Справа №668/1262/13-к
УХВАЛА

05.02.2013м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ УМВС України в Херсонській області майора міліції Свєтлова І.С. у матеріалах досудового розслідування за №0000035 про надання дозволу на проведення обшуку за місцем юридичної реєстрації ТОВ "Прибережний" ЄДРПОУ (30894003) за адресою: Херсонська область, Скадовський район, с.Лазурне, вул. Прибережна, 8 та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ УМВС України в Херсонській області знаходиться кримінальне провадження №0000035, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2 за фактом фіктивного підприємництва, тобто придбання суб'єктів підприємницької діяльності: ПП "Мидас плюс", ПП ПТФ "Колсада", ПП "Будтрест Херсон", з метою прикриття незаконної діяльності, або здійснення заборонених видів діяльності, вчинене повторно.

Встановлено, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 діючи спільно з ОСОБА_3 з метою прикриття незаконної діяльності на території Херсонської області, яка пов'язана з "конвертацією" грошових коштів, ухиленням від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, передбачену статутом фінансово-господарську діяльність не здійснювали - фактично діяльність підприємства зводилась до документального підтвердження перед контролюючими органами неіснуючих операцій на отримання та продаж товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт та видачі суб'єктам підприємницької діяльності завідомо підроблених первинних бухгалтерських документів, що надавали суб'єктам підприємницької діяльності право на формування податкового кредиту з ПДВ, валових витрат, та відшкодування ПДВ.

З цією метою придбано та створено наступні підприємства: ПП ПТФ "Колсада", ПП "Будтрест - Херсон", ТОВ "Південна елеваторна група №1", ПП "Марія", ТОВ "ТПК "Стиль", ТОВ "Комерційна група "Інтеграл", ДП ТОВ "Ербіс-авант", ПП "Мидас плюс".

За вказаним фактом СУ УМВС України в Херсонській області вищевказаний факт зареєстровано до ЄРДР за № 0000035 від 21.11.2012, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідством у вчинені вищевказаного кримінального правопорушення підозрюються ОСОБА_2 та ОСОБА_3 які показали, що ПП "Марія", ТОВ "ТПК "Стиль", ТОВ "Комерційна група "Інтеграл" вони придбали для здійснення фіктивного підприємництва.

Допитано в якості свідка директора ТОВ "КГ "Інтеграл" ОСОБА_4 який показав, що йому було запропоновано бути директором вказаного підприємства, отримувати зарплатню, але не приймати участь у господарській діяльності підприємства.

Проведено оперативно-технічні заходи відносно підозрюваних ОСОБА_2 та ОСОБА_3 вході яких було вилучено бухгалтерські документи ТОВ "КГ "Інтеграл".

28.09.2011 у приміщені офісу ОСОБА_3 та ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, проведено санкціонований обшук де було вилучено реєстраційні документи, первинно-бухгалтерську документацію щодо ПП "Марія", ТОВ "ТПК "Стиль", ТОВ "Комерційна група "Інтеграл" та первинно-бухгалтерську документацію яка підтверджує взаємовідносини між ТОВ "Прибрежний" і ТОВ "Комерційна група "Інтеграл".

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Прибрежний" мало взаємовідносини з фіктивним підприємством ТОВ "КГ Інтеграл" ().

Відповідно до відомостей ДПІ у Херсонській області директором ТОВ "Прибрежний" ЄРДПОУ (30894003) є ОСОБА_5, ідентифікаційний номер НОМЕР_1. Юридична адреса ТОВ "Прибрежний" Херсонська область Скадовський район с. Лазурне, вул. Прибрежна,8.

Згідно договору № 27 купівлі-продажу цілісного майнового комплексу на умовах товарного кредиту від 08.12.2000 року ТОВ "Прибережний" на праві колективної власності належить цілісний майновий комплекс "дитячий табір відпочинок "Прибрежний", який зареєстровано за юридичною адресою: Херсонська область Скадовський район с. Лазурне, вул. Прибережна,8.

В ході виконання доручення слідчого у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ "Прибережний" зареєстровано за юридичною адресою: Херсонська область Скадовський район с. Лазурне, вул.Прибережна,8, де можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи, які підтверджують взаємовідносини ТОВ "Прибережний" з фіктивним підприємством ТОВ "КГ Інтеграл", комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували взаємовідносини ТОВ "Прибережний" з вищевказаним фіктивним підприємством та причетність службових осіб ТОВ "Прибережний" до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред'явленні при допитах у даному кримінальному провадженні. Документи, речі та їх зміст мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про здійснення безтоварних операцій з метою ухилення від сплати податків та без яких встановити суму заподіяної шкоди державі, не можливо. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судово-почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності.

Вивчивши матеріали досудового розслідування №0000035, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки вилучення таких документів та речей у спосіб, відмінний від обшуку, може призвести до їх знищення або переховування службовими особами ТОВ "Прибережний".

У зв'язку з чим, керуючись ст.ст. 110, 234-236 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем юридичної реєстрації ТОВ "Прибережний" ЄДРПОУ (30894003) за адресою: Херсонська область, Скадовський район, с.Лазурне, вул. Прибережна, 8, з метою відшукання та вилучення документів та речей, які мають значення у кримінальному проваджені, а саме:

- договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт (послуг), платіжних документів, товарно-транспортних накладних, документів, що підтверджують здійснення операцій з придбання товарів (робіт,послуг) з підприємствами з ознаками фіктивності ТПК "Стиль", ПП "Мария", ТОВ "КГ Інтеграл", ПП "Мидас плюс" за період 2011-2012років, чорнових записів щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, на яких можуть міститися документи, які б вказували на джерела походження товарно-матеріальних цінностей та причетність службових осіб ТОВ "Прибережний" ЄДРПОУ (30894003) та ТПК "Стиль", ПП "Мария", ТОВ "КГ Інтеграл", ПП "Мидас плюс" до протиправної діяльності, підписані та незаповнені бланки документів від інших підприємств, а також грошових коштів, які використовувались як засіб у вищезазначеній злочинній схемі по ухиленню від сплати податків або здобутих злочинним шляхом.

Строк дії ухвали складає 30 днів з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко