У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.11.2013 Справа №607/20894/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П., при секретарі Гніданнику А., з участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 залі суду у м. Тернополі, розглянувши клопотання про накладення арешту на майно, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 звернувся до суду в рамках кримінального провадження № 0000101 від 06.11.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України з клопотанням, погодженим старшим прокурором відділу нагляду за додержанням Законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно, а саме на книги обліку розрахункових операцій № р/8 від 04.12.2012 р. на 150 стор. Та № р/1 від 22.05.2013 р. на 80 стор., що згідно протоколу огляду від 08.11.2013 р. вилученні від ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) в с.Ласківці Теребовлянського району Тернопільської області, мотивуючи тим, що вказані речі мають відомості, які мають значення для вказаного кримінального провадження та можуть мати значення речових доказів відповідно до ст..98, ч.2 ст. 167 КПК України.

Як зазначено у клопотанні, в ході проведення 28.10.2013 р. фактичної перевірки субєкта господарювання фізичної особи ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) в с.Ласківці Теребовлянського району Тернопільської області Головним управлінням Міноходів у Тернопільській області виявлено факт зберігання з метою збуту та збут тютюнових виробів з ознаками фальсифікації, незаконно виготовлених невідомими особами.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення незаконне зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів, передбачена ч. 1 ст. 204 КК України.

За даним фактом 06 листопада 2013 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато кримінальне провадження № 0000101 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 28.10.2013 Головним управління Міндоходів у Тернопільській області барі-магазині, що знаходиться за адресою с.Ласківці Теребовлянського району проведено фактичну перевірку суб'єкта господарської діяльності ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), за результатами якої складено Акт перевірки щодо дотримання суб'єктами господарювання норм законодавства з питань регулювання обігу готівки, порядку здійснення розрахункових операцій, ведення касових операцій, наявності ліцензій, патентів, свідоцтв від 29.10.2013 №0202/19/19/22/НОМЕР_1.

В ході перевірки суб'єкта господарської діяльності ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) встановлено факт реалізації та зберігання тютюнових виробів, які містять ознаки фальсифікації в кількості 149 пачок, а саме сигарети торгових марок: Navigator - 90 пачок, Chesterfield Blue - 59 пачок.

08 листопада 2013 року працівниками оперативного управління Тернопільської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Тернопільській області, на підставі доручення від 07.11.2013 №5316/09-01 про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст.40 КПК України, проведено огляд, в ході якого вилучено документи, що свідчать про придбання та реалізацію суб'єктом господарювання - фізичною особою ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) тютюнових виробів, а саме книги обліку розрахункових операцій №р/8 від 04.12.2012р. на 150 стор., та №р/1 від 22.05.2013р. на 80 стор., про що складено протокол огляду від 08.11.2013р.

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 в судовому засіданні клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, який в судовому засіданні клопотання підтримав, вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, приходжу до наступного висновку.

Так, як вбачається із долученої до клопотання копії протоколу огляду від 8 листопада 2013 року, ст. о/у Тернопільської ОДПІ ГУ Міндоходів в Тернопільській області ОСОБА_4 в селі Ласківці Теребовлянського району в будинку, що належить ОСОБА_3 на підстав п. 7 ст. 236 КПК України провів вилучення книг обліку розрахункових операцій на які слідчий клопоче накласти арешт.

Разом з тим, до клопотання не додано заяви, відповідно до якої ОСОБА_3 надавала дозвіл проводити огляд належного їй будинку.

Крім того, з клопотанням до суду про проведення обшуку (огляду) будинку ОСОБА_3 після проведення там 8 листопада 2013 року огляду, слідчий в порядку ст. 233 ч. 3 КПК України не звертався, про що ствердив в судовому засіданні.

За таких обставин, з врахуванням того, що книги обліку розрахункових операцій, вилучені в ОСОБА_3 в позапроцесуальний спосіб, вважаю, що клопотання до задоволення не підлягає.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст.167,170,172,173 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 про накладення арешту на книги обліку розрахункових операцій №р/8 від 04.12.2012р. на 150 стор. та №р/1 від 22.05.2013р. на 80 стор. відмовити

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом пяти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом пяти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя П.П. Гуменний