УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12. 12. 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВП ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за № 0000097 від 04.12.2012 року,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів центрального офісу з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження № 0000097 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань (далі - ЄРДР) 04.12.2012 року, за ознаками: ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 КК України щодо службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проведення подальшого досудового розслідування у якому доручено ІНФОРМАЦІЯ_2 .
В ході досудового слідства встановлено, що голова правління (генеральний директор) ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 , за попередньою змовою з: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та ОСОБА_8 в період часу з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р. будучі службовою особою на яку покладено обов`язок щодо сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, та всю повноту відповідальності за фінансово-господарську діяльність вищезазначеної компанії, діючи свідомо та умисно, вчинив умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах при наступних обставинах.
Так, в період часу з 01.01.2011р. по 31.12.2012р., керівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 діючи від імені зазначеного підприємства уклав ряд договорів страхування майна та/або фінансових ризиків із підприємствами реального сектору економіки, зокрема з: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ТВК « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), та інших, які у вищезазначений період на виконання вищевказаних договорів перерахували на рахунки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 848 908 363,00 грн. у вигляді страхових внесків, що є базою оподаткування податком на прибуток страховика у розмірі 3 % від зазначеної суми.
Одночасно, ОСОБА_4 , маючи на меті ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах з боку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з отриманого у вищеописаний спосіб прибутку, діючи шляхом приховання об`єкту оподаткування у вищезазначеному розмірі, в період часу 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р., діючи спільно та узгоджено із ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та ОСОБА_8 , забезпечив та здійснив документальне оформлення ряду фіктивних договорів: страхування майна; страхування фінансових ризиків; договорів купівлі - продажу цінних паперів; договорів про надання поворотної фінансової допомоги, з підприємствами які мають знаки фіктивності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ПП " ОСОБА_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ПП " ОСОБА_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ПП " ОСОБА_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ПП " ОСОБА_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) і фізичною особою ОСОБА_15 (ін. код - НОМЕР_46 ). При цьому встановлено, що керівники зазначених підприємств та ОСОБА_15 не здійснювали жодних господарських операцій з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В подальшому, ОСОБА_4 діючи спільно та узгоджено із ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , продовжуючи свої злочинні дії направлені на приховання об`єкту оподаткування у вищезазначеному розмірі, в період часу 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р. шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, пов`язаних з виплатою страхових відшкодувань, здійснив виплати страхового відшкодування за настання страхових випадків, яких в дійсності не було, здійснив виплати по пред`явлених фіктивних векселях, здійснив ряд оплат по фіктивним договорам купівлі продажу цінних паперів; та здійснив оплати по фіктивним договорам про надання поворотної фінансової допомоги на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ПП " ОСОБА_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ПП " ОСОБА_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ПП " ОСОБА_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ПП " ОСОБА_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) і фізичній особі ОСОБА_15 (ін. код - НОМЕР_46 ). Грошові кошти, які таким чином надійшли на рахунки вищезазначених суб`єктів, в подальшому, на протязі 2011 - 2012 років були зняті у вигляді готівки, в установах банків м. Києва, і виплачені фізичним особам без їх відома, використовуючи їх паспортні дані.
Керівник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 використовуючи своє службове становище, діючи з метою приховання вищевказаного об`єкту оподаткування, в порушення вимог п. 140.2 ст. 140 ПК України шляхом подальшого врахування вищеописаних фіктивних операцій у бухгалтерському та податковому обліках підприємства, занизив податок на прибуток від страхової діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.09.2011 по 31.12.2012 року на загальну суму 24 756 341,00 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету України грошових коштів, у розмірах, які перевищують 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, чим вчинив умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у особливо великих розмірах.
Так, ОСОБА_4 своїми умисними діями вчинив злочин передбачений ч. 3 ст. 212 КК України, що є тяжкім злочином.
Відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_42 від 11.08.2014 р. № 744/26-55-22-02/33545697 «Про результати позапланової невиїзної перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 року.» щодо підтвердження господарських відносин із підприємствами: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ПП " ОСОБА_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ПП " ОСОБА_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ПП " ОСОБА_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ПП " ОСОБА_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) і фізичною особою ОСОБА_15 (ін. код - НОМЕР_46 ) за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р.» встановлено, що операції між зазначеними суб`єктами не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності цього застрахованого майна, фінансових ресурсів, виробничо-складських приміщень та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого операцій або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів.
Крім того, 17.06.2014 та 25.07.2014 року, вході досудового розслідування в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (до 08.08.2013 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ - НОМЕР_47 ), на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_16 , та ОСОБА_17 , відповідно, проведено тимчасовий доступ до речей і документів, пов`язаних з відкриттям на ім`я ОСОБА_15 , рахунку № НОМЕР_48 , у цій установі банку. В ході якого виявлено, що зазначений рахунок відкрито з використанням викраденого паспорту громадянина України на ім`я ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , серії НОМЕР_49 виданого Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання двох фотокарток із зображеннями невстановленої особи). В ході цієї процесуальної дії, серед інших документів, отримано рух коштів по рахунку № НОМЕР_48 , в тому числі отримано заявки на видачу готівки із зазначеного рахунку, дані про які наведено нижче у таблиці № 1.
Таблиця № 1: «Заяви на видачу готівки, з рахунку № НОМЕР_48 відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » на ім`я « ОСОБА_15 »:

№Серія номер чекуДатаСума (грн.)
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 1234731.01.125349668,29
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 26001.02.125127074,00
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 107702.02.12231107,54
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 231106.02.12258093,00
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 302007.02.125048982,00
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 400508.02.124916126,00
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 499610.02.12342714,00
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 545813.02.121227252,00
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 583714.02.125195986,00
Заява на видачу готівки на ім`я Дремо ЄЛ № 684215.02.125928565,00
ВСЬОГО: 33 625 567,00

У органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що документи зазначені у таблиці №1 (заяви на видачу готівки від імені ОСОБА_15 , (пред`явлено викрадений паспортна ім`я громадянина України ОСОБА_15 серії НОМЕР_49 виданий Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання фотокарток із зображенням невстановленої особи) у графі «підпис отримувача» містять підпис ОСОБА_8 , з характерним графічним зображенням трьох літер «Сау», замість зображення підпису ОСОБА_15 .
ІІ. 17.06.2014 року, вході досудового розслідування в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (до 08.08.2013 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ - НОМЕР_47 ), на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_18 , проведено тимчасовий доступ до речей і документів, пов`язаних з відкриттям на ім`я ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_45 ) рахунку № НОМЕР_50 , у цій установі банку. Тимчасовий доступ стосувався, документів щодо відкриття зазначеного рахунку, права розпорядження коштами на рахунку, руху коштів та грошових чеків, про зняття готівкових коштів із зазначеного рахунку. В ході зазначеного тимчасового доступу виявлено, серед інших документів на відкриття зазначеного рахунку наявна довіреність ПП « ОСОБА_14 » видана на ім`я ОСОБА_15 , з правами щодо внесення та зняття готівки та зі строком дії 01.09.2011 року по 01.09.2012 року. Зазначена довіреність містить зразок підпису довіреної особи, тобто ОСОБА_19 , у вигляді трьох літер « ІНФОРМАЦІЯ_46 ». Крім того, отримано копії грошових чеків на видачу готівки з зазначеного рахунку ПП « ОСОБА_14 », дані про яких наведено в таблиці №2:

ІНФОРМАЦІЯ_47 «Грошові чеки видані на ім`я ОСОБА_15 про зняття готівкових коштів у національній валюті України гривня з поточного рахунку ПП « ОСОБА_14 » № НОМЕР_50 »:
№Серія номер чекуДата операціїСума (грн.)
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511201; 20.09.119650000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511205;21.09.11600000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511206;22.09.11700000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511207;23.09.11940000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511209;25.09.111475000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511210;27.09.11500000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_51 ;28.09.11350000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_52 ;29.09.111050000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_53 ;03.10.111350000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_54 ;04.10.112120000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_55 ;06.10.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_56 ;05.10.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_57 ;07.10.115800000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_58 ;10.10.11500000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_59 ;11.10.11350000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_60 ;13.10.117105045,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_61 ;14.10.119335944,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_62 ;17.10.116917030,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_63 ;18.10.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_64 ;19.10.118292938,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_65 ;20.10.11950000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_66 ;21.10.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_67 ;24.10.116336193,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_68 ;25.10.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_69 ;26.10.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_70 ;27.10.117839993,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_71 ;28.10.117081717,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_72 ;31.10.118241165,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_73 ;01.11.117634785,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_74 ;02.11.116984551,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_75 ;03.11.117689440,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_76 ;04.11.115679005,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_77 07.11.112297358,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_78 ;08.11.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_79 ; 09.11.11НОМЕР_80
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_81 ;10.11.116568386,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_82 ;11.11.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_83 ;14.11.112221381,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_84 ;15.11.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_85 ;16.11.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_86 ;17.11.111786027,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_87 ;18.11.115180017,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_88 ;18.11.11260000,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_89 21.11.112244735,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_90 22.11.11527921,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_91 22.11.117434608,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_92 ;23.11.113663053,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_93 ;25.11.117627978,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_94 ;28.11.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_95 ;29.11.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_96 ;30.11.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_97 ;01.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_98 ;02.12.112495181,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_99 ;05.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_100 ;06.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_101 ;07.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_102 ;08.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_103 ;09.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_104 ;12.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_105 ;13.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_106 ;14.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_107 ;15.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_108 ;16.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), НОМЕР_109 ;19.12.,00
Грошовий чек ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ НОМЕР_110 ;20.12.,00
ВСЬОГО: 601807833,00

При цьому у всіх вищезазначених грошових чеках, зазначено, що пред`явлений викрадений паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , серії НОМЕР_49 виданого Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання двох фотокарток із зображеннями невстановленої особи), а у графі «зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав», стоять підписи з характерними трьома буквами «Сау».
У органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що грошові чеки зазначені вище у таблиці № НОМЕР_111 , виписані на ім`я ОСОБА_15 , в яких зазначено реквізити викраденого паспорту викрадений громадянина України виданого на ім`я ОСОБА_15 , серії НОМЕР_49 , Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання фотокарток із зображенням невстановленої особи, в графі: «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» стоїть підпис ОСОБА_8 , з характерним графічним зображенням трьох літер « ІНФОРМАЦІЯ_46 ».

ІІІ. Крім того, 06.06.2014 року в ході досудового розслідування в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (до 08.08.2013 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ - НОМЕР_47 ), на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_16 , проведено тимчасовий доступ до речей і документів, пов`язаних з відкриттям на ім`я ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » рахунку № НОМЕР_112 у цій установі банку. Тимчасовий доступ стосувався, документів щодо відкриття рахунку, щодо права розпорядження коштами на цьому рахунку, руху коштів, в тому числі грошових чеків про зняття готівкових коштів із зазначеного рахунку. В ході зазначеного тимчасового доступу, серед інших документів, виявлено наявні грошові чеки на видачу готівки з зазначеного рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дані про які наведено в таблиці № 3.
Таблиця № 3: «Грошові чеки видані на ім`я ОСОБА_15 про зняття готівкових коштів у національній валюті України гривня з поточного рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_112 :
К-ть операційСерія номер чекуДата операціїСума (грн.)
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512300; 27.02.1260000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512298; 24.02.12176000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512297; 22.02.1267441,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512296; 21.02.12200000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512295; 15.02.1298317,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512292; 07.02.12126856,82
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512291;06.02.12400000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512291;03.02.12300000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511348; 01.12.11200000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511349; 06.12.11132961,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511350; 09.12.111042000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512278; 12.12.111525355,70
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512279; 16.12.1150000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512280; 19.12.11731803,62
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512281; 20.12.11227332,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512282; 22.12.111000000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512283; 23.12.11200321,53
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512284; 27.12.11232842,02
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512285; 28.12.1198994,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511347; 18.11.11100000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511346;15.11.11830285,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511344;11.11.111000000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511343; 04.11.1111000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511342;03.11.11623190,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511341; 02.11.11381483,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511334; 03.10.11467011,80
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511339;07.10.1155000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511338;20.10.11476049,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511340;17.10.11186748,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511330;23.09.1193500,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0511335; 28.09.11264055,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЄ 09553377; 03.03.12102120,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЄ 09553376;02.03.12150000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЄ 09553378;06.03.121400000,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512289;19.01.12457158,00
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512288;12.01.12275966,83
Грошовий чек ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ЛЕ 0512288;11.01.12112592,75
ВСЬОГО: 13 856 384,07

При цьому у всіх вищезазначених грошових чеках, вказано, що пред`явлений -викрадений паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , серії НОМЕР_49 виданого Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання двох фотокарток із зображеннями невстановленої особи), а у графі «зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав», стоять підписи з характерними трьома буквами «Сау».
У органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що грошові чеки зазначені вище у таблиці № 3, виписані на ім`я ОСОБА_15 , в яких зазначено реквізити викраденого паспорту викрадений громадянина України виданого на ім`я ОСОБА_15 , серії НОМЕР_49 , Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання фотокарток із зображенням невстановленої особи, в графі: «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» стоїть підпис ОСОБА_8 , з характерним графічним зображенням трьох літер « ІНФОРМАЦІЯ_46 ».
В подальшому органом досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_8 , (ІПН НОМЕР_113 ), звертався про оформлення спадщини на квартиру АДРЕСА_2 у Дев`яту київську державну нотаріальну контору ( АДРЕСА_3 ).
Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно від 24.06.2014 року № 23394051, право власності (100 %) на квартиру АДРЕСА_2 зареєстровано за ОСОБА_8 ІПН (РНОКПП) НОМЕР_113 , на підставі свідоцтва про право на спадщину № 1-1201 від 26.04.2012 року ІНФОРМАЦІЯ_48 .
В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_8 01.09.2014 року покинув межі України, а у кримінальному провадженні виникла необхідність в проведенні почеркознавчих експертиз із використанням зразків підпису останнього.
Кримінальне провадження № 0000097, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2012 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених: ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 КК України відносно службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Тимчасовий доступ планується отримати до документів на підставі, яких було здійснено, реєстрацію транспортних засобів: 1) легковий автомобіль універсал-В «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_114 ; та 2) причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_115 , на праві власності на які, зареєстровано за ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , а саме:
1. Довідка про постановку/зняття з обліку транспортного засобу;
2. Акт приймання - передачі транспортного засобу;
3. Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на зрідженому нафтовому газі;
4. Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на стисненому природному газі;
5. Акт ТЕХНІЧНОЇ ЕКСПЕРТИЗИ про відповідність конструкції та технічного стану переобладнаного транспортного засобу вимогам безпеки дорожнього руху;
6. Інші документи: заяви, заявки, анкети та інші документи, які заповнювалися рукописно
ОСОБА_8 для реєстрації колісних транспортних засобів: 1) легковий автомобіль, універсал-В, «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_114 , та причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_115 .
У Києво-Святошинському районі Київської області - органом реєстрації прав власності на рухоме майно (колісні транспортні засоби) є Центр надання послуг пов`язаних з використанням автотранспортних засобів, з обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_50 , який розташований за адресою: АДРЕСА_4 .
Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 07.09.1998 р. № 1388 «Про затвердження порядку державної реєстрації (перереєстрації), зняття з обліку автомобілів, автобусів, а також самохідних машин, сконструйованих на шасі автомобілів, мотоциклів усіх типів, марок і моделей, причепів, напівпричепів, мотоколясок, інших прирівняних до них транспортних засобів та мопедів», під час постановки на облік та зняття з обліку зазначених транспортних засобів створюються документи, які заповнюються рукописним способом та містять зразки підписів осіб, які реєструють за собою право власності на відповідний транспортний засіб.
У зв`язку з викладеним у органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що у справах Центру надання послуг пов`язаних з використанням автотранспортних засобів, з обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_50 ( АДРЕСА_4 ), повинні міститися документи складені від імені ОСОБА_8 , зі зразками почерку та підписів останнього.
Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть вільними зразками підпису ОСОБА_8 , та доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати, хто насправді підписував вищезазначені документи від імені ОСОБА_15 , а в подальшому будуть встановлювати наявність чи відсутність, обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, податкових та інших перевірок.
У справі призначено ряд почеркознавчих експертиз для проведення яких необхідні оригінали документів.
Так, найавторитетніша експертна установа України ІНФОРМАЦІЯ_51 ( ІНФОРМАЦІЯ_52 ) листом від 11.03.2014 року № 940/941/14-32 надав повідомлення про неможливість надання висновку судово-почеркознавчої експертизи від 11.03.2014 року № 940/941/14-32 з нормативним обґрунтуванням, що «Відповідно до п. 1.1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень (затвердженого наказом МЮ України від 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу МЮ України від 26.12.2012 року №1950/5): «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».
Згідно отриманих даних з ІНФОРМАЦІЯ_53 01.09.2014 року ОСОБА_8 , покинув Україну, а тому у органа досудового розслідування не має об`єктивної можливості отримати зразки почерку у останнього, у зв`язку з його відсутністю.
Враховуючи викладене, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_54 , розташований за адресою: АДРЕСА_4 , які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні, та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий просив про задоволення клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.
Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2. самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3. не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВП ОСОБА_2 або уповноваженій на те особі (за дорученням слідчого) тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів, які належать ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , ІПН НОМЕР_113 , які перебувають у володінні (у справах) ІНФОРМАЦІЯ_54 , розташований за адресою: АДРЕСА_4 , у зв`язку з державною реєстрацією права власності за ОСОБА_8 ІПН (РНОКПП) НОМЕР_113 на транспортні засоби (легковий автомобіль (універсал) «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_114 , та причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_115 , на праві власності на які зареєстровано за ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , а саме:
- Довідка про постановку/зняття з обліку транспортного засобу;
- Акт приймання - передачі транспортного засобу;
- Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на зрідженому нафтовому газі;
- Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на стисненому природному газі;
- Акт ТЕХНІЧНОЇ ЕКСПЕРТИЗИ про відповідність конструкції та технічного стану переобладнаного транспортного засобу вимогам безпеки дорожнього руху;
- Інші документи: заяви, заявки, анкети та інші документи, які заповнювалися рукописно
ОСОБА_8 для реєстрації колісних транспортних засобів: 1) легковий автомобіль, універсал-В, «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_114 , та причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_115 .
При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1