справа № 361/3092/14-к
провадження № 1-кс/361/431/14
У Х В А Л А
24 квітня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , за погодженням із старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000098 від 25.09.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В:

23 квітня 2014 року старший слідчий КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернулася до суду з вищезазначеним клопотанням, з якого вбачається наступне.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.11 по 30.06.13 в порушення вимог п. 198.6 ст. 198, п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ (зі змінами та доповненнями), відобразили у податкових деклараціях з податку на додану вартість та у деклараціях про прибуток підприємства фінансово господарські операції по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які полягали у наданні останнім послуг (робіт) з монтажу та пуско налагодження обладнання на кабельних лініях зв`язку, які документально не підтверджені, в результаті чого підприємством не сплачено до державного бюджету податок на додану вартість в сумі 4 490 061,81 грн. та податок на прибуток в сумі 4 714 565 грн., що підтверджується актом перевірки ІНФОРМАЦІЯ_3 за №87/22-1/37867055 від 23.08.13. Загальна сума донарахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податків складає 9204626,81 грн., що є особливо великим розміром.

Під час проведення досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває на обліку у головному ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Тому можна прийти до висновку, що в головному управлінні статистики у Київській області знаходяться документи, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для постановки на облік підприємства в органах статистики, а також статистична звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

За доводами слідчого, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які можуть бути використані для проведення експертизи. Крім того у цих документах можуть міститися дані, що підтверджують факт «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » або спростовують таке твердження, а також відомості про осіб, які подавали документи для поставки на облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою прикриття незаконної діяльності та інших осіб, які сприяли «фіктивному» підприємництву та прикриттю незаконної діяльноті. В зв`язку з вищенаведеним слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , для постановки на облік підприємства в органах статистики, а також статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки воно не відповідає вимогам ч.2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні не зазначено, до яких конкретно документів слідчий просить надати тимчасовий доступ.

Керуючись ст. ст. 160 163, 309, 369 372 КПК України,

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000098 від 25.09.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1