Справа № 464/738/16-к
пр.№ 1-кс/464/120/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
29.01.2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000206 від 04.11.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-
в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернулась із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами досудового розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК, саме - комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р. в паперовому вигляді; копії документів, які містяться в юридичній справі ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по відкриттю та обслуговуванню рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ; оригіналів документів, які підтверджують внесення готівки на розрахункові рахунки ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (№ НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ) фізичними особами, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) відділення АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 »", що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000206 від 04.11.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період часу з квітня 2012 року по грудень 2014 року занижено суму ПДВ, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 17 568 422 грн. Службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювали операції з придбання цементу в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » при цьому в повному обсязі включаючи до складу податкового кредиту суми ПДВ з придбання цього цементу з податком на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та основних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які підлягають оподаткуванню за ставкою 20 відсотків та нульовою ставкою. Поряд з цим, реалізація, придбаних у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТМЦ здійснювалася СГД з ознаками фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), на адресу яких було виписано податкові накладні. Крім того, встановлено відсутність поставок ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (згідно укладених договорів купівлі-продажу та договорів комісії) цементу для вказаних контрагентів та не підтверджено реальність виконання операцій. Досудовим розслідуванням також встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювали через рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкриті у відділенні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 »" (МФО НОМЕР_29 , адреса: АДРЕСА_1 ). Просить клопотання задоволити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та пояснила, що вилучення вказаних документів необхідне для проведення в подальшому почеркознавчої експертизи.
Представник АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 »" в судове засідання не з`явився, подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) відділення АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 »", що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини щодо руху коштів підприємства та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -
у х в а л и в :
клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р. в паперовому вигляді; копії документів, які містяться в юридичній справі ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по відкриттю та обслуговуванню рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ; оригіналів документів, які підтверджують внесення готівки на розрахункові рахунки ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (№ НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ) фізичними особами, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) відділення АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 »", що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1