УХВАЛА

29 жовтня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Чопко Р.Б., представника ПАТ Рівнеазот - ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2Б, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2Б звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000134, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ Рівнеазот (, Рівне-17), в значних та особливо великих розмірах за ознаками злочинів, передбачених ч.1, 3 ст.212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав, суду пояснив, що виникла необхідність у отриманні копій документів, та які містять відомості, інформацію, що може становити комерційну таємницю, а саме: документів ПАТ Рівнеазот по взаєморозрахункам із ТОВ Лондрі Трейд, ТОВ Діапринт, ТОВ Компанія Раритет, ТОВ Вергун, ТОВ ТД Техенергоснаб, ТОВ Дніпрозварка, ТОВ Укргідроком, ТОВ - фірма Синевір, ТОВ Матадор, ТОВ Компанія Міст, ТОВ Харчпромпостач, ТОВ Укрпромізол, ТОВ Енерготех, ТОВ Азовспецтехнологій, ТОВ Дебалат Україна, ПП НВП Інвестмаш, ТОВ Рейдан Білд, ПП ОСОБА_4 Плюс в період з 01.01.2009 по 30.04.13, а саме: договорів, угод та додатків до них, актів приймання-передачі робіт, послуг, накладних, видаткових, податкових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, листів, доручень, товарно-транспортних накладних та інших бухгалтерських, первинних документів по проведеним операція, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, наказів (контрактів) на призначення керівника та головного бухгалтера, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період з 01.01.09р. по 03.10.2013р., а також осіб, які відповідальні за проведення фінансово-господарських відносин із вищевказаними субєктами господарювання, осіб які відображали у бухгалтерському та податковому обліках вказані операції, полягає у тому, що вказані документи, відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у подальшому документи, відомості, що містяться в цих документах будуть використанні як докази у кримінальному провадженні, з метою призначення зустрічних звірок, перевірок, призначенні у подальшому судових експертиз, для предявлення під час допитів свідків, для встановлення осіб які були відповідальними у періодах за які виявлені порушення чинного законодавства податковим органом, за проведення операцій із вищевказаними субєктами господарювання, осіб які відображали у бухгалтерському та податковому обліках вказані операції, оскільки іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, з інших джерел неможливо отримати відомості щодо осіб, які були відповідальними у періодах за які виявлені порушення чинного законодавства податковим органом, за проведення операцій із вищевказаними субєктами господарювання, осіб які відображали у бухгалтерському та податковому обліках вказані операції, оригіналів, копій наказів (контрактів) на призначення вищевказаних осіб, а також оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів ПАТ Рівнеазот.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи заперечив проти задоволення клопотання, просить суд відмовити у його задоволенні.

Заслухавши пояснення слідчого, представника особи, у володінні якої перебувають документи, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання до задоволення не підлягає..

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, серед іншого, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю ( п. 4ч. 1 ).

Як встановлено судом, на ПАТ РІВНЕАЗОТ діє перелік конфіденційної інформації та відомостей, які містять комерційну таємницю затвердженого Керуючим санацією генеральним директором ВАТ Рівнеазот від 20.05.2011 року (далі Перелік). Пунктами 11,12,13 розділу В сфері відповідальності дирекції з економічних питань Переліку встановлено, що пакети документів по Бізнес плануванню (поточному плануванню та про виконання поточного планування) в тому числі аналіз руху грошових коштів, бюджет доходів витрат, дебіторська/кредиторська заборгованість, рух по необоротних активах з описовою частиною відносяться до комерційної таємниці. Пунктом 7 розділу В сфері відповідальності дирекції з питань комерції Переліку встановлено, що договори поставки відносяться до комерційної таємниці. Відповідно до п. 2 розділу В сфері відповідальності юридичного відділу Переліку, договори стороною в яких є ВАТ РІВНЕАЗОТ та їх зміст відносяться до комерційної таємниці.

Також суд звертає увагу, що на вимогу слідчого від 03.10.2013 року №1295/10/17-00-09-02 в порядку ст. 93 КПК України , заступником Голови правління ОСОБА_5 супровідним листом від 28.10.2013 року №397-юв направлено належним чином завірені копії документі.

З огляду на вищевикладені обставини в їх сукупності, суд прийшов до висновку, що дане клопотання є безпідставним та не підтверджене доказами, а тому в його задоволенні слід відмовити.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів - відмовити .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_6