського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області лейтенант поліції ОСОБА_2 , звернувся в суд із клопотанням яке погоджене із прокурором Рівненської місцевої прокуратури юристом 2 класу ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення перевірки.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні СВ Рівненського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000011 від 28.01.2016.

Правова кваліфікації кримінального правопорушення - привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, вчинені в особливо великих розмірах, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Управлінням житлово-комунального господарства виконавчого комітету Рівненської міської ради проведено дві процедури відкритих торгів у 2015 році предметами закупівлі, яких були:

1. Капітальний ремонт ділянки вул. Соборної (від вул. Коцюбинського до вул. Кн. Острозького) в м. Рівне;

2. Капітальний ремонт ділянки вул. Кн. Володимира (в районі між шляхопроводами) в м. Рівне.

За результатами вказаних торгів між управлінням житлово-комунального господарства виконавчого комітету Рівненської міської ради в особі начальника ОСОБА_4 та ТОВ «Трансзахід Логістик» в особі ОСОБА_5 було укладено два договори про закупівлю робіт, а саме:

1. Договір № 582 від 11.08.2015, предметом якого є «Капітальний ремонт ділянки вул. Соборної (від вул. Коцюбинського до вул. Кн. Острозького) в м. Рівне» на суму 10 015 050 грн.;

2. Договір № 726 від 08.09.2015, предметом якого є «Капітальний ремонт ділянки вул. Кн. Володимира ( в районі між шляхопроводами) в м. Рівне на суму 4 854 000 грн.

За результатами виконаних робіт було складено акти приймання виконаних будівельних робіт, які підписані представниками УЖКГ Рівненського МВК та ТОВ «Трансзахід Логістик», які в подальшому були оплачені. В результаті моніторингу засобів масової інформації, в т.ч. соціальних мереж інтернет (4 vlada.com), стало відомо, що роботи на вказаних об`єктах виконані не у повному обсязі, не якісно та не у відповідності до ДБН, про що свідчить фото із сайту. Управлінням захисту економіки в Рівненській області ДЗЕ Національної поліції України зразки асфальтобетонного покриття (який використовувався під час будівельних робіт на вказаних об`єктах), направлені в ДП «Тернопільський облавтодор», ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» та Службу автомобільних доріг в Рівненській області для проведення дослідження. За результатами дослідження, згідно протоколу випробування асфальтобетонної суміші покриття з вул. Соборної (від вул. Коцюбинського до вул. Кн. Острозького) в м. Рівне проведеного лабораторією з контролю якості виробництва ДП «Тернопільський облавтодор» №266-8 встановлено, що асфальтобетонна суміш використана у нижніх шарах покриттів (вирівнюючий шар) на вказаному об`єкті відноситься до асфальтобетону АСГ.ДР.Щ.Б.П.I ( ТИП Б марка I), однак в акті приймання виконаних підрядних робіт за жовтень 2015 року включено суміш асфальтобетонну крупнозернисту типу А марки I (така ж марка передбачена ПКД та документацією конкурсних торгів).

Слідчий в судовому засідання клопотання підтримав в повному обсязі з підстав зазначених в ньому та просить суд його задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Пунктом 3 Прикінцевих положень Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи», у 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу КМУ, за заявкою суб`єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами КПК України.

Разом з тим, згідно із п.2 ч.1 Постанови КМУ «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» №408 від 13.08.2014, надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстав для задоволення клопотання

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 91, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У х в а л и в:
Клопотання Слідчий Рівненського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області лейтенант поліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором Рівненської місцевої прокуратури юристом 2 класу ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення перевірки - задовольнити.

Надати дозвіл ДПІ у м. Рівному Головного Управління ДФС у Рівненській області провести в період з 14.07.2016 по 27.07.2016 позапланову перевірку з питань дотримання вимог податкового законодавства ТОВ «Трансзахід Логістик» (ЄРДПОУ 39418295), юридична адреса: Рівненська область, м. Рівне, вул. Льонокомбінатівська, 1 за період з 01.01.2015 по 15.06.2016 в ході якої потрібно провести документальну перевірку з питань повноти нарахування та сплати податків і зборів до бюджету, в тому числі врахувати наступні питання зокрема:

- перевірку з питань контролю за здійсненням розрахункових операцій у сфері готівкового та безготівкового обігу;

- перевірку угод та проведених фінансово-господарських операцій на предмет «нікчемності»;

-перевірити повноту та достовірність здійснення нарахування і сплати коштів до загальнообов`язкових державних фондів при виплаті заробітної плати працівникам за вказаний період, у тому числі шляхом порівняння заробітної плати вказаної в актах приймання виконаних робіт наданих розпорядниками бюджетних коштів;

- перевірку суб`єкта господарювання на предмет повноти та достовірності нарахування і сплати податків та зборів до бюджету під час проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами протягом 2015-2016 років, в тому числі з: ДП «Авіком Рівне» (), ТОВ «Трансзахід» (ЄДРПОУ 3660440), ТОВ «Альянс-трансгруп» (), ТОВ «Реалбуд-М» (), ТОВ «Захід трансбуд» (), ПАТ «Рівнеавтошляхбуд» (), ДП «Рівненський облавтодор», ТОВ «Дівай вест» (), ТОВ «Хай-Тек ОІЛ» (), ТОВ «Анріка» (), ТОВ «Альянс Енерго Трейд» (), ТОВ «Гео Вест» (), ТОВ «Теплотехномаркет» (); ТОВ "КОЛОР С.І.М." (), ДП "Київський облдорупр" (), ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 та інших, у тому числі шляхом дослідження фактичного постачання ТМЦ, робіт чи послуг;

- перевірити повноту та достовірність здійснення нарахування і сплати ПДВ ТОВ «Трансзахід Логістик» у період із 01.01.2015 по звітний період 2016 року із розмежуванням помісячно;

- провести перевірку суб`єкта господарювання з інших питань, контроль за дотриманням яких покладено на органи державної фіскальної служби

Ухвала не підлягає оскарженню в апеляційному порядку, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала набрала законної сили 08 липня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1