Справа № 490/1096/14-к

Центральний районний суд м. Миколаєва
____________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

03 лютого 2014 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_5 про накладення арешту на компютерну техніку, печатки, кліше, а також інші документи, які були вилучені в ході обшуку нежитлових приміщень офісу, що належить ОСОБА_6 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , -

В С Т А Н О В И В:
У провадженні групи слідчих СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області перебуває кримінальне провадження з досудового розслідування обставин умисного ухилення службовими особами ТОВ Метюг-М в період 2011-2013 р.р. від сплати податку на прибуток в сумі 2 725 466 грн. шляхом використання документів створеного ними фіктивного підприємства ТОВ Скрап-Мет для безпідставного формування валових витрат свого підприємства, відомості про які 05 грудня 2013 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч.4 ст.358 КК України під № 0000324.
15 січня 2014 р. слідчим суддею Центрального районного суду м. Миколаєва винесено ухвалу, якою з метою відшукання та вилучення документів з відбитками підприємства ТОВ "Скрап-Мет", щодо якого є підозра в його фіктивності, надано дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 .
30 січня 2014 року на підставі зазначеної вище ухвали слідчого судді у вказаному приміщенні, крім речей та документів, дозвіл на відшукання і вилучення яких прямо зазначено в ухвалі про обшук, слідчим ОСОБА_7 виявлено та вилучено системні блоки, флеш карти, та два ноутбука, печатки ТОВ "Укртранс Консалтінг", ТОВ "Магнетпром", кліше печатки ТОВ "Ферко", а також інші документи та чорнові записи , перелік яких відповідно до протоколу обшуку складає 52 позиції.
31 січня 2014 року старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва із погодженим з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про накладення арешту на зазначені вище речі.
Необхідність накладення арешту на вказане майно слідчий обґрунтовував тим, що в матеріалах провадження містяться дані, які дають достатні підстави вважати зазначені вище речі та документи такими, що використовувались в якості предметів та засобів вчинення кримінального правопорушення.
Вивчивши зазначене клопотання та надані матеріали кримінального провадження, вислухавши пояснення начальника відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 , прокурора відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.
З наданих матеріалів кримінального провадження слідує, що в період лютого листопада 2013 року службові особи ТОВ Метюг-М за допомогою інших співучасників з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з безпідставним формуванням витратних частин для суб`єктів господарювання реального сектору економіки створили та організували діяльність суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності: ТОВ Пром-Консалт (код 37771022, м. Київ), ТОВ Скрап-Мет (код 37400862, м. Київ), ТОВ Укртранс Консалтінг (код 37402613, м. Київ), ПП Макс Р. (код 31042936, м. Миколаїв), ТОВ Грін Вейв (код 34375205, м. Миколаїв) - по операціях з металобрухтом; ТОВ Агротехстрой Украина (код 36056990, м. Миколаїв), ТОВ Елай-Трейд (код 35403725, м. Миколаїв), ТОВ Промінтех (код 24787246, м. Миколаїв), ТОВ Агрофірма Сокільське (код 32685222, Дніпропетровська область, Юр`ївський район, с. Новочорноглазівське), Фермерське господарство Кравець (код 21293041; Херсонська область, Скадовський район, с. Красне), Фермерське господарство В. Лоза (код 22735771, Херсонська область, Скадовський район, с. Красне), Селянське (фермерське) господарство Вероніка ОСОБА_8 (код 20656458, с. Володимирівка Кіровоградської області), ПП Агроторг-Н (код 36433478, м. Миколаїв), ТОВ Аморада-14 (код 34437711, м. Миколаїв), ПП Укрспецсоюз (код 32997427, м. Миколаїв), ФГ Колос, ФГ Злагода ЛТД, ТОВ Парліс (, Одеська область, м. Іллічівськ), ТОВ Аскара (код 38758327, м. Кіровоград), ПП Ворд-Коуч (код 36871683, Київська область, м. Ірпінь, смт. Гостомель), ТОВ ОС-Маркетинг, ТОВ Айсберг Прайм (код 36108087, Херсонська область), ПП Промислова фірма Поліант Плюс (код 34906719, м. Херсон) - по операціях з сільськогосподарською продукцією і в подальшому з метою легалізації сільськогосподарської продукції та металобрухту, маскування джерел їх походження, подальшої їх реалізації на адресу суб`єктів господарювання реального сектору економіки підробили та/або використали документи, в яких містяться завідомо неправдиві відомості, з відбитками печаток та реквізитами вищевказаних підприємств.
Крім того, 28.11.2012 року до єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення за № 0000075 за ч. 2 ст. 358 КК України за фактом неодноразової підробки документів ТОВ Скрап-Мет (засновником та керівником значиться ОСОБА_9 ). Згідно висновку спеціаліста науково-дослідного експертно-криміналістичного центру ГУ МВС України в Київській області №649 від 29.11.2012 р. підписи, які відображені напроти прізвища ОСОБА_9 в статуті ТОВ Скрап-Мет, в протоколі збору учасників ТОВ Скрап-Мет № 1, в наказі № 1-к від 30.11.2010 р., виконані не ОСОБА_9 , а іншою особою. Також згідно висновку акту перевірки ТОВ Скрап-Мет № 5235/22-8/37400862 від 03.12.2012 р. не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ „Скрап-Мет; встановлено відсутність об`єктів оподаткування ТОВ Скрап-Мет при придбанні та продажу товарів, робіт (послуг).
Відповідно до акту перевірки ТОВ Метюг-М №62/22-200/36579472 від 31.01.2013 р. не підтверджено реальність здійснення господарських операцій ТОВ Метюг-М з отримання товарів від ТОВ Скрап-Мет у лютому-червні 2011 року на загальну суму придбання (без ПДВ) у розмірі 23 074 441 грн.
Крім цього, в ході досудового слідства по кримінальному провадженню встановлено, що діяльність вищевказаних суб`єктів господарювання організував ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ; зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_2 ; є службовою особою ТОВ Метюг-М; має право підпису в банківських документах: ТОВ Агротехстрой Украина, ТОВ Елай-Трейд, ТОВ Промінтех) спільно з ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає за адресою: АДРЕСА_3 ), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ; зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 ), ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ; зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 ; значиться директором ПП ОСОБА_14 ), ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ; проживає за адресою: АДРЕСА_6 ), ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ; значиться директором ТОВ Елай-Трейд), ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ; значиться директором ТОВ Агротехстрой Украина), ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , є працівником ТОВ Посейдон-Трейд) та іншими громадянами, ідентифікаційні дані яких встановлюються.
З врахуванням того, що за адресою виявлення документів та речей відсутня реєстрація місцезнаходження та здійснення статутної діяльності будь-яких юридичих осіб та фізичних осіб - підприємців, майно та документи яких вилучені органами досудового розслідування, то на даний момент у слідчого судді є достатні підстави вважати, що вилучені 30 січня 2014 року під час проведення обшуку системні блоки, флеш карти, два ноутбука, печатки ТОВ "Укртранс Консалтінг", ТОВ "Магнетпром", кліше печатки ТОВ "Ферко", а також інші документи та чорнові записи (перелік відповідно до протоколу обшуку складає 52 позиції) підпадають під ознаки речей, передбачених п. 1, 3 ч.2 ст.167 КПК України.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України. При цьому, виходячи зі змісту положень ч. 2 ст. 170 КПК України, для накладення арешту на такі речі не має значення у володінні, розпорядженні та користуванні якої особи вони перебувають, на момент вирішення питання про їх арешт.
Таким чином, слідчим доведено необхідність накладення арешту на вказані вище речі та документи.
Згідно ж ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, лише у тому разі, якщо сторона, яка його подала, не доведе необхідність такого арешту. Інших підстав для відмови у задоволенні клопотання слідчого про арешт майна КПК України не передбачено.
Зазначене не позбавляє законного володільця зазначених речей або іншу зацікавлену особу звернутися з відповідним клопотанням про скасування арешту з зазначеного майна та речей в порядку передбаченому ст. 174 КПК України.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 167, 172 - 173 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Накласти арешт як на майно у вигляді речей та документів, що має ознаки п.1, 3 ч.2 ст.167 КПК України, яке було вилучено в ході обшуку нежитлових приміщень офісу, що належить ОСОБА_6 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1. Два зошити з робочими нотатками;
2. Печатку жовтого кольору підприємства ТОВ «Укртранс Консалинт» (37402613)
3. Печатку ТОВ Магнетпром (38209553);
4. Кліше ТОВ Ферко (31681342);
5. Чорнові нотатки ТОВ Грін Вейв виконані рукописним текстом з цифровими позначеннями на 88 арк.;
6. Документацію ТОВ «Рекорд ЛТД», акти здачі-прийняття робіт ПП «Фарт ОВБ» та договори складського зберігання зерна на 26 аркушах.;
7. Податкові та видаткові накладні ТОВ Рекорд-ЛТД (36169364) на 144 арк.;
8. Товарно-транспортні накладні ТОВ Рекорд-ЛТД (36169364) з № 428987 по № 145054 на 24 арк.;
9. Документи ФОП ОСОБА_19 на 8 арк.;
10. Реєстраційні документи та документи відкриття поточного банківського рахунку ТОВ Укртранстехмаш (33682493) на 80 арк.;
11. Системний блок чорного кольору SOLIX з файлами робочої документації;
12. Флеш накопичувач team 4GB з файлами робочої документації;
13. Товарно-транспортні накладні ТОВ Рекорд-ЛТД (36169364) не заповнені, з відтисками печатки підприємства, які мають № з 511501 по 511525 та з 511552 по 511575;
14. Заповненні товарно-транспортні накладні ТОВ Укрснаб-Агро (38564520) на 4 арк.;
15. Копії відомостей за користування вагонами ТОВ Грін-вейв на 62 арк.;
16. Копії ліцензій та реєстраційних документів ТОВ Укрмет (32757375) завіренні печаткою ТОВ Укрмет на 45 арк.;
17. Ліцензії ТОВ Укрмет, не заповнені бланки товаро-транспортних накладних ТОВ Укрмет, бланки актів про походження лому чорного металу (не заповнені, з відтиском печатки ТОВ Укрмет) на 80 арк.;
18. Копії реєстраційних документів ТОВ ТЕК Укр-транс та чисті блани ТОВ ТЕК Укр-транс, підписані та завірені директором ОСОБА_20 та скріплені печаткою ТОВ ТЕК Укр-транс; бланки актів про походження та сертифікати якості, скріплені печаткою ТОВ ТЕК Укр-транс всього документів на 246 арк.;
19. Чисті бланки ТОВ Укрвторлом (37296603) завірені печаткою та підписом директора ТОВ Укрвторлом на 2 арк.;
20. Документація ТОВ Укрвторлом на 15 арк.;
21. Чорнові записи на 17 арк.;
22. Ноутбук ASUS чорного кольору (серійний номер x44h-vx101d);
23. Ноутбук HP PAVILION G6;
24. Документи ТОВ Грін-Вейв, у тому числі бланки договорів та протоколів зважування з відтиском печатки ТОВ Грін-Вейв;
25. Бланки товаро-транспортних накладних скріплені печаткою ТОВ Металзюкрайн Корп-ЛТД (19349403) з №248311 по №248315;
26. Бланки товаро-транспортних накладних скріплені печаткою ФГ Лан-ЛВП (35155317) з №224787 по №224795;
27. Бланки товаро-транспортних накладних скріплені печаткою ТОВ АСН-Групп (37436679) з №726451 по №726455;
28. Бланки товаро-транспортних накладних скріплені печаткою ТОВ Метмаркет (37476533) з №499626 по №499650;
29. Папка з написом «МНОГО РАЗНЫХ ЧЕРНОВЫХ ЗАПИСЕЙ» на 229 арк.;
30. Реєстраційні документи ТОВ Рекорд-ЛТД на 69 арк.;
31. Договори, рахунки-фактури, листування ТОВ ФАРТ ОВБ на 65 арк. Документація ТОВ Укртрансконсалтінг та пусті бланки ТОВ Укртрансконсалтінг, скріплені печаткою та підписом директором ТОВ Укртрансконсалтінг, а також реєстраційна документація ТОВ Грін Вейв на 54 арк.;
32. Витяги з протоколу Херсонського навчально-курсового комбінату Професіонал на 22 арк.;
33. Копії актів приймання чорних металів ТОВ Посейдон-Трейд №37884138 Прат Керамет на 44 арк.;
34. Документи та чорнові записи, виконані ручкою синього кольору на 126 арк.;
35. Документація підприємства ТОВ ФЕРКО та бланками цього підприємства, скріплені печаткою підприємства на 134 арк.;
36. Реєстраційні документи ТОВ В. Вертекс (32459581) на 49 арк.. Вантажні накладні ПрАТ «Керамет» на 45 арк.;
37. Акти про походження брухту чорних металів та бланки сертифікатів якості з відтисками печатки та підписом директора ТОВ «ДОНСТИЛМЕТ на 88 арк.;
38. Акти приймання металів чорних (форма №69 копії) ПП Фарт-ОВБ на 131 арк.;
39. Заповнені товарно-транспортні накладні ТОВ ФЕРКО (31681342) з додатками на 46 арк., перший аркуш ТТН №196316, останній №196872;
40. Заповнені товарно-транспортні накладні ТОВ Інтерлінк (36880855) з додатками на 29 арк., перший аркуш ТТН №055005, останній №789023;
41. Реєстраційні та внутрішні документи ТОВГрин-Вейв на 303 арк.;
42. Бланки товарно-транспортних накладних з відтиском печатки ТОВ «Метком-Плюс» (код 37436037) з №640128 по №640134;
43. Блокнот синього кольору з нотатками на 177 аркушах;
44. Документація «Затрати по станціям» з нотатками на 21 арк.;
45. Документи по відвантаження металолому ПАТ «Кермет» за лютий 2013 р. на 203 арк.;
46. Акти приймання металів чорних вторинних «НГ Николаев-грузовой» на 82 арк.;
47. Копії акту приймання металів чорних (вторинних) за 2013 рік на 745 арк.;
48. Копії приймально-здавальних актів ТОВ «Грін-Вейв» на 95 арк.;
49. Копії актів приймання металів чорних (вторинних) на 148 арк.;
50. Вантажні накладні завантаження металолому ПрАТ «Керамет» квітень-травень 2013 року на 272 арк.;
51. Папка- скорозшивач «Сверки» підприємства ТОВ «Грин Вейв» на 246 арк.;
52. Папка "ЖД НАКЛАДНЫЕ ГРИН ВЕЙВ", в якій знаходиться документація ТОВ Грин Вейв та чорнові записи ТОВ Грин Вейв на 150 арк.

шляхом заборони будь-кому користуватися та розпоряджатися ними до скасування арешту у порядку, встановленому КПК України.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчими, у провадженні яких перебуває кримінальне провадження № 0000324.
На ухвалу протягом п`яти днів з дня її проголошення може бути подана апеляція до Апеляційного суду Миколаївської області.

Слідчий суддя
Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1