пр.№ 1-кс/464/2074/13
У Х В А Л А

про проведення обшуку

18.11.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області Сугак В.В., розглянувши клопотання останнього про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області Сугак В.В. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0001265 від 13.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області Леськів А.В. про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях будинку АДРЕСА_1, в яких здійснюється господарська діяльність ТОВ «Бренд-С» ().

В обґрунтування покликається на те, що ТОВ «Бренд-С» в період з січня по червень 2012 року, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, шляхом залучення до співпраці торгових агентів, реалізовувало за готівкові кошти продукцію торгової марки «Рошен» ряду СПД, в тому числі фізичним особам - підприємцям в торгових точках на території Львівської області. Вищевказані операції належним чином не відображалась в бухгалтерському та податковому обліку підприємства.

В ході досудового слідства встановлено фізичних осіб підприємців, які підтвердили факти готівкових розрахунків за придбаний ними товар в ТОВ «Бренд-С», відповідно без оформлення будь яких бухгалтерських документів, а також допитано торгових агентів, працівників ТОВ «Бренд-С», які повідомили факти отримання готівкових коштів від покупців за придбану ними продукцію, що суперечить показам наданих директором та головним бухгалтером ТОВ «Бренд-С» про здійснення безготівкових розрахунків підприємством при реалізації товарів.

Крім цього, проведеною плановою виїзною перевіркою ТОВ «Бренд-С» встановлено, що службові особи підприємства за період з 01.01.2012р. по 31.12.2012р., під час здійснення фінансово-господарської діяльності, не сплатили до державного бюджету податків на суму 1 000 736 грн. в тому числі податку на прибуток в сумі 500 663 грн. та податку на додану вартість в сумі 500 073 грн.

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Бренд-С» (), відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію, зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2, яке згідно інформаційної довідки №12567846 з Реєстру права власності на нерухоме майно від 11.11.2013, належить на праві приватної спільної часткової власності громадянам ОСОБА_3 (код ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_4 (код ДРФО НОМЕР_2) ТзОВ «Партнер» () та ОСОБА_5.

Беручи до уваги викладене, є достатні підстави вважати, що за місцем реєстрації ТОВ «Бренд-С» за адресою АДРЕСА_1, зберігаються не обліковані готівкові кошти, засоби зв'язку, комп'ютерна та копіювальна техніка, печатки (ФОП, СПД), документи, чорнові записи бухгалтерського обліку, магнітні носії інформації та інші предмети, речі, щодо незаконної фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бренд-С».

З метою виявлення та вилучення не облікованих готівкових коштів, засобів зв'язку, комп'ютерної та копіювальної техніки, печаток (ФОП, СПД), документів, чорнових записів бухгалтерського обліку, магнітних носіїв інформації та інших предметів, речей, щодо незаконної фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бренд-С», запобіганню їх пошкодження або знищення, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.

Заслухавши думку слідчого, який заявлене клопотання підтримав в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст.234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області Сугак В.В. про проведення обшуку - задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях будинку АДРЕСА_1, в яких здійснюється господарська діяльність ТОВ «Бренд-С» (), які належать на праві спільної часткової власності громадянам ОСОБА_3 (код ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_4 (код ДРФО НОМЕР_2) ТзОВ «Партнер» () та ОСОБА_5, з метою виявлення та вилучення не облікованих готівкових коштів, засобів зв'язку, комп'ютерної та копіювальної техніки, печаток (ФОП, СПД), документів, чорнових записів бухгалтерського обліку, магнітних носіїв інформації та інших предметів, речей, що свідчать про незаконну діяльність вказаного товариства, та інших предметів і речей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.