Справа № 686/278/16-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 січня 2015 року м. Хмельницький
Так, невстановлені особи у період з листопада 2015 року по даний час, переслідуючи корисливу мету, пов`язану із наданням послуг із мінімізації податкового зобов`язання, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання, без мети здійснення підприємницької (господарської) діяльності, придбали права на управління ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для подальшого прикриття своєї незаконної діяльності.
Станом на теперішній час директором, засновником та головним бухгалтером ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) являється громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який в ході допиту повідомив, що ніякого відношення до діяльності даного товариства не має, перереєстрацією товариства не здійснював, електронні ключі підпису не отримував, про те що він являється службовою особою чує вперше, оскільки ніколи не займався та не планував займатись будь-якою підприємницькою діяльністю.
З метою встановлення фактів перерахунку грошових коштів від покупців для ПП « ОСОБА_3 »за придбану сільськогосподарську продукцію, в ході досудового розслідування виникла необхідність доступу до банківських рахунків підприємства.
Встановлено, що ПП « ОСОБА_3 »відкрито банківський рахунок № НОМЕР_2 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Враховуючи вище викладене, виникла необхідність в розкриті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до роздруківок руху коштів по рахунку та документів юридичної справи щодо відкриття та обслуговування рахунку ПП « ОСОБА_3 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , які знаходяться в Акціонерному Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , та надати можливість вилучити їх оригінали за період з 01.01.2014 по 22.12.2015, що підтверджують або спростовують проведення розрахунків контрагентами.
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.
Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно положень ст.160 КПК України відомості, які міститься в документах, до яких просить тимчасовий доступ слідчий містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах віднесено відомості, що становлять інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, змісту, маршрутів передання тощо.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володіння, якої знаходиться дана інформація.
Відповідно до вимог ст.ст. 162, 163 КПК України з метою встановлення доказів та з`ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінальної справи суд вважає, що є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів і клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати заступнику начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 або за його дорученням іншій особі, дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів щодо відкриття та обслуговування рахунків ПП « ОСОБА_3 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 , та руху коштів по вказаному рахунку, які знаходяться в Акціонерному Товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , та надати можливість вилучити їх оригінали, а саме: оригіналів документів, що знаходяться у справі з юридичного оформлення рахунків (карток зі зразками підписів, заяв про відкриття-закриття рахунку, договори, копії реєстраційних та установчих документів, копії рішень та наказів по підприємству, копії паспорту та ідентифікаційного коду керівників підприємства, тощо), оригіналів грошових чеків, касових квитанцій, заявок на видачу готівкових коштів з рахунку, виписок руху грошових коштів за вказаним банківськими рахунками, з розшифровкою призначення платежів із зазначенням всіх наявних контрагентів (у тому числі кодів за ЄДРПОУ), оригіналів документів (договорів, замовлень, рахунків, актів приймання-передачі виконаних робіт та ключів доступу), що підтверджують встановлення системи електронного переказу коштів типу «Клієнт-Банк» для обслуговування банківського рахунку, за період з 01.01.2014 по 05.12.2015 року.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 11 лютого 2016 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя