Справа №712/1944/16к
Провадження №1-кс/712/1076/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 29 лютого 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000009 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000009, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.01.2016 стосовно ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період 2013-2015 років при здійсненні діяльності із виробництва взуття використовував працю більше 50 осіб без належного їх оформлення, що призвело до ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в сумі 774 тис. грн., що в 1296 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у значних розмірах.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: первинних фінансово-господарські та бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Вказані документи перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 , так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобов`язані забезпечити зберігання документів, пов`язаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складання якої використовуються зазначені документи.

Фінансово-господарські та бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановити кількість осіб які працюють на ФОП ОСОБА_5 , перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених ФОП ОСОБА_5 операцій, найменування товарів (послуг, робіт) які реалізовуються ОСОБА_5 . Вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та встановленні обставин не сплати ОСОБА_5 коштів до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування.

На даний час з метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме: трудових договорів (контрактів) укладених ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) із найманими особами, книг реєстрації договорів та працівників, табелів (регістрів) обліку робочого часу, відомостей про осіб які працюють за адресою: АДРЕСА_1 , копій трудових книжок найманих працівників, правил внутрішнього трудового розпорядку, заяв про прийняття (звільнення) з роботи, наказів про призначення (звільнення) найманих працівників, посадових інструкцій, наказів (розпоряджень, заяв) про надання відпусток, особових справ найманих працівників, відомостей по заробітній платі та всіх документів, що відображають факти прийняття на роботу, звільнення з роботи, надання відпусток, направлення у відрядження, книг обліку доходів і витрат, документів, що підтверджують виробництво та реалізацію взуття, а також, електронних носіїв інформації на яких містяться вищевказані данні.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши доводи слідчого та прокурора дослідивши матеріали справи і матеріали кримінального провадження слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки є достатньо підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 ..

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення у ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) наступних речей і документів, а саме: трудових договорів (контрактів) укладених ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) із найманими особами, книг реєстрації договорів та працівників, табелів (регістрів) обліку робочого часу, відомостей про осіб які працюють за адресою: АДРЕСА_1 , копій трудових книжок найманих працівників, правил внутрішнього трудового розпорядку, заяв про прийняття (звільнення) з роботи, наказів про призначення (звільнення) найманих працівників, посадових інструкцій, наказів (розпоряджень, заяв) про надання відпусток, особових справ найманих працівників, відомостей по заробітній платі та всіх документів, що відображають факти прийняття на роботу, звільнення з роботи, надання відпусток, направлення у відрядження, книг обліку доходів і витрат, документів, що підтверджують виробництво та реалізацію взуття, а також, електронних носіїв інформації на яких містяться вищевказані данні, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

Строк дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1