10.05.2012 г.судья Самарского районного суда г. Днепропетровск Сухоруков А.А., рассмотрев представление ст.следователя прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска ОСОБА_1 о проведении выемки документов, которые содержат банковскую тайну, -
Прокуратурой Самарского района г.Днепропетровска проводится досудебное следствие по уголовному делу, возбуждённому по факту злоупотребления служебным положением и служебного подлога должностными лицами ЧП Капавтостарпо признакам составов преступлений, предусмотренного ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст.366 УК Украины.
В ходе досудебного следствия установлено, что предприятия ЧП Либертекс, код 36839537, ЧП Торктранспроект, код 36295939, ООО Миртех сервис, код 36161101, ЧП Мирсан сервис, код 34774172, ЧП Адаман, код 36839524, ЧП Капавтостар, ЧП Гранит-Комп. код 35935007; входят в структуру конвертационного центра, реквизиты и текущие счета указанных СПД используются в противоправных схемах по минимизации налоговых платежей путем осуществления бестоварных финансово-хозяйственных операций, безосновательного завышения субъектами предпринимательской деятельности налогового кредита по НДС.
Кроме того установлено, что ряд предприятий, среди которых ООО Строй-Ком, код 37149169, ООО Протеже, код 35497719, ЧП Ювента, код 32794202, в предоставляемой в ГНИ по месту регистрации налоговой отчётности отображают сведения о приобретении товаров (работ, услуг) у предприятий, входящих в структуру конвертационного центра.
Указанные предприятия осуществляют оптовую и розничную торговлю сантехническим оборудованием на территории Украины от имени компании Виззард, юридическое лицо с таким названием официально в Украине не зарегистрировано. Так, в период 2009-2011 годов предприятие ООО Протежеперечислило на расчетный счета предприятий конвертационного центра(ЧП Адаман, ЧП Либертекс, ЧП Торктранспроект) фигурантам денежные средства на сумму свыше 8 млн. грн. по операциям, которые носят бестоварный характер, таким образом отразив данные операции в налоговом учете уклонились от улаты налогов в особо крупных размерах.
Представление следователя согласовано с прокурором.
Согласно ст.60 Закона Украины О банках и банковской деятельностикакая-либо информация, имеющая отношение к клиенту, которой банк обладает на законных основаниях, является банковской тайной. Ч.3 ст.178 УПК Украины предусмотрено, что выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи и в порядке, согласованному с руководителем соответствующего учреждения.
Изучив предоставленные материалы уголовного дела, суд приходит к выводу, что представление подлежит удовлетворению, поскольку имеются точнее данные о том, что предметы и документы, имеющие значение для дела, находятся в ПАОКБ ПРАВЭКС-БАНК.
На основании изложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -
П О С Т А Н О В И Л:
-юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, заявлений и иных документов на выдачу пластиковых карт, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе "Клиент-банк", актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;
Копию постановления направить прокурору Самарского района г.Днепропетровска.
Постановление обжалованию не подлежит.
СУДЬЯ: А.А. Сухоруков