Дело № 1-174/11
26 декабря 2013 года Дзержинский
районный суд г. Харькова в составе:
председательствующего судьи
при секретарях Самогнёзд О.И.,
с участием прокуроров Горидько В.А.,
Шевцова А.А., Черкашина Е.И.,
Божко К.Н., Кальницкого А.В., Ковальчака
с участием защитников ОСОБА_5,
ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8,
рассмотрев в открытом судебном
заседании в зале суда в г. Харькове
уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца
г.Харькова, украинца, гражданина
Украины, образование высшее, холостого,
не судимого, директора ООО «Фирма
Фарес», зарегистрированного, как
физическое лицо - предприниматель,
прописаного: АДРЕСА_1, фактически
проживающего: АДРЕСА_5,
в совершении преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205; ч.3 ст. 28, ч.2
ст.212; ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 364; ч.2 ст. 366; ч.3 ст. 28,
ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 364; ч.3 ст.28, ч.5 ст. 27, ч.1 ст.
366; ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 200; ч.2 ст. 200; ч.2 ст. 209; ч.3
ст. 209; ч.2 ст. 358 УК Украины;
ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженки
г.Богодухова Харьковской области,
украинки, гражданки Украины,
образование среднее-специальное,
разведена, имеет на иждивении сына -
инвалида, не судимой, работающей
бухгалтером ФЛ-П ОСОБА_9, прописана:
АДРЕСА_2, фактически проживающей:
в совершении преступлений,
предусмотренных ч.2 ст.205; ч.3 ст. 28, ч.2 ст.
212; ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.2 ст. 364; ч.5 ст.27, ч.2
ст. 366; ч.3 ст. 28, ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 364; ч.3 ст. 28,
ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 366; ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 200; ч.2 ст.
200; ч.2 ст. 209; ч.3 ст. 209; ч.2 ст. 358 УК Украины;
ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_9, уроженки г.Яготин
Киевской области, русской, гражданки
Украины, образование высшее, замужем,
имеющей несовершеннолетнего сына, не
судимой, не работающей,
зарегистрированной и фактически
проживающей: АДРЕСА_7,
в совершении преступлений,
предусмотренных ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 212; ч.3 ст.
28, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 364; ч.3 ст. 28, ч.5 ст. 27, ч.1
ст. 364; ч.3 ст. 28, ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 366; ч.3 ст. 28,
ч.2 ст.200; ч.3 ст. 209 УК Украины;
ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_20, уроженки
пос.Коммунар Харьковского района
Харьковской области, украинки,
гражданки Украины, образование высшее,
не замужем, не судимой, не работающей,
зарегистрированной и фактически
проживающей: АДРЕСА_8,
в совершении преступлений,
предусмотренных ч. 1 ст. 364; ч.1 ст.366 УК
ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_15, уроженца г.Артем
Приморского края РФ, русского,
гражданина Украины, образование
средне-техническое, разведённого, не
судимого, не работающего,
зарегистрированного и фактически
проживающего: АДРЕСА_9,
в совершении преступлений,
предусмотренных ч.1 ст. 364; ч.1 ст. 366 УК
ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_19, уроженца
г.Харькова, украинца, гражданина
Украины, образование среднее,
холостого, не работающего, ранее
судимого: 18.08.1995 Фрунзенским районным
судом г.Харькова по ч.2 ст. 143, ч.2 ст.ст. 17,
143 УК Украины (в редакции 1960 года) к 1
году ИТК; 20.12.1999 Октябрьским районным
судом г.Харькова по ч.1 ст. 222 УК Украины
(в редакции 1960 года) к 3 годам лишения
свободы, в силу ст. 45 УК Украины (в
редакции 1960 года), назначенное
наказание считать условным сроком на 3
года; 14.11.2006 Октябрьским районным судом
г.Харькова по ч.2 ст.317; ст. 69; ч.3 ст. 307;
ст.ст. 70, 71 УК Украины к 5 годам ИТК,
освобожден из мест лишения свободы
04.07.2007 по отбытию срока наказания,
зарегистрированного и проживающего по
в совершении преступления,
предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины, -
В период мая - июня 2008 года, (точная дата
не установлена),ОСОБА_9, ОСОБА_10 и
ОСОБА_14, находясь в г.Харькове,
умышленно, из корыстных побуждений,
посягая на установленный порядок
осуществления предпринимательской
деятельности, экономические интересы
государства, с целью создания
фиктивных предприятий для прикрытия
незаконной деятельности, направленной
на получение неконтролируемых
государством доходов и уклонения от
обязательных платежей в бюджет,
вступили в предварительный сговор,
направленный на создание фиктивного
Так, ОСОБА_14, действуя с ведома и
согласия ОСОБА_9 и ОСОБА_10, в мае 2008 года
(точная дата в ходе следствия не
установлена), около 14 часов, по месту
своего жительства, в домовладении
АДРЕСА_10, с целью регистрации субъекта
хозяйственной деятельности
(юридического лица) и дальнейшего
использования его для прикрытия
незаконной деятельности, предложил
своему знакомому - ОСОБА_15, не посвящая
его в преступные намерения, стать
учредителем и директором предприятия,
пообещав ему за это ежемесячно
выплачивать вознаграждение.
ОСОБА_15, не имея на то время
постоянной работы и испытывая
материальные трудности, будучи
уверенным в законности намерений и
действий ОСОБА_14, добросовестно
заблуждаясь, согласился на это
предложение и передал ОСОБА_14 копии
своего паспорта и справки
идентификационного номера. После чего,
ОСОБА_14, осуществляя задуманное,
обратился к гр.ОСОБА_17, оказывавшему
услуги по регистрации предприятий, с
просьбой оказать помощь в регистрации
субъекта предпринимательской
деятельности и передал последнему
копии паспорта и индивидуального
налогового номера ОСОБА_15, а также
оплатил его услуги. ОСОБА_17, будучи не
осведомленным о преступном умысле
ОСОБА_14, составил необходимый пакет
регистрационных документов на субъект
предпринимательской деятельности
(юридическое лицо) - ООО «ТП Статус
Трейд-2008», учредителем и директором
которого значился ОСОБА_15, а именно:
Устав ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
Протокол №1 от 26.05.2008 общих сборов
участников ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
Акт передачи имущества от 26.05.2008 и
передал эти документы ОСОБА_14 Затем,
ОСОБА_14 с ОСОБА_15 и ОСОБА_10 у частного
нотариуса ОСОБА_18 нотариально
удостоверил подпись ОСОБА_15 на Уставе
ООО «Статус Трейд-2008». Далее ОСОБА_14, с
целью регистрации ООО «Статус
Трейд-2008» в установленном законом
порядке, пользуясь услугами ОСОБА_17,
передал тому у регистрационной палаты
Харьковского горисполкома по
пр.Московском, 96-А, в г.Харькове
учредительные документы ООО «ТП Статус
Трейд-2008», а ОСОБА_17 в свою очередь
предоставил учредительные документы в
органы, осуществляющие
государственную регистрацию субъектов
предпринимательской деятельности и,
решением Харьковского горисполкома №1
адресу АДРЕСА_3, на имя ОСОБА_15
зарегистрировано ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717. Затем,
ОСОБА_14 получил печать ООО «ТП Статус
03.07.2008, примерно в 11 часов ОСОБА_10,
совместно с ОСОБА_14, который доставил
ОСОБА_15 для подписания необходимых
документов, открыла расчетный счет
НОМЕР_6 в отделении № 8 Харьковском
филиале ООО «Укрпромбанк» по
ул.Культуры, 23 в г.Харькове. После чего,
в этот же день, ОСОБА_10 получила от
ОСОБА_14 учредительные документы и
печать ООО «ТП Статус Трейд-2008», затем,
поставила ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
учет в ГНИ Дзержинского района
г.Харькова и хранила учредительные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на своём рабочем месте в
офисе по АДРЕСА_11 в г.Харькове и
незаконно использовала для
изготовления поддельных первичных
документов, дающих право на увеличение
затрат при осуществлении
хозяйственной деятельности различными
субъектами предпринимательской
В результате предоставления услуг по
незаконному завышению налогового
кредита ООО «НТК-Инструмент» код
ЕГРПОУ 34630827 путем использования в
учете названного предприятия заведомо
подложных документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», согласно акта
проверки проведенной ГНИ Дзержинского
заключения судебно-экономической
экспертизы № 4124 от 11.06.2009, занижены
обязательные платежи в бюджет в сумме
Допрошенные по делу ОСОБА_9, ОСОБА_10 и
ОСОБА_14, свою вину в совершении
фиктивного предпринимательства не
признали, кроме того, ОСОБА_10 показала,
что ООО «ТП Статус Трейд-2008» вело
реальную финансово-хозяйственную
деятельность, осуществляло товарные
поставки, однако подписи в платёжных
документах, а также первичной
бухгалтерской документации и
документах налогового учёта за ОСОБА_15
осуществляла она, имитируя подпись за
Несмотря на полное непризнание своей
вины ОСОБА_9, ОСОБА_10 и ОСОБА_14 по факту
фиктивного предпринимательства, их
вина в совершении указанного
преступления подтверждается
показаниями свидетелей и
исследованными судом в ходе судебного
разбирательства доказательствами, а
- показаниями свидетеля ОСОБА_15 (т.3
л.д.1-3, т.4 л.д.243);
- показаниями свидетеля ОСОБА_17 (т.6 л.д.
- показаниями свидетеля ОСОБА_19 (т.4
- показаниями подсудимых ОСОБА_13 и
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 209 от 21.07.2009, согласно
которого, подписи в документах изъятых
из отдела разрешительной системы
Дзержинского РО ХГУ ГУМВД Украины в
Харьковской области: в графах
«Керівник» в заявлении на получение
разрешения на изготовление одной
круглой печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и в листе с эскизом печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и в графе «Директор»
выписки из протокола по ООО «ТП Статус
Трейд-2008» от 11.06.2008, исполнены не
ОСОБА_15, а иным лицом. Подписи в
документах изъятых у ФЛ-П ОСОБА_21: в
графе «Заказчик» в заявлении с
просьбой изготовить одну круглую
печать ООО «ТП Статус Трейд-2008» и в
графе «Розписка в одержанні
виготовлених печаток і штампів» на
листе 205, напротив оттиска печати ООО
«ТП Статус Трейд-2008» (вторая сверху
подпись), книги «обліку та реестрації
замовлень та виготовлення печаток і
штампів СПДФО ОСОБА_22 (дозвіл №001147)»,
исполнены не ОСОБА_15, а иным лицом. (т.19,
- вещественными доказательствами -
обнаруженными и изъятыми 23.01.2009 в ходе
обыска одноэтажного нежилого строения
по АДРЕСА_11: печатью ООО «ТП Статус
Трейд-2008»; учредительными документами
ООО «ТП Статус Трейд-2008»;
свидетельством о государственной
регистрации юридического лица - ООО «ТП
Статус Трейд-2008» Серии А01 №086568 от
10.06.2008; выпиской из Единого
государственного реестра юридических
лиц и физических лиц-предпринимателей
Серии ААА №289772 от 10.06.2008 о присвоении
ООО «ТП Статус Трейд-2008»
идентификационного кода юридического
лица - 35970717; Справкой ГУС в Харьковской
области АА №117892 от 11.06.2008;
свидетельством №100125578 от 03.07.2008 о
регистрации плательщика налога на
добавленную стоимость; приказом по ООО
«ТП Статус Трейд-2008» от 26.05.2008 о
назначении директором ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15; актом передачи
имущества в уставный фонд ООО «ТП
Статус Трейд-2008», справками о взятии на
учеты ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
расходными и налоговыми накладными,
чековой книжкой с оттисками печатей
ООО «ТП Статус Трейд-2008», ксерокопиями
уставных документов, договорами от ООО
«ТП Статус Трейд-2008»; протоколами
обыска одноэтажного нежилого строения
по АДРЕСА_11 и осмотров печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и документов изъятых в
ходе обыска. (т.3 л.д.17-275; т.4 л.д.1-198);
- вещественными доказательствами - 6
системными блоками и 1 ноутбуком в
которых содержится информация о
регистрации и деятельности ООО «ТП
Статус Трейд-2008», протоколами обысков в
ходе которых они были изъяты и
протоколами их осмотров (т. 3 л.д.17-93);
- заключением компьютерно-технической
экспертизы № 790 от 18.05.2009, согласно
выводов которого, в области данных
объекта исследования компьютерного
системного блока (НЖМД Samsung HD 082GJ
серийный номер S08EJ1ML900552) содержится
информация относительно
финансово-хозяйственной деятельности
ООО «ТП Статус Трейд-2008», ООО «Фирма
Фарес», ФЛ-П ОСОБА_9, ООО «НТК
Инструмент», за период с января 2007 года
по 23 января 2009 года. Приложение А на
лазерном DVD диске (т.5 л.д.26-34);
- вещественными доказательствами -
двумя СD дисками на которых содержится
информация из 6 системных блоков и
ноутбука и протоколами осмотра этих
дисков и содержащейся на них
информации (т. 19 л.д. 135-164);
- актом проверки ООО «НТК Инструмент»
судебно-экономической экспертизы № 4124
от 11.06.2009, согласно которой, путем
незаконного завышения налогового
кредита при использовании заведомо
подложных документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», занижены
обязательные платежи в бюджет в сумме
- документами регистрационного дела
ООО «ТП Статус Трейд-2008» изъятыми в
Харьковском департаменте регистрации
юридических лиц и физических лиц
предпринимателей, протоколами их
выемки и осмотра (т. 18 л.д.141-165);
- юридическими делами ООО «ТП Статус
Трейд-2008» изъятыми из ГНИ Дзержинского
района г.Харькова и ХФ ООО
«Укрпромбанк», протоколами их выемок и
осмотров (т.5 л.д.148-168; 169-316);
- вещественным доказательством -
реестром движения денежных средств по
расчетному счету ООО «ТП Статус
Трейд-2008» в котором отражены факты
перечисления безналичных денежных
средств на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008», даты этих
перечислений, номера платежных
документов и назначения платежей, а так
же протоколами выемки этого реестра и
его осмотра (т.5 л.д.171-172, 222-246);
ОСОБА_12, будучи назначенной на
должность заместителя директора ООО
«НТК Инструмент» код ЕГРПОУ 34630827,
зарегистрированного по юридическому
адресу: г.Харьков ул. Данилевского, д. 39,
комн. 23, согласно приказа №1к от 01
ноября 2006 года, являясь должностным
лицом и заместителем руководителя
указанного предприятия, осуществляя
деятельность, связанную с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
функций, действуя умышленно, из
корыстных побуждений и в интересах
третьих лиц, по предварительному
сговору с директором ООО «НТК
Иструмент» ОСОБА_13, и с действовавшими
в составе организованной группы
ОСОБА_11, ОСОБА_9 и ОСОБА_10, совершила ряд
преступлений при следующих
ОСОБА_13, будучи назначенным на
должность директора ООО «НТК
Инструмент» код ЕГРПОУ 34630827,
зарегистрированного по юридическому
адресу: г.Харьков ул. Данилевского, д. 39,
согласно приказа №1к от 01 ноября 2006
года, являясь должностным лицом и
фактическим руководителем указанного
предприятия, осуществляя деятельность,
связанную с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
функций. Согласно требований ст. 8
Закона Украины «О бухгалтерском учете
и финансовой отчетности в Украине» №
996-XIV от 16.07.1999, ОСОБА_13 отвечает за общую
организацию работы и обязан обеспечить
необходимые условия для правильного
ведения бухгалтерского учета,
фиксирования фактов осуществления
всех хозяйственных операций в
первичных документах, сохранения
обработанных документов и
неукоснительное исполнение всеми
подразделениями и службами требований
относительно порядка оформления и
своевременности представления для
учета документов и ведомостей, а также,
обладая единственным правом подписи
банковских документов, несет
ответственность за своевременное
составление первичных документов и
регистров бухгалтерского учета и
достоверность отображенных в них
данных, а также за подачу налоговых
деклараций, балансов, отчетов и других
документов, используемых при
исчислении и уплате обязательных
Однако, ОСОБА_13, действуя умышленно, из
корыстных побуждений и в интересах
третьих лиц, по предварительному
сговору, в группе с заместителем
директора ООО «НТК Инструмент» ОСОБА_12
и, с действовавшими в составе
организованной группы, ОСОБА_11, ОСОБА_9
и ОСОБА_10, совершил ряд преступлений
при следующих обстоятельствах.
Так ОСОБА_13, примерно в первых числах
сентября 2008 года (точная дата в ходе
следствия не установлена), находясь в
помещении офиса ООО «НТК Инструмент»
по ул.Данилевского, 12, комн. 23 в
г.Харькове, будучи директором
указанного предприятия, умышленно, из
корыстных побуждений, посягая на
общественные отношения в сфере
осуществления хозяйственной
деятельности, используя свое служебное
положение и властные полномочия
вопреки интересам службы и
общегосударственным интересам, с целью
занижения обязательных платежей в
бюджет, вступил в предварительный
сговор, направленный на изготовление
фиктивных документов о ведении
хозяйственной деятельности ООО «НТК
Инструмент», использование этих
документов в бухгалтерском и налоговом
учетах, с ОСОБА_12, назначенной на
должность заместителя директора
согласно приказа №1к от 01 ноября 2006
года, являющейся должностным лицом.
Осуществляя задуманное, ОСОБА_12,
действуя по предварительному сговору,
в группе с ОСОБА_13, в начале сентября 2008
года, прибыла в офис ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, расположенный в
одноэтажном нежилом строении, где
бухгалтером-товароведом ООО «Фирма
Фарес» ОСОБА_11, которая согласовала
дальнейшие противоправные действия с
директором ООО «Фирма Фарес» ОСОБА_9 и
бухгалтером ОСОБА_10, после чего довела
до сведения ОСОБА_12, что за
вознаграждение в сумме 6% от
перечисленной на расчетный счет ООО
«ТП Статус Трейд-2008» суммы денежных
средств, они согласны предоставить
услуги по оформлению бестоварных
операций по подложным документам, а так
же изготовлению заведомо подложных
документов, дающих право на увеличение
затрат. При этом ОСОБА_11 сообщила
ОСОБА_12, что должностные лица ООО «НТК
Инструмент» должны перечислять с
расчетного счета указанного
предприятия на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» денежные средства, а так
же предоставлять ОСОБА_10 данные о
наименовании, количестве и цене
товарно-материальных ценностей, для
внесения этих сведений в фиктивные
документы по взаимоотношениям ООО «НТК
Инструмент» с ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
которая, будет изготавливать и
передавать ОСОБА_12 фиктивные документы
по взаимоотношениям ООО «НТК
Инструмент» с ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
для их дальнейшего незаконного
использования в налоговом и
бухгалтерском учетах ООО «НТК
Инструмент» с целью завышения затрат и
уменьшения обязательных платежей в
бюджет, а ОСОБА_11, действуя согласно
отведенной ей функции, будет снимать с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» наличные денежные средства и,
за вычетом 6% от перечисленной суммы,
передавать эти наличные денежные
средства ОСОБА_12 и ОСОБА_13
ОСОБА_12 согласовала проведение
вышеуказанных незаконных операций с
ОСОБА_13, который одобрил указанные
противоправные действия и, в период
времени с начала сентября 2008 по конец
ноября 2008 подписывал платежные
поручения и перечислял с расчетного
счета ООО «НТК Инструмент» на
расчетный счет ООО «ТП Статус Трейд-2008»
денежные средства, а так же действуя
совместно с ОСОБА_12 сообщал ОСОБА_10
сведения о количестве, наименовании и
цене товарно-материальных ценностей,
якобы поставленных ООО «ТП Статус
Трейд-2008» для ООО «НТК Инструмент» с
целью их внесения в подложные
документы. ОСОБА_11 действуя по сговору
с ОСОБА_9 и ОСОБА_10 в составе
организованной группы, а также по
предварительному сговору с
должностными лицами ООО «НТК
Инструмент» ОСОБА_12 и ОСОБА_13, согласно
отведенной ей функции, согласовывая
свои действия с ОСОБА_9, давала
указания, не осведомленным о указанной
преступной деятельности, ОСОБА_23 и
ОСОБА_24 о снятии наличных денежных
средств с расчетного счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008», а также лично снимала
с расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» наличные денежные средства,
после чего снятые с расчетного счета
денежные средства, за вычетом 6% от
перечисленной ООО «НТК Инструмент» на
расчетный счет ООО «ТП Статус Трейд-2008»
суммы денег, передавала ОСОБА_12 ОСОБА_10
действуя в составе организованной
группы с ОСОБА_9 и ОСОБА_11, а также по
предварительному сговору с
должностными лицами ООО «НТК
Инструмент» ОСОБА_12 и ОСОБА_13, согласно
отведенной ей функции, по согласованию
с ОСОБА_9 и ОСОБА_11 изготавливала
расходные и налоговые накладные,
содержащие заведомо ложные сведения на
поставку товаров от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ООО «НТК Инструмент»,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
которую хранила в своем рабочем столе,
а также подделывала подписи от имени
директора указанного предприятия -
ОСОБА_15, после чего передавала эти
фиктивные документы ОСОБА_12, а именно:
расходные накладные от поставщика ООО
«ТП Статус трэйд-2008» №№ ТСО0000065 от
22.09.2008, ТСО0000068 от 09.09.2008, ТСО0000155 от
17.10.2008, ТСО0000154 от 10.10.2008, ТСО0000156 от
21.10.2008, ТСО0000157 от 28.10.2008, ТСО0000067 от
03.09.2008, ТСО0000066 от 15.09.2008, ТСО0000107 от
01.10.2008, ТСО0000108 от 07.10.2008, ТСО0000109 от
13.10.2008, ТСО0000117 от 14.10.2008, ТСО0000118 от
16.10.2008, ТСО0000119 от 22.10.2008, ТСО0000120 от
24.10.2008, ТСО0000153 от 03.11.2008, ТСО0000069 от 25.09.2008
и налоговые накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» №№ 69 от 25.09.2008; 65 от 22.09.2008; 68 от
09.09.2008; 155 от 17.10.2008; 154 от 10.10.2008; 156 от
21.10.2008; 157 от 28.10.2008; 67 от 03.09.2008; 66 от 15.09.2008;
107 от 01.10.2008; 108 от 07.10.2008; 109 от 13.10.2008; 117.1
от 14.10.2008; 117 от 13.10.2008; 118 от 16.10.2008; 119 от
22.10.2008; 120 от 24.10.2008; 153 от 03.11.2008, в которых
судебно-почерковедческой экспертизы №
43 от 23.02.2009, подписи от имени ОСОБА_15
исполнены не ОСОБА_15, а иным лицом -
ОСОБА_10 Указанные поддельные документы
ОСОБА_12 передавала ОСОБА_13 для
дальнейшего использования в
бухгалтерском и налоговом учетах, а
полученные от ОСОБА_11 наличные
денежные средства ОСОБА_13 и ОСОБА_12
использовали по своему усмотрению. При
этом, ОСОБА_13 действуя совместно с
ОСОБА_12, стремясь получить
имущественную выгоду в виде
незаконного уменьшения уплаты в бюджет
обязательных платежей на руководимом
им предприятии, злоупотребляя своим
служебным положением, подписывал и
предоставлял в налоговую инспекцию
Дзержинского района г.Харькова
налоговые декларации по налогу на
добавленную стоимость, содержащие
заведомо ложные сведения об объемах
проводимых хозяйственных операций.
Так, ОСОБА_25 злоупотребляя своим
служебным положением, в период времени
с октября 2008 года по январь 2009 года, в
офисе ООО «НТК Инструмент» по
ул.Данилевского, 12, комн. 23 в г.Харькове,
действуя вопреки интересам службы,
подписал и предоставил в ГНИ
Дзержинского района г.Харькова по
пр.Ленина, 9 в г.Харькове, декларацию по
налогу на добавленную стоимость ООО
«НТК Инструмент» № 154971 от 16.10.2008, в
которой отражены налоговые
к уплате в бюджет 993 гривен. Согласно
проведенной проверке и экспертного
исследования, налоговые обязательства
отражены правильно, налоговый кредит
составил 1112 гривен, НДС к уплате в
гривен. Кроме того, ОСОБА_13 предоставил
в ГНИ Дзержинского района г.Харькова по
пр.Ленина, 9 в г.Харькове, декларацию по
налогу на добавленную стоимость ООО
«НТК Инструмент» № 178227 от 13.11.2008, в
которой отражены налоговые
к уплате в бюджет 815 гривен. Согласно
проведенной проверке и экспертного
исследования, налоговые обязательства
отражены правильно, налоговый кредит
составил 498 гривен, НДС к уплате в
гривен. Кроме того, ОСОБА_13 предоставил
в ГНИ Дзержинского района г.Харькова по
пр.Ленина, 9 в г.Харькове, декларацию по
налогу на добавленную стоимость ООО
«НТК Инструмент» № 191801 от 16.12.2008, в
которой отражены налоговые
обязательства в сумме 9248 гривен,
налоговый кредит в сумме 8571 гривен, НДС
к уплате в бюджет 677 гривен. Согласно
проведенной проверке и экспертного
исследования, налоговые обязательства
отражены правильно, налоговый кредит
составил 1523 гривен, НДС к уплате в
бюджет 7725 гривен, в результате НДС за
ноябрь 2008 года занижен на сумму 7048
гривен. Кроме того, ОСОБА_13 предоставил
в ГНИ Дзержинского района г.Харькова по
пр.Ленина, 9 в г.Харькове, декларацию по
налогу на добавленную стоимость ООО
«НТК Инструмент» № 217376 от 15.01.2009, в
которой отражены налоговые
обязательства в сумме 5911 гривен,
налоговый кредит в сумме 5660 гривен, НДС
к уплате в бюджет 251 гривен. Согласно
проведенной проверке и экспертного
исследования, налоговые обязательства
отражены правильно, налоговый кредит
составил 284 гривен, НДС к уплате в
бюджет 5627 гривен, в результате НДС за
декабрь 2008 года занижен на сумму 5376
В результате чего, согласно акта
Дзержинского района г.Харькова
проверки ООО «НТК Инструмент» и
заключения судебно-экономической
экспертизы № 4124 от 11.06.2009 в
государственный бюджет занижена
уплата налога на добавленную стоимость
причинение существенного вреда
охраняемым законом государственным
интересам в виде не поступления в
государственный бюджет вышеуказанной
Учитывая полное признание своей вины
ОСОБА_13 и ОСОБА_12, а также несмотря на
полное непризнание своей вины ОСОБА_9,
ОСОБА_10, ОСОБА_11 и ОСОБА_14 в совершении
злоупотребления служебным положением
должностными лицами ООО «НТК
Инструмент» и совершённого в составе
организованной группы пособничества в
злоупотреблении служебным положением
должностными лицами ООО «НТК
Инструмент», их вина в совершении
указанного преступления
подтверждается показаниями свидетелей
и исследованными судом в ходе
судебного разбирательства
доказательствами, а именно:
- документами юридического дела ООО
«НТК Инструмент» изъятыми согласно
постановления о производстве выемки из
ГНИ Дзержинского района г.Харькова, в
том числе приказом №1к от 01.11.2006 года, о
назначении ОСОБА_13 на должность
директора ООО «НТК Инструмент», а
ОСОБА_12 на должность заместителя
директора ООО «НТК Инструмент»,
протоколами их выемок и осмотров.(т.6
л.д.187-224, т.20, л.д.9)
- показаниями свидетеля ОСОБА_15 о том,
что он никакой деятельности от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» не осуществлял,
никаких документов о ведении
хозяйственной деятельности не
подписывал, товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
никому не поставлял, печать указанного
предприятия не получал, учредительные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» находились у ОСОБА_14 и ОСОБА_9
- показаниями данными обвиняемой
ОСОБА_12 при проведении очной ставки
между нею и обвиняемым ОСОБА_13, в ходе
которой ОСОБА_12 полностью подтвердила
ранее данные ею показания и рассказала
об обстоятельствах преступной
деятельности, а ОСОБА_13 полностью
согласился с этими показаниями. (т.4,
- показаниями данными обвиняемой
ОСОБА_12 при проведении очной ставки
между нею и обвиняемой ОСОБА_11, в ходе
которой ОСОБА_12 полностью подтвердила
ранее данные ею показания и рассказала
об обстоятельствах преступной
деятельности. (т.4, л.д.244-246)
- показаниями данными обвиняемой
ОСОБА_12 при проведении очной ставки
между нею и обвиняемой ОСОБА_10, в ходе
которой ОСОБА_12 полностью подтвердила
ранее данные ею показания и рассказала
об обстоятельствах преступной
деятельности. (т. 6, л.д.41-43)
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 43 от 23.02.2009, согласно
выводов которого, подписи, исполненные
от имени ОСОБА_15, в расходных накладных
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «НТК
Инструмент» №№ ТСО0000065 от 22.09.2008,
ТСО0000068 от 09.09.2008, ТСО0000155 от 17.10.2008,
ТСО0000154 от 10.10.2008, ТСО0000156 от 21.10.2008,
ТСО0000157 от 28.10.2008, ТСО0000067 от 03.09.2008,
ТСО0000066 от 15.09.2008, ТСО0000107 от 01.10.2008,
ТСО0000108 от 07.10.2008, ТСО0000109 от 13.10.2008,
ТСО0000117 от 14.10.2008, ТСО0000118 от 16.10.2008,
ТСО0000119 от 22.10.2008, ТСО0000120 от 24.10.2008,
ТСО0000153 от 03.11.2008, ТСО0000069 от 25.09.2008;
налоговых накладных №№ 69 от 25.09.2008; 65 от
22.09.2008; 68 от 09.09.2008; 155 от 17.10.2008; 154 от
10.10.2008; 156 от 21.10.2008; 157 от 28.10.2008; 67 от
03.09.2008; 66 от 15.09.2008; 107 от 01.10.2008; 108 от
07.10.2008; 109 от 13.10.2008; 117.1 от 14.10.2008; 117 от
13.10.2008; 118 от 16.10.2008; 119 от 22.10.2008; 120 от
24.10.2008; 153 от 03.11.2008, исполнены не ОСОБА_15,
а иным лицом - ОСОБА_10. (т.6,л.д.172-176)
- вещественными доказательствами
- приходными и налоговыми накладными от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «НТК
Инструмент», протоколами их выемки и
осмотра. (т.6,л.д.38-163)
- вещественным доказательством -
реестром движения денежных средств по
расчетному счету ООО «ТП Статус
Трейд-2008» в котором отражены факты
перечисления безналичных денежных
средств с расчетного счета ООО «НТК
Инструмент» на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008», даты этих
перечислений, номера платежных
документов и назначения платежей, а так
же протоколами выемки этого реестра и
его осмотра. (т.5, л.д.171-172,222-246)
- актом ГНИ Дзержинского района
документальной проверки ООО «НТК
Инструмент», согласно выводов
которого, ООО «НТК ИНструмент» занижен
налог на добавленную стоимость за
- заключением судебно-экономической
экспертизы № 4124 от 11.06.2009, согласно
выводов которого, путем незаконного
завышения кредита при использовании
заведомо подложных документов на
поставку товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ООО «НТК Инструмент», занижены
обязательные платежи в бюджет в сумме
- вещественными доказательствами -
налоговыми декларациями ООО «НТК
Инструмент»: № 154971 от 16.10.2008, № 178227 от
13.11.2008, №191801 от 16.12.2008, № 217376 от 15.01.2009,
протоколами их выемки и осмотра.
т.6, л.д.187-189; 192-207
ОСОБА_13, в ходе вышеуказанной
преступной деятельности, будучи
согласно приказа №1к от 01 ноября 2006
года назначенным на должность
директора ООО «НТК Инструмент» код
ЕГРПОУ 34630827, зарегистрированного по
юридическому адресу: г.Харьков ул.
Данилевского, д. 39, являясь должностным
лицом, действуя умышленно, из корыстных
побуждений, по предварительному
сговору в группе с заместителем
директора ООО «НТК Инструмент» -
ОСОБА_12, а также ОСОБА_9 ОСОБА_10,
ОСОБА_11, действовавшими в составе
организованной группы и
пособствовавшими в совершении
преступления, совершили должностной
подлог при следующих обстоятельствах.
Так, ОСОБА_13 в период времени с первых
чисел сентября 2008 года по ноябрь 2008
года, посягая на нормальное
функционирование предприятия ООО «НТК
Инструмент», действуя совместно с
ОСОБА_12, сообщал ОСОБА_10 сведения о
количестве, наименовании и цене
товарно-материальных ценностей якобы
поставленных ООО «ТП Статус Трейд-2008»
для ООО «НТК Инструмент», тем самым
внес заведомо ложные сведения в
изготовленные ОСОБА_10, с ведома и
согласия ОСОБА_9 и ОСОБА_11, следующие
первичные документы на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008»: расходные
накладные от поставщика ООО «ТП Статус
трэйд-2008» №№ ТСО0000065 от 22.09.2008, ТСО0000068
от 09.09.2008, ТСО0000155 от 17.10.2008, ТСО0000154 от
10.10.2008, ТСО0000156 от 21.10.2008, ТСО0000157 от
28.10.2008, ТСО0000067 от 03.09.2008, ТСО0000066 от
15.09.2008, ТСО0000107 от 01.10.2008, ТСО0000108 от
07.10.2008, ТСО0000109 от 13.10.2008, ТСО0000117 от
14.10.2008, ТСО0000118 от 16.10.2008, ТСО0000119 от
22.10.2008, ТСО0000120 от 24.10.2008, ТСО0000153 от
03.11.2008, ТСО0000069 от 25.09.2008 и налоговые
накладные от ООО «ТП Статус трэйд-2008»
№№ 69 от 25.09.2008; 65 от 22.09.2008; 68 от 09.09.2008; 155
от 17.10.2008; 154 от 10.10.2008; 156 от 21.10.2008; 157 от
28.10.2008; 67 от 03.09.2008; 66 от 15.09.2008; 107 от 01.10.2008;
108 от 07.10.2008; 109 от 13.10.2008; 117.1 от 14.10.2008; 117
от 13.10.2008; 118 от 16.10.2008; 119 от 22.10.2008; 120 от
24.10.2008; 153 от 03.11.2008, в которых согласно
заключения судебно-почерковедческой
экспертизы № 43 от 23.02.2009, подписи от
имени ОСОБА_15 исполнены не ОСОБА_15, а
иным лицом - ОСОБА_10
Затем названные документы были
использованы при ведении
бухгалтерского и налогового учетов ООО
«НТК Инструмент», что повлекло
проведенной ГНИ Дзержинского района
г.Харькова проверки ООО «НТК
Инструмент» и заключения
судебно-экономической экспертизы № 4124
от 11.06.2009 занижение уплаты в
государственный бюджет налога на
Учитывая полное признание своей вины
ОСОБА_13 и ОСОБА_12, а также несмотря на
полное непризнание своей вины ОСОБА_9,
ОСОБА_10, ОСОБА_11 и ОСОБА_14 служебного
подлога должностными лицами ООО «НТК
Инструмент» и совершенного в составе
организованной группы пособничества в
служебном подлоге должностным лицам и
подлоге должностных лиц ООО «НТК
ИНструмент», их вина в совершении
указанного преступления
подтверждается показаниями свидетелей
и исследованными судом в ходе
судебного разбирательства
доказательствами, а именно:
- документами юридического дела ООО
«НТК Инструмент» изъятыми согласно
постановления о производстве выемки из
ГНИ Дзержинского района г.Харькова, в
том числе приказом №1к от 01.11.2006 года, о
назначении ОСОБА_13 на должность
директора ООО «НТК Инструмент», а
ОСОБА_12 на должность заместителя
директора ООО «НТК Инструмент»,
протоколами их выемок и осмотров (т.6,
л.д.187-224, т.20, л.д.9);
- показаниями свидетеля ОСОБА_15 о том,
что он никакой деятельности от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» не осуществлял,
никаких документов о ведении
хозяйственной деятельности не
подписывал, товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
никому не поставлял, печать указанного
предприятия не получал (т.3, л.д.1-3);
- показаниями подсудимой ОСОБА_10,
данными ею в ходе судебного
разбирательства о том, что фактически
ООО «Статус Трейд-2008» принадлежало ей,
документы от имени ОСОБА_15 подписывала
- признательными показаниями
подсудимой ОСОБА_12;
- признательными показаниями
подсудимого ОСОБА_13;
судебно-почерковедческой экспертизы №
43 от 23.02.2009, согласно выводов которого,
подписи, исполненные от имени ОСОБА_15, в
расходных накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ООО «НТК Инструмент» №№
ТСО0000065 от 22.09.2008, ТСО0000068 от 09.09.2008,
ТСО0000155 от 17.10.2008, ТСО0000154 от 10.10.2008,
ТСО0000156 от 21.10.2008, ТСО0000157 от 28.10.2008,
ТСО0000067 от 03.09.2008, ТСО0000066 от 15.09.2008,
ТСО0000107 от 01.10.2008, ТСО0000108 от 07.10.2008,
ТСО0000109 от 13.10.2008, ТСО0000117 от 14.10.2008,
ТСО0000118 от 16.10.2008, ТСО0000119 от 22.10.2008,
ТСО0000120 от 24.10.2008, ТСО0000153 от 03.11.2008,
ТСО0000069 от 25.09.2008; налоговых накладных
№№ 69 от 25.09.2008; 65 от 22.09.2008; 68 от 09.09.2008; 155
от 17.10.2008; 154 от 10.10.2008; 156 от 21.10.2008; 157 от
28.10.2008; 67 от 03.09.2008; 66 от 15.09.2008; 107 от 01.10.2008;
108 от 07.10.2008; 109 от 13.10.2008; 117.1 от 14.10.2008; 117
от 13.10.2008; 118 от 16.10.2008; 119 от 22.10.2008; 120 от
24.10.2008; 153 от 03.11.2008, исполнены не ОСОБА_15,
а иным лицом - ОСОБА_10 (т.6,л.д.172-176);
- вещественными доказательствами
- приходными и налоговыми накладными от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «НТК
Инструмент», протоколами их выемки и
осмотра (т.6,л.д.38-163);
- вещественным доказательством -
реестром движения денежных средств по
расчетному счету ООО «ТП Статус
Трейд-2008» в котором отражены факты
перечисления безналичных денежных
средств с расчетного счета ООО «НТК
Инструмент» на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008», даты этих
перечислений, номера платежных
документов и назначения платежей, а так
же протоколами выемки этого реестра и
его осмотра (т.5, л.д.171-172,222-246);
- актом ГНИ Дзержинского района
документальной проверки ООО «НТК
Инструмент», согласно выводов
которого, ООО «НТК ИНструмент» занижен
налог на добавленную стоимость за
- заключением судебно-экономической
экспертизы № 4124 от 11.06.2009, согласно
выводов которого, путем незаконного
завышения кредита при использовании
заведомо подложных документов на
поставку товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ООО «НТК Инструмент», занижены
обязательные платежи в бюджет в сумме
- вещественными доказательствами -
налоговыми декларациями ООО «НТК
Инструмент»: № 154971 от 16.10.2008, № 178227 от
13.11.2008, №191801 от 16.12.2008, № 217376 от 15.01.2009,
протоколами их выемки и осмотра (т.6,
л.д.187-189; 192-207).
Кроме того, ОСОБА_10, в июле 2008 года,
действуя умышлено, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 4 от 11.07.2008 и №5 от 16.07.2008 и этими
платежными поручениями перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
Луганском отделении КБ «Приватбанк»,
коп., в качестве оплаты за кирпич, после
чего, согласно расходных накладных №0014
от 15.07.2008 и №0019 от 24.07.2008, кирпич, был
вывезен со склада ЧП «ОСОБА_43». Таким
образом, ОСОБА_10 совершила подделку
документов на перевод денежных
средств, и их использование.
Кроме того, ОСОБА_10, в августе 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№742 от 01.08.2008 и этим платежным
поручением перечислила с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» на счет
ООО «Посейдон-Д» в Днепропетровском
филиале ООО «Укрпромбанк», денежные
оплаты за санаторные путевки в
пансионате «Экспресс». Таким образом,
ОСОБА_10 совершила подделку документов
на перевод денежных средств, и их
Кроме того, ОСОБА_10, в августе 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069157 от 14.08.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в августе 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069159 от 18.08.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в августе-октябре
2008 года, действуя умышлено, повторно,
совершила незаконные действия с
документами ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
перевод денежных средств, а именно
действуя от имени ОСОБА_15 - директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008» незаконно
составила в электронном виде платежные
поручения №749 от 19.08.2008, №801 от 28.10.2008, 802
от 29.10.2008 и этими платежными
поручениями перечислила денежные
оплаты за выполненные ОСОБА_26 работы.
Таким образом, ОСОБА_10 совершила
подделку документов на перевод
денежных средств, и их использование.
Кроме того, ОСОБА_10, в августе 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069160 от 21.08.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069162 от 02.09.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре-декабре
2008 года, действуя умышлено, повторно,
совершила незаконные действия с
документами ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
перевод денежных средств, а именно
действуя от имени ОСОБА_15 - директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008» незаконно
составила в электронном виде платежные
поручения №759 от 02.09.2008, №793 от 01.10.2008, №1
от 28.11.2008, №3 от 04.12.2008 и этими платежными
поручениями перечислила с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» на счет
АБ «Таврика» денежные средства в общей
оплаты за оконные конструкции и
подоконники. Таким образом, ОСОБА_10
совершила подделку документов на
перевод денежных средств, и их
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069163 от 05.09.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре-октябре
2008 года, действуя умышлено, повторно,
совершила незаконные действия с
документами ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
перевод денежных средств, а именно
действуя от имени ОСОБА_15 - директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008» незаконно
составила в электронном виде платежные
поручения №761 от 05.09.2008, №762 от 05.09.2008,
№774 от 11.09.2008, №784 от 06.10.2008 и этими
платежными поручениями перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ЗАО «Сбербанк России», денежные
оплаты за санаторные путевки в ОАО
«Пансионат Море». Таким образом,
ОСОБА_10 совершила подделку документов
на перевод денежных средств, и их
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№757 от 09.09.2008 и этим платежным
поручением перечислила с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» на счет
ХФ ОАО «Укрэксимбанк», денежные
средства в сумме 1379 гривен 85 коп., в
качестве оплаты за музыкальный центр
«LG MBD-K203Q». Таким образом, ОСОБА_10
совершила подделку документов на
перевод денежных средств, и их
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069164 от 10.09.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№777 от 16.09.2008 и этим платежным
поручением перечислила с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» на счет
«Индустриалбанк», денежные средства в
оплаты за плиты перекрытия. Таким
образом, ОСОБА_10 совершила подделку
документов на перевод денежных
средств, и их использование.
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№776 от 16.09.2008, №781 от 23.09.2008 и этими
платежными поручениями перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
«Укрсоцбанк», денежные средства в
сумме 8080 гривен 82 коп., в качестве
оплаты за строительные материалы.
Таким образом, ОСОБА_10 совершила
подделку документов на перевод
денежных средств, и их использование.
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№778 от 17.09.2008 и этим платежным
поручением перечислила с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» на счет
2 филиала «ХЦО Проминвестбанк»
качестве оплаты за ворота
Таким образом, ОСОБА_10 совершила
подделку документов на перевод
денежных средств, и их использование.
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069168 от 23.09.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069171 от 25.09.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069175 от 30.09.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069101 от 01.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069102 от 02.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069103 от 03.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в сентябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№785 от 06.10.2008 и этим платежным
поручением перечислила с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» на счет
АКИБ «Укрсиббанк» денежные средства в
сумму 4171 гривен 07 коп., в качестве
оплаты за строительную плитку (в
ассортименте). Таким образом, ОСОБА_10
совершила подделку документов на
перевод денежных средств, и их
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069106 от 07.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069108 от 13.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069109 от 14.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069112 от 15.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069113 от 16.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069114 от 16.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069115 от 17.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069116 от 20.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069117 от 22.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069118 от 23.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069119 от 28.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069120 от 30.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в октябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069121 от 31.10.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069122 от 03.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069123 от 04.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно действуя от
имени ОСОБА_15 - директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№803 от 04.11.2008, №804 от 04.11.2008 и этими
платежными поручениями перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ЗАО «ОТП Банк», денежные средства в
сумме 1528 гривен 66 коп., в качестве
оплаты за строительные материалы.
Таким образом, ОСОБА_10 совершила
подделку документов на перевод
денежных средств, и их использование.
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛГ 8069124 от 06.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274401 от 07.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274402 от 10.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274403 от 11.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274405 от 13.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274406 от 14.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274408 от 17.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274409 от 18.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274410 от 21.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274411 от 26.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в ноябре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274412 от 28.11.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в декабре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274413 от 02.12.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в декабре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274414 от 04.12.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Кроме того, ОСОБА_10, в декабре 2008 года,
действуя умышлено, повторно, совершила
незаконные действия с документами ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на перевод
денежных средств, а именно подделала
подпись в чеке ЛД 2274415 от 09.12.2008 от имени
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ОСОБА_15, после чего, поставила оттиск
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
совершив подделку документов на
перевод денежных средств, и
Несмотря на полное признание своей
вины ОСОБА_10 по эпизодам незаконных
действий с документами на перевод
денежных средств, её вина в совершении
указанных преступлений подтверждается
показаниями свидетелей и
исследованными судом в ходе судебного
разбирательства доказательствами, а
- показаниями свидетеля ОСОБА_27 о том,
что печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
хранились у ОСОБА_10 (т.19, л.д.18-19)
- показаниями свидетеля ОСОБА_15 о
том, что доверенности о получении
наличных денежных средств с расчетного
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» он не
оформлял, наличные денежные средства с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» он не снимал и указаний о
снятии наличных денежных средств с
расчетного счета указанного
предприятия ни кому не давал. (т. 3, л.д.
доказательствами - изъятыми в ходе
обыска 23.01.2009, чековой книжкой ООО «ТП
Статус Трейд-2008», печатью ООО «ТП
Статус Трейд», выписками банка о
движении денежных средств по счету ООО
«ТП Статус Трейд-2008», протоколом обыска
от 23.01.2009 и протоколами осмотров
изъятых в ходе обыска документов и
предметов. (т.3, л.д.17-275, т.4, л.д.1-198)
судебно-почерковедческой экспертизы
№174 от 17.07.2009, согласно выводов которой,
в документах на перевод денежных
средств - денежных чеках: ЛГ 8069157 от
14.08.2008, ЛГ 8069159 от 18.08.2008, ЛГ 8069160 от 21.08.2008,
ЛГ 8069162 от 02.09.2008, ЛГ 8069163 от 05.09.2008, ЛГ 8069164
от 10.09.2008, ЛГ 8069168 от 23.09.2008, ЛГ 8069171 от
25.09.2008, ЛГ 8069175 от 30.09.2008, ЛГ 8069101 от 01.10.2008,
ЛГ 8069102 от 02.10.2008, ЛГ 8069103 от 03.10.2008, ЛГ 8069106
от 07.10.2008, ЛГ 8069108 от 13.10.2008, ЛГ 8069109 от
14.10.2008, ЛГ 8069112 от 15.10.2008, ЛГ 8069113 от 16.10.2008,
ЛГ 8069114 от 16.10.2008, ЛГ 8069115 от 17.10.2008, ЛГ 8069116
от 20.10.2008, ЛГ 8069117 от 22.10.2008, ЛГ 8069118 от
23.10.2008, ЛГ 8069119 от 28.10.2008, ЛГ 8069120 от 30.10.2008,
ЛГ 8069121 от 31.10.2008, ЛГ 8069122 от 03.11.2008, ЛГ 8069123
от 04.11.2008, ЛГ 8069124 от 06.11.2008, ЛД 2274401 от
07.11.2008, ЛД 2274402 от 10.11.2008, ЛД 2274403 от 11.11.2008,
ЛД 2274405 от 13.11.2008, ЛД 2274406 от 14.11.2008, ЛД 2274408
от 17.11.2008, ЛД 2274409 от 18.11.2008, ЛД 2274410 от
21.11.2008, ЛД 2274411 от 26.11.2008, ЛД 2274412 от 28.11.2008,
ЛД 2274413 от 02.12.2008, ЛД 2274414 от 04.12.2008, ЛД 2274415
от 09.12.2008, рукописные записи в графах:
«(подавець чека)», «(число, місяць,
словами)», «ЗАПЛАТИТЬ (кому) (сума
словами)», «Цілі витрат», «Пред'явлений
(найменування документа)», «Виданий
(найменування установи, яка видала
документ) (дата видачі документа)»
выполнены ОСОБА_11, подписи на лицевой
и оборотной стороне чеков от имени
ОСОБА_15 в графах: «підписи» исполнены
ОСОБА_10 (т.19, л.д.75-88)
- вещественными доказательствами
- чеками о снятии наличных денежных
средств с расчетного счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008»: ЛГ 8069157 от 14.08.2008, ЛГ
8069159 от 18.08.2008, ЛГ 8069160 от 21.08.2008, ЛГ 8069162 от
02.09.2008, ЛГ 8069163 от 05.09.2008, ЛГ 8069164 от 10.09.2008,
ЛГ 8069168 от 23.09.2008, ЛГ 8069171 от 25.09.2008, ЛГ 8069175
от 30.09.2008, ЛГ 8069101 от 01.10.2008, ЛГ 8069102 от
02.10.2008, ЛГ 8069103 от 03.10.2008, ЛГ 8069106 от 07.10.2008,
ЛГ 8069108 от 13.10.2008, ЛГ 8069109 от 14.10.2008, ЛГ
8069112 от 15.10.2008, ЛГ 8069113 от 16.10.2008, ЛГ 8069114 от
16.10.2008, ЛГ 8069115 от 17.10.2008, ЛГ 8069116 от 20.10.2008,
ЛГ 8069117 от 22.10.2008, ЛГ 8069118 от 23.10.2008, ЛГ 8069119
от 28.10.2008, ЛГ 8069120 от 30.10.2008, ЛГ 8069121 от
31.10.2008, ЛГ 8069122 от 03.11.2008, ЛГ 8069123 от 04.11.2008,
ЛГ 8069124 от 06.11.2008, ЛД 2274401 от 07.11.2008, ЛД 2274402
от 10.11.2008, ЛД 2274403 от 11.11.2008, ЛД 2274405 от
13.11.2008, ЛД 2274406 от 14.11.2008, ЛД 2274408 от 17.11.2008,
ЛД 2274409 от 18.11.2008, ЛД 2274410 от 21.11.2008, ЛД 2274411
от 26.11.2008, ЛД 2274412 от 28.11.2008, ЛД 2274413 от
02.12.2008, ЛД 2274414 от 04.12.2008, ЛД 2274415 от 09.12.2008,
протоколами их выемки и осмотра. (т. 5,
л.д.171; 247; 250-316)
- вещественным доказательством -
реестром движения денежных средств по
расчетному счету ООО «ТП Статус
Трейд-2008», согласно которого денежные
средства в виде наличных получались в
кассе банка, протоколами его выемки и
осмотра. (т.5, л.д.171-172,222-246)
Кроме того, ОСОБА_10 в период июля 2008
года - декабря 2008 года, офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
незаконно действуя от лица директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15,
проставила оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и подделала подписи
ОСОБА_15, в следующих документах:
- расходных накладных поставщика от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Инструмент
Мастер» №№ ТС00000116 от 28.10.2008, ТС0000015 от
27.10.2008, ТС00000114 от 20.10.2008, ТС00000113 от 13.10.2008,
ТС00000110 от 01.10.2008, ТС00000111 от 06.10.2008,
ТС00000112 от 07.10.2008, ТС00000008 от 23.07.2008, ТС00000052
от 01.09.2008, ТС00000053 от 03.09.2008, ТС00000054 от
03.09.2008, ТС00000055 от 05.09.2008, ТС00000060 от 12.09.2008,
ТС00000059 от 10.09.2008, ТС00000061 от 17.09.2008, ТС00000062
от 23.09.2008, ТС00000063 от 25.09.2008, ТС00000064 от
29.09.2008, ТС00000033 от 01.08.2008, ТС00000034 от 01.08.2008,
ТС00000035 от 07.08.2008, ТС00000031 от 11.08.2008, ТС00000032
от 12.08.2008, ТС00000036 от 20.08.2008, ТС00000037 от
27.08.2008, ТС00000038 от 29.08.2008, ТС00000005 от 01.07.2008,
ТС00000001 от 03.07.2008, ТС00000006 от 14.07.2008, ТС00000004
от 18.07.2008, ТС00000004 от 18.07.2008, ТС00000007 от
22.07.2008, ТС00000009 от 28.09.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ООО «Инструмент Мастер»
№№ 116 от 28.10.2008; 115 от 27.10.2008; 114 от 20.10.2008;
113 от 13.10.2008; 110 от 01.10.2008; 111 от 06.10.2008; 112 от
07.10.2008; 8 от 23.07.2008; 52 от 01.09.2008; 53 от 03.09.2008;
54 от 03.09.2008; 55 от 05.09.2008; 60 от 12.09.2008; 59 от
10.09.2008; 61 от 17.09.2008; 62 от 23.09.2008; 63 от 25.09.2008;
64 от 29.09.2008, 33 от 01.08.2008, 34 от 01.08.2008, 35 от
07.08.2008, 31 от 11.08.2008, 32 от 12.08.2008, 36 от 20.08.2008,
37 от 27.08.2008, 38 от 29.08.2008, 5 от 01.07.2008, 1 от
03.07.2008, 6 от 14.07.2008, 4 от 18.07.2008, 7 от 22.07.2008, 9
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Гуров и К»
№№ ТС00000102 от 29.10.2008, ТС00000003 от 31.07.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ООО «Гуров и К» №№ 3 от
31.07.2008, 102 от 29.10.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на БФ
«Информатика» №№ ТС00000028 от 11.09.2008,
ТС00000099 от 16.10.2008;
- акте № ТС00000008 сдачи-приемки работ
(оказания услуг) между ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» и Физическим лицом -
предпринимателем ОСОБА_28;
- налоговой накладной от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_28 №№ 8.1 от 15.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое лицо
- предпринимателя ОСОБА_29 №№ ТС00000185 от
22.12.2008, ТС00000184 от 22.12.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_29 №№ 185 от
22.12.2008, 184 от 22.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_30 №№
ТС00000182 от 15.12.2008, ТС00000183 от 15.12.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_30 №№ 182
от 15.12.2008, 183 от 15.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_31 №№ 176 от
29.12.2008, 175 от 29.12.2008, 177 от 30.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_32 №№
ТС00000058 от 30.09.2008, ТС00000030 от 18.09.2008, ТС00000056
от 29.09.2008, ТС00000100 от 01.10.2008, ТС00000010 от
14.08.2008, ТС00000029 от 21.08.2008, ТС00000030 от 22.08.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_32 №№ 100
от 01.10.2008, 58 от 30.09.2008, 56 от 26.09.2008, 30 от
18.09.2008, 29 от 21.08.2008, 10 от 13.08.2008;
- налоговой накладной от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_33 № 2 от
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ГП
«Электротяжмаш» №№ ТС00000172 от 15.12.2008,
ТС00000149 от 10.11.2008;
- договоре купли-продажи № 217-200815 от
10.09.2008 между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
ГП «Электротяжмаш» (с сертификацией);
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№ 172
от 11.12.2008, 149 от 07.11.2008;
- расходной накладной от поставщика ООО
«ТП Статус Трэйд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_34 № ТС00000057
- налоговой накладной от ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» на НПЧФ «Аналитика №136 от
судебно-почерковедческой экспертизы №
134 от 26.04.2009, подписи исполненные от
имени ОСОБА_15 в расходных накладных
поставщика от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ООО «Инструмент Мастер» №№ ТС00000116
от 28.10.2008, ТС0000015 от 27.10.2008, ТС00000114 от
20.10.2008, ТС00000113 от 13.10.2008, ТС00000110 от 01.10.2008,
ТС00000111 от 06.10.2008, ТС00000112 от 07.10.2008,
ТС00000008 от 23.07.2008, ТС00000052 от 01.09.2008, ТС00000053
от 03.09.2008, ТС00000054 от 03.09.2008, ТС00000055 от
05.09.2008, ТС00000060 от 12.09.2008, ТС00000059 от 10.09.2008,
ТС00000061 от 17.09.2008, ТС00000062 от 23.09.2008, ТС00000063
от 25.09.2008, ТС00000064 от 29.09.2008, ТС00000033 от
01.08.2008, ТС00000034 от 01.08.2008, ТС00000035 от 07.08.2008,
ТС00000031 от 11.08.2008, ТС00000032 от 12.08.2008, ТС00000036
от 20.08.2008, ТС00000037 от 27.08.2008, ТС00000038 от
29.08.2008, ТС00000005 от 01.07.2008, ТС00000001 от 03.07.2008,
ТС00000006 от 14.07.2008, ТС00000004 от 18.07.2008, ТС00000004
от 18.07.2008, ТС00000007 от 22.07.2008, ТС00000009 от
28.09.2008; в налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ООО «Инструмент
Мастер» №№ 116 от 28.10.2008; 115 от 27.10.2008; 114 от
20.10.2008; 113 от 13.10.2008; 110 от 01.10.2008; 111 от
06.10.2008; 112 от 07.10.2008; 8 от 23.07.2008; 52 от 01.09.2008;
53 от 03.09.2008; 54 от 03.09.2008; 55 от 05.09.2008; 60 от
12.09.2008; 59 от 10.09.2008; 61 от 17.09.2008; 62 от 23.09.2008;
63 от 25.09.2008; 64 от 29.09.2008, 33 от 01.08.2008, 34 от
01.08.2008, 35 от 07.08.2008, 31 от 11.08.2008, 32 от 12.08.2008,
36 от 20.08.2008, 37 от 27.08.2008, 38 от 29.08.2008, 5 от
01.07.2008, 1 от 03.07.2008, 6 от 14.07.2008, 4 от 18.07.2008, 7
от 22.07.2008, 9 от 28.07.2008, исполнены ОСОБА_10.
судебно-почерковедческой экспертизы №
135 от 26.04.2009, подписи исполненные от
имени ОСОБА_15, в расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
ООО «Гуров и К» №№ ТС00000102 от 29.10.2008,
ТС00000003 от 31.07.2008; налоговых накладных от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Гуров и
К» №№ 3 от 31.07.2008, 102 от 29.10.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на БФ «Информатика» №№
ТС00000028 от 11.09.2008, ТС00000099 от 16.10.2008; акте №
ТС00000008 сдачи-приемки работ (оказания
услуг) между ООО «ТП Статус Трэйд-2008» и
Физическим лицом - предпринимателем
ОСОБА_28; налоговой накладной от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_28 №№ 8.1
от 15.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо - предпринимателя
ОСОБА_29 №№ ТС00000185 от 22.12.2008, ТС00000184 от
22.12.2008; налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_29 №№ 185
от 22.12.2008, 184 от 22.12.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_30 №№
ТС00000182 от 15.12.2008, ТС00000183 от 15.12.2008;
налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_30 №№ 182 от 15.12.2008,
183 от 15.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо-предпринимателя
ОСОБА_31 №№ 176 от 29.12.2008, 175 от 29.12.2008, 177 от
30.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо-предпринимателя
ОСОБА_32 №№ ТС00000058 от 30.09.2008, ТС00000030 от
18.09.2008, ТС00000056 от 29.09.2008, ТС00000100 от 01.10.2008,
ТС00000010 от 14.08.2008, ТС00000029 от 21.08.2008, ТС00000030
от 22.08.2008; налоговых накладных от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_32 №№
100 от 01.10.2008, 58 от 30.09.2008, 56 от 26.09.2008, 30 от
18.09.2008, 29 от 21.08.2008, 10 от 13.08.2008; налоговой
накладной от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_33 № 2 от 07.07.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№
ТС00000172 от 15.12.2008, ТС00000149 от 10.11.2008;
договоре купли-продажи № 217-200815 от
10.09.2008 между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
ГП «Электротяжмаш» (с сертификацией);
налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№ 172
от 11.12.2008, 149 от 07.11.2008; расходной
накладной от поставщика ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_34 № ТС00000057
от 15.09.2008; налоговой накладной от ООО
«ТП Статус Трэйд-2008» на НПЧФ «Аналитика
№136 от 31.10.2008, исполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, ОСОБА_10, подделаны
вышеуказанные официальные документы,
которые удостоверяются предприятием
ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставляют право на получение от
ООО «ТП Статус Трейд-2008»
товарно-материальных ценностей и
Кроме того, ОСОБА_10 в августе 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в акте
сдачи-принятия работ (оказания услуг)
№354 от 24 августа 2008 года в графах
«ЗАТВЕРДЖУЮ» и «від замовника», между
ООО «Посейдон-Д» и ООО «ТП Статус
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в акте сдачи-принятия работ
(оказания услуг) № 354 от 24.08.2008 года в
графах «ЗАТВЕРДЖУЮ» и «від замовника»,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, ОСОБА_10 подделаны
вышеуказанные официальные документы,
которые удостоверяются предприятием
ООО «ТП Статус Трейд-2008» и предоставили
право на законных основаниях получить
от ООО «Посейдон-Д» путевки для отдыха
в пансионате «Экспресс».
ОСОБА_10, в период июля 2008 - декабря 2008
года, в офисе ООО «Фирма Фарес» по
ул.Данилевского, 39, в г.Харькове
(одноэтажное нежилое строение), имея в
своем распоряжении учредительные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, умышленно, в
приходных, расходных и налоговых
накладных ООО «ТП Статус Трейд-2008»
расписывалась вместо директора ООО «ТП
Статус трейд-2008», имитируя его подпись,
после чего заверяла подделанные ею
подписи печатью указанного
предприятия. Таким образом, ОСОБА_10
были подделаны налоговые накладные от
ООО «ТП Статус трэйд-2008» на ООО «Фирма
Фарес»: №№ 92 от 18.08.2008; 93 от 18.08.2008; 94 от
21.08.2008; 95 от 21.08.2008; 93.1 от 21.08.2008; 139 от
04.09.2008; 142 от 15.09.2008; 142.1 от 25.09.2008; 143 от
25.09.2008; 144 от 25.09.2008; 145 от 25.09.2008; 145.1 от
01.10.2008; 145.2 от 03.10.2008, в которых, в графах
от лица ОСОБА_15, согласно заключения
судебно-почерковедческой экспертизы №
37 от 02.02.2009, подписи от имени ОСОБА_15
исполнены не ОСОБА_15, а ОСОБА_10. Так же
ОСОБА_10, путём имитации подписи ОСОБА_15,
были подделаны налоговые накладные от
ООО «ТП Статус трэйд-2008» на ООО «Фирма
Фарес»: №№ 147 от 03.10.2008; 146 от 03.10.2008; 86 от
07.08.2008; 85 от 07.08.2008; 51 от 05.08.2008; 50 от 04.08.2008;
49 от 01.08.2008; 19 от 11.07.2008; 24 от 18.07.2008; 88 от
14.08.2008; 87 от 07.08.2008; 87.1 от 11.08.2008; 87.3 от
14.08.2008; 21 от 14.07.2008; 23 от 16.07.2008; 22 от 16.07.2008;
20 от 14.07.2008; 15 от 09.07.2008; 14 от 08.07.2008; 13 от
08.07.2008; 12 от 07.07.2008; 11 от 04.07.2008; 18 от 11.07.2008;
17 от 10.07.2008; 16 от 10.07.2008; 148 от 03.10.2008; 97 от
21.08.2008; 48 от 01.08.2008; 89.1 от 18.08.2008; 89 от
14.08.2008; 90 от 18.08.2008; 91 от 18.08.2008; 39 от 22.07.2008;
97.1 от 02.09.2008; 96 от 21.08.2008; 92 от 18.08.2008; 93 от
18.08.2008; 94 от 21.08.2008; 95 от 21.08.2008; 93.1 от
21.08.2008; 139 от 04.09.2008; 142 от 15.09.2008; 142.1 от
25.09.2008; 143 от 25.09.2008; 144 от 25.09.2008; 145 от
25.09.2008; 145.1 от 01.10.2008; 145.2 от 03.10.2008;
расходные накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» на ООО «Фирма Фарес»: №№ ТС
00000011 от 04.07.2008; ТС 00000012 от 07.07.2008; ТС 00000013
от 08.07.2008; ТС 00000014 от 08.07.2008; ТС 00000015 от
09.07.2008; ТС 00000016 от 10.07.2008; ТС 00000017 от
10.07.2008; ТС 00000018 от 11.07.2008; ТС 00000019 от
11.07.2008; ТС 00000020 от 14.07.2008; ТС 00000021 от
14.07.2008; ТС 00000022 от 16.07.2008; ТС 00000023 от
16.07.2008; ТС 00000024 от 18.07.2008; ТС 00000048 от
01.08.2008; ТС 00000049 от 01.08.2008; ТС 00000050 от
04.08.2008; ТС 00000051 от 05.08.2008; ТС 00000085 от
01.09.2008; ТС 00000086 от 01.09.2008; ТС 00000087 от
02.09.2008; ТС 00000089 от 03.09.2008; ТС 00000090 от
04.09.2008; ТС 00000091 от 08.09.2008; ТС 00000092 от
11.09.2008; ТС 00000093 от 11.09.2008; ТС 00000094 от
11.09.2008; ТС 00000095 от 12.09.2008; ТС 00000096 от
15.09.2008; ТС 00000097 от 16.09.2008; ТС 00000137 от
01.10.2008; ТС 00000138 от 01.10.2008; ТС 00000139 от
02.10.2008; ТС 00000140 от 02.10.2008; ТС 00000141 от
02.10.2008; ТС 00000142 от 03.10.2008; ТС 00000143 от
03.10.2008; ТС 00000144 от 06.10.2008; ТС 00000145 от
07.10.2008; ТС 00000146 от 09.10.2008; ТС 00000147 от
10.10.2008; ТС 00000148 от 14.10.2008, в которых, в
графах от лица ОСОБА_15, согласно
заключения судебно-почерковедческой
экспертизы № 99 от 22.03.2009, подписи от
имени ОСОБА_15 исполнены не ОСОБА_15, а
Затем названные документы были
использованы при ведении
бухгалтерского и налогового учетов ООО
Кроме того, ОСОБА_10, действуя умышленно,
повторно, в период июля 2008 - декабря 2008
года, в офисе ООО «Фирма Фарес» по
ул.Данилевского, 39, в г.Харькове
(одноэтажное нежилое строение), имея в
своем распоряжении учредительные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
изготавливала приходные и налоговые
накладные от ООО «ТП Статус Трейд-2008», в
которых имитировала подпись директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008». Описанным
выше способом, ОСОБА_10 были подделаны
налоговые накладные от ООО «ТП Статус
трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_9: №№ 136 от 10.10.2008;
135 от 09.10.2008; 134 от 08.10.2008; 132 от 06.10.2008; 133 от
06.10.2008; 131 от 06.10.2008; 130 от 03.10.2008; 130.1 от
06.10.2008; 129 от 03.10.2008; 128 от 03.10.2008; 127 от
02.10.2008; 126 от 02.10.2008; 125 от 02.10.2008; 124 от
02.10.2008; 123 от 01.10.2008; 122 от 15.09.2008; 122.1 от
17.09.2008; 122.2 от 01.10.2008; 121 от 15.09.2008; 3.1 от
07.08.2008; 2.2 от 07.08.2008; 2.1 от 05.08.2008; 47 от
05.08.2008; 41.5 от 04.08.2008; 45 от 01.08.2008; 44 от
01.08.2008; 43 от 01.08.2008; 40.1 от 02.07.2008; 40 от
11.07.2008; 39 от 22.07.2008; 41 от 22.07.2008; 41.1 от
01.08.2008; 42 от 01.08.2008; 82 от 08.09.2008; 81 от 19.08.2008;
80 от 19.08.2008; 79 от 19.08.2008; 78.1 от 19.08.2008; 78 от
14.08.2008; 77 от 19.08.2008; 76.1 от 12.08.2008; 76 от
11.08.2008; 75.1 от 14.08.2008; 75 от 12.08.2008; 74 от
14.08.2008; 73 от 14.08.2008; 72 от 07.08.2008; 71 от 08.08.2008;
71.1 от 07.08.2008; 70 от 08.08.2008; 70.1 от 11.08.2008; 83 от
08.09.2008; 4.1 от 19.08.2008; 4.2 от 08.09.2008; 5.1 от
15.09.2008; 196 от 01.12.2008; 39.1 от 22.07.2008; 26.1 от
08.07.2008; 26.2 от 10.07.2008; 26 от 11.07.2008; 27 от
11.07.2008; 25.1 от 07.07.2008; 25 от 08.07.2008; 1.1 от
07.01.2008; 6.1 от 09.10.2008, а так же расходные
накладные от ООО «ТП Статус трейд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_9: №№ ТС 00000025 от 31.07.2008; ТС
00000026 от 31.07.2008; ТС 00000027 от 31.07.2008; ТС 00000039
от 01.08.2008; ТС 00000040 от 01.08.2008; ТС 00000041 от
01.08.2008; ТС 00000042 от 01.08.2008; ТС 00000043 от
04.08.2008; ТС 00000044 от 04.08.2008; ТС 00000045 от
04.08.2008; ТС 00000046 от 05.08.2008; ТС 00000047 от
06.08.2008; ТС 00000070 от 01.09.2008; ТС 00000071 от
01.09.2008; ТС 00000072 от 01.09.2008; ТС 00000073 от
02.09.2008; ТС 00000074 от 02.09.2008; ТС 00000075 от
02.09.2008; ТС 00000076 от 02.09.2008; ТС 00000077 от
03.09.2008; ТС 00000078 от 03.09.2008; ТС 00000079 от
04.09.2008; ТС 00000080 от 04.09.2008; ТС 00000081 от
05.09.2008; ТС 00000082 от 08.09.2008; ТС 00000083 от
08.09.2008; ТС 00000121 от 01.10.2008; ТС 00000122 от
01.10.2008; ТС 00000123 от 01.10.2008; ТС 00000124 от
02.10.2008; ТС 00000125 от 02.10.2008; ТС 00000126 от
02.10.2008; ТС 00000127 от 02.10.2008; ТС 00000128 от
03.10.2008; ТС 00000129 от 03.10.2008; ТС 00000130 от
06.10.2008; ТС 00000131 от 06.10.2008; ТС 00000132 от
08.10.2008; ТС 00000133 от 07.10.2008; ТС 00000134 от
08.10.2008; ТС 00000135 от 09.10.2008; ТС 00000136 от
10.10.2008; ТС 00000196 от 01.12.2008, в которых, в
графах от лица ОСОБА_15, согласно
заключения судебно-почерковедческой
экспертизы № 100 от 22.03.2009, подписи от
имени ОСОБА_15 исполнены не ОСОБА_15, а
Затем названные документы были
использованы при ведении
бухгалтерского и налогового учетов
Кроме того, ОСОБА_10 в августе 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в договоре
№0508-08 от 05.08.2008 с приложением №1, на
основании которого ФЛ-П ОСОБА_26
установил покрытие «Ранфлор 2С», о чем
были составлены акт сдачи-приемки
выполненных работ № 210 и акт приемки
базового основания (приложение №2 к
договору №0508-08 от 05.08.2008), в которых
ОСОБА_10, в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П
ОСОБА_9 по АДРЕСА_11 выполнила
рукописные записи подписи от лица
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008» -
ОСОБА_15 и проставила оттиски печати
указанного предприятия.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в договоре №0508-08 от 05.08.2008, в
приложении №1 к договору №0508-08 от
05.08.2008, в акте сдачи-приемки выполненных
работ № 210 и акт приемки базового
основания (приложение №2 к договору
№0508-08 от 05.08.2008), рукописные записи и
подпись в графе «Заказчик» выполнены
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, ОСОБА_10, подделаны
вышеуказанные официальные документы,
которые удостоверяются предприятием
ООО «ТП Статус Трейд-2008» и предоставили
право на получить от ФЛ-П ОСОБА_26 услуги
по установке покрытия «Ранфлор 2С» на
вышеуказанной спортивной площадке, а
так же принять эти выполненные работы.
Кроме того, ОСОБА_10 в сентябре 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в
доверенности №2 от 03 сентября 2008 года.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 2 от 03.09.2008,
в графах «Керівник підприємства»,
«Головний бухгалтер», подписи
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделан вышеуказанный официальный
документ, который удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставил право на законных
основаниях получить от ООО фирма
«Пранк» музыкальный центр «LG MBD-K203Q».
Кроме того, ОСОБА_10 в сентябре 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в расходных
накладных № НИКО 1064 от 16 сентября 2008 и
№ НИКО 1101 от 23 сентября 2008 года.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 3 от 15.09.2008
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
доверенности № 7 от 22.09.2008 в графах
«Підпис», «Керівник підприємства»,
«Головний бухгалтер»; в расходной
накладной № НИКО 1064 от 16.09.2008 в графе
«Получил»; в расходной накладной №
НИКО 1101 от 23.09.2008 года в графе «Получил»,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО «Ника-V»
строительные материалы.
Кроме того, ОСОБА_10 в сентябре 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в
доверенности №8 от 22 сентября 2008 года и
в акте №Д-00000123 от 23 сентября 2008 года.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 8 от 22.09.2008
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
акте № Д-00000123 от 23.09.2008 года, в графах
«ЗАТВЕРДЖУЮ» и «Від замовника»,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ЧП «Дара»
строительные материалы и транспортные
Кроме того, ОСОБА_10 в сентябре 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в
доверенности №9 от 22 сентября 2008 года.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности №9 от 22.09.2008,
в графах «Керівник підприємства» и
«Головний бухгалтер», подписи
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделан вышеуказанный официальный
документ, который удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставил право на законных
основаниях получить от ООО «Віконна
майстерня» оконные конструкции.
Кроме того, ОСОБА_10 в сентябре 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в
доверенности №10 от 29.09.2008 года, договор
поставки №49-0908 от 16.09.2008 года.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 10 от 29.09.2008
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
договоре поставки № 46-0908 от 16 сентября
2008 года в графе «ПОКУПАТЕЛЬ», подписи
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО «Завод
ЖБК-5» плиты перекрытия.
Кроме того, ОСОБА_10 в сентябре 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в
доверенности №13 от 06 октября 2008 года, в
акте сверки № 53 за период 01.10.2008 - 17.10.2008,
в письме директору ООО компания
«Техногрес» за Исх.№7 от 16.10.2008, в
накладной на возврат №ТС00000001 от 17.10.2008.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности №13 от 06.10.2008,
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
акте сверки № 53 за период 01.10.2008 - 17.10.2008;
в письме директору ООО компания
«Техногрес» за Исх.№7 от 16.10.2008; в
накладной на возврат №ТС00000001 от 17.10.2008,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО компания
«Техногрес» строительную плитку, а так
же возвратить часть этой плитки
Кроме того, ОСОБА_10 в сентябре 2008 года, в
офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по
АДРЕСА_11, умышлено, повторно, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала подписи ОСОБА_15 в
доверенности №14 от 07 октября 2008 года и
акте №2008 от 07.10.2008 года.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 14 от 07.10.2008,
в графе «Підпис» и, в акте № 2008 от 07.10.2008
в графе «Заказчик», подписи выполнены
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО «Еврострой»
ворота автоматические и услуги по их
установке, а так же принять эти
Несмотря на полное признание своей
вины ОСОБА_10 по эпизодам подделки
документов, её вина в совершении
указанных преступлений подтверждается
показаниями свидетелей и
исследованными судом в ходе судебного
разбирательства доказательствами, а
- показаниями свидетеля ОСОБА_15 о том,
что он никакой деятельности от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» не осуществлял,
никаких документов о ведении
хозяйственной деятельности не
подписывал, товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
никому не поставлял и ни от кого не
получал, печать указанного предприятия
не получал. (т. 3, л.д. 1-3)
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 210 от 23.07.2009, согласно
которого, в акте сдачи-принятия работ
(оказания услуг) ООО «Посейдон» № 354 от
24.08.2008 в графах «ЗАТВЕРДЖУЮ» и «від
замовника», подписи и рукописные
записи исполнены ОСОБА_10
в договоре между ФЛ-П ОСОБА_26 и ООО «ТП
Статус Трейд-2008» №0508-08 от 05.08.2008, в
приложении №1 к договору №0508-08 от
05.08.2008, в акте сдачи приемке выполненных
работ №210 и акте приемки базового
основания (приложения №2 к договору
№0508-08 от 05.08.2008), рукописные записи и
подпись в графе «ЗАКАЗЧИК» исполнены
в доверенности от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на получение оконных
конструкций от ООО «Оконная
мастерская» № 9 от 22 сентября 2008 года, в
графах «керівник підприємства» и
«головний бухгалтер» подписи
в доверенности от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на получении музыкального
центра от ООО фирма «Пранк» № 2 от 3.09.2008
в графах «керівник підприємства» и
«головний бухгалтер» подписи
в доверенности от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на получение строительных
материалов от ООО «Ника V» № 3 от 15.09.2008,
в графах «підпис», «керівник
підприємства» и «головний бухгалтер»,
в доверенности № 7 от 22.09.2008, в графах
«підпис», «керівник підприємства» и
«головний бухгалтер», в расходной
накладной № НИКО 1101 от 23.09.2008 в графе
«получил», в расходной накладной №
НИКО 1064 от 16.09.2008 в графе «получил»
подписи выполнены ОСОБА_10
в доверенности от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на получение плит перекрытия
от ООО «Завод ЖБК-5» № 10 от 29.09.2008, в
графах «підпис», «керівник
підприємства» и «головний бухгалтер»,
в договоре поставки № 46-09/08 от 16.09.2008 в
графе «покупатель» подписи выполнены
в доверенности от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на получение строительных
материалов от ЧП «Дара» № 8 от 22.09.2008, в
графах «підпис», «керівник
підприємства» и «головний бухгалтер»,в
акте № Д-00000123 от 23.09.2008, в графах
«затверджую» и «від замовника подписи
в доверенности от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на получение ворот
автоматических от ЧП «Еврострой» № 14
от 7.10.2008, в графе «підпис» и в акте № 20/08
от 7.10.2008 в графе «заказчик» подписи
в доверенности от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на получение плитки от ООО
компания «Техногрес» № 13 от 6.10.2008, в
графах «підпис», «керівник
підприємства» и «головний бухгалтер»,
в акте сверки № 53 за период 01.10.2008-17.10.2008,
в письме директору ООО компания
«Техногрес» за исх. № 7 от 16.10.2008, в
накладной на возврат № ТС0/0000001 от
17.10.2008, подписи выполнены ОСОБА_10 (т.17,
- вещественными доказательствами -
актом сдачи-принятия работ (оказания
услуг) ООО «Посейдон» № 354 от 24.08.2008;
договором между ООО «ТП Статус
Трейд-2008» и ФЛ-П ОСОБА_26 №0508-08 от 05.08.2008,
приложением №1 к договору №0508-08 от
05.08.2008, актом сдачи приемки выполненных
работ №210, актом приемки базового
основания (приложения №2 к договору
№0508-08 от 05.08.2008); доверенностью от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» № 9 от 22 сентября
2008 года на получение в ООО «Віконна
майстерня» оконных конструкций;
доверенностью от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» № 2 от 3.09.2008 на получение в ООО
фирма «Пранк» музыкального центра;
доверенностями от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» № 3 от 15.09.2008 и № 7 от 22.09.2008 на
получение в ООО «Ника V» строительных
материалов, расходными накладными №
НИКО 1101 от 23.09.2008; № НИКО 1064 от 16.09.2008;
доверенностью от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» № 10 от 29.09.2008 на получение в
ООО «Завод ЖБК-5» плит перекрытия,
договором поставки № 46-09/08 от 16.09.2008
между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и ООО
«Завод ЖБК-5»; доверенностью от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» № 8 от 22.09.2008 на
получение в ЧП «Дара» строительных
материалов, актом № Д-00000123 от 23.09.2008;
доверенностью от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» № 14 от 7.10.2008 на получение в ЧП
«Еврострой» ворот автоматических;
доверенностью от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» № 13 от 6.10.2008 на получение в
ООО компания «Техногрес» плитки, актом
сверки № 53 за период 01.10.2008-17.10.2008 между
ООО «ТП Статус Трейд-2008» и ООО компания
«Техногрес», письмом директору ООО
компания «Техногрес» за исх. № 7 от
16.10.2008, накладной на возврат № ТС0/0000001
от 17.10.2008, протоколами выемок и осмотров
указанных документов. (т.17 л.д.4-15, т.17
л.д.20-38, т.17 л.д.42-61, т.17 л.д. 69-86, т.17 л.д.91-110,
т.17 л.д.132-146, т.17 л.д.153-160, т.17 л.д.164-174, т.17,
л.д.185-204, т.17, л.д.209-234; 238-240);
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 134 от 26.04.2009, согласно
выводов которого, подписи исполненные
от имени ОСОБА_15 в расходных накладных
поставщика от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ООО «Инструмент Мастер» №№ ТС00000116
от 28.10.2008, ТС0000015 от 27.10.2008, ТС00000114 от
20.10.2008, ТС00000113 от 13.10.2008, ТС00000110 от 01.10.2008,
ТС00000111 от 06.10.2008, ТС00000112 от 07.10.2008,
ТС00000008 от 23.07.2008, ТС00000052 от 01.09.2008, ТС00000053
от 03.09.2008, ТС00000054 от 03.09.2008, ТС00000055 от
05.09.2008, ТС00000060 от 12.09.2008, ТС00000059 от 10.09.2008,
ТС00000061 от 17.09.2008, ТС00000062 от 23.09.2008, ТС00000063
от 25.09.2008, ТС00000064 от 29.09.2008, ТС00000033 от
01.08.2008, ТС00000034 от 01.08.2008, ТС00000035 от 07.08.2008,
ТС00000031 от 11.08.2008, ТС00000032 от 12.08.2008, ТС00000036
от 20.08.2008, ТС00000037 от 27.08.2008, ТС00000038 от
29.08.2008, ТС00000005 от 01.07.2008, ТС00000001 от 03.07.2008,
ТС00000006 от 14.07.2008, ТС00000004 от 18.07.2008, ТС00000004
от 18.07.2008, ТС00000007 от 22.07.2008, ТС00000009 от
28.09.2008; в налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ООО «Инструмент
Мастер» №№ 116 от 28.10.2008; 115 от 27.10.2008; 114 от
20.10.2008; 113 от 13.10.2008; 110 от 01.10.2008; 111 от
06.10.2008; 112 от 07.10.2008; 8 от 23.07.2008; 52 от 01.09.2008;
53 от 03.09.2008; 54 от 03.09.2008; 55 от 05.09.2008; 60 от
12.09.2008; 59 от 10.09.2008; 61 от 17.09.2008; 62 от 23.09.2008;
63 от 25.09.2008; 64 от 29.09.2008, 33 от 01.08.2008, 34 от
01.08.2008, 35 от 07.08.2008, 31 от 11.08.2008, 32 от 12.08.2008,
36 от 20.08.2008, 37 от 27.08.2008, 38 от 29.08.2008, 5 от
01.07.2008, 1 от 03.07.2008, 6 от 14.07.2008, 4 от 18.07.2008, 7
от 22.07.2008, 9 от 28.07.2008, исполнены ОСОБА_10.
(т.14, л.д.150-157);
- вещественными доказательствами -
расходными накладными от поставщика
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО
«Инструмент Мастер» №№ ТС00000116 от
28.10.2008, ТС0000015 от 27.10.2008, ТС00000114 от 20.10.2008,
ТС00000113 от 13.10.2008, ТС00000110 от 01.10.2008,
ТС00000111 от 06.10.2008, ТС00000112 от 07.10.2008,
ТС00000008 от 23.07.2008, ТС00000052 от 01.09.2008, ТС00000053
от 03.09.2008, ТС00000054 от 03.09.2008, ТС00000055 от
05.09.2008, ТС00000060 от 12.09.2008, ТС00000059 от 10.09.2008,
ТС00000061 от 17.09.2008, ТС00000062 от 23.09.2008, ТС00000063
от 25.09.2008, ТС00000064 от 29.09.2008, ТС00000033 от
01.08.2008, ТС00000034 от 01.08.2008, ТС00000035 от 07.08.2008,
ТС00000031 от 11.08.2008, ТС00000032 от 12.08.2008, ТС00000036
от 20.08.2008, ТС00000037 от 27.08.2008, ТС00000038 от
29.08.2008, ТС00000005 от 01.07.2008, ТС00000001 от 03.07.2008,
ТС00000006 от 14.07.2008, ТС00000004 от 18.07.2008, ТС00000004
от 18.07.2008, ТС00000007 от 22.07.2008, ТС00000009 от
28.09.2008; налоговыми накладными от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ООО «Инструмент
Мастер» №№ 116 от 28.10.2008; 115 от 27.10.2008; 114 от
20.10.2008; 113 от 13.10.2008; 110 от 01.10.2008; 111 от
06.10.2008; 112 от 07.10.2008; 8 от 23.07.2008; 52 от 01.09.2008;
53 от 03.09.2008; 54 от 03.09.2008; 55 от 05.09.2008; 60 от
12.09.2008; 59 от 10.09.2008; 61 от 17.09.2008; 62 от 23.09.2008;
63 от 25.09.2008; 64 от 29.09.2008, 33 от 01.08.2008, 34 от
01.08.2008, 35 от 07.08.2008, 31 от 11.08.2008, 32 от 12.08.2008,
36 от 20.08.2008, 37 от 27.08.2008, 38 от 29.08.2008, 5 от
01.07.2008, 1 от 03.07.2008, 6 от 14.07.2008, 4 от 18.07.2008, 7
от 22.07.2008, 9 от 28.07.2008, протоколами их
выемки и осмотра.(т.14 л.д.33-141)
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 135 от 26.04.2009, согласно
выводов которого, подписи исполненные
от имени ОСОБА_15, в расходных накладных
от поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ООО «Гуров и К» №№ ТС00000102 от 29.10.2008,
ТС00000003 от 31.07.2008; налоговых накладных от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Гуров и
К» №№ 3 от 31.07.2008, 102 от 29.10.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на БФ «Информатика» №№
ТС00000028 от 11.09.2008, ТС00000099 от 16.10.2008; акте №
ТС00000008 сдачи-приемки работ (оказания
услуг) между ООО «ТП Статус Трэйд-2008» и
Физическим лицом - предпринимателем
ОСОБА_28; налоговой накладной от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_28 №№ 8.1
от 15.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо - предпринимателя
ОСОБА_29 №№ ТС00000185 от 22.12.2008, ТС00000184 от
22.12.2008; налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_29 №№ 185
от 22.12.2008, 184 от 22.12.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_30 №№
ТС00000182 от 15.12.2008, ТС00000183 от 15.12.2008;
налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_30 №№ 182 от 15.12.2008,
183 от 15.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо-предпринимателя
ОСОБА_31 №№ 176 от 29.12.2008, 175 от 29.12.2008, 177 от
30.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо-предпринимателя
ОСОБА_32 №№ ТС00000058 от 30.09.2008, ТС00000030 от
18.09.2008, ТС00000056 от 29.09.2008, ТС00000100 от 01.10.2008,
ТС00000010 от 14.08.2008, ТС00000029 от 21.08.2008, ТС00000030
от 22.08.2008; налоговых накладных от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_32 №№
100 от 01.10.2008, 58 от 30.09.2008, 56 от 26.09.2008, 30 от
18.09.2008, 29 от 21.08.2008, 10 от 13.08.2008; налоговой
накладной от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_33 № 2 от 07.07.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№
ТС00000172 от 15.12.2008, ТС00000149 от 10.11.2008;
договоре купли-продажи № 217-200815 от
10.09.2008 между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
ГП «Электротяжмаш» (с сертификацией);
налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№ 172
от 11.12.2008, 149 от 07.11.2008; расходной
накладной от поставщика ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_34 № ТС00000057
от 15.09.2008; налоговой накладной от ООО
«ТП Статус Трэйд-2008» на НПЧФ «Аналитика
№136 от 31.10.2008, исполнены ОСОБА_10. (т.13,
- вещественными доказательствами -
расходными накладными от поставщика
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Гуров и
К» №№ ТС00000102 от 29.10.2008, ТС00000003 от 31.07.2008;
налоговыми накладными от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ООО «Гуров и К» №№
3 от 31.07.2008, 102 от 29.10.2008; расходными
накладными от поставщика ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на БФ «Информатика»
№№ ТС00000028 от 11.09.2008, ТС00000099 от 16.10.2008;
актом № ТС00000008 сдачи-приемки работ
(оказания услуг) между ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» и Физическим лицом -
предпринимателем ОСОБА_28; налоговой
накладной от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_28 №№ 8.1 от 15.12.2008;
расходными накладными от поставщика
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо - предпринимателя ОСОБА_29 №№
ТС00000185 от 22.12.2008, ТС00000184 от 22.12.2008;
налоговыми накладными от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_29 №№ 185
от 22.12.2008, 184 от 22.12.2008; расходными
накладными от поставщика ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_30 №№
ТС00000182 от 15.12.2008, ТС00000183 от 15.12.2008;
налоговыми накладными от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_30 №№ 182
от 15.12.2008, 183 от 15.12.2008; расходными
накладными от поставщика ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_31 №№ 176 от
29.12.2008, 175 от 29.12.2008, 177 от 30.12.2008;
расходными накладными от поставщика
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_32 №№
ТС00000058 от 30.09.2008, ТС00000030 от 18.09.2008, ТС00000056
от 29.09.2008, ТС00000100 от 01.10.2008, ТС00000010 от
14.08.2008, ТС00000029 от 21.08.2008, ТС00000030 от 22.08.2008;
налоговыми накладными от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_32 №№ 100
от 01.10.2008, 58 от 30.09.2008, 56 от 26.09.2008, 30 от
18.09.2008, 29 от 21.08.2008, 10 от 13.08.2008; налоговой
накладной от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_33 № 2 от 07.07.2008; расходными
накладными от поставщика ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш»
№№ ТС00000172 от 15.12.2008, ТС00000149 от 10.11.2008;
договором купли-продажи № 217-200815 от
10.09.2008 между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
ГП «Электротяжмаш» (с сертификацией);
налоговыми накладными от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш»
№№ 172 от 11.12.2008, 149 от 07.11.2008; расходной
накладной от поставщика ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_34 № ТС00000057
от 15.09.2008; налоговой накладной от ООО
«ТП Статус Трэйд-2008» на НПЧФ «Аналитика
№136 от 31.10.2008, протоколами их выемок и
осмотров. (т.12, л.д.253-274, т.13, л.д.22-39, т.13,
л.д.67-82, т.13, л.д.110-134;135-147;148-167;168-207;244-252,т.13
л.д.256-274,т.13, л.д.276-280, т.14, л.д.2-12, т.14,
л.д.242-250, т.14, л.д.263-286;
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 100 от 22.03.2009, согласно
выводов которой, в представленных на
исследование налоговых накладных от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_9
и расходных накаладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_9, подписи
от имени ОСОБА_15, исполнены не ОСОБА_15, а
ОСОБА_10 (т.10, л.д.132-143)
- вещественными доказательствами
- приходными и налоговыми накладными от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_9,
протоколом обыска одноэтажного
нежилого строения по АДРЕСА_11 в ходе
которого эти документы были обнаружены
и изъяты, а так же протоколом осмотра
этих документов. (т.3 л.д. 17-93; т.10,
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 37 от 02.02.2009, согласно
выводов которой, в представленных на
исследование налоговых накладных от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Фирма
Фарес», подписи от имени ОСОБА_15,
исполнены не ОСОБА_15, а ОСОБА_10. (т.5,
- заключением судебно-почерковедческой
экспертизы № 99 от 22.03.2009, согласно
выводов которой, в представленных на
исследование налоговых накладных от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Фирма
Фарес» и расходных накаладных от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Фирма
Фарес», подписи от имени ОСОБА_15,
исполнены не ОСОБА_15, а ОСОБА_10. (т. 10,
- вещественными доказательствами
- приходными и налоговыми накладными от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Фирма
Фарес», протоколом обыска одноэтажного
нежилого строения по АДРЕСА_11 в ходе
которого эти документы были обнаружены
и изъяты, а так же протоколом осмотра
этих документов. (т.3,л.д.17-93; т.5,л.д.131-141;
Допрошенный по делу в качестве
подсудимого ОСОБА_9 свою вину в
инкриминируемых ему преступлениях не
признал, пояснил, что занимался
исключительно законной хозяйственной
деятельностью, от дальнейшей дачи
показаний отказался.
Допрошенная по делу в качестве
подсудимого ОСОБА_10 свою вину в
инкриминируемых ей преступлениях
признала частично, пояснила, что
работая длительное время у ОСОБА_9,
который занимался куплей-продажей
канцелярских товаров, она видела, что
данный бизнес приносит неплохой доход,
а поэтому в начале 2008 года решила
заняться аналогичным видом
деятельности. Однако, она не хотела,
чтобы ОСОБА_9 узнал, что она фактически
является его конкурентом, а поэтому
решила не регистрировать фирму на своё
имя. В 2008 году она по объявлению
обратилась к ранее неизвестным ей
людям, которые пообещали помочь
открыть фирму. Таким образом, ООО «ТП
Статус Трейд-2008» было открыто на имя
ОСОБА_15 После открытия указанного
предприятия, ей передали печать и
учредительные документы данного
предприятия, однако она забыла взять от
имени ОСОБА_15 письменную доверенность,
которая позволяла бы ей лично
подписывать документы от его имени,
связь с людьми, которые помогли открыть
данное предприятие была утрачена,
поэтому в будущем она подделывала в
документах подписи от имени ОСОБА_15 При
этом, ОСОБА_10 отметила, что ООО «ТП
Статус Трейд-2008» вело реальную и
законную хозяйственную деятельность,
связанную с куплей-продажей
канцелярских товаров. Ни ОСОБА_9, ни
ОСОБА_11 об этом не было ничего известно.
Относительно приобретения в пользу
ОСОБА_9 товарно-материальных ценностей
за счёт безналичных денежных средств
ООО «ТП Статус Трейд-2008» пояснила, что в
2007 году взяла в долг у ОСОБА_9 деньги в
сумме 180 000,00 гривен. Она сама предложила
ОСОБА_9 рассчитаться с ним путём
безналичных платежей на
товарно-материальные ценности, на что
он сообщил, что ему безразлично
наличным или безналичным расчётом она
Допрошенная по делу в качестве
подсудимой ОСОБА_11 свою вину в
инкриминируемых ей преступлениях не
признала, от дачи показаний отказалась
на основании ст.63 Конституции Украины.
Допрошенный по делу в качестве
подсудимого ОСОБА_13 свою вину в
инкриминируемых ему преступлениях
признал полностью, дал признательные
показания о совершённых им
Допрошенная по делу в качестве
подсудимого ОСОБА_12 свою вину в
инкриминируемых ей преступлениях
признала полностью, дала признательные
показания о совершённых ею
Допрошенный по делу в качестве
подсудимого ОСОБА_14 свою вину в
инкриминируемых ему преступлениях не
признал, от дачи показаний отказался на
основании ст.63 Конституции Украины.
Органом досудебного следствия ОСОБА_9,
ОСОБА_10 и ОСОБА_14 предъявлено
обвинением по ч.2 ст.205 УК Украины в
совершении следующего преступления:
ОСОБА_9 в период мая - июня 2008 года,
(точная дата в ходе следствия не
установлена), находясь в г.Харькове,
имея опыт ведения хозяйственной
деятельности и организаторские
способности, умышленно, из корыстных
побуждений, посягая на установленный
порядок осуществления
предпринимательской деятельности,
экономические интересы государства, с
целью создания фиктивных предприятий
для прикрытия незаконной деятельности,
направленной на получение
неконтролируемых государством доходов
и уклонения от обязательных платежей в
бюджет, вступил в предварительный
сговор с ОСОБА_14 и ОСОБА_10 с которым они
распределили функции и составили план
преступных действий.
После этого, ОСОБА_14 в мае 2008 года
(точная дата в ходе следствия не
установлена), около 14 часов, во
исполнение согласованного с ОСОБА_9
преступного плана, по месту своего
жительства, в домовладении АДРЕСА_10, с
целью регистрации субъекта
хозяйственной деятельности
(юридического лица) и дальнейшего
использования его для прикрытия
незаконной деятельности, предложил
своему знакомому - ОСОБА_15, не посвящая
его в преступные намерения, стать
учредителем и директором предприятия,
пообещав ему за это ежемесячно
выплачивать вознаграждение.
ОСОБА_15, не имея на то время
постоянной работы и испытывая
материальные трудности, будучи
уверенным в законности намерений и
действий ОСОБА_14, добросовестно
заблуждаясь, согласился на это
предложение и передал ОСОБА_14 копии
своего паспорта и справки
идентификационного номера. После чего,
ОСОБА_14, осуществляя задуманное,
обратился к гр.ОСОБА_17, оказывавшему
услуги по регистрации предприятий, с
просьбой оказать помощь в регистрации
субъекта предпринимательской
деятельности и передал последнему
копии паспорта и индивидуального
налогового номера ОСОБА_15, а также
оплатил его услуги. ОСОБА_17, будучи не
осведомленным о преступном умысле
ОСОБА_14, составил необходимый пакет
регистрационных документов на субъект
предпринимательской деятельности
(юридическое лицо) - ООО «ТП Статус
Трейд-2008», учредителем и директором
которого значился ОСОБА_15, а именно:
Устав ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
Протокол №1 от 26.05.2008 общих сборов
участников ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
Акт передачи имущества от 26.05.2008 и
передал эти документы ОСОБА_14 Затем,
ОСОБА_14 по указанию ОСОБА_9, продолжая
выполнять отведенную ему функцию, с
ОСОБА_15 и ОСОБА_10 у частного нотариуса
ОСОБА_18 нотариально удостоверил
подпись ОСОБА_15 на Уставе ООО «Статус
Трейд-2008». Далее ОСОБА_14, с целью
регистрации ООО «Статус Трейд-2008» в
установленном законом порядке,
пользуясь услугами ОСОБА_17, передал
тому у регистрационной палаты
Харьковского горисполкома по
пр.Московском, 96-А, в г.Харькове
учредительные документы ООО «ТП Статус
Трейд-2008», а ОСОБА_17 в свою очередь
предоставил учредительные документы в
органы, осуществляющие
государственную регистрацию субъектов
предпринимательской деятельности и,
решением Харьковского горисполкома №1
адресу АДРЕСА_3, на имя ОСОБА_15
зарегистрировано ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717. Затем,
ОСОБА_14, реализуя единый с ОСОБА_9 и
ОСОБА_10 преступный план по созданию
субъекта предпринимательской
деятельности (юридического лица), с
целью осуществления незаконной
деятельности, связанной с
предоставлением услуг по
осуществлению незаконных операций с
денежными средствами путем проведения
по подложным документам бестоварных
операций, а так же изготовление
заведомо подложных документов, дающих
право на увеличение затрат, имея
разрешение, получил печать ООО «ТП
После этого ОСОБА_9, преследуя цель
осуществления незаконной деятельности
с использованием документов и печати
ООО «ТП Статус-Трейд 2008»,
зарегистрированного совместно с
ОСОБА_14 и ОСОБА_10, дал им указание
открыть расчетный счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» для использования его в
реализации своего преступного плана.
03.07.2008, примерно в 11 часов ОСОБА_10,
действуя согласно отведенной ей
функции, выполняя указания ОСОБА_9,
совместно с ОСОБА_14 который доставил
ОСОБА_15 для подписания необходимых
документов, открыла расчетный счет
НОМЕР_6 в отделении № 8 Харьковском
филиале ООО «Укрпромбанк» по
ул.Культуры, 23 в г.Харькове. После чего,
в этот же день, ОСОБА_10 получила от
ОСОБА_14 учредительные документы и
печать ООО «ТП Статус Трейд-2008», затем,
поставила ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
учет в ГНИ Дзержинского района
г.Харькова и, по указанию ОСОБА_9 стала
хранить учредительные документы и
печать ООО «ТП Статус Трейд-2008» в своем
рабочем кабинете в офисе по АДРЕСА_11 в
г.Харькове и незаконно использовать
для изготовления поддельных первичных
документов, дающих право на увеличение
затрат при осуществлении
хозяйственной деятельности различными
субъектами предпринимательской
После регистрации ООО «ТП Статус
Трейд-2008», в период времени с июля 2008
года по 23.01.2009 года, имея в распоряжении
документы и печать указанного
предприятия, ОСОБА_9, реализуя свой
преступный умысел, действуя совместно
со ОСОБА_10 и ОСОБА_11 согласно
распределенных между собой функций, в
помещении офиса по АДРЕСА_11, составляли
подложные первичные и бухгалтерские
документы на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» и использовали их
в учете ООО «Фирма Фарес» код ЕГРПОУ
33410463, а так же предоставляли услуги по
незаконному завышению затрат иным
субъектам предпринимательской
деятельности. В результате чего, в ходе
осуществления хозяйственной
деятельности ООО «Фирма Фарес», путем
незаконного завышения налогового
кредита при использовании заведомо
подложных документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», согласно выводов
акта проверки проведенной ГНИ
Московского района г.Харькова №
судебно-экономической экспертизы № 2837
от 31.03.2009 занижены обязательные платежи
в бюджет в сумме 194191 гривны 97 копеек.
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ФЛ-П
ОСОБА_9 код НОМЕР_1, путем использования
в учете названного субъекта
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», согласно акта
проверки проведенной ГНИ Московского
заключения судебно-экономической
экспертизы № 5801 от 14.07.2009, занижены
обязательные платежи в бюджет в сумме
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ООО
«НТК-Инструмент» код ЕГРПОУ 34630827 путем
использования в учете названного
предприятия заведомо подложных
документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», согласно акта
проверки проведенной ГНИ Дзержинского
заключения судебно-экономической
экспертизы № 4124 от 11.06.2009, занижены
обязательные платежи в бюджет в сумме
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ООО
«Гуров и К» код ЕГРПОУ 35070024 путем
использования в учете названного
предприятия заведомо подложных
документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», согласно акта
проверки проведенной ГНИ Московского
занижены обязательные платежи в бюджет
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ФЛ-П
ОСОБА_29 код НОМЕР_2, путем использования
в учете названного субъекта
предпринимательской деятельности
заведомо подложных документов на
поставку товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
согласно акта проверки проведенной ГНИ
Ленинского района г.Харькова
обязательные платежи в бюджет в сумме
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита НПЧФ
«Аналитика» код ЕГРПОУ 30360626 путем
использования в учете названного
предприятия заведомо подложных
документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», согласно акта
проверки проведенной ГНИ
Червонозаводского района г.Харькова
обязательные платежи в бюджет в сумме
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ФЛ-П
ОСОБА_32 код НОМЕР_3, путем использования
в учете названного субъекта
предпринимательской деятельности
заведомо подложных документов на
поставку товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
согласно акта проверки проведенной
Нововодолажской межрайонной ГНИ в
23.04.2009, занижены обязательные платежи в
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ФЛ-П
ОСОБА_30 код НОМЕР_4, путем использования
в учете названного субъекта
предпринимательской деятельности
заведомо подложных документов на
поставку товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
согласно акта проверки проведенной ГНИ
Фрунзенского района г.Харькова
обязательные платежи в бюджет в сумме
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ФЛ-П
ОСОБА_28 код НОМЕР_5, путем использования
в учете названного субъекта
предпринимательской деятельности
заведомо подложных документов на
поставку товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
согласно акта проверки проведенной ГНИ
Дзержинского района г.Харькова
обязательные платежи в бюджет в сумме
Кроме этого, в результате
предоставления услуг по незаконному
завышению налогового кредита ГП завод
«Электротяжмаш» код ЕГРПОУ 00213121 путем
использования в учете названного
предприятия заведомо подложных
документов на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», согласно акта
проверки проведенной
Специализированной ГНИ по работе с
большими плательщиками налогов в
занижены обязательные платежи в бюджет
Таким образом, в результате
вышеуказанных преступных действий,
выразившихся в создании субъекта
предпринимательской деятельности
(юридического лица) - ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, и
использования его с целью прикрытия
незаконной деятельности по занижению
обязательных платежей в бюджет,
государству причинен материальный
ущерб на общую сумму 448440 гривен 69
копеек, что в тысячу и более раз
превышает необлагаемый доходом
минимум доходов граждан.
Органом досудебного следствия
действия ОСОБА_9, ОСОБА_10 и ОСОБА_14 по
факту создания ООО «ТП Статус
Трейд-2008», квалифицированы по ч.2 ст.205
УК Украины. Согласно данных
соответствующих постановлений о
привлечении, указанных лиц в качестве
обвиняемых, их деяния были
квалифицированы именно по части 2 ст.205
УК Украины в связи с тем, что фиктивное
предпринимательство причинило крупный
материальный ущерб государству на
общую сумму 448440 гривен 69 копеек,
вследствие занижения обязательных
платежей в бюджет ООО «Фирма Фарес» в
сумме 194191 гривен 97 копеек, ФЛ-П ОСОБА_9 в
сумме 118300 гривен, ООО «НТК-Инструмент»
в сумме 4608 гривен 54 копейки, НПЧФ
«Аналитика» в сумме 720 гривен, ФЛ-П
сумме 4047 гривен, ФЛ-П ОСОБА_28 в сумме 3985
гривен, ГП завод «Электротяжмаш» в
Однако, как органом досудебного
следствия, так и в ходе судебного
рассмотрения дела были получены
доказательства лишь завышения
налогового кредита по ООО
Примечанием к ст.205 УК Украины
установлено, что материальный вред,
который причинён государству,
считается крупным, если он в тысячу и
более раз превышает необлагаемый
минимум доходов граждан.
Согласно ст.22.5 Закона Украины «О налоге
с доходов физических лиц» в редакции,
действовавшей в 2008-2009 годах, если нормы
законов содержат ссылки на
необлагаемый минимум, то для целей
применения норм административного и
уголовного законодательства в части
квалификации преступлений или
нарушений, сумма необлагаемого
минимума устанавливается на уровне
налоговой социальной льготы. На 2008 год
налоговая социальная льгота
составляла 257 гривен 50 копеек, а на 2009
год составляла 302 гривен 50 копеек.
Таким образом, обязательным условием
квалификации действий подсудимых по ч.2
ст.205 УК Украины необходимо, чтобы их
действиями по фиктивному
предпринимательству был причинён
материальный вред государству, который
в 2008 году превышал бы 257500 гривен, а в 2009
году превышал бы 302500 гривен.
Учитывая изложенное, суд приходит к
выводу о необходимости
переквалификации действий ОСОБА_9,
ОСОБА_10 и ОСОБА_14, связанных с созданием
ООО «ТП Статус Трейд-2008» с ч. 2 ст. 205 УК
Украины, на ч. 1 ст.205 УК Украины -
фиктивное предпринимательство, то есть
создание или приобретение субъектов
предпринимательской деятельности
(юридических лиц) с целью прикрытия
видов деятельности, на которые
Органом досудебного следствия ОСОБА_9,
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 предъявлено
обвинением по ч.3 ст.28, ч.2 ст.212 УК
Украины в совершении следующего
ОСОБА_9, после регистрации фиктивного
предприятия - ООО «ТП Статус Трейд-2008»
код ЕГРПОУ 35970717, продолжая
противоправные действия, направленные
на реализацию заранее разработанного
преступного плана, создал и возглавил
устойчивую организованную группу, в
состав которой вошли ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
совместно с которыми длительное время,
в период июня 2008 - января 2009 года,
занимался незаконной деятельностью, в
том числе связанной с изготовлением
поддельных документов для их
незаконного использования в целях
занижения обязательных платежей в
Основные направления деятельности
организованной группы были
разработаны и определены ОСОБА_9 в
поэтапном плане преступных действий,
направленном на систематическое
занижение уплаты обязательных
платежей в бюджет субъектами
предпринимательской деятельности и
внесение в официальные документы
заведомо ложных сведений с целью
сокрытия своих преступных действий.
В соответствии с разработанным
преступным планом, с целью его
реализации, ОСОБА_9 распределил функции
каждого из участников организованной
группы в соответствии с их служебным
положением, а также функциональными
Как организатор и активный
участник организованной группы,
ОСОБА_9, в соответствии с разработанным
и согласованным с каждым из участников
организованной группы планом
преступной деятельности:
- распределял и согласовывал с
соучастниками функции каждого из
участников организованной группы,
направляя их деятельность на
достижение единого преступного
- лично оказывал содействие в
регистрации субъекта
предпринимательской деятельности
(юридического лица) - ООО «ТП Статус
Трейд-2008», документы и печать которого
использовались для прикрытия
противоправной деятельности по
занижению сумм уплаты обязательных
платежей в государственный бюджет, а
именно: на своем автомобиле доставлял
ОСОБА_15 в органы государственной
регистрации с целью ускорения
регистрации ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
получил от ОСОБА_17, оказывавшего услуги
по регистрации ООО «ТП Статус
Трейд-2008», свидетельство о регистрации
плательщика НДС ООО «ТП Статус
- давал указания члену
организованной преступной группы
ОСОБА_10, фактически исполнявшей
обязанности бухгалтера ООО «Фирма
Фарес», составлять заведомо подложные
первичные бухгалтерские и налоговые
документы на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Фирма
Фарес», ФЛ-П ОСОБА_9, ООО «НТК
Инструмент», ООО «Гуров и К», ГП завод
«Электротяжмаш», НПЧФ «Аналитика», ФЛ-П
ОСОБА_29, ФЛ-П ОСОБА_32, ФЛ-П ОСОБА_30, ФЛ-П
ОСОБА_28, подделывать в этих документах
подписи директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, а также подписывать
банковские чеки от имени ОСОБА_15 на
получение наличных денежных средств с
текущего счета ООО «ТП Статус
- давал указания ОСОБА_11 на
получение наличных денежных средств с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
по заведомо подложным банковским
- лично определял размер
процентной ставки на оплату услуг,
предоставляемых ООО «НТК Инструмент» и
иным субъектам предпринимательской
деятельности по незаконному занижению
обязательных платежей в бюджет;
- с целью занижения обязательных
платежей в бюджет совместно со ОСОБА_10
представлял к учету предприятия ООО
«Фирма Фарес» документы содержащие
заведомо ложные сведения на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Фирма
-с целью занижения обязательных
платежей в бюджет совместно со ОСОБА_10
представлял к учету ФЛ-П ОСОБА_9
документы содержащие заведомо ложные
сведения на поставку
товарно-материальных ценностей от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_9;
- предоставлял в контролирующие
органы отчетные документы по
деятельности ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П
ОСОБА_9, содержащие заведомо ложные
- принимал личное участие
совместно со ОСОБА_10 и ОСОБА_11 в
легализации денежных средств,
аккумулируемых на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» как оплата
предпринимательской деятельности за
предоставляемые им незаконные услуги
по минимизации обязательных платежей в
бюджет, оплачивая указанными денежными
средствами приобретение различных
товаров и услуг для личных целей и в
Как активный участник
организованной группы ОСОБА_10, выразив
желание совершить преступление в ее
составе, будучи осведомленной о
преступных намерениях участников
группы, выполняя отведенную ей функцию:
- по указанию ОСОБА_9 принимала
участие в нотариальном оформлении
учредительных документов ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и открытии расчетного
счета указанного предприятия;
- по указанию ОСОБА_9 хранила на
своем рабочем месте печать и
учредительные документы ООО «ТП Статус
Трейд-2008» с целью их дальнейшего
незаконного использования при
оформлении документов;
- по указанию ОСОБА_9 лично подделывала
подписи директора указанного
предприятия - ОСОБА_15 в первичных
документах, содержащих заведомо ложные
сведения о поставках
товарно-материальных ценностей
предпринимательской деятельности и
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»;
-по указанию ОСОБА_9 лично подделывала
подписи от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15 в банковских
чеках для снятия наличных денежных
средств с расчетного счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и ставила на них
оттиски печати ООО «ТП Статус
- по указанию ОСОБА_9 лично вносила
в первичные документы ООО «ТП Статус
Трейд-2008» заведомо ложные сведения на
поставку товара различным субъектам
предпринимательской деятельности,
передавала эти документы для
дальнейшего незаконного использования
их в учетах представителям ООО «НТК
Инструмент» и других субъектов
хозяйственной деятельности;
- по указанию ОСОБА_9, используя
программу электронных платежей
«Клиент-Банк» занималась незаконным
перечислением платежей с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»;
- совместно с ОСОБА_9принимала
участие в легализации денежных
средств, добытых преступным путем,
занимаясь перечислением по
электронной системе «Клиент-банк»
денежных средств с текущего счета ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на счета
поставщиков и исполнителей в оплату
приобретаемых ОСОБА_9 товаров и услуг,
подделывала подписи от имени директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15 в
первичных документах на получение
таких товаров и услуг;
Как активный участник
организованной группы ОСОБА_11, выразив
желание совершать преступления в ее
составе, будучи осведомленной о
преступных намерениях участников
группы, выполняя отведенную ей функцию:
- подыскивала субъектов
хозяйственной деятельности для
предоставления им услуг по незаконному
занижению обязательных платежей в
- по указанию ОСОБА_9 заполняла
банковские чеки ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на незаконное получение
наличных денежных средств с текущего
- по указанию ОСОБА_9, по заведомо
подложным банковским чекам, лично
снимала наличные денежные средства с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008», поступившие от различных
субъектов предпринимательской
деятельности, пользовавшихся
незаконными услугами;
- по заранее оговоренной с ОСОБА_9
процентной ставке передавала клиентам
-должностным лицам ООО «НТК
Инструмент» и сотрудникам иных
субъектов предпринимательской
деятельности часть зачисленных на
расчетный счет ООО «ТП Статус Трейд-2008»
денежных средств в наличной форме
вместе с документами, содержащими
заведомо ложные сведения о поставке
различных товарно-материальных
ценностей от ООО «ТП Статус Трейд- 2008»
для их дальнейшего незаконного
использования в бухгалтерском и
- лично давала указания о снятии
наличных денежных средств с расчетного
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
неосведомленным о преступной
деятельности ОСОБА_23 и ОСОБА_24,
получала от указанных лиц наличные
денежные средства снятые с расчетного
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» для их
дальнейшей передачи клиентам;
- принимала участие в легализации
денежных средств, добытых преступным
путем, совместно с ОСОБА_9 оплачивая со
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
различные услуги и лично пользовалась
Таким образом, ОСОБА_9 была
создана организованная группа,
представляющая собой стойкое
объединение трех лиц, специально
организовавшихся в устойчивое
объединение для совместной преступной
деятельности, на постоянной основе,
действовавших в соответствии с
разработанным и одобренным всеми
участниками единым планом, с
распределением функций участников
группы, направленных на получение
единого преступного результата.
ОСОБА_9, действуя в составе
организованной ним группы и совместно
с ОСОБА_10 и ОСОБА_11, совершил
преступление при следующих
Так, ОСОБА_9, будучи согласно
распоряжения от 17 февраля 2005 года
назначенным на должность директора ООО
«Фирма Фарес» код ЕГРПОУ 33410463,
зарегистрированного по
пр.Тракторостроителей, д. 162-А, кв.102, в
г.Харькове, а так же будучи
зарегистрированным 19.05.1999
Исполнительным комитетом Московского
районного совета г.Харькова как
субъект предпринимательской
деятельности - физическое
лицо-предприниматель (код НОМЕР_1), имея
наемных работников для содействия ему
в предпринимательской деятельности,
организационно-распорядительные и
административно-хозяйственные
функции, то есть являясь должностным
лицом, руководил деятельностью ФЛ-П
ОСОБА_9 и ООО «Фирма Фарес», на
основании Закона Украины «О системе
налогообложения» № 2151-III от 25 июня 1991 и
согласно требований ст. 8 Закона
Украины «О бухгалтерском учете и
финансовой отчетности в Украине» №
996-XIV от 16.07.1999.
ОСОБА_9 отвечает за общую организацию
работы и обязан обеспечить необходимые
условия для правильного ведения
бухгалтерского учета, фиксирования
фактов осуществления всех
хозяйственных операций в первичных
документах, сохранения обработанных
документов и неукоснительное
исполнение всеми подразделениями и
службами требований относительно
порядка оформления и своевременности
представления для учета документов и
ведомостей, а также, обладая
единственным правом подписи
банковских документов, несет
ответственность за своевременное
составление первичных документов и
регистров бухгалтерского учета и
достоверность отображенных в них
данных, а также за подачу налоговых
деклараций, балансов, отчетов и других
документов, используемых при
исчислении и уплате обязательных
Однако, ОСОБА_9, в период июня 2008 года -
января 2009 года, действуя согласно
единого, ранее разработанного ним и
согласованного с членами
организованной группы ОСОБА_10 и ОСОБА_11
преступного плана, имея единый умысел,
направленный на уклонение от уплаты
налогов посредством использования
фиктивных документов специально
созданного, при вышеуказанных
обстоятельствах, для прикрытия
преступной деятельности предприятия
ООО «ТП Статус Трейд-2008», в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
используя документы, печать и
расчетный счет указанного предприятия,
составляли заведомо подложные
первичные бухгалтерские и налоговые
документы о, якобы, поступлении
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008», после чего
отражали эти документы в бухгалтерском
и налоговом учетах ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 в ходе осуществления
финансово-хозяйственной деятельности
предпринимательской деятельности за
указанный период. Таким образом, на ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
осуществлялись операции, которые
согласно п.3.1.1. ст.3 Закона Украины «О
налоге на добавленную стоимость» №
168/97-ВР от 03.04.1997, ст. 3 Закона Украины «О
налогообложении прибыли предприятий»
№ 283/97-ВР от 22.05.1997 являлись объектом
При этом, ОСОБА_9, с целью получения
неконтролируемых государством доходов
и уклонения от уплаты налогов, в
нарушение п.п.7.4.5.п.7.4. ст. 7 Закона
Украины «О налоге на добавленную
стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997,
систематически давал противозаконные
указания члену организованной группы,
бухгалтеру ФЛ-П ОСОБА_9, фактически
исполнявшей обязанности бухгалтера
ООО «Фирма Фарес» - ОСОБА_10 на
составление заведомо подложных
первичных бухгалтерских и налоговых
документов, дающих право на завышение
затрат предприятия. ОСОБА_10, согласно
отведенной ей функции, изготавливала
приходные и налоговые накладные от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», в которые вносила
сообщенные ей ОСОБА_9 заведомо ложные
сведения о количестве, наименованиях и
цене, якобы поставленных на ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
товарно-материальных ценностей,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
которую она хранила в своем столе по
договоренности с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных незаконных действий, а
также подделывала подписи от имени
директора указанного предприятия -
ОСОБА_15, после чего предоставляла их
ОСОБА_9 для незаконного отражения в
бухгалтерском и налоговом учетах ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 Также на
основании изготовленных
собственноручно подложных документов
о поставке товарно-материальных
ценностей и услуг от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» с текущего счета ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 на счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_10 по системе
электронных платежей «Клиент-банк»
перечисляла денежные средства за,
якобы, поставленный товар и услуги.
После этого ОСОБА_9, действуя из
корыстных побуждений, давал незаконные
указания члену организованной группы,
бухгалтеру-товароведу ООО «Фирма
Фарес» - ОСОБА_11 на получение с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, перечисленных со счетов ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9, в наличной
форме и последующей их передачи ему.
ОСОБА_11, действуя в составе
организованной группы, согласно
отведенных ей функций, выполняя
указания ОСОБА_9, заведомо зная, что ООО
«ТП Статус Трейд-2008» никакой
деятельности не осуществляет, лично по
банковским чекам получала наличные
денежные средства с текущего счета ООО
«ТП Статус Трейд-2008», а также давала
указания не осведомленным о преступной
деятельности ОСОБА_37 на получение
наличных денежных средств с расчетного
счета указанного предприятия, после
чего возвращала перечисленные со
счетов ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
на счет ООО «ТП Статус Трейд-2008»
денежные средства, в наличной форме,
ОСОБА_9 который распоряжался ними по
ОСОБА_9 действуя умышленно, из
корыстных побуждений, по сговору с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, в составе
организованной группы, согласно
отведенной ему функции, используя
заведомо подложные первичные
документы на поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» в
бухгалтерском и налоговом учетах ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 для
завышения затрат, с целью уклонения от
уплаты налогов, посягая на
установленный порядок
налогообложения, подписывал и подавал
в ГНИ Московского района г.Харькова
декларации по налогу на добавленную
стоимость, содержащие заведомо ложные
сведения, тем самым необоснованно
завышал налоговый кредит.
Так, ОСОБА_9 подписал и предоставил в
ГНИ Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
18.08.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 444183 гривен,
налоговый кредит в сумме 438128 гривен,
НДС к уплате в бюджет 6055 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 331466 гривен 74
копейки, НДС к уплате в бюджет 112716
гривен 30 копеек, в результате НДС за
июль 2008 года занижен на сумму 106661
гривен 26 копеек. Кроме того, ОСОБА_9
подписал и предоставил в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
19.09.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 257332 гривен,
налоговый кредит в сумме 251652 гривен,
НДС к уплате в бюджет 5680 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 173894 гривен 08
92 копейки, в результате НДС за июль 2008
копейки. Кроме того, ОСОБА_9 подписал и
предоставил в ГНИ Московского района
г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ООО «Фирма
отражены налоговые обязательства в
сумме 267460 гривен, налоговый кредит в
сумме 263251 гривен, НДС к уплате в бюджет
4209 гривен. Согласно проведенной
проверке и экспертного исследования,
налоговые обязательства отражены
правильно, налоговый кредит составил
гривен, в результате НДС за июль 2008 года
ОСОБА_9 подписал и предоставил в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
стоимость ООО «Фирма Фарес» № 101906 от
20.11.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 248967 гривен,
налоговый кредит в сумме 243850 гривен,
НДС к уплате в бюджет 5117 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 195350 гривен,
результате НДС за июль 2008 года занижен
подписал и предоставил в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
стоимость ООО «Фирма Фарес» № 108531 от
20.12.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 239422 гривен,
налоговый кредит в сумме 234567 гривен,
НДС к уплате в бюджет 4855 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 223900 гривен,
копеек, в результате НДС за июль 2008 года
Кроме того, ОСОБА_9 подписал и
предоставил в ГНИ Московского района
г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ООО «Фирма
Фарес» № 128320 от 19.01.2008, в которой
отражены налоговые обязательства в
сумме 405974 гривен, налоговый кредит в
сумме 400518 гривен, НДС к уплате в бюджет
5456 гривен. Согласно проведенной
проверке и экспертного исследования,
налоговые обязательства отражены
правильно, налоговый кредит составил
гривен, в результате НДС за июль 2008 года
В результате чего, согласно акта
17.03.2009 ГНИ Московского района
г.Харькова и заключения
судебно-экономической экспертизы № 2837
от 31.03.2009, с учетом имеющейся переплаты
по лицевому счету, в государственный
бюджет занижена уплата налога на
добавленную стоимость на сумму 194191
Так же, ОСОБА_9 подписал и предоставил в
электронном виде в ГНИ Московского
района г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ФЛ-П ОСОБА_9 №
692552 за август 2008, в которой отражены
налоговые обязательства в сумме 160406
гривен, налоговый кредит в сумме 154979
гривен, НДС к уплате в бюджет 5427 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства составили 151406, налоговый
кредит составил 113281 гривен, НДС к
НДС за август 2008 года занижен на сумму
и предоставил в электронном виде в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 224452 гривен,
налоговый кредит в сумме 220210 гривен,
НДС к уплате в бюджет 4242 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 190548 гривен,
результате НДС за сентябрь 2008 года
ОСОБА_9 подписал и предоставил в
электронном виде в ГНИ Московского
района г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ФЛ-П ОСОБА_9 №
100001 за октябрь 2008, в которой отражены
налоговые обязательства в сумме 180817
гривен, налоговый кредит в сумме 175842
гривен, НДС к уплате в бюджет 4975 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 137842 гривен,
результате НДС за октябрь 2008 года
ОСОБА_9 подписал и предоставил в
электронном виде в ГНИ Московского
района г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ФЛ-П ОСОБА_9 №
107806 за ноябрь 2008, в которой отражены
налоговые обязательства в сумме 137077
гривен, налоговый кредит в сумме 133435
гривен, НДС к уплате в бюджет 3642 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 127268 гривен,
НДС к уплате в бюджет 9809 гривен, в
результате НДС за ноябрь 2008 года
занижен на сумму 6167 гривен. Кроме того,
ОСОБА_9 подписал и предоставил в
электронном виде в ГНИ Московского
района г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ФЛ-П ОСОБА_9 №
128386 за декабрь 2008, в которой отражены
налоговые обязательства в сумме 210875
гривен, налоговый кредит в сумме 206843
гривен, НДС к уплате в бюджет 4032 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 185578 гривен,
результате НДС за декабрь 2008 года
В результате чего, согласно акта
12.04.2009 ГНИ Московского района
г.Харькова и заключения
судебно-экономической экспертизы № 5801
от 14.07.2009, с учетом переплаты за июль 2008
в сумме 8574 гривны, за апрель 2008 в сумме
644 гривен, за декабрь 2007 в сумме 275
гривен, в государственный бюджет
занижена уплата налога на добавленную
стоимость на общую сумму 118300 гривен.
Таким образом, ОСОБА_9, действуя в
составе организованной группы
совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11, путем
занижения объектов налогообложения, в
нарушение п.п.7.4.4, п.п.7.4.5, п.7.4., п.п. 7.7.1
п.7.7. ст. 7 Закона Украины «О налоге на
добавленную стоимость» № 168/97-ВР от
03.04.1997 с изменениями и дополнениями,
умышленно уклонился от уплаты налогов
на общую сумму 312491 гривну 97 коп., что
повлекло фактическое непоступление в
бюджет обязательных платежей на
К выводу о наличии факта уклонения от
уплаты налогов орган досудебного
следствия пришёл исходя из информации,
изложенной в Акте ДПИ в Московском
районе г.Харькова №1331/18/33410463 от 17.03.2009
года (т.11 л.д.134-139), в котором сделан
вывод о никчемности сделок между ООО
«ТП Статус Трейд-2008» и ООО «Фирма
Фарес», а как следствие и вывод о том,
что отсутствуют объекты, которые
подпадают под определение ст.ст.3, 4, 7
Закона Украины «О налоге на
добавленную стоимость» и
подтвердившей выводы указанного акта
судебно-экономической экспертизой №2837
от 31.03.2009 года (т.11 л.д. 157-160); а также из
информации, изложенной в Акте ДПИ в
Московском районе г.Харькова
№1717/172/НОМЕР_1 от 02.04.2009 года (т.12 л.д.144-181),
в котором сделан вывод о никчемности
сделок между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
ФЛ-П ОСОБА_9, а как следствие и вывод о
том, что отсутствуют объекты, которые
подпадают под определение ст.ст.3, 4, 7
Закона Украины «О налоге на
добавленную стоимость» и
подтвердившей выводы указанного акта
судебно-экономической экспертизой №5801
от 14.07.2009 года (т.12 л.д. 242-251) .
Однако, при решении вопроса о наличии в
действиях ОСОБА_9, ОСОБА_10 и ОСОБА_11
состава преступления,
предусмотренного ч.3 ст.28, ч.2 ст.212 УК
Украины, суд, учитывая изложенные выше
доказательства, учитывает и следующее:
- основой выводов Акта ДПИ в Московском
районе г.Харькова №1331/18/33410463 от 17.03.2009
года (т.11 л.д.134-139) послужила информация,
изложенная в постановлении
следователя по ОВД отдела СУ ГУМВД
Украины в Харьковской области о том,
что ООО «ТП Статус Трейд-2008» не вело
реальной хозяйственной деятельности;
- заключение судебно-экономической
экспертизы №2837 от 31.03.2009 года (т.11 л.д.
157-160) дано с учётом интерпретации
поставленных следователем вопросов в
постановлении от 27 марта 2009 года о
назначении судебно-экономической
экспертизы (т.11 л.д. 147-148), а именно:
вопрос 2.1. звучит следующим образом
«Обоснованы ли выводы акта ГНИ
Московского района г.Харькова
№1331/18/33410463 от 17.03.2009 года,
подтверждаются ли они документально,
если документы по взаимоотношениям
между ООО «Фирма Фарез» и ООО «ТП
Статус Трей д-2008» не являются
правомочными, в связи с чем их не
следует учитывать при производстве
данной экспертизы?»; вопрос 2.2.
поставлен следующим образом: «Какова
сумма неуплаченных ООО «Фирма Фарес»
налогов за проверяемый период и
подтверждается ли она документально,
если документы п взаимоотношениям
между ООО «Фирма Фарес» и ООО «ТП
Статус Трейд-2008» не являются
правомочными, в связи с чем их не
следует учитывать при производстве
данной экспертизы?», т.е. при
производстве судебно-экономической
экспертизы не учитывались документы,
дающие право на получение налогового
- основой выводов Акта ДПИ в Московском
районе г.Харькова №1717/172/НОМЕР_1 от
02.04.2009 года (т.12 л.д.144-181) послужила
информация, изложенная Акте проверки
ООО «ТП Статус Трейд-2008» (Акт ДПИ в
Дзержинском районе г.Харькова
№393/1800/35970717 от 30.01.09 года т.6 л.д.48-58), о
том, что указанное юридическое лицо
реальной финансово-хозяйственной
деятельности не вело и все сделки с
участием данного предприятия являются
- заключение судебно-экономической
экспертизы №5801 от 14.07.2009 года (т.12 л.д.
144-181) дано с учётом интерпретации
поставленных следователем вопросов в
постановлении от 01 июля 2009 года о
назначении судебно-экономической
экспертизы (т.12 л.д. 233-234), а именно:
вопрос 2.1. звучит следующим образом
«Обоснованы ли выводы акта ГНИ
Московского района г.Харькова
№1717/172/НОМЕР_1 от 12.04.2009 года,
подтверждаются ли они документально,
если документы по взаимоотношениям
между ФЛ-П ОСОБА_9 и ООО «ТП Статус Трей
д-2008» не являются правомочными, в
связи с чем их не следует учитывать при
производстве данной экспертизы?»;
вопрос 2.2. поставлен следующим образом:
«Какова сумма неуплаченных ФЛ-П ОСОБА_9
налогов за проверяемый период и
подтверждается ли она документально,
если документы п взаимоотношениям
между ФЛ-П ОСОБА_9 и ООО «ТП Статус
Трейд-2008» не являются правомочными, в
связи с чем их не следует учитывать при
производстве данной экспертизы?», т.е.
судебно-экономической экспертизы не
учитывались документы, дающие право на
получение налогового кредита;
- постановлением Харьковского
окружного административного суда от 15
марта 2013 года по делу №8219/12/2070 отменено
налоговое уведомление-решение ГНИ
от 14 апреля 2009 года о доначислении ФЛ-П
ОСОБА_9 налога на добавленную стоимость
и штрафных (финансовых) санкций.
Согласно информации, изложенной в
указанном постановлении суда,
налоговое уведомление-решение было
составлено в результате проверки ФЛ-П
ОСОБА_9 (акт №1717/172/НОМЕР_1 от 02.04.2009 года),
также из содержания указанного
судебного решения следует, что все
взаимоотношения между ООО «Статус
Трейд-2008» и ФЛ-П ОСОБА_9 были реальными и
направлены на наступление
гражданско-правовых последствий.
Определением Харьковского
апелляционного административного суда
от 19 сентября 2013 года, постановление
ХОАС от 15 марта 2013 года оставлено без
изменений, а апелляционная жалоба ГНИ в
Московском районе г.Харькова без
удовлетворения. Данное судебное
решение вступило в законную силу;
- постановлением Харьковского
окружного административного суда от 02
уведомление-решение ГНИ Московского
года о доначислении ему налога на
добавленную стоимость и штрафных
(финансовых) санкций. Согласно
информации, изложенной в указанном
постановлении суда, налоговое
уведомление-решение было составлено в
результате проверки ООО «Фирма Фарес»
(№1331/18/33410463 от 17.03.2009 года), также из
содержания указанного судебного
решения следует, что все
взаимоотношения между ООО «Статус
Трейд-2008» и ООО «Фирма Фарес» были
реальными и направлены на наступление
гражданско-правовых последствий.
Определением Харьковского
апелляционного административного суда
от 01 декабря 2009 года, постановление
ХОАС от 02 июня 2009 года оставлено без
изменений, а апелляционная жалоба ГНИ в
Московском районе г.Харькова без
удовлетворения. Данное судебное
решение вступило в законную силу.
Определением Высшего
административного суда Украины от 29
мая 2012 года решения судов первой и
апелляционной инстанции оставлено без
изменений, кассационную жалобу без
- ни в ходе досудебного следствия по
делу, ни в ходе судебного
разбирательства, не было получено
доказательств, что взаимоотношения
между ООО «ТП Статус Трейд-2008» с одной
стороны, ФЛ-П ОСОБА_9 и ООО «Фирма Фарес»
с другой стороны носили фиктивный
- в деле отсутствуют доказательства
того, что ОСОБА_9 и ОСОБА_11 имели
отношение к деятельности ООО «ТП
- подсудимая ОСОБА_10 показала, что ООО
«ТП Статус Трейд-2008» вело реальную
деятельность по купле-продаже
материальных ценностей, однако, в связи
с тем, что реальным собственником
указанного юридического лица была она,
но не имела доверенности от
формального директора ОСОБА_15, она
подделывала подписи за него, в
остальном документы ООО «Статус
Трейд-2008» содержали информацию,
соответствующую действительности.
Никто, кроме неё самой о подделке
подписей от имени ОСОБА_15, ничего не
Учитывая изложенное, суд пришёл к
выводу, что обвинение ОСОБА_9, ОСОБА_10 и
ОСОБА_11 по ч.3 ст.28, ч.2 ст.212 УК Украины не
нашло подтверждения и они подлежат
оправданию в этой части.
Органом досудебного следствия ОСОБА_9
предъявлено обвинение в совершении
преступлений, предусмотренных ч.3 с.28,
ч.2 ст.364 УК Украины, а ОСОБА_10 и ОСОБА_11 в
совершении пособничества ОСОБА_9, по ч.3
ст.28, ч.5 ст.27, ч.2 ст.364 УК Украины, а
ОСОБА_9, действуя в составе
организованной группы и совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, преследуя корыстную
цель, совершил умышленное тяжкое
преступление при следующих
ОСОБА_9, будучи согласно распоряжения
от 17 февраля 2005 года назначенным на
должность директора ООО «Фирма Фарес»
код ЕГРПОУ 33410463, зарегистрированного
по пр.Тракторостроителей, д. 162-А, кв.102, в
г.Харькове, осуществляя
организационно-распорядительные и
административно-хозяйственные
функции, т.е. являясь должностным лицом
, руководил деятельностью названного
ОСОБА_9, в период июля 2008 года - января 2009
года, действуя умышленно, из корыстных
побуждений, в составе организованной
ним группы и по сговору со ОСОБА_10 и
ОСОБА_11, согласно распределенных между
соучастниками функций, с целью
занижения сумм уплаты обязательных
платежей в государственный бюджет,
пользуясь авторитетом своей должности,
руководил преступной деятельностью,
направленной на изготовление
поддельных документов от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» по взаимоотношениям с
ООО «Фирма Фарес», использованием этих
документов в бухгалтерских и налоговых
учетах для занижения обязательных
платежей в бюджет, при этом, посягая на
нормальное функционирование
руководимого им предприятия,
использовал свое служебное положение и
властные полномочия вопреки интересам
службы, при следующих обстоятельствах.
Так ОСОБА_9, имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного при вышеуказанных
обстоятельствах с целью прикрытия
незаконной деятельности, в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, действуя в составе
организованной группы, в указанный
период времени, реализуя разработанный
ним и согласованный со всеми
участниками группы преступный план,
направленный на занижение
обязательных платежей в бюджет,
злоупотребляя своим служебным
положением, используя свои властные
полномочия вопреки интересам службы и
в ущерб общегосударственным интересам,
систематически давал заведомо
противоправные указания члену
организованной группы, бухгалтеру ФЛ-П
ОСОБА_9, фактически исполнявшей
обязанности бухгалтера ООО «Фирма
Фарес» - ОСОБА_10 на составление
заведомо подложных первичных
бухгалтерских и налоговых документов,
дающих право на завышение затрат
предприятия. ОСОБА_10, согласно
отведенной ей функции, изготавливала
приходные и налоговые накладные от ООО
«ТП Статус Трейд-2008», в которые вносила
сообщенные ей ОСОБА_9 заведомо ложные
сведения о количестве, наименованиях и
цене, якобы поставленных на ООО «Фирма
Фарес» товарно-материальных ценностей,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
которую она хранила в своем столе по
договоренности с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных незаконных действий, а
также подделывала подписи от имени
директора указанного предприятия -
ОСОБА_15, после чего предоставляла их
ОСОБА_9 для незаконного отражения в
бухгалтерском и налоговом учетах ООО
«Фирма Фарес». Также на основании
изготовленных ОСОБА_10 подложных
документов о поставке
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» с текущего
счета ООО «Фирма Фарес» на счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_10 по системе
электронных платежей «Клиент-банк» по
указанию ОСОБА_9 перечисляла денежные
средства за, якобы, поставленные
товарно-материальные ценности и
услуги. После этого, ОСОБА_9, действуя из
корыстных побуждений, злоупотребляя
служебным положением, давал незаконные
указания члену организованной
бухгалтеру-товароведу - ОСОБА_11 на
получение с текущего счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» денежных средств,
перечисленных с ООО «Фирма Фарес», в
наличной форме и последующей их
передачи ему. ОСОБА_11, действуя в
составе организованной преступной
группы, согласно отведенных ей функций,
выполняя указания своего руководителя
- ОСОБА_9, заведомо зная, что ОСОБА_9
злоупотребляет своим служебным
положением и использует властные
полномочия вопреки интересам службы и
в ущерб общегосударственным интересам,
систематически исполняла
противоправные указания ОСОБА_9 на
незаконное получение с текущего счета
ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, перечисленных со счета ООО
«Фирма Фарес», в наличной форме и
последующей их передачи ему.
ОСОБА_11,заведомо зная, что ООО «ТП
Статус Трейд-2008» никакой деятельности
не осуществляет, лично по банковским
чекам получала наличные денежные
средства с текущего счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008», а также давала
указания не осведомленному о
преступной деятельности ОСОБА_37 на
получение наличных денежных средств с
расчетного счета указанного
предприятия, после чего возвращала
перечисленные со счета ООО «Фирма
Фарес» на счет ООО «ТП Статус Трейд-2008»
денежные средства, в наличной форме,
ОСОБА_9 который распоряжался ними по
Далее, ОСОБА_9 как директор ООО «Фирма
Фарес», злоупотребляя своим служебным
положением, действуя вопреки интересам
службы и общегосударственным
интересам, подписывал и представлял в
ГНИ Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларации предприятия ООО «Фирма
Фарес», содержащие заведомо ложные
сведения, чем соучастники, согласно
акта ГНИ Московского района г.Харькова
судебно-экономической экспертизы № 2837
от 31.03.2009, с учетом имеющейся переплаты
по лицевому счету, умышленно занизили
обязательные платежи в бюджет в сумме
194191 гривны 97 копеек, что повлекло
тяжкие последствия в виде не
поступления в государственный бюджет
вышеуказанной суммы.
Также, ОСОБА_9, действуя в составе
организованной группы и совместно с
членами группы ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
преследуя корыстную цель, совершил
умышленное тяжкое преступление при
следующих обстоятельствах.
ОСОБА_9, будучи зарегистрированным
19.05.1999 Исполнительным комитетом
Московского районного совета
г.Харькова как субъект
предпринимательской деятельности -
физическое лицо-предприниматель (код
НОМЕР_1), имея наемных работников для
содействия ему в предпринимательской
деятельности, осуществляя при этом
организационно-распорядительные
административно-хозяйственные , то
есть являясь должностным лицом,
руководил деятельностью ФЛ-П ОСОБА_9
В период июля 2008 года - января 2009 года,
ОСОБА_9, действуя умышленно, из
корыстных побуждений, в составе
организованной ним группы в состав
которой вошли ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
согласно распределенных между
соучастниками функций, с целью
занижения сумм уплаты обязательных
платежей в государственный бюджет,
пользуясь авторитетом своей должности,
руководил преступной деятельностью,
направленной на изготовление
поддельных документов ООО «ТП Статус
Трейд-2008» по взаимоотношениям с ФЛ-П
ОСОБА_9, использованием этих документов
в бухгалтерских и налоговых учетах для
занижения обязательных платежей в
бюджет, при этом, посягая на нормальное
функционирование руководимого им
субъекта предпринимательской
деятельности - ФЛ-П ОСОБА_9, использовал
свое служебное положение и властные
полномочия вопреки интересам службы,
при следующих обстоятельствах.
Так ОСОБА_9, имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного при вышеуказанных
обстоятельствах с целью прикрытия
незаконной деятельности, в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
действуя в составе организованной
группы, в указанный период времени,
реализуя разработанный ним и
согласованный со всеми участниками
группы преступный план, направленный
на занижение обязательных платежей в
бюджет, злоупотребляя своим служебным
положением, используя свои властные
полномочия вопреки интересам службы и
в ущерб общегосударственным интересам,
систематически давал противозаконные
указания члену организованной
преступной группы, бухгалтеру ФЛ-П
ОСОБА_9 - ОСОБА_10 на составление
заведомо подложных первичных
бухгалтерских и налоговых документов,
дающих право на завышение затрат.
ОСОБА_10, согласно отведенной ей
функции, изготавливала приходные и
налоговые накладные от ООО «ТП Статус
Трейд-2008», в которые вносила сообщенные
ей ОСОБА_9 заведомо ложные сведения о
количестве, наименованиях и цене, якобы
поставленных ФЛ-П ОСОБА_9
товарно-материальных ценностей,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
которую она хранила в своем столе по
договоренности с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных незаконных действий, а
также подделывала подписи от имени
директора указанного предприятия -
ОСОБА_15, после чего предоставляла их
ОСОБА_9 для незаконного отражения в
бухгалтерском и налоговом учетах ФЛ-П
ОСОБА_9 Также на основании
изготовленных собственноручно
подложных документов о поставке
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» с текущего
счета ФЛ-П ОСОБА_9 на счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» ОСОБА_10 по системе
электронных платежей «Клиент-банк»
перечисляла денежные средства за,
товарно-материальные ценности и
услуги. После этого, ОСОБА_9, действуя из
корыстных побуждений, злоупотребляя
служебным положением, давал незаконные
указания члену организованной группы,
бухгалтеру-товароведу ООО «Фирма
Фарес» - ОСОБА_11 на получение с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, перечисленных с ФЛ-П ОСОБА_9, в
наличной форме и последующей их
передачи ему. ОСОБА_11, действуя в
составе организованной преступной
группы, согласно отведенных ей функций,
выполняя указания своего руководителя
- ОСОБА_9, заведомо зная, что ОСОБА_9
злоупотребляет своим служебным
положением и использует властные
полномочия вопреки интересам службы и
в ущерб общегосударственным интересам,
а ООО «ТП Статус Трейд-2008» никакой
деятельности не осуществляет, лично по
банковским чекам получала наличные
денежные средства с текущего счета ООО
«ТП Статус Трейд-2008», а также давала
указания не осведомленному о
преступной деятельности ОСОБА_37 на
получение наличных денежных средств с
расчетного счета указанного
предприятия, после чего возвращала
перечисленные со счета ФЛ-П ОСОБА_9 на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежные
средства, в наличной форме, ОСОБА_9
который распоряжался ними по своему
Далее, ОСОБА_9 злоупотребляя своим
служебным положением, действуя вопреки
общегосударственным интересам,
подписывал и представлял в ГНИ
Московского района г.Харькова
декларации по ФЛ-П ОСОБА_9, содержащие
заведомо ложные сведения, чем
соучастники, согласно акта проверки
ФЛ-П ОСОБА_9 ГНИ Московского района
заключения судебно-экономической
экспертизы № 5801 от 14.07.2009, умышленно
занизили обязательные платежи в бюджет
в сумме 118300 гривен, что повлекло тяжкие
последствия в виде не поступления в
государственный бюджет вышеуказанной
Кроме того, ОСОБА_10 действуя умышленно,
из корыстных побуждений, в составе
организованной группы совместно с
ОСОБА_11 и ОСОБА_9, совершила тяжкое
должностное преступление при
следующих обстоятельствах.
ОСОБА_9 согласно распоряжения от 17
февраля 2005 года назначен на должность
директора ООО «Фирма Фарес» код ЕГРПОУ
33410463, зарегистрированного по
пр.Тракторостроителей, д. 162-А, кв.102, в
г.Харькове, т.е. являлся должностным
ОСОБА_10, в период июля 2008- января 2009
года, действуя совместно с ОСОБА_9 и
ОСОБА_11, будучи бухгалтером ФЛ-П ОСОБА_9
и фактически исполняя обязанности
бухгалтера ООО «Фарес», с целью
занижения сумм уплаты обязательных
платежей в государственный бюджет,
посягая на нормальное
функционирование руководимого ОСОБА_9
предприятия ООО «Фирма Фарес»,
систематически выполняла незаконные
указания ОСОБА_9 в ходе преступной
деятельности направленной на
изготовление поддельных документов
ООО «ТП Статус Трейд-2008» по
взаимоотношениям с ООО «Фирма Фарес» и
с иными субъектами хозяйственной
деятельности, и использовала эти
документы в бухгалтерском и налоговом
учетах для занижения обязательных
платежей в бюджет, при следующих
Так ОСОБА_10, имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного при вышеуказанных
обстоятельствах с целью прикрытия
незаконной деятельности, в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
действуя совместно с ОСОБА_9 и ОСОБА_11 в
составе организованной группы, в
указанный период времени, реализуя
разработанный ОСОБА_9 и согласованный
со всеми участниками группы преступный
план, направленный на занижение
обязательных платежей в бюджет,
действуя согласно отведенной ей
функции, заведомо зная, что ОСОБА_9
злоупотребляет своим служебным
положением и использует властные
полномочия вопреки интересам службы и
в ущерб общегосударственным интересам,
систематически исполняла заведомо
противоправные указания ОСОБА_9 на
составление заведомо подложных
первичных бухгалтерских и налоговых
документов, дающих право на завышение
затрат предприятия. При этом ОСОБА_10
изготавливала приходные и налоговые
накладные от ООО «ТП Статус Трейд-2008», в
которые вносила сообщенные ей ОСОБА_9
заведомо ложные сведения о количестве,
наименованиях и цене, якобы
поставленных на ООО «Фирма Фарес»
товарно-материальных ценностей,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
которую она хранила в своем столе по
договоренности с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных незаконных действий, а
также подделывала подписи от имени
директора указанного предприятия -
ОСОБА_15, после чего предоставляла их
ОСОБА_9 для незаконного отражения в
бухгалтерском и налоговом учетах ООО
«Фирма Фарес». Также на основании
изготовленных собственноручно
подложных документов о поставке
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» с текущего
счета ООО «Фирма Фарес» на счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008», ОСОБА_10 по системе
электронных платежей «Клиент-банк» по
заведомо противоправному указанию
ОСОБА_9 перечисляла денежные средства
за, якобы, поставленные
товарно-материальные ценности и
услуги. После этого, ОСОБА_9, действуя из
корыстных побуждений, злоупотребляя
служебным положением, давал незаконные
указания члену организованной группы,
бухгалтеру-товароведу ООО «Фирма
Фарес» - ОСОБА_11 на получение с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, перечисленных со счета ООО
«Фирма Фарес», в наличной форме и
последующей их передачи ему. ОСОБА_11,
действуя в составе организованной
группы, согласно отведенных ей функций,
выполняя указания ОСОБА_9, заведомо
зная, что ООО «ТП Статус Трейд-2008»
никакой деятельности не осуществляет,
лично по банковским чекам получала
наличные денежные средства с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008», а также
давала указания не осведомленному о
преступной деятельности ОСОБА_37 на
получение наличных денежных средств с
расчетного счета указанного
предприятия, после чего возвращала
перечисленные со счета ООО «Фирма
Фарес» на счет ООО «ТП Статус Трейд-2008»
денежные средства, в наличной форме,
ОСОБА_9 который распоряжался ними по
Далее, ОСОБА_9 как директор ООО «Фирма
Фарес», злоупотребляя своим служебным
положением, действуя в составе
организованной группы, вопреки
общегосударственным интересам,
подписывал и представлял в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул. Светлая, 1
декларации предприятия ООО «Фирма
Фарес», содержащие заведомо ложные
сведения, чем соучастники, согласно
акта ГНИ Московского района г.Харькова
судебно-экономической экспертизы № 2837
от 31.03.2009, с учетом имеющейся переплаты
по лицевому счету, умышленно занизили
обязательные платежи в бюджет в сумме
194191 гривны 97 копеек, что повлекло
тяжкие последствия в виде не
поступления в государственный бюджет
вышеуказанной суммы.
Кроме того, ОСОБА_10 действуя умышленно,
из корыстных побуждений, в составе
организованной группы совместно с
ОСОБА_11 и ОСОБА_9, совершила тяжкое
должностное преступление при
следующих обстоятельствах.
ОСОБА_9 зарегистрирован 19.05.1999
Исполнительным комитетом Московского
районного совета г.Харькова как
субъект предпринимательской
деятельности - физическое
лицо-предприниматель (код НОМЕР_1) и
имеет наемных работников для
содействия ему в предпринимательской
деятельности, осуществляя при этом
организационно-распорядительные
функции, то есть является должностным
ОСОБА_10, в период июля 2008- января 2009
года, действуя совместно с ОСОБА_9 и
ОСОБА_11, будучи бухгалтером ФЛ-П ОСОБА_9
с целью занижения сумм уплаты
обязательных платежей в
государственный бюджет, посягая на
нормальное функционирование
руководимого ОСОБА_9 ФЛ-П ОСОБА_9,
систематически выполняла незаконные
указания ОСОБА_9 в ходе преступной
деятельности направленной на
изготовление поддельных документов
ООО «ТП Статус Трейд-2008» по
взаимоотношениям с ФЛ-П ОСОБА_9 и с
иными субъектами хозяйственной
деятельности, использованием этих
документов в бухгалтерских и налоговых
учетах для занижения обязательных
платежей в бюджет, при следующих
Так ОСОБА_10, имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного при вышеуказанных
обстоятельствах с целью прикрытия
незаконной деятельности, в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
действуя совместно с ОСОБА_9 и ОСОБА_11 в
составе организованной группы, в
указанный период времени, реализуя
разработанный ОСОБА_9 и согласованный
со всеми участниками группы преступный
план, направленный на занижение
обязательных платежей в бюджет,
действуя согласно отведенной ей
функции, заведомо зная, что ОСОБА_9
злоупотребляет своим служебным
положением и использует властные
полномочия вопреки интересам службы и
в ущерб общегосударственным интересам,
систематически исполняла заведомо
противоправные указания ОСОБА_9 на
составление заведомо подложных
первичных бухгалтерских и налоговых
документов, дающих право на завышение
затрат ФЛ-П ОСОБА_9 При этом ОСОБА_10
изготавливала приходные и налоговые
накладные от ООО «ТП Статус Трейд-2008», в
которые вносила сообщенные ей ОСОБА_9
заведомо ложные сведения о количестве,
наименованиях и цене, якобы
поставленных ФЛ-П ОСОБА_9
товарно-материальных ценностей,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
которую она хранила в своем столе по
договоренности с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных незаконных действий, а
также подделывала подписи от имени
директора указанного предприятия -
ОСОБА_15, после чего предоставляла их
ОСОБА_9 для незаконного отражения в
бухгалтерском и налоговом учетах ФЛ-П
ОСОБА_9 Также на основании
изготовленных ОСОБА_10 подложных
документов о поставке
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» с текущего
счета ФЛ-П ОСОБА_9 на счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008», ОСОБА_10 по системе
электронных платежей «Клиент-банк»
перечисляла денежные средства за,
товарно-материальные ценности и
услуги. После этого, ОСОБА_9, действуя из
корыстных побуждений, злоупотребляя
служебным положением, давал незаконные
указания члену организованной группы,
бухгалтеру-товароведу ООО «Фирма
Фарес» - ОСОБА_11 на получение с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, перечисленных со счета ФЛ-П
ОСОБА_9, в наличной форме и последующей
их передачи ему. ОСОБА_11, действуя в
составе организованной группы,
согласно отведенных ей функций,
выполняя указания ОСОБА_9, заведомо
зная, что ООО «ТП Статус Трейд-2008»
никакой деятельности не осуществляет,
лично по банковским чекам получала
наличные денежные средства с текущего
счета ООО «ТП Статус Трейд-2008», а также
давала указания не осведомленному о
преступной деятельности ОСОБА_37 на
получение наличных денежных средств с
расчетного счета указанного
предприятия, после чего возвращала
перечисленные со счета ФЛ-П ОСОБА_9 на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежные
средства, в наличной форме, ОСОБА_9
который распоряжался ними по своему
Далее, ОСОБА_9 злоупотребляя своим
служебным положением, действуя в
составе организованной группы, вопреки
общегосударственным интересам,
подписывал и представлял в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул. Светлая, 1
декларации по ФЛ-П ОСОБА_9, содержащие
заведомо ложные сведения, чем
соучастники, согласно акта ГНИ
Московского района г.Харькова №
судебно-экономической экспертизы № 5801
от 14.07.2009, умышленно занизили
обязательные платежи в бюджет в сумме
118300 гривен, что повлекло тяжкие
последствия в виде не поступления в
государственный бюджет вышеуказанной
Учитывая, что в действиях ОСОБА_9,
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 отсутствуют признаки
состава преступления,
предусмотренного ч.3 ст.28, ч.2 ст.212 УК
Украины, суд пришёл к выводу, что
обвинение ОСОБА_9 по ч.3 ст.28, ч.2 ст.364 УК
Украины, ОСОБА_10 и ОСОБА_11 по ч.3 ст.28, ч.5
ст.27, ч.2 ст.364 УК Украины не нашло
подтверждения и они подлежат
оправданию в этой части.
Органом досудебного следствия ОСОБА_9
предъявлено обвинение в совершении
преступлений, предусмотренных ч.2 ст.366
УК Украины, а именно:
ОСОБА_9 в ходе вышеуказанной преступной
деятельности, действуя умышленно, из
корыстных побуждений, по
предварительному сговору со ОСОБА_10,
будучи согласно распоряжения от 17
февраля 2005 года назначенным на
должность директора ООО «Фирма Фарес»
код ЕГРПОУ 33410463, зарегистрированного
по пр.Тракторостроителей, д. 162-А, кв.102, в
г.Харькове и, являясь должностным
лицом, совершил должностной подлог при
следующих обстоятельствах.
Так ОСОБА_9, в период июля 2008 года -
января 2009 года, в офисе ООО «Фирма
Фарес» по ул.Данилевского, 39, в
г.Харькове (одноэтажное нежилое
строение), имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
достоверно зная, что ООО «ТП Статус
Трейд-2008» никакой хозяйственной
деятельности не осуществляет,
умышленно, из корыстных побуждений,
систематически давал заведомо
противоправные указания бухгалтеру
ФЛ-П ОСОБА_9, фактически исполнявшей
обязанности бухгалтера ООО «Фирма
Фарес» - ОСОБА_10 на составление
заведомо подложных первичных
бухгалтерских и налоговых документов,
дающих право на завышение затрат
предприятия. ОСОБА_10, согласно
отведенной ей функции, изготавливала
приходные и налоговые накладные от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в которые вносила
сообщенные ей ОСОБА_9 заведомо ложные
сведения о количестве, наименованиях и
цене, якобы поставленных на ООО «Фирма
Фарес» товарно-материальных ценностей,
а так же подделывала в этих документах
подписи директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15 При этом ОСОБА_9
совместно со ОСОБА_10 были подделаны
налоговые накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» на ООО «Фирма Фарес»: №№ 92 от
18.08.2008; 93 от 18.08.2008; 94 от 21.08.2008; 95 от 21.08.2008;
93.1 от 21.08.2008; 139 от 04.09.2008; 142 от 15.09.2008; 142.1
от 25.09.2008; 143 от 25.09.2008; 144 от 25.09.2008; 145 от
25.09.2008; 145.1 от 01.10.2008; 145.2 от 03.10.2008, в
которых, в графах от лица ОСОБА_15,
судебно-почерковедческой экспертизы №
37 от 02.02.2009, подписи от имени ОСОБА_15
исполнены не ОСОБА_15, а ОСОБА_10. Так же
ОСОБА_9 совместно со ОСОБА_10 были
подделаны налоговые накладные от ООО
«ТП Статус трэйд-2008» на ООО «Фирма
Фарес»: №№ 147 от 03.10.2008; 146 от 03.10.2008; 86 от
07.08.2008; 85 от 07.08.2008; 51 от 05.08.2008; 50 от 04.08.2008;
49 от 01.08.2008; 19 от 11.07.2008; 24 от 18.07.2008; 88 от
14.08.2008; 87 от 07.08.2008; 87.1 от 11.08.2008; 87.3 от
14.08.2008; 21 от 14.07.2008; 23 от 16.07.2008; 22 от 16.07.2008;
20 от 14.07.2008; 15 от 09.07.2008; 14 от 08.07.2008; 13 от
08.07.2008; 12 от 07.07.2008; 11 от 04.07.2008; 18 от 11.07.2008;
17 от 10.07.2008; 16 от 10.07.2008; 148 от 03.10.2008; 97 от
21.08.2008; 48 от 01.08.2008; 89.1 от 18.08.2008; 89 от
14.08.2008; 90 от 18.08.2008; 91 от 18.08.2008; 39 от 22.07.2008;
97.1 от 02.09.2008; 96 от 21.08.2008; 92 от 18.08.2008; 93 от
18.08.2008; 94 от 21.08.2008; 95 от 21.08.2008; 93.1 от
21.08.2008; 139 от 04.09.2008; 142 от 15.09.2008; 142.1 от
25.09.2008; 143 от 25.09.2008; 144 от 25.09.2008; 145 от
25.09.2008; 145.1 от 01.10.2008; 145.2 от 03.10.2008;
расходные накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» на ООО «Фирма Фарес» от имени
ОСОБА_15 №№ ТС 00000011 от 04.07.2008; ТС 00000012 от
07.07.2008; ТС 00000013 от 08.07.2008; ТС 00000014 от
08.07.2008; ТС 00000015 от 09.07.2008; ТС 00000016 от
10.07.2008; ТС 00000017 от 10.07.2008; ТС 00000018 от
11.07.2008; ТС 00000019 от 11.07.2008; ТС 00000020 от
14.07.2008; ТС 00000021 от 14.07.2008; ТС 00000022 от
16.07.2008; ТС 00000023 от 16.07.2008; ТС 00000024 от
18.07.2008; ТС 00000048 от 01.08.2008; ТС 00000049 от
01.08.2008; ТС 00000050 от 04.08.2008; ТС 00000051 от
05.08.2008; ТС 00000085 от 01.09.2008; ТС 00000086 от
01.09.2008; ТС 00000087 от 02.09.2008; ТС 00000089 от
03.09.2008; ТС 00000090 от 04.09.2008; ТС 00000091 от
08.09.2008; ТС 00000092 от 11.09.2008; ТС 00000093 от
11.09.2008; ТС 00000094 от 11.09.2008; ТС 00000095 от
12.09.2008; ТС 00000096 от 15.09.2008; ТС 00000097 от
16.09.2008; ТС 00000137 от 01.10.2008; ТС 00000138 от
01.10.2008; ТС 00000139 от 02.10.2008; ТС 00000140 от
02.10.2008; ТС 00000141 от 02.10.2008; ТС 00000142 от
03.10.2008; ТС 00000143 от 03.10.2008; ТС 00000144 от
06.10.2008; ТС 00000145 от 07.10.2008; ТС 00000146 от
09.10.2008; ТС 00000147 от 10.10.2008; ТС 00000148 от
14.10.2008, в которых, в графах от лица
ОСОБА_15, согласно заключения
судебно-почерковедческой экспертизы №
99 от 22.03.2009, подписи от имени ОСОБА_15
исполнены не ОСОБА_15, а ОСОБА_10.
Затем названные документы были
использованы при ведении
бухгалтерского и налогового учетов ООО
«Фирма Фарес», что повлекло согласно
акта проверки ООО «Фирма Фарес»
района г.Харькова и заключения
судебно-экономической экспертизы № 2837
от 31.03.2009 занижение уплаты в
государственный бюджет налога на
добавленную стоимость на сумму 194191
гривна 97 копеек, что в двести пятьдесят
и более раз превышает необлагаемый
налогом минимум доходов граждан и
повлекло тяжкие последствия в виде
причинения государству ущерба на
вышеуказанную сумму.
Кроме того, ОСОБА_9 в ходе вышеуказанной
преступной деятельности, действуя
умышленно, из корыстных побуждений,
будучи согласно распоряжения от 17
февраля 2008 года назначенным на
должность директора ООО «Фирма Фарес»
код ЕГРПОУ 33410463, зарегистрированного
по пр.Тракторостроителей, д. 162-А, кв.102, в
г.Харькове и, являясь должностным
лицом, совершил должностной подлог при
следующих обстоятельствах.
Так ОСОБА_9, подписал и предоставил в
ГНИ Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
18.08.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 444183 гривен,
налоговый кредит в сумме 438128 гривен,
НДС к уплате в бюджет 6055 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 331466 гривен 74
копейки, НДС к уплате в бюджет 112716
гривен 30 копеек, в результате НДС за
июль 2008 года занижен на сумму 106661
гривен 26 копеек. Кроме того, ОСОБА_9
подписал и предоставил в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
19.09.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 257332 гривен,
налоговый кредит в сумме 251652 гривен,
НДС к уплате в бюджет 5680 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 173894 гривен 08
92 копейки, в результате НДС за июль 2008
копейки. Кроме того, ОСОБА_9 подписал и
предоставил в ГНИ Московского района
г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ООО «Фирма
отражены налоговые обязательства в
сумме 267460 гривен, налоговый кредит в
сумме 263251 гривен, НДС к уплате в бюджет
4209 гривен. Согласно проведенной
проверке и экспертного исследования,
налоговые обязательства отражены
правильно, налоговый кредит составил
гривен, в результате НДС за июль 2008 года
ОСОБА_9 подписал и предоставил в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
стоимость ООО «Фирма Фарес» № 101906 от
20.11.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 248967 гривен,
налоговый кредит в сумме 243850 гривен,
НДС к уплате в бюджет 5117 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 195350 гривен,
результате НДС за июль 2008 года занижен
подписал и предоставил в ГНИ
Московского района г.Харькова по
адресу г.Харьков ул.Светлая, 1,
декларацию по налогу на добавленную
стоимость ООО «Фирма Фарес» № 108531 от
20.12.2008, в которой отражены налоговые
обязательства в сумме 239422 гривен,
налоговый кредит в сумме 234567 гривен,
НДС к уплате в бюджет 4855 гривен.
Согласно проведенной проверке и
экспертного исследования, налоговые
обязательства отражены правильно,
налоговый кредит составил 223900 гривен,
копеек, в результате НДС за июль 2008 года
Кроме того, ОСОБА_9 подписал и
предоставил в ГНИ Московского района
г.Харькова по адресу г.Харьков
ул.Светлая, 1, декларацию по налогу на
добавленную стоимость ООО «Фирма
Фарес» № 128320 от 19.01.2008, в которой
отражены налоговые обязательства в
сумме 405974 гривен, налоговый кредит в
сумме 400518 гривен, НДС к уплате в бюджет
5456 гривен. Согласно проведенной
проверке и экспертного исследования,
налоговые обязательства отражены
правильно, налоговый кредит составил
гривен, в результате НДС за июль 2008 года
В результате чего, согласно акта
17.03.2009 ГНИ Московского района
г.Харькова и заключения
судебно-экономической экспертизы № 2837
от 31.03.2009 в государственный бюджет
занижена уплата налога на добавленную
стоимость на сумму 194191 гривна 97 копеек,
что в двести пятьдесят и более раз
превышает необлагаемый налогом
минимум доходов граждан и повлекло
тяжкие последствия в виде причинения
государству ущерба на вышеуказанную
Кроме того, ОСОБА_9 в ходе
вышеуказанной преступной
деятельности, действуя умышленно, из
корыстных побуждений, по
предварительному сговору в группе со
ОСОБА_10, будучи зарегистрированным
19.05.1999 Исполнительным комитетом
Московского районного совета
г.Харькова как субъект
предпринимательской деятельности -
физическое лицо-предприниматель (код
НОМЕР_1), имея наемных работников для
содействия ему в предпринимательской
деятельности, осуществляя при этом
организационно-распорядительные и
административно-хозяйственные
функции, то есть являясь должностным
лицом, совершил должностной подлог при
следующих обстоятельствах.
Так ОСОБА_9, в период июля 2008 года -
января 2009 года, в офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по ул.Данилевского,
39, в г.Харькове (одноэтажное нежилое
строение), имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
достоверно зная, что ООО «ТП Статус
Трейд-2008» никакой хозяйственной
деятельности не осуществляет,
умышленно, из корыстных побуждений,
систематически давал противозаконные
указания бухгалтеру ФЛ-П ОСОБА_9 -
ОСОБА_10 на составление заведомо
подложных первичных бухгалтерских и
налоговых документов, дающих право на
завышение затрат. ОСОБА_10, согласно
отведенной ей функции, изготавливала
приходные и налоговые накладные от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в которые вносила
сообщенные ей ОСОБА_9 заведомо ложные
сведения о количестве, наименованиях и
цене, якобы поставленных ФЛ-П ОСОБА_9
товарно-материальных ценностей, а так
же подделывала в этих документах
подписи директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15 При этом ОСОБА_9
совместно со ОСОБА_10 были подделаны
налоговые накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_9: №№ 136 от 10.10.2008;
135 от 09.10.2008; 134 от 08.10.2008; 132 от 06.10.2008; 133 от
06.10.2008; 131 от 06.10.2008; 130 от 03.10.2008; 130.1 от
06.10.2008; 129 от 03.10.2008; 128 от 03.10.2008; 127 от
02.10.2008; 126 от 02.10.2008; 125 от 02.10.2008; 124 от
02.10.2008; 123 от 01.10.2008; 122 от 15.09.2008; 122.1 от
17.09.2008; 122.2 от 01.10.2008; 121 от 15.09.2008; 3.1 от
07.08.2008; 2.2 от 07.08.2008; 2.1 от 05.08.2008; 47 от
05.08.2008; 41.5 от 04.08.2008; 45 от 01.08.2008; 44 от
01.08.2008; 43 от 01.08.2008; 40.1 от 02.07.2008; 40 от
11.07.2008; 39 от 22.07.2008; 41 от 22.07.2008; 41.1 от
01.08.2008; 42 от 01.08.2008; 82 от 08.09.2008; 81 от 19.08.2008;
80 от 19.08.2008; 79 от 19.08.2008; 78.1 от 19.08.2008; 78 от
14.08.2008; 77 от 19.08.2008; 76.1 от 12.08.2008; 76 от
11.08.2008; 75.1 от 14.08.2008; 75 от 12.08.2008; 74 от
14.08.2008; 73 от 14.08.2008; 72 от 07.08.2008; 71 от 08.08.2008;
71.1 от 07.08.2008; 70 от 08.08.2008; 70.1 от 11.08.2008; 83 от
08.09.2008; 4.1 от 19.08.2008; 4.2 от 08.09.2008; 5.1 от
15.09.2008; 196 от 01.12.2008; 39.1 от 22.07.2008; 26.1 от
08.07.2008; 26.2 от 10.07.2008; 26 от 11.07.2008; 27 от
11.07.2008; 25.1 от 07.07.2008; 25 от 08.07.2008; 1.1 от
07.01.2008; 6.1 от 09.10.2008, а так же расходные
накладные от ООО «ТП Статус трэйд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_9: №№ ТС 00000025 от 31.07.2008; ТС
00000026 от 31.07.2008; ТС 00000027 от 31.07.2008; ТС 00000039
от 01.08.2008; ТС 00000040 от 01.08.2008; ТС 00000041 от
01.08.2008; ТС 00000042 от 01.08.2008; ТС 00000043 от
04.08.2008; ТС 00000044 от 04.08.2008; ТС 00000045 от
04.08.2008; ТС 00000046 от 05.08.2008; ТС 00000047 от
06.08.2008; ТС 00000070 от 01.09.2008; ТС 00000071 от
01.09.2008; ТС 00000072 от 01.09.2008; ТС 00000073 от
02.09.2008; ТС 00000074 от 02.09.2008; ТС 00000075 от
02.09.2008; ТС 00000076 от 02.09.2008; ТС 00000077 от
03.09.2008; ТС 00000078 от 03.09.2008; ТС 00000079 от
04.09.2008; ТС 00000080 от 04.09.2008; ТС 00000081 от
05.09.2008; ТС 00000082 от 08.09.2008; ТС 00000083 от
08.09.2008; ТС 00000121 от 01.10.2008; ТС 00000122 от
01.10.2008; ТС 00000123 от 01.10.2008; ТС 00000124 от
02.10.2008; ТС 00000125 от 02.10.2008; ТС 00000126 от
02.10.2008; ТС 00000127 от 02.10.2008; ТС 00000128 от
03.10.2008; ТС 00000129 от 03.10.2008; ТС 00000130 от
06.10.2008; ТС 00000131 от 06.10.2008; ТС 00000132 от
08.10.2008; ТС 00000133 от 07.10.2008; ТС 00000134 от
08.10.2008; ТС 00000135 от 09.10.2008; ТС 00000136 от
10.10.2008; ТС 00000196 от 01.12.2008, в которых, в
графах от лица ОСОБА_15, согласно
заключения судебно-почерковедческой
экспертизы № 100 от 22.03.2009, подписи от
имени ОСОБА_15 исполнены не ОСОБА_15, а
Затем названные документы были
использованы при ведении
бухгалтерского и налогового учетов
ФЛ-П ОСОБА_9, что повлекло согласно акта
Московского района г.Харькова проверки
ФЛ-П ОСОБА_9 и заключения
судебно-экономической экспертизы № 5801
от 14.07.2009 занижение уплаты в
государственный бюджет налога на
добавленную стоимость на сумму 118300
гривен, что в двести пятьдесят и более
раз превышает необлагаемый налогом
минимум доходов граждан и повлекло
тяжкие последствия в виде причинения
государству ущерба на вышеуказанную
Учитывая, что в ходе разбирательства по
делу не было получено доказательств,
что указанные выше документы содержат
ложную информацию (помимо подписи,
исполненной за ОСОБА_15), не было
получено доказательств того, что
ОСОБА_9 имел отношение к подделке
подписей ОСОБА_15 суд пришёл к выводу,
что обвинение ОСОБА_9 в совершении
указанного выше преступления не нашло
подтверждения и он подлежат оправданию
по ч.2 ст.366 УК Украины.
Органом досудебного следствия, ОСОБА_10
предъявлено обвинение в совершении
преступлений, предусмотренных ч.5 ст.27,
ч.2 ст.366 УК Украины, а именно:
ОСОБА_10 в ходе вышеуказанной
преступной деятельности, действуя
умышленно, из корыстных побуждений, по
предварительному сговору и в группе с
ОСОБА_9 который согласно распоряжения
от 17 февраля 2005 года назначен на
должность директора ООО «Фирма Фарес»
код ЕГРПОУ 33410463, зарегистрированного
по пр.Тракторостроителей, д. 162-А, кв.102, в
г.Харькове и являлся должностным лицом,
совершила должностной подлог при
следующих обстоятельствах.
Так ОСОБА_10, в период июля 2008 - января 2009
года, в офисе ООО «Фирма Фарес» по
ул.Данилевского, 39, в г.Харькове
(одноэтажное нежилое строение), имея в
своем распоряжении учредительные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, достоверно
зная, что ООО «ТП Статус Трейд-2008»
никакой хозяйственной деятельности не
осуществляет, умышленно, из корыстных
побуждений, систематически исполняла
заведомо противоправные указания
ОСОБА_9 на составление заведомо
подложных первичных бухгалтерских и
налоговых документов, дающих право на
завышение затрат предприятия. При этом
ОСОБА_10 изготавливала приходные и
налоговые накладные от ООО «ТП Статус
Трейд-2008», в которые вносила сообщенные
ей ОСОБА_9 заведомо ложные сведения о
количестве, наименованиях и цене, якобы
поставленных на ООО «Фирма Фарес»
товарно-материальных ценностей,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008», а так
же подделывала в этих документах
подписи директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15 При этом ОСОБА_10
совместно с ОСОБА_9 были подделаны
налоговые накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» на ООО «Фирма Фарес»: №№ 92 от
18.08.2008; 93 от 18.08.2008; 94 от 21.08.2008; 95 от 21.08.2008;
93.1 от 21.08.2008; 139 от 04.09.2008; 142 от 15.09.2008; 142.1
от 25.09.2008; 143 от 25.09.2008; 144 от 25.09.2008; 145 от
25.09.2008; 145.1 от 01.10.2008; 145.2 от 03.10.2008, в
которых, в графах от лица ОСОБА_15,
судебно-почерковедческой экспертизы №
37 от 02.02.2009, подписи от имени ОСОБА_15
исполнены не ОСОБА_15, а ОСОБА_10. Так же
ОСОБА_10. совместно с ОСОБА_9 были
подделаны налоговые накладные от ООО
«ТП Статус трэйд-2008» на ООО «Фирма
Фарес»: №№ 147 от 03.10.2008; 146 от 03.10.2008; 86 от
07.08.2008; 85 от 07.08.2008; 51 от 05.08.2008; 50 от 04.08.2008;
49 от 01.08.2008; 19 от 11.07.2008; 24 от 18.07.2008; 88 от
14.08.2008; 87 от 07.08.2008; 87.1 от 11.08.2008; 87.3 от
14.08.2008; 21 от 14.07.2008; 23 от 16.07.2008; 22 от 16.07.2008;
20 от 14.07.2008; 15 от 09.07.2008; 14 от 08.07.2008; 13 от
08.07.2008; 12 от 07.07.2008; 11 от 04.07.2008; 18 от 11.07.2008;
17 от 10.07.2008; 16 от 10.07.2008; 148 от 03.10.2008; 97 от
21.08.2008; 48 от 01.08.2008; 89.1 от 18.08.2008; 89 от
14.08.2008; 90 от 18.08.2008; 91 от 18.08.2008; 39 от 22.07.2008;
97.1 от 02.09.2008; 96 от 21.08.2008; 92 от 18.08.2008; 93 от
18.08.2008; 94 от 21.08.2008; 95 от 21.08.2008; 93.1 от
21.08.2008; 139 от 04.09.2008; 142 от 15.09.2008; 142.1 от
25.09.2008; 143 от 25.09.2008; 144 от 25.09.2008; 145 от
25.09.2008; 145.1 от 01.10.2008; 145.2 от 03.10.2008;
расходные накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» на ООО «Фирма Фарес»: №№ ТС
00000011 от 04.07.2008; ТС 00000012 от 07.07.2008; ТС 00000013
от 08.07.2008; ТС 00000014 от 08.07.2008; ТС 00000015 от
09.07.2008; ТС 00000016 от 10.07.2008; ТС 00000017 от
10.07.2008; ТС 00000018 от 11.07.2008; ТС 00000019 от
11.07.2008; ТС 00000020 от 14.07.2008; ТС 00000021 от
14.07.2008; ТС 00000022 от 16.07.2008; ТС 00000023 от
16.07.2008; ТС 00000024 от 18.07.2008; ТС 00000048 от
01.08.2008; ТС 00000049 от 01.08.2008; ТС 00000050 от
04.08.2008; ТС 00000051 от 05.08.2008; ТС 00000085 от
01.09.2008; ТС 00000086 от 01.09.2008; ТС 00000087 от
02.09.2008; ТС 00000089 от 03.09.2008; ТС 00000090 от
04.09.2008; ТС 00000091 от 08.09.2008; ТС 00000092 от
11.09.2008; ТС 00000093 от 11.09.2008; ТС 00000094 от
11.09.2008; ТС 00000095 от 12.09.2008; ТС 00000096 от
15.09.2008; ТС 00000097 от 16.09.2008; ТС 00000137 от
01.10.2008; ТС 00000138 от 01.10.2008; ТС 00000139 от
02.10.2008; ТС 00000140 от 02.10.2008; ТС 00000141 от
02.10.2008; ТС 00000142 от 03.10.2008; ТС 00000143 от
03.10.2008; ТС 00000144 от 06.10.2008; ТС 00000145 от
07.10.2008; ТС 00000146 от 09.10.2008; ТС 00000147 от
10.10.2008; ТС 00000148 от 14.10.2008, в которых, в
графах от лица ОСОБА_15, согласно
заключения судебно-почерковедческой
экспертизы № 99 от 22.03.2009, подписи от
имени ОСОБА_15 исполнены не ОСОБА_15, а
Затем названные документы были
использованы при ведении
бухгалтерского и налогового учетов ООО
«Фирма Фарес», что повлекло согласно
ГНИ Московского района г.Харькова
проверки ООО «Фирма Фарес» и
заключения судебно-экономической
экспертизы № 2837 от 31.03.2009 занижение
уплаты в государственный бюджет налога
на добавленную стоимость на сумму 194191
гривна 97 копеек, что в двести пятьдесят
и более раз превышает необлагаемый
налогом минимум доходов граждан и
повлекло тяжкие последствия в виде
причинения государству ущерба на
вышеуказанную сумму.
Кроме того, ОСОБА_10 в ходе
вышеуказанной преступной
деятельности, действуя умышленно, из
корыстных побуждений, по
предварительному сговору и в группе с
ОСОБА_9, зарегистрированным 19.05.1999
Исполнительным комитетом Московского
районного совета г.Харькова как
субъект предпринимательской
деятельности - физическое
лицо-предприниматель (код НОМЕР_1),
который имел наемных работников для
содействия ему в предпринимательской
деятельности, осуществляя при этом
организационно-распорядительные
функции, являлся должностным лицом,
совершила должностной подлог при
следующих обстоятельствах.
ОСОБА_10, в период июля 2008 - января
2009 года, в офисе ООО «Фирма Фарес» по
ул.Данилевского, 39, в г.Харькове
(одноэтажное нежилое строение), имея в
своем распоряжении учредительные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, достоверно
зная, что ООО «ТП Статус Трейд-2008»
никакой хозяйственной деятельности не
осуществляет, умышленно, из корыстных
побуждений, систематически исполняла
заведомо противоправные указания
ОСОБА_9 на составление заведомо
подложных первичных бухгалтерских и
налоговых документов, дающих право на
завышение затрат субъекта
предпринимательской деятельности -
ФЛ-П ОСОБА_9 При этом ОСОБА_10
изготавливала приходные и налоговые
накладные от ООО «ТП Статус Трейд-2008», в
которые вносила сообщенные ей ОСОБА_9
заведомо ложные сведения о количестве,
наименованиях и цене, якобы
поставленных ФЛ-П ОСОБА_9
товарно-материальных ценностей,
проставляла в этих документах оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008», а так
же подделывала в этих документах
подписи директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15 При этом ОСОБА_10
совместно с ОСОБА_9 были подделаны
налоговые накладные от ООО «ТП Статус
трэйд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_9: №№ 136 от 10.10.2008;
135 от 09.10.2008; 134 от 08.10.2008; 132 от 06.10.2008; 133 от
06.10.2008; 131 от 06.10.2008; 130 от 03.10.2008; 130.1 от
06.10.2008; 129 от 03.10.2008; 128 от 03.10.2008; 127 от
02.10.2008; 126 от 02.10.2008; 125 от 02.10.2008; 124 от
02.10.2008; 123 от 01.10.2008; 122 от 15.09.2008; 122.1 от
17.09.2008; 122.2 от 01.10.2008; 121 от 15.09.2008; 3.1 от
07.08.2008; 2.2 от 07.08.2008; 2.1 от 05.08.2008; 47 от
05.08.2008; 41.5 от 04.08.2008; 45 от 01.08.2008; 44 от
01.08.2008; 43 от 01.08.2008; 40.1 от 02.07.2008; 40 от
11.07.2008; 39 от 22.07.2008; 41 от 22.07.2008; 41.1 от
01.08.2008; 42 от 01.08.2008; 82 от 08.09.2008; 81 от 19.08.2008;
80 от 19.08.2008; 79 от 19.08.2008; 78.1 от 19.08.2008; 78 от
14.08.2008; 77 от 19.08.2008; 76.1 от 12.08.2008; 76 от
11.08.2008; 75.1 от 14.08.2008; 75 от 12.08.2008; 74 от
14.08.2008; 73 от 14.08.2008; 72 от 07.08.2008; 71 от 08.08.2008;
71.1 от 07.08.2008; 70 от 08.08.2008; 70.1 от 11.08.2008; 83 от
08.09.2008; 4.1 от 19.08.2008; 4.2 от 08.09.2008; 5.1 от
15.09.2008; 196 от 01.12.2008; 39.1 от 22.07.2008; 26.1 от
08.07.2008; 26.2 от 10.07.2008; 26 от 11.07.2008; 27 от
11.07.2008; 25.1 от 07.07.2008; 25 от 08.07.2008; 1.1 от
07.01.2008; 6.1 от 09.10.2008, а так же расходные
накладные от ООО «ТП Статус трэйд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_9: №№ ТС 00000025 от 31.07.2008; ТС
00000026 от 31.07.2008; ТС 00000027 от 31.07.2008; ТС 00000039
от 01.08.2008; ТС 00000040 от 01.08.2008; ТС 00000041 от
01.08.2008; ТС 00000042 от 01.08.2008; ТС 00000043 от
04.08.2008; ТС 00000044 от 04.08.2008; ТС 00000045 от
04.08.2008; ТС 00000046 от 05.08.2008; ТС 00000047 от
06.08.2008; ТС 00000070 от 01.09.2008; ТС 00000071 от
01.09.2008; ТС 00000072 от 01.09.2008; ТС 00000073 от
02.09.2008; ТС 00000074 от 02.09.2008; ТС 00000075 от
02.09.2008; ТС 00000076 от 02.09.2008; ТС 00000077 от
03.09.2008; ТС 00000078 от 03.09.2008; ТС 00000079 от
04.09.2008; ТС 00000080 от 04.09.2008; ТС 00000081 от
05.09.2008; ТС 00000082 от 08.09.2008; ТС 00000083 от
08.09.2008; ТС 00000121 от 01.10.2008; ТС 00000122 от
01.10.2008; ТС 00000123 от 01.10.2008; ТС 00000124 от
02.10.2008; ТС 00000125 от 02.10.2008; ТС 00000126 от
02.10.2008; ТС 00000127 от 02.10.2008; ТС 00000128 от
03.10.2008; ТС 00000129 от 03.10.2008; ТС 00000130 от
06.10.2008; ТС 00000131 от 06.10.2008; ТС 00000132 от
08.10.2008; ТС 00000133 от 07.10.2008; ТС 00000134 от
08.10.2008; ТС 00000135 от 09.10.2008; ТС 00000136 от
10.10.2008; ТС 00000196 от 01.12.2008, в которых, в
графах от лица ОСОБА_15, согласно
заключения судебно-почерковедческой
экспертизы № 100 от 22.03.2009, подписи от
имени ОСОБА_15 исполнены не ОСОБА_15, а
Затем названные документы были
использованы при ведении
бухгалтерского и налогового учетов
ФЛ-П ОСОБА_9, что повлекло согласно акта
Московского района г.Харькова проверки
ФЛ-П ОСОБА_9 и заключения
судебно-экономической экспертизы № 5801
от 14.07.2009 занижение уплаты в
государственный бюджет налога на
добавленную стоимость на сумму 118300
гривен, что в двести пятьдесят и более
раз превышает необлагаемый налогом
минимум доходов граждан и повлекло
тяжкие последствия в виде причинения
государству ущерба на вышеуказанную
Учитывая, что в ходе разбирательства по
делу не было получено доказательств,
что указанные выше документы содержат
ложную информацию (помимо подписи,
исполненной за ОСОБА_15), не было
получено доказательств того, что
ОСОБА_9 имел отношение к подделке
подписей ОСОБА_15, тот факт, что ОСОБА_10
не является должностным (служебным)
лицом, суд пришёл к выводу о
переквалификации действий ОСОБА_10 с ч.5
ст.27, ч. Ст.366 УК Украины на ч.3 ст.358 УК
Украины - подделка официального
документа, который выдаётся или
удостоверяется предприятием, который
предоставляет права или освобождает от
обязанностей, с целью использования
его подделывателем, совершённая
Органом досудебного следствия ОСОБА_9,
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 предъявлено обвинение
в совершении преступлений,
предусмотренных ч.3 ст.28, ч.2 ст.200 УК
ОСОБА_9, в период июля 2008 года - января 2009
года, действуя умышленно, из корыстных
побуждений, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском
филиале ООО «Укрпромбанк», имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, совершил незаконные действия с
документами на перевод денежных
средств указанного предприятия, при
следующих обстоятельствах.
ОСОБА_9 реализуя разработанный ним и
согласованный со всеми участниками
организованной группы преступный план,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного при вышеуказанных
обстоятельствах с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в отделении № 8
Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету,
систематически давал указания ОСОБА_10
и ОСОБА_11 о снятии наличных денежных
средств с расчетного счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» путем подделки
денежных чеков указанного предприятия.
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 действуя согласно
отведенным им функциям в составе
организованной группы, в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, подделывали банковские
документы на перевод наличных денежных
средств - банковские чеки, на основании
которых незаконно получали наличные
денежные средства с текущего счета ООО
«ТП Статус Трейд-2008» и использовали их
по усмотрению организатора преступной
Так ОСОБА_9, в августе 2008 года, действуя
в составе организованной группы,
согласно отведенной ему функции, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 110000 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
ОСОБА_10, действуя согласно отведенной
ей функции, в офисе ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11 в г.Харькове, по
указанию ОСОБА_9, подделала подпись в
чеке ЛГ 8069157 от 14.08.2008 от имени директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008» ОСОБА_15,
поставила оттиск печати ООО «ТП Статус
Трейд-2008» которую она хранила в своем
столе по согласованию с ОСОБА_9 для
совершения вышеуказанных
противозаконных действий, а ОСОБА_11,
действуя согласно отведенной ей
функции, внесла в этот чек названную
ОСОБА_9 сумму денежных средств - 110000
гривен, заполнила его на имя ОСОБА_23 и
указала цель получения денег. Затем,
поддельный чек ЛГ 8069157 от 14.08.2008 она
передала ОСОБА_23, дав ему незаконное
распоряжение получить в кассе банка
указанную в чеке сумму денежных
средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе 110000
гривен и передал их ОСОБА_11, которая
распорядилась этими наличными
деньгами по указанию ОСОБА_9
Кроме того, ОСОБА_9, в августе 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 100000 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069159
от 18.08.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 100000 гривен, заполнила его на
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069159 от
18.08.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 100000 гривен и передал
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в августе 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 101000 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069160
от 21.08.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11, действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 101000 гривен, заполнила его на
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069160 от
21.08.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 101000 гривен и передал
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069162
от 02.09.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069162 от
02.09.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069163
от 05.09.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069163 от
05.09.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 533 гривны 16
коп. с расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069164
от 10.09.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 533 гривны 16 коп., заполнила его
на имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069164 от
10.09.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 533 гривны 16 коп. и
передал их ОСОБА_11, которая
распорядилась этими наличными
деньгами согласно указаний ОСОБА_9
Кроме того, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069168
от 23.09.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069168 от
23.09.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069171
от 25.09.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069171 от
25.09.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069175
от 30.09.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069175 от
30.09.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069101
от 01.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
свое имя и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069101 от
01.10.2008 она предъявила в кассу
Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получила в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
распорядилась этими наличными
деньгами согласно указаний ОСОБА_9
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069102
от 02.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069102 от
02.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 101000 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069103
от 03.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 101000 гривен, заполнила его на
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069103 от
03.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 101000 гривен и передал
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069106
от 07.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069106 от
07.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 110000 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069108
от 13.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 110000 гривен, заполнила его на
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069108 от
13.09.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 110000 гривен и передал
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069109
от 14.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069109 от
14.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069112
от 15.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069112 от
15.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 8000 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069113
от 16.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 8000 гривен, заполнила его на
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069113 от
16.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 8000 гривен и передал их
ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 101000 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069114
от 16.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 101000 гривен, заполнила его на
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069114 от
16.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 101000 гривен и передал
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
коп. с расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069115
от 17.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
его на имя ОСОБА_23 и указала цель
получения денег. Затем, поддельный чек
ЛГ 8069115 от 17.10.2008 она передала ОСОБА_23,
дав ему незаконное распоряжение
получить в кассе банка указанную в чеке
сумму денежных средств. ОСОБА_23, не
будучи осведомленным о
противоправности этих действий,
предъявил указанный чек в кассу
Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
передал их ОСОБА_11, которая
распорядилась этими наличными
деньгами согласно указаний ОСОБА_9
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069116
от 20.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069116 от
20.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069117
от 22.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069117 от
22.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069118
от 23.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069118 от
23.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069119
от 28.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
свое имя и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069119 от
28.10.2008 она предъявила в кассу
Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получила в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
распорядилась этими наличными
деньгами согласно указаний ОСОБА_9
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069120
от 30.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069120 от
30.10.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069121
от 31.10.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
свое имя и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069121 от
31.10.2008 она предъявила в кассу
Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получила в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
распорядилась этими наличными
деньгами согласно указаний ОСОБА_9
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069122
от 03.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069122 от
03.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069123
от 04.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069123 от
04.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛГ 8069124
от 06.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛГ 8069124 от
06.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274401
от 07.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274401 от
07.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274402
от 10.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274402 от
10.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274403
от 11.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274403 от
11.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274405
от 13.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274405 от
13.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274406
от 14.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274406 от
14.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274408
от 17.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, сообщила ОСОБА_23
названную ей ОСОБА_9 сумму денежных
денег, а так же дала ему указания внести
эти данные в чек ЛД 2274408 от 17.11.2008 и
получить по этому чеку наличные
денежные средства. ОСОБА_23 не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, внес сообщенные ему ОСОБА_11
данные, предъявил указанный чек в кассу
Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
коп. с расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274409
от 18.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
его на имя ОСОБА_23 и указала цель
получения денег. Затем, поддельный чек
ЛД 2274409 от 18.11.2008 она передала ОСОБА_23,
дав ему незаконное распоряжение
получить в кассе банка указанную в чеке
сумму денежных средств. ОСОБА_23, не
будучи осведомленным о
противоправности этих действий,
предъявил указанный чек в кассу
Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
передал их ОСОБА_11, которая
распорядилась этими наличными
деньгами согласно указаний ОСОБА_9
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
денежных средств в сумме 7500 гривен с
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274410
от 21.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
средств - 7500 гривен, заполнила его на
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274410 от
21.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
Статус Трейд-2008», 7500 гривен и передал их
ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274411
от 26.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274411 от
26.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в ноябре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274412
от 28.11.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274412 от
28.11.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в декабре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274413
от 02.12.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274413 от
02.12.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в декабре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274414
от 04.12.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274414 от
04.12.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Кроме того, ОСОБА_9, в декабре 2008 года,
повторно, в составе организованной
группы, совместно с ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
имея в своем распоряжении
учредительные документы и печать ООО
«ТП Статус Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717,
зарегистрированного с целью прикрытия
незаконной деятельности, действуя
согласно отведенной ему функции,
контролировал поступление денежных
средств на текущий счет ООО «ТП Статус
Трейд-2008» НОМЕР_6 в Харьковском филиале
ООО «Укрпромбанк» от субъектов
предпринимательской деятельности и
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, при поступлении на
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежных
средств, определял сумму, подлежащую
снятию с текущего счета и, с целью
незаконного получения доступа к
указанному банковскому счету, дал
заведомо противоправные указания
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 о снятии наличных
расчетного счета ООО «ТП Статус
Трейд-2008» путем подделки денежных
чеков указанного предприятия. При этом,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, ОСОБА_10 действуя согласно
отведенной ей функции, по указанию
ОСОБА_9, с целью незаконного получения
доступа к указанному банковскому
счету, подделала подпись в чеке ЛД 2274415
от 09.12.2008 от имени директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» ОСОБА_15, поставила
оттиск печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
которую она хранила в своем столе по
согласованию с ОСОБА_9 для совершения
вышеуказанных противозаконных
действий, а ОСОБА_11 действуя согласно
отведенной ей функции, внесла в этот
чек названную ОСОБА_9 сумму денежных
имя ОСОБА_23 и указала цель получения
денег. Затем, поддельный чек ЛД 2274415 от
09.12.2008 она передала ОСОБА_23, дав ему
незаконное распоряжение получить в
кассе банка указанную в чеке сумму
денежных средств. ОСОБА_23, не будучи
осведомленным о противоправности этих
действий, предъявил указанный чек в
кассу Харьковского филиала ООО
«Укрпромбанк», получил в кассе, снятые
с расчетного счета НОМЕР_6 ООО «ТП
их ОСОБА_11, которая распорядилась этими
наличными деньгами согласно указаний
Учитывая, что в ходе разбирательства по
делу не было получено доказательств,
что ОСОБА_9 и ОСОБА_11 имеют отношение к
изготовлению (подделке) документов на
перевод или иных средств доступа к
банковским счетам, суд считает, что они
подлежат оправданию в этой части по ч.3
ст.28, ч.2 ст.200 УК Украины, а действия
ОСОБА_10 по факту совершения этих
преступлений подлежат
переквалификации с ч.3 ст.28, ч.2 ст.200 УК
Украины на ч.2 ст.200 УК Украины - подделка
документов на перевод или иных средств
доступа к банковским счетам,
совершённая повторно.
Органом досудебного следствия ОСОБА_9 и
ОСОБА_10 предъявлено обвинение в
совершении предусмотренных ч.2 ст.209 и
ч.2 ст.200 УК Украины, а именно:
ОСОБА_9, действуя умышленно, по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
легализовал доходы полученные
преступным путем в ходе противоправной
деятельности организованной ОСОБА_9
преступной группы, при следующих
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью ведения незаконной деятельности,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11, изготавливали заведомо
подложные первичные документы на,
якобы, поставку товарно-материальных
ценностей и услуг от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» различным субъектам
предпринимательской деятельности. При
этом, субъекты предпринимательской
деятельности перечисляли на расчетный
счет ООО «ТП Статус Трейд-2008» денежные
средства за, якобы, поставленные им
товарно-материальные ценности и
услуги. После чего, соучастники
предоставляли должностным лицам этих
субъектов хозяйственной деятельности
указанные подложные документы и
возвращали часть перечисленной на счет
суммы в наличной форме, оставляя на
текущем счете ООО «ТП Статус Трейд-2008»,
в качестве оплаты за предоставленные
услуги, оговоренную ранее сумму
денежных средств, тем самым получая
вышеуказанным преступным путем доходы.
Так, ОСОБА_9, в июле 2008 года, используя
денежные средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на счет ЧП «ОСОБА_43» НОМЕР_7 в Луганском
отделении КБ «Приватбанк», используя
программу электронных платежей
«Клиент Банк», незаконно составленными
ею в электронном виде платежными
поручениями № 4 от 11.07.2008 и №5 от 16.07.2008,
незаконно перечислила денежные
качестве оплаты за кирпич, после чего,
согласно расходной накладных №0014 от
15.07.2008 и №0019 от 24.07.2008 кирпич был вывезен
со склада ЧП «ОСОБА_43» и использован
ОСОБА_9 в строительстве дома АДРЕСА_12
принадлежащем знакомому ОСОБА_9 -
ОСОБА_38, который не знал о
противоправности этих действий. Тем
самым ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде приобретенного
на эти денежные средства кирпича.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, совершил незаконные
действия с документами на перевод
денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в июле 2008 года, используя
денежные средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, программу электронных
платежей «Клиент Банк», действуя от
имени ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 4 от 11.07.2008 и №5 от 16.07.2008 и этими
платежными поручениями незаконно
перечислила с текущего счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на счет на счет ЧП
«ОСОБА_43» НОМЕР_7 в Луганском отделении
КБ «Приватбанк», денежные средства в
оплаты за кирпич, после чего, согласно
расходной накладной №0014 от 15.07.2008 и
№0019 от 24.07.2008 был вывезен со склада ЧП
«ОСОБА_43» и использован ОСОБА_9 в
строительстве дома АДРЕСА_12
принадлежащем знакомому ОСОБА_9 -
ОСОБА_38, который не знал о
противоправности этих действий.
Учитывая, что в ходе разбирательства по
делу не было получено доказательств,
совершения ОСОБА_9 и ОСОБА_10
легализации доходов, полученных
преступным путём, того, что ОСОБА_9
имеет отношение к изготовлению
(подделке) документов на перевод или
иных средств доступа к банковским
счетам, суд считает, что ОСОБА_9 и
ОСОБА_10 подлежат оправданию по ч.2 ст.209
УК Украины, кроме того, ОСОБА_9 подлежит
оправданию по ч.2 ст.200 УК Украины, а
действия ОСОБА_10 по факту подделки
документов на перевод или иных средств
доступа к банковским счетам, подлежат
переквалификации с ч.2 ст.200 УК Украины
на ч.1 ст.200 УК Украины - подделка
документов на перевод или иных средств
доступа к банковским счетам.
Органом досудебного следствия ОСОБА_9 и
ОСОБА_10 предъявлено обвинение в
совершении предусмотренных ч.2 ст.209, ч.2
ст.200, ч.2 ст.358 УК Украины, а именно:
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной ним группы, при
следующих обстоятельствах.
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в августе 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
Днепропетровском филиале ООО
«Укрпромбанк», используя программу
электронных платежей «Клиент Банк»,
незаконно составленным ею в
электронном виде платежным поручением
№ 742 от 01.08.2008, незаконно перечислила
качестве оплаты за санаторные путевки
в пансионате «Экспресс», после чего,
согласно санаторных путевок
пансионата «Экспресс» №№ 1998, 1999, 2000 от
18.08.2008, ОСОБА_9 с неустановленными в ходе
следствия лицами отдыхал в указанном
пансионате в период с 18.08.2008 по 24.08.2008.
Тем самым ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде приобретенных
на эти денежные средства санаторных
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в августе 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, программу электронных
платежей «Клиент Банк», действуя от
имени ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№ 742 от 01.08.2008 и, этим платежным
поручением незаконно перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
Днепропетровском филиале ООО
«Укрпромбанк», денежные средства в
санаторные путевки в пансионате
«Экспресс», после чего, согласно
санаторных путевок пансионата
«Экспресс» №№ 1998, 1999, 2000 от 18.08.2008,
ОСОБА_9 с неустановленными в ходе
следствия лицами отдыхал в указанном
пансионате в период с 18.08.2008 по 24.08.2008.
Кроме того, ОСОБА_9, действуя по
предварительному сговору в группе с
ОСОБА_10, повторно, совершил подделку и
использование поддельных документов.
Так, ОСОБА_9, в августе 2008 года, с целью
придания правомерного вида
взаимоотношениям между ООО «ТП Статус
Трейд-2008» и ООО «Посейдон-Д», незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ООО «Посейдон-Д».
ОСОБА_10 выполняя эти противоправные
указания, в офисе ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11 в г.Харькове,
проставила оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и подделала подписи
ОСОБА_15 в акте сдачи-принятия работ
(оказания услуг) №354 от 24 августа 2008
года в графах «ЗАТВЕРДЖУЮ» и «від
замовника», между ООО «Посейдон-Д» и
ООО «ТП Статус Трейд-2008».
судебно-почерковедческой экспертизы
№210 от 23.07.2009, в в акте сдачи-принятия
работ (оказания услуг) №354 от 24 августа
2008 года в графах «ЗАТВЕРДЖУЮ» и «від
замовника», подписи исполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые утверждаются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО
«Посейдон-Д» путевки для отдыха в
пансионате «Экспресс».
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной ним группы, при
следующих обстоятельствах.
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
покрытия на спортивную площадку и
услуг по его установке.
Так, согласно договора № 05/08-08 от 05.08.2008
между ФЛ-П ОСОБА_26 и ООО «ТП Статус
Трейд-2008», ФЛ-П ОСОБА_26 установил
покрытие «Ранфлор 2С» на спортивную
площадку в домовладении по адресу:
АДРЕСА_13, принадлежащего матери ОСОБА_9
- ОСОБА_39, о чем были составлены акт
сдачи-приемки выполненных работ № 210 и
акт приемки базового основания, в
которых ОСОБА_10, по указанию ОСОБА_9,
подделала подписи директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, проставила
оттиски печати указанного предприятия
и, используя денежные средства,
являющиеся доходом, полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.1 и ч.2 ст. 366
УК Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», с текущего счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на счет ФЛ-П ОСОБА_26
НОМЕР_8 в ХФ ООО «Укрпромбанк»,
используя программу электронных
платежей «Клиент Банк», платежными
поручениями № 749 от 19.08.2008, № 801 от 28.10.2008,
№ 802 от 29.10.2008, незаконно перечислила
качестве оплаты за выполненные ФЛ-П
ОСОБА_26 работы. Тем самым ОСОБА_9 по
предварительному сговору с ОСОБА_10
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде оплаты за
установление на вышеуказанной
спортивной площадке покрытия «Ранфлор
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, согласно договора № 05/08-08 от 05.08.2008
между ФЛ-П ОСОБА_26 и ООО «ТП Статус
Трейд-2008», ФЛ-П ОСОБА_26 установил
покрытие «Ранфлор 2С» на спортивную
площадку в домовладении по адресу:
АДРЕСА_13, принадлежащего матери ОСОБА_9
- ОСОБА_39, о чем были составлены акт
сдачи-приемки выполненных работ № 210 и
акт приемки базового основания, в
которых ОСОБА_10, в офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, по
указанию ОСОБА_9, подделала подписи
директора ООО «ТП Статус Трейд-2008» -
ОСОБА_15, проставила оттиски печати
указанного предприятия и, используя
денежные средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), достоверно зная,
что законное право распоряжаться
денежными средствами, зачисленными на
указанный счет, имеет только директор
ООО «ТП Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15,
образец подписи которого имеется в
банковской карточке образцов печатей и
подписи от 25.06.2008, удостоверенной
частным нотариусом ОСОБА_18, действуя по
указанию ОСОБА_9, с текущего счета ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на счет ФЛ-П
ОСОБА_26 НОМЕР_8 в ХФ ООО «Укрпромбанк»,
используя установленную на компьютере
расположенном в вышеуказанном офисе
программу электронных платежей
«Клиент Банк», действуя от имени
ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 749 от 19.08.2008, № 801 от 28.10.2008, № 802 от
29.10.2008 и этими платежными поручениями
незаконно перечислила денежные
оплаты в качестве оплаты за
выполненные ФЛ-П ОСОБА_26 работы.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в августе 2008, неправомерно
действуя от лица ООО «ТП Статус
Трейд-2008», с целью легализации доходов
добытых преступным путем в ходе
противоправной деятельности
указанного предприятия, заключил с ФЛ-П
ОСОБА_26 договор №0508-08 от 05.08.2008, на
основании которого ФЛ-П ОСОБА_26
установил покрытие «Ранфлор 2С» на
спортивную площадку в домовладении по
адресу: АДРЕСА_13, принадлежащего матери
ОСОБА_9 - ОСОБА_39, о чем были составлены
акт сдачи-приемки выполненных работ №
210 и акт приемки базового основания, в
которых ОСОБА_10, в офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, по
указанию ОСОБА_9, выполнила подписи от
лица директора ООО «ТП Статус Трейд-2008»
- ОСОБА_15 и проставила оттиски печати
указанного предприятия.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в договоре № 05/08-08 от 05.08.2008,
в приложении № 1 к договору № 05/08-08 от
05.08.2008, в акте сдачи-приемки выполненных
работ № 2/10 и акте приемки базового
основания/ приложения № 2 к договору
05/08-08 от 05.08.2008/, рукописные записи и
подпись в графе «заказчик» выполнены
Тем самым, соучастниками подделаны
вышеуказанные официальные документы,
которые удостоверяются предприятием
ООО «ТП Статус Трейд-2008» и предоставили
право на законных основаниях получить
от ФЛ-П ОСОБА_26 услуги по установке
покрытия «Ранфлор 2С» на вышеуказанной
спортивной площадке, а так же принять
эти выполненные работы.
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной группы, при следующих
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
декабря 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на счет ООО «Віконна майстерня»
программу электронных платежей
«Клиент Банк», незаконно составленными
ею в электронном виде платежными
поручениями № 759 от 02.09.2008, №793 от 01.10.2008,
№1 от 28.11.2008, №3 от 04.12.2008, незаконно
перечислила денежные средства в общей
оплаты за оконные конструкции и
подоконники, после чего, согласно
расходной накладной №РН 1-000129 от 29.09.2008
48 коп. и, согласно расходной накладной
№ РН 1-000169 от 11.12.2008 подоконники на сумму
940 гривен были вывезены со склада ООО
«Віконна майстерня» и использованы
ОСОБА_9 по своему усмотрению. Тем самым
ОСОБА_9 действуя по предварительному
сговору со ОСОБА_10 придали статус
легитимности указанной сумме добытых
преступным путем денежных средств в
виде обращения в свою пользу
приобретенных на эти денежные средства
оконных конструкций и подоконников.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
декабря 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, программу электронных
платежей «Клиент Банк», действуя от
имени ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 759 от 02.09.2008, №793 от 01.10.2008, №1 от 28.11.2008,
№3 от 04.12.2008 и этими платежными
поручениями незаконно перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на счет ООО «Віконна майстерня»
в качестве оплаты за оконные
конструкции и подоконники, после чего,
согласно расходной накладной №РН 1-000129
от 29.09.2008 оконные конструкции на сумму
накладной № РН 1-000169 от 11.12.2008
подоконники на сумму 940 гривен были
вывезены со склада ООО «Віконна
майстерня» и использованы ОСОБА_9 по
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в сентябре 2008, неправомерно
действуя от лица ООО «ТП Статус
Трейд-2008», с целью легализации доходов
добытых преступным путем в ходе
противоправной деятельности
указанного предприятия, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ООО «Віконна
майстерня». ОСОБА_10 выполняя эти
противоправные указания, в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, составила доверенность №
9 от 22 сентября 2008 года, предоставляющую
право получения в ООО «Віконна
майстерня» оконных конструкций, в
которой проставила оттиски печати ООО
«ТП Статус Трейд-2008» и в графах
«Керівник підприємства» и «Головний
бухгалтер» подделала подписи ОСОБА_15
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 9 от 22
сентября 2008 года, в графах «Керівник
підприємства» и «Головний бухгалтер»,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделан вышеуказанный официальный
документ, который удостоверяется
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставил право на законных
основаниях получить от ООО «Віконна
майстерня» оконные конструкции.
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной группы, при следующих
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ХФ ОАО «Укрэксимбанк», используя
программу электронных платежей
«Клиент Банк», незаконно составленным
ею в электронном виде платежным
поручением № 757 от 09.09.2008, незаконно
перечислила денежные средства в сумме
1379 гривен 85 коп., в качестве оплаты за
музыкальный центр «LG MBD-K203Q», после чего,
согласно расходной накладной №
музыкальный центр был получен в ООО
фирма «Пранк» и, в дальнейшем
использованы ОСОБА_9 по его усмотрению.
Тем самым ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде приобретенного
на эти денежные средства музыкального
центра «LG MBD-K203Q».
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, программу электронных
платежей «Клиент Банк», действуя от
имени ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№ 757 от 09.09.2008 и этим платежным
поручением незаконно перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на счет на счет ООО фирма «Пранк» №
денежные средства в сумме 1379 гривен 85
коп., в качестве оплаты за музыкальный
центр «LG MBD-K203Q», после чего, согласно
04.09.2008 указанный музыкальный центр был
получен в ООО фирма «Пранк» и, в
дальнейшем использован ОСОБА_9 по его
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в сентябре 2008, неправомерно
действуя от лица ООО «ТП Статус
Трейд-2008», с целью легализации доходов
добытых преступным путем в ходе
противоправной деятельности
указанного предприятия, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ООО фирма «Пранк».
ОСОБА_10 выполняя эти противоправные
указания, в офисе ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11 в г.Харькове,
составила доверенность № 2 от 03
сентября 2008 года, предоставляющую
право получения в ООО фирма «Пранк»
музыкального центра «LG MBD-K203Q», в
которой проставила оттиски печати ООО
«ТП Статус Трейд-2008» и, в графах
«Керівник підприємства», «Головний
бухгалтер», подделала подписи ОСОБА_15
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 2 от 03.09.2008,
в графах «Керівник підприємства»,
«Головний бухгалтер», подписи
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделан вышеуказанный официальный
документ, который удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставил право на законных
основаниях получить от ООО фирма
«Пранк» музыкальный центр «LG MBD-K203Q».
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
октября 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
программу электронных платежей
«Клиент Банк», действуя от имени
ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 761 от 05.09.2008, № 762 от 05.09.2008, № 774 от
11.09.2008, № 784 от 06.10.2008 и, этими платежными
поручениями незаконно перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ЗАО «Сбербанк России», денежные
оплаты за санаторные путевки в ОАО
«Пансионат Море», после чего, в периоды
времени с 11.09.2008 по 14.09.2008 и с 10.10.2008 по
11.10.2008, в расположенном в г.Алушта
пансионате ОАО «Пансионат Море»
отдыхали ОСОБА_9 и ОСОБА_11
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной ним группы, при
следующих обстоятельствах.
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
«Укрсоцбанк», используя программу
электронных платежей «Клиент Банк»,
незаконно составленным ею в
электронном виде платежными
поручениями № 776 от 16.09.2008 и № 781 от
23.09.2008, незаконно перечислила денежные
средства в сумме 8080 гривен 82 коп., в
качестве оплаты за строительные
материалы, после чего, согласно
расходных накладных № НИКО1064 от 16.09.2008
и № НИКО1101 от 23.09.2008, указанные
строительные материалы были отпущены
со склада ООО «Ника-V» и, в дальнейшем
использованы ОСОБА_9 по его усмотрению.
Тем самым ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде приобретенных
на эти денежные средства строительных
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в сентябре 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
программу электронных платежей
«Клиент Банк», действуя от имени
ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 776 от 16.09.2008 и № 781 от 23.09.2008, и этим
платежными поручениями незаконно
перечислила с текущего счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на счет ООО «Ника-V» №
денежные средства в сумме 8080 гривен 82
коп., в качестве оплаты за строительные
материалы, после чего, согласно
расходных накладных № НИКО1064 от 16.09.2008
и № НИКО1101 от 23.09.2008, указанные
строительные материалы были отпущены
со склада ООО «Ника-V» и, в дальнейшем
использованы ОСОБА_9 по его усмотрению.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в сентябре 2008, неправомерно
действуя от лица ООО «ТП Статус
Трейд-2008», с целью легализации доходов
добытых преступным путем в ходе
противоправной деятельности
указанного предприятия, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ООО «Ника- V».
ОСОБА_10 выполняя эти противоправные
указания, в офисе ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, подделала
подписи директора ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15 в расходных
накладных № НИКО 1064 от 16 сентября 2008 и
№ НИКО 1101 от 23 сентября 2008 года,
согласно которых в ООО «Ника-V» были
получены указанные в этих накладных
строительные материалы.
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 3 от 15.09.2008
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
доверенности № 7 от 22.09.2008 в графах
«Підпис», «Керівник підприємства»,
«Головний бухгалтер»; в расходной
накладной № НИКО 1064 от 16.09.2008 в графе
«Получил»; в расходной накладной №
НИКО 1101 от 23.09.2008 года в графе «Получил»,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО «Ника-V»
строительные материалы.
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной ним группы, при
следующих обстоятельствах.
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
октября 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
«Индустриалбанк», используя программу
электронных платежей «Клиент Банк»,
установленную в компьютере
расположенном в офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
незаконно составленным ею в
электронном виде платежным поручением
№ 777 от 16.09.2008, незаконно перечислила
коп., в качестве оплаты за плиты
перекрытия, после чего, согласно
расходных накладных №№ ЖБ-0020807, ЖБ-0020847
от 30.09.2008 и №№ ЖБ-0021007, ЖБ-0021061, ЖБ-0021010,
ЖБ-0021008 от 02.10.2008, указанные плиты
перекрытия были отпущены со склада ООО
«Завод ЖБК-5» и использованы ОСОБА_9 в
строительстве дома АДРЕСА_12
принадлежащем знакомому ОСОБА_9 -
ОСОБА_38, который не знал о
противоправности этих действий. Тем
самым ОСОБА_10 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_9
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде приобретенных
на эти денежные средства плит
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
октября 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
программу электронных платежей
«Клиент Банк», действуя от имени
ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№ 777 от 16.09.2008 и, этим платежным
поручением незаконно перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
«Индустриалбанк», денежные средства в
оплаты за плиты перекрытия, после чего,
согласно расходных накладных №№
ЖБ-0020807, ЖБ-0020847 от 30.09.2008 и №№ ЖБ-0021007,
ЖБ-0021061, ЖБ-0021010, ЖБ-0021008 от 02.10.2008,
указанные плиты перекрытия были
отпущены со склада ООО «Завод ЖБК-5» и
использованы ОСОБА_9 в строительстве
дома АДРЕСА_12 принадлежащем знакомому
ОСОБА_9 - ОСОБА_38, который не знал о
противоправности этих действий.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в сентябре 2008, неправомерно
действуя от лица ООО «ТП Статус
Трейд-2008», с целью легализации доходов
добытых преступным путем в ходе
противоправной деятельности
указанного предприятия, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ООО «Завод ЖБК-5».
ОСОБА_10 выполняя эти противоправные
указания, в офисе ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, составила
доверенность № 10 от 29 сентября 2008 года,
предоставляющую право получения в ООО
«Завод ЖБК-5» плит перекрытия, в которой
проставила оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и подделала подписи
ОСОБА_15 Так же, действуя по указанию
ОСОБА_9, ОСОБА_10 проставила оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
подделала подписи ОСОБА_15 в договоре
поставки № 46-0908 от 16 сентября 2008 года в
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 10 от 29.09.2008
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
договоре поставки № 46-0908 от 16 сентября
2008 года в графе «ПОКУПАТЕЛЬ», подписи
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО «Завод
ЖБК-5» плиты перекрытия.
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной ним группы, при
следующих обстоятельствах.
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
ноября 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
«Укрсоцбанк», используя программу
электронных платежей «Клиент Банк»,
установленную в компьютере
расположенном в офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
незаконно составленными ею в
электронном виде платежными
поручениями № 775 от 16.09.2008 и № 780 от
22.09.2008, незаконно перечислила денежные
средства в сумме 8529 гривен 69 коп., в
качестве оплаты за строительные
материалы, а так же с текущего счета ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на счет ЧП «Дара»
используя программу электронных
платежей «Клиент Банк», незаконно
составленными ею в электронном виде
платежными поручениями № 804 от 04.11.2008 и
№ 803 от 04.11.2008, незаконно перечислила
денежные средства в сумме 1528 гривен 66
коп., в качестве оплаты за строительные
материалы, после чего, согласно
расходных накладных №Д-00002105 от 16.09.2008,
№Д-00002262 от 22.09.2008, №Д-00002154 от 23.09.2008,
№Д-00002631 от 05.11.2008, указанные
строительные материалы были отпущены
со склада ЧП «Дара» и, в дальнейшем
использованы ОСОБА_9 по его усмотрению.
Тем самым ОСОБА_10 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_9
придали статус легитимности добытых
преступным путем денежных средств в
приобретенных на эти денежные средства
строительных материалов.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
ноября 2008 года, повторно, используя
денежные средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, программу электронных
платежей «Клиент Банк», действуя от
имени ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 775 от 16.09.2008 и № 780 от 22.09.2008 и, этим
платежными поручениями незаконно
перечислила с текущего счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на счет ЧП «Дара» №
денежные средства в сумме 8529 гривен 69
коп., в качестве оплаты за строительные
материалы, а так же действуя от имени
ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежные поручения
№ 804 от 04.11.2008 и № 803 от 04.11.2008 и, этим
платежными поручениями незаконно
перечислила с текущего счета ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на счет ЧП «Дара»
денежные средства в сумме 1528 гривен 66
коп., в качестве оплаты за строительные
материалы, после чего, согласно
расходных накладных №Д-00002105 от 16.09.2008,
№Д-00002262 от 22.09.2008, №Д-00002154 от 23.09.2008,
№Д-00002631 от 05.11.2008, указанные
строительные материалы были отпущены
со склада ЧП «Дара» и, в дальнейшем
использованы ОСОБА_9 по его усмотрению.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в сентябре 2008, неправомерно
действуя от лица ООО «ТП Статус
Трейд-2008», с целью легализации доходов
добытых преступным путем в ходе
противоправной деятельности
указанного предприятия, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ЧП «Дара». ОСОБА_10
выполняя эти противоправные указания,
в офисе ООО «Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9
по АДРЕСА_11 в г.Харькове, составила
доверенности № 8 от 22 сентября 2008 года,
предоставляющую право получения в ЧП
«Дара» строительных материалов, в
которых проставила оттиски печати ООО
«ТП Статус Трейд-2008» и подделала
подписи ОСОБА_15 Так же, действуя по
указанию ОСОБА_9, ОСОБА_10 проставила
оттиски печати ООО «ТП Статус Трейд-2008»
и подделала ОСОБА_15 в акте № Д-00000123 от 23
сентября 2008 года, сдачи-приемки работ
(оказания услуг), в графах «ЗАТВЕРДЖУЮ»
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 8 от 22.09.2008
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
акте № Д-00000123 от 23.09.2008 года, в графах
«ЗАТВЕРДЖУЮ» и «Від замовника»,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ЧП «Дара»
строительные материалы и транспортные
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной ним группы, при
следующих обстоятельствах.
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
октября 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
отделении № 2 филиала «ХЦО
Проминвестбанк», используя программу
электронных платежей «Клиент Банк»,
установленную в компьютере
расположенном в офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
незаконно составленным ею в
электронном виде платежным поручением
№ 778 от 17.09.2008, незаконно перечислила
качестве оплаты за ворота
услуги по их установке, после чего,
согласно расходной накладной №000134 от
07.10.2008 указанные автоматические ворота
были доставлены и установлены в доме
АДРЕСА_14, принадлежащем знакомой
ОСОБА_9 - ОСОБА_41, которая не знала о
противоправности этих действий. Тем
самым ОСОБА_10 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_9
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде приобретенных
на эти денежные средства ворот
автоматических, услуг по их установке и
обращения их в пользу ОСОБА_41
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в период сентября 2008 года -
октября 2008 года, используя денежные
средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
программу электронных платежей
«Клиент Банк», действуя от имени
ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№ 778 от 17.09.2008 и этим платежным
поручением незаконно перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
отделении № 2 филиала «ХЦО
Проминвестбанк» денежные средства в
гривен и услуги по их установке, после
чего, согласно расходной накладной
№000134 от 07.10.2008 указанные
автоматические ворота были доставлены
и установлены в доме АДРЕСА_14,
принадлежащем знакомой ОСОБА_9 -
ОСОБА_41, которая не знала о
противоправности этих действий.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в октябре 2008 года,
неправомерно действуя от лица ООО «ТП
Статус Трейд-2008», с целью легализации
доходов добытых преступным путем в
ходе противоправной деятельности
указанного предприятия, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ЧФ «Еврострой».
ОСОБА_10 выполняя эти противоправные
указания, в офисе ООО «Фирма Фарес» и
ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11 в г.Харькове,
составила доверенность № 14 от 07
октября 2008 года, предоставляющую право
получения в ЧФ «Еврострой» ворот
автоматических и услуг по их установке,
в которой проставила оттиски печати
ООО «ТП Статус Трейд-2008» и в «Підпис»
подделала подпись ОСОБА_15, а так же
проставила оттиск печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в акте № 2008 от 07.10.2008 и
подделала в графе «Заказчик» этого
акта подпись ОСОБА_15
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности № 14 от 07.10.2008,
в графе «Підпис» и, в акте № 2008 от 07.10.2008
в графе «Заказчик», подписи выполнены
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ЧФ «Еврострой»
ворота автоматические и услуги по их
установке, а так же принять эти
Кроме того, ОСОБА_9, действуя умышленно,
по предварительному сговору с ОСОБА_10,
повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности
организованной ним группы, при
следующих обстоятельствах.
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9 и ОСОБА_10,
достоверно зная, что денежные средства,
оставшиеся на текущем счете ООО «ТП
Статус Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
следующего имущества.
Так, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на счет ООО компания «Техногрес» №
программу электронных платежей
«Клиент Банк», установленную в
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
незаконно составленным ею в
электронном виде платежным поручением
№ 785 от 06.10.2008, незаконно перечислила
денежные средства в сумму 4171 гривен 07
коп., в качестве оплаты за строительную
плитку (в ассортименте), после чего,
согласно расходной накладной № Те-0010496
от 09.10.2008 строительная плитка была
вывезена со склада ООО компания
«Техногрес» и использована ОСОБА_9 по
своему усмотрению. Тем самым ОСОБА_10 по
предварительному сговору с ОСОБА_9
придали статус легитимности указанной
сумме добытых преступным путем
денежных средств в виде обращения в
свою пользу приобретенной на эти
денежные средства строительной плитки.
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
имея в своем распоряжении
учредительные документы, электронные
ключи и программу электронных платежей
«Клиент-Банк», печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008» код ЕГРПОУ 35970717, в ходе
легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
незаконные действия с документами на
перевод денежных средств при следующих
Так, ОСОБА_9, в октябре 2008 года,
используя денежные средства,
являющиеся доходом полученным
вследствие совершения фиктивного
предпринимательства и служебного
подлога (т.е. совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), не имея права распоряжения
денежными средствами ООО «ТП Статус
Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10,
которая выполняя его указания,
достоверно зная, что законное право
распоряжаться денежными средствами,
зачисленными на указанный счет, имеет
только директор ООО «ТП Статус
Трейд-2008» - ОСОБА_15, образец подписи
которого имеется в банковской карточке
образцов печатей и подписи от 25.06.2008,
удостоверенной частным нотариусом
ОСОБА_18, используя установленную на
компьютере расположенном в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11
в г.Харькове, программу электронных
платежей «Клиент Банк», действуя от
имени ОСОБА_15 незаконно составила в
электронном виде платежное поручение
№ 785 от 06.10.2008 и этим платежным
поручением незаконно перечислила с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на счет ООО компания «Техногрес» №
средства в сумму 4171 гривен 07 коп., в
качестве оплаты за строительную плитку
(в ассортименте), после чего, согласно
расходной накладной № Те-0010496 от 09.10.2008
указанная плитка была вывезена со
склада ООО компания «Техногрес» и
использована ОСОБА_9 по своему
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору с ОСОБА_10, в
ходе легализации доходов добытых
преступным путем, при вышеуказанных
обстоятельствах, повторно, совершил
подделку и использование поддельных
Так, ОСОБА_9 в октябре 2008 года,
неправомерно действуя от лица ООО «ТП
Статус Трейд-2008», с целью легализации
доходов добытых преступным путем в
ходе противоправной деятельности
указанного предприятия, незаконно
действуя от лица директора ООО «ТП
Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15, дал указание
ОСОБА_10 подделать подписи ОСОБА_15 и
проставить оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» в документах по
взаимоотношениям с ООО компания
«Техногрес». ОСОБА_10 выполняя эти
противоправные указания, в офисе ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
., составила доверенность № 13 от 06
октября 2008 года, предоставляющую право
получения в ООО компания «Техногрес»
строительной плитки, в которой
проставила оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и подделала подписи
ОСОБА_15 Так же, действуя по указанию
ОСОБА_9, ОСОБА_10 проставила оттиски
печати ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
подделала подписи директора этого
предприятия - ОСОБА_15 в следующих
документах по взаимоотношениям ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и ООО компания
«Техногрес» - в акте сверки № 53 за
период 01.10.2008 - 17.10.2008, в письме директору
ООО компания «Техногрес» за Исх.№7 от
16.10.2008, в накладной на возврат №ТС00000001
судебно-почерковедческой экспертизы №
210 от 23.07.2009, в доверенности №13 от 06.10.2008,
в графах «Підпис», «Керівник
підприємства», «Головний бухгалтер»; в
акте сверки № 53 за период 01.10.2008 - 17.10.2008;
в письме директору ООО компания
«Техногрес» за Исх.№7 от 16.10.2008; в
накладной на возврат №ТС00000001 от 17.10.2008,
подписи выполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставили право на законных
основаниях получить от ООО компания
«Техногрес» строительную плитку, а так
же возвратить часть этой плитки
Кроме того, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в группе с
ОСОБА_10, повторно, совершил подделку и
использование поддельных документов.
Так, ОСОБА_9 в период июля 2008 года -
декабря 2008 года, при совершении
противоправных действий по
изготовлению и предоставлению
субъектам предпринимательской
деятельности документов содержащих
заведомо ложные сведения об объемах
проводимых операций с целью
использования этих документов в
бухгалтерских и налоговых учетах для
незаконного завышения затрат,
систематически давал указания ОСОБА_10
подделывать документы от ООО «ТП
Статус Трейд-2008». ОСОБА_10 выполняя
указания ОСОБА_9, офисе ООО «Фирма
Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11,
незаконно действуя от лица директора
ООО «ТП Статус Трейд-2008» - ОСОБА_15,
проставила оттиски печати ООО «ТП
Статус Трейд-2008» и подделала подписи
ОСОБА_15, в следующих документах:
- расходных накладных поставщика от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Инструмент
Мастер» №№ ТС00000116 от 28.10.2008, ТС0000015 от
27.10.2008, ТС00000114 от 20.10.2008, ТС00000113 от 13.10.2008,
ТС00000110 от 01.10.2008, ТС00000111 от 06.10.2008,
ТС00000112 от 07.10.2008, ТС00000008 от 23.07.2008, ТС00000052
от 01.09.2008, ТС00000053 от 03.09.2008, ТС00000054 от
03.09.2008, ТС00000055 от 05.09.2008, ТС00000060 от 12.09.2008,
ТС00000059 от 10.09.2008, ТС00000061 от 17.09.2008, ТС00000062
от 23.09.2008, ТС00000063 от 25.09.2008, ТС00000064 от
29.09.2008, ТС00000033 от 01.08.2008, ТС00000034 от 01.08.2008,
ТС00000035 от 07.08.2008, ТС00000031 от 11.08.2008, ТС00000032
от 12.08.2008, ТС00000036 от 20.08.2008, ТС00000037 от
27.08.2008, ТС00000038 от 29.08.2008, ТС00000005 от 01.07.2008,
ТС00000001 от 03.07.2008, ТС00000006 от 14.07.2008, ТС00000004
от 18.07.2008, ТС00000004 от 18.07.2008, ТС00000007 от
22.07.2008, ТС00000009 от 28.09.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ООО «Инструмент Мастер»
№№ 116 от 28.10.2008; 115 от 27.10.2008; 114 от 20.10.2008;
113 от 13.10.2008; 110 от 01.10.2008; 111 от 06.10.2008; 112 от
07.10.2008; 8 от 23.07.2008; 52 от 01.09.2008; 53 от 03.09.2008;
54 от 03.09.2008; 55 от 05.09.2008; 60 от 12.09.2008; 59 от
10.09.2008; 61 от 17.09.2008; 62 от 23.09.2008; 63 от 25.09.2008;
64 от 29.09.2008, 33 от 01.08.2008, 34 от 01.08.2008, 35 от
07.08.2008, 31 от 11.08.2008, 32 от 12.08.2008, 36 от 20.08.2008,
37 от 27.08.2008, 38 от 29.08.2008, 5 от 01.07.2008, 1 от
03.07.2008, 6 от 14.07.2008, 4 от 18.07.2008, 7 от 22.07.2008, 9
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Гуров и К»
№№ ТС00000102 от 29.10.2008, ТС00000003 от 31.07.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ООО «Гуров и К» №№ 3 от
31.07.2008, 102 от 29.10.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на БФ
«Информатика» №№ ТС00000028 от 11.09.2008,
ТС00000099 от 16.10.2008;
- акте № ТС00000008 сдачи-приемки работ
(оказания услуг) между ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» и Физическим лицом -
предпринимателем ОСОБА_28;
- налоговой накладной от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_28 №№ 8.1 от 15.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое лицо
- предпринимателя ОСОБА_29 №№ ТС00000185 от
22.12.2008, ТС00000184 от 22.12.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_29 №№ 185 от
22.12.2008, 184 от 22.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_30 №№
ТС00000182 от 15.12.2008, ТС00000183 от 15.12.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_30 №№ 182
от 15.12.2008, 183 от 15.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_31 №№ 176 от
29.12.2008, 175 от 29.12.2008, 177 от 30.12.2008;
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_32 №№
ТС00000058 от 30.09.2008, ТС00000030 от 18.09.2008, ТС00000056
от 29.09.2008, ТС00000100 от 01.10.2008, ТС00000010 от
14.08.2008, ТС00000029 от 21.08.2008, ТС00000030 от 22.08.2008;
- налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_32 №№ 100
от 01.10.2008, 58 от 30.09.2008, 56 от 26.09.2008, 30 от
18.09.2008, 29 от 21.08.2008, 10 от 13.08.2008;
- налоговой накладной от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_33 № 2 от
- расходных накладных от поставщика ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ГП
«Электротяжмаш» №№ ТС00000172 от 15.12.2008,
ТС00000149 от 10.11.2008;
- договоре купли-продажи № 217-200815 от
10.09.2008 между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
ГП «Электротяжмаш» (с сертификацией);
- налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№ 172
от 11.12.2008, 149 от 07.11.2008;
- расходной накладной от поставщика ООО
«ТП Статус Трэйд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_34 № ТС00000057
- налоговой накладной от ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» на НПЧФ «Аналитика №136 от
судебно-почерковедческой экспертизы №
134 от 26.04.2009, подписи исполненные от
имени ОСОБА_15 в расходных накладных
поставщика от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ООО «Инструмент Мастер» №№ ТС00000116
от 28.10.2008, ТС0000015 от 27.10.2008, ТС00000114 от
20.10.2008, ТС00000113 от 13.10.2008, ТС00000110 от 01.10.2008,
ТС00000111 от 06.10.2008, ТС00000112 от 07.10.2008,
ТС00000008 от 23.07.2008, ТС00000052 от 01.09.2008, ТС00000053
от 03.09.2008, ТС00000054 от 03.09.2008, ТС00000055 от
05.09.2008, ТС00000060 от 12.09.2008, ТС00000059 от 10.09.2008,
ТС00000061 от 17.09.2008, ТС00000062 от 23.09.2008, ТС00000063
от 25.09.2008, ТС00000064 от 29.09.2008, ТС00000033 от
01.08.2008, ТС00000034 от 01.08.2008, ТС00000035 от 07.08.2008,
ТС00000031 от 11.08.2008, ТС00000032 от 12.08.2008, ТС00000036
от 20.08.2008, ТС00000037 от 27.08.2008, ТС00000038 от
29.08.2008, ТС00000005 от 01.07.2008, ТС00000001 от 03.07.2008,
ТС00000006 от 14.07.2008, ТС00000004 от 18.07.2008, ТС00000004
от 18.07.2008, ТС00000007 от 22.07.2008, ТС00000009 от
28.09.2008; в налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ООО «Инструмент
Мастер» №№ 116 от 28.10.2008; 115 от 27.10.2008; 114 от
20.10.2008; 113 от 13.10.2008; 110 от 01.10.2008; 111 от
06.10.2008; 112 от 07.10.2008; 8 от 23.07.2008; 52 от 01.09.2008;
53 от 03.09.2008; 54 от 03.09.2008; 55 от 05.09.2008; 60 от
12.09.2008; 59 от 10.09.2008; 61 от 17.09.2008; 62 от 23.09.2008;
63 от 25.09.2008; 64 от 29.09.2008, 33 от 01.08.2008, 34 от
01.08.2008, 35 от 07.08.2008, 31 от 11.08.2008, 32 от 12.08.2008,
36 от 20.08.2008, 37 от 27.08.2008, 38 от 29.08.2008, 5 от
01.07.2008, 1 от 03.07.2008, 6 от 14.07.2008, 4 от 18.07.2008, 7
от 22.07.2008, 9 от 28.07.2008, исполнены ОСОБА_10.
судебно-почерковедческой экспертизы №
135 от 26.04.2009, подписи исполненные от
имени ОСОБА_15, в расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
ООО «Гуров и К» №№ ТС00000102 от 29.10.2008,
ТС00000003 от 31.07.2008; налоговых накладных от
ООО «ТП Статус Трейд-2008» на ООО «Гуров и
К» №№ 3 от 31.07.2008, 102 от 29.10.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на БФ «Информатика» №№
ТС00000028 от 11.09.2008, ТС00000099 от 16.10.2008; акте №
ТС00000008 сдачи-приемки работ (оказания
услуг) между ООО «ТП Статус Трэйд-2008» и
Физическим лицом - предпринимателем
ОСОБА_28; налоговой накладной от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_28 №№ 8.1
от 15.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо - предпринимателя
ОСОБА_29 №№ ТС00000185 от 22.12.2008, ТС00000184 от
22.12.2008; налоговых накладных от ООО «ТП
Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_29 №№ 185
от 22.12.2008, 184 от 22.12.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_30 №№
ТС00000182 от 15.12.2008, ТС00000183 от 15.12.2008;
налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_30 №№ 182 от 15.12.2008,
183 от 15.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо-предпринимателя
ОСОБА_31 №№ 176 от 29.12.2008, 175 от 29.12.2008, 177 от
30.12.2008; расходных накладных от
поставщика ООО «ТП Статус Трейд-2008» на
Физическое лицо-предпринимателя
ОСОБА_32 №№ ТС00000058 от 30.09.2008, ТС00000030 от
18.09.2008, ТС00000056 от 29.09.2008, ТС00000100 от 01.10.2008,
ТС00000010 от 14.08.2008, ТС00000029 от 21.08.2008, ТС00000030
от 22.08.2008; налоговых накладных от ООО
«ТП Статус Трейд-2008» на ФЛ-П ОСОБА_32 №№
100 от 01.10.2008, 58 от 30.09.2008, 56 от 26.09.2008, 30 от
18.09.2008, 29 от 21.08.2008, 10 от 13.08.2008; налоговой
накладной от ООО «ТП Статус Трейд-2008»
на ФЛ-П ОСОБА_33 № 2 от 07.07.2008; расходных
накладных от поставщика ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№
ТС00000172 от 15.12.2008, ТС00000149 от 10.11.2008;
договоре купли-продажи № 217-200815 от
10.09.2008 между ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
ГП «Электротяжмаш» (с сертификацией);
налоговых накладных от ООО «ТП Статус
Трейд-2008» на ГП «Электротяжмаш» №№ 172
от 11.12.2008, 149 от 07.11.2008; расходной
накладной от поставщика ООО «ТП Статус
Трэйд-2008» на Физическое
лицо-предпринимателя ОСОБА_34 № ТС00000057
от 15.09.2008; налоговой накладной от ООО
«ТП Статус Трэйд-2008» на НПЧФ «Аналитика
№136 от 31.10.2008, исполнены ОСОБА_10.
Тем самым, при вышеуказанных
обстоятельствах, соучастниками
подделаны вышеуказанные официальные
документы, которые удостоверяются
предприятием ООО «ТП Статус Трейд-2008» и
предоставляют право на получение от
ООО «ТП Статус Трейд-2008»
товарно-материальных ценностей и
Учитывая, что в ходе разбирательства по
делу не было получено доказательств,
совершения ОСОБА_9 и ОСОБА_10
легализации доходов, полученных
преступным путём, того, что ОСОБА_9
имеет отношение к изготовлению
(подделке) документов на перевод или
иных средств доступа к банковским
счетам, а также к подделке документов
бухгалтерского и налогового учёта, суд
считает, что ОСОБА_9 и ОСОБА_10 подлежат
оправданию по ч.2 ст.209 УК Украины, кроме
того, ОСОБА_9 подлежит оправданию по ч.2
ст.200 и по ч.2 ст.358 УК Украины. Кроме того,
в связи с изменениями, внесенными в
уголовный кодекс Украины, действия
ОСОБА_10 по факту подделки документов,
подлежат переквалификации с ч.2 ст.358 УК
Украины на ч.3 ст.358 УК Украины - подделка
иного официального документа, который
выдаётся предприятием, который
предоставляет права или освобождает от
обязанностей, с целью использование
его подделывателем или иным лицом,
совершённая повторно.
Органом досудебного следствия ОСОБА_9,
ОСОБА_10 и ОСОБА_11 предъявлено обвинение
в совершении предусмотренных ч.2 ст.209,
ч.2 ст.200, ч.2 ст.358 УК Украины, а именно:
ОСОБА_9, действуя умышленно, в составе
организованной группы с ОСОБА_10 и
ОСОБА_11, повторно, легализовал доходы
полученные преступным путем в ходе
противоправной деятельности указанной
организованной группы, при следующих
Так, 10.06.2008, ОСОБА_9 по предварительному
сговору с ОСОБА_10 и ОСОБА_14, с целью
прикрытия противоправной деятельности
по предоставлению различным субъектам
хозяйственной деятельности заведомо
подложных документов дающих право на
занижение обязательных платежей в
бюджет, на имя ОСОБА_15, который никакой
деятельности осуществлять не
намеревался и не осуществлял, при
вышеуказанных обстоятельствах
зарегистрировано предприятие ООО «ТП
Статус Трейд-2008» код 35970717, получена
печать этого предприятия и открыт
расчетный счет НОМЕР_6 в ХФ ООО
«Укрпромбанк» МФО 350686.
Затем, в период июля 2008 года - января 2009
года, ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы, совместно с
ОСОБА_10 и ОСОБА_11, имея в своем
распоряжении регистрационные
документы и печать ООО «ТП Статус
Трейд-2008», заведомо зная, что указанное
предприятие никакой деятельности не
осуществляет и зарегистрировано ними с
целью проведения незаконной
деятельности, в офисе ООО «Фирма Фарес»
и ФЛ-П ОСОБА_9 по АДРЕСА_11, изготавливали
заведомо подложные первичные
документы на, якобы, поставку
товарно-материальных ценностей и услуг
от ООО «ТП Статус Трейд-2008» различным
субъектам предпринимательской
деятельности. При этом, субъекты
предпринимательской деятельности
перечисляли на расчетный счет ООО «ТП
Статус Трейд-2008» за, якобы,
поставленные им товарно-материальные
ценности и услуги. После чего,
соучастники предоставляли должностным
лицам этих субъектов хозяйственной
деятельности указанные подложные
документы и возвращали часть
перечисленной на счет суммы в наличной
форме, оставляя на текущем счете ООО
«ТП Статус Трейд-2008» в качестве оплаты
за предоставленные услуги оговоренную
ранее сумму денежных средств, тем самым
получая вышеуказанным преступным
В ходе указанной преступной
деятельности, ОСОБА_9, ОСОБА_10 и ОСОБА_11,
действуя в составе организованной
группы, в период времени с сентября 2008
года по октябрь 2008 года, достоверно
зная, что денежные средства, оставшиеся
на текущем счете ООО «ТП Статус
Трейд-2008» получены вследствие
совершения общественно-опасного
противоправного деяния, а
именно-фиктивного предпринимательства
и служебного подлога, причинившего
ущерб в крупном размере, (т.е.
совершения преступлений,
предусмотренных ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 УК
Украины), с целью придания правомерного
вида владению, использованию и
распоряжению денежными средствами,
добытыми преступным путем,
легализовали их путем приобретения
Так, ОСОБА_9 и ОСОБА_11 используя
денежные средства, являющиеся доходом
полученным вследствие совершения
фиктивного предпринимательства и
служебного подлога (т.е. совершения
преступлений, предусмотренных ч.2 ст. 205,
ч.2 ст. 366 УК Украины), не имея права
распоряжения денежными средствами ООО
«ТП Статус Трейд-2008», действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы с ОСОБА_10,
которая выполняя их указания, с
текущего счета ООО «ТП Статус Трейд-2008»
ЗАО «Сбербанк России», используя
программу электронных платежей
«Клиент Банк», незаконно составленным
ею в электронном виде платежными
поручениями №761 от 05.09.2008, № 762 от 05.09.2008,
№ 774 от 11.09.2008, № 784 от 06.10.2008, незаконно
перечислила денежные средства в сумме
санаторные путевки в ОАО «Пансионат
Море», после чего, в периоды времени с
11.09.2008 по 14.09.2008 и с 10.10.2008 по 11.10.2008, в
расположенном в г.Алушта пансионате
ОАО «Пансионат Море» отдыхали ОСОБА_9 и
ОСОБА_11 Тем самым ОСОБА_9 действуя по
предварительному сговору в составе
организованной группы с ОСОБА_10 и
ОСОБА_11 придали статус легитимности
указанной сумме добытых преступным
путем денежных средств в виде оплаты
этими денежными средствами отдыха в
ОАО «Пансионат Море» в г.Алушта.
Учитывая, что в ходе разбирательства по
делу не было получено доказательств,
совершения ОСОБА_9 и ОСОБА_10
легализации доходов, полученных
преступным путём, суд считает, что
ОСОБА_9, ОСОБА_10 и ОСОБА_11 подлежат
оправданию по ч.3 ст.209 УК Украины
Защитник подсудимого ОСОБА_9, адвокат
ОСОБА_5, просил суд полностью оправдать
его подзащитного, ссылаясь на
недоказанность предъявленного
обвинения. Подсудимый ОСОБА_9 поддержал
позицию своего защитника.
Подсудимая ОСОБА_11 просила суд
оправдать её, т.к. никаких преступлений
Подсудимая ОСОБА_10 признала себя в
подделке документов, а именно в
исполнении подписей от имени ОСОБА_15,
просила суд строго её не наказывать.
Подсудимый ОСОБА_13, подсудимая ОСОБА_12
и её защитника признали себя виновными
в предъявленном им обвинении, просили
прекратить уголовное дело в отношении
них, в связи с истечением сроков
привлечения к уголовной
Подсудимый ОСОБА_14 виновным себя не
признал, просил его оправдать, в связи с
недоказанностью предъявленного
При назначении наказания суд учитывает
характер и степень общественной
опасности совершенных подсудимыми
преступлений, данные об их личности,
обстоятельства смягчающие наказание.
Подсудимые ОСОБА_9, ОСОБА_11, ОСОБА_13,
ОСОБА_12 и ОСОБА_14 совершили, которые в
соответствии со ст. 12 УК Украины
относятся к категории небольшой
тяжести, а преступления совершённые
ОСОБА_10 относятся к категории
небольшой и средней тяжести.
Изучением личности подсудимого ОСОБА_9
установлено, что он на учетах у врача
нарколога и врача психиатра не состоит,
холост, имеет двух несовершеннолетних
детей, работает директором ООО «Фирма
Фарес», ранее не судим, характеризуется
Изучением личности подсудимой ОСОБА_10
установлено, что она на учетах у врача
нарколога и врача психиатра не состоит,
разведена, не работает, имеет на
иждивении сына-инвалида, ранее не
судима, характеризуется положительно.
Изучением личности подсудимой
ОСОБА_11 установлено, что она на учетах у
врача нарколога и врача психиатра не
состоит, замужем, не работает, на
иждивении имеет несовершеннолетнего
сына, ранее не судима, характеризуется
подсудимого ОСОБА_13 установлено, что он
на учетах у врача нарколога и врача
психиатра не состоит, разведен, не
работает, ранее не судим,
характеризуется положительно.
Изучением личности подсудимой
ОСОБА_12 установлено, что она на учетах у
врача нарколога и врача психиатра не
состоит, не замужем, не работает, ранее
не судима, характеризуется
Изучением личности подсудимого
ОСОБА_14 установлено, что он на учетах у
врача нарколога и врача психиатра не
состоит, холост, не работает, ранее
неоднократно судим, характеризуется
Согласно ст. 66 УК Украины,
обстоятельств, смягчающих наказание
подсудимого ОСОБА_9 в ходе судебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 67 УК Украины,
обстоятельств, отягчающих наказание
подсудимого ОСОБА_9, в ходе судебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 66 УК Украины,
обстоятельств, смягчающих наказание
подсудимой ОСОБА_10, в ходе досудебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 67 УК Украины,
обстоятельств, отягчающими наказание
подсудимой ОСОБА_10, в ходе судебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 66 УК Украины,
обстоятельств, смягчающих наказание
подсудимой ОСОБА_11, в ходе досудебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 67 УК Украины,
обстоятельств, отягчающих наказание
подсудимой ОСОБА_11, в ходе судебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 66 УК Украины,
обстоятельств, смягчающих наказание
подсудимой ОСОБА_12, в ходе досудебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 67 УК Украины,
обстоятельств, отягчающих наказание
подсудимой ОСОБА_12, в ходе судебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 66 УК Украины,
обстоятельством, смягчающим наказание
подсудимого ОСОБА_13, суд может признать
его чистосердечное раскаяние.
Согласно ст. 67 УК Украины,
обстоятельств, отягчающими наказание
подсудимого ОСОБА_13, в ходе судебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 66 УК Украины,
обстоятельств, смягчающих наказание
подсудимого ОСОБА_14, в ходе досудебного
следствия не установлено.
Согласно ст. 67 УК Украины,
обстоятельств, отягчающих наказание
подсудимого ОСОБА_14, в ходе судебного
следствия не установлено.
ГНИ Дзержинского района в г.Харькове по
делу заявлен иск на сумму 104443,20 гривен
(т.6 л.д.261-262). Данный иск заявлен на
основании документальной проверки ООО
«ТНК Инструмент» №510/1800/34630827 от 06.02.2009
года. Суд считает необходимым оставить
данный иск без рассмотрения, в связи с
тем, что как усматривается из
материалов уголовного дела (т.6 л.д.230),
так и из самого искового заявления, по
результатам проведенной проверки было
уведомление-решение, которое было
выставлено в адрес ООО «НТК
Инструмент». Таким образом, одна и та же
сумма заявлена, как к юридическому
лицу, которое не является участником
данного уголовного дела, так и к
подсудимым по уголовному делу. Следует
также отметить, что ООО «НТК
Инструмент» данную сумму признало. При
таких обстоятельств, суд лишён
возможности рассмотреть гражданский
По делу имеются вещественные
- 19 компьютеров, ноутбук - вернуть ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 (т.18 л.д.40, т.3
- печать ООО «ТП Статус Трейд-2008» (т.19
л.д.113-114) - сдана в камеру хранения
вещественных доказательств СУ ГУМВД
Украины в Харьковской области ,
- книги регистрации (т.19 л.д. 111-112) - сданы
в камеру хранения вещественных
доказательств СУ ГУМВД Украины в
Харьковской области;
- документы, приобщенные к
материалам дела (т.3 л.д.87-93) - хранить в
материалах настоящего уголовного дела;
- документы ООО «ТП Статус
Трейд-2008», лазарные DVD диски, осмотрены
(т.3, л.д.17-93; т.19, л.д. 163-164) - хранить в
материалах настоящего уголовного дела.
По делу имеются судебные расходы,
связанные с производством экспертиз,
В рамках уголовного дела органом
досудебного следствия наложен арест на
имущество ОСОБА_9, ОСОБА_11, ОСОБА_10,
ОСОБА_13 и ОСОБА_12, которые подлежат
Судьбу вещественных доказательств суд
разрешает в соответствии с
требованиями ст. 81 УПК Украины.
Руководствуясь ст. 323, 324 УПК Украины,
суд, -
П Р И Г О В О Р И Л:
ОСОБА_9 признать виновным в
совершении преступлений,
предусмотренных ч. 1 ст.205; ч.3 ст.28, ч.5
ст.27, ч.1 ст.364; ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.366 УК
Украины и назначить наказание:
по ч.1 ст.205 УК Украины - в виде штрафа в
размере 1000 необлагаемых минимумов
по ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.364 УК Украины - в
виде ограничения свободы, сроком 1 год,
с лишением права занимать должности,
связанные с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
по ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.366 УК Украины - в
виде штрафа в размере 250 необлагаемых
минимумов доходов граждан, с лишением
права занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ч.1 ст.70 УК Украины, назначить
ОСОБА_9 окончательное наказание путём
поглощения менее строго наказания
более строгим в виде ограничения
свободы, сроком 1 год, с лишением права
занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ст. 49 УК Украины освободить
ОСОБА_9 от отбывания назначенного
наказания в связи с истечением сроков
давности привлечения к уголовной
По ч.3 ст. 28, ч.2 ст.212; ч.3 ст. 28, ч.2 ст.
364; ч.2 ст. 366; ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 200; ч.2 ст. 200; ч.2
ст. 209; ч.3 ст. 209; ч.2 ст. 358 УК Украины
подсудимого ОСОБА_9 оправдать на
основании п. 2 ч. 1 ст. 6 УПК Украины - в
связи с отсутствием состава
ОСОБА_10 признать виновной в совершении
преступлений, предусмотренных ч.1 ст.205;
ч.3 ст. 28, ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 364; ч.3 ст. 28, ч.5 ст.
27, ч.1 ст. 366; ч.1 ст. 200; ч.2 ст. 200; ч.3 ст. 358 УК
Украины и назначить наказание:
по ч.1 ст.205 УК Украины - в виде штрафа в
размере 1000 необлагаемых минимумов
по ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.364 УК Украины - в
виде ограничения свободы, сроком 1 год,
с лишением права занимать должности,
связанные с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
по ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.366 УК Украины - в
виде штрафа в размере 250 необлагаемых
минимумов доходов граждан, с лишением
права занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
по ч.1 ст.200 УК Украины - в виде штрафа в
размере 500 необлагаемых минимумов
по ч.2 ст.200 УК Украины - в виде штрафа в
размере 5000 необлагаемых минимумов
по ч. 3 ст. 358 УК Украины- в виде 1 ( одного )
года лишения свободы.
В силу ч.1 ст.70 УК Украины назначить
ОСОБА_10 окончательное наказание путём
поглощения менее строго наказания
более строгим в виде лишения свободы
сроком 1 год, с лишением права занимать
должности, связанные с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ст. 49 УК Украины освободить
ОСОБА_10 от отбывания назначенного
наказания в связи с истечением сроков
давности привлечения к уголовной
По ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 212; ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.2
ст. 364; ч.2 ст. 209; ч.3 ст. 209 УК Украины
подсудимую ОСОБА_10 оправдать на
основании п. 2 ч. 1 ст. 6 УПК Украины - в
связи с отсутствием состава
ОСОБА_11 признать виновной в совершении
преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28,
ч.5 ст.27, ч.1 ст.364; ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.366
УК Украины и назначить наказание:
по ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.364 УК Украины - в
виде ограничения свободы, сроком 1 год,
с лишением права занимать должности,
связанные с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
по ч.3 ст.28, ч.5 ст.27, ч.1 ст.366 УК Украины - в
виде штрафа в размере 250 необлагаемых
минимумов доходов граждан, с лишением
права занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ч.1 ст.70 УК Украины, назначить
ОСОБА_11 окончательное наказание путём
поглощения менее строго наказания
более строгим в виде ограничения
свободы, сроком 1 год, с лишением права
занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ст. 49 УК Украины освободить
ОСОБА_11 от отбывания назначенного
наказания в связи с истечением сроков
давности привлечения к уголовной
По ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 212; ч.3 ст. 28, ч.5 ст. 27, ч.2
ст. 364; ч.3 ст.28, ч.2 ст.200; ч.3 ст.209 УК
Украины подсудимую ОСОБА_11 оправдать
на основании п. 2 ч. 1 ст. 6 УПК Украины - в
связи с отсутствием состава
ОСОБА_12 признать виновной в совершении
преступлений, предусмотренных ч.1 ст.364;
ч.1 ст.366 УК Украины и назначить
по ч.1 ст.364 УК Украины - в виде
ограничения свободы, сроком 1 год, с
лишением права занимать должности,
связанные с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
по ч.1 ст.366 УК Украины - в виде штрафа в
размере 250 необлагаемых минимумов
доходов граждан, с лишением права
занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ч.1 ст.70 УК Украины, назначить
ОСОБА_12 окончательное наказание путём
поглощения менее строго наказания
более строгим в виде ограничения
свободы сроком 1 год, с лишением права
занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ст. 49 УК Украины освободить
ОСОБА_11 от отбывания назначенного
наказания в связи с истечением сроков
давности привлечения к уголовной
ОСОБА_13 признать виновным в совершении
преступлений, предусмотренных ч.1 ст.364;
ч.1 ст.366 УК Украины и назначить
по ч.1 ст.364 УК Украины - в виде
ограничения свободы, сроком 1 год, с
лишением права занимать должности,
связанные с исполнением
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
по ч.1 ст.366 УК Украины - в виде штрафа в
размере 250 необлагаемых минимумов
доходов граждан, с лишением права
занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ч.1 ст.70 УК Украины, назначить
ОСОБА_13 окончательное наказание путём
поглощения менее строго наказания
более строгим в виде ограничения
свободы, сроком 1 год, с лишением права
занимать должности, связанные с
организационно-распорядительных и
административно-хозяйственных
обязанностей в предприятиях,
учреждениях, организациях сроком на 2
В силу ст. 49 УК Украины освободить
ОСОБА_13 от отбывания назначенного
наказания в связи с истечением сроков
давности привлечения к уголовной
ОСОБА_14 признать виновным в совершении
преступления, предусмотренного ч. 1
ст.205 УК Украины и назначить ему
наказание в виде штрафа в размере 1000
необлагаемых минимумов доходов
В силу ст. 49 УК Украины освободить
ОСОБА_14 от отбывания назначенного
наказания в связи с истечением сроков
давности привлечения к уголовной
Меру пресечения - подписка о невыезде в
отношении ОСОБА_9, ОСОБА_11, ОСОБА_10,
ОСОБА_12, ОСОБА_42 , ОСОБА_14 - отменить.
Вещественные доказательства:
- 19 компьютеров, ноутбук - вернуть ООО
«Фирма Фарес» и ФЛ-П ОСОБА_9 (т.18 л.д.40, т.3
- печать ООО «ТП Статус Трейд-2008» (т.19
л.д.113-114) , которая сдана в камеру
хранения вещественных доказательств
СУ ГУМВД Украины в Харьковской области
, хранить до вступления приговора в
законную силу, после чего уничтожить,
- книги регистрации (т.19 л.д. 111-112) ,
которые сданы в камеру хранения
вещественных доказательств СУ ГУМВД
Украины в Харьковской области хранить
до вступления приговора в законную
силу, после чего приобщить в материалам
- документы, приобщенные к
материалам дела (т.3 л.д.87-93) - хранить в
материалах настоящего уголовного дела;
- документы ООО «ТП Статус
Трейд-2008», лазарные DVD диски, осмотрены
(т.3, л.д.17-93; т.19, л.д. 163-164) - хранить в
материалах настоящего уголовного дела.
Судебные издержки :
- в размере 2932 грн 50 копеек за
проведение компьютерно-технической
экспертизы №790 от 17.05.2009 года (т.5 л.д.25); в
размере 2868 грн за проведение
судебно-экономической экспертизы № 4124
от 11.06.2009 года (т. 6 л.д. 249) возложить на
ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, ОСОБА_13
и ОСОБА_12, взыскав указанные суммы в
доход государства;
- в размере 1015 грн 74 копейки за
проведение почерковедческой
экспертизы №209 от 21.07.2009 года т.19 л.д. 128)
возложить на ОСОБА_9, ОСОБА_10 и ОСОБА_14,
взыскав указанные суммы в доход
государства;
- в размере 812 грн 59 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы № 43 от 20.02.2009 года (т. 6 л.д. 180)
возложить на ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11,
ОСОБА_13 и ОСОБА_12, взыскав указанные
суммы в доход государства;
- в размере 6104 грн 16 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы №174 от 17.07.2009 года (т.19 л.д.88);
в размере 812 гривен 59 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы №134 от 26.04.2009 года (т.14 л.д.157);
в размере 812 гривен 59 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы №135 от 22.04.2009 года (т.13 л.д.298);
в размере 912 гривен 71 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы №37 от 02.02.2009 года (т.5
л.д.123-130); в размере 812 гривен 59 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы №100 от 22.03.2009 года (т.10 л.д.143);
в размере 812 гривен 59 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы №99 от 17.03.2009 года (т.10 л.д.19); в
размере 6104 гривен 16 копеек за
проведение почерковедческой
экспертизы №210 от 23.07.2009 года (т.17
л.д.271-288) возложить на ОСОБА_10, взыскав
указанные суммы в доход государства.
Исковое заявление ГНИ Дзержинского
района в г.Харькове , заявленное на
сумму 104443,20 гривен (т.6 л.д.261-262)на
основании документальной проверки ООО
«ТНК Инструмент» №510/1800/34630827 от 06.02.2009
года- оставить без рассмотрения.
Разъяснить право на обращение в суд в
порядке гражданского
судопроизводства.
Арест, наложенный органами досудебного
следствия по постановлению на
имущество ОСОБА_13 (т.20 л.д. 24), отменить.
Арест, наложенный органами досудебного
следствия по постановлению на
имущество ОСОБА_12 (т.20 л.д. 53), отменить.
Арест, наложенный органами досудебного
следствия по постановлению от 03 июля
2009 года на имущество ОСОБА_10 (т.20 л.д. 105),
Арест, наложенный органами досудебного
следствия по постановлению от 31 июля
2009 года на имущество ОСОБА_11 (т.20 л.д. 158,
134, 135) в том числе на квартиру АДРЕСА_4 и
жилой дом АДРЕСА_15, отменить.
Арест, наложенный органами досудебного
следствия по постановлению от 03 июля
2009 года на имущество ОСОБА_9 (т.20 л.д. 160),
Приговор может быть обжалован в
апелляционный суд Харьковской области
в течение 15 суток с момента
Судья: