Провадження №1-кс-610/15
у справі №760/2493/15-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 лютого 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №0000187 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
06.02.2015 слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно поданих слідчим матеріалів слідує, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000187 від 19.12.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України.

Підставою внесення відомостей до ЄРДР по вказаному кримінальному правопорушенню стали повідомлення про злочин №34/26-58-23-01-09 від 16.12.2014 та Аналітична довідка «Про результати аналізу нарахування, утримання та сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )». Згідно зазначених документів встановлено, що службові особи даного підприємства в період з 01.10.2013 по 30.11.2014, в порушення вимог Закону України від 08.07.2010 за №2464-VI «Про збір та облік єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», вчинили дії щодо ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в загальному розмірі 3 098 511,25 грн.

Згідно показань допитаних в якості свідків службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме директора ОСОБА_4 , та головного бухгалтера ОСОБА_5 встановлено, що заборгованість по сплаті ЄСВ виникла у зв`язку із відсутністю в підприємства грошових коштів, а отже і можливості здійснення її погашення.

За результатами аналізу даних Аналітичної системи Міндоходів України «Податковий блок» встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрито рахунок в ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_3 .

З наведених підстав на даному етапі досудового розслідування у слідчого з метою перевірки наявності грошових коштів на рахунку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 в період з 01.10.2013 по 30.11.2014, а також встановлення можливості здійснення службовими особами підприємства погашення заборгованості по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вказаному рахунку.

Слідчий зазначає, що отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо, оскільки така інформація охороняється законом та становить банківську таємницю. Окрім того слідчий просить здійснити розгляд клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до положень ст. 131 КПК України заходи забезпечення застосовуються з метою досягнення дієвості кримінального провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши та оцінивши матеріали клопотання та докази надані слідчим, слідчий суддя вбачає наявність достатніх підстав вважати, що запитувані слідчим речі та документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та які стосуються банківського рахунку № НОМЕР_3 , який належного ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000187, зокрема, щодо наявності грошових коштів на рахунку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.10.2013 по 30.11.2014.

Також згідно наданих матеріалів вбачається, що відомості, які містяться в запитуваних речах і документах, можуть бути використанні як докази, а довести іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів на даному етапі досудового розслідування не можливо.

Таким чином слідчим суддею встановлено наявність підстав визначених ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, за яких слідчий суддя постановляє ухвалу про надання стороні кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що охороняється законом, у зв`язку з чим клопотання слідчого в цій частині слід задовольнити.

Разом з цим клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей та документів уповноваженій особі за дорученням слідчого відповідно до ст. 40 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. Також у відповідності до п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій налається тимчасовий доступ до речей та документів.

З огляду на наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів по рахунку №№ НОМЕР_3 , належного ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / за період з 01.10.2013 по 02.01.2014, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 /МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 / та становлять охоронювану законом таємницю, а саме:

- роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу (на паперових та електронних носіях);

- заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;

- картки із зразками підписів та відбитку печатки;

- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;
- платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

- заявок на видачу готівкових коштів;

- документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 06.03.2015 включно.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя