пр. № 1-кс/759/1604/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі - Зубченку П.О., розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва В. Брянцевим, клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про проведення обшуку у межах кримінального провадження № 0000077 від 04.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про проведення обшуку жилого приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю слідчого.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

У клопотанні слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" () в період часу з 01.03.2012 по 30.11.2012 року, під час ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, ухилились від сплати податку на прибуток на суму 59419 грн. та податку на додану вартість на суму 653056 грн., загальна сума ухилення встановлює 712475 грн.,, що підтверджується Актом № 325/22.2.09/36852482 від 16.05.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" () з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток та податку на додану вартість за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 року.

Встановлено, що службові особи ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" () в період з 01.03.2012 по 30.11.2012 року мали взаємовідносинах з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ "Компанія "Мармур ЛТД" (), ТОВ "Ю.О.Електронікс-1" () та ТОВ "Альта-Ком" () та завдяки даним підприємствам формували податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток, що і призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

Згідно Акту № 325/22.2.09/36852482 встановлено, що до ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС надійшли матеріали перевірок від ДПІ у Солом'янському, Шевченківському районі м. Києва ДПС про неможливість проведення зустрічних звірок ТОВ "Компанія "Мармур ЛТД" (), ТОВ "Ю.О.Електронікс-1" () та ТОВ "Альта-Ком" () з контрагентами.

Слідством було встановлено, що ТОВ "Компанія "Мармур ЛТД", що директор підприємства ТОВ "Компанія "Мармур ЛТД" ОСОБА_4 (інд. код НОМЕР_1) в базі ДРФО не значиться. Головний бухгалтер ТОВ "Компанія "Мармур ЛТД" ОСОБА_5 за адресою прописки в АДРЕСА_2 не проживає.

При цьому у матеріалах провадження наявна копія довіреності, що була видана 22.08.2010 року ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" ОСОБА_6 на вчинення юридично значимих дій від імені ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс".

Відповідно до частини 1 статті 234 Кримінально-процесуального кодексу України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частиною 2 статті 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов'язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 223 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про проведення обшуку, оскільки є достатні підстави вважати, що в нежитловому приміщенні, розташованому у м. Києві, по вул. Вінницька, б. 12/10, кв. 49 можуть зберігатись документи ТОВ "Торгівельна компанія "Ардіс" () , які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ "Компанія "Мармур ЛТД" (), ТОВ "Ю.О.Електронікс-1" () та ТОВ "Альта-Ком" (), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп'ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв'язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинськомй районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Вінницька, б. 12/10, кв. 49, з метою відшукання документів, які підтверджують фінансово-господарські відносини ТОВ "Ардіс" () з ТОВ "Компанія "Мармур ЛТД" (), ТОВ "Ю.О.Електронікс-1" () та ТОВ "Альта-Ком" (), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп'ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв'язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

СУДДЯ: