Справа № 592/4008/14-к
Провадження № 1-кс/592/1206/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
22 квітня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 за фактом незаконного заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

встановив:
Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000051 за фактом незаконного заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.12 по 31.07.13 незаконно заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах на загальну суму 475 тис. 086 грн. при проведенні фінансово-господарських операцій з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).
Так, 10.10.2008 року між ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Замовник та ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Підрядник було укладено договір підряду № 411/8 на виконання підготовчих та земляних робіт 1-го ярусу секції № 4 шламонакопичувача. Організаційно-правова форма господарювання « ІНФОРМАЦІЯ_2 » змінювалася, на теперішній час « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товариство з додатковою відповідальністю. Вищезазначені роботи проводяться ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по теперішній час.
Досудовим розслідуванням встановлено, що при реконструкції четвертої секції шламонакопичувача ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яку здійснювало ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період 2012-2013 рр. були завищені об`єми робіт пов`язаних з розробленням, перевезенням грунту, тощо. Фактично частина робіт не виконувалася, а лише документально відображалася в актах приймання виконаних будівельних робіт, що дозволило службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 475 тис. 086 грн. та відшкодувати його з бюджету.
Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність дослідження обставин виконання робіт ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при вищевказаних обставинах, для чого необхідно отримати доступ до документів - податкових накладних, договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, рахунків на оплату, актів приймання виконаних будівельних робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2012 р. по 31.07.2013 р.
Вищеперераховані предмети та документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі, обставини, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження, обставини, що є підставою звільнення від кримінальної відповідальності та можуть бути використані в подальшому як докази.
Враховуючи викладене, отримати докази іншим способом неможливо, а тому виникла необхідність в отриманні від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 документів юридичної справи податкових накладних, договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, рахунків на оплату, актів приймання виконаних будівельних робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2012 р. по 31.07.2013 р.
В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримала в повному обсязі.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- до податкових накладних, договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, рахунків на оплату, актів приймання виконаних будівельних робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2012 р. по 31.07.2013 р

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.
4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена лише в частині надання тимчасового доступу і документів, яким дозволено вилучення речей та документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати підприємницьку діяльність протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1