Справа № 646/114/14-к
Провадження № 1-кс/646/94/2014
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.01.2014 року

м. Харків

Слідчий суддя Червонозаводського
районного суду м. Харкова Шуліка Ю.В., за
участю слідчого СВ Червонозаводського
РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській
області Павлов І.В., розглянувши
матеріали досудового розслідування,
внесеного до Єдиного реєстру досудових
розслідувань за № 0003423 від 08.11.2013
року, за ознаками кримінального
правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 158,
ч.3 ст.190 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Червонозаводського РВ
ХМУ ГУМВС України в Харківській
області Павлов І.В. звернувся в суд з
клопотанням про призначення
проведення позапланової ревізії за
сукупними показниками
фінансово-господарської діяльності з
липня 2001 року по теперішній час між ЗАТ
«Завод Будгідравліка»(),
юридична адреса: м. Харків, вул..
Сидоренківська, 58 та ВАТ «Вектор» (), юридична адреса: м. Херсон,
вул.. Комунарів, б. 24).

З матеріалів клопотання вбачається, що
ЗАТ «Завод Будгідравліка» 04.07.2001 р.
уклав кредитний договір №231.26.06/01-КР с
АКБ «Надра» (м. Харків) на кредитну
лінію в сумі 7500000 гривень для
поповнення оборотних коштів. 24 вересня
2001 року був укладений договір
купівлі-продажу №11/09-2001-09-28 з ВАТ
«ВЕКТОР» (М. Херсон, код 31488391) на купівлю
пального. З метою виконання цього
договору АКБ «Надра» по кредитній
лінії з рахунку ЗАТ «Завод
Будгідравліка» були перераховані
грошові кошти в сумі 4000000 гривень на
рахунок ВАТ «Вектор». 02.11.2011 року ВАТ
«Вектор» отримали від керівництва ЗАТ
«Завод Будгідравліка» лист в якому
останні прохали терміново
перерахувати отримані від них грошові
кошти в сумі 4000000 гривень на
розрахунковий рахунок 0000 ВАТ
«Іскра-Вест» (м. Полтава) до ПФ АКБ
«Укрексіббанк» (м. Полтава). У цей же
день 02.11.2001 року ВАТ «Вектор»
перерахувало грошові кошти згідно
вищевказаного листа 3750000 гривень в ПФ
АКБ «Укрсіббанк» (м. Полтава) для ВАТ
«Іскра-Вест» (м. Полтава код 30989189).

В ході досудового слідства було
встановлено, що ЗАТ «Завод
Будгідравліка» ніяких договорів з ВАТ
«Іскра-Вест» (м. Полтава код 30989189) не
укладало, лист про переказ грошових
коштів в сумі 4000000 гривень ВАТ «Вектор»
не направляло.

Також, в ході досудового слідства було
встановлено, що 02.11.2001 року ОСОБА_3.
ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи заступником
директора по економічним питанням ЗАТ
«Завод Будгідравліка», перебуваючи в
готелі «Харків», який розташований за
адресою: м. Харків, площа Свободи, буд. 1,
діючи з прямим умислом, тобто
усвідомлюючи протиправність своїх дій
та переслідуючи корисливий мотив,
пред'явив засновнику ВАТ «Вектор»
ОСОБА_4 підроблений лист №17/68 від 02.11.2001
року від імені голови правління ЗАТ
«Завод Будгідравліка» ОСОБА_5
адресоване директору ВАТ «Вектор»
ОСОБА_6 з метою направити передплату за
пальне по договору №11/0 від 24.09.2001
року в сумі 4000000 гривень на рахунок
0000 ВАТ «Іскра-Веста» Полтавського
філіалу АКБ «Укрсіббанк». Цього ж дня,
кошти, отримані від ЗАТ «Завод
Будгідравліка» в сумі 3750000 гривень за
реквізитами, вказаними у підробленому
листі, пред'явленому ОСОБА_3 в
результаті чого ЗАТ «Завод
Будгідравліка» було спричинено
матеріальну шкоду на вищевказану суму.

Слідчий клопотання підтримав та
пояснив суду, що для з'ясування
обставин, що мають значення для
кримінального провадження необхідне
проведення комплексної ревізії ЗАТ
«Завод Будгідравліка», код ЄДРПОУ 3051136,
за період часу з липня 2001 року по
теперішній час. Для проведення
вищевказаної ревізії потрібні
спеціальні знання у сфері
бухгалтерського обліку. У зв'язку з чим,
слідчий просить доручити проведення
позапланової ревізії спеціалістам
Державної фінансової інспекції в
Харківській області.

П.4 ч.2 ст. 40 КПК України передбачає, що
слідчий уповноважений призначати
ревізії та перевірки у порядку,
визначеному законом.

Таким чином збирання доказів слідчим
здійснюється, зокрема, шляхом
витребування та отримання ним
висновків ревізій та актів перевірок. В
той же час, згідно з нормами ст. 40 КПК
України, законодавець наділяє його і
повноваженням щодо призначення
ревізій та перевірок у порядку,
визначеному законом. Такий порядок
встановлено Законом України «Про
основні засади здійснення державного
фінансового контролю в Україні».

Ч.6 ст. 11 Закону України «Про основні
засади здійснення державного
фінансового контролю в Україні»
визначає, що позапланова виїзна
ревізія може здійснюватися лише
за наявності підстав для її
проведення на підставі рішення суду.

Ч. 7 ст. 11 вказаного закону передбачає,
що позапланові виїзні ревізії
суб'єктів господарської діяльності
незалежно від форми власності,
які не віднесені цим Законом до
підконтрольних установ,
проводяться органами
державного фінансового контролю
за рішенням суду, ухваленим на
підставі клопотання слідчого,
прокурора для забезпечення
розслідування під час кримінального
провадження.

У ч.8 зазначеної статті наведено, що
орган державного фінансового
контролю, прокурор або слідчий, який
ініціює проведення позапланової
виїзної ревізії, подає до суду письмове
обґрунтування підстав такої
ревізії та дати її початку і
закінчення, документи, які відповідно
до частин п'ятої і сьомої цієї статті
свідчать про виникнення підстав для
проведення такої ревізії, а також на
вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової
виїзної ревізії не повинна
перевищувати 15 робочих днів відповідно
до ч. 11 ст. 11 Закону України «Про
основні засади здійснення державного
фінансового контролю в Україні».

Слідчим доведено про необхідність
отримання дозволу на проведення
позапланової ревізії, оскільки
отримані за результатами такої ревізії
відомості матимуть істотне значення
для встановлення обставин у вказаному
кримінальному провадженні, що
підтверджується і матеріалами
кримінального провадження, відтак
призначення позапланової ревізії є
доцільним та відповідає завданням
кримінального провадження, а тому
наявні підстави для задоволення
клопотання.

Керуючись ст. 2,40,132,309,395 КПК України, ст.
11 Закону України «Про основні засади
здійснення державного фінансового
контролю в Україні», слідча суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ
Червонозаводського РВ ХМУ ГУМВС
України в Харківській області Павлов
І.В., про призначення проведення
позапланової ревізії за сукупними
показниками фінансово-господарської
діяльності - задовольнити.

Призначити проведення позапланової
ревізії за сукупними показниками
фінансово-господарської діяльності з
липня 2001 року по теперішній час між ЗАТ
«Завод Будгідравліка» (), юридична адреса: м. Харків, вул.
Сидоренківська, б. 58 та ВАТ «Вектор»
() юридична адреса: м.
Херсон, вул. Комунарів. Б. 24.

Проведення позапланової ревізії
доручити спеціалістам Державної
фінансової інспекції в Харківській
області у 15 денний термін з дня
винесення ухвали суду.

Строк дії ухвали один місяць з дня
постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя:

Ю.В. Шуліка