Справа № 210/2372/13-к
Провадження № 1-кс/210/364/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"05" квітня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майора податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

«04» квітня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 04.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сільверстоун Інвестмент» () м. Кривий Ріг протягом 2011 року, в порушення п.п.4.1.6 п.4.1, п. 5.1., п.п.5.2.1. п.5.2 ст. 5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 р. та в порушення п.198.1 п.198.2, п.198.3, п.198.4 п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року занизили податок на прибуток в розмірі 1069761 грн. та податок на додану вартість в розмірі 631995 грн., а всього на загальну суму 1701 753. Також встановлено, що в філії ПАТ "ПУМБ", МФО 334851, АДРЕСА_1 , ТОВ «Сільверстоун Інвестмент» () були відкриті поточні рахунки №№4232, 4413, 0809 (долар США, Євро, українська гривня, російський рубль), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Сільверстоун Інвестмент», роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Сільверстоун Інвестмент» та підприємствами-контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Сільверстоун Інвестмент», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Сільверстоун Інвестмент» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Сільверстоун Інвестмент» (), що знаходяться в філії ПАТ "ПУМБ", МФО 334851, АДРЕСА_1, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Сільверстоун Інвестмент», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунках №№4232, 4413, 0809, за період 2011 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000046 від 04.03.2013 року, вважаю, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню, оскільки згідно даних, викладених у матеріалах кримінального провадження, вказані банківські рахунки були відкриті після звітного періоду, за який проведеною перевіркою виявлено порушення вимог податкового законодавства та щодо яких здійснюється розслідування у даному кримінальному провадженні.

Таким чином, рух грошових коштів по вказаних рахунках до розслідування у рамках даного кримінального провадження відношення не має.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1. У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС, майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Сільверстоун Інвестмент» (), що знаходяться в філії ПАТ "ПУМБ", МФО 334851, АДРЕСА_1, а саме: роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунках №№4232, 4413, 0809 (долар США, Євро, українська гривня, російський рубль), за період 2011 року - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1