Справа №1-66/2007
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

смт. Ратне 21
серпня 2007 року

Ратнівський
районний суд Волинської області під головуванням

судді Лесика В.О.

за участю
секретаря Свиридюк О.О.

прокурора Панасюка І.І.

розглянувши у
відкритому судовому засіданні кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1,
українки, громадянки
України, уродженки м. Харкова,
освіта вища, не одруженої, головного бухгалтера товариства з обмеженою
відповідальністю «Доф Арбо» м.
Камінь-Каширський Волинської області,
має на утриманні матір 1931 року народження, тимчасово проживаючої АДРЕСА_1, раніше не судимої,

за ст. 201 ч. 2, ст. 358 ч. 2 та ст. 358 ч.3 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Підсудна
ОСОБА_1, працюючи на посаді головного бухгалтера товариства з
обмеженою відповідальністю "Доф Арбо" (далі ТОВ "Доф
Арбо"), яке зареєстроване як суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності на
Волинській митниці і здійснювало через митний пост «Доманово» операції з
експортування лісоматеріалів в адресу іноземних підприємств країн Італії та
Німеччини, у вересні 2005 року в
смт. Ратне Волинської області на митному
посту «Доманово», вступила у попередню
змову з ОСОБА_2 з метою незаконного, з
приховуванням від митного контролю,
переміщення через митний кордон України,
шляхом вивезення в адреси іноземних підприємств лісоматеріалів
невстановленого походження, без
документів, що посвідчують правомірність
їх отримання та експортування, після
чого, в період з квітня по жовтень 2006
року, діючи з корисливих мотивів, підробляючи та використовуючи завідомо
підроблені документи, за попередньою
змовою з ОСОБА_2, вчинила незаконне, з приховуванням від митного контролю, переміщення товарів через митний кордон
України у великих розмірах, на суму 3
054 961, 74 гривень.

Зокрема, для реалізації своїх злочинних намірів та
маскування свого відношення до вказаної незаконної діяльності, ОСОБА_1 запропонувала ОСОБА_3, ОСОБА_4
та ОСОБА_5 зареєструватися суб'єктами зовнішньоекономічної
діяльності-експортерами на Волинській митниці і надати їй повноваження
представляти їх інтереси на митниці,
заволоділа офіційними печатками цих підприємців та взнала реквізити їх
банківських рахунків, після чого, без відома та згоди останніх, від їх імені уклала та підписала угоди із
специфікаціями та додатками до них з іноземними підприємствами про
купівлю-продаж лісоматеріалів - заготовок для виготовлення тари (сосна, вільха,
береза), а саме: від імені
ОСОБА_3 контракти : №05КК-2006 від
24.01.2006р. та' №1 від
21.09.2005р. з фірмою
«Сільвестрі Паллете СРЛ»

2

(Італія), №1 від 01.10.2005р. з фірмою «Мастер Вуд»
(Італія); від імені ОСОБА_4 контракти : №1 від 01.06.2006р. з фірмою «Мастер
Вуд» (Італія), №2-06 КК-2006 від
02.06.2006р. з фірмою «Сілв. ЇМ. С.
р.л.» (Італія), №1 від 05.05.2006р. з
фірмою «Палеттет-Фабрік Сагеверк бассум ГМБХ» (Німеччина), №57 КК-2006 від 05.05.2006р. з фірмою
«Сільвестрі паллете СРЛ» (Італія); від імені ОСОБА_5 контракти №1 від
01.08.2006р. з фірмою «Мастер Вуд» (Італія),
№64КК-2006 від 29.08.2006р. з фірмою «Сільвестрі паллете СРЛ»
(Італія), №1 від 24.07.2006р. з фірмою
«Еко Пар Лімітед Вуудпродактс» (Німеччина),
№1 від 21.07.2006р. з фірмою «Палеттет-Фабрік Сагеверк бассум ГМБХ»
(Німеччина), №14-06 КК-2006 від
17.06.2006р. з фірмою «Сілв. ЇМ. С.
р.л.» (Італія), а також виготовила та
завірила копії цих контрактів від імені ОСОБА_3, ОСОБА_4,
ОСОБА_5, проставивши за них
підписи і відтиски печаток вказаних підприємців та надала ці копії на митний
пост «Доманово» Волинської митниці.

Створивши
таким чином умови для незаконного вивезення за межі України лісоматеріалів від
імені приватних підприємців ОСОБА_3,
ОСОБА_4, ОСОБА_5, які не були обізнані зі злочинними намірами
ОСОБА_1, остання в період з квітня по
жовтень 2006 року за попередньою змовою з ОСОБА_2, за виплачувану їй останнім матеріальну
винагороду в розмірі 200 доларів СІЛА на місяць, отримувала від нього заготовки для
виготовлення тари (сосна, вільха, береза) невстановленого походження і завідомо
підроблені сертифікати про походження цих лісоматеріалів та виготовлених з них
пиломатеріалів, необхідні для
забезпечення експортних операцій з цими лісоматеріалами, оскільки без наявності таких сертифікатів
митне оформлення вантажу лісоматеріалів в режимі експорту митними органами не
проводиться. Вказані сертифікати ОСОБА_1 використовувала як додатки до
вантажно-митних декларацій, складала від
імені приватних підприємців ОСОБА_3,
ОСОБА_4, ОСОБА_5 вантажно-митні
декларації, міжнародні
товарно-транспортні накладні,
рахунки-фактури та інші додатки до вантажно-митних декларацій, необхідні для здійснення експорту вказаних
лісоматеріалів, в які вносила завідомо
неправдиві дані про експортування цієї деревини вказаними підприємцями, проставляла підписи від їх імені та завіряла
відтисками печаток цих підприємців.

Таким
чином, ОСОБА_1 було внесено завідомо
неправдиві дані до вантажно-митних декларацій та додатків до них щодо
здійснення експортних операцій по продажу вищевказаним закордонним фірмам
заготовок для виготовлення тари (сосна,
вільха, береза) приватними
підприємцями :

- ОСОБА_3 за наступними номерами:

ВМД
№201030009/67000862 від 30.05.2006р. в кількості 22, 624м3, фактурною вартістю
12389,81грн. ВМД №201030009/6/001232 від 28.07.2006р. в кількості 27, 42м3,
фактурною вартістю 16779,51 грн.

ВМД
№201030109/6/000613 від 07.04.2006р. в кількості 34, 608м3, фактурною вартістю
21517,73 грн. ВМД №201030009/6/000836 від 24.05.2006р. в кількості 27,
424м3, фактурною вартістю 8615, 90 грн.

ВМД №201030009/6/000735 від 03.05.2006р. в кількості 37,
224м3, фактурною вартістю 19560,83грн.

ВМД №201030109/5/000159 від 02.02.2006р. в кількості 35,
52м3, фактурною вартістю 20388,74 грн.

ВМД
№201030109/6/000273 від 20.02.2006р. в кількості 36, 872м3. фактурною вартістю
19880,40 грн. ВМД №201030109/6/000438 від 14.03.2006р. в кількості 34, 328м3
фактурною вартістю 18600,80 грн. ВМД №201030109/6/000425 від 11.03.2006р. в
кількості 36, 352м3 фактурною вартістю 22101,26 грн. ВМД №201030109/6/000475
від 20.03.2006р. в кількості 36.912м3 фактурною вартістю 20442,17 грн.

ВМД
№201030109/6/000571 від 3 1.03.2006р. в кількості 20.51 їм3 фактурною вартістю
10649,77 грн. ВМД №201030109/6/000573 від 31.03.2006р. в кількості 26, 192м3
фактурною вартістю 13279.47 грн. ВМД №201030109/6/000539 від 29.03.2006р. в
кількості 35, 32м3 фактурною вартістю 21553, 75 грн.

ВМД
№201030109/6/000533 від 28.03.2006р. в кількості 36.272м3 фактурною вартістю
22026,63 грн.

ВМД
№201030109/6/000537 від 29.03.2006р. в кількості 36.472м3 фактурною вартістю
20921,41 грн.

ВМД №201030109/6/000538
від 29.03.2006р. в кількості 32, 424м3 фактурною вартістю 19350,77 грн.

3

ВМД №201030109/6/000393 від 07.03.2006р. в кількості 35,
52м3 фактурною вартістю 19400, 05 грн.

ВМД №201030109/6/000392 від 07.03.2006р. в кількості 35,
28м3 фактурною вартістю 19268, 97 грн.

ВМД №201030109/6/000391
від 07.03.2006р. в кількості 35.44м3 фактурною вартістю 19356, 36 грн.

ВМД №201030109/6/000337
від 28.02.2006р. в кількості 19, 824м3 фактурною вартістю 9373, 46 грн.

ВМД №201030109/6/000338
від 28.02.2006р. в кількості 35, 56м3 фактурною вартістю 19155, 23 грн.

ВМД №201030109/6/000336
від 28.02.2006р. в кількості 35, 56м3,
фактурною вартістю 19155, 23 грн.
ВМД №201030109/6/000335 від 28.02.2006р. в кількості 36, 592м3, фактурною вартістю 19711, 14 грн. ВМД №201030109/6/000437
від 14.03.2006р. в кількості 34, 368м3,
фактурною вартістю 18622, 47 грн.
ВМД №201030109/6/000436 від 14.03.2006р. в кількості 33, 376м3, фактурною вартістю 18084, 95 грн. ВМД №201030109/6/000175
від 06.02.2006р. в кількості 20, 748м3,
фактурною вартістю 9983, 44 грн.
ВМД №201030109/6/000174 від 06.02.2006р. в кількості 32, 268м3, фактурною вартістю 18418, 96 грн. ВМД №201030109/6/000171
від 03.02.2006р. в кількості 33, 056м3,
фактурною вартістю 17721, 72 грн.
ВМД №201030109/6/000217 від 13.02.2006р.
в кількості 35, 52м3, фактурною
вартістю 19324, 18 грн.
ВМД №201030109/6/000275 від 20.02.2006р. в кількості 36, 472м3, фактурною вартістю 20538, 79 грн. ВМД №201030109/6/000272
від 20.02.2006р. в кількості 36, 512м3,
фактурною вартістю 19686, 30 грн.
ВМД №201030109/6/000219 від 13.02.2006р.
в кількості 34,
448м3, фактурною
вартістю 18740, 97 грн.
ВМД №201030109/6/000218 від 13.02.2006р. в кількості 36, 032м3, фактурною вартістю 19602, 72 грн. ВМД №201030109/6/000477
від 20.03.2006р. в кількості 33, 758м3,
фактурною вартістю 18695, 46 грн.
ВМД №201030109/6/000476 від 20.03.2006р. в кількості 36, 832м3, фактурною вартістю 20397, 87 грн. ВМД
№201030109/6/000173 від 03.02.2006р. в кількості 33, 102м3, фактурною вартістю 18570, 46 грн. ВМД
№201030109/6/000172 від 03.02.2006р. в кількості 35, 48м3, фактурною вартістю 20321, 99 грн. ВМД
№201030109/6/000160 від 02.02.2006р. в кількості 36, 392м3, фактурною вартістю 20889, 28 грн. всього в
кількості 1258, 615 м3
на загальну суму 693078, 95 гривень;

- ОСОБА_4 за наступними номерами:

ВМД №201030009/6/000749
від 06.05.2006р. в кількості 24, 703м3,
фактурною вартістю 13454, 09 грн.
ВМД №201030009/6/000751 від 06.05.2006р. в кількості 34, 008м3, фактурною вартістю 15953, 31 грн. ВМД №201030009/6/000754
від 10.05.2006р. в кількості 35, 6м3,
фактурною вартістю 22810, 49 грн.

ВМД №201030009/6/000755
від 10.05.2006р. в кількості 34, 688м3. фактурною вартістю 22226.13 грн. ВМД №201030009/6/000756
від 10.05.2006р. в кількості 37, 344м3,
фактурною вартістю 19860, 12 грн.
ВМД №201030009/6/000757 від 10.05.2006р. в кількості 35, 36м3, фактурною вартістю 22656, 71 грн. ВМД №201030009/6/000758
від 10.05.2006р. в кількості 35, 6м3,
фактурною вартістю 22810, 49 грн.

ВМД №201030009/6/000775
від 12.05.2006р. в кількості 25, 36м3,
фактурною вартістю 14656, 61 грн.
ВМД №201030009/6/000899 від 05.06.2006р. в кількості 36, 432м3, фактурною вартістю 23577, 24 грн. ВМД №201030009/6/000861
від 30.05.2006р. в кількості 37, 064м3,
фактурною вартістю 19820, 08 грн.
ВМД №201030009/6/000864 від 30.05.2006р. в кількості 34.688м3, фактурною вартістю 22348, 75 грн. ВМД №201030009/6/000863
від 30.05.2006р. в кількості 34.608м3. фактурною вартістю 22297, 21 грн. ВМД №201030009/6/000865
від 30.05.2006р. в кількості 36, 672м3,
фактурною вартістю 23627 грн.

ВМД №201030009/6/000860
від 30.05.2006р. в кількості 28, 256м3,
фактурною вартістю 13094, 65 грн.
ВМД №201030009/6/000823 від 22.05.2006р. в кількості 36, 712м3, фактурною вартістю 23669, 46 грн. ВМД №201030009/6/000822
від 22.05.2006р. в кількості
32, 441м3, фактурною вартістю 20915, 80 грн. ВМД №201030009/6/000820
від 22.05.2006р. в кількості 35, 64м3,
фактурною вартістю 22978, 30 грн.
ВМД №201030009/6/000819 від 22.05.2006р. в кількості 35, 88м3, фактурною вартістю 23133, 04 грн. ВМД №201030009/6/000900
від 05.06.2006р. в кількості 36, 312м3,
фактурною вартістю 23499, 58 грн.
ВМД №201030009/6/001070 від 30.06.2006р. в кількості 38, 336м3, фактурною вартістю 33230, 36 грн. ВМД №201030009/6/001051
від 29.06.2006р. в кількості 37, 624м3,
фактурною вартістю 23877, 45 грн.
ВМД №201030009/6/001050 від 29.06.2006р. в кількості 37, 704м3, фактурною вартістю 23928, 22 грн. ВМД №201030009/6/001049
від 29.06.2006р. в кількості 26, 432м3,
фактурною вартістю 15432, 64 грн.
ВМД №201030009/6/001046 від 29.06.2006р. в кількості 37, 464м3. фактурною
вартістю 23775, 91 грн.
ВМД №201030009/6/001045 від 29.06.2006р. в кількості 28, 28м3, фактурною вартістю 15255, 32 грн. ВМД №201030009/6/001042
від 27.06.2006р. в кількості 25, 08м3,
фактурною вартістю 11020, 73 грн.
ВМД №201030009/6/001041 від 27.06.2006р. в кількості 29, 328м3, фактурною вартістю 13613, 43 грн. ВМД №201030009/6/001028
від 26.06.2006р. в кількості 36, 512м3,
фактурною вартістю 23051, 89 грн.
ВМД №201030009/6/001027 від 26.06.2006р. в кількості 37.424м3. фактурною
вартістю 23627, 68 грн.
ВМД №201030009/6/001026 від 26.06.2006р.
в кількості 38, 296м3, фактурною
вартістю 23535, 12 грн.
ВМД №201030009/6/001022 від 23.06.2006р. в кількості 27, 504м3, фактурною вартістю 16077, 68 грн. ВМД №201030009/6/000970
від 15.06.2006р. в кількості 26.252м3,
фактурною вартістю 11773, 59 грн.
ВМД №201030009/6/000901 від 05.06.2006р. в кількості 35.48м3. фактурною
вартістю 22961, 15 грн.

4

ВМД №201030009/6/000911 від 06.06.2006р. в кількості 22,
32м3, фактурною вартістю 11598, 21 грн.
ВМД №201030009/6/000912 від 06.06.2006р. в кількості 24, 488м3. фактурною
вартістю 14421, 99 грн.
ВМД №201030009/6/000924 від 08.06.2006р. в кількості 32, 304м3, фактурною вартістю 20863, 36 грн. ВМД №201030009/6/000925
від 08.06.2006р. в кількості 35, 04м3,
фактурною вартістю 18783, 22 грн.
ВМД №201030009/6/000926 від 08.06.2006р. в кількості 34, 208м3, фактурною вартістю 22093, 05 грн. ВМД №201030009/6/000950
від 13.06.2006р. в кількості 36, 392м3,
фактурною вартістю 23264, 66 грн.
ВМД №201030009/6/000951 від 13.06.2006р. в кількості 36, 352м3, фактурною вартістю 20832, 52 грн. ВМД №201030009/6/000952
від 13.06.2006р. в кількості 36, 392м3,
фактурною вартістю 23264, 66 грн.
ВМД №201030009/6/000953 від 13.06.2006р. в кількості 24.107м3, фактурною вартістю 13099, 48 грн. ВМД №201030009/6/000978
від 16.06.2006р. в кількості 25, 52м3,
фактурною вартістю 14626, 14 грн.
ВМД №201030009/6/000981 від 16.06.2006р. в кількості 36, 512м3, фактурною вартістю 23251, 02 грн. ВМД №201030009/6/000982
від 16.06.2006р. в кількості 36.392м3,
фактурною вартістю 23174, 61 грн.
ВМД №201030009/6/000983 від 16.06.2006р. в кількості 35, 144м3, фактурною вартістю 22379, 87 грн. ВМД №201030009/6/001146
від 14.07.2006р. в кількості 37, 537м3,
фактурною вартістю 25983, 95 грн.
ВМД №201030009/6/001093 від 06.07.2006р. в кількості 25, 52м3, фактурною вартістю 15169, 32 грн. ВМД №201030009/6/001099
від 07.07.2006р. в кількості 26, 472м3, фактурною вартістю 15662, 68 грн. ВМД №201030009/6/001184
від 21.07.2006р. в кількості 35.28м3,
фактурною вартістю 20191, 98 грн.
всього в кількості 1649, 064 м3
на загальну суму 1003210, 95 гривень;

- ОСОБА_5 за
наступними номерами:

ВМД №201030009/6/001236 від 28.07.2006р. в кількості 36,
472м3, фактурною вартістю 24632, 44 грн. ВМД №201030009/6/001235
від 28.07.2006р. в кількості 36, 588м3,
фактурною вартістю 24686, 47 грн.
ВМД №201030009/6/001223 від 27.07.2006р. в кількості 34, 248м3, фактурною вартістю 22857, 99 грн. ВМД №201030009/6/001222
від 27.07.2006р. в кількості 35, 28м3,
фактурною вартістю 19734, 38 грн. ВМД №201030009/6/001221 від
27.07.2006р. в кількості 36, 432м3,
фактурною вартістю 18757, 84 грн. ВМД №201030009/6/001205 від 25.07.2006р.
в кількості 37, 384м3, фактурною
вартістю 25757, 71 грн. ВМД №201030009/6/001195 від 24.07.2006р. в кількості
36, 752м3. фактурною вартістю 25416, 50 грн.
ВМД №201030009/6/001196 від 24.07.2006р. в кількості 37, 584м3, фактурною вартістю 25991, 85 грн. ВМД №201030009/6/001176
від 20.07.2006р. в кількості 36, 672м3,
фактурною вартістю 24271, 66 грн.
ВМД №201030009/6/001177 від 20.07.2006р. в кількості 36, 472м3, фактурною вартістю 24139, 29 грн. ВМД №201030009/6/001180
від 20.07.2006р. в кількості 30, 862м3,
фактурною вартістю 19815, 90 грн.
ВМД №201030009/6/001179 від 20.07.2006р.
в кількості 36, 552м3, фактурною
вартістю 24192, 24 грн.
ВМД №201030009/6/001389 від 23.08.2006р. в кількості 41, 318м3, фактурною вартістю 29563, 58 грн. ВМД №201030009/6/001388
від 23.08.2006р. в кількості 38.998м3,
фактурною вартістю 27997, 76 грн.
ВМД №201030009/6/001350 від 18.08.2006р. в кількості 37, 972м3, фактурною вартістю 26672, 28 грн. ВМД №201030009/6/001351
від 18.08.2006р. в кількості 30, 36м3,
фактурною вартістю 14809, 37 грн.
ВМД №201030009/6/001343 від 17.08.2006р. в кількості 42, 041м3, фактурною вартістю 30124, 44 грн. ВМД №201030009/6/001342
від 17.08.2006р. в кількості 46, 586м3. фактурною вартістю 27087, 05 грн. ВМД №201030009/6/001341
від 17.08.2006р. в кількості 41.973м3,
фактурною вартістю 29987, 60 грн.
ВМД №201030009/6/001307 від 10.08.2006р. в кількості 44.355м3, фактурною вартістю 32348, 88 грн. ВМД №201030009/6/001306
від 10.08.2006р. в кількості 43, 913м3,
фактурною вартістю 31545, 58 грн.
ВМД №201030009/6/001305 від 10.08.2006р. в кількості 44, 355м3, фактурною вартістю 32348, 88 грн. ВМД №201030009/6/001415
від 31.08.2006р. в кількості 39, 448м3,
фактурною вартістю 22686, 11 грн.
ВМД №201030009/6/001414 від 31, 08.2006р. в кількості 36, 235м3, фактурною вартістю 26269, 87 грн. ВМД №201030009/6/001413
від 31.08.2006р. в кількості 27, 488м3,
фактурною вартістю 19202, 81 грн.
ВМД №201030009/6/001412 від 31.08.2006р. в кількості 36, 672м3. фактурною
вартістю 28485, 74 грн.
ВМД №201030009/6/001411 від 31.08.2006р. в кількості 36, 272м3, фактурною вартістю 28175, 03 грн. ВМД №201030009/6/001273
від 04.08.2006р. в кількості 28.456м3,
фактурною вартістю 19836 грн.

ВМД №201030009/6/001272 від 04.08.2006р. в кількості 42,
513м3, фактурною вартістю 30498, 48 грн. ВМД №201030009/6/001270
від 04.08.2006р. в кількості 42, 664м3,
фактурною вартістю 30499, 71 грн.
ВМД №201030009/6/001269 від 04.08.2006р. в кількості 42.949м3, фактурною вартістю 31039, 69 грн. ВМД №201030009/6/001502
від 16.09.2006р. в кількості 41, 18м3. фактурною вартістю 29435.70 грн.

ВМД №201030009/6/001517 від 19.09.2006р. в кількості
34Д68м3, фактурною вартістю 26223, 91 грн. ВМД №201030009/6/001527
від 21.09.2006р. в кількості 38, 296м3. фактурною вартістю 20347, 23 грн. ВМД №201030009/6/001537
від 22.09.2006р. в кількості 35, 2м3,
фактурною вартістю 25346, 30 грн.

ВМД №201030009/6/001538
від 22.09.2006р. в кількості 41.554м3,
фактурною вартістю 30238, 89 грн.
ВМД №201030009/6/001572 від 29.09.2006р. в кількості 34, 368м3, фактурною вартістю 24712, 18 грн. ВМД №201030009/6/001573
від 29.09.2006р. в кількості 35, 088м3,
фактурною вартістю 19147, 72 грн.

5

ВМД
№201030009/6/001474 від 12.09.2006р. в кількості 39, 987м3. фактурною вартістю
28395, 37 грн. ВМД №201030009/6/001473 від 12.09.2006р. в кількості 41,
18м3, фактурною вартістю 29296, 94 грн.
ВМД №201030009/6/001466 від 1 1.09.2006р. в кількості 36, 712м3, фактурною вартістю 28283, 21 грн. ВМД
№201030009/6/001465 від 11.09.2006р. в кількості 36.712м3, фактурною вартістю 28283, 21 грн. ВМД
№201030009/6/001503 від 16.09.2006р. в кількості 37, 295м3. фактурною вартістю
21566, 22 грн. ВМД №201030009/6/001464 від 09.09.2006р. в кількості 35, 64м3, фактурною вартістю 27496, 21 грн. ВМД
№201030009/6/001463 від 09.09.2006р. в кількості 23, 256м3, фактурною вартістю 11064, 25 грн. ВМД
№201030009/6/001458 від 08.09.2006р. в кількості 34, 288м3, фактурною вартістю 24689, 56 грн. ВМД №201030009/6/001441
від 07.09.2006р. в кількості 24, 288м3,
фактурною вартістю 16004, 96 грн. ВМД №201030009/6/001440 від
07.09.2006р. в кількості 30, 36м',
фактурною вартістю 15691, 18 грн. ВМД №201030009/6/001426 від
01.09.2006р. в кількості 40, 04м3, фактурною
вартістю 23386, 48 грн. ВМД №201030009/6/001611 від 09.10.2006р. в кількості
25, 16м3, фактурною вартістю 8502, 13
грн.

ВМД
№201030009/6/001698 від 23.10.2006р. в кількості 41, 247м3, фактурною вартістю 28285, 90 грн. ВМД
№201030009/6/001699 від 23.10.2006р. в кількості 41, 112м3, фактурною вартістю 28163, 75 грн. ВМД №201030009/6/001589
від 04.10.2006р. в кількості 33, 565м3,
фактурною вартістю 24180, 38 грн. ВМД №201030009/6/001597 від
06.10.2006р. в кількості 25, 2м3,
фактурною вартістю 16512, 52 грн.

ВМД
№201030009/6/001710 від 24.10.2006р. в кількості 36, 544м , фактурною вартістю 23984, 51 грн., всього є кількості 2018, 306 м3 на загальну
суму 1358671, 84 гривень.

Зазначені
пакети завідомо підроблених документів після їх складання ОСОБА_1 надавала
разом з вказаними лісоматеріалами на митний пост «Доманово» Волинської митниці
для митного оформлення та відправки товарів в адреси іноземних покупців.

Після
закінчення здійснення незаконного експорту лісоматеріалів від імені приватних
підприємців ОСОБА_3, ОСОБА_4
ОСОБА_5, з метою маскування своїх
злочинних дій, ОСОБА_1 20.07.2006р. та
20.09.2006р. подала до Камінь-Каширської МДШ власноручно написані та підписані
нею від імені ОСОБА_3, ОСОБА_4 і ОСОБА_5 заяви про скасування дії свідоцтв платників
єдиного податку цих підприємців.

Поряд з
цим, вступивши у попередню змову з
ОСОБА_2 з метою незаконного, з
приховуванням від митного контролю,
переміщення лісоматеріалів через митний кордон України шляхом вивезення
в адреси іноземних підприємств на підставі підроблених документів, для реалізації своїх злочинних намірів та
маскування свого відношення до вказаної незаконної діяльності, використовуючи печатки приватних підприємців
ОСОБА_3, ОСОБА_4 ОСОБА_5,
в період з вересня 2005 року по жовтень 2006 року в смт. Ратне Волинської області, за попередньою змовою з ОСОБА_2, вчинила
неодноразове підроблення документів, що видаються та посвідчуються
громадянином-підприємцем а також використовувала завідомо підроблені документи.

Так, ОСОБА_1,
без відома та згоди громадян ОСОБА_3,
ОСОБА_4, ОСОБА_5, від їх імені уклала та підписала угоди з
іноземними підприємствами про купівлю-продаж лісоматеріалів, а саме: від імені ОСОБА_3 контракти :
№05КК-2006 від 24.01.2006р. та №1 від 21.09.2005р. з фірмою «Сільвестрі Паллете
СРЛ» (Італія), №1 від 01.10.2005р. з
фірмою «Мастер Вуд» (Італія); від імені ОСОБА_4 контракти : №1 від 01.06.2006р.
з фірмою «Мастер Вуд» (Італія), №2-06
КК-2006 від 02.06.2006р. з фірмою «Сілв. ЇМ.
С. р.л.» (Італія), №1 від
05.05.2006р. з фірмою «Палеттет-Фабрік Сагеверк бассум ГМБХ» (Німеччина), №57 КК-2006 від 05.05.2006р. з фірмою
«Сільвестрі паллете СРЛ» (Італія); від імені ОСОБА_5 контракти №1 від
01.08.2006р. з фірмою «Мастер Вуд» (Італія),
№64КК-2006 від 29.08.2006р. з фірмою «Сільвестрі паллете СРЛ» (Італія), №1 від 24.07.2006р. з фірмою «Еко Пар Лімітед
Вуудпродактс» (Німеччина), №1 від
21.07.2006р. з фірмою «Палеттет-Фабрік Сагеверк бассум ГМБХ» (Німеччина), №14-06 КК-2006 від 17.06.2006р. з фірмою
«Сілв. ЇМ. С. р.л.» (Італія), виготовила та завірила копії цих контрактів
від імені ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5,
проставивши за них підписи та відтиски печаток вказаних підприємців і
надала ці копії на митний пост «Доманово» Волинської митниці.

6

Створивши умови для незаконного вивезення за
межі України лісоматеріалів від імені приватних підприємців
ОСОБА_3,ОСОБА_4, ОСОБА_5 які не були
обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_1,
остання в період з квітня по жовтень 2006 року, за попередньою змовою з ОСОБА_2 отримувала
від нього лісоматеріали невстановленого походження та завідомо підроблені
сертифікати про походження цих лісоматеріалів,
які використовувала як додатки до вантажйо-митних декларацій, а також використовуючи незаконно отримані у
Волинському ОУЛГ сертифікати на ім'я експортера приватного підприємця
ОСОБА_3, складала від імені приватних
підприємців ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 вантажно-митні декларації, міжнародні товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури та інші додатки до
вантажно-митних декларацій, необхідні
для здійснення експорту вказаних лісоматеріалів, в які вносила завідомо неправдиві дані про
експортування цих лісоматеріалів зазначеними підприємцями, проставляла підписи від їх імені та завіряла
відтисками печаток цих підприємців.

Таким
чином, ОСОБА_1 було внесено завідомо
неправдиві дані до вантажно-митних декларацій та додатків до них щодо
здійснення експортних операцій з продажу вищевказаним закордонним фірмам
заготовок для виготовлення тари (сосна, вільха, береза) приватними підприємцями
:

- ОСОБА_3 за наступними номерами:

ВМД
№201030009/6/000862 від 30.05.2006р. ВМД
№201030109/6/000337 від 28.02.2006р.

ВМД
№201030009/6/001232 від 28.07.2006р. ВМД
№201030109/6/000338 від 28.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000613 від 07.04.2006р. ВМД
№201030109/6/000336 від 28.02.2006р.

ВМД
№201030009/6/000836 від 24.05.2006р. ВМД
№201030109/6/000335 від 28.02.2006р.

ВМД
№201030009/6/000735 від 03.05.2006р. ВМД
№201030109/6/000437 від 14.03.2006р.

ВМД
№201030109/5/000159 від 02.02.2006р. ВМД
№201030109/6/000436 від 14.03.2006р.

ВМД
№201030109/6/000273 від 20.02.2006р. ВМД
№201030109/6/000175 від 06.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000438 від 14.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000174 від 06.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000425 від 11.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000171 від 03.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000475 від 20.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000217 від 13.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000571 від 3 1.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000275 від 20.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000573 від 31.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000272 від 20.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000539 від 29.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000218 від 13.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000533 від 28.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000219 від 13.02.2006 р.

ВМД
№201030109/6/000537 від 29.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000477 від 20.03.2006р.

ВМД
№201030109/6/000538 від 29.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000476 від 20.03.2006р.

ВМД№201030109/6/000393від
07.03.2006р. ВМД №201030109/6/000173
від 03.02.2006р.

ВМД№201030109/6/000392від
07.03.2006р. ВМД №201030109/6/000172
від 03.02.2006р.

ВМД
№201030109/6/000391 від 07.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000160 від 02.02.2006р.;

- ОСОБА_4
за наступними номерами:

ВМД
№201030009/6/000749 від 06.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000822 від 22.05.2006р.

ВМД
№201030009/6/000751 від 06.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000820 від 22.05.2006р.

ВМД
№201030009/6/000754 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000819 від 22.05.2006р.

ВМД
№201030009/6/000755 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000900 від 05.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000756 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001070 від 30.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000757 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001051 від 29.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000758 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001050 від 29.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000775 від 12.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001049 від 29.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000899 від 05.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001046 від 29.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000*61 від 30.05 2006р. ВМД
№201030009/6/001045 ыд 29.062006р.

ВМД
№201030009/6/000864 від 30.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001042 від 27.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000863 від 30.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001041 від 27.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000865 від 3 0.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001028 від 26.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000860 від 30.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001027 від 26.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000823 від 22.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001026 від 26.06.2006р.

7

ВМД
№201030009/6/001022 від 23.06.2006р. ВМД
№20103 0009/6/000952 від 13.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000970 від 15.06.2006р. ВМД
№201030009/6/000953 від 13.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000901 від 05.06.2006р. ВМД
№201030009/6/000978 від 16.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000911 від 06.06.2006р. ВМД
№201030009/6/000981 від 16.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000912 від 06.06.2006р. ВМД
№201030009/6/000982 від 16.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000924 від 08.06.2006р. ВМД
№201030009/6/000983 від 16.06.2006р.

ВМД
№201030009/6/000925 від 08.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001146 від 14.07.2006р.

ВМД
№201030009/6/000926 від 08.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001093 від 06.07.2006р.

ВМД
№201030009/6/000950 від 13.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001099 від 07.07.2006р.

ВМД
№201030009/6/000951 від 13.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001184 від 21.07.2006р. ;

- ОСОБА_5 за наступними номерами:

ВМД №201030009/6/001236
від 28.07.2006р. ВМД №201030009/6/001270 від 04.08.2006р.

ВМД №201030009/6/001235
від 28.07.2006р. ВМД №201030009/6/001269 від 04.08.2006р.

ВМД №201030009/6/001223
від 27.07.2006р. ВМД №201030009/6/001502 від 16.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001222
від 27.07.2006р. ВМД №201030009/6/001517 від 19.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001221
від 27.07.2006р. ВМД №201030009/6/001527 від 21.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001205
від 25.07.2006р. ВМД №201030009/6/001537 від 22.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001195
від 24.07.2006р. ВМД №201030009/6/001538 від 22.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001196
від 24.07.2006р. ВМД №201030009/6/001572 від 29.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001176
від 20.07.2006р. ВМД №201030009/6/001573 від 29.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001177
від 20.07.2006р. ВМД №201030009/6/001474 від 12.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001180
від 20.07.2006р. ВМД №201030009/6/001473 від 12.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001179
від 20.07.2006р. ВМД №201030009/6/001466 від 1 1.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001389
від 23.08.2006р. ВМД №201030009/6/001465 від 11.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001388
від 23.08.2006р. ВМД №201030009/6/001503 від 16.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001350
від 18.08.2006р. ВМД №201030009/6/001464 від 09.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001351
від 18.08.2006р. ВМД №201030009/6/001463 від 09.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001343
від 17.08.2006р. ВМД №201030009/6/001458 від 08.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001342
від 17.08.2006р. ВМД №201030009/6/001441 від 07.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001341
від 17.08.2006р. ВМД №20103 0009/6/001440 від 07.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001307
від 10.08.2006р. ВМД №201030009/6/001426 від 01.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001306
від 10.08.2006р. ВМД №201030009/6/001611 від 09.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001305
від 10.08.2006р. ВМД №201030009/6/001698 від 23.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001415
від 31.08.2006р. ВМД №201030009/6/001699 від 23.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001414
від 31, 08.2006р. ВМД №201030009/6/001589 від 04.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001413
від 31.08.2006р. ВМД №201030009/6/001597 від 06.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001412
від 31.08.2006р. ВМД №201030009/6/001710 від 24.10.2006р..

ВМД №201030009/6/001411
від 31.08.2006р.

ВМД №201030009/6/001273
від 04.08.2006р.

ВМД №201030009/6/001272
від 04.08.2006р.

Зазначені
пакета завідомо
підроблених документів після їх складання ОСОБА_1
надавала разом з вказаною деревиною на митний пост «Доманово» Волинської
митниці для митного оформлення та відправки товарів в адреси іноземних покупців.

Крім
цього, з метою маскування своїх
злочинних дій, ОСОБА_1 в період з
січня по жовтень 2006 року власноручно,
від імені ОСОБА_3, ОСОБА_4., ОСОБА_5,
без відома та згоди останніх,
заповнила, підписала, поставила відтиски печаток та подала до
Камінь-Каширської МДПІ наступні звіти суб'єктів малого підприємництва -
фізичних осіб, платників єдиного
податку: декларацію про доходи ОСОБА_3 від 22.01.2006р. за 2005р.; звіти
ОСОБА_4 як суб'єкта малого підприємництва-фізичної особи-платника єдиного
податку №10229 від 10.01.2006р. за 4-й кВ. 2005р. та №1760 від 05.04.2006р. за
1-й кВ. 2006р.; звіт ОСОБА_5 суб'єкта малого підприємництва-фізичної
особи-платника єдиного податку №6740 від 04.10.2006р. за

8

3-й кВ.
2006р. та декларацію про його доходи
від 23.10.2006р. за період з 01.10.2006р. по 25.10.2006р..

В судовому засіданні
підсудна свою вину у скоєнні
інкримінованих їй злочинів визнала повністю і по суті пред'явленого
обвинувачення показала, що дійсно
попросила ОСОБА_5 та ОСОБА_4 зареєструватись приватними підприємцями. Для цього
вона підготувала всі необхідні документи,
які разом з ними подала до Камінь-Каширської райдержадміністрації.
ОСОБА_3 був зареєстрований як приватний підприємець, коли прийшов на роботу в «Доф-Арбо». За її
проханням ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_3
відкрили рахунки в Камінь-Каширських відділеннях Ощадного банку та Приватбанку.
Факимчно ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 ніякої фінансово-господарської
діяльності не здійснювали, в тому числі
не купували лісоматеріали та не здійснювали їх експорт за кордон, а також їм про це нічого не було відомо.
Реєстрацію їх як приватних підприємців здійснила для того, щоб мати змогу здійснити експортні операції
лісоматеріалів ОСОБА_2 за кордон. З ОСОБА_2 познайомилась у вересні 2005р. в
смт. Ратне на митному посту «Доманово»
Волинської митниці, де з ним домовились
про те, щоб разом продавати його
лісоматеріали за кордон. Вона також не могла зареєструватися приватним підприємцем
і від свого імені здійснювати продаж лісоматеріалів, так як місце проживання її в Камінь-Каширську
не зареєстроване і не прописана. Саме тому вони з ОСОБА_2 домовились, що вона попросить когось із своїх знайомих
зареєструватись приватними підприємцями і через них здійснювати продаж за
кордон лісоматеріалів. Для цього ОСОБА_4,
ОСОБА_5 та ОСОБА_3 підписали всі необхідні документи. Про те, що такі печатки були виготовлені вона не
говорила ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_5,
а користувалася ними для того,
щоб проставляти їх відбитки на вантажно-митних деклараціях, які сама готувала та подавала на Волинську
митницю та на інших документах, які
потрібно було завіряти цими печатками. Коли ОСОБА_2 помер, сама знищила печатки цих підприємців, так як вони вже не були потрібні. Яким чином
ОСОБА_2 отримував кошти з рахунків ОСОБА_4,
ОСОБА_3 та ОСОБА_5 не знає. Куди саме ОСОБА_2 використовував гроші, отримані з рахунків цих підприємців, також не знає. Ціну, яку вказувати в документах на експорт
лісоматеріалів їй говорив ОСОБА_2 Робочі питання, пов'язані із готуванням та підписанням
документів на експорт лісоматеріалів від імені ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вони з ОСОБА_2 вирішували
в барі на митному посту «Доманово», де
вона готувала відповідні документи,
підписувала їх та ставила відбитки печаток цих підприємців. Таким чином вони
здійснювали від імені ОСОБА_3, ОСОБА_4
та ОСОБА_5 експорт лісоматеріалів за кордон. Для цього уклала від імені ОСОБА_3
контракти : №05КК-2006 від 24.01.2006р. та №1 від 21.09.2005р. з фірмою
«Сільвестрі Паллете СРЛ» (Італія), №1
від 01.10.2005р. з фірмою «Мастер Вуд» (Італія); від імені ОСОБА_4 контракти :
№1 від 01.06.2006р. з фірмою «Мастер Вуд» (Італія), №2-06 КК-2006 від 02.06.2006р. з фірмою
«Сілв. ЇМ. С. р.л.» (Італія), №1 від 05.05.2006р. з фірмою «Палеттет-Фабрік
Сагеверк бассум ГМБХ» (Німеччина), №57
КК-2006 від 05.05.2006р. з фірмою «Сільвестрі паллете СРЛ» (Італія); від імені
ОСОБА_5 контракти №1 від 01.08.2006р. з фірмою «Мастер Вуд» (Італія), №64КК-2006 від 29.08.2006р. з фірмою
«Сільвестрі паллете СРЛ» (Італія), №1
від 24.07.2006р. з фірмою «Еко Пар Лімітед Вуудпродактс» (Німеччина), №1 від 21.07.2006р. з фірмою «Палеттет-Фабрік
Сагеверк бассум ГМБХ» (Німеччина),
№14-06 КК-2006 від 17.06.2006р. з фірмою «Сілв. ЇМ. С. р.л.» (Італія). Вона сама підписувала від
імені ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ці
контракти. ТОВ «ДОФ-Арбо» вже давно здійснювало продаж лісоматеріалів цим
фірмам, тож їх реквізити вона
знала, а закордонним покупцям немає
різниці, від кого саме отримувати
лісоматеріали, аби була хороша якість і
добра ціна. По електронній пошті надіслала ці контракти представникам
закордонних фірм та погодила з ними умови експорту. Зробивши копії цих
документів, подавала їх на Волинську
митницю. ОСОБА_2 в свою
чергу повинен був постачати якісні лісоматеріали і за прийнятну ціну, що він і робив. Крім цього, згідно їхньої угоди, він повинен був надавати і всі необхідні
документи на лісоматеріали, зокрема сертифікати. Вона
бачила, що ці
сертифікати виписані на

9

експортерів-приватних
підприємців ОСОБА_3. ОСОБА_4 та ОСОБА_5 і тому розуміла, що ці сертифікати є підробленими, бо в них вказано прізвища експортерів, які такими в дійсності не були і вона це
знала. Але все інше в цих сертифікатах про походження лісоматеріалів було
дійсним. ОСОБА_2 їй говорив, що ці сертифікати, за виключенням вказаних в них прізвищ
ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 є вірними і
дійсно виданими Житомирським та Сумським обласними управліннями лісового
господарства. Під час їх зустрічей в смт.
Ратне вони домовились про те, що
він буде діставати лісоматеріали, буде
організовувати їх завантаження на автомобілі,
які також буде сам організовувати,
після чого буде віддавати їй сертифікати про походження
лісоматеріалів, також ксерокопії
документів водіїв та документів на транспортні засоби і буде давати їй дані про
завантаження автомобілів, а вона, на підставі цих документів та
відомостей, буде оформляли від імені
приватних підприємців контракти з іноземними фірмами, рахунки-фактури на вантаж, тобто готувати пакет документів, для здійснення експортних поставок
лісоматеріалів і подавати їх на митницю. В подальшому вони все так і робили до
жовтня 2006р., коли ОСОБА_2 помер. Після
його смерті вона вже не готувала ніяких документів на експорт лісоматеріалів
підприємцями ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5,
так як лісоматеріалів у неї не було,
а від кого саме їх отримував ОСОБА_2 вона не знала. Коли вона це
робила, то не мала на меті заподіяти
будь-яку шкоду державному бюджетові і взагалі будь-кому, тільки хотіла заробити трохи грошей на
лікування. Тим більше ОСОБА_2 платив їй по 200 доларів кожного місяця за
допомогу йому у складанні документів на відправку на експорт лісоматеріалів.
Також вона в період з січня по жовтень 2006 року власноручно, від імені ОСОБА_3, ОСОБА_4,
ОСОБА_5, без їх згоди, заповнила,
підписала, поставила відтиски
печаток та подала до Камінь-Каширської МДПІ звіти суб'єктів малого
підприємництва - фізичних осіб,
платників єдиного податку: декларацію про доходи ОСОБА_3 від
22.01.2006р. за 2005р.; звіти ОСОБА_4 як суб'єкта малого
підприємництва-фізичної особи-платника єдиного податку №10229 від 10.01.2006р.
за 4-й кВ. 2005р. та №1760 від 05.04.2006р. за 1-й кВ. 2006р.; звіт ОСОБА_5
суб'єкта малого підприємництва-фізичної особи-платника єдиного податку №6740
від 04.10.2006р. за 3-й кВ. 2006р. та декларацію про його доходи від
23.10.2006р. за період з 01.10.2006р. по 25.10.2006р. Це зробила для того, щоб за наслідками їх діяльності не було
спричинено збитків державному бюджету,
так як в цих документах вона наводила всі повні і достовірні дані щодо
здійснення нею та ОСОБА_2 він їх імені фінансово-господарських операцій.
Переконана, що ніякої шкоди державному
бюджетові заподіяно її діями не було і не могло бути, бо всі необхідні податки до бюджету були
вчасно нараховані, повністю сплачені.
Про це свідчать проведені працівниками Камінь-Каширської МДПІ перевірки
фінансово-господарської діяльності приватних підприємців ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 Крім цього, під час здійснення експортних операцій
лісоматеріалів, працівниками Волинської
митниці були нараховані всі необхідні платежі,
які вчасно сплачувалися до державного бюджету. Вантажні митні
декларації, контракти з іноземними
фірмами, СМК, рахунки-фактури, специфікації до рахунків-фактур, заповняла особисто, так як ОСОБА_2 в цьому нічого не розумів. Він
тільки давав їй сертифікати про походження лісоматеріалів та копії документів
на транспортні засоби, які здійснювали
перевезення лісоматеріалів. Вона сама підписувала ці документи від імені
ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_3.На даний
час, у зв'язку із тяжким захворюванням
на гостру кишкову непрохідність на ґрунті раку товстого кишківника, сигмостоми,
вона постійно змушена лікуватись в лікарнях як м. Камінь-Каширська, так і в м.
Луцьку. її хвороба є невиліковною,
вона вже перенесла декілька складних операцій і зараз вона виробляє
інвалідність. Вона розкаюється у вчиненому і якби не така велика потреба в
грошах на лікування та на операції для себе і для своєї матері, ніколи б не стала займатись експортом
лісоматеріалів по підроблених документах.

Допитаний
в судовому засіданні свідок ОСОБА_4
показав, що він працює столяром
ТОВ «Доф-Арбо» вже біля трьох років. Осінню 2006 року ОСОБА_1 запитувала, чи не бажає він зареєструватись як приватний
підприємець, на що відповів, що йому все рівно. Для

10

чого
саме потрібно було йому реєструватись приватним підприємцем, вона йому не говорила і він її не
запитував, оскільки в цьому нічого не
розуміє. Через декілька днів, ОСОБА_1
дала йому підписати якісь заяви та інші документи, вже написані і він підписав їх. Що це були за
документи, він не знає, так як їх не читав. Вважав, що ОСОБА_1 краще знає, які саме документи треба підписувати для їх
подачі в різні інстанції щоб зареєструватись приватним підприємцем. Після цього вони були в Камінь-Каширській
райдержадміністрації, в
Камінь-Каширській податковій інспекції,
нотаріуса, де він також
підписував і подавав якісь документи,
які саме вже не пам'ятає. Розумів,
що ці документи потрібні для реєстрації його як підприємця. При цьому
були присутні працівники цих установ,
яким він надавав документи, які
їх перевіряли і приймали, а тому
розумів, що всі документи були оформлені
вірно. Також він був з ОСОБА_1 в
Ощадбанку, де підписував якісь
документи. ОСОБА_1
говорила, що це є документи на відкриття
банківського рахунку. Але гроші з того рахунку він ніколи не отримував і ніколи
не підписував ніяких документів про зняття готівкових коштів з рахунку. Ніяких
доручень на отримання від свого імені грошей з банківського рахунку він ніколи
нікому не давав. Крім того, підписував
якісь документи, щоб отримати печатку
приватного підприємця, але такої печатки
він не отримував, так як вона йому була
непотрібною і він ніколи не користувався такою печаткою як приватний
підприємець. Він був в приміщенні Волинської митниці в м. Ковелі,
куди їздив разом із ОСОБА_1 і де підписував якісь документи, які саме,
він вже зараз не пам'ятає, там
була якась заява, якийсь наказ й інші
документи. Ці документи сам не готував,
а тільки ставив свій підпис на документах. Документи працівникам митниці
надавала ОСОБА_1 Він
ніколи не був на митному посту «Доманово» Волинської митниці і не оформляв там
ніяких документів щодо вивезення на експорт лісопродукції. Він ніколи не
подавав на Волинській митниці вантажно-митних декларацій щодо експорту
лісоматеріалів, ніколи не користувався
послугами митниці щодо митного оформлення вантажів лісоматеріалів. Якісь
документи в податковій інспекції він підписував, але які саме він не знає, так як нічого в цьому не розуміє. Також
ніколи не виїжджав до Сумської та Житомирської областей щодо купівлі
лісоматеріалів. Із підприємствами, що
входять в систему управлінь лісового господарства Сумської та Житомирської
областей він ніколи не укладав ніяких усних,
чи письмових договорів на придбання лісопродукції та лісоматеріалів.
Ніколи не спілкувався із будь-ким із службових осіб, чи представників лісогосподарських
підприємств Сумської та Житомирської областей. Ніколи не виїжджав до цих
областей з метою укладення договорів про придбання лісопродукції чи отримання
сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів
для забезпечення експортних операцій, та
ніколи не уповноважував нікого робити це від його імені. Ніяких сертифікатів
про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для
забезпечення експортних операцій на ім'я експортера, приватного підприємця ОСОБА_4, ніколи не отримував і нічого з приводу походження
цих сертифікатів не може пояснити. Ніколи не закупляв лісоматеріали для їх
продажу за кордон і його ніхто ніколи не просив цього робити. Ніколи не
підписував документи, пов'язані із
митним оформленням вантажів лісоматеріалів,
що вивозилися б за кордон. Він особисто ніяких лісоматеріалів за кордон
не вивозив і не продавав. Він ніколи і нікому не доручав від свого імені
підписувати документи, пов'язані із
митним оформленням вантажів лісоматеріалів,
що вивозилися за кордон. В кінці 2006р. ОСОБА_1 говорила йому, що
його реєстрація, як приватного
підприємця, вже скасована. Заяву для
фізичних осіб №1483 від 05.10.2005р.,
заяву про право застосування спрощеної системи оподаткування, обліку та звітності від 14.12.2006р., звіт суб'єкта малого підприємництва-фізичної
особи-платника єдиного податку №10229 від 10.01.2006р., та звіт суб'єкта малого
підприємництва-фізичної особи-платника єдиного податку №1760 від
05.04.2006р., заяву від 20.07.2006р. про
зняття з обліку платника єдиного податку та заяву про зняття з обліку платника
податків він не підписував.

11

Свідок
ОСОБА_5 в судовому засіданні показав, що
працює столяром ТОВ «Доф-Арбо» з листопада 2005р. Приватним підприємцем він був
тільки формально. Літом 2006 року ОСОБА_1 запитала у нього, чи не бажає він зареєструватись як приватний
підприємець, на що відповів, що йому все рівно. Через декілька днів ОСОБА_1 дала йому на
підпис якісь заяви та інші документи,
вже написані і він підписав їх. Які саме це були документи, не знає,
оскільки їх не читав. Вважав, що ОСОБА_1 краще
знає, які документи треба підписувати. Після
цього вони ходили до Камінь-Каширської райдержадміністрації, Камінь-Каширської податкової інспекції, нотаріуса,
де він також підписував і подавав якісь документи. З ОСОБА_1 він був в
Ощадбанку, де підписував якісь документи
на відкриття банківського рахунку, але
гроші з цього рахунку він ніколи не отримував і ніколи не підписував ніяких
документів про зняття готівкових коштів рахунку. Ніяких доручень на отримання
від свого імені грошей з банківського рахунку ніколи нікому не давав. Також
підписував якісь документи для того, щоб
отримати печатку приватного підприємця,
але такої печатки він не отримував і ніколи не користувався такою
печаткою як приватний підприємець. В приміщенні Волинської митниці в м. Ковелі він був разом із ОСОБА_1, де підписував документи, заяву,
наказ, та інші документи. Сам ці
документи не готував, а тільки
підписував. Ті документи працівникам митниці надавала ОСОБА_1 Він ніколи не
був на митному посту «Доманово» Волинської митниці і не оформляв там ніяких
документів щодо вивезення на експорт лісопродукції. Ніколи не подавав на
Волинську митницю вантажно-митних декларацій щодо експорту лісоматеріалів, ніколи не користувався послугами митниці щодо
митного оформлення вантажів. Поряд з цим,
якісь документи він підписував в податковій інспекції. Йому не було
відомо, що він являється платником
єдиного податку. Він ніколи не виїжджав до Сумської та Житомирської областей
щодо купівлі там лісоматеріалів. Ніяких сертифікатів про походження
лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій на ім'я експортера, приватного
підприємця ОСОБА_5, ніколи не отримував.
Ніколи не закупляв лісоматеріали для їх продажу за кордон. Ніколи не підписував
жодних документів, пов'язаних із митним
оформленням вантажів лісоматеріалів, що
вивозилися б за кордон. Ніяких лісоматеріалів за кордон не вивозив і не
продавав. Договори з іноземними фірмами про продаж лісопродукції з доповненнями
та специфікаціями до них, вантажно-митні
декларації, рахунки-фактури та інші
документи і ксерокопії документів про експорт приватним підприємцем ОСОБА_5
лісопродукції за кордон протягом 2006 року він не готував і ніякої участі в їх
складанні не приймав і на цих документах свій підпис не ставив. Але в кінці
2006р. ОСОБА_1 говорила
йому, що його реєстрація вже
скасована, як приватного підприємця.

Свідок
ОСОБА_3 в судовому
засіданні показав, що працює
верстатником на ТОВ «Доф-Арбо» вже третій рік. Перед цим перебував на біржі як
безробітний. Під час цього зареєструвався приватним підприємцем. Він сам,
по своїй ініціативі підписував та подавав до К.Каширської
райдержадміністрації, К.Каширської
податкової інспекції та до інших установ документи, які були необхідні для реєстрації приватним
підприємцем. В нотаріуса також підписував
документи, але які саме це були
документи, він вже не пам'ятає. Які саме
потрібно подавати і підписувати документи йому говорили працівники цих установ, а тому державну реєстрацію як приватного
підприємця він здійснив на законних підставах. Після того, коли він влаштувався на роботу верстатником
ТОВ «Доф-Арбо» і повідомив, що він є
приватний підприємець, ОСОБА_1 запитала, чи не буде він проти того, щоб як приватний підприємець відкрив в банку
валютний та гривневий рахунки, на що
відповів, що не проти, якщо це комусь потрібно. Через декілька днів
з ОСОБА_1 ходили в банк, де підписав
якісь документи на відкриття рахунку. Гроші з такого рахунку він ніколи не
отримував. Йому взагалі ніколи не було нічого відомо, чи були будь-які гроші на такому банківському
рахункові, який він відкрив. Також він
підписував документи для отримання печатки приватного підприємця ОСОБА_3, але такої печатки він не отримував і ніколи
не користувався як приватний підприємець. Також був в приміщенні Волинської
митниці в м. Ковелі разом із
ОСОБА_1, де підписував якісь документи.

12

Ці
документи сам не готував, а тільки
ставив свій підпис. Документи
працівникам митниці надавала ОСОБА_1 Він
ніколи не був на митному посту «Доманово» Волинської митниці і не оформляв там
ніяких документів щодо вивезення на експорт лісоматеріалів і ніколи не подавав
на Волинській митниці вантажно-митних декларацій щодо експорту лісоматеріалів,
ніколи не користувався послугами митниці та декларанта щодо митного оформлення
вантажів лісоматеріалів. Він ніколи не виїжджав до Сумської, Житомирської чи будь-якої іншої областей щодо
купівлі там лісоматеріалів, ніколи не спілкувався із будь-ким із службових
осіб, чи представників лісогосподарських підприємств Сумської та Житомирської
областей, ніколи не виїжджав до цих
областей з метою укладення договорів про придбання лісоматеріалів чи отримання
сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів
для забезпечення експортних операцій, та
ніколи не уповноважував нікого робити це від свого імені. Ніяких сертифікатів
про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для
забезпечення експортних операцій Сумського,
Житомирського та Волинського обласних управлінь лісового господарства на
ім'я експортера, приватного підприємця
ОСОБА_3, ніколи не отримував. Ніколи не
закупляв лісоматеріалів для їх продажу за кордон. Ніяких лісоматеріалів за
кордон не вивозив і не продавав і ніколи й нікому не доручав від свого імені
підписувати документи, пов'язані із митним
оформленням вантажів лісоматеріалів, що
вивозилися за кордон. Пред'явлені йому під час допиту вантажно-митні
декларації, рахунки-фактури та інші
документи і ксерокопії документів про експорт приватним підприємцем ОСОБА_3
лісопродукції за кордон протягом 2006 року він не підписував. В кінці 2006р. ОСОБА_1 говорила, що вже скасована його реєстрація, як приватного підприємця.

Свідки, ОСОБА_6,
ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9,
співробітники митного поста «Доманово» Волинської митниці, в судовому засіданні показали, що з приватними підприємцями ОСОБА_5.
ОСОБА_4 та ОСОБА_3 вони не знайомі і з
ними не зустрічалися. Необхідні для митного оформлення документи отримували
тільки від ОСОБА_1. Підприємці акредитуються на Волинській митниці в м. Ковелі,
а на митному посту вони мають справу здебільшого з тими особами, які є уповноваженими підприємцями для роботи
з митницею. Згідно чинного законодавства,
для проведення митного оформлення,
вимагається наявність сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених
з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій. Дані сертифікати
були надані представником власника вантажу ОСОБА_1 яка, відповідно до облікових карток суб'єктів
зовнішньоекономічної діяльності,
приватних підприємців ОСОБА_5,
ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ТзОВ
«ДОФ-Арбо», була уповноваженою для
роботи з митницею. ОСОБА_1 вони
знають вже на протязі декількох років як людину порядну і обов'язкову щодо
виконання покладених на неї обов'язків. Всі документи, які вона надавала до Волинської митниці під
час митного оформлення вантажів були завжди оформлені належним чином і вчасно
подавалися, кількісні та вартісні
характеристики, вказані в таких
документах, завжди відповідали кількості
та вартості вантажу, всі реквізити
документів були заповнені правильно, всі
необхідні митні платежі завжди вчасно справлялися до бюджету, будь-яких затримок ніколи не було. Всі
необхідні митні платежі за наслідками проведення вищенаведених експортних
операцій, були нараховані та сплачені до
державного бюджету повністю, відповідно
до обсягу вантажу, який декларувався. А
тому збитків державі за наслідками здійснення цих експортних операцій не могло
бути заподіяно, а навпаки, за їх результатами до бюджету були сплачені
відповідні платежі. Сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з
них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, виданих приватним підприємцям ОСОБА_5, ОСОБА_4 ОСОБА_2 та ТзОВ «ДОФ-Арбо», які були надані ОСОБА_1 разом із іншими
необхідними документами були ззовні оформлені належним чином, а саме: містили підписи відповідних службових
осіб, які видавали ці сертифікати, також підписи осіб, які отримували ці сертифікати, вони були завірені належними відбитками
печаток управлінь лісового господарства. Наведені в цих

13

сертифікатах
дані повністю підтверджувалися відповідними рахунками-фактурами, міжнародними товаротранспортними накладними.
Правильність кількісних та вартісних показників, зазначених в цих сертифікатах, також була
підтверджена під час проходження митних оглядів вантажу лісоматеріалів. Огляд
вантажу проводився в присутності ОСОБА_1 та водія автомобіля. Відкривався
вантажний відсік, перераховувалася
кількість вантажних місць, тобто
кількість пакетів заготовок для виготовлення тари, розміри заготовок і кількість самих заготовок
в пакеті. Все завжди відповідало дійсності. Ці сертифікати були оформлені
відповідно до інструкції і не містили явних ознак підробки. їм нічого не було
відомо про те, що вказані сертифікати можуть
бути підробленими і до них були внесені неправдиві відомості.

Свідок
ОСОБА_10, головний спеціаліст відділу
лісового господарства Волинського обласного управління лісового
господарства, в судовому засіданні
показала, що даною установою дійсно були
видані сертифікати підприємцям ОСОБА_4 та
ОСОБА_2 Сертифікат на ім'я ОСОБА_4 згідно напису в сертифікаті був отриманий
ОСОБА_4, а сертифікати на ім'я
ОСОБА_3, згідно таких же написів на цих
сертифікатах, були отримані ОСОБА_1.
Протягом 2006 року, згідно інструкції
про видачу сертифікатів, не вимагалося і
не було передбачено здійснення контролю за наявністю довіреностей на отримання
таких сертифікатів, тобто будь-яка
особа, яка могла бути тим чи іншим чином
уповноважена підприємцем, якій він міг
передати всі необхідні документи,
завіривши їх своїми підписами та відбитками печатки, могла подати документи на розгляд до
Волинського ОУЛГ і отримати за наслідками такого розгляду відповідні
сертифікати. ОСОБА_1 знає як особу, яка
неодноразово подавала до Волинського ОУЛГ документи для отримання
сертифікатів, а також і отримувала такі
сертифікати. їй відомо, що вона є
працівником ТОВ «ДОФ-Арбо», яке є
суб'єктом зовнішньоекономічної діяльності в сфері експорту лісопродукції. Під
час видачі нею сертифікатів про походження лісопродукції, вона вважала,
що документи, які були подані для
їх видачі, були вірними і не містили
підробок. Якби в неї були б якісь сумніви на цей рахунок, тоді була б зроблена офіційна відмова у
видачі сертифікатів. Вважає ці сертифікати дійсними, оскільки для їх отримання були представлені
всі відповідні документи. Встановлення і перевірка особи експортера, вказаного в сертифікатах, не входить до компетенції працівників
Волинського ОУЛГ.

Вина ОСОБА_1
підтверджується також :

-
висновком експерта №127
від 21.05.2007р., яким встановлено, що сертифікати про походження лісоматеріалів з
відбитками печаток Житомирського та Сумського ОУЛГ, видані експортерам приватним
підприємцям ОСОБА_4, ОСОБА_5
та ОСОБА_2, є підробленими;

(т.
7, ас.
394-451)

- висновком експерта №128 від
28.05.2007р.. яким встановлено, що
документи, подані ОСОБА_1 від імені приватних підприємців ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_3 до Камінь-Каширської МДПІ
та Волинської митниці є підробленими,
оскільки підписані не ОСОБА_4,
ОСОБА_5 та ОСОБА_3;

(т.
7, ас.
510-534)

- довідками №13-219 і №13-220 від
18.02.2006р. та№13/450 і №13/451 від 03.05.2007р. Житомирського ОУЛГ, відповідно до яких сертифікати про походження
лісоматеріалів експортерам приватним підприємцям ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_2 не видавались;

(т.
8, ас.
87, 107)

- довідками №12/1-318 і №12/1-319від
27.02.2006р., №12/1-576. №12/1-577, №12/1-578 від 19.04.2007р. Сумського
ОУЛГ, відповідно до яких сертифікати про
походження лісоматеріалів експортерам приватним підприємцям ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_2 не видавались;

14

(т.8, ас. 91, 93, 98, 101.104)

- вантажно-митними деклараціями та
додатками до них, вилучених на
Волинській митниці,

підписаними та поданими ОСОБА_1 від імені підприємців ОСОБА_4, ОСОБА_5

ОСОБА_2 ;

(т.т. 1-6)

- вилученими в Камінь-Каширській
МДПІ документами податкової звітності, поданими

ОСОБА_1 та підписаними нею від імені підприємців ОСОБА_4, ОСОБА_5 та

ОСОБА_3;

(т. 7, а.с. 3-69)

Таким
чином, даючи аналіз зібраним по справі
доказам в їх сукупності, суд приходить
до висновку про доведеність факту скоєння ОСОБА_1 злочинів, передбачених
ст. 201 ч. 2, ст. 358 ч. 2
та ст. 358 ч.3 КК України, тобто переміщення товарів через митний кордон
України з приховуванням від митного контролю,
вчинене у великих розмірах, за
попередньою змовою групою осіб, а також
підробка документів, які видаються та
посвідчуються громадянином - підприємцем і надають права та звільняють від
обов'язків з метою використання цих документів самим підроблювачем, скоєне за попередньою змовою групою
осіб, повторно, а також використання завідомо підробленого
документа.

Органи
досудового слідства інкримінували в обвинувачення підсудній додатково скоєння
нею злочину, передбаченого ст. 357 ч. 1 КК України, тобто заволодіння офіційними документами та
печатками шляхом шахрайства, вчинене з
корисливих мотивів, в особистих
інтересах.

Вказане
обвинувачення не знайшло свого підтвердження в судовому засіданні із слідуючих
підстав:

·
Так, допитані як
свідки ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_3 показали, що підписували документи для того, щоб
отримати печатку приватного підприємця. Таких печаток вони не отримували, так як вони їм були непотрібними і вони
ніколи не користувався такими печатками як приватні підприємці. Вони також були
в приміщенні Волинської митниці в м.
Ковелі разом із ОСОБА_1, де
підписувати документи щодо їх акредитації суб'єктами зовнішньоекономічної
діяльності.

·
Допитана як свідок ОСОБА_10, головний спеціаліст відділу лісового
господарства Волинського обласного управління лісового господарства, показала,
що даною установою дійсно були видані сертифікати про походження
лісоматеріалів на ім'я приватного підприємця ОСОБА_3. Ці сертифікати, згідно написів на них, були отримані ОСОБА_1 протягом 2006
року, згідно інструкції про видачу
сертифікатів. Не вимагалося і не було передбачено здійснення контролю за
наявністю довіреностей на отримання таких сертифікатів, тобто будь-яка особа, яка могла бути тим чи іншим чином
уповноважена підприємцем, могла подати
документи на розгляд до Волинського ОУЛГ і отримати за наслідком такого
розгляду відповідні сертифікати. Вона вважає ці сертифікати дійсними, оскільки для їх отримання були представлені
відповідні документи.

·
Допитана в якості обвинуваченої в судовому засіданні ОСОБА_1 показала, що ОСОБА_4,
ОСОБА_5 та ОСОБА_3 підписали заяви на виготовлення печаток в
К.Каширському РВ УМВС, які вона подала
сама та сама отримала дозволи на виготовлення цих печаток. Ці дозволи вона
віддала ОСОБА_2, а він вже виготовив печатки. Вона дійсно возила ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 на Волинську митницю для
того, щоб акредитувати їх суб'єктами
зовнішньоекономічної діяльності, де вони
підписали всі необхідні документи, в
тому числі і заяви на акредитацію та облікові картки, до яких вона включила себе, як уповноважену від їх імені по роботі з
Волинською митницею для того, щоб мати
можливість подавати від їх імені необхідні документи на Волинській митниці.

З
вищевикладеного слідує, що ОСОБА_1 не
могла заволодіти офіційними печатками приватних підприємців ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 шляхом шахрайства з
корисливих мотивів і в особистих інтересах,
оскільки ОСОБА_4

15

,
ОСОБА_5 таОСОБА_3 в дійсності не отримували такі печатки, а заяви на виготовлення цих
печаток були
ними написані та передані ОСОБА_1 самостійно,
окремого ж порядку щодо обліку осіб,
які отримують дозволи на виготовлення печаток, не було передбачено.

Також ОСОБА_1 не
заволодівала шляхом шахрайства з корисливих мотивів і в особистих інтересах
такими офіційними документами як сертифікати Волинського ОУЛГ про походження
лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій виданих на ім'я експортера приватного підприємця ОСОБА_3, оскільки вказані сертифікати були видані для
забезпечення експортних операцій, тобто
для пред'явлення їх на митниці під час проходження митного контролю, а
відповідно до облікової картки №20103/01/2006/000014 суб'єкта
зовнішньоекономічної діяльності взятого на облік у Волинській митниці
приватного підприємця ОСОБА_3, яка
долучена до даної кримінальної справи,
саме ОСОБА_1 і була
уповноваженою ОСОБА_3 для роботи з митницею. Окрім цього не вимагалося і не
було передбачено здійснення контролю за наявністю довіреностей на отримання
таких сертифікатів, внаслідок чого будь-яка
особа, яка могла бути тим чи іншим чином
уповноважена підприємцем, могла подати
документи на розгляд до Волинського ОУЛГ і отримати за наслідком такого
розгляду відповідні сертифікати.

Враховуючи вищевикладене, а також
те, що умисел ОСОБА_1 був спрямований не
на заволодіння вказаними печатками та офіційними документами шляхом
шахрайства, а па вчинення контрабанди
лісоматеріалів, тому в її діях відсутній
склад злочину, передбачений ч. 1 ст. 357 КК України, а її дії повністю охоплюються ч. 2 ст. 201 та ч.ч. 2, 3 ст.
358 КК України.

Виправдовуванню за вказаним законом ОСОБА_1
підлягає також із слідуючих підстав: - як встановлено в судовому
засіданні, кримінальна справа за ст. 357 ч. 1 КК України була порушена старшим
слідчим в ОВС СВ податкової міліції ДПА у Волинській області. ст. 112 КПК України визначена підсудність у
справах про злочини. Відповідно до вказаного закону, досудове слідство за ст. 357 КК України проводить слідчий органів
внутрішніх справ.

У випадку, коли під час розслідування
кримінальної справи буде встановлено інші злочини, вчинені особою, щодо якої ведеться слідство і які не
підслідні тому органу, який здійснює у
справі досудове слідство, то у разі
неможливості виділення цих матеріалів в окреме провадження прокурор, який здійснює нагляд за досудовим слідством
своєю постановою визначає підслідність всіх цих злочинів, ( ст. 112 КПК)

Слідчий СВ ПМ ДПА всупереч вимогам
ст. 114 КПК при провадженні досудового слідства перевищив свої
повноваження, не отримавши від
прокурора, який здійснював нагляд за
досудовим слідством, відповідної
постанови про визначення підслідності.

Як зазначено в п. 19 Постанови Пленуму ВС України «Про застосування Конституції України при
здійсненні правосуддя» від 01.11.1996 року - визнання особи винною у вчиненні
злочину може мати місце лише за умови доведеності її вини. При цьому слід мати
на увазі, що згідно зі ст. 62 Конституції обвинувачення не може ґрунтуватись
на припущеннях, а також на доказах, одержаних незаконним шляхом. Докази повинні визнаватись такими, що одержані незаконним шляхом, наприклад,
тоді, коли їх збирання й
закріплення здійснено або з порушенням гарантованих Конституцією України прав
людини і громадянина, встановленого
кримінально-процесуальним законодавством порядку, або не уповноваженою на це особою чи
органом, або за допомогою дій, не передбачених процесуальними нормами.

Виходячи з викладеного, суд
приходить до переконання про необхідність виправдовування ОСОБА_1 за вказаним
законом.

Підлягає виключенню із обвинувачення і епізод по використанню завідомо
підроблених документів які підсудня по справі ОСОБА_1 надавала митному органу,
а

16

саме вантажно-митні декларації та
додатки до них, щодо здійснення
експорних операцій з продажу вищевказаним закордонним фірмам заготовок для
виготовлення тари (сосна, вільха, береза) приватними підприємцями:

- ОСОБА_3 за наступними номерами:

ВМД №201030009/6/000862 від 30.05.2006р. ВМД
№201030109/6/000337 від 28.02.2006р.

ВМД №201030009/6/001232 від 28.07.2006р. ВМД
№201030109/6/000338 від 28.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000613 від 07.04.2006р. ВМД
№201030109/6/000336 від 28.02.2006р.

ВМД №201030009/6/000836 від 24.05.2006р. ВМД
№201030109/6/000335 від 28.02.2006р.

ВМД №201030009/6/000735 від 03.05.2006р. ВМД
№201030109/6/000437 від 14.03.2006р.

ВМД №201030109/5/000159 від 02.02.2006р. ВМД
№201030109/6/000436 від 14.03.2006р.

ВМД №201030109/6/000273 від 20.02.2006р. ВМД
№201030109/6/000175 від 06.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000438 від 14.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000174 від 06.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000425 від 11.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000171 від 03.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000475 від 20.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000217 від 13.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000571 від 3 1.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000275 від 20.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000573 від 31.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000272 від 20.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000539 від 29.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000218 від 13.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000533 від 28.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000219 від 13.02.2006 р.

ВМД №201030109/6/000537 від 29.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000477 від 20.03.2006р.

ВМД №201030109/6/000538 від 29.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000476 від 20.03.2006р.

ВМД№201030109/6/000393від 07.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000173 від 03.02.2006р.

ВМД№201030109/6/000392від 07.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000172 від 03.02.2006р.

ВМД №201030109/6/000391 від 07.03.2006р. ВМД
№201030109/6/000160 від 02.02.2006р.;

- ОСОБА_4 за наступними номерами:

ВМД №201030009/6/000749 від 06.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001042 від 27.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000751 від 06.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001041 від 27.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000754 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001028 від 26.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000755 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001027 від 26.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000756 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001026 від 26.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000757 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/001022 від 23.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000758 від 10.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000970 від 15.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000775 від 12.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000901 від 05.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000899 від 05.06.2006р. ВМД №201030009/6/000911 від 06.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000861 від 30.05.2006р. ВМД№201030009/6/000912 від 06.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000864 від 30.05.2006р. ВМД №201030009/6/000924 від 08.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000863 від 30.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000925 від 08.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000865 від 30.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000926 від 08.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000860 від 30.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000950 від 13.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000823 від 22.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000951 від 13.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000822 від 22.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000952 від 13.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000820 від 22.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000953 від 13.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000819 від 22.05.2006р. ВМД
№201030009/6/000978 від 16.06.2006р.

ВМД №201030009/6/000900 від 05.06.2006р. ВМД №201030009/6/000981 від 16.06.2006р.

ВМД №201030009/6/001070 від 30.06.2006р. ВМД №201030009/6/000982 від 16.06.2006р.

ВМД №201030009/6/001051 від 29.06.2006р. ВМД
№201030009/6/000983 від 16.06.2006р.

ВМД №201030009/6/001050 від 29.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001146 від 14.07.2006р.

ВМД №201030009/6/001049 від 29.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001093 від 06.07.2006р.

ВМД №201030009/6/001046 від 29.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001099 від 07.07.2006р.

ВМД №201030009/6/001045 від 29.06.2006р. ВМД
№201030009/6/001184 від 21.07.2006р. ;

- ОСОБА_5 за наступними номерами:

ВМД №201030009/6/001236 від 28.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001221 від 27.07.2006р.

ВМД №201030009/6/001235 від 28.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001205 від 25.07.2006р.

ВМД №201030009/6/001223 від 27.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001195 від 24.07.2006р.

ВМД №201030009/6/001222 від 27.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001196 від 24.07.2006р.

17

ВМД №201030009/6/001176 від 20.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001527 від 21.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001177 від 20.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001537 від 22.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001180 від 20.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001538 від 22.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001179 від 20.07.2006р. ВМД
№201030009/6/001572 від 29.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001389 від 23.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001573 від 29.09.2006р.

ВМД №201030009/6/0013 88 від 23.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001474 від 12.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001350 від 18.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001473 від 12.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001351 від 18.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001466 від 1 1.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001343 від 17.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001465 від 11.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001342 від 17.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001503 від 16.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001341 від 17.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001464 від 09.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001307 від 10.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001463 від 09.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001306 від 10.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001458 від 08.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001305 від 10.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001441 від 07.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001415 від 31.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001440 від 07.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001414 від 31, 08.2006р. ВМД
№201030009/6/001426 від 01.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001413 від 31.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001611 від 09.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001412 від 31.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001698 від 23.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001411 від 31.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001699 від 23.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001273 від 04.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001589 від 04.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001272 від 04.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001597 від 06.10.2006р.

ВМД №201030009/6/001270 від 04.08.2006р. ВМД
№201030009/6/001710 від 24.10.2006р..

ВМД №201030009/6/001269 від 04.08.2006р.

ВМД №201030009/6/001502 від 16.09.2006р.

ВМД №201030009/6/001517 від 19.09.2006р.

Оскільки використання завідомо підроблених документів при переміщенні
предметів через митний кордон охоплюється
ст. 201 ч. 2 КК і додаткової кваліфікації за ст. 358 ч.3 КК не потребує.

Обираючи покарання, суд враховує
характер і ступінь суспільної небезпечності скоєнних злочинів, особу підсудньої та всі обставини справи.
Обтяжуючих покарання обставин суд не знаходить. З врахуванням пом'якшуючих покарання обставин, а саме:

- скоєння
підсудньою злочину вперше;

·
визнання своєї вини і щире розкаювання в скоєному та
активне сприяння розкриттю злочинів;

·
того, що підсудня
є невиліковно хворою та потребує оперативного лікування і лікування в
дальнійшому;

·
на утриманні має одиноку матір похилого віку, яка є інвалідом та учасником війни,

суд приходить до
глибокого переконання про можливість призначення останній покарання із застосуванням ст. 75 КК України, тобто з випробуванням.

Суд при цьому враховує також виключно позитивні характеристики за місцем
проживання та роботи, відсутність
будь-яких правових претензій податкових органів по сплаті податків, а також фактичної відсутності заподіяння
державним інтересам прямої матеріальної шкоди.

Разом з тим суд бере до уваги, що
ініціатором та організатором злочинної діяльності був ОСОБА_2 який помер.

Враховуючи зазначені вище обставини,
суд не вбачає об'єктивних підстав для застосування іншого виду
покарання.

Відповідно до п. 13 Постанови Пленуму ВС
України «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних
правил» від 03.06.2005 року, суди
повинні дотримуватись вимог закону про застосування до засуджених за контрабанду
додаткового покарання у виді конфіскації майна,
яке згідно з санкцією ч. 2 ст.
201 КК України є обов'язковим. Разом з
тим, звільнення особи від відбування
покарання із застосуванням ст.

18

75 КК України
виключає призначення додаткового покарання у виді конфіскації майна, що прямо випливає зі змісту ст. 77 КК України і це необхідно враховувати
при постановленні вироку.

Санкцією ст. 201КК України
передбачено обов'язкову конфіскацію предметів контрабанди. Вони можуть бути
конфісковані також на підставі ст. 81
КПК України, за умови визнання їх
речовими доказами.

В судовому засіданні встановлено, що
предмети контрабанди не визнані речовими доказами на досудовому слідстві і вони
відсутні з об'єктивних причин, оскільки
вивезені за відповідні кошти за територію Республіки.

При цьому майнова шкода державним інтересам не заподіяна, а тому виходячи з цього суд приходить до
висновку про відсутність підстав при обранні покарання із застосуванням ст. 75 КК України, застосування конфіскації як майна, що знаходиться на праві приватної власності
так і предметів контрабанди.

Судові
витрати підлягають стягненню з підсудньої.

На
підставі викладеного та керуючись
ст. ст. 323, 324 КПК України, суд, -

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_1 за ст. 357 ч. 1 КК України виправдати за
недоведеністю скоєння нею вказаного злочину.

ОСОБА_1 визнати
винною у скоєні злочинів,
передбачених ст. ст. 201 ч.2; ч. 2 ст. 358 тач.3
ст. 358 КК України, обравши
покарання:

·
за ст. 201 ч. 2 КК
України у вигляді п'яти років позбавлення волі;

·
за ст. 358 ч. 2 КК
України у вигляді позбавлення волі строком на два роки;

·
за ст. 358 ч.3 КК
України у вигляді штрафу в сумі 800 грн..

На
підставі ст. 70 КК України за сукупністю
злочинів, передбачених ст. 201 ч. 2;
ст. 358 ч. 2 КК України, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити до відбування п'ять років
позбавлення волі.

Покарання
у вигляді штрафу за ч.3 ст. 358 КК
України звернути до самостійного виконання.

В силу ст. 75 КК України засуджену ОСОБА_1 звільнити від
відбування покарання з випробуванням,
якщо вона на протязі одного року не вчинить нового злочину і виконає
покладені на неї обов'язки у вигляді не виїзду за межі України на постійне
місце проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої системи, повідомляти органи кримінально-виконавчої
системи про зміну місця проживання та роботи.

Запобіжний
захід на час вступу вироку в законну силу залишити попередній - підписку про
невиїзд.

Стягнути
з засудженої в користь держави судові витрати,
пов'язані з проведенням судово-технічної та судово - почеркознавчої
експертизи відповідно на суму 706 грн. 16 коп. та 612 грн. 04 коп., а всього на суму 1318 грн. 20 коп..

Вирок
суду може бути оскаржено в апеляційному порядку протягом 15 діб з дня його
проголошення через Ратнівський районний суд.