пр. № 1-кс/759/1903/14
ун. № 759/9630/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2014 року м. Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000116 від 16.08.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000116 від 16.08.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, в якому просить надати тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Вказане клопотання обґрунтоване тим, що Слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі у м. Києві здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000116 за фактом сприяння умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки використовуючи у своїй діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від імені його директора ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_3 ), в результаті чого заподіяно велику матеріальну шкоду державі, та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємств реального сектора економіки в особливо великих розмірах, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, зареєстрованому в єдиному реєстрі досудових розслідувань від 16.08.2013.
В ході досудового розслідування від ІНФОРМАЦІЯ_2 отримано висновок № 824/07-05 від 04.03.2013 щодо наявності ознак фіктивності ПП « ОСОБА_4 » та відсутності підприємства за податковою адресою. Податкова звітність з показниками з ПДВ до ДПІ від імені ОСОБА_5 за оперативною інформацією подавалась ОСОБА_6 та ОСОБА_7 до березня 2013 року, що є не можливим в зв`язку зі смертю ОСОБА_5 , 14.12.2012 згідно актового запису №21930 від 14.12.2012, що підтверджується свідоцтвом про смерть серії НОМЕР_4 від 14.12.2013.
Таким чином протягом 2012-2013 років ОСОБА_6 та ОСОБА_7 використовуючи у своїй діяльності ПП « ОСОБА_4 » від імені ОСОБА_5 з наданням відповідних прибуткових документів для підтвердження податкового кредиту з ПДВ без фактичної поставки товару підприємствам реального сектору економіки на суму близько 5,6 млн. грн.
Крім того, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 для здійснення незаконної діяльності також використовувала підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Відповідно до висновку експерта №755 від 20.08.2013 року встановлено, що рукописні записи в заяві на видачу довідки форми 4-ОПП від імені директора ОСОБА_8 з відтиском печатки підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виконані ОСОБА_6 .
Так, в ході досудового розслідування встановлено, що 01.07.2008, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_3 за №0023601, в приміщеннях якої зберігаються статутні та реєстраційні документи підприємства.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Ухвала слідчого судді діє один місяць до 10 липня 2014 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1