Справа № 138/2783/15-к
Провадження №:1-кс/138/355/15

УХВАЛА
Іменем України
15 грудня 2015 року м. Могилів-Подільський

Слідчий суддя Могилів-Подільського міськрайонного суду Вінницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Могилів-Подільського міськрайонного суду клопотання заступника начальника СВ Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000629 від 07.08.2015,-

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника СВ Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_4 звернувся до Могилів-Подільського міськрайонного суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000629 від 07.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.2 КК України, мотивуючи його наступним:

до чергової частини Могилів-Подільського МВ УМВС України у Вінницькій області 07.08.2015 надійшов рапорт начальника ВДСБЕЗ ОСОБА_5 про те, що службові особи дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», (далі ДНЗ № 4), що в м. Могилеві-Подільському, в особі завідувача ОСОБА_6 , яка вступила у злочину змову із службовими особами управління освіти Могилів-Подільської міської ради, зловживаючи службовим становищем на протязі 2011-2015 років шляхом внесення неправдивих відомостей до документів бухгалтерського обліку щодо нарахування та виплат заробітної плати працівникам ДНЗ №4 здійснили розтрату бюджетних коштів на суму понад 65 000 гривень.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДНЗ № 4, зловживаючи своїм службовим становищем протягом 2011-2015 років, фіктивно приймали на роботу громадян, які не виконували свої службові обов`язки, однак їм нараховували заробітну плату в повному обсязі.

За фактом привласнення бюджетних коштів 07.08.2015 до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 191 КК України за № 0000629.

В ході досудового розслідування проведено та проводиться ряд слідчих (розшукових) дій, спрямованих на встановлення осіб, які причетні до вчинення даного злочину, пошук і фіксацію доказів їх протиправних діянь. Однак, в ході проведення даних слідчих дій встановити всіх осіб, причетних до вчинення злочину не представилось можливим.

Будучи допитаними ряд свідків по кримінальному провадженню, які являються працівниками ДНЗ № 4 пояснили, що ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , вони на робочому місці, тобто в ДНЗ № 4 ніколи не бачили. Також, допитані свідки пояснили, що в ДНЗ № 4 працювала донька ОСОБА_6 ОСОБА_11 , яка після одруження з 2012 року на роботі не з`являлась так, як після одруження проживала і працювала у Львівській області.

Згідно індивідуальної відомості про застраховану особу ОСОБА_7 встановлено, що управлінням освіти Могилів-Подільської міської ради з вересня 2011 року по липень 2015 року нараховувалась заробітна плата.

Відповідно до індивідуальної відомості про застраховану особу ОСОБА_8 встановлено, що управлінням освіти Могилів-Подільської міської ради з січня 2011 року по лютий 2011 року та в період часу з грудня 2013 року по липень 2015 року нараховувалась заробітна плата.

Згідно індивідуальної відомості про застраховану особу ОСОБА_10 встановлено, що управлінням освіти Могилів-Подільської міської ради з листопада 2011 року по травень 2013 року нараховувалась заробітна плата.

Відповідно до індивідуальної відомості про застраховану особу ОСОБА_12 встановлено, що управлінням освіти Могилів-Подільської міської ради з вересня 2011 року по січень 2013 року,в період часу з вересня 2013 року по червень 2014 року та в період часу з листопада 2014 року по червень 2015 року нараховувалась заробітна плата.

Згідно індивідуальної відомості про застраховану особу ОСОБА_9 встановлено, що управлінням освіти Могилів-Подільської міської ради в грудні 2011 року та в період часу із лютого 2012 року по листопад 2013 року та в жовтні 2014 року нараховувалась заробітна плата.

Крім того, будучи допитаною в якості свідка ОСОБА_7 пояснила, що з вересня 2011 року по липень 2015 року в ДНЗ № 4 вона не працювала.

Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_9 пояснив, що на посаді помічника кухаря в ДНЗ № 4 він ніколи не працював і йому взагалі не відомо, де знаходиться даний заклад і хто там працює.

Також, будучи допитаною в якості свідка ОСОБА_10 пояснила, що в період часу із 2011 року по 2013 рік вона була працевлаштована на посаді прачки в ДНЗ № 4, однак фактично працювала на Могилів-Подільському ринку. Хто отримував заробітну плату, яка їй нараховувалась останній не відомо.

З метою забезпечення збирання доказів у кримінальному провадженні № 0000629 виникла необхідність у проведені ревізії з питань законності та достовірності нарахування протягом 2011-2015 років заробітної плати працівникам ДНЗ № 4.

Дана ревізія дасть можливість встановити під час проведення досудового розслідування суму зайво нарахованих та витрачених коштів на заробітну плату працівникам ДНЗ № 4, які не виконували свої службові обов`язки.

Згідно зі ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Проведення ревізії у ДНЗ № 4 належить до компетенції відділу інспектування у сфері освіти, науки, спорту та інформації Держфінінспекції.

А тому, слідчий за погодженням з прокурором, просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії у дошкільному навчальному закладі № 4 «Джерельце», що розташований за адресою: Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Сагайдачного, 3, індекс 24000, щодо питань законності та достовірності нарахування заробітної плати працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», за період з 22 серпня 2011 року по 07 серпня 2015 року.

Під час проведення позапланової виїзної ревізії необхідно надати відповіді на запитання:

-Встановити правильність нарахування заробітної плати працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», за період з 22 серпня 2011 року по 07 серпня 2015 року.

-В разі встановлення порушень правильності нарахувань заробітної плати вказати загальну суму зайво нарахованих та виплачених коштів працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», протягом 2011-2015 років (окремо по кожному працівнику).

-Хто з посадових осіб є відповідальним за порушення вимог нормативних актів щодо правильності нарахування заробітної плати працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», протягом 2011-2015 років.

Позапланову виїзну ревізію розпочати 25.01.2016 строком на 15 робочих днів.

Проведення ревізії доручити працівникам Державної фінансової інспекції у Вінницькій області.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 , та слідчий ОСОБА_4 клопотання підтримали, просили його задовольнити.

Дослідивши зміст клопотання з додатками, заслухавши прокурора, слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим та прокурором доведено, що з метою забезпечення збирання доказів у даному кримінальному провадженні існує необхідність у проведені позапланової виїзної ревізії у дошкільному навчальному закладі № 4 «Джерельце».

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст.11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, ст.ст. 36, 93 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати дозвіл на проведення працівниками Державної фінансової інспекції у Вінницькій області позапланової виїзної ревізії з 25.01.2016 року строком на 15 робочих днів у дошкільному навчальному закладі № 4 «Джерельце», що розташований за адресою: Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Сагайдачного, 3, індекс 24000, щодо питань законності та достовірності нарахування заробітної плати працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», за період з 22 серпня 2011 року по 07 серпня 2015 року.

Під час проведення позапланової виїзної ревізії необхідно надати відповіді на запитання:

-Встановити правильність нарахування заробітної плати працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», за період з 22 серпня 2011 року по 07 серпня 2015 року.

-В разі встановлення порушень правильності нарахувань заробітної плати вказати загальну суму зайво нарахованих та виплачених коштів працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», протягом 2011-2015 років (окремо по кожному працівнику).

-Хто з посадових осіб є відповідальним за порушення вимог нормативних актів щодо правильності нарахування заробітної плати працівникам дошкільного навчального закладу № 4 «Джерельце», протягом 2011-2015 років.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: