печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Топал А.І., за участю сторони кримінального провадження слідчого Гонтарєва Р.М., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Гонтарєва Р.М. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :

24.10.2013 р. в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Гонтарєва Р.М., яке погоджене старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Овчаренком С.А., про надання дозволу Державній фінансовій інспекції в Київській області на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Ірпінської фінансово-юридичної академії у формі товариства з обмеженою відповідальністю, юридична та фактична адреса: Київська обл., м. Ірпінь вул. Тургенівська, 50 (ідентифікаційний код 32240252), з 18.11.2013 р. по 6.12.2013 р.

В судовому засіданні слідчий Гонтарєв Р.М. підтримав внесене клопотання.

Слідчий, обґрунтовуючи внесене клопотання, зазначив, що ГСУ МВС України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000553 від 7.10.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Ірпінської фінансово-юридичної академії у формі товариства з обмеженою відповідальністю (ідентифікаційний код 32240252, юридична адреса: Київська обл., м. Ірпінь, вул. Тургенівська, 50) впродовж 2012-2013 рр., діючи за попередньою змовою із службовими особами Національного університету Державної податкової служби України, шляхом зловживання своїм службовим становищем привласнили грошові кошти на загальну суму понад 2 млн.грн.

Для забезпечення розслідування в кримінальному провадженні та збирання доказів, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та подальшого використання коштів, здобутих злочинним шляхом, а також розміру завданої шкоди виникла необхідність проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Ірпінської фінансово-юридичної академії у формі товариства з обмеженою відповідальністю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов до наступного висновку.

Так, Ірпінська фінансово-юридична академія у формі товариства з обмеженою відповідальністю у розумінні Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого наказом №346/1025/685/53 від 19.10.2006 р., є підконтрольною установою. Разом з тим, кримінальне провадження №0000 від 7.10.2013 р. здійснюється за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Тому відповідно до п.2.4 вказаного вище Порядку та, оскільки для збирання доказів у кримінальному провадженні необхідно провести позапланову виїзну документальну ревізію, слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Інформаційно-ресурсний центр».

Керуючись ст.ст.93,132,309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Порядком взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого наказом №346/1025/685/53 від 19.10.2006 р., слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Гонтарєва Р.М. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Київській області на проведення з 18 листопада 2013 р. до 6 грудня 2013 р. позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Ірпінської фінансово-юридичної академії у формі товариства з обмеженою відповідальністю, юридична та фактична адреса: Київська обл., м. Ірпінь вул. Тургенівська, 50 (ідентифікаційний код 32240252).

На вирішення інспекторам Державної фінансової інспекції в Київській області у ході проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Ірпінської фінансово-юридичної академії у формі товариства з обмеженою відповідальністю поставити наступне питання:

Які доходи одержала Ірпінська фінансово-юридична академія у формі товариства з обмеженою відповідальністю в період з 01.01.2010 р. до 17.10.2013 р., у яких розмірах, з яких джерел ?

Скільки коштів надійшло на рахунки і в касу Ірпінської фінансово-юридичної академії у формі товариства з обмеженою відповідальністю за період з 01.01.2010 р. до 17.10.2013 р. як безповоротна фінансова допомога, як фінансова допомога і як благодійні внески, від кого саме, коли і в яких сумах, на які саме рахунки ? Чи проводились з цими коштами фінансові операції, якщо так, то які саме ?

Чи були особи, які внесли в період з 01.01.2010 р. до 17.10.2013 р. кошти на рахунки і в касу Ірпінської фінансово-юридичної академії у формі товариства з обмеженою відповідальністю як безповоротну фінансову допомогу, як фінансову допомогу і як благодійні внески, студентами чи працівниками цього товариства ?

Чи були в період з 01.01.2010 р. до 17.10.2013 р. фінансово-господарські відносини між Ірпінською фінансово-юридичною академією у формі товариства з обмеженою відповідальністю і Національним університетом Державної податкової служби України, якщо так, то які саме, на підставі яких договорів, які розрахунки проведено, чи є заборгованість ?

Чи мала Ірпінська фінансово-юридична академія у формі товариства з обмеженою відповідальністю в період з 01.01.2010 р. до 17.10.2013 р. фінансово-господарські відносини з ТОВ «Аквамарин-ЛТД» (ідентифікаційний код 36125765), ТОВ «Асгільдія» (ідентифікаційний код 37617576), ТОВ «Компанія «Інтер-Стіл» (ідентифікаційний код 38180220), ПАТ «Київське спец.РБТ» (ідентифікаційний код 00293841), ТОВ «Омбріна» (ідентифікаційний код 34965842), ТОВ «Розком» (ідентифікаційний код 32210799), ТОВ «Сімбіоз плюс» (ідентифікаційний код 33581185), ТОВ «Юридичне бюро «ФемідаЦентр» (ідентифікаційний код 37414702), ТОВ Промбуд-2007» (ідентифікаційний код 35676870), ТОВ «Ньюмодуль» (ідентифікаційний код 37617602), ТОВ «Сінтеро» (ідентифікаційний код 37002836), якщо так, то які саме, на підставі яких угод ? Які товари було поставлено, роботи виконано, послуги надано на підставі цих угод і в який період, як проведено оплату, чи виконано сторонами зобовязання і чи є заборгованість ? Якими документами це підтверджується ?

Чи видавались Ірпінською фінансово-юридичною академією у формі товариства з обмеженою відповідальністю в період з 01.01.2010 р. до 17.10.2013 р. позики, якщо так, то кому, коли, в яких розмірах, на підставі яких угод, чи є заборгованість ?

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції в Київській області в ході проведення позапланової виїзної документальної ревізії ознайомлюватися з оригіналами і копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження №0000, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Волкова С.Я.