солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

9 серпня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Закутнєві А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів -ЦО з обслуговування великих платників податків лейтенанта податкової міліції Махньова В.В., погодженого прокурором відділу прокуратури м. Києва Глушаком Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000247 від 30.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів -ЦО з обслуговування великих платників податків лейтенант податкової міліції Махньов В.В звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Луї Дрейфус Комотідіз Україна ЛТД» (), які перебувають у володінні ПАТ «Сітібанк» (МФО 300584), мотивуючи це тим, що в провадженні ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження №0000247 від 30.05.2013 року за фактом заниження податків на прибуток службовими особами ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код за ) по взаємовідносинам з ТОВ «Анкор Агро ОПТ» (код за )по ланцюгу постачання від ТОВ «СКРАП-МЕТ» (код за ) на загальну суму 660 437 грн.

В ході досудового розслідування встановлено проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» з ТОВ «Анкор Агро ОПТ» за період з 01.10.2011 по 31.12.2012 рр.

Крім того встановлено проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Анкор Агро ОПТ» з ТОВ «СКРАП-МЕТ». Також встановлено, що до перевірки не були надані укладені договори з контрагентами, документи щодо наявності трудових ресурсів, журнали-ордери та відомості по наявним субрахункам та інші документи, які б підтверджували здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Анкор Агро ОПТ» у жовтні2011 року - лютому 2012 року.

Згідно баз даних, директором та засновником ТОВ «Скрап-Мет» є ОСОБА_6. Згідно висновку почеркознавчої експертизи, проведеної на основі зразків підписів ОСОБА_6 та реєстраційнх і звітних документів, встановлено, що вони виконані іншою особою.

Відповідно до вищевикладеного, не встановлено реальність здійснення господарської діяльності ТОВ «Анкор Агро ОПТ» з отримання товарів від ТОВ «Скрап-Мет» у жовтні 2011 року- лютому 2012 року на загальну суму обсягу придбання 8 820 810 грн. та подальшої реалізації на адресу контрагентів покупців у жовтні 2011 року - лютому 2012 року на загальну суму обсягів постачання 9 353 908 грн., в т.ч. ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» на суму 3 024 971,84 грн.

Як встановлено в ході досудового розслідування, перерахування грошових коштів по зазначеним вище фінансово-господарським операціям ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код за ) здійснювалось через розрахункові рахунки 6257, 6125, 6249 відкриті у ПАТ "Сітібанк" (МФО 300584).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо вважає слідчий.

Враховуючи матеріали кримінального провадження, з яких вбачається наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення (передача на зберігання в невідомому напрямку) вищевказаних оригіналів документів, клопотання слідчий просить розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто ПАТ "IНГ Банк Україна" (МФО 300539).

Слідчий зазначає, що беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що:

- існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення ступень тяжкості якого потребує проведення досудового слідства;

- потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, оскільки документи, що цікавлять слідство потребують дослідження в рамках досудового слідства;

- буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, тому вбачається наявність достатніх підстав вважати що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ "Сітібанк" (МФО 300584) та становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку, передбачені „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, відомості про стан поточних рахунків 6257, 6125, 6249 (по кожній валюті окремо), інші документи, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні, які є банківською таємницею.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав доводи, викладені в клопотанні, і наполягав на його розгляді за відсутності представника ТОВ «Луї Дрейфус Комотідіз Україна ЛТД та ПАТ «Сітібанк», оскільки звернув увагу на існування реальної загрози зміни або знищення вищезазначених документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що ВКР СУ ФР Міжрегіональним головним управлінням Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників податків проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000247 від 30.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, інформація, яка становить банківську таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання та вилучення запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів -ЦО з обслуговування великих платників податків лейтенанта податкової міліції Махньова В.В - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів -ЦО з обслуговування великих платників податків лейтенанту податкової міліції Махньову В.В тимчасовий доступ до документів ТОВ «Луї Дрейфус Комотідіз Україна ЛТД» (), які перебувають у володінні ПАТ «Сітібанк» (МФО 300584) і містять банківську таємницю, із можливістю їх вилучення, а саме:

· документів, наданих службовими особами підприємства для відкритих рахунків 6257, 6125, 6249 (по кожній валюті окремо), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

· карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

· листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

· виписок про рух грошових коштів по рахунках 6257, 6125, 6249 (по кожній валюті окремо), за період з 01.10.2011 року по 31.12.2012 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

· заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

· договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

· банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Кицюк