Справа № 232/4873/12
УХВАЛА

13.12.2012 Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Нечипорук Л.Ф.,

при секретарі Курутіній О.В.,

за участю слідчого Хамайдули С.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів Вінницької митниці,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, 11.12.2012 року звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів Вінницької митниці, мотивуючи свої вимоги тим, що в нього знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000009 від 23.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи Могилів-Подільського Споживчого товариства Господар (код за , юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Стависька, 40/45) в порушення вимог п. 3.1 ст. 3, п.п. 4.1.3 п. 4.1 ст. 4, п.п. 7.4.1 п. 7.4. ст. 7, п.п. 7.4.3 п. 7.4. ст. 7 Закону України від 28.12.1994 р. № 334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств»(зі змінами та доповненнями) та п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1, п.п. 153.2.3 п. 153.2 ст. 153 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями) в період з 01.10.2010 року по 30.06.2012 року, з метою умисного ухилення від сплати податків, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліках підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Полістер»(, м. Миколаїв) та ТОВ «Старакс-Укр»(, м. Одеса), умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 2 839 050 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Тому з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження або ж спростування фактів імпортування товарно-матеріальних цінностей від підприємств Польщі, Молдови, Туреччини, Греції, Македонії, Словаччини та ін., а також фактичного проведення фінансово-господарських взаємовідносин МПСТ Господар з ТОВ «Полістер»та ТОВ «Старакс-Укр», слідчий вважає за необхідне, здійснити виїмку та приєднати до кримінального провадження оригінали товарно-транспортних, супровідних та інших документів щодо ввезення на митну територію України та розмитнення вантажів, які надходили в адресу МПСТ «Господар»в період з 01.10.2010 року по 30.06.2012 року, що зберігаються в приміщенні Вінницької митниці (м. Вінниця вул. Лебединського, 7).

У звязку з вищевикладеним, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Хамайдула С.В. клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Представник Вінницької митниці в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000009, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів Вінницької митниці.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів Вінницької митниці задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів товарно-транспортних, супровідних та інших документів, що зберігаються в приміщенні Вінницької митниці за адресою: м. Вінниця вул. Лебединського, 7, щодо ввезення на митну територію України та розмитнення вантажів, які надходили в адресу Могилів-Подільського Споживчого товариства Господар (код за , Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Стависька, 40/45) в період з 01.10.2010 року по 30.06.2012 року, здійснення їх виїмки в оригіналах та залишення в кримінальному провадженні до розгляду судом по суті.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Суддя: