Справа № 592/8623/13-к
Провадження № 1-кс/592/1926/13

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до речей та документів/

15 серпня 2013 року м.Суми

слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000031 від 20.03.2013 р. за ознаками ч. 3 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий своє клопотання , погоджене з прокурором прокуратури Сумської області ОСОБА_2, обґрунтовує тим , що службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. з метою ухилення від сплати податків використали в бухгалтерському і податковому обліку завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг та інші документи про придбання товарно-матеріальних цінностей для ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» від ТОВ «Лобос-Трейд», ТОВ «Юнікобуд», ТОВ «Світ-Імпекс», ТОВ «ОСОБА_3 ТПВ», ТОВ «Касс», ТОВ «Промтранснефтесервіс» та інших підприємств, достовірно знаючи, що вказані господарські операції не відбувалися. Таким чином службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 млн. 811 тис. 853,80 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що структурними підрозділами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України», а саме: філією «Ямпільський райавтодор», філією «Клементівська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Глухівська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Сумський райавтодор», філією «Сумська дорожньо-експлуатаційна дільниця», філією «Липоводолинський райавтодор» в липні 2012 року укладено договори з ТОВ «Промтранснефтесервіс» () про придбання вузлів та агрегатів на асфальтобетонну установку на загальну суму 485 тис. 689,01 грн. Грошові кошти і перераховані філіями на ТОВ «Промтранснефтесервіс», одержані від ДП«Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України». У свою чергу, ТОВ «Промтранснефтесервіс» реалізоване філіям ДП«Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» обладнання придбав відповідно до договору № 35 від 10.07.2012 р. у ТОВ «СКМ - Суми» за 475 тис. 975,25 грн. А відповідно до договору № 233 від 04.05.2012 р. ТОВ «СКМ - Суми» вузли та агрегати на асфальтобетонну установку придбав у Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву «Шляховик» за 70 тис. грн.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» має рахунки в філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 350727) №№1, 61.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні філії ПАТ «Кредитпромбанк» за адресою: м. Харків, вул. Тобольська, 42А.

Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» по вказаному розрахунковому рахунку та її вилучення необхідне для зясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» з наступними підприємствами: ТОВ «Лобос-Трейд», ТОВ «Юнікобуд», ТОВ «Світ-Імпекс», ТОВ «ОСОБА_3 ТПВ», ТОВ «Касс», ТОВ «Промтранснефтесервіс», тобто є необхідність мати у розпорядженні документи з приводу фінансово-господарських операцій між зазначеними підприємствами, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази відсутності або наявності фінансово-господарських відносин між ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» з вище переліченими підприємствами іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити роздруківку про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства, і про що просить надати дозвіл.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання не може бути задоволене, враховуючи наступне.

Так, в резолютивній частині клопотання слідчим не зазначено : адресу місця розташування банківської установи і в якій знаходиться інформація та до якої просять надати тимчасовий доступ ; конкретного контрагента ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги і по фінансовим операціям з яким необхідно надати доступ до документів , бо з тексту резолютивної частини можна зробити висновок про прохання надання дозволу про доступ до документів всіх контрагентів ДП «Сумський облавтодор « за період з 01.01.2011 р. , що виходить за межі розслідуваної справи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162,163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000031 від 20.03.2013 р. за ознаками ч. 3 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко