Провадження 1-кс/127/5537/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 жовтня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Віницькій області Кучеренко Є.С. про надання дозволу Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ПП "Сітійрон" // адреса: м. Вінниця, вул. Соборна 12, за період діяльності з 01.01.2005р. по 01.10.2012 р., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Кучеренко Є.С. звернувся до суду із вказаним клопотанням, мотивувавши його тим, що в його провадженні знаходиться кримінальне провадження № 0000261 від 25.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.365 ч.3 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_1, будучи одночасно директором та співвласником ПП фірма «Сітійрон», з метою завдання майнової шкоди підприємству, правам та інтересам ОСОБА_2, протиправно реалізував майно підприємства:

на загальну суму 113029,94 гривень, про що свідчить податкова накладна №3 від 25.09.2012р.

на загальну суму 52 314,97 гривень, про що свідчить податкова накладна №4 від 25.09.2012р.

на загальну суму 379,94 гривень, про що свідчить податкова накладна №5 від 25.09.2012р.

на загальну суму 16 493,47 гривень, про що свідчить податкова накладна №2 від 28.09.2012р.

Слід звернути увагу, що згідно пункту 4.7. Статуту ПП фірма «Сітійрон» в редакції від 11.09.2012р. відчуження нерухомого та рухомого майна підприємства відбувається тільки за письмовим погодженням з власниками. Окрім того, згідно пункту 6.3. Статуту ПП фірма «Сітійрон» в редакції від 11.09.2012р., вищим органом управління підприємства є збори власників, до виключної компетенції яких входить: отримання будь-яких кредитів для підприємства та утворення ним філій і представництв; відчуження, дарування, міна, здача в оренду (суборенду), використання права застави нерухомого та рухомого майна.

ОСОБА_2 не давав письмового або усного погодження на відчуження майна ПП фірма «Сітійрон» на користь ОСОБА_1 або третіх осіб.

В результаті вищенаведених протиправних дій ОСОБА_1 було розтрачено наступне майно:

1. Автомобіль вантажний, Зил модель 4415, сідловий тягач-Е, 1989 року випуску, Номер державної реєстрації: АВ 4247 АВ;

2. Транспортний засіб Зил модель КС 2561 автокран 10-20т., 1987 рік випуску, Номер обєкта: 2560689, Номер державної реєстрації: АВ 4283 АВ;

3. Причеп, Одаз 9357, н/причіп бортовий-Е, 1988 року випуску, Номер обєкта: 00011619, Номер державної реєстрації: АВ 1117 ХХ;

4. Автомобіль вантажний, Зил-ММЗ модель 45021, самоскид-С, 1986 року випуску, номер обєкта: 2577796, Номер державної реєстрації: 12512 ВІ;

5. Легковий автомобіль Ford Mondeo, седан, Номер державної реєстрації: АВ 2323 АО;.

6. Львівський автонавантажувач на базі ГАЗ-53, 2005 рік випуску.

Отже, директор ПП Сітійрон ОСОБА_1, перевищуючи свої службові повноваження, здійснив відчуження майна підприємства, завдавши шкоди останьому на суму 182 тис.грн.

Під час розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП "Сітійрон" // адреса: м. Вінниця, вул. Соборна 12, з метою зясування надходження до каси та розрахункового рахунку підприємства поворотньої фінансової допомоги.

Враховуючи викладене, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, зясування обставин кримінального правопорушення та виявлення інших обставин, що можуть мати значення для кримінального провадження, виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії ПП "Сітійрон" // адреса: м. Вінниця, вул. Соборна 12, за період діяльності з 01.01.2005р. по 01.10.2012 року під час проведення якої необхідно отримати відповідь на наступні питання:

1.Чи надходила до каси та розрахункового рахунку ПП Сітійрон поворотня фінансова допомога від гр. ОСОБА_1, якщо так, то коли саме (вказати точні дати) та в якому розмірі.

2.На які саме потреби ПП Сітійрон витрачалися грошові кошти (фінансова допомога) та в якому розмірі.

3.Чи здійснювалося повернення грошових коштів (фінансової допомоги) гр. ОСОБА_1, яку він надавав до ПП Сітійрон, якщо так то коли саме (вказати точні дати) та в якому розмірі.

4. Чи має ПП Сітійрон боргові зобовязання перед ОСОБА_1, якщо так то в якому саме розмірі.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально - відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків у даному кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у субєктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Віницькій області Кучеренко Є.С. задоволити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЛПП "Сітійрон" // адреса: м. Вінниця, вул. Соборна 12, за період діяльності з 01.01.2005р. по 01.10.2012р.

Під час проведення ревізії зясувати:

1. Чи надходила до каси та розрахункового рахунку ПП Сітійрон поворотня фінансова допомога від гр. ОСОБА_1, якщо так, то коли саме (вказати точні дати) та в якому розмірі.

2. На які саме потреби ПП Сітійрон витрачалися грошові кошти (фінансова допомога) та в якому розмірі.

3. Чи здійснювалося повернення грошових коштів (фінансової допомоги) гр. ОСОБА_1, яку він надавав до ПП Сітійрон, якщо так то коли саме (вказати точні дати) та в якому розмірі.

4. Чи має ПП Сітійрон боргові зобовязання перед ОСОБА_1, якщо так то в якому саме розмірі.

Встановити строк проведення ревізії протягом 15 робочих днів, з 21.10.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: