ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/4456/16-к
провадження 1кс/201/2742/2016
У Х В А Л А
28 березня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000123 від 17.02.2016 року, прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000123 від 17.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом сприяння посадовими особами ДФС у Дніпропетровській області діяльності групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено факти порушення чинного податкового законодавства службовими особами суб`єктів господарської діяльності під незаконним прикриттям посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Встановлено, що на території м. Нікополь Дніпропетровської області невстановленими особами зареєстровано без мети здійснення реальних фінансово- господарських операцій підприємство: ТОВ «Дока Плюс 2015» (39737601), 407, ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована АДРЕСА_1 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару.

Подальшим аналізом встановлено ще декілька підприємств, які зареєстровані на території обслуговування Нікопольскої ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області без мети здійснення реальних фінансово-господарських операцій та використовують одну ІР- адресу з вищенаведеним підприємством, а саме: ТОВ «Аффар» (39942070), 407, ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрована АДРЕСА_2 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Бефас» (39942222), 407, ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована АДРЕСА_3 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Технохим ЛТД» (40189615), 407, ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрована АДРЕСА_4 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару.

Вказані підприємства надають послуги ряду СГД реального сетору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань.

Таким чином дії службових осіб ТОВ «Дока Плюс 2015», ТОВ «Аффар», ТОВ «Бефас», ТОВ «Технохим ЛТД» завдають значних збитків у вигляді ненадходження до бюджету держави податків в особливо великих розмірах та інших обов`язкових платежів та є протиправними. Дана діяльність підприємств мала можливість відбуватися лише під незаконним прикриттям «кришуванням» посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ «Бефас» () має розрахункові рахунки в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), а саме: № НОМЕР_1 українська гривня.

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки ТОВ «Бефас» () в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), а саме: НОМЕР_1 українська гривня.

Таким чином, є достатньо підстав вважати, що безготівкові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках суб`єктів господарювання «тіньового» сектору економіки, мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та є ключовими доказами, які допоможуть встановити джерела їх надходження, а також необхідні для забезпечення у майбутньому можливої конфіскації майна або цивільного позову з метою відшкодування спричинених державі збитків.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) відкритого ТОВ «Бефас» () у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках № НОМЕР_1 українська гривня, відкритих в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) ТОВ «Бефас» () із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати посадових ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) направити до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, виписку (довідку) із зазначенням на рахунках № НОМЕР_1 українська гривня, відкритих в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) залишку грошових коштів на момент пред`явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області розташованої за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1