печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9423/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 березня 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії,-

В С Т А Н О В И В :
02 березня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення інспектування у формі позапланової виїзної ревізії з метою перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» (), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Горлівська, 226/228, яке являється об`єктом контролю Державної фінансової інспекції в місті Києві.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.05.2015 року за № 0000093 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, за фактом вчинення в період з грудня 2014 року по лютий 2015 року невстановленими службовими особами Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» (), розтрати державних грошових коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 735 000, 00 грн. шляхом перерахування грошових коштів на рахунки підприємств, що містять ознаки фіктивності, серед яких зокрема ТОВ «Глобалтрейд груп» ().

Досудовим розслідуванням встановлено, що 25.12.2014 року між Державним підприємством «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () (далі ДП «НТК «Імпульс»), в особі генерального директора ОСОБА_5 , та ТОВ «Глобалтрейд груп» (), в особі директора ОСОБА_6 , укладено договір на постачання 8-ми захищених планшетних комп`ютерів ТА-10 загальною вартістю 840 тис. грн.

Так, згідно акту приймання-передачі, підписаного директором ДП «НТК «Імпульс» ОСОБА_5 та директором ТОВ «Глобалтрейд груп» ОСОБА_6 , постачання виконано в повному обсязі.

Однак відповідно до пояснень кладовщика ДП «НТК «Імпульс» ОСОБА_7 , нею згідно накладної № СФ 00000058 від 05.03.2015 року було прийнято лише один захищений планшетний комп`ютер ТА-10.

Крім того, згідно допиту директора ТОВ «Глобалтрейд груп» ОСОБА_6 , встановлено, що остання ніякої участі у здійсненні господарської діяльності з боку ТОВ «Глобалтрейд груп» не приймала, працівники ТОВ «Глобалтрейд груп» їй не відомі, чим займалось вказане підприємство їй також не відомо, жодних документів фінансово-господарської діяльності вона не підписувала та ніяких договорів з контрагентами не укладала.

В свою чергу, в ході обшуку 16.06.2015 року на Державному підприємстві «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () було виявлено фінансово-господарські документи щодо перерахування грошових на загальну суму 1064647, 02 грн (один мільйон шістдесят чотири тисячі шістсот сорок сім гривень) 02 коп. на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 відкритий ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () в банку ПАТ «Класикабанк» (МФО 306704):

- згідно договору про виконання робіт № 101 від 28.04.2015 року укладеного між Державним підприємством «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () (далі ДП «НТК «Імпульс»), в особі генерального директора ОСОБА_5 , та ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» (), в особі директора ОСОБА_8 згідно якого ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () зобов`язується виконати роботи з ремонту покрівлі на загальну суму 252 007, 20 грн. (двісті п`ятдесят дві тисячі сім гривень 20 коп.);

- згідно договору про виконання робіт № 105 від 28.04.2015 року укладеного між ДП «НТК «Імпульс», в особі генерального директора ОСОБА_5 , та ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» (), в особі директора ОСОБА_8 згідно якого ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () зобов`язується виконати роботи з ремонту та обслуговування кондиціонерів на загальну суму 33 600 грн. (тридцять три тисячі шістсот гривень);

- згідно договору купівлі-продажу товарів № 139 від 29.04.2015 року укладеного між ДП «НТК «Імпульс», в особі генерального директора ОСОБА_5 , та ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» (), в особі директора ОСОБА_8 згідно якого ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () зобов`язується продати ДП «НТК «Імпульс» олію И20А на загальну суму 46 800, 00 грн. (сорок шість тисяч вісімсот гривень 00 копійок);

- згідно договору купівлі-продажу товарів № 141 від 30.04.2015 року укладеного між ДП «НТК «Імпульс», в особі генерального директора ОСОБА_5 , та ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» (), в особі директора ОСОБА_8 згідно якого ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () зобов`язується продати Репітери Thyraya multi chanel та IP модеми супутникові «Explorer 510» на загальну суму 685 448, 00 грн. (шістсот вісімдесят п`ять тисяч чотириста сорок гривень 00 копійок).

Таким чином, в період в період з квітня 2015 року по травень 2015 року невстановлені службові особи Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () спільно з іншими невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, розтратили бюджетні кошти у сумі 1 064 647 грн 02 коп. (один мільйон шістдесят чотири тисячі шістсот сорок сім гривень) 02 коп., шляхом їх перерахування на банківський рахунок підприємства, яке має ознаками фіктивності.

Згідно листа з вх. № 8382 від 28.12.2015 року Державної фінансової інспекції в м. Києві, проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () можливо розпочати 07.03.2016 року.

Посилаючись на те, що для встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно з`ясувати законність за бюджетні кошти здійснення фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () під час укладення договорів купівлі-продажу та виконання робіт з ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» (), слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, фондах загальнообов`язкового державного соціального страхування, бюджетних установах і суб`єктах господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують (отримували у періоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно (далі - підконтрольні установи), за дотриманням законодавства на всіх стадіях бюджетного процесу щодо державного і місцевих бюджетів, дотриманням законодавства про державні закупівлі, діяльністю суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі клопотання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-XI від 26.01.1993 р., позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення вказаної позапланової виїзної ревізії, оскільки з метою повного та неупередженого розслідування всіх обставин кримінального провадження необхідно дослідити ряд окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» ().

Керуючись ст.ст. 132, 309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення інспектування у формі позапланової виїзної ревізії за період з 01.04.2015 р. до 31.05.2015 р. з метою перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» (), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Горлівська, 226/228, яке являється об`єктом контролю Державної фінансової інспекції в місті Києві, в частині наявності порушень чинного законодавства при укладанні та виконанні договорів укладених в 2015 році посадовими особами Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () та ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» (), предметом яких було виконання останнім робіт (надання послуг) та поставки товарів, встановлення винних у їх допущенні посадових осіб Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () .

На вирішення спеціалістів поставити наступні запитання:

- якими нормативно-правовими актами Державне підприємство «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () керувалось в ході укладення договорів купівлі-продажу та договорів про виконання робіт ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () ;

- який обсяг бюджетних коштів був перерахований на рахунки Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () за період з 01.04.2015 р. до 31.05.2015 р.;

- чи дотримано службовими особами Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () вимоги законодавства під час підписання договору з ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () про закупівлю товарів та виконання робіт за державні кошти;

- чи підтверджується факт виконання договору № 101 від 28.04.2015 року про виконання робіт ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () на Державному підприємстві «Науково-технічний комплекс «Імпульс» ()?

- чи підтверджується факт виконання договору № 105 від 28.04.2015 року про виконання робіт ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () на Державному підприємстві «Науково-технічний комплекс «Імпульс» ()?

- чи підтверджується факт виконання договору № 139 від 29.04.2015 р. про закупівлю Державним підприємством «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () товарно-матеріальних цінностей ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» ()?

- чи підтверджується факт виконання договору № 141 від 29.04.2015 р. про закупівлю Державним підприємством «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () товарно-матеріальних цінностей ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» ()?

- чи підтверджується факт оплати грошових коштів за виконання вказаних вище договорів Державним підприємством «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» ()?

- чи повинно було Державне підприємство «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () під час виконання вищевказаних договорів, проводити конкурсні торги щодо подальшого використання бюджетних коштів та укладання відповідного договору на закупівлю товарно-матеріальних цінностей, надання послуг;

- чи було повністю виконано вказані вище договори, укладені між Державним підприємством «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () із ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» ();

- хто із службових осіб Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () повинен був здійснювати перевірку виконання ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» () договорів,

- хто із службових осіб Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () здійснив підписання відповідних договорів та актів прийому-передачі (за наявності таких)?

- провести зустрічну звірку Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () по взаємовідносинах із суб`єктом господарювання ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» ();

- чи завдано збитків (шкоди) внаслідок підписання службовими особами Державного підприємства «Науково-технічний комплекс «Імпульс» () про закупівлю товарно-матеріальних цінностей та виконання робіт за державні кошти в ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕДІФЕЙС» ()? Якщо так, то кому саме, в якому розмірі завдано збитків (шкоди) та чиї дії призвели до завдання збитків?

Проведення ревізії у кримінальному провадженні №0001436 від 13.07.2015р. доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції в місті Києві та провести її в період з 07.03.2016р. по 18.03.2016р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1