справа № 505/3778/15-к Провадження № 1-кс/505/358/2015
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03.09.2015 року м. Котовськ

слідчий суддя Котовського міськрайонного суду Одеської області ОСОБА_1 , за участю слідчого СВ Котовського МВ ГУМВС в Одеській області ОСОБА_2 , секретаря судового засідання ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Котовського МВ ГУМВС в Одеській області ОСОБА_2 погодженого зі старшим прокурором Котовської міжрайонної прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №-0000030 від 14.07.2015р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Котовського МВ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №-0000030 від 14.07.2015р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що в 2010 році, більш точної дати на даний час не встановлено, ОСОБА_5 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », всупереч інтересам служби, достеменно знаючи, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не буде проводитися компенсація з Державного бюджету за програмою «Селекція в рослинництві», оскільки на підприємстві більш як півроку існує заборгованість по сплаті податку з доходів фізичних осіб, у порушення п.3 Порядку затвердженого постановою КМУ від 18.03.2009р. №-232, з метою отримання зазначених коштів, направив поштою до ІНФОРМАЦІЯ_2 документи, передбачені п.6 зазначеного вище Порядку, які містили недостовірні відомості про відсутність у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заборгованості перед бюджетом зі сплати податку з доходів фізичних осіб, на підставі яких, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » безпідставно отримало 963 500 гривень бюджетних коштів, відповідно до платіжного доручення №-123 від 17.12.2010р., чим завдав Державному бюджету збитки в сумі 963 500 гривень, що в 2216 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян станом на 2010 рік, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), внаслідок подання недостовірних даних до комісії, щодо заборгованості перед бюджетом та порушення п.3 Порядку використання коштів передбачених у державному бюджеті для селекції в рослинництві, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 18.03.2009 року №-232(зі змінами), безпідставно отримало у 2010 році, часткову компенсацію вартості виконаних робіт у первинному насінництві (КПКВК 2801220) у сумі 963 500 грн.

Зазначене порушення призвело до втрат (збитків) загального фонду Державного бюджету на суму 963 500 грн.

За результатами планової перевірки підприємства ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2010 по 31.12.2011 з питань правильності обчислення, повноти та своєчасності перерахування податку на доходи фізичних осіб встановлено порушення вимог пп. «а» п.176.2 ст. 176 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-6, а саме на підприємстві існує заборгованість по податку з доходів з фізичних осіб в сумі 544731,29 грн.

При цьому, для участі у конкурсі підприємством подано до комісії ІНФОРМАЦІЯ_5 довідку про відсутність (наявність) заборгованості перед місцевим бюджетом із сплати податку з доходів фізичних осіб.

Так, 17.11.2010, на особовий рахунок підприємства № НОМЕР_2 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м.Одеса, від ІНФОРМАЦІЯ_7 (реєстраційний рахунок № НОМЕР_3 , відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_8 ) надійшло 963 500,00 грн. за КПК 2801220, КЕКВ 1310, часткова компенсація вартості робіт у первинному насінництві ІНФОРМАЦІЯ_9 від 18.03.2009 року № 232, Наказ Мін АПУ в 10.11.2010 №-727.

Таким чином, підприємство станом на момент подачі документів до комісії так і станом на момент прийняття рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 про надання фінансової підтримки мало прострочену більш як півроку заборгованість зі сплати прибуткового податку.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що виписка руху по рахунку № НОМЕР_2 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2010р. по 31.12.2011р. відкритого у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м.Одесі, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення судово-бухгалтерської експертизи, а також неможливістю іншими способами встановити обставини, які передбачаються довести за допомогою цих документів, необхідно вилучити їх у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розташований за адресою: АДРЕСА_1 , тому слідчий просив задовольнити його клопотання повністю.

Суд, заслухавши думку слідчого, вивчивши письмові матеріали, надані на підтвердження заявленого клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно до ст.163 ч.5 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 даної статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У судовому засіданні встановлено, що документи, які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » мають суттєве значення для встановлення істини по справі, а підтвердити викладені вище факти іншим шляхом не уявляється можливим, суд вважає можливим надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , та їх вилучити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163-166 КПК України,-

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого СВ Котовського МВ ГУМВС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №-0000030 від 14.07.2015р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, - задовольнити.

Надати слідчому СВ Котовського МВ ГУМВС в Одеській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучити, а саме:

-виписка руху по рахунку № НОМЕР_2 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2010 по 31.12.2011відкритого у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Одесі, для проведення судово-бухгалтерської експертизи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1