Справа № 592/1339/14-к
Провадження № 1-кс/592/389/14

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів
10 лютого 2014 року м.Суми

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого ОСОБА_2 ,-
встановив:
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р. шляхом незаконного формування податкового кредиту від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_3 ), ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ДП ІІ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ) та шляхом проведення експортних операцій до Російської Федерацію та країн далекого зарубіжжя за заниженими цінами, ухилились від сплати податків на загальну суму 3 млн. 62 тис. 25 грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що документи по розрахунковим рахункам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які відкриті в філії СОУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », м. Суми (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 (840 USD), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р. нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому, як речові докази.
Для встановлення всіх обставин скоєного злочину виникла необхідність доступу до документів по розрахунковим рахункам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні філії СОУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », м. Суми (МФО НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_1 та надати можливість їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме: документів, які були надані ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до філії СОУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » для відкриття розрахункових рахунків № НОМЕР_9 ( НОМЕР_12 ), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; - договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; - карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам № НОМЕР_9 ( НОМЕР_12 ), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.;- чеків про зняття готівки за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р., оскільки вказана документація може містити інформацію (необхідну для встановлення особи, яка скоїла дане правопорушення) та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з`ясування обставин правопорушення, оскільки вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення особи, яка скоїла даний злочин та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з`ясування обставин злочину.
У судовому засіданні старший слідчий своє клопотання підтримав у повному обсязі.
Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,-
ухвалив:
1. Надати тимчасовий доступ до документів філії СОУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », м. Суми (МФО НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_1 , в яких міститься інформація зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документів, які були надані ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до філії СОУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » для відкриття розрахункових рахунків № НОМЕР_9 ( НОМЕР_12 ), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;
- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам № НОМЕР_13 ), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.;
- чеків про зняття готівки за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.
з можливістю їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій.
3. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів філія СОУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », м. Суми (МФО НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_1 .
4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.
5. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .
Ухвала може бути оскаржена в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ІНФОРМАЦІЯ_8