СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/944/26
ун. № 759/2817/26
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2026 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Відділу детективів з розслідування кримінальних проваджень у інвестиційній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000005 від 02.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Святошинського районного суду м.Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий, за погодження з прокурором, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням.

Клопотання обґрунтовано тим, що детективами Відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у інвестиційній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 від 02.01.2025, за ознакою кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється Київською міською прокуратурою.

Досудовим розслідуванням встановлюються обставини за яких, групою осіб, на території міста Києва, впроваджено протиправну схему щодо ввезення на митну територію України товарів (комп`ютерної техніки, мобільних пристроїв, електротоварів тощо) поза митним контролем, або з приховуванням від митного контролю, з подальшою його реалізацією через інтернет-ресурс ІНФОРМАЦІЯ_2 та магазину в м. Києві під торговою маркою « ІНФОРМАЦІЯ_2 », без відображення таких операцій в податковій звітності та бухгалтерському обліку, що призводить до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що з метою реалізації протиправного умислу, групою осіб створено ряд підконтрольних суб`єктів господарювання, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 ), реквізити якого використовуються для створення видимості законної господарської діяльності, а також для отримання на банківські рахунки коштів, у разі безготівкової оплати за товари, з подальшим обготівкуванням отриманих коштів в інтересах організаторів злочинної групи.

Також встановлено проведення фінансових операцій без відображення їх в податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Так, з метою встановлення факту настання юридичних наслідків від господарської діяльності вищезазначених суб`єктів господарювання, а також з метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського, податкового обліку, документах фінансово-господарської діяльності, податковій звітності підприємств - фактичним обставинам, з метою проведення перевірок вимог дотримання податкового законодавства та забезпечення належного проведення судових експертиз, необхідно вилучити у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , копії документів щодо здійсненних фінансово-господарських взаємовідносин з придбання ТМЦ, робіт/послуг та подальшої їх реалізації (постачання) в адресу контрагентів покупців.

В судове засідання детектив не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутності.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представників осіб у володінні яких знаходяться відповідні документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому дозвіл тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням, оскільки вони мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання детектива Відділу детективів з розслідування кримінальних проваджень у інвестиційній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000005 від 02.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , заступнику керівника відділу Підрозділу детективів ТУ БЕБ у м. Києві ОСОБА_4 , на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення (виїмку) їх копій, що перебувають володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцем знаходженням, за період часу починаючи з 01.01.2023 по дату оголошення ухвали, а саме:

- документи щодо фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), зокрема: договори (угоди), контракти з додатками та специфікаціями, акти, акти приймання передачі, акти виконаних робіт, платіжні інструції, накладні, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки фактури, сертифікати на товар, інші документи щодо придбання/реалізації ТМЦ, виконання робіт/послуг між вказаними суб`єктами;

- документи щодо придбання/ввезення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) товаро-матеріальних цінностей торгової марки «APPLE», іншої продукції, комп`ютерної техніки, мобільних пристроїв, електротоварів, продаж якої відбувається через Інтернет магазину ІНФОРМАЦІЯ_2 та магазин назвою « ІНФОРМАЦІЯ_9 », серед яких: документи щодо придбання та ввезення товаро-матеріальних цінностей на митну територію України; автотранспортні накладні (CMR), коносаменти, залізничні накладні (СМГС), сертифікати якості товару (документ-свідоцтво); заявки, декларації, контракти, договори, додатки до договорів, інвойси, рахунки фактури, експортні фактури, пакувальні листи та ін.;

- відомості щодо фактичних залишків товарів на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за операціями з придбання ТМЦ у вище вказаних суб`єктів господарювання;

- відомості щодо обліковуваної кредиторської/дебіторської заборгованості у результаті здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та вище вказаними господарювання;

- матеріалів листування, переписки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та вище вказаними суб`єктами господарювання;

- документів щодо підстав використання (отримання дозволу) у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) торгової марки «еStore».

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1