Справа №592/6839/13-к
Провадження №1-кс/592/1453/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В. при секретарі Лесняк В.О., за участю старшого слідчого з ОВС Другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндохів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 13.06.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 розпочатому 14.06.2013 року за фактом вилучення 20.05.13 співробітниками УПМ ДПС у Сумській області у складському приміщенні ТОВ «Нова пошта» за адресою: м. Суми, вул. 2-га Лебединська, 2а 402 літрів рідини з характерним запахом спирту та пластикової бочки ємністю 250 літрів зі спиртовмісною рідиною.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 20.05.13 у період часу з 16 год. 35 хв. до 17 год. 20 хв. співробітниками УПМ ДПС у Сумській області у складському приміщенні ТОВ «Нова пошта» за адресою: м. Суми, вул. 2-га Лебединська, 2а протоколом про тимчасове затримання майна від 20.05.13 вилучено 402 літри рідини з характерним запахом спирту та пластикову бочку ємністю 250 літрів зі спиртовмісною рідиною, у звязку із відсутністю на дані товарно-матеріальні цінності будь-яких документів на їх походження, транспортування та зберігання, на порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 №481/95-ВР.

Згідно протоколу про тимчасове затримання майна виявлено та вилучено: пластикову бочку, ємністю 250 літрів, заповнену прозорою рідиною з характерним запахом спирту, 60 пластикових каністр, ємністю 5 літрів кожна, заповнених прозорою рідиною з характерним запахом спирту, 18 пластикових каністр, ємністю 5 літрів кожна, заповнених коричневою рідиною з характерним запахом спирту та 2 пластикові каністри, ємністю 6 літрів кожна, заповнених коричневою рідиною з характерним запахом спирту.

У відповідності до наданих Комунальним підприємством Сумської обласної ради «Лабораторія по контролю за якістю харчових продуктів» листа №25 від 28.05.13 та протоколу №003 від 28.05.13 спиртовмісна рідина коричневого кольору коньяку не відповідає вимогам НД за маркуванням, наявністю сторонніх включень, заниженою міцністю та відсутністю цукру, спиртовмісна рідина не є коньяком і виготовлена непромисловим способом, а також протоколу №004 від 28.05.2013 спиртовмісна безбарвна рідина не відповідає вимогам ДСТУ за маркуванням, наявністю сторонніх включень, заниженою міцністю, завищеними масовою концентрацією альдегідів та сивушних масел, спиртовмісна рідина не є горілкою і виготовлена непромисловим способом.

Також згідно листа дослідження №1-13-361 від 27.05.13 наданого лабораторією ТОВ «Горобина» водно-спиртова рідина не відповідає вимогам чинного ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови».

Крім того, згідно висновку №02-3/9 від 30.05.13 санітарно-епідеміологічної експертизи ДУ «Сумський обласний лабораторний центр Держсанепідслужби України» вживання вилучених спиртовмісних сумішей становить загрозу для життя і здоровя людини.

На даний час вилучені спиртовмісні суміші зберігаються за адресою м. Суми, вул. Воєводіна, буд.4.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність призначення ряду експертиз по дослідженню вилучених спиртовмісних рідин, для чого необхідно витребувати та залучити до матеріалів кримінального провадження спиртовмісні рідини вилучені 20.05.13 співробітниками УПМ ДПС у Сумській області у складському приміщенні ТОВ «Нова пошта» за адресою: м. Суми, вул. 2-га Лебединська, 2а, та які на теперішній час зберігаються за адресою: м. Суми, вул. Воєводіна, буд.4.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити.

Судом встановлено, що співробітниками УПМ ДПС у Сумській області у складському приміщенні ТОВ «Нова пошта» за адресою: м. Суми, вул. 2-га Лебединська, 2а протоколом про тимчасове затримання майна від 20.05.13 вилучено 402 літри рідини з характерним запахом спирту та пластикову бочку ємністю 250 літрів зі спиртовмісною рідиною, у звязку із відсутністю на дані товарно-матеріальні цінності будь-яких документів на їх походження, транспортування та зберігання.

Відповідно до ст.94.10 Податкового Кодексу України арешт на майно може бути накладено рішенням керівника органу державної податкової служби (його заступника) обґрунтованість якого протягом 96 годин має бути перевірена судом.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливість ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання відомостей як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Перевіривши матеріали до клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки майно, відповідно до клопотання, вже вилучено у власника даного майна та знаходиться на зберіганні у відповідному оперативному підрозділі ПМ ДПА..

Керуючись ст.ст. 160-163, 164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС Другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндохів у Сумській області ОСОБА_1 від 01.07.2013 року про надання тимчасового доступу до документів зазначених в мотивувальній частині ухвали відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко