Справа № 703/5794/14-к р.
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 листопада 2015 року Смілянський міськрайонний суд Черкаської області в складі:
головуючого-судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 за участ.ю прокурора ОСОБА_3
захисника ОСОБА_4
за ч. 2 ст. 191, ч. 4 ст. 358 КК України,
встановив:
ОСОБА_5 з 01.12.2009 (Наказ № 1-к від 01.12.2009) по 30.09.2013 (Наказ №20-к від 30.09.2013), працюючи головою правління об`єднання співвласників багатоквартирного будинку «Каштан» (далі ОСББ «Каштан»), створеного відповідно до протоколу № 1, затвердженого загальними зборами ОСББ 16.09.2009, яке розташоване в приміщенні будинку № 11 по вулиці Петровського в місті Сміла, Черкаської області, будучи службовою особою, яка відповідно до Статуту ОСББ наділена організаційно-розпорядчими обов`язками, до яких входило: звітувати загальним зборам про виконання кошторису об`єднання за рік; забезпечувати виконання вимог Статуту об`єднання; виконувати свої договірні зобов`язання; забезпечувати дотримання інтересів усіх членів об`єднання, асоціації при встановленні умов і порядку володіння, користування і розпорядження спільною власністю, розподілі між членами об`єднання, асоціації витрат на експлуатацію та ремонт неподільного та загального майна, в порушення вимог Статуту ОСББ від 16.09.2009, ЗУ «Про об`єднання співвласників багатоквартирного будинку» від 29.11.2001 №2866-ІІІ, Положення «Про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», затвердженого постановою Правління Національного банку України від 15.12.2004 № 637, Положення «Про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88, ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 06.07.1999 року №996, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету власного збагачення, в період часу з 21 травня 2010 року по 08 травня 2013 року отримала кошти з каси ОСББ при відсутності первинних документів (видаткових касових ордерів), які фіксують факти здійснення господарських операцій, шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме заволоділа: 19-21 травня 2010 року коштами в сумі 210 гривень; 25-28 лютого 2011 року коштами в сумі 350 гривень; 01- 11 квітня 2011 року коштами в сумі 442 гривні; 01- 11 квітня 2011 року коштами в сумі 280 гривень; 12- 13 квітня 2011 року коштами в сумі 270 гривень; 21 - 22 квітня 2011 року коштами в сумі 500 гривень; 04 10 травня 2011 року коштами в сумі 300 гривень; 18- 20 липня 2011 року коштами в сумі 40 гривень; 18- 20 липня 2011 року коштами в сумі 38 гривень; 10 - 14 жовтня 2011 року коштами в сумі 700 гривень; 10 - 14 жовтня 2011 року коштами в сумі 675 гривень; 21 - 31 жовтня 2011 року коштами в сумі 600 гривень; 14- 21 листопада 2011 року коштами в сумі 380 гривень 75 копійок; 01 - 06 грудня 2011 року коштами в сумі 370 гривень; 01 - 06 грудня 2011 року коштами в сумі 500 гривень; 21 - 23 грудня 2011 року коштами в сумі 560 гривень; 02 06 квітня 2012 року коштами в сумі 289 гривень 50 копійок; 07 - 08 травня 2013 року коштами в сумі 242 гривні 70 копійок.
Внаслідок злочинних дій ОСОБА_5 , які полягали у безпідставному списанні та отриманні готівки з каси, ОСББ заподіяно матеріальної шкоди на загальну суму 6747 гривень 95 копійок.
Вона ж, продовжуючи свій злочинний намір, будучи службовою особою, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету власного збагачення, заволоділа грошовими коштами, які належить ОСББ, шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме: - відповідно до акту прийому-передачі справ при зміні голови правління ОСББ від 31.10.2013 виявлено недостачу готівки в касі ОСББ у розмірі 2835 гривень 06 копійок, якими ОСОБА_5 заволоділа шляхом зловживання своїм службовим становищем.
Обвинувачена свою винну визнала частково та пояснила, що визнає що повинна була краще дивитись за роботою бухгалтера та перевіряти чи відповідають дійсності чеки. В привласненні коштів вона провину не визнає. В використанні підроблених документів вину свою визнала у вчиненому щиро розкаюється та просить суд застосувати до неї ЗУ «Про амністію».
Незважаючи на часткове визнання провини ОСОБА_5 її винуватість у вчиненні злочинів підтверджується:
По епізодах розтрати, заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем:
- показаннями представника потерпілого ОСОБА_12 про те, що він був членом ревізійної комісії ОСББ «Каштан» з липня 2013 року. Заселився в будинок по АДРЕСА_2 в 2012 році. Знайомий з обвинуваченою оскільки вона була головою правління ОСББ «Каштан». Познайомився з нею коли він переїхав до будинку. В його квартирі була заборгованість по квартплаті ще з минулих жильців і він з нею виясняв це питання, оскільки по договору купівлі-продажу заборгованості не було. Біля підїзду стояли люди та збирали підписи жителів будинку для проведення ревізії, але ОСОБА_5 була категорично проти. Підставою для проведення ревізії стало те, що мешканці почали скаржитись, що вони багато платять коштів, але робіт ніяких не проводиться. Члени ОСББ не довіряли голові правління. В під`їздах не прибиралось, ремонт не проводився. Збирались кошти в сумі 30 копійок з метра квадратного. Також не проводилось прибирання і на прибудинковій території. Збори ОСББ не проводились, лише потім люди самі провели збори для вирішення питання про проведення ревізії. На цих зборах обвинувачення була присутня. Було вирішено питання про проведення ревізії. ОСОБА_5 на проведення ревізії не була згідна, пояснюючи, що вони не кваліфіковані це робити. За час поки він проживає в даному будинку в його під`їзді - №3 ремонт не проводився. Проводився ремонт в під`їзді №1, чоловік ОСОБА_5 шпаклював вхідне крильце. Навколо під`їзду дерева не висажувались, гойдалка не ставилась, була гойдалка але в поганому стані, поломана. Пісок на дитячий майданчик не завозився. При ревізії перевірялись всі документи. Серед членів ревізії були люди які були спеціалістами по ремонту, і вони перевіряли саме цю документацію. Він перевіряв розрахункові документи. На початку ревізії вони перевірили остатки по коштам, але нічого не було. ОСОБА_5 готівки не показала, касу не показала. Вони оглянули кімнату яка була зроблена для прийому людей. Було куплено 4,5 тони шпаклівки на під`їзд №1, але такої кількості при ремонті не було використано. Багато що по документах придбавала ОСОБА_5 в наявності не було. Будматеріалів було списано набагато більше ніж було використано, а в залишках нічого не залишилось. ОСОБА_5 на цей рахунок нічого не пояснювала. По залишку повинно було бути 50-60 тисяч гривень, але їх не було. Вони при ревізії підраховували надходження до ОСББ було близько 480 тисяч, також підрахували розходи які становили близько 300 тисяч. Де поділось ще близько 200 тис гривень невідомо. На залишок який повинен був бути вони попросили ОСОБА_5 надати документи де ці кошти ділись. Вона надавала документи, але пояснень по них ніяких дати не могла. При підрахунках він звернув увагу, що накладні які він перевіряв на наступний день вже були змінені, і тому в нього виникли сумніви в справжності документів. Він запропонував ОСОБА_5 щоб на документах які були перевірені він та вона ставили свої підписи але вона не погодилась. При проведенні ревізії було виявлено недостачу близько 15 тисяч гривень. Зібрали збори правління на яких доповіли про результати перевірки. Протягом ревізії у ОСОБА_5 була можливість спілкуватись з членами ревізії, але вона не співпрацювала з ними. Вона постійно їх ображала та погрожувала. На зборах ОСОБА_5 сказала, що вона вже не голова правління, що вона сама себе звільнила. Він розмовляв з ОСОБА_5 , щоб вона повернула кошти в добровільному порядку, але вона відмовлялась. Просить покарати ОСОБА_5 за вчинені злочини.;
- показаннями свідка ОСОБА_13 про те, що він був членом ревізійної комісії. Він перевіряв розходи та приходи на товари які закуплялись. Створити ОСББ в їхньому будинку запропонувала ОСОБА_5 , пояснюючи, що кошти їхні нікуди не будуть йти. Через час люди почали скаржитись , що в будинку нічого не робиться. Що в під`їздах покрасили лише панелі і все. Вирішили зібрати збори, правління та вирішено провести ревізію. Коли почали проводити ревізію, то було виявлено чек на будматеріали, запитали у бухгалтера, що це за чек, вона сказала, що всі питання до ОСОБА_5 , На наступний день вже цього чеку не було. Деякі товарні чеки, які вже перевірялись на наступний раз були вже зміненні. Також по документах закуплялась сантехніка, але коли почали перевіряти їх наявність, то нічого цього не було, запитали в ОСОБА_5 де це все вона сказала, що всі питання до сантехніка. Також на зборах правління було обрано нового голову правління. ОСОБА_5 себе, бухгалтера та сантехніка сама звільнила в вересні. Але звільнили її на зборах правління в жовтні, але протокол зборів вона підписувати не хотіла. По результатах ревізії вони написали заяву до міліції і почалось розслідування. Також при ревізії вони виявили невідповідність вартості стільців які були в наявності, по документах вони йшли по 280 гривень, а передавались старі стільці. Голова ревізійної комісії був ОСОБА_14 , членами були він, ОСОБА_12 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 . Перевіряли всі чеки, та перевіряли чи відповідають вони наявності того, що закуплялось. Ревізію проводили в офісі та на лавці біля під`їзду тому, що в офісі було мало місця. ОСОБА_12 та ОСОБА_16 перевіряли бухгалтерські документи, він перевіряв будматеріали. При проведенні ревізії була присутня бухгалтер.
- показаннями свідка ОСОБА_17 про те, що коли в їх будинку створили ОСББ, він говорив ОСОБА_5 , що в його під`їзді була несправна зливна труба і щоб вона звернула увагу, але вона нічого не зробила, і коли була злива, затопило квартири, вона сказала, що їй не було відомо про несправність труби. Також був несправний дах, він їй також про це говорив, але вона нічого не робила. Було проведено ревізію, він був членом ревізійної комісії. Він перевіряв документацію, було помічено, що розхідні чеки були виписані не її рукою. Вони звіряли розхідні ордера з чеками. Також помітили чек по якому було куплено п`ять рулонів покрівельного матеріалу по 15 метрів , але по наявності було використано лише 5 метрів. При проведенні ревізії дохід та розхід не співпав. Виписано було 140 мішків шпаклівки але використано на багато менше, так само різної фарби 130 банок, і також використано менше, і куди дівся залишок вони не знайшли. Ремонт в під`їзді розпочався але не закінчився, де не де було зашпакльовано, але не якісно. Був чек на купівлю гойдалки, та дитячої драбинки, але в наявності була гойдалка, але стара і поломана. Також при перевірці не знайшли ні одного товару на наявні чеки.
- показаннями свідка ОСОБА_18 про те, що він працює слюсарем в ОСББ «Каштан» з того часу коли переобрали нового голову ОСББ. Запропонувала йому цю посаду ОСОБА_19 . Мешканці не розуміли куди діваються кошти які вони сплачують, і тому було зібрано збори правління на яких ОСОБА_5 не змогла пояснити куди йдуть кошти, і тому члени правління вирішили створити ревізійну комісію та провести ревізію. До комісії входив він ОСОБА_17 та ОСОБА_20 , який потім відмовився. Також вони запросили в комісію ОСОБА_21 і ОСОБА_22 , але ОСОБА_5 заборонила їй бути присутньою на ревізії. Під час перевірки вони перевіряли всю документацію, звіряли прибутки та видатки. ОСОБА_22 перевіряла бухгалтерські документи. Він перевіряв повністю всі витрати на будматеріали. Все це записували в зошит. Потім розбивалось все по рокам. На основі записів у зошиті виводилась таблиця, яку робила ОСОБА_16 , і на основі якої вони побачили загальну картину, а саме у них виникла підозра по чеках, що вони підроблені. Вони всі ці чеки переписали. Також при перевірці було виявлено що закуплені будівельні матеріали не відповідали наявним. Тому, що закуплено було на багато більше ніж було використано. Якість ремонту в другому під`їзді не задовільний, про що було складно акт. Також було не цільове поповнення за мобільний телефон на 380 гривень. Набір текстів на 7426 гривень. Було закуплено дитячу гойдалку та дерева які були висаджені, завозився пісок, земля. По документах було закуплено 27 кранів а в наявності виявлено було лише чотири. При закінченні ревізії вони виявили перевитрати по матеріалах. Склали акт який було оголошено на зборах правління. ОСОБА_23 попросила надати їй цей акт, але люди сказали не давати і тому ОСОБА_12 лише показав їй його. Також коли вони перевіряли чеки то звіряли зазначених підприємців чи є вони в реєстрі, то було виявлено, що деякі підприємці відсутні в реєстрі. ОСОБА_7 , ОСОБА_8 були відсутні. Коли запитали у ОСОБА_5 що це за підприємці, вона відмовилась пояснювати;
- показаннями свідка ОСОБА_19 про те, що на даний час вона працює головою правління ОСББ «Каштан» з 22 жовтня 2013 року. Вона з ОСОБА_5 не працювала. 30 вересня 2013 року ОСОБА_5 сама себе звільнила, але звільнення проводиться на зборах правління де вирішується це питання. Передача документів відбулась 31 жовтня 2013 року, було складено акт передачі. Через рік працівники міліції передали їй мішок з документами. При прийому-передачі на рахунку було 590 гривень, а в касі 7 гривень 97 копійок, але повинно було залишитись більше. До неї зверталась ОСОБА_5 по виплаті їй компенсації за невикористану відпустку, але в неї не було підтверджуючих документів, на що вона написала ОСОБА_5 листа.
- показаннями свідка ОСОБА_24 про те, що вона працювала в ОСББ «Каштан» бухгалтером, здавала звіти, приймала комунальні платежі від людей, іноді видавала заробітну плату, тому що цим майже завжди займалась Валова ЮА. Працювала з 06.01.2011 року по 30.09.2013 року. Вона здавала статистичні звіти на бланках, і в податкову також по бланках здавали, а потім вже по комп`ютеру. Іноді друкували звіти на пенсійний, на 5-6 сторінках. Всі звіти здавали раз в місяць. Бланки вони купляли близько 6 гривень. Бланки заповнювала вона. Всі видаткові ордера виписувала ОСОБА_5 . Вона звільнилась за власним бажанням. На ревізії вона була присутня. Приходила ревізійна комісія перевіряли всі документи, все записували. Всі документи їм надавала вона. В них були посади електрика, слюсар та двірника. У двірника була більша ставка, оскільки в неї був найбільший об`єм роботи. Ставки в слюсаря та електрика не змінювались. Всіма фінансами завідувала голова правління. Рахунку в банку не було, щоб туди не платити кошти.
- показаннями свідка ОСОБА_25 про те, що він працював електриком в ОСББ «Каштан» з 01.12.2009 року і на теперішній час там працює. Отримує заробітну плату близько 620 гривень. Яким чином йому визначалась заробітна плата йому не відомо, але вона змінювалась. Він обслуговував електроустановку. На зборах він декілька разів був. Проводились десь раз в півроку. Він не пам`ятає чи на зборах вирішувалась питання про заробітну плату. Була відомість по якій він отримував заробітну плату і при отриманні розписувався. Видавала ОСОБА_5 . В основному він купляв лампочки, провід, він давав чеки і йому повертались кошти. Сантехніки були але він з ними не спілкувався, також був двірник;
- показаннями свідка ОСОБА_26 про те, що ОСОБА_5 була головою правління ОСББ «Каштан» Ревізійна комісія робила перевірку та було виявлено багато порушень, що ОСОБА_5 привласнювала кошти. Вона не брала участі в ревізії, лише бачила, як проводилась ревізія, була свідком, коли приїжджали працівниками міліції і виносили з квартири ОСОБА_5 документи. Члени ревізійної комісії перевіряли в офісі, а частина інколи працювали на вулиці. Документи були розібрані і підшиті. Члени ревізійної комісії не могли забрати або підкласти якісь документи. Їй відомо, що при перевірці було виявлено велику недостачу. По закінченню було зібрано збори на яких оголосили результати ревізії. ОСОБА_5 була присутня, але вона не погоджувалась з результатами перевірки. Вона завжди ходить на збори. Вона не пам`ятає чи вирішувалось питання про заробітну плату слюсарю, сантехніку, двірнику. Слюсар числився але вона його не бачила. Вона живе в 3 підїзді, ремонт там не проводився. Проводився ремонт в другому та першому. Бачила як завозилась у двір земля;
- показаннями свідка ОСОБА_27 про те, що вона не брала участь в проведенні ревізії. Вона на той час не була членом правління ОСББ «Каштан». ОСОБА_5 була головою правління. На зборах її попросили надати документи про зроблену роботу, куди пішли їх гроші, але вона нічого документально не підтвердила, і тоді було сформовано ревізійну комісію, при проведенні перевірки було виявлено недостачу. Вона проживає в третьому під`їзді, ремонт у них не проводився, тому, що висіла вивіска, що в них багато заборгованості, тому ремонт не буде проведено. В першому під`їзді було зроблено нормальний ремонт, а в другому до сих пір не закінчений. ОСОБА_5 все закупляла сама. Їй стало відомо від членів ревізійної комісії на зборах правління які порушення було виявлено, також на тих зборах ОСОБА_5 відсторонили від посади та обрали нового голову правління. Вона завжди була на зборах, однак там не було питання про підвищення заробітної плати двірнику, слюсарю, електрику. В другому під`їзді ремонт не завершено, але по документації було витрачено багато матеріалів. На зборах ОСОБА_5 була і чула коли ревізійна комісія оголошували результати перевірки;
- показаннями експерта ОСОБА_28 про те, що нею було вивчено акт ревізії, де ревізором було вказано декілька питань по нестачі, і тому згідно інструкції експерт має право відповісти розгорнуто на питання, і тому вона розбила питання на підпункти. Тому перше питання складається з п`яти питань. Досліджені записи в касовій книжні при підрахунку було виявлено помилку при проведенні ревізії, і тому вірна сума 2835 гривень06 копійок. Завищення нарахуванні заробітної плати слюсаря та електрика. ОСББ юридична установа повинна дотримуватись всіх актів в тому числі і бухгалтерських. І статутом де зазначено що визначає розмір платежів та кошторис. З протоколів зборів ОСББ вбачається що не було ніяких розрахунків, 21.09.2011 де вказано про збільшення заробітної плати, більше ніяких роз`яснень не було. Порушення при збільшенні заробітної плати не підтверджується. Зазначено лише два підприємці в зв`язку з тим що треба було підтвердити акти ревізії де було зазначено лише ці два підприємці. Інші підприємці були, вони підтверджувались до каси. ОСОБА_29 і ОСОБА_30 не було в реєстрі інших не перевіряла. Документи були в мішку опечатані належним чином. За ведення бухгалтерського обліку повинен вести відповідальність це питання не входить до компетенції експерта, але відповідно до ЗУ несе відповідальність керівник в любому випадку.
- даними заяви від членів ревізійної комісії ОСББ «Каштан» від 27.09.2013 року начальнику міліції м.Сміли про те, що проведення перевірки діяльності управління ОСББ «Каштан» виявлені порушення і зловживання у фінансовій та господарській діяльності;
- даними акту перевірки фінансово-господарської діяльності ОСББ «Каштан» станом на 02.10.2013 року з додатками про те, що при проведенні перевірки було виявлено порушення ведення бухгалтерського обліку, відсутність грошей у касі, кошторисів на ремонтні роботи, запасів будівельних матеріалів та робочого інвентаря, завищення цін на придбані будівельні матеріали і послуги,
- даними протоколу позачергових загальних зборів членів ОСББ «Каштан» за вимогою ревізійної комісії від 03.10.2013 року про те, що відсторонили від управління керівника ОСББ «Каштан» ОСОБА_5 та призначено ОСОБА_27 тимчасово виконуючою обов`язки керуючого ОСББ «Каштан» та вирішено на підставі акту прийому-передачі провести передачу наявної фінансової документації ключів від приміщень та всього майна ОСББ «Каштан» від ОСОБА_5 ;
- даними акту від 31 жовтня 2013 року приймання-передачі інвентаря при зміні голови правління про те, що ОСОБА_5 передала голові правління ОСОБА_19 стільці, полиці, ключі від домофону, інший інвентар;
- даними протоколу №10/1 загальних зборів членів ОСББ «Каштан» від 22.10.2013 року про те, що проголосували за ОСОБА_19 на посаду голови правління ОСББ «Каштан»;
- даними таблиці витрат на благоустрій території про те, що наявні витрати на роздруківку текстів - 7426 гривень, послуги таксі - 462 гривні 70 копійок, плати за користування телефоном 1423 гривні, бензин 639 гривень.
- даними таблиці витрат на каналізацію на загальну суму 2549 гривень, які не підтверджені дефектним актом та кошторисом та неналежно оформленими чеками а тому невідомо що це матеріали чи послуга. 27 штук кранів, американки 13 штук - фактично не виявлено. По факту перевірки виявлено кранів 4 штуки, а 23 штуки в наявності відсутні на суму 1150 гривень;
- даними повідомлення Смілянського КП «Наш дім» на запит про те, що ОСББ «Каштан» проводить обслуговування будинку самостійно, послуга поточного ремонту входить в тариф по квартирній платі, тому дане підприємство кошти на проведення поточних ремонтів виділяти не має право;
- даними статуту ОСББ «Каштан» про те, що дане ОСББ здійснює утримання будинку №11 по вул. Петровського у м Смілі та прибудинкової території.
- даними протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 15.10.2013 року про те, що на підставі ухвали Смілянського міськрайонного суду від 14.10.2013 року про тимчасовий доступ до речей і документів для ознайомлення о/у СДСБЕЗ Смілянського МВ УМВС було надано бухгалтерські документи, чеки, квитанції, накладні, протоколи зборів членів правління ОСББ «Каштан», накази, кошториси на ремонт, акти приймання виконаних робіт, договори, документи на витрати;
- даними опису речей та документів які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, суду про те, що було у ОСББ «Каштан» о/у СДСБЕЗ Смілянського МВ УМВС вилучено: папки для документів з касовою документацією за 4,5,6,7,8,9,1,2,3 місяці 2013 року, за 11,12,9,10,7,8,5,6,4,1,2,3 місяці 2012 року, за 1,2,5,6,7,8,11,12,9,10,3,4 місяці 2011 року, за 9,10,7,8,5,6,1,2,4,3 місяці 2010 року; папки Банк 2009-2010, 2011,2012; звіти по ОСББ «Каштан» 09.10.2011 року; папка списки пільговиків 2009-2012 роки; товаротранспортні накладні Комунальник; печать, штамп ОСББ «Каштан»; вихідна документація; вхідна документація; товаротранспортні накладні Комунальник за 2013 рік; звіти 2012 рік; звіти 2013 рік; зарплата 2013 рік, 2009,2010, 2011-2013 роки; банк 2013 рік; списки пільговиків за 2013 рік; книги касові за 1.12.2009-13.07.2010 роки, 14.07.2010-15.02.2011 роки, 17.02.2011-31.08.2012 роки, 03.09.2012-23.01.2013 роки; справа №5 бланки, закони, нормативно правові акти; закони і норми; касові документи за 12 місяць 2009 року; книга наказів, штат, особові справи; трудова книжка ОСОБА_31 ; Вісник виконкому; договір про участь у витратах на утримання будинку; копія статут ОСББ «Каштан»; папка «Економіка»; банківська книга за грудень 2009 року по 2013 рік; протоколи засідання правління, протокол зборів членів правління ОСББ «Каштан»; субсидії на 10.2010 року,09.2009 року; електроенергія, вивіз сміття з 2009 по 2013 роки; журнал видачі довідки; бланки та касові документи; табеля обліку робочого часу за 2013 рік; журнал перевірки, журнал виконаних робіт, зошит обліку малоцінних матеріалів;зошит видачі довідки, касова книга, рішення ВКСМР №572 від 12.09.2011 року; копії документів для затвердження; довідка АБ №544115; свідоцтво про державну реєстрацію; протоколи №1,2 установчих зборів; кошторис; виписки з єдиного державного реєстру; свідоцтво про державну реєстрацію; розрахунок за утримання будинку;
- даними довідки від 14 лютого 2014 року з додатками про результати участі в якості залученого спеціаліста у проведенні перевірки окремих питань діяльності ОСББ «Каштан» за період з 09.12.2009 по 30.09.2013 року головного державного фінансового інспектора Смілянської ДФІ ОСОБА_32 про те, що при веденні бухгалтерського обліку посадовими особами ОСББ «Каштан» під час здійснення нарахувань та розрахунків було допущено порушення головою правління ОСББ «Каштан» ОСОБА_5 . Так згідно перевірки виявлено що нестача готівки в касі становила 2532 гривні 78 копійок. Також було виявлено безпідставне списання готівки з каси організації на суму 7067 гривень 50 копійок. Вказані порушення призвели до матеріальної шкоди ОСББ «Каштан» на суму 9600 гривень 33 копійки. Перевіркою було виявлено за період з 01.01.2012 по 30.09.2013 здійснення нарахування та виплату заробітної плати по посадах слюсаря та електрика з порушенням розмірів затверджених протоколом загальних зборів від 08.07.2011 №5 на суму 4620 гривень, що призвело до зайвої виплати заробітної плати. Вищевказані порушення призвело до матеріальної шкоди на загальну суму 6318 гривень 77 копійок;
- даними акту №05-23/96 від 13 жовтня 2014 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ОСББ «Каштан» за період з 01.12.2009 по 30.09.2013 року про те, що при веденні бухгалтерського обліку посадовими особами ОСББ «Каштан» під час здійснення нарахувань та розрахунків було допущено порушення головою правління ОСББ «Каштан» ОСОБА_5 . Також згідно перевірки виявлено що нестача готівки в касі становила 2532 гривні 78 копійок. Також було виявлено безпідставне списання готів з каси організації на суму 7067 гривень 50 копійок. Вказані порушення призвели до матеріальної шкоди ОСББ «Каштан» на суму 9600 гривень 33 копійки. Перевіркою було виявлено за період з 01.01.2012 по 30.09.2013 здійснення нарахування та виплату заробітної плати по посадах слюсаря та електрика з порушенням розмірів затверджених протоколом загальних зборів від 08.07.2011 №5 на суму 4620 гривень, що призвело до зайвої виплати заробітної плати. Вищевказані порушення призвело до матеріальної шкоди на загальну суму 6318 гривень 77 копійок;
На ОСОБА_5 яка в період за 01.12.2009 по 30.09.2013 років була обрана головою правління, як на керівника ОСББ «Каштан», покладено відповідальність за організацію бухгалтерського обліку, правомірність вимог бухгалтера щодо дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів, забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій, що були проведені, у первинних документах щодо порядку оформлення та подання для обліку відомостей і документів; також відповідальність за своєчасне і якісне складання документів, передачу їх для відображення у бухгалтерському обліку, за достовірність даних, наведених у документах.
по епізодах використання завідомо підроблених документів:
- показаннями свідка ОСОБА_33 про те, що він являється фізична-особа підприємцем. Він займається роздрібною торгівлею: парфумерія, косметика, побутова хімія, канцтовари, засоби гігієни, посуд. Печатка його не зникала і зберігається в його сейфі. Коли виписує чеки реєструє їх у журналі, на десяти пустих бланках проставляє печатку, їх віддає своїм працівникам. Вони пусті бланки не видають. Кожному товарному чеку присвоєно номер і внесено в журнал реєстрації. По відтиску свою печатку впізнає. Таких товарних чеках які наявні в матеріалах справи він не видавав, вони роздруковані на комп`ютері а він купляє свої в типографії, тож в матеріалах провадження не його товарні чеки. Форма бланку інша. Печатка на товарних чеках його, але скоріше перезнята, і на ній є граматичні помилки. Печатка підроблена на бланках не його печатка. На печатці в слові «підприємець» помилка, шрифт інший.
- Показаннями свідка ОСОБА_34 про те, що він являється фізичною особою підприємцем, займається торгівлею будівельними товарами, госптоварами, пам`ятає обвинувачену як покупця, що купляла він не пам`ятає. Не пам`ятає щоб проставляв відтиск круглої печатки на пустих бланках. Штамп дає додаткову інформацію, відображає код, і вид діяльності. Штамп на товарних чеках ставиться. На пустих бланках ні штамп ні печатка не проставлялась. Чеки виписують самі в ручну. Касового апарату в нього не має. Він і його дружина зареєстровані як приватні підприємці. В нього печатки та штампу не має, є в його дружини, він має доступ до них. Впізнати зможе. При перегляді товарного чеку який є в матеріалах провадження на перший погляд штамп візуально вужчий і шрифт не такий. Де заповнений товарний чек то схожий відтиск, а на пустих бланках печатка точно не їхня. Пусті бланки вони на руки не видають;
- даними витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про те, що в Єдиному державному реєстрі юридичних та фізичних осіб-підприємців записів про ОСОБА_8 не знайдено;
- даними витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про те, що в Єдиному державному реєстрі юридичних та фізичних осіб-підприємців знайдено один запис про ОСОБА_35 ;
- даними витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про те, що в Єдиному державному реєстрі юридичних та фізичних осіб-підприємців записів про ОСОБА_7 не знайдено;
- даними довідки від 14 лютого 2014 року з додатками про результати участі в якості залученого спеціаліста у проведенні перевірки окремих питань діяльності ОСББ «Каштан» за період з 09.12.2009 по 30.09.2013 року головного державного фінансового інспектора Смілянської ДФІ ОСОБА_32 про те, що при веденні бухгалтерського обліку посадовими особами ОСББ «Каштан» під час здійснення нарахувань та розрахунків було допущено порушення головою правління ОСББ «Каштан» ОСОБА_5 . Так згідно перевірки виявлено що нестача готівки в касі становила 2532 гривні 78 копійок. Також було виявлено безпідставне списання готівки з каси організації на суму 7067 гривень 50 копійок. Вказані порушення призвели до матеріальної шкоди ОСББ «Каштан» на суму 9600 гривень 33 копійки. Перевіркою було виявлено за період з 01.01.2012 по 30.09.2013 здійснення нарахування та виплату заробітної плати по посадах слюсаря та електрика з порушенням розмірів затверджених протоколом загальних зборів від 08.07.2011 №5 на суму 4620 гривень, що призвело до зайвої виплати заробітної плати. Вищевказані порушення призвело до матеріальної шкоди на загальну суму 6318 гривень 77 копійок;
- даними протоколу огляду предметів від 20 травня 2014 року з таблицею до нього під час якого було вилучено касові книги, папку «2009-2010 ОСББ «Каштан» нарахування зарплати», папку «Зарплатка за 2011 г с 01.01.2011 г», книгу Наказів ОСББ «Каштан», папку «ОСББ «Каштан» штат особові справи», усі товарні чеки було сфотографовано;
- даними постанови про визнання речовими доказами та передачу їх на зберігання від 20.05.2014 року про те, що касові книги, папку «2009-2010 ОСББ «Каштан» нарахування зарплати», папку «Зарплатка за 2011 г с 01.01.2011 г», книгу Наказів ОСББ «Каштан», папку «ОСББ «Каштан» штат особові справи» та інші оглянуті документи, СD диск для лазерних систем зчитування визнано речовим доказом та повернуті під зберігальну розписку голові правління ОСББ «Каштан» ОСОБА_19 , СD диск зберігається при матеріалах кримінального провадження;
- даними зберігальної розписки про те, що ОСОБА_19 отримала на зберігання пакет зеленого кольору та білий поліетиленовий мішок з бухгалтерською документацією ОСББ «Каштан»;
- даними протоколу обшуку від 16.10.2013 року про те, що обшук було проведено квартирі АДРЕСА_3 . В ході проведення обшуку виявлено товарні накладні ФОП ОСОБА_11 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_9 , пусті товарні чеки, аркуш А-4 з відтиском різних печаток ФОП, 10 довідок про середню місячну плату ОСОБА_5 , диск для лазерних систем зчитування в кількості 6 шт.;
- даними протоколу огляду предметів від 17.10.2014 року з доданими до нього оглянутими документами про те, що оглянуто 6 лазерних дисків, 10- аркушів паперу А-4 з відповідними реквізитами й відомостями; аркуш паперу А-4 на якому надруковано 4 товарні чеки; 4 аркуші паперу формату А-4 на яких надруковано 4 товарні чеки; Аркуш паперу А-4 на якому надруковано 4 товарні чеки; аркуш паперу А-4 на якому маються 5 зображень відтиску печаток круглої форми; Не заповнені товарні чеки в кількості 50 шт., товарний чек на якому всі поля пусті, 2 товарні чеки на якому всі поля пусті; товарний чек на якому всі поля пусті;
- даними постанови про визнання речовими доказами та передачу їх на зберігання від 17.10.2014 року про те, що 6 дисків для лазерних систем зчитування, товарні чеки, аркуш паперу з зображенням відтисків печаток різних ФОП та інші документи визнано речовими доказами, та які здано на зберігання до камери зберігання речових доказів при Смілянському МВ;
На ОСОБА_5 яка в період за 01.12.2009 по 30.09.2013 років була обрана головою правління, як на керівника ОСББ «Каштан», покладено відповідальність за організацію бухгалтерського обліку, правомірність вимог бухгалтера щодо дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів, забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій, що були проведені, у первинних документах щодо порядку оформлення та подання для обліку відомостей і документів; також відповідальність за своєчасне і якісне складання документів, передачу їх для відображення у бухгалтерському обліку, за достовірність даних, наведених у документах.
Аналізуючи зібрані по даному кримінальному провадженню докази у їх сукупності у результаті всебічного повного та об`єктивного дослідження в судовому засіданні суд вважає що пред`явлене ОСОБА_5 обвинувачення доведене.
Дії ОСОБА_5 суд кваліфікує за ч. 2 ст. 191 КК України, оскільки вона вчинила розтрату та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, та за ч. 4 ст. 358 КК України оскільки вона використала завідомо підроблені документи.
Призначаючи покарання ОСОБА_5 суд враховує ступінь тяжкості вчинених нею злочинів та особу обвинуваченої, яка працює, за місцем роботи та проживання характеризується позитивно, як пом`якшуючі покарання обставини те що на її утриманні перебуває неповнолітня дитина, вважає що її виправлення та перевиховання можливе без ізоляції від суспільства і найбільш доцільно призначивши покарання у виді обмеження волі.
Оскільки санкція ч.2 ст.191 КК України передбачає додаткове покарання у виді позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю та враховуючи, що ОСОБА_5 вчинила злочин з використанням свого службового становища, суд вважає за необхідне призначити їй додаткове покарання у виді позбавлення права обіймати посади пов`язані з права обіймати посади пов`язані з обліком, зберіганням та розпорядженням матеріальними цінностями в державних підприємствах та громадських обєднаннях.
Таке покарання обвинуваченій на переконання суду буде достатнім для її виправлення та попередження вчинення нею нових злочинів.
Як особа що вчинила умисні злочини, що не являються тяжкими чи особливо тяжкими до набрання чинності Законом України від 8 квітня 2014 року «Про амністію у 2014 роуці» та змін до ст..86 КК України №1698- VII від 14 жовтня 2014 року, має на утриманні неповнолітню дитину ОСОБА_5 підпадає під дію п. «в» ст..1 Закону України «Про амністію у 2014 році» просить застосувати до неї амністію, тому має бути звільнена від відбування призначеного як основного так і додаткового покарання.
Долю речових доказів вирішити на підставі ст. 100 КПК УКраїни
На підставі викладеного керуючись ст.ст. 370, 374 КПК України,-
засудив:
ОСОБА_5 визнати винуватою у вчиненні злочинів, що передбачені ч. 2 ст. 191 КК України та ч. 4 ст. 358 КК України , і призначити їй покарання за ч. 2 ст. 191 КК України 5 років обмеження волі з позбавленням права обіймати посади пов`язані з обліком, зберіганням та розпорядженням матеріальними цінностями в державних підприємствах та громадських обєднаннях - на 2 роки; за ч. 4 ст. 358 КК України 2 роки обмеження волі.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити до відбуття 5 років обмеження волі та з позбавленням права обіймати посади пов`язані з обліком, зберіганням та розпорядженням матеріальними цінностями в державних підприємствах на 2 роки.
На підставі п. «в» ст. 1 Закону України від 8 квітня 2014 року «Про амністію у 2014 році» звільнити ОСОБА_5 від відбування призначеного як основного так і додаткового покарань.
Запобіжний захід ОСОБА_5 залишити дотеперішній особисте зобов`язання до вступу вироку в законну силу.
Речові докази по справі: касові книги, папку «2009-2010 ОСББ «Каштан» нарахування зарплати», папку «Зарплата за 2011 г. с 01.01.2011 г», книгу Наказів ОСББ «Каштан», папку «ОСББ «Каштан» штат особові справи» та інші оглянуті документи, СD диск для лазерних систем зчитування повернути голові правлення ОСББ «Каштан»; 6 дисків для лазерних систем зчитування, товарні чеки, аркуш паперу з зображенням відтисків печаток різних ФОП та інші документи які перебувають в кімнаті речових доказів Смілянського МВ УМВС України знищити як таке що не має матеріальної цінності.
На вирок можуть бути подані апеляційні скарги до Апеляційного суду Черкаської області через Смілянський міськрайсуд протягом 30 днів з моменту його проголошення.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги, вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Засудженому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після його ухвалення.

Головуючий: ОСОБА_1