Справа № 559/2330/14-к
Номер провадження 1-кс/559/305/2014
УХВАЛА

"11" липня 2014 р. Дубенський міськрайонний суд Рівненської області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Дубенського МВ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії товариства з обмеженою відповідальністю «Магітраль»,

ВСТАНОВИВ:

у провадженні Дубенського МВ УМВС України в Рівненській області знаходиться кримінальне провадження, за №0000001 від 09.01.2014 року, розпочатого Дубенською міжрайонною прокуратурою за ч.1 ст.175 КК України по факту невиплати службовими особами ТОВ «Магістраль» заробітної плати громадянам на суму 333 тис. гривень.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що 18 грудня 2013 року головним Державними інспектором праці ОСОБА_5 було здійснено перевірку товариства з обмеженою відповідальністю «Магістраль», , що знаходиться за адресою м. Дубно, вул. Берестецька, 1/1 Рівненської області на предмет додержання законодавства про працю. За результатами якої актом перевірки додержання суб`єктами господарювання законодавства про працю та загальнообов`язкового державного соціального страхування було встановлено факт порушення вимог ч.1 та ч.2 ст.115, ч.1 ст.116, ч.1 ст.117 КЗпП України, а саме не виплачено заробітну плату працівникам за період їх роботи на підприємстві починаючи з 2011 року по грудень 2012 року, порушено строки її виплати на суму 333 тис. гривень, та при звільнені працівників їм не виплачено всі суми, які належать працівникам від підприємства ТОВ «Магістраль».

Під час допиту в якості свідка директора підприємства ТзОВ «Магістраль» останній повідомив, що заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам на суму 333 тис. гривень ТОВ «Магістраль» виникла в наслідок блокування рахунків підприємства виконавчою службою та руху коштів після блокування рахунків підприємства не відбувалося.

Згідно п.29 Постанови Кабінету Міністрів України N 550 від 20.04.2006р. «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами», позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Згідно п.6 ст.11 Закону «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-ХП від 26.01.1993р., позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду

В зв`язку із вищевикладеним в межах вказаного кримінального провадження з метою забезпечення всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин справи необхідно провести позапланову виїзну ревізю фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Магістраль», з метою від слідкування та документального підтвердження руху коштів ТОВ «Магістраль», з моменту виникнення заборгованості підприємства по виплаті заробітної плати працівникам по даний час.

Враховуючи вищевикладене, а також тяжкість злочину, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Керуючись ч.2 ст.9, ч. 4 ст. 40, ч.2 ст.93 КПК, ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, Постановою Кабінету міністрів України від 20 квітня 2006 року № 550 Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, -

УХ В А Л И В :
1. надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Рівненській області на проведення упродовж п`ятнадцяти робочих днів, а саме із 17.07.2014 року по 31.07.2014 року, позапланової документальної виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Магістраль» (КОД , 3560, Рівненська область, м. Дубно, вул. Берестецька, 1, кв.1).

2. Зобов`язати службових осіб ТОВ «Магістраль» допустити співробітників Державної фінансової інспекції у Рівненській області до проведення позапланової документальної виїзної ревізії, а також надати їм у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для проведення ревізії.

3. Надати дозвіл співробітникам державної фінансової інспекції при проведенні позапланової документальної виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ на проведення зустрічних звірок із суб`єктами господарювання, які мали господарські відносини з ТОВ «Магістраль».

4. Надати дозвіл співробітникам державної фінансової інспекції при проведенні позапланової документальної виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Магістраль» до проведення ревізії залучити спеціалістів ТОВ «Магістраль».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: