ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/8268/13-к
провадження 1кс/201/2310/2013
У Х В А Л А

15 липня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого - слідчого судді Башмакова Є.А.

При секретарі - Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора - Казанцев С.А.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000054 від 25 червня 2013 року, старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції Зубко Н.М., погоджене з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом першого класу Рудніченко В.В., про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

15 липня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Будінвест-ДФ" () зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Базова 8 кв. 7, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ "Будінвест-ДФ" () поряд з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ "Укрспецпроект-ДФ" (), ТОВ "Дніпрометалінвест" (), ТОВ "Еко Тест" (), ТОВ "Дніпротрейдсервіс" () використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товаро-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобов'язань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

В ході проведення слідчо - оперативних заходів встановлено, що гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_5, для вуалювання злочинної діяльності орендовано та обладнано під "тіньовий" офіс приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, в якому зберігаються печатки, уставні та реєстраційні документи підконтрольних підприємств, ведеться робота з податковими та бухгалтерськими документами, здійснюється отримання готівки та обмін фінансово - господарської документації з клієнтами.

Так, встановлено, що до складу вищевказаного "конвертаційного центру" входили наступні громадяни України: ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, місце народження: Житомирська область, м. Малин, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2, раніше не засуджений - організатор. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_3 - фінансовий директор. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, місце народження: м. Дніпропетровськ, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_4 - фінансовий директор та бухгалтер. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_5 - фінансовий директор. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_6 - фінансовий директор також виконує функції кур'єра. - які ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізують (відмивають) доходи одержані злочинним шляхом, створюючи "фіктивні" фінансово - господарські документи, використовуючи підприємства, які зареєстровані на учасників даного угрупування та підставних осіб.

Зазначені особи протягом 2010-2013 років, з метою ухилення від сплати податків та надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань шляхом конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснювали незаконну конвертацію грошових коштів для підприємств реального сектору економіки в основному Дніпропетровського регіону з використанням рахунків підконтрольних підприємств, відкритих у ПАТ "Акта Банк" (МФО 305266) та АТ "Фінростбанк".

Протягом 2010 - 2013 року через вищезазначені "фіктивні підприємства" було проконвертовано близько 140 - 150 млн. грн.

З метою проведення оперативно - слідчих дій по кримінальному провадженню №0000054 від 25.06.2013 року слідчим управлінням ДПС у Дніпропетровській області по факту скоєння злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України посадовими особами ТОВ "Будінвест-ДФ" (), а саме умисного ухилення посадовими особами ТОВ "Будінвест-ДФ" від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах, створено слідчо - оперативну групу.

Реалізацію оперативних матеріалів - проведення обшуків за місцезнаходженнями тіньових офісів та місцем мешкання членів злочинного угрупування було здійснено 11 червня 2013 року.

З метою проведення оперативно - слідчих дій по кримінальному провадженню №0000054 від 25.06.2013 року слідчим управлінням ДПС у Дніпропетровській області по факту скоєння злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України посадовими особами ТОВ "Будінвест-ДФ" (), а саме умисного ухилення посадовими особами ТОВ "Будінвест-ДФ" від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах, створено слідчо - оперативну групу.

Реалізацію оперативних матеріалів - проведення обшуків за місцезнаходженнями тіньових офісів та місцем мешкання членів злочинного угрупування було здійснено 11 червня 2013 року.

12 липня 2013 року було проведено обшук в нежитлових офісних приміщеннях ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ ПРОФІЛЬ УКРАЇНИ" (), розташованих за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Молодогвардійська, 6 Б, які на правах приватної власності належать ТОВ "ПРОФІЛЬ УКРАЇНИ" (), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів по фінансово - господарським взаємовідносинам з підприємствами ТОВ "Будінвест-ДФ" (), ТОВ "Укрспецпроект-ДФ" (), ТОВ "Дніпрометалінвест" (), ТОВ "Еко Тест" (), ТОВ "Дніпротрейдсервіс" (), неоприбуткованої готівки, накопиченої від реалізації продукції, чорнової бухгалтерії та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під №0000054 від 25.06.2013 року.

Під час проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Молодогвардійська, 6 Б в нежитлових офісних приміщеннях ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ ПРОФІЛЬ УКРАЇНИ" () виявлено та вилучено документи, що мають значення для кримінального провадження №0000054, а також речі та грошові кошти, які не входили в перелік предметів, на які було прямо надано дозвіл суду у відповідній ухвалі від 02.07.2013 року на проведення обшуку, але які також мають першочергове значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальному провадженню.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об'єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків ТОВ "Будінвест-ДФ" та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно в ході обшуку за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Молодогвардійська, 6 Б в нежитлових офісних приміщеннях ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ ПРОФІЛЬ УКРАЇНИ" (), перелік яких вказано у даному клопотанні а саме:

- 2 банківські карточки Банк Кредит Дніпро, що належать ОСОБА_9 (НОМЕР_1) та ОСОБА_10 (НОМЕР_2), 2 пін-коди до них в конвертах;

- Пакет документів на ім'я ОСОБА_11 для відкриття рахунку у ПАТ "Банк Кредит Дніпро" на 7 арк., в окремому файлі, а саме:

- 2 картки зі зразками підписів;

- 2 договори НОМЕР_3 від 09.01.2013 року;

- Роздруківки по руху грошових коштів по банківським рахункам на 9-ти арк..;

- Платіжне доручення в іноземній валюті №321 від 11.07.2013 року на 1 арк.;

- 3 банківські картки на ім'я ОСОБА_12: 1 Банк Кредит Дніпро (НОМЕР_4), 1 Приватбанк Голд (НОМЕР_5), 1 Приватбанк Золота Картка (НОМЕР_6), у відповідних банківських конвертах до них;

- 4 банківських квитанції АТ "Укрсиббанк" від 19.09.2011 року;

- 1 листок з чорновими записами;

- 4 банківські квитанції: №39 від 12.07.2013 року, №36 від 12.07.2013 року, №37 від 12.07.2013 року; №38 від 12.07.2013 року;

-1 прозорий файл, в якому містилися 2 аркуші паперу з віддрукованими таблицями, у яких містяться імена та цифри, а також листок з блокноту,на якому вказано": "ОСОБА_15", "ОСОБА_16", "ОСОБА_17", "НОМЕР_7", "НОМЕР_8";

- Копія паспорта на ім'я ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_7;

- Зразок розписки про передачу корпоративних прав;

- Вирваний тетрадний листок з чорновими записами ручкою синього кольору;

- Копія паспорта на ім'я ОСОБА_14 ІНФОРМАЦІЯ_8;

- Рахунок-фактура №СФ-14300 від 19.06.2013 року;

- Рахунок-фактура №СФ-14472 від 27.06.2013 року;

- 6 купюр номіналом 100 доларів США, тобто усього 600 доларів;

- 4 купюри номіналом 20 доларів США, тобто усього 80 доларів;

- 7 купюр номіналом 10 доларів США, тобто усього 70 доларів.

- 6 банківських упаковок з купюрами номіналом по 100 гривень в кожній банківській упаковці, на кожній з вказаних упаковок є відбиток печатки Дніпропетровського РУ ПАТ "КБ "Південкомбанк" або Жовтневого відділення ПАТ УСБ, тобто усього у вказаних упаковках 60 000 грн. Слідів розриву чи порушення упаковок виявлено не було;

- 1 банківська упаковка з купюрами номіналом по 200 гривень, на вказаній упаковці є відбиток печатки Дніпропетровського РУ ПАТ "КБ "Південкомбанк", усього у вказаній упаковці міститься 20 000 гривень;

- Перев'язані резинкою 100 купюр номіналом по 20 гривень, тобто усього 2000 гривень;

- Перев'язані резинками 500 купюр номіналом по 100 гривень, тобто усього 50 000 гривень;

- Перев'язані резинкою 62 купюри по 100 гривень, тобто усього 6 200 гривень;

- Перев'язані резинкою 69 купюр по 200 гривень, тобто усього 13 800 гривень;

- Перев'язані резинкою 46 купюр по 500 гривень, тобто усього 23 000 гривень.

- печатки ПП "Дніпромет" та ТОВ "Укрдніпротранс";

- ноутбук DELL червоного кольору S/n 6WT99N1;

- печатки підприємства ТОВ "Вікторія" в кількості 3 шт. та кліше в кількості 3 шт;

- документи ТОВ "ТД Профіль Україна" по зовнішньоекономічній діяльності підприємства, а саме оригінали інвойсів, копії контрактів сертифікати якості та інші документи.

Ноутбуки та системні блоки:

- ACER s/n NXRL8EU03400 чорного кольору,

- LENOVO G550 s/n CBG3072965 чорного кольору;

- ACER s/n NXRN5EUB3400 сірого кольору;

- LENOVO G550 s/n CBG3758218 чорного кольору;

- SAMSUNG s/n ZUFL93PB102188B чорного кольору;

- SAMSUNG s/n ZUFL93PB102302Н чорного кольору;

- LENOVO G550 s/n CBG3764492 чорного кольору;

- ACER s/n NXRL8EUС3400 чорного кольору;

- ACER s/n NXV5NEU2700 чорного кольору;

- LENOVO G550 s/n CBG3758841 чорного кольору;

- ACER s/n NXR3G0C91601 чорного кольору;

- LENOVO G550 s/n CBG3582682 чорного кольору;

- SAMSUNG s/n ZVHG93EZ900295R чорного кольору;

- 2 системні блоки чорного кольору AXES Line без опізнавальних знаків та серійного номеру;

- 1 системний блок Logic Power без опізнавальних знаків та серійного номеру;

Жорсткі диски:

- MD3200AAKS-00V1A0;

- HD083GL

- WD1600AAJS-08L7AO

- HD502HJ

- 9RA4A5AM

- W2A0MXE4

- 1 системний блок, на якому встановлена система "Клієнт-Банк" GMC сріблястого кольору, на якому маркером чорного кольору є запис ОСОБА_18.

- ноутбук сірого кольору ASUS X51L, серійний номер 87N0AS093012280.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков