Провадження №1-кс/592/2936/13
УХВАЛА

28.11.2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - Васьковського А.О. про тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №0000050 від 27.05.2013 p., яке перебуває у володінні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13 та надання можливості вилучення матеріалів проведеного обшуку 19-20.11.2013 р., -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором прокуратури м. Суми мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000110 про вчинення службовими особами ДП «Завод Обважених Бурильних та Ведучих Труб» кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212ч.З КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами Дії «Завод ОБ та ВТ» (код 30991664, м. Суми протягом 2007-2009 років проводилися операцій з компанією Ferclough Finfnce Limited (Кіпр) нерезидентом з метою мінімізації податкових зобов'язань, підприємством ДП «Завод ОБ та ВТ» (код 30991664) по податковому обліку відображалось падання нерезидентом послуг з представництва інтересів Принципалу (ДП «Завод ОБ та ВТ») в частині продажу продукції рекламні та маркетингові послуги за винагороду 15 % від загальної вартості укладених контрактів при співучасті агента, фактично таких послуг не було. Завдяки проведеним операціям службові особи ДП «Завод ОБ та ВТ» за період 2007-2009 років, ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 4 880 334,12 грн.

19-20.11.2013 р. на підставі ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми від 18.11.2013 у кримінальному провадженні № 0000050 від 27.05.2013 р. слідчим з ОВС першого відділу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнником О.М. було проведено обшук за адресою: м. Суми, вул. Комарова,2 в ході якого вилучено фінансово-господарські документи ДП «Завод ОБ та ВТ», які були поміщені в 10 поліпропіленових мішків та опечатані.

20.11.2013 р. проводився огляд зазначених документів, які знаходилися в мішках. Після огляду, документи, які мають значення для кримінального провадження залишені в матеріалах кримінального провадження, а інші документи залишені в поліпропіленових мішках.

Слідчим встановлено, що матеріали обшуку, який проведений 19-20.11.2013 р. на підставі ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми слідчим з ОВС першого відділу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнником О.М. за адресою: м. Суми, вул. Комарова, 2 протокол огляду від 20.11.2013 p.. документи згідно вказаних протоколів огляду мають значення для кримінального провадження №0000110, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази, а тому для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000110 просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №0000050 від 27.05.2013 p., а саме до матеріалів проведеного обшуку 19-20.11.2013 р. на підставі ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми слідчим з ОВС першого відділу СУ Міндоходів у Сумській області Тютюнником О.М. за адресою: м.Суми, вул. Комарова,2 протоколу огляду 20.11.2013 p., документів згідно вказаних протоколів огляду, які перебувають у володінні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13 та можливість вилучення матеріалів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання відомостей як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Перевіривши матеріали до клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з тих підстав, що слідчий у відповідності до ч.6 ст.163 КПК України не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Більш того, на даний час триває розслідування кримінального провадження №0000050 від 27.05.2013 p., а згідно ст. 222 КПК України є недопустимим розголошення відомостей досудового розслідування, відомості досудового розслідування можна розголошувати лише з дозволу слідчого або прокурор і в тому обсязі, в якому вони визнають можливим.

Керуючись ст.ст. 160-163, 164 КПК України,-

ухвалив:

У задоволенні клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О., про тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №0000050 від 27.05.2013 p., яке перебуває у володінні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13 та надання можливості вилучення матеріалів проведеного обшуку 19-20.11.2013 р. - відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя О.М. Катрич

З оригіналом згідно: суддя О.М. Катрич