Провадження № 1-кс/592/3204/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

15 жовтня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю за участю заступника начальника СУ начальника ВПМ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №0000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження заступника начальника СУ начальника ВПМ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що за період часу з листопада 2013 року по лютий 2014 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на території м. Суми на підставних осіб юридичні особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 .),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ).

У подальшому за період часу з січня по липень 2014 року внаслідок використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 , АДРЕСА_10 ), підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_11 » Харківської обласної організації всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 , АДРЕСА_11 ), та іншими СПД на загальну суму 12 млн. 062 тис.800 грн., чим заподіяно великої матеріальної шкоди державі на цю суму.

08.07.2014 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » має банківський рахунок у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО: НОМЕР_12 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 , відкритий 21.03.2014. Банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами.

Вказані документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » знаходяться за адресою: АДРЕСА_12 .

Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів, чеків на видачу готівкових коштів з рахунків, документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) інші банківські документи, що свідчать про проведення ним банківських операцій, та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і необхідні при проведенні досудового слідства, а саме встановлення осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази іншим способом неможливо, а тому виникла необхідність в отриманні від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » знаходяться за адресою: АДРЕСА_12 документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , м. Суми) до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », (МФО: НОМЕР_12 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), для відкриття рахунку № НОМЕР_14 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; - документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; - документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); картків зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку № НОМЕР_14 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за період з 21.03.2014 по 14.10.2014; матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); чеків про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_14 період з 21.03.2014 по 14.10.2014 року, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримала в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документи, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , м. Суми) до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », (МФО: НОМЕР_12 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), для відкриття рахунку № НОМЕР_14 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку № НОМЕР_14 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за період з 21.03.2014 по 14.10.2014;

- матеріали юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- чеки про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_14 період з 21.03.2014 по 14.10.2014.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що знаходяться за адресою: АДРЕСА_12 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_4 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена лише в частині надання тимчасового доступу і документів, яким дозволено вилучення речей та документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати підприємницьку діяльність протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1