Справа №4-892/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2010 р. м.Чернігів

С у д д я Н о в о з а в о д с ь к о г о р а й о н н о г о с у д у м. Ч е р н і г о в а

ОСОБА_1,

розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_2 про проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №902/221, порушена відносно директора ДП "Ніжинський ремонтний завод інженерного обладнання" ОСОБА_3 про умисне ухилення від сплати податків в значних розмірах за попередньою змовою з невстановленими особами за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством по справі встановлено, що ОСОБА_3, будучи службовою особою -директором ДП «НРЗІО», вступивши в змову з невстановленими слідством особами, які діяли від імені ТОВ Вінсента» і достовірно знаючи, що продукція - деталі до зенітно-ракетної установки ЗСУ-23-4 «Шилка» відповідно до договору постачання №40-22/12 ТОВом «Вінсента» не поставлялась, в порушення пп. 7.2.1, пп. 7.2.3, пп. 7.2.6. п. 7.2, пп. 7.4.1, пп. 7.4.5 п. 7.4, пп. 7.7.1 п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість на підставі первинних документів від ТОВ «Вінсента» умисно ухилився від сплати податку на додану вартість за квітень 2010 року в сумі 782141грн., яка більш ніж в 1000 разів перевищує встановлений законодавством мінімальний неоподатковуваний мінімум доходів громадян (434,5грн.) і являється значними розмірами.

Під час досудового слідства встановлено, що службовими особами ДП «НРЗІО» протягом періоду з лютого по червень 2010 року було перераховано грошові кошти, отримані від ДП «Таско-експорт» на адресу

ТОВ «Вінсента» зі свого поточного рахунку №2800, відкритому в AT «УкрСиббанк».

В той же час по даній справі встановлено, що головним державним виконавцем відділу ДВС Ніжинського МРУЮ ОСОБА_4 09.09.09р. в рамках виконавчого провадження відносно ДП «НРЗІО» було накладено арешт на всі рахунки в банка підприємства, в тому числі і на рахунок №2800, відкритий в AT «УкрСиббанк».

Оскільки розрахунки по вказаним вище операціям проходили у безготівковій формі, тому необхідно дослідити документи з юридичної справи та рух коштів по рахунку ДП «НРЗІО» №2800, відкритому в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та піддягає задоволенню, оскільки в AT «УкрСиббанк» можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній сирові.

Керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл Акціонерному товариству «УкрСиббанк» (МФО 351005, м. Харків, пр. Московський, 60) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, щодо його клієнта - ДП «Ніжинський ремонтний завод інженерного озброєння».

Провести виїмку в Акціонерному товариству «УкрСиббанк» документів:

- інформації про рух коштів з вказанням дат, суми та призначення платежу і підприємств контрагентів та їх рахунків по рахунку №2800 за період з 01.09.2009 року по дату оголошення постанови.

- всіх документів з юридичної справи ДП «Ніжинський ремонтний завод інженерного озброєння».

- всіх документів виконавчого провадження відділу ДВС Ніжинського РУЮ №356 по стягненню платежів з ДП «Ніжинський ремонтний завод інженерного озброєння» щодо накладення арештів на рахунок ДП «Ніжинський ремонтний завод інженерного озброєння» №2800, відкритий в AT «Укрсиббанк».

Постанова не оскаржується.

Суддя: О. Ф. Подалюка