Справа 127/2645/14-к
Провадження 1-кс/127/978/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 лютого 2014 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000017 від 10.02.2014, за ознаками правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова та фактична адреса: АДРЕСА_1 ), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.10.2011 по 31.12.2012, в порушення пп.14.1.27 п.14.1, пп.14.1.36 п. 14.1 ст.14, пп.138.10.3 «е» п. 138.10 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п.198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 176 .2 а) ст.176, п. 177.8 ст.177, п.178.5 ст. 178 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), пп. 1 п.2 ст. 6 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 547 832 гривень, податку на прибуток на суму 674 684 гривень, податку з доходів фізичних осіб на суму 2 526 гривень та єдиного соціального внеску в сумі 694 гривень, а всього на загальну суму податків 1 225 736 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводили розрахунки через банківські рахунки за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 (по всіх видах валют), які відкриті в Відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ).
З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахункам даного підприємства, яким чином проводилися розрахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, для підтвердження корисливого мотиву вчинення правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також для проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які відкриті в Відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ).
Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.
Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахункам, відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні службових осіб Відділення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 . Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів які перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно та належним чином. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 167, 309, 395 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково. Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 , на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 , стосовно інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперових носіях по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 (по всіх видах валют), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.10.2011 по 31.12.2012; документів, які стосуються відкриття і обслуговування вказаних рахунків, а саме: документів обліково - реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; копії статуту (установчого договору); карточок зі зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразку; заяв на відкриття рахунків; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора та бухгалтера; оригіналу довіреності на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, завіреної нотаріально; заяв на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок з вказівкою серійного номеру першого і останнього чеку кожної чекової книги, котрі отримувались підприємством за період з 01.10.2011 по 31.12.2012; заяви клієнта про встановлення системи "Клієнт-банк"; договору на обслуговування системи "Клієнт-банк"; акту про введення системи "Клієнт-банк" в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи "Клієнт-банк"; документів, які засвідчують генерацію и повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, котрі підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків
клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.10.2011 по 31.12.2012; чеків на отримання готівки за період з 01.10.2011 по 31.12.2012.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів
Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення протии неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: