Справа № 369/9320/16-к
Провадження № 1-кс/369/2074/16
УХВАЛА
Іменем України
12.10.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання ст. слідчого СУ ФР ДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000006 від 26.01.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся ст. слідчий СУ ФР ДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що службові особи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період діяльності з 01.07.2014 по 31.07.2014 та з 01.11.14 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 4 560 304 грн. при взаємовідносинах з ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_3 ) що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході розслідування кримінального провадження отримано матеріали які вказують на те що, ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме: згідно акт №275/10-13-22-03 від 25.08.2015 року встановлено що ПП « ОСОБА_7 » занижено ПДВ на загальну суму 2 293 430 грн. та податок на прибуток підприємства на загальну суму 2 266 874 грн. Всього службові особи ПП « ОСОБА_7 » ухилились від сплати податків на загальну суму 4 560 304 грн.

Зокрема, встановлено, що у 2014 році ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_3 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Також встановлено що, ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_3 ) укладало ці вільно правові договори з фізичними особами щодо виконання умов договору з ПП « ОСОБА_7 » а саме щодо надання послуг замовнику.

В ході досудового розслідування використовуючи інформаційно-аналітичну систему «Архів електронної звітності» у ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_3 ) використовуючи електронну скриньку ІНФОРМАЦІЯ_5 спрямовували до податкових органів податкові накладні використовуючи при цьому ІР-адресу 212.42.77.157

Відповідно до інформації, отриманої із загальнодоступних джерел мережі «Інтернет» встановлено, що ІР-адреса НОМЕР_6 віднесена до блоку ІР-адрес провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ),

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні з метою встановлення осіб причетних до керування банківськими рахунками, задіяними в протиправній схемі, адрес розташування кінцевого обладнання, з я кого здійснюється таке керування. Також з метою встановлення адрес зберігання бухгалтерських документів, печаток, штампів підприємств з ознаками фіктивності виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість отримати інформацію, ст. слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого ст. слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінн ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого ВКР СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , або іншій особі за його дорученням, тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх копії на електронному та/або паперовому носіях, стосовно встановлення та обслуговування наступної ІР адреси:

НОМЕР_6 , яка використовувалась 17.09.2016 року о 22:32:05 годин,, а також 15.02.2016 року о 21:53:54 годин.

Зобов`язати службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) письмово надати інформацію щодо кінцевого обладнання з якого здійснювалось підключення в наступний час з наступної ІР - адреси:

НОМЕР_6 , яка використовувалась 17.09.2016 року о 22:32:05 годин,, а також 15.02.2016 року о 21:53:54 годин.

При цьому зазначити наступну інформацію:

-яким підприємством та/або фізичною особою із зазначенням ідентифікаційних даних (код ЄДРПОУ, ідентифікаційний номер, назва, прізвище, ім`я, по батькові) використані та/або використовується зазначена ІР - адреса;

-за якими адресами розташовані або з яких адрес відбуваються (відбувались в зазначений час) з`єднання по зазначеній ІР - адресі.

-МАС адресу комп`ютера, який використовував (використовує) зазначені ІР адреси у зазначений час та час оголошення ухвали;

-інформацію на паперовому та електронному носії щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонента, що користується доступом до мережі Інтернет: абонентський номер, унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі - ІМЕІ) тощо.
Якщо зазначена ІР - адреса використана абонентом, який користується послугою доступу до мережі Інтернет на умовах передплати повідомити наступну інформацію:

-на паперовому та електронному носії щодо адрес розташування та номерів базових станцій, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з зазначеним абонентом;

-на паперовому та електронному носії щодо типів з`єднання зазначеного абонента: вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), без розкриття їх змісту, GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресація тощо;
-на паперовому та електронному носії щодо дати, часу та тривалості з`єднань, у тому числі з`єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) зазначеного абонента;

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1