Справа № 727/168/15-к
Провадження № 1-кс/727/51/15
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 січня 2015 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000031 від 06 червня 2014 року),

сторони кримінального провадження:

· Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000031 від 06 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Вказує, що група осіб, використовуючи документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", протягом 2013-2014 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ УПП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", ФГ « ОСОБА_5 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП " ОСОБА_9 " тощо, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.5 ст. 27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів фінансово господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та які перебувають у володінні вказаного підприємства, за період з 01.07.2011 року по 30.09.2014 року, а саме: податкові, видаткові та прихідні накладні, товарно-транспортні накладні, податкові декларації і додатки до них, інших документи податкової звітності, договори, акти виконаних робіт, довіреності, сертифікати відповідності, прихідні та розхідні ордери, журнали в`їзду - виїзду автотранспорту, документи складського обліку, чекові книжки, касові чеки, платіжні доручення, виписки про рух грошових коштів, квитанції, інші розрахункові, бухгалтерські, договірні документи та документи, що можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, та які мають значення для кримінального провадження, а також документи, що підтверджують передачу-прийняття фінансово господарської діяльності, податкової звітності, бухгалтерського обліку тощо (акти прийому - передачі, протоколи, накази, розпорядження, інше) ТОВ Зеленецьке від попереднього керівника товариства ОСОБА_10 до новопризначеного ОСОБА_11 .

А тому просить надати старшому слідчому капітану податкової міліції ОСОБА_3 , слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_12 , слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому майору податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому підполковнику податкової міліції ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС підполковнику податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_17 , слідчому з ОВС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 або за їх дорученням іншій особі дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вищевказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому капітану податкової міліції ОСОБА_3 , слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_12 , слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому майору податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому підполковнику податкової міліції ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС підполковнику податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_17 , слідчому з ОВС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 або за їх дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів фінансово господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та які перебувають у володінні вказаного підприємства, за період з 01.07.2011 року по 30.09.2014 року, а саме: податкові, видаткові та прихідні накладні, товарно-транспортні накладні, податкові декларації і додатки до них, інших документи податкової звітності, договори, акти виконаних робіт, довіреності, сертифікати відповідності, прихідні та розхідні ордери, журнали в`їзду - виїзду автотранспорту, документи складського обліку, чекові книжки, касові чеки, платіжні доручення, виписки про рух грошових коштів, квитанції, інші розрахункові, бухгалтерські, договірні документи та документи, що можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, та які мають значення для кримінального провадження, а також документи, що підтверджують передачу-прийняття фінансово господарської діяльності, податкової звітності, бухгалтерського обліку тощо (акти прийому - передачі, протоколи, накази, розпорядження, інше) ТОВ Зеленецьке від попереднього керівника товариства ОСОБА_10 до новопризначеного ОСОБА_11 .
Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1