У Х В А Л А

Справа № 569/9787/14-к

03 липня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,
в с т а н о в и в:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Південно ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які знаходяться в відділення № НОМЕР_2 м. Рівне банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 у період з 01.10.2008 по 31.03.2011 року в порушення п.1.23 та п.1.31 ст.1, пп.4.1.1 п.4.1 ст.4, п п.5.1 п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та пп. 3.1.1 п. 3.1 статті 3 Закону «Про податок на додану вартість», п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, п. 189.1 ст. 189 Податкового кодексу України, при наданні послуг по зберіганню нафтопродуктів, місце поставки яких знаходиться на території України, пов`язаній особі ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не сплатили податку на прибуток в розмірі 168962393 грн., податку на додану вартість в розмірі 182968872 грн. та акцизного збору в розмірі 13840384 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків на загальну суму 365 771 649 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Південно Західного ВАТ трубопровідного транспорту нафтопродуктів з 01.10.2008 по 31.03.2011 року для здійснення розрахунків використовувало банківські рахунки № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 (валюта українська гривня) відкриті в філії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Рівне (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 ).
Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних об`ємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.
Відповідно до відомостей Національного банку України з 18 листопада 2013 року філія « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Рівне (МФО НОМЕР_6 ) перейменовано у відділення № НОМЕР_2 м. Рівне (МФО НОМЕР_3 ).
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю відділення № НОМЕР_2 м. Рівне (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ).
Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник відділення № НОМЕР_2 м. Рівне банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи,що дана інформація міститься лише у володінні відділення № НОМЕР_7 . Рівне банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і отримані документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження, за таких обставин та враховуючи,що слідчим необгрунтовано клопотання щодо необхідності отримання оригіналів документів, клопотання підлягає до задоволення частково.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів,які містять банківську таємницю з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії щодо діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Південно ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які знаходяться в відділення № НОМЕР_2 м. Рівне банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме:
· справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 (валюта українська гривня) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Південно Західного ВАТ трубопровідного транспорту нафтопродуктів, в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені підприємства;
· розгорнутого руху коштів з в казанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;
· картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства;
з 01 жовтня 2008 року по 31 березня 2011 року.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1