Справа № 640/7146/13-к
н/п 1-кс/640/2699/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" квітня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Печерій Ю.С.,

слідчого - Грецьких А.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого СУ ГУМВС України в Харківській області Грецьких А.О. у кримінальному провадженні №0000141 від 26.12.2012р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.15, ч.4 ст.191, ч.3 ст.212, ч.3 ст.358 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

26 квітня слідчий СУ ГУМВС України в Харківській області Грецьких А.О. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу та можливість вилучення виписок щодо руху грошових коштів по поточним рахункам № 4585 8000 0120 0441, 2620 9700 1325 29, 2620 2003 4573 17, 5163 9900 0000 0814, 2625 7906 6947 27, 2625 5906 6699 70, 2620 3345 7317 01, 4585 8000 0078 9287, 4585 8000 0041 8085, 4585 8000 0024 1586, 4585 8000 0065 1420, 4585 8000 0156 4820, 4585 8000 0224 8597, 2620 7700 0679 08, 2620 6700 0938 98, 5163 9900 0000 0640, 2625 0906 5107 45, 5163 9900 0000 0657, 5163 9900 0000 0822, 5163 9900 0000 0731, 5363 7500 0060 0171, 5163 9900 0000 0772, 4587 6000 0030 1168, 4587 6000 0030 1184, 4587 6000 0030 1176, 4587 6000 0090 4813, 4587 6000 0050 4862, відкритих у Харківському відділенні ПАТ «Дельта Банк», МФО 380236 (м.Харків, пр.Гагаріна, буд.1), оригіналів грошових чеків, квитанцій, заяв щодо видачі грошових коштів гр. ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ТОВ «Ювід-2009» (), за період часу з 01.01.2011 року по теперішній час, які перебувають у володінні Харківського відділення ПАТ «Дельта Банк», МФО 380236, , розташованого за адресою: м.Харків, пр.Гагаріна, буд.1.

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУ ГУМВС України в Харківській області знаходиться кримінальне провадження №0000141 від 26.12.2012р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.15, ч.4 ст.191, ч.3 ст.212, ч.3 ст.358 КК України.Слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з жовтня по листопад 2011 року між ТОВ «Інарі-2010» в особі директора ОСОБА_13 та УАСП ТОВ «Каіс» в особі директора ОСОБА_14, укладені договори поставки, згідно яких Постачальник (ТОВ «Інарі-2010») поставляє соняшник, на умовах, у кількості та за цінами, зазначеними у цьому договорі. Згідно висновку спеціаліста № 248 від 22.06.2012 р., підписи від імені ОСОБА_13 в договорах поставок № НОМЕР_1 від 11.10.2011, № НОМЕР_2 від 14.10.2011, № НОМЕР_3 від 27.10.2011; № НОМЕР_4 від 17.11.2011; № НОМЕР_5 від 10.11.2011; № НОМЕР_6 від 01.11.20011; № НОМЕР_7 від 03.11.2011; № НОМЕР_8 від 04.11.2011; № НОМЕР_9 від 04.11.2011; договорі купівлі-продажу № НОМЕР_10 від 22.11.2011 - виконані не ОСОБА_13, а іншою особою. Зазначає, що внаслідок підроблення вищевказані офіційних документів підприємства ТОВ «Інарі-2010», які надані посадовими особами УАСП ТОВ «Каіс», сформовано податковий кредит з податку на додану вартість, що фактично не існує, чим спричинено державі матеріальну шкоду. Також зазначає, що в жовтні 2011 року посадові особи УАСП ТОВ «Каіс» , яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, шляхом безпідставного декларування податку на додану вартість до відшкодування, намагались заволодіти державним майном у великих розмірах на загальну суму 183 241,66 грн. Встановлено, що до цього факту має відношення гр. ОСОБА_10, який усупереч п.п. 170.2.2, п. 170.2 ст. 170 Податкового кодексу України шляхом завищення сум витрат на придбання інвестиційного активу на суму 42 500 000 грн. по взаємовідносинам з ТОВ «Ювід-2009» занизив загальний річний оподаткований доход за 2011 рік у сумі 7 222 741 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави податку на доходи фізичних осіб в сумі 7 222 741 грн. УАСП ТОВ «Каіс» з метою ухилення від сплати податків, використовує протиправну схему, в якій беруть участь в якості транзитних підприємств при здійсненні фінансово-господарських операцій, підприємства: ТОВ «Ювід-2009» (); ТДВ "Тома" (); ТДВ СК "Схід-Захід" (); ТДВ СК "Авангард" (); ТОВ «КУА та АПФ «Пріоритет-Капітал» ( ); ТОВ «Опціон-Фінанс» (); ХФ ЗАСТ «УСК» (); ТОВ «Фінансова Гарантія» (); ТОВ «Міська Безпека» ().У ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами зазначених підприємств була реалізована схема ухилення від сплати податків та протиправної конвертації грошових коштів під виглядом страхування та надання кредитів юридичним і фізичним особам. Для цього ТОВ «Ювід-2009» видано кредити під завищені відсотки підприємствам реального сектору економіка, в тому числі: УАСП ТОВ «Каіс», ТДВ "Тома", ТОВ «Дружба ПАК», ТОВ «Скиф 2011», ПАТ «Твін-Друк», ТОВ «Марк-стіл», ПП «Мерефянське АТП». Сплата кредиту та завищених відсотків дозволяла підприємствам значно зменшити сплату податку на прибуток. Кошти, необхідні для видачі кредитів надходили на рахунки ТОВ «Ювід-2009» від ТОВ «СК «Авангард», яка отримувала їх в свою чергу від групи підприємств ПРАТ «ДіЕмБі», ПрАТ «УСК», Харківської філії ПрАТ «УСК», ТДВ «СК «Схід-Захід», ПрАТ «УСК АСКА», ТОВ «Молпродекспо» та ПАТ «ОМСТ «Респект» в якості оплати страхового платежу та страхової премії. Кошти, що надходили на рахунки ТОВ «Ювід-2009» в якості повернення кредитів було перераховано на рахунки, відкриті на імя підставних осіб ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_9 та ОСОБА_8, які відносяться до малозабезпечених шарів населення і не мають джерел фактичних доходів щодо повернення кредитних грошей. В подальшому кошти зняті з рахунків готівкою за картками вищенаведених фізичних осіб, та конвертовані у валюту працівником ТОВ «Ювід-2009» та ТОВ «Фінансова Підтримка» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2

З метою надання тимчасового доступу зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб, можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Також слідчий посилається на існування загрози зміни або знищення документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Дельта Банк», МФО 380236, .

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить наступного:

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням , доведе наявність достатніх підстав вважати , що існує реальна загроза зміни або знищення документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

За відсутності у клопотанні належного обґрунтування можливості зміни або знищення речей та документів банківською установою, суд позбавлений можливості виконання вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, - розгляду клопотання без судового виклику відповідної особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи. Також, з урахуванням положень ст. 222 КПК України, суд не викликає особу, у володінні якої знаходяться речі та документи, оскільки не володіє інформацією про кримінальне провадження у повному обсязі.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

В задоволенні клопотання слідчого СУ ГУМВС України в Харківській області Грецьких А.О. у кримінальному провадженні №0000141 від 26.12.2012р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.15, ч.4 ст.191, ч.3 ст.212, ч.3 ст.358 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню на підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: