Єдиний державний реєстр судових рішень
Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.
Змінені назви судів
Категорія справи №
Надіслано судом: 26.01.2016. Зареєстровано: 27.01.2016. Забезпечено надання загального доступу: 27.01.2017.
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено
печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 грудня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого СВ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

11.12.2014 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000061, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 200 та ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

У клопотанні слідчий зазначає наступне.

Під час розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що невстановлена особа на ім`я ОСОБА_5 , причетна до створення іншого суб`єкта господарювання з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Солем Стар» (), яке використовується ТОВ «Барс 2000» () у протиправній схемі з ухилення від сплати до бюджету обов`язкових платежів та зборів.

При цьому, ТОВ «Солем Стар» не знаходиться за місцем реєстрації, не має необхідних умов для ведення господарської діяльності, власних виробничих потужностей та основних фондів, технічного персоналу, власних складських приміщень, транспортних засобів у необхідній кількості. Також, на зазначеному суб`єкті господарювання не ведеться бухгалтерський облік господарської діяльності.

Так, службовими особами ТОВ «Барс 2000» з метою ухилення від сплати обов`язкових платежів (акцизний збір) запроваджено протиправну схему реалізації газової суміші через власну мережу АГЗС за готівкові кошти поза касовими апаратами кінцевим споживачам. При цьому, згідно первинних бухгалтерських документів, вказаний газовий продукт реалізується підприємствам з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ «Солем Стар» (, зареєстроване: Київська обл., Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Балукова, буд. 23, розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , відкритий 26.11.2013 у ПАТ «Актабанк», МФО 307394, засновник ОСОБА_6 05.12.1987 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований: АДРЕСА_1 , ІПН НОМЕР_2 ) для формування власних податкових зобов`язань із подальшою легалізацією коштів отриманих злочинним шляхом.

Разом з тим, ТОВ «Солем Стар» за період березня 2014 року здійснено ряд господарських операцій з нібито закупівлі газу вуглеводневого скрапленого марки БТ та газу скрапленого вуглеводневого марки пропан-бутан автомобільний у ТОВ «Барс 2000» на загальну суму понад 20 млн. грн.

У подальшому, встановлено, що за вказаний період ТОВ «Солем Стар» формує податковий кредит за рахунок відображення операцій з купівлі газу, а податкові зобов`язання з продажу бензину. Також слід зазначити, що купівля газу здійснюється без коду УКТ ЗЕД, а продаж бензину з кодом УКТ ЗЕД, отже простежується обрив ланцюга придбання та продажу по номенклатурі товарів, що свідчить про нереальність здійснення господарських операцій.

Таким чином, ТОВ «Солем Стар» з метою штучного формування валового доходу та податкових зобов`язань проводить транзит фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій, які не мають реального товарного характеру, з надання податкової вигоди з контрагентами, що не виконують свої податкові зобов`язання, що підтверджується актом ДПІ Києво-Святошинського району ГУ Міндоходів у Київській області від 16.07.2014 № 364/22-03/38857681).

Враховуючи вищевикладене, та те, що посадові особи ТОВ «Барс 2000» (), використовуючи комерційну структуру з ознаками фіктивності ТОВ «Солем Стар» () здійснили нарахування податково кредиту по ПДВ та відповідно зменшили суму ПДВ контрагента, яка підлягає сплаті до державного бюджету.

Враховуючи викладене у рамках здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000061, виникла необхідність у виявленні та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання знарядь кримінального правопорушення.

Відповідно до відповіді ДФС України МАС-адреса, із якої здійснюється вихід до мережі інтернет для направлення податкової звітності в електронному вигляді, зі сторони ТОВ «Барс 2000», є ІР НОМЕР_3 .

Згідно відповіді ТОВ «ЕМ Ай Ай ТІ» від 06.11.2014 р. МАС-адреса ІР НОМЕР_3 , зареєстрована за офісним приміщенням, що знаходиться на третьому поверсі приміщення № 33В по вул. Горького у м. Києві.

Відповідно до довідки з Реєстру речових прав власності на нерухоме майно (індексний номер 29241653 від 10.11.2014 р.), право власності на об`єкт нерухомого майна, нежитлових приміщень, які знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Горького, буд. 33 В, належать на праві власності ОСОБА_7 , ТОВ «Новітні Телекомунікації» (), ТОВ «Твій сучасний підручник» (), ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , Приватній компанії з обмеженою відповідальністю «Ті Джей Футвеар (Ю.Кей.) Лімітед», ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та ОСОБА_13 .

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_2 , які на праві власності належать особам, які вказані у клопотанні, в яких фактично розташовано ТОВ «Барс 2000» (), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання знарядь кримінального правопорушення, зокрема:

- всіх документів (договорів (контрактів) із доповненнями та специфікаціями; актів виконаних робіт, приймання-передачі, рахунків-фактур та довіреностей; документів щодо розрахунків (векселів, виписок банківських установ, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів), що підтверджують взаємовідносини ТОВ «Барс 2000» () з наступними суб`єктами підприємницької діяльності: ТОВ «Солем Стар» (), ПП «Хімінвест» () та іншими суб`єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності;

- всіх документів щодо реалізації договірних відносин між ТОВ «Барс 2000» (), ТОВ «Солем Стар» (), ПП «Хімінвест» (), у тому числі: статутних та реєстраційних документів, довіреностей, документів бухгалтерського та податкового обліків, договорів купівлі-продажу, підряду, поставки та інших договорів; податкових накладних, відповідно до них видаткових накладних та довіреностей, інших документів, які підтверджують наявність фінансово-господарських операцій, документів, що підтверджують транспортування продукції, виконання робіт, надання послуг, розрахункових документів, реєстрів щоденного обліку операцій з продажу та придбання товарів, робіт та послуг; печаток зазначених підприємств, носіїв з доступом до системи дистанційного управління банківськими рахунками вказаних підприємств, а також електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, а також грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, платіжних банківських карток, документів щодо відкриття і обслуговування вказаних банківських карток та розрахункових рахунків, на які перераховуються грошові кошти, одержані злочинним шляхом, з відомостями, що свідчать про вчинення вищевказаних злочинів та були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження № 757/36968/14-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано старшому слідчому СВ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1

Логін:

Для помилки:

Пароль:

Для помилки:

З метою упередження перешкоджанню стабільній роботі Реєстру шляхом здійснення автоматичних або автоматизованих запитів на пошук та копіювання ("викачування") бази даних, запроваджено інтерактивний елемент захисту системи

Введіть cуму цифр, зображених на малюнку:

Перевірити
Закрити

Ваше ім'я:

Для помилки:

Ваш e-mail:

Для помилки:

Повідомлення:

Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:

Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...