Провадження № 1-кс/537/785/2015
Справа № 537/4206/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06.10.2015 року м. Кременчук

Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м.Кременчуці клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення огляду,-
В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся начальник другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м.Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме: до виписки по рахунку ПП « ОСОБА_4 » № НОМЕР_1 (980-українська гривня), відкритий 21.01.2014 року у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за 29.09.2015 року із можливістю її вилучення.
Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.
Представник ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з`явився з невідомих суду причин.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Як встановлено слідчим суддею, слідчим управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 26.02.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тобто за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.
Вказане кримінальне провадження внесено до єдиного реєстру досудових розслідувань за повідомленням оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області від 26.02.2015 року.
22.09.2015 року по даному кримінальному провадженню ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, службовими особами ПП « ОСОБА_6 », керівником якого був та є підозрюваний ОСОБА_5 , та який був призначений на посаду директора рішенням засновника підприємства ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_7 від 16.07.2012 року, продовжується вчинення кримінального правопорушення пов`язаного з ухиленням від сплати податків та внесення завідомо неправдивих відомостей до податкових декларацій шляхом не повного відображення у податковій звітності реалізації причепів фізичним та юридичним особам.
Відповідно до ухвали слідчого судді Крюківського районного суду м.Кременчука від 28.09.2015 року накладено арешт на грошові кошти на рахунках ПП « ОСОБА_4 » № НОМЕР_1 (980-українська гривня, відкритий 21.01.2014 року) який було відкрито у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).
Вказану ухвалу було оголошено представнику ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », однак про результати її виконання слідчого не повідомлено.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В ході досудового розслідування було встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » у ході здійснення фінансово-господарської діяльності використовувало № НОМЕР_1 (980-українська гривня, відкритий 21.01.2014 року) який було відкрито у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).
Враховуючи те, що документи по рахунку ПП « ОСОБА_4 » перебувають у володінні ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) та останні, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, при цьому є доведеною можливість використання витребовуваних відомостей як доказів у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, то клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, а саме виписки по рахунку ТОВ ПП « ОСОБА_4 » за 29.09.2015 року є обґрунтованим і підлягає задоволенню.
.
Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ :
Клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю задовольнити.
Надати начальнику другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 та членам групи слідчих: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , яким, відповідно до постанови начальника СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_12 від 17.09.2015 року, доручено проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №00000004 або уповноваженій службовій особі правоохоронних органів за відповідним процесуальним рішенням начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме: до виписки по рахунку ПП « ОСОБА_4 » № НОМЕР_1 (980-українська гривня), відкритий 21.01.2014 року у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за 29.09.2015 року із можливістю її вилучення.
Ухвала діє до 06.11.2015 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1