Провадження №1-кс/127/7117/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 липня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації по рахунках за № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , відкритих гр.-ну ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_3 ), в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_5 ), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , мотивуючи своє клопотання тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000013 від 04.02.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за попередньою змовою між собою та службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), у період з 13.07.2012 по 05.06.2013, з метою отримання податкової вигоди шляхом формування неправомірного податкового кредиту, здійснивши документальне оформлення фінансово-господарських операцій між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 та зазначеними вище підприємствами, в результаті чого перераховані на рахунки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 грошові кошти були зняті готівкою фізичними особами в тому числі: ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_3 ) та його довіреною особою ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_6 (ІПН НОМЕР_9 ), що призвело до ухилення від сплати податків в сумі 8, 152 млн. грн.

Відповідно до узагальнених матеріалів № 0751/2013/ДСК, що надійшли з ІНФОРМАЦІЯ_7 , встановлено схему фінансових операцій, пов`язану з конвертацією безготівкових коштів у готівку, яка полягає в тому, що на рахунки фізичної особи ОСОБА_4 , відкриті у Філії ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_10 , м. Київ) та Вінницькій філії ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_8 (МФО НОМЕР_11 ), в період з 20.07.2012 по 30.05.2013, були зараховані кошти від юридичних (в т.ч. тих, де вказана фізична особа є посадовою особою), та фізичних осіб (в т.ч. ОСОБА_4 у сумі 11,44 млн. грн.), на загальну суму 23,20 млн. грн.

Крім того, встановлено, що у період з 05.10.2012 по 31.05.2013 на рахунок № НОМЕР_1 було зараховано коштів у сумі 16,47 млн. грн., з них від ОСОБА_4 у 2012 році 0,15 млн. грн.., у 2013 році 8,52 млн. грн. (8,20 млн. грн.. було перераховано з іншого рахунку ОСОБА_4 № НОМЕР_2 , відкритого у Філії ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Враховуючи те, що ОСОБА_4 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення призначеної позапланової документальної перевірки щодо отримання доходів та сплати податку з доходів фізичних осіб гр.-ном ОСОБА_4 , виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаної особи по рахунках за № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , які перебувають у володінні службових ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , керуючись ст.40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_5 ).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_5 ) та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , який буде діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до копій документів стосовно інформації по рахунках № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , відкритих гр.-ну ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_3 ), які містять банківську таємницю, та які знаходяться в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_5 ), а саме до копій: документів які містять відомості про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках гр.-на ОСОБА_4 за № № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 13.07.2012 по 10.10.2013; копій протоколів системи Клієнт-Банк на паперових та електронних носіях із зазначенням дати та часу з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронного імені користувача, назви операцій та ІР-адреси клієнта; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу Клієнт-Банккопій документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , відкритих гр.-ну ОСОБА_4 , а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; копій платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 13.07.2012 по 10.10.2013; копій чеків на отримання готівки за період з 13.07.2012 по 10.10.2013, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків, з подальшою можливістю вилучення вказаних копій документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: