Справа № 464/5906/16-к
пр.№ 1-кс/464/1350/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
28.07.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Державної фіскальної служби у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000334 від 31.07.2015 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме комп`ютерної роздруківки руху коштів (в електронному вигляді) з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) за період з 01.01.2016 по 19.07.2016 по рахунку № НОМЕР_1 ОСОБА_4 , ІПН НОМЕР_2 , відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000334 від 31.07.2015 р. в епізоді, щодо вчинення невстановленими особами організації групи людей для здійснення переміщення останніми в період з 21.07.2015 р. по 31.01.2016 р. подрібнених партій товарів через державний кордон України без сплати відповідних митних платежів, податків. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для внесення відомостей в Єдиний реєстр досудових розслідувань слугували матеріали ІНФОРМАЦІЯ_2 , скеровані супровідним листом №1376/13-70-26/7/30 від 04.02.2016 р.

З вищевказаних матеріалів вбачається, що ІНФОРМАЦІЯ_3 відповідно до Розпорядження №138-р від 21.07.2015 «Про вжиття додаткових заходів боротьби з незаконним ввезенням на митну територію України товарів, шляхом подрібнення партій товару» та на виконання п.5.1 протоколу апаратної наради ІНФОРМАЦІЯ_4 №12 від 28.09.2015 постійно здійснюються заходи з метою забезпечення боротьби з неправомірним ввезенням громадянами на митну територію України товарів, які за своїм характером ввезення (тобто перевищують особисті, сімейні потреби, зокрема ввезення громадянами однотипних товарів), свідчать про можливе здійснення громадянами незаконної підприємницької діяльності.

Так, проведеним аналізом переміщення через державний кордон таких товарів громадянами, за період з 21.07.2015 р. по 31.01.2016 р., встановлено їх фактичне подрібнння на партії, що явно перевищує особисті, сімейні потреби громадян.

З листа ІНФОРМАЦІЯ_2 також вбачається, що невстановлені особи, з метою ухилення від сплати належних платежів, здійснювали на території Республіки Польща подрібнення товарів на окремі партії в межах неоподаткованої норми та передавали їх окремим громадянам, які переміщували їх на власних транспортних засобах за грошову винагороду через митний кордон України.

Відповідно до інформації, отриманої від митних постів « ІНФОРМАЦІЯ_5 », « ІНФОРМАЦІЯ_6 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 », «Угринів» та «Грушів» ІНФОРМАЦІЯ_2 за вищевказаний період, ІНФОРМАЦІЯ_9 , відповідно до п.4 ст. 374 Митного кодексу України, здійснено орієнтовний розрахунок не сплачених митних платежів, що склав 4 549 232 грн. (з них: мито 1 033 916 грн., додатковий імпортний збір 1 033 916 грн., ПДВ - 2 481 399 грн.).

Розслідуванням кримінального провадження встановлено, що ввезені товари транспортувалися та акумулювалися в невстановлених складських приміщеннях для подальшої їх реалізації фізичним особам, підприємствам, установам та організаціям з метою отримання прибутку.

На виконання доручень слідчого, працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 проведено необхідні слідчі (розшукові) дії, за результатами яких 05.06.2016 в м.Львові працівниками податкової міліції за добровільною згодою водія ОСОБА_5 проведено огляд вантажного транспортного засобу марки RENAULT MAGNUM 480.19T (силовий тягач-Е) номер шасі НОМЕР_4 д.н.з. НОМЕР_5 , з напівпричепом бортовим-Е KRONE SDP 27 номер рами НОМЕР_6 д.н.з. НОМЕР_7 , в ході якого в напівпричепі виявлено тканину в асортименті (рулони).

В ході продовження в період 06-07.07.2016 детального огляду вмістимого напівпричепа зазначеного транспортного засобу встановлено: тканину чорного кольору в рулонах у поліетиленовій прозорій плівці, з етикетками: CONFIDENCE in TEXTILES. Tested for harmful substances, according to Oeko-Tex Standard 100. Test-No.06.MO.49158 FI Hohenstein в кількості - 541 рулонів; тканину в рулонах у поліетиленовій прозорій плівці в асортименті без маркування в кількості 575 рулонів.

Будучи допитаний як свідок ОСОБА_5 показав, що вищевказані виявлені товари йому перезавантажили в прикордонній зоні в с.Раденичі, Мостиського району, Львівської області на території колишньої тракторної бригади невідомі особи з малогабаритних вантажних транспортних засобів (бісів). Вказаний товар (тканину) ОСОБА_5 мав доставити в м.Харків. Документи на вантаж, під виглядом багажного перевезення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », йому були передані невідомою особою напередодні здійснення зазначеного рейсу.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 під час розгляду клопотання про накладення арешту на майно, представив для долучення до матеріалів справи копії документів про придбання вилучених ТМЦ (тканини), а саме: договір поставки №10716 від 01.07.2016, згідно якого ФОП « ОСОБА_6 » ІПН НОМЕР_8 продавець з одного боку зобов`язується поставити за грошову винагороду товар, та ФОП « ОСОБА_4 » ІПН НОМЕР_2 - покупець з іншого боку зобов`язується прийняти та сплатити за його грошову суму..; платіжне доручення № від 11.07.2016 про перерахування коштів за товар.
Згідно платіжного доручення № від 11.07.2016, перерахування коштів за товар здійснювалося ОСОБА_4 з рахунку № НОМЕР_1 , відкритим в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Отримання коштів відбувалось ОСОБА_6 по рахунку № НОМЕР_9 , відкритому у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » МФО НОМЕР_10 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 .
Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів, є його дослідження по вказаному банківському рахунку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Державної фіскальної служби у Львівській області ОСОБА_2 , старшим оперуповноваженим з ОВС ВВКПМС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 та ОСОБА_8 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме комп`ютерної роздруківки руху коштів (в електронному вигляді) з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) за період з 01.01.2016 по 19.07.2016 по рахунку № НОМЕР_1 ОСОБА_4 , ІПН НОМЕР_2 , відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1