Справа №712/7443/13-к
Провадження №1 кс/712/2783/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту

м. Черкаси 18 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000061, заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про накладення арешт на грошові кошти, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000061 від 13.02.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянин України, реєстраційний номер облікової картки НОМЕР_1, який мешкає за адресою: АДРЕСА_1, з метою умисного ухилення від сплати податку, в порушення вимог п.3 ст. 9 Закону України Про ліцензування певних видів господарської діяльності № 1775-ІІІ від 01.06.2000, ст. 4 Закону України Про податок з доходів фізичних осіб від 22.05.2003 № 889-ІV та п. 167.1 ст. 167 Податкового Кодексу України використовуючи власні рахунки, а саме: №2072, №9800, які відкриті в АТ Укрсиббанк та рахунку №265496, відкритого в ПАТ КБ Приватбанк, займається переведенням електронних коштів через мережу Інтернет за допомогою використання сайту http://vilkov.com/ та платіжних систем WebMoney, Transfer або Яндекс в готівкові чи навпаки в електронні, внаслідок чого за період з 29.09.2010 по 05.09.2012, умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб до державного бюджету в загальній сумі 1 219 821,78 грн.

Вказані порушення підтверджуються висновком експертного - економічного дослідження Черкаського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз № 173-Б від 08.02.2013.

З матеріалів досудового розслідування також встановлено, що під час проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 04.03.2013 року за адресою проживання ОСОБА_3: АДРЕСА_2, було виявлено та вилучено грошові кошти в сумі 37 500 грн. та 20 000 доларів США, які оглянуто в якості речових доказів та передано до відділу фінансування бухгалтерського обліку та звітності ДПС у Черкаській області з метою подальшої передачі до банківської установи.

Приймаючи до уваги, що вищевказані грошові кошти набуті ОСОБА_3 кримінально протиправним шляхом. Зазначені кошти, що знаходились в квартирі ОСОБА_3 фактично використовувались ним на власний розсуд і можуть бути джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочину, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні обєкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

На підставі вищевикладеного, вважає, що не наведено достатніх приводів і підстав для задоволенні клопотання. Керуючись ст.ст. п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ч. 2 ст. 167, ч. 2 ст. 170, ст. 171 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 про накладення арешту на речові докази, а саме: грошові кошти ОСОБА_3 в сумі 37 500 грн. та 20 000 доларів США, що знаходяться на збереженні на поточних банківських рахунках ГУ Міндоходів у Черкаській області відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:________________________________________________________