Справа №592/8303/15-к
Провадження №1-кс/592/2704/15

УХВАЛА

Про проведення обшуку

28.08.2015 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук нежитлових приміщень, які займає ТОВ «КТ Україна» розташованих за адресою: м. Харків, вул. Морозова, буд. 13-Б, які зареєстровані на праві власності за ТОВ «Килими України» (код 33118671).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , -

В С Т А Н О В И В:

Клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000039, внесеному до ЄРДР 08.03.2014 за фактом вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 08.03.2014 слідчо-оперативною групою ГУ Міндоходів у Сумській області проведено огляд земельної ділянки по АДРЕСА_1 , в результаті чого вилучено первинні бухгалтерські документи ряду суб`єктів господарської діяльності.

За результатами проведеного ОУ ГУ Міндоходів у Сумській області аналізу встановлено, що в період 2013-2014 рр. невстановлені особи з використанням реквізитів фізичних осіб підприємців: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_4 , ОСОБА_15 та інших, зареєстрованих на території Сумської та Харківської областей, ухилились від сплати податків до бюджету на загальну суму понад 5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Так, за результатами проведено огляду встановлено, що серед вилучених документів фігурують документи з реквізити ПП «КТ» (32462814) та ТОВ «КТ Україна» (код 37682336).

Крім того, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «КТ Україна» (код 37682336). здійснює реалізацію будівельних матеріалів по всій території України самостійно, а також через ряд підконтрольних їм приватних підприємців та юридичних осіб, реалізовуючи таким чином не обліковану продукцію, що дозволяє їм протягом тривалого часу ухилятись від сплати податків.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Харків, вул. Морозова, буд. 13-Б в яких здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «КТ Україна» зберігаються і можуть бути знищені: податкові накладні, договори, додаткові угоди, специфікації, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, прибуткові накладні, видаткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг), товарно-транспортні накладні, тощо по фінансово-господарській діяльності ТОВ «КТ Україна» за період 2013-2015 рр.,чорнові бухгалтерські записи, печатки, чисті бланки фіктивних суб`єктів господарської діяльності, комп`ютерна техніка на якій знаходиться вищезазначені документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом`якшення відповідальності.

Вищеперераховані документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ТОВ «КТ Україна», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, нежитлові приміщення за адресою: м. Харків, вул. Морозова, буд. 13-Б, які займає ТОВ «КТ Україна» зареєстровані на праві власності за ТОВ «Килими України» (код 33118671).

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено необхідність проведення обшуку з метою вилучення предметів та документів зазначених в клопотанні, що вони мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на обшук нежитлових приміщень, які займає ТОВ «КТ Україна» розташованих за адресою: м. Харків, вул. Морозова, буд. 13-Б, які зареєстровані на праві власності за ТОВ «Килими України» (код 33118671).

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий Суддя ОСОБА_1