ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/6908/2015
У Х В А Л А
01 липня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3
Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000402 від 21.05.2015 року, слідчого в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором, про накладення арешту на майно.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000402 від 21.05.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом незаконної діяльності посадових осіб ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Постановою прокурора Дніпропетровської області від 21.05.2015 року створено групу прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво, у складі прокурорів відділу процесуального керівництва слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 та прокурора прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_7 .

В ході досудового розслідування встановлено факти порушення чинного податкового законодавства службовими особами суб`єктів господарської діяльності під незаконним прикриттям посадових осіб ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В ході досудового розслідування проведено аналіз податкової звітності підприємства ТОВ «Укрферротрейд» (код 33907198), яке перебувало на обліку в ДПІ Красногвардійского району та встановлено, що посадові особи вказаного підприємства 18.08.2012 року подали податкову декларацію з ПДВ за липень 2012 року та в додатку №5 декларації (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) в розділі податковий кредит вказали взаємовідносини в червні 2012 року з підприємствами постачальниками ТОВ «Дніпро-Генбуд» (код 36906527) на суму ПДВ - 404,0 тис.грн. та ТОВ «Битекс» (код 37088541) на суму ПДВ - 370,0 тис.грн., які також знаходились на податковому обліку в ДПІ Красногвардійскому районі. Але в свою чергу підприємства ТОВ «Дніпро-Генбуд» (код 36906527) та ТОВ «Битекс» (код 37088541), з травня 2012 року до ДПІ подавали звітність про відсутність діяльності. Та згідно інформаційних баз даних «Податковий блок» ГУ ДФС у Дніпропетровській області, встановлено, що співробітниками ДПІ у Красногвардійському районі актом №639/23-305/37088541 від 18.07.2012 «Про результати перевірки з питань дотримання податкового законодавства» підприємства ТОВ «Битекс», та актом №838/15-207/36906527 від 18.07.2012 «Про результати камеральної перевірки податкової звітності» підприємства ТОВ «Дніпро- Генбуд», підтверджено взаємовідносини в червні 2012 року з підприємством ТОВ «Укрферротрейд» на загальну суму ПДВ - 774,0 тис.грн.

В подальшому посадові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, на користь третіх осіб, шляхом маніпуляції податкової звітності підтвердили взаємовідносини підприємств, які подавали звітність про відсутність діяльності, що спричинило ненадходження до бюджету ПДВ на загальну суму 774 000 грн.

Крім цього, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Укрферротрейд», ТОВ «Дніпро-Генбуд», ТОВ «Битекс» входить до складу групи підприємств, які надають послуги підприємствам реального сектору економіки з конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку та наданням послуг з незаконного формування податкового кредиту, шляхом оформлення безтоварних операцій.

До складу вказаної групи підприємств входять ТОВ "ДНІПРОТРАНСЛОГІСТИКА» (), ТОВ "ЕСТІЛ" (), ТОВ "МЕРІДА" (), ТОВ "ІНТЕРЛІЗІНВЕСТ"(), ТОВ "БІЛАРТ" (), ТОВ "ФІСАКОВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР" (), ТОВ"ДНІПРОАГРОАЛЬЯНС" (), ТОВ "АТ БУД" (), ТОВ "ДНЄПРКАРТРАНС (), ПП "СБ ВІКІНГ" (), ТОВ "АПК "ДНІПРОАГРО"(), ТОВ "ВНГ УКРАЇНА" (), ТОВ "МЕТ-ІМПОРТ-ПРОМ" (), ТОВ "ІНДУСТРІАЛЬНИЙ ЦЕНТР" (), ТОВ "СПЛАВ-ФЕР-МЕТ" (), ТОВ "ЕЛЕКТРОМАШКОМПЛЕКТ-1" (), ТОВ "ІНВЕСТЛОГІСТИК ГРУП"(), ТОВ "ІНТЕРЛІЗІНВЕСТ ЮКРЕЙН АГ"(), що знаходяться на податковому обліку районних ДПІ м. Дніпропетровська.

Вказана незаконна діяльність ТОВ «Укрферротрейд», ТОВ «Дніпро-Генбуд», ТОВ «Битекс», ТОВ «Дніпротранслогістика» (), ТОВ «Інтерлізінвест» (), ТОВ «Інвестлогістик груп» (), ТОВ «Інтрелізінвест Юкрейн АГ» (), ТОВ «АПК`Дніпроагро» () та інші вищенаведені підприємства групи мала можливість відбуватися лише під незаконним прикриттям «кришуванням» посадових осіб ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ "ІНТЕРЛІЗІНВЕСТ"() здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунків № НОМЕР_1 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 840), № НОМЕР_3 (код валюти 978), № НОМЕР_4 (код валюти 643), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980) відкритих в АТ «Райфайзенбанкаваль» (МФО 3800805).

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на відкриті рахунки № НОМЕР_1 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 840), № НОМЕР_3 (код валюти 978), № НОМЕР_4 (код валюти 643), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980) відкритих в АТ «Райфайзенбанкаваль» (МФО 3800805).

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ прокуратури Дніпропетровській області, існує реальна загроза закриття та списання коштів з даного рахунку, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників АТ «Райфайзенбанкаваль» (МФО 3800805).

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахункам № НОМЕР_1 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 840), № НОМЕР_3 (код валюти 978), № НОМЕР_4 (код валюти 643), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980), відкритих в АТ «Райфайзенбанкаваль» (МФО 3800805), який належить ТОВ "ІНТЕРЛІЗІНВЕСТ"(), за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на арештованому рахунку із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати посадових осіб АТ «Райфайзенбанкаваль» (МФО 3800805) направити до відділу процесуального керівництва слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 38, виписку (довідку) із зазначенням на рахунок № НОМЕР_1 (код валюти 980), № 3 (код валюти 840), № 2 (код валюти 978), № НОМЕР_4 (код валюти 643), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980) залишку грошових коштів на момент пред`явлення постанови суду, та невідкладно направляти до слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області розташованої за адресою: м.Дніпропетровськ, пр. К. Маркса, 38, данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1