Справа № 592/4792/13-к
Провадження № 1-кс/592/931/13

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до документів /

07 травня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1, про доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 22.11.2012р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 358 ч.1, 15-2 191 ч.4, 212 ч.3, 366 ч.2 КК України

В С Т А Н О В И В:

Слідчий клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2, обґрунтовує тим, що слідчим відділом проводиться досудове розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 22.11.2012р., по факту вчинення невстановленими особами підроблення документів ТОВ «Леміш Груп», ТОВ «Укрземстрой» та ПП «Охторг», по факту вчинення директором ТОВ «Інфо» ОСОБА_3 ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, замаху на заволодіння державними грошовими коштами у великих розмірах та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 358 ч.1, 15 ч.2 - 191 ч.4, 212 ч.3, 366 ч.2 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що директор ТОВ «Інфо» ОСОБА_3 на протязі 2009-2011 років, з метою ухилення від сплати податків, підробив документи про отримання технічної документації та ТМЦ ТОВ «Інфо» (замовник) від ТОВ «Укрземстрой», ПП «Охторг», ТОВ «Леміш Груп» (виконавці): договори, акти виконаних робіт, накладні та інші документи, які використані службовими особами ТОВ «Інфо» в бухгалтерському та податковому обліках.

Зазначені злочинні дії директора ТОВ «Інфо» ОСОБА_3, призвели до ненадходження до бюджету податку на додану та податку на прибуток на загальну суму 2 млн. 485 тис. 383 гривень.

Крім того, встановлено, що директор ТОВ «Інфо» ОСОБА_3, з метою незаконного заволодіння державним коштами, підробив документи щодо руху товарно-матеріальних цінностей згідно договору №15/03/10 від 15.03.10, укладеного з ТОВ «Укрземстрой» (постачальник) на здійснення поставки виробничого обладнання комплектуючих для модуля свободної турбіни (правого обертання) Д-336 в адресу ТОВ «Інфо» (замовник), податкові накладні та інші документи щодо надання вказаних послуг зазначеним підприємством.

Вказані підроблені документи використані службовими особами ТОВ «Інфо» в бухгалтерському та податковому обліках товариства, в результаті чого ними безпідставно завищено суму, що підлягає бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок підприємства у декларації з податку на додану вартість за березень 2010 року та додатку №3 до податкової декларації з ПДВ «розрахунок суми бюджетного відшкодування» на загальну суму 202 тис. 008 грн.

Також встановлено, що ТОВ «Інфо» придбало у ТОВ «Укрземстрой» комплектуючі для модуля вільної турбіни Д-336, катушки запалювання «СКН 11М» та насоси « 888 СТ», які в подальшому були передані державному підприємству «Івченко-Прогрес» (код 14312921, м. Запоріжжя) для комплектування ГТП.

ДП «Івченко-Прогрес» знаходиться на одній території з ПАТ «Мотор Січ» (, м. Запоріжжя) і вїзд на територію вказаних підприємств здійснюється через контрольно-пропускний пункт ПАТ «Мотор Січ».

Книги вїзду та виїзду автотранспорту на територію ДП «Івченко-Прогрес» та ПАТ «Мотор Січ», знаходяться у володінні ПАТ «Мотор Січ» (код 14307794, м. Запоріжжя) та знаходяться за адресою: м. Запоріжжя, пр-т. Моторобудівників, 15.

Враховуючи зазначене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: доступ до книг вїзду та виїзду автотранспорту на територію ДП «Івченко-Прогрес» та ПАТ «Мотор Січ», які перебувають у володінні ПАТ «Мотор Січ» (код 14307794, м. Запоріжжя) та знаходяться за адресою: м. Запоріжжя, пр-т Моторобудівників,15, з метою дослідження даних про вїзд та виїзд автотранспорту, який завозив на територію ДП «Івченко-Прогрес» комплектуючі для модуля вільної турбіни Д-336, катушки запалювання «СКН-11М» та насоси « 888 СТ» придбані ТОВ «Інфо» у ТОВ «Укрземстрой».

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи і до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення документації установою і де ці документи можуть знаходитись , відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться такі документи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до книг вїзду та виїзду автотранспорту на територію ДП «Івченко-Плюс» та ПАТ «Мотор Січ» за період з 01.12.2009 року по 30.06.2011 року, які перебувають у володінні ПАТ «Мотор Січ» (код 14307794, м. Запоріжжя) та знаходяться за адресою: м. Запоріжжя, пр-т Моторобудівників,15, з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя М.В. Кондратенко