Провадження № 1-кс/554/3663/16

У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28.04.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст. 212 КК України про арешт майна,-

в с т а н о в и л а:

26.04.2016 до суду надійшло вищевказане клопотання, яке мотивоване тим, що з метою забезпечення відшкодування завданих державі збитків у сумі 4 750 тис. грн., котрі мають бути стягнуті з ТОВ «ТК «Лінк» () у разі можливого призначення покарання у вигляді конфіскації майна на користь держави в особі Кременчуцької об`єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Полтавській області, виникла необхідність в арешті грошових коштів на банківських рахунках ТОВ «ТК «Лінк» () № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), які було відкрито в Філії АТ «Укрексімбанк» в м. Полтаві (МФО 331649), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), які було відкрито в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» м. Полтава (МФО 331401), та на рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня), який було відкрито в Казначействі України (МФО 899998).

У зв`язку з чим, ініціатор клопотання просить слідчого суддю накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на банківські рахунки ТОВ «ТК «Лінк» () № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), які було відкрито в Філії АТ «Укрексімбанк» в м. Полтаві (МФО 331649), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), які було відкрито в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» м. Полтава (МФО 331401), на всі грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на рахунок ТОВ «ТК «Лінк» () № НОМЕР_5 (українська гривня), який було відкрито в Казначействі України (МФО 899998).Зобов`язати Філію АТ «Укрексімбанк» в м. Полтаві (МФО 331649), Полтавське ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» м. Полтава (МФО 331401), відповідний підрозділ Казначейства України (МФО 899998) негайно повідомити слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області про всі суми, на які накладний арешт, а також відразу у випадку надходження коштів на зазначені банківські рахунки ТОВ «ТК «Лінк» ().Заборонити здійснення платежів з вказаних рахунків ТОВ «ТК «Лінк» () за виключенням виплати заробітної плати, страхових внесків на загальнообов`язкове пенсійне страхування та інших сплат до бюджету, у тому числі сплати податків.

У судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, просив його задовольнити, з підстав, викладених у ньому.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

В даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000028, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.09.2015 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (), ТОВ «ТК «Лінк» (), ТОВ «ТК «Лінк» (), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З клопотання слідує, що службові особи ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (), ТОВ «ТК «Лінк» (), ТОВ «ТК «Лінк» (), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) в період часу з 01.01.2014 по 31.07.2015 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг населенню по підключенню та наданню доступу до мережі «Інтернет», приховуючи реальні об`єми виручки від впровадженої діяльності, занизили об`єкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 750 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Відповідно до положень ч.1, 2 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Однак, в ході розгляду клопотання встановлено, що на даний час у справі відсутні особи, які б мали статус підозрюваного.

З огляду на положення ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Таким чином, вважаю, що клопотання слідчого не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.170 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст. 212 КК України про арешт майна - залишити без задоволення.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Полтавської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1