Справа № 4-4/11
П О С Т А Н О В А

21 вересня 2011 року Білоцерківський міськрайонний суд у складі:

головуючий суддя Сливка В. В. ,

при секретарі Святецька Н. В.,

розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ Білоцерківської ОДПІ ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та виїмку документів з ТОВ «Алінеас», -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділенням ПМ Білоцерківської ОДПІ розслідується кримінальна справа № 02-7413 про обвинувачення директора ТОВ «Алінеас» (, юридична адреса: АДРЕСА_1) ОСОБА_2 за ст. 207 ч. 2 КК України за фактом умисного ухилення останнім протягом 2009-2010 років від повернення в Україну виручки в іноземній валюті від реалізації на експорт товарів на загальну суму 1 120 913, 53 грн., що є великим розміром.

Під час розслідування вказаної справи до Білоцерківської ОДПІ надійшов акт 4614/23-4/35591588/172 від 18.08.2011 року документальної позапланової перевірки TOB «Маревен Фуд Україна» (, юридична адреса: м. Біла Церква, вул. Офіцерська, 1) з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування сум податку на додану вартість на розрахунковий рахунок по декларації за травень 2011 року за період з 01.08.2010 року по 31.05.2011 року, яким встановлено факт завищення службовими особами TOB «Маревен Фуд Україна» суми бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 149 264 грн..

В ході вказаної перевірки встановлено, що між TOB «Маревен Фуд Україна» та TOB «Алінеас» укладено договір комісії № 19/07 від 19.07.2010 року, відповідно до якого TOB «Алінеас» (комісіонер) надає TOB «Маревен Фуд Україна» послуги з придбання для комітента технологічної лінії з виробництва продуктів харчування. На виконання умов вказаного договору комісії TOB «Алінеас» укладено з TOB «Маревен Фуд Сентрал» (Російська Федерація, 142214, МО, Серпуховський р-н, с. Іванівська, Північне шосе, 31) договір № 01-21-07/10 від 21.07.2010 року про придбання для TOB «Маревен Фуд Україна» двох ліній з виробництва продуктів харчування.

З метою перевірки достовірності відображення по бухгалтерському обліку TOB «Алінеас» проведених фінансово-господарських операцій та грошових розрахунків з TOB «Маревен Фуд Україна» та TOB «Маревен Фуд Сентрал» слідчий у своєму поданні просить суд дати дозвіл на проведення виїмки з ТОВ «Алінеас» оригіналів, а в разі їх відсутності - належно завірених ксерокопій первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період з 19.07.2010 року по 15.09.2010 року.

Дослідивши наведені у поданні доводи про необхідність виїмки зазначених документів, вивчивши надані слідчим матеріали кримінальної справи № 02-7413 за обвинуваченням директора ТОВ «Алінеас» ОСОБА_2 за ст. 207 ч. 2 КК України, вважаю подання обгрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки отримані в ході досудового слідства дані дають підстави вважати, що первинні документи ТОВ «Алінеас», які засвідчують проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «Алінеас», ТОВ «Маревен Фуд Україна» (, юридична адреса: м. Біла Церква, вул. Офіцерська, 1) та ТОВ «Маревен Фуд Сентрал» (Російська Федерація, 142214, МО, Серпуховський р-н, с. Іванівська, Північне шосе, 31), можуть мати істотне значення для встановлення істини у вказаній кримінальній справі.

А тому, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задоволити.

Надати дозвіл на виїмку з ТОВ «Алінеас» (, юридична адреса: АДРЕСА_2) оригіналів, а в разі їх відсутності належно завірених ксерокопій первинних документів, що засвідчують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Маревен Фуд Україна» (, юридична адреса: м. Біла Церква, вул. Офіцерська, 1) та ТОВ «Маревен Фуд Сентрал» (Російська Федерація, 142214, МО, Серпуховський р-н, с. Іванівська, Північне шосе, 31), за період з 19.07.2010 року по 15.09.2010 року, а саме: договорів (контрактів), актів прийому-передачі, доручень, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, банківських виписок про перерахування коштів по рахунках підприємства, видаткових та прибуткових касових ордерів, чеків РРО, актів звірок по взаєморозрахункам, сертифікатів відповідності та посвідчень якості на поставлену продукцію, із залишенням копій зазначених документів та опису вилучених документів особам, в яких вони вилучаються, та забезпеченням їх збереження і повернення власнику у встановленому порядку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_3