Справа № 357/5940/14-к
У Х В А Л А

12 травня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці, тимчасовий доступ до речей та документів -,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо ПП " ОСОБА_3 " ( код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МФО НОМЕР_2 ) мотивуючи свої вимоги тим, що СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000058 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.07.2013 року, щодо умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР є повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_2 (вих. № 3545/7/07-90 від 23.07.2013 року), про виявлення кримінального правопорушення вчиненого службовими особами ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), пов`язаного з ухиленням від сплати податків у особливо великих розмірах.

Відповідно до вказаного повідомлення, в період 2011 року, ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) задекларовано в деклараціях з податку на додану вартість придбання товарів (робіт, послуг) від ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) на суму 79,5 тис.грн..

Крім того, директор ПП « ОСОБА_3 » ОСОБА_5 , являється номінальним директором, який не має будь-якого відношення до діяльності вказаного підприємства.

Допитана як свідок директор ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_6 показала, що з 2007 року по даний час займає посаду директора даного підприємства. Основний здійснюваний вид діяльності підприємства - оптова торгівля автошинами та автотоварами. Реалізація вказаних товарів проводиться на ринку за адресою АДРЕСА_4 . До кола її функціональних обов`язків входить загальне керівництво підприємством, прийняття управлінських рішень, укладання договорів, складання, підписання та подання податкової і фінансової звітності та ін.. В період перебування ОСОБА_6 на посаді директора ПП « ОСОБА_4 », проведено фінансово-господарські взаємовідносини з ПП « ОСОБА_3 », які полягали в постачанні в адресу ПП « ОСОБА_4 » автомобільних шин та інших авто товарів. Розрахунки за поставлені товари здійснювались у безготівковій формі через банківські рахунки.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для підтвердження чи спростування даних щодо проведення безтоварних операцій по всьому ланцюгу руху товарів, тобто до постачальника товарно-матеріальних цінностей - ПП « ОСОБА_3 » та в подальшому їх реалізація в адресу ПП « ОСОБА_4 », та належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, існує потреба у дослідженні інформації, що відображена у банківських документах ПП « ОСОБА_3 », які містять охоронювану законом таємницю банківську таємницю та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

В ході досудового слідства встановлено, що 11.09.2009 року ПП « ОСОБА_3 » в Публічному акціонерному товаристві комерційний банк " ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , тел.: НОМЕР_5 ) відкрито рахунок № НОМЕР_6 , який закрито 13.03.2012 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах ПП « ОСОБА_3 » можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні судово-економічної експертизи, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування. А також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ).

Розглянувши надані матеріали вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи вище вказані обставини вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого без виклику особи, у якої знаходяться документи.

Керуючись ст.ст. ст. 159- 165 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці, тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Зобов`язати службових осіб ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), які містять охоронювану законом таємницю банківську таємницю, а саме:

- листів, заяв, доручень та документів, наданих службовими особами ПП « ОСОБА_3 » для відкриття рахунків та надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо, за період з 11.09.2009 року по 13.03.2012 року;

- виписок (в електронному та паперовому вигляді) про рух грошових коштів по рахунку ПП « ОСОБА_3 » № НОМЕР_6 , за період з 11.09.2009 року по 13.03.2012 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПП « ОСОБА_3 » та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, коди ЄДРПОУ;

- платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку ПП « ОСОБА_3 » № НОМЕР_6 , за період з 11.09.2009 року по 13.03.2012 року, з подальшим її вилученням.

Зобовязати слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 залишити копії вилучених документів та забезпечити їх збереження і повернення у встановленому порядку.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може надати дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1