Справа 127/510/14-к
Провадження 1-кс/127/191/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000219 від 20.11.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Дане кримінальне провадження розслідується про те, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 проводячи фінансово-господарські операції з СФГ " ОСОБА_4 " (код ЄДПОУ НОМЕР_2 ) в порушення п. 14.1.181, 198.3, п. 198.6, ст. 198, п.200.1 ст.200 та п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України занижено податок на додану вартість в сумі 1 724 549 грн., та в порушення пп.138.1.1 п. 138.1, п.138.2, п.138.4, п.138.8 ст.138, п.139.1.9, п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України занижено податок на прибуток в сумі 1 831 777 грн., а всього ухилились від сплати податків на загальну суму 3 556 326 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовували у 2011-2013 р.р. для ведення господарської діяльності наступні рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті в ВОД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ), теперішні реквізити банку: ВОД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ).
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у дослідженні документів, що свідчать про рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритих у ВОД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " та документів, що свідчать про відкриття та використання рахунків.
Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритих у ВОД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: підприємства від яких надходили грошові кошти; підприємства яким перерахувались грошові кошти; номери рахунків з яких надходили та на які перераховувались кошти; дату та час проведення платежів; ІР номер комп`ютера з якого здійснювалось використання системи «Клієнт банк»; осіб, що отримували готівкові грошові кошти; інші обставини вчинення злочину. Також дані документи необхідні для подальшого призначення почеркознавчих і інших експертиз та для використання під час документальних перевірок або ревізій.
Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх виїмки у ВОД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_2 ", просив задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.
Представник АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в судове засідання не з`явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів в Вінницький обласній дирекції АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:
- інформації на паперових носіях про рух коштів по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;
- документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувало названі рахунки (договорів банківського рахунку; карток із зразками підписів та відбитком печатки; наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»;).
- інших документів по функціонуванню вищезазначених рахунків в період з 01.01.2011 по 31.12.2013, а саме: видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » готівкових грошових коштів через касу банку; довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;
- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 з зазначенням дати та часу з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР адреси клієнта.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: