Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/1780/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 лютого 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва, ОСОБА_1 , при секретарі, ОСОБА_2 , за участю прокурора, ОСОБА_3 , сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), якою володіє АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 ),
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий ІНФОРМАЦІЯ_3 , старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_5 , вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення.
Обґрунтовує тим, що слідчим відділом ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 09.09.2015 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000100, за фактом ухилення від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно дослідження про результати фінансових операцій від 14.09.15 р. №162/16-30/35647216 службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_3 ) за період з грудня 2014 р. по травень 2015 р. шляхом відображення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДР НОМЕР_7 ) ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 392 846 грн.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю їх вилучення, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ).
Згідно матеріалів досудового розслідування ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ) має рахунок № НОМЕР_8 в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ).
Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити ко о юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків.
Відомості, що містяться в документах банківської установи стосовно її клієнта та відображують факт надходження/списання грошових коштів по рахункам товариства, використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні №0000100.
Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта в банківській установі.
Копії документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) необхідно вилучити для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунків підприємства.
У зв`язку з наявністю достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, просив надати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ) та можливість їх вилучити, що знаходяться в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Керуючись ч.2 ст.163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.
У судовому засіданні сторона кримінального провадження клопотання підтримав із наведених підстав, посилаючись на додані до матеріалів справи документи.
Слідчий суддя, заслухавши сторону кримінального провадження, вивчивши долучені документи, дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Відповідно до статті 62 Закону -України „Про банки та банківську діяльність'' - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Відповідно до п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя дійшов висновку, що стороною кримінального провадження доведено у клопотанні наявність підстав для здійснення тимчасового доступу до документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, з метою встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунків підприємства..
За таких обставин, слідчий суддя вважає необхідним надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві, старшому лейтенанту податкової міліції, ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, стосовно клієнта ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) за а іресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.
.
На підставі викладеного, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», керуючись ст.ст. 159-164, 167-168 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві, старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, стосовно клієнта банку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- відомостей про рух грошових коштів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_8 за період з 13.11.2014 р. по 02.03.2015 р.;
- оригінал юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; копій паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора; довіреності на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також оригіналів карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.
Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1