Справа №4-955/11
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 липня 2011 року суддя Соломянського районного суду м. Києва Губко А.О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області ОСОБА_1, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528),-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Як вбачається зі змісту поданого подання та доданих до нього матеріалів, в провадженні СВ ПМ ДПА в Київській області перебуває кримінальна справа порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків директором ТОВ «Аляска ЛД» (код за ) ОСОБА_2 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, директор ТОВ «Аляска ЛД» (код за ) ОСОБА_2 в вересні - жовтні 2008 року з метою ухилення від сплати податків, документально створив видимість здійснення фінансово-господарських операцій з підприємством, що має ознаки «фіктивності» - ТОВ «Компанія «Інвест - СБК» () та в подальшому, в порушення п.п. 7.4.1 та п.п. 7.4.5, п.7.4, пп. 7.7.1 п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97р. № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), безпідставно включив до складу податкового кредиту за вересень та жовтень 2008 року по ТОВ «Аляска ЛД» (код за ) суму ПДВ в розмірі 1 656 560 грн., в результаті чого, не нарахував та не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1 656 560 грн.

Таким чином дії директора ТОВ «Аляска ЛД» (код за ) ОСОБА_2 в вересні - жовтні 2008 року призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів на загальну суму 1 656 560 грн., що є особливо великим розміром.

Також, під час досудового слідства у справі встановлено, що під час господарської діяльності ТОВ «Аляска ЛД» (код за ) використовувало поточний рахунок № 1537, відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих слідчим відділом податкової міліції ДПА в Київській області даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати що відомості, які знаходяться у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) стосовно ТОВ «Аляска ЛД» (код за ) і становлять банківську таємницю, містять дані, які мають доказове значення по справі, а без розкриття банківської таємниці отримати їх неможливо.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 14-1, 118, 178 Кримінально-процесуального кодексу України та п.2 ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області ОСОБА_1 задовольнити.

1. Розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Аляска ЛД» (код за ), яке є клієнтом АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) для ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області.

2. Провести виїмку в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) в повному обсязі банківських документів ТОВ «Аляска ЛД» (код за ), а саме:

- документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- виписок про рух грошових коштів по поточному рахунку № 1537 за період з 01.01.2008 року по 05.07.2011 року та по дату оголошення постанови банківській установі на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки;

- договору на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило зєднання системи Банк-Клієнт з компютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних зєднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Дана постанова є обовязковою для виконання службовими особами АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя