Справа № 1-кс/760/694/14
№ 760/2334/14- к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_2 , погоджене з старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання з якого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000474 від 24.10.2013 року за ознаками злочинів передбачених ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовуючи своє службове становище, у період часу з 01.07.2012 по 31.08.2013, шляхом перевищення рівня звичайних цін при закупівлі нафтопродуктів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 12 369 037,37 грн., вчинили розтрату чужого майна в особливо великих розмірах. Закупівлі відбувались внаслідок проведення тендерів.

ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено дослідження фінансових операцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань закупівлі нафтопродуктів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з липня 2012 по серпень 2013, за результатами якого складено аналітичну довідку №108/16-20/153117 від 10.09.2013 ІНФОРМАЦІЯ_3 «Про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань закупівлі нафтопродуктів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з липня 2012 по серпень 2013».

Крім цього, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у період часу з 01.07.2012 по 31.08.2013, шляхом заниження ПДВ під час здійснення закупівлі нафтопродуктів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчинили умисне ухилення від сплати податків у розмірі 2 061 526 грн.

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для забезпечення поставок нафтопродуктів на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зді йснювали закупівлю вказаних нафтопродуктів за рахунок кредитних коштів отриманих в Кримській республіканській дирекції АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " м. Сімферополь (МФО НОМЕР_3 ; АДРЕСА_1 ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні відомостей щодо встановлення усіх обставин ціноутворення нафтопродуктів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » необхідно дослідити витрати вказаного підприємства на придбання зазначених нафтопродуктів, а саме щодо: зберігання, перевалки, поставки та передачі на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вказаний період.

Згідно ст.91 КПК України, доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Органу досудового розслідування необхідно встановити та дослідити обставини щодо операцій проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по придбанню нафтопродуктів, їх зберіганню та постачанню на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у тому числі обставини які вплинули на ціноутворення вказаних нафтопродуктів.

Відповідно до вимог ст.94 КПК України необхідно надати оцінку вказаним операціям ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Доступ до вказаних відомостей та документів необхідний досудовому слідству з метою подальшого їх дослідження та використання при проведенні перевірки підприємства з питань дотримання вимог податкового законодавства, проведення судових експертиз.

Згідно ч.1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Згідно п.п. 2, 5 ч. 2 ст. 60 Закону, банківською таємницею є операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформація про організаційно-правову структуру клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду. Згідно ст.160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, у тому числі до тих які містять охоронювану законом таємницю відповідно до ст.162 КПК України. Іншим способом встановити обставини що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також становлять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не представляється можливим.

У зв`язку із наведеним, з метою отримання та дослідження фактичних даних для встановлення обставин вчинення злочину та осіб які причетні до вчинення даного злочину, вважаю за необхідне отримати доступ до вказаних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вказані документи підлягають вилученню, з метою подальшого їх використання при проведенні слідчих дій, проведення судово-почеркознавчих, судово-економічних експертиз.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактично розташовано у АДРЕСА_2 .

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_2 , погоджене з старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » задовольнити.

Надати слідчому управлінню фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП, чи за дорученням старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_2 уповноваженій особі оперативного підрозділу, право тимчасового доступу до речей і документів та вилучення речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме документів у оригіналах та копіях, за період з 01.07.2012 по 31.08.2013 :

- які містять банківську таємницю про операції, які проведені по усім поточним рахункам відкритим у Кримській республіканській дирекції АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " м. Сімферополь (МФО НОМЕР_3 ): виписок банку (із зазначенням реквізитів, номерів поточних рахунків платників та одержувачів коштів, сум та призначень платежів, номерів референсів, дати та часу проведення платіжних операцій); діючих у вказаний період укладених договорів із додатками (у тому числі кредитних договорів, договорів про заставу) відомостей про право власності на заставлене майно; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

- щодо участі у тендерах проведених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- які містять відомості про придбання нафтопродуктів, їх виробника та якість, перевалку, зберігання, оприбутковування, складський облік, про передачу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (угод з додатками, накладних, актів, довіреностей, сертифікатів), про розрахунки;

- щодо наявних складських приміщень для зберігання нафтопродуктів, їх розміри та місткість, право власності та використання підприємством, адресу їх розташування.

- щодо наказів про призначення директорів та головних бухгалтерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », їх особових справ і документів які регламентують посадові обов`язки вказаних осіб.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1