У Х В А Л А

10 грудня 2013 року

Слідчий суддя Приморського районного
суду м. Одеси Пислар В.П., за участю
старшого слідчого четвертого відділу
кримінальних розслідувань слідчого
управління фінансових розслідувань
Головного управління Міндоходів в
Одеській області Хроненка Д.І.,
розглянувши у відкритому судовому
засіданні клопотання слідчого,
погодженого з старшим прокурором
відділу прокуратури Одеської області
Федюком О.Т. та матеріали досудового
розслідування, внесеного до Єдиного
реєстру досудових розслідувань за №
0000398 від 21.10.2013 року, за ознаками
кримінального правопорушення,
передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України про
проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В

10 грудня 2013 року слідчий звернувся до
суду з клопотанням, погодженими з
прокурором, про проведення обшуку в
складських та офісних приміщеннях ТОВ
«СНТИ», розташованих за адресою: м.
Чернівці вул. Хотинська, 41. Як
вбачається з клопотання слідчого,
встановлено, що в період з 04.05.2012 по
07.06.2013 на карткові рахунки № НОМЕР_2 та
№ НОМЕР_3, відкриті в Філії «Южне
Головне регіональне управління» ПАТ КБ
«Приватбанк» (МФО 307394) на ім'я ОСОБА_3 (
РНОКППФО НОМЕР_1) від різних фізичних
осіб з різних областей надходили
грошові кошти у загальній сумі 97,61 млн.
грн., які в подальшому були зняті з
вказаних рахунків готівкою
безпосередньо ОСОБА_3 через каси ПАТ КБ
«Приват банк» (МФО 307394) з призначенням
платежу: «видача готівки» за картками
(особистими та корпоративними)
безпосередньо через банкомати та каси
банку.

Встановлено, що ОСОБА_3 побудував
систему багаторівневого маркетингу,
яка дозволяє займатись мережевим
маркетингом на території України для
реалізації різноманітного посуду та
кухонних виробів торгових марок: ТМ
"SOGA" (Японія), ТМ "KUTAHYA"(Турція), «Flex»,
«Silva», «Toskana», а також ТМ "S&T", ТМ "Маруся".
Для закупівлі зазначеного посуду та
товару використовувались реквізити
діючих українських підприємств ТОВ «ТБ
Сервіс» (), ТОВ «ЕКСПЕРТ
ЛОГІСТІКС» (), які
виступають в даній схемі імпортерами
вказаних товарів, де засновниками є
ОСОБА_3 та ОСОБА_4 В подальшому дана
продукція реалізовувалась ОСОБА_3 та
підконтрольними йому особами різним
фізичним особам в різні регіони
України через ТОВ «СНТИ» (),
Internet-магазин «SNT», який користується
сайтами www.pasuda.net, та www.snt.od.ua. Отримані
доходи (виручка) від реалізації
необлікованої продукції
зараховувались не на рахунки
підприємств, а на власні карткові
рахунки ОСОБА_3, який зареєстрований як
фізична особа-підприємєць. В
подальшому дані грошові кошти
знімались ОСОБА_3 через різні банкомати
та каси ПАТ КБ «Приват банк».

Також за інформацією наданою
Міністерством доходів та зборів
України встановлено, що ОСОБА_3 наніс
значні збитки державному бюджету
України несплатою податку з доходів
фізичних осіб, шляхом приховування від
декларування отриманих доходів та
наданням недостовірної податкової
звітності до ДПІ у Суворовському
районі м. Одеси ГУ Міндоходів в
Одеській області, так як за звітний
період 2012 рік ним подана податкова
декларація про майновий стан і доходи,
в якій відображена сума річного
оподатковуваного доходу отриманого
від провадження господарської
діяльності - 15 664 982,33 грн., при цьому
визначена сума податку, що підлягає
сплаті до бюджету - 227,86 грн.

В ході подальшого досудового
розслідування направлено матеріали
кримінального провадження для
проведення аналітичного дослідження з
метою встановлення суми можливих втрат
бюджету в результаті допущених
порушень податкового законодавства,
після чого була отримана довідка про
результати проведеної перевірки по
матеріалам фінансового моніторингу №
0566/2013/ДСК, з якої вбачається ухилення
ОСОБА_5 від сплати податку з доходів
фізичних осіб в розмірі 8 158 601,74 грн. за
2012 рік.

Крім цього встановлено, що ТОВ «СНТИ»,
також задіяне в схемі ухилення від
сплати податків, а саме реалізує
порцелянову, скляну та пластикову
продукцію ТМ «S&T», яка в подальшому
реалізується на території України
мережевим маркетингом та виручка від
реалізації якої надходить на
банківські рахунки ОСОБА_3

Фактичне місцезнаходження одного зі
складських та офісних приміщень ТОВ
«СНТИ» розташовані за адресою: м.
Чернівці вул. Хотинська буд. 41. За даною
адресою можуть знаходитись готівкові
грошові кошти від незаконної
діяльності з реалізації продукції ТМ
«S&T» та інших торгових марок, первинна
бухгалтерська документація, «чорнова
бухгалтерія», комп'ютерні носії
інформації, на яких збереглись сліди
скоєння незаконної діяльності.

Згідно інформаційної довідки з
Державного реєстру речових прав на
нерухоме майно № 13548445 від 27.11.2013,
складське приміщення, розташоване за
адресою: м. Чернівці вул. Хотинська, 41,
належить на праві приватної власності
ТОВ «БУК-ЛТД»?().

Одним з доказів протиправних дій
невстановлених осіб, що здійснюють
фінансово-господарську діяльність від
імені та за реквізитами ФОП ОСОБА_3
являються не облікована порцелянова,
скляна, пластикова продукція ТМ «S&T» та
інших торгівельних марок та готівкові
грошові кошти, які не підтверджуються
будь-якими документами, первинні
бухгалтерські, облікові та інші
документи, чорнові записи, носії
електронної інформації, які
відображають об'єми, хронологію та інші
дані про фактичні фінансово -
господарські операції, що є об'єктами
оподаткування.

Досудове слідство вважає за необхідне
виявити та вилучити вищезазначені
товари, документи та предмети шляхом
проведення обшукових дій, з метою
попередження можливості їх знищення
або зміни змісту та цілісності щодо
відображеної інформації, підписів
посадовців та відбитків печаток.

Досудове слідство вважає за необхідне
виявити та вилучити документи
бухгалтерського та податкового обліку,
«чорнові» записи, що характеризують
фактичну діяльність ФОП ОСОБА_3, ТОВ
«СНТИ», ТОВ «ТБ Сервіс» та ТОВ «ЕКСПЕРТ
ЛОГІСТІКС» комп'ютерну техніку з
носіями інформації про фактичну
діяльність названого СПД, печатки та
штампи інших суб'єктів господарювання,
грошові кошти, отримані в результаті
вчиненого кримінального
правопорушення, а також інших
предметів та документів, які мають
значення для встановлення істини по
кримінальному провадженню, що
знаходяться в складських та офісних
приміщеннях ТОВ «СНТИ», розташованих
за адресою: м. Чернівці вул. Хотинська,
41.

У судовому засіданні слідчий
підтримав клопотання про надання
обшуку.

Посилаючись на зазаначене слідчий
просив провести обшук з метою
виявлення та фіксації відомостей про
обставини скожння правопорушення,
виявлення та вилучення речей і
документів, що мають значення для
встановлення обставин скоєння
кримінального правопорушення.

Згідно ст. 234 КПК України обшук
проводиться з метою виявлення та
фіксації відомостей про обставини
вчинення кримінального правопорушення
або майна, яке було здобуте в
результаті його вчинення, а також
встановлення місцезнаходження
розшукуваних осіб.

Розглянувши клопотання, дослідивши
надані докази, заслухавши слідчого,
суд, приходить до висновку, що,
клопотання є обгрунтованим, у справі
наявні всі передбачені Законом
підстави для задоволення клопотання та
проведення обшуку в складських та
офісних приміщеннях ТОВ «СНТИ»,
розташованих за адресою: м. Чернівці
вул. Хотинська, 41.

Підстав для відмови в задоволенні
клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст. ст. 40,
131, 132, 234 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого
четвертого відділу кримінальних
розслідувань слідчого управління
фінансових розслідувань Головного
управління Міндоходів в Одеській
області Хроненка Д.І. про проведення
обшуку - задовольнити.

Судом надається розпорядження на право
проведення обшуку старшому слідчому
четвертого відділу кримінальних
розслідувань слідчого управління
фінансових розслідувань Головного
управління Міндоходів в Одеській
області Хроненко Д.І. в складських та
офісних приміщеннях які використовує
ТОВ «СНТИ» розташовані за адресою:
м.Чернівці вул.. Хотинська, 41, які
належить на праві приватної власності
ТОВ «БУК ЛТД» (код ЄДРПОУ 3882208), з метою
відшукування та вилучення не
облікованої продукції ТМ "SOGA" (Японія),
ТМ "KUTAHYA"(Турція), «Flex», «Silva», «Toskana», а
також ТМ "S&T", ТМ "Маруся" первинних
документів бухгалтерського та
податкового обліків, «чорнових»
записів, що характеризують фактичну
діяльність ФОП ОСОБА_3, ТОВ «СНТИ», ТОВ
«ТБ Сервіс» та ТОВ «ЕКСПЕРТ ЛОГІСТІКС»
комп'ютерної техніки з носіями
інформації, печаток та штампів інших
суб'єктів господарювання, грошових
коштів, отриманих в результаті
вчиненого кримінального
правопорушення, незаконно
виготовленого одягу, а також інших
предметів і документів, які можуть
свідчити про фактичні грошові потоки
при здійсненні фінансово -
господарської діяльності названими
суб'єктами підприємницької діяльності.

Встановити строк дії ухвали протягом 1
/одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Приморського

районного суду м. Одеси

Пислар В.П.