Справа № 464/2364/15-к
пр.№ 1-кс/464/681/15
У Х В А Л А
19.03.2015 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000034 від 19.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий до документів, які знаходяться у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) адреса: АДРЕСА_1 , адреса головного офісу банку: ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у березні 2005 року в порушення вимог податкового законодавства України не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 24 589 237 грн., що підтверджується матеріалами перевірки Стрийської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області за вих.№375/10/22-01 від 16.02.2015 (акт №118/23-1/32994866 від 10.02.2006). Відповідно до матеріалів перевірки ПП « ОСОБА_5 » встановлено, що у березні 2005 року службові особи ПП « ОСОБА_5 » уклали договір з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса реєстрації: АДРЕСА_3 ) на поставку нафтопродуктів. На виконання договору ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставив ПП « ОСОБА_5 » товари на загальну суму 147 520 553 грн., відповідно до виписаних податкових накладних. Проведеною перевіркою встановлено, що податкові накладні, видані ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », свідоцтво платника ПДВ якого визнано недійсним в судовому порядку з моменту видачі, включені ПП « ОСОБА_5 » до податкового кредиту до декларації по ПДВ за березень, що суперечить вимогам Закону. В подальшому, ПП « ОСОБА_5 » реалізував нафтопродукти, придбані у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). В ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) протягом 2005 року здійснювало взаєморозрахунки з контрагентами через рахунок № НОМЕР_6 , відкритий у філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) адреса: АДРЕСА_1 , адреса головного офісу банку: АДРЕСА_2 . З метою перевірки фактичності проведення фінансово-господарських операцій між ПП « ОСОБА_5 » та ПП « ОСОБА_6 », виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вказаному рахунку за період 2005 року.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст.163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) адреса: АДРЕСА_1 , адреса головного офісу банку: ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_6 , відкритому у філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2005 року;

- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_6 , відкритому у філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2005 року, в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку;

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;

- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;

- оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів пред`явлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період 2004-2005 років;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;

- оригіналів зовнішньо-економічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити представнику ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1