печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 травня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :

27.05.2014 р. в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» (), починаючи з 30.05.2014 р., за період з 01.06.2010 р. по 01.05.2014 р.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання та, обґрунтовуючи внесене клопотання, зазначив, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000258 від 10.04.2014 р. за фактом розкрадання службовими особами ДП НЕК «Укренерго» державних коштів шляхом організації закупівель товарів, робіт та послуг у підконтрольних підприємств за значно завищеними цінами, чим спричинили збитки державі на суму понад 250 млн.грн., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.264, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що внаслідок впливу вищих посадових осіб Держави та їх оточення протягом 2010-2014 рр. керівниками ДП НЕК «Укренерго» та керівниками відокремленого підрозділу «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» () вчинено розкрадання державних коштів шляхом організації закупівель товарів, робіт та послуг у підконтрольних підприємств за значно завищеними цінами. Так, всупереч вимогам Закону України «Про державні закупівлі» в частині належного проведення маркетингового дослідження ціни об`єкту закупівлі та аналізу очікуваної вартості тендеру з закупівлі товарно-матеріальних цінностей під час підготовки та проведення тендерних процедур заходи щодо максимальної економії державних коштів та ефективності їх використання не вживались, інформація щодо вартості необхідного обладнання у офіційних дилерів (представників) заводів-виробників, імпортерів цього обладнання чи оптових постачальників не опрацьовувалась та до уваги не приймалась. Також, всупереч вимогам зазначеного закону та нормативно-правових актів ДП НЕК «Укренерго», в тому числі вимогам документації з конкурсних торгів, службовими особами філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго», зокрема, тими, на кого покладена організація проведення процедур закупівлі та оцінки пропозицій всіх учасників на відповідність кваліфікаційним вимогам замовника, не проводилась. Одночасно з цим не перевірено наявність обладнання та матеріально-технічної бази, необхідної для виконання умов постачання, наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід, наявність документально підтвердженого досвіду виконання аналогічних договорів, наявність фінансової спроможності учасників тощо. Зазначене підтверджується, в тому числі, участю в конкурсах на закупівлю різнорідних груп товарів, робіт та послуг групою підприємств, які штучно створюють конкуренцію один одному. Одночасно з цим встановлено, що неодноразово після проведення конкурсних торгів договори на поставку товарів, виконання робіт або надання послуг підписувались керівниками відповідних філій ДП НЕК «Укренерго». При цьому подальший контроль на виконання умов договору, оплату та інше здійснювала відповідна філія.

Для забезпечення розслідування в кримінальному провадженні та збирання доказів, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» ().

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов до наступного висновку.

Так, філія «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» у розумінні Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого наказом №346/1025/685/53 від 19.10.2006 р., є підконтрольною установою. Разом з тим, кримінальне провадження №0000258 від 10.04.2014 р. здійснюється за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.264,ч.5 ст.191 КК України.

Тому відповідно до п.2.4 вказаного вище Порядку та, оскільки для збирання доказів у кримінальному провадженні необхідно провести позапланову виїзну ревізію, слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» ().

Керуючись ст.ст.93,132,309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Порядком взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого наказом №346/1025/685/53 від 19.10.2006 р., слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення з 30 травня 2014 р. тривалістю 30 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» () за період з 01.06.2010 р. по 01.05.2014 р.

На вирішення інспекторам Державної фінансової інспекції України поставити наступні питання:

Чи відповідають фактичній діяльності філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» види її діяльності, передбачені статутом, законодавством та отриманими дозвільними документами ?

Чи відповідають вимогам закону фінансові плани філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» та стан її виконання ?

Чи в повному обсязі, достовірно та правильно відображені доходи від усіх видів діяльності філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» ?

Чи з дотриманням чинного законодавства проведені безготівкові та готівкові операції у національній та іноземній валютах ?

Чи відповідає вимогам закону здійснення та достовірність відображення витрат ?

Чи відповідає вимогам закону відображення дебіторської та кредиторської заборгованості, стан претензійно-позовної роботи ?

Чи з дотриманням діючого законодавства здійснені державні закупівлі за вказаний період ?

Чи відповідає вимогам закону стан збереження державного майна, використання оборотних та необоротних активів ?

Чи з дотриманням законодавства отримані та використані бюджетні кошти ?

Які фінансові результати та власний капітал ?

Який стан бухгалтерського обліку та достовірність фінансової звітності ?

Чи маються порушення в діях посадових осіб філії «Донбаська електроенергетична система» ДП НЕК «Укренерго» ?

Який розмір та вид завданої шкоди державним інтересам та інтересам фізичних і юридичних осіб ?

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції України в ході проведення позапланової виїзної ревізії та зустрічних звірок ознайомлюватися з оригіналами і копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі, з необхідними матеріалами кримінального провадження №0000258, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1