печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м.Києві клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та її структурних підрозділах.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000092 від 07.07.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування досліджуються обставини щодо можливого заволодіння державними коштами за попередньою змовою службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, шляхом зловживання службовим становищем, вчиненого в умовах воєнного стану.

Встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2023 - 2025 років здійснило низку публічних закупівель, переможцем яких визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ):

- «Супровід інформаційно-комунікаційних систем, платформ, вебпорталів, сервісів та програмного забезпечення» за кодом ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою, очікувана вартість якої становить 24 700 000,00 UAH з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_4 );

- «Супровід інформаційно-комунікаційних систем, платформ, вебпорталів, сервісів та програмного забезпечення» за кодом ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою, очікувана вартість якої становить 35 396 000,00 UAH з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_5 );

- «Супровід інформаційно-комунікаційних систем, платформ, вебпорталів, сервісів та програмного забезпечення» за кодом ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою, очікувана вартість якої становить 44 199 742,00 UAH з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 ).

Крім того встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2023 - 2025 років здійснило низку публічних закупівель, переможцем яких визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ):

- «Модернізація інформаційно-комунікаційної системи «Реєстр територіальної громади міста Києва»» за кодом ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою, очікувана вартість якої становить 5 297 733,33 з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_8 );

- «Технічна підтримка інформаційних систем та платформ, вебпорталів і сервісів» за кодом ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою, очікувана вартість якої становить 39 879 600,00 з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_9 );

- «Технічна підтримка систем, платформ, вебпорталів, сервісів і програмного забезпечення» за кодом ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою, очікувана вартість якої становить 42 197 353,00 UAH з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_10 ).

У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відсутні будь-які приміщення та основні засоби, необхідні для надання послуг та здійснення господарської діяльності, що свідчить про відсутність реальних умов для провадження підприємницької діяльності. Фактично за місцем державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) не знаходиться, а зазначена адреса є адресою масової реєстрації. Учасником (засновником) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » є ОСОБА_4 , яка незадовго до проведення тендерних закупівель придбала частку у статутному капіталі товариства та була призначена керівником. За даними офіційної звітності, середня заробітна плата ОСОБА_4 протягом останніх трьох років становила близько 8 тис. грн на місяць, що не узгоджується з наявністю фінансових можливостей для фактичного управління підприємством. Серед працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) рахуються, зокрема особи, які працювали на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Згідно з відомостями електронної системи публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_12 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) подає документ про залучення субпідрядної організації - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). Разом з тим, у зазначених суб`єктів господарювання керівником є одна й та сама особа, що свідчить про формальний характер залучення субпідрядника.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) подає документ про залучення субпідрядної організації - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), у якого відсутні будь-які приміщення та основні засоби, необхідні для надання послуг та здійснення господарської діяльності, що свідчить про відсутність реальних умов для провадження підприємницької діяльності та вказує на фіктивність діяльності товариства. Фактично за місцем державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) не знаходиться, а юридична адреса є адресою масової реєстрації, що підтверджує формальний характер місцезнаходження. Керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » незадовго до проведення тендерних закупівель призначено ОСОБА_5 , середня заробітна плата якої протягом останніх трьох років становить близько 8 тис. грн на місяць, що не узгоджується з наявністю фінансових можливостей для здійснення фактичного управління підприємством. Серед працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » обліковується переважна кількість осіб, які працювали у КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

У публічних закупівлях КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за предметом «Супровід інформаційно-комунікаційних систем, платформ, вебпорталів, сервісів та програмного забезпечення» за кодом ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою, з очікуваною вартістю 24 700 000,00 грн з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_4 ) та 44 199 742,00 грн з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 ), учасниками є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які мають ознаки пов`язаності, а їхня поведінка під час участі у торгах свідчить про можливу узгоджену антиконкурентну діяльність.

Зокрема, встановлено, що керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_6 є іпотекодержателем земельної ділянки з кадастровим номером :10:003:5055, розташованої за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський р-н, Дмитрівська сільська рада, іпотекодавцем якої виступає ОСОБА_7 - колишній бенефіціарний власник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), який отримував доходи на цьому підприємстві до жовтня 2024 року.

Нинішнім бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), яке брало участь у тендерних закупівлях разом із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зазначено ОСОБА_8 . При цьому ОСОБА_7 та ОСОБА_8 на даний час є співвласниками новоствореного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), маючи рівні частки у статутному капіталі - по 25% кожен.

ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 у відповідні періоди 2011-2018 років отримували доходи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), керівником якого на той час був ОСОБА_8 .

У публічній закупівлі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за предметом «Супровід інформаційно-комунікаційних систем, платформ, вебпорталів, сервісів та програмного забезпечення» (код ДК 021:2015: 72250000-2 - Послуги, пов`язані із системами та підтримкою) з очікуваною вартістю 35 396 000,00 грн з ПДВ (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_5 ) учасниками є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), керівником якого є ОСОБА_9 . Зазначені суб`єкти господарювання мають ознаки пов`язаності, а їхня поведінка під час участі у торгах мають ознаки узгодженої антиконкурентної діяльності.

Під час досудового розслідування досудового було встановлено, що на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період з 01.01.2021 по 30.09.2025 від КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надійшли кошти на загальну суму 96 358 957,75 грн, зокрема з призначенням платежу «Оплата послуг із супроводу та технічної підтримки ІКС».

Надалі встановлено відомості про подальший рух грошових коштів та операції, здійснені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за рахунок коштів, отриманих від КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Зокрема, проведено платежі з призначеннями «Оплата за супровід, впровадження та підтримку інформаційних систем», «Попередня оплата за послуги згідно договору», «Передплата за послуги», «Передплата за інформаційні послуги», «Оплата за інформаційні послуги» тощо - на користь суб`єктів господарювання які перелічені в клопотанні.

Надалі встановлено відомості про подальший рух грошових коштів, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на користь інших суб`єктів господарювання, а також здійснені господарські операції. Зокрема, встановлено перерахування коштів з призначеннями «Оплата за супровід, впровадження та підтримку інформаційних систем», «Попередня оплата за послуги згідно договору», «Передплата за послуги», «Передплата за інформаційні послуги», «Оплата за інформаційні послуги» тощо на загальну суму 64 638 491,83 грн, які перераховано на адреси підконтрольних фізичних осіб-підприємців, які перелічені в клопотанні.

Проведеними оглядами встановлено, що на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у період з 20.11.2021 по 19.09.2025 від КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надійшли кошти на загальну суму 93 837 080,97 грн, зокрема з призначенням платежу «Оплата послуг з технічної підтримки інформаційних систем та платформ, вебпорталів і сервісів щодо систем».

Надалі встановлено відомості про подальший рух грошових коштів, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) від КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на користь інших суб`єктів господарювання, а також здійснені операції. Зокрема, встановлено проведення платежів з призначеннями «Оплата за супровід, впровадження та підтримку інформаційних систем», «Попередня оплата за послуги згідно договору», «Передплата за послуги», «Передплата за інформаційні послуги», «Оплата за інформаційні послуги» тощо на загальну суму 79 929 376,44 грн, які переважно перераховано на адреси підконтрольних фізичних осіб-підприємців, які перелічені в клопотанні.

Проведеними оглядами встановлено, що на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у період з 20.11.2021 по 26.09.2025 від КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надійшли кошти на загальну суму 36 189 588,04 грн, зокрема з призначенням платежу «Оплата за послуги з супроводу, пiдтримки створених IТС, веб-порталiв».

Надалі встановлено відомості про подальший рух грошових коштів, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) від КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на користь інших суб`єктів господарювання, а також здійснені операції. Зокрема, встановлено проведення платежів з призначеннями «Оплата за послуги прийому та адміністрування дзвінків», «Оплата за інформаційні послуги», «Оплата за послуги», «Оплата за оренду обладнання» тощо, які перераховано на адреси підконтрольних юридичної особи та фізичних осіб-підприємців, які перелічені в клопотанні.

Прокурором зазначено, що на даний час з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, а також з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню, що визначені у ст. 91 КПК України, а саме події кримінального правопорушення та визначення розміру шкоди завданого кримінальним правопорушенням виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перелічені в клопотанні та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та її структурних підрозділах, юридична адреса: АДРЕСА_1 .

За твердженням прокурора, зазначені документи і відомості, що в них містяться, мають суттєве доказове значення для кримінального провадження. Без їх отримання неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, встановити всіх осіб, причетних до вчинення вищевказаного злочину, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.

Прокурор ОСОБА_3 , в судове засідання не з`явився від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання володіляця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000092 від 07.07.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати прокурору тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), оскільки фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання Прокурора Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та прокурорам у кримінальному провадженні - прокурорам Печерської окружної прокуратури міста Києва: ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та її структурних підрозділах, юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій, щодо КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_83 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_84 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ФОП ОСОБА_87 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_89 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_90 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_93 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ФОП ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_96 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_98 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ФОП ОСОБА_100 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ФОП ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_103 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_104 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_106 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ФОП ОСОБА_108 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ФОП ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ФОП ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_115 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_116 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_117 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_118 (РНОКПП НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_119 (РНОКПП НОМЕР_112 ), ФОП ОСОБА_120 (РНОКПП НОМЕР_113 ), ФОП ОСОБА_121 (РНОКПП НОМЕР_114 ), ФОП ОСОБА_122 (РНОКПП НОМЕР_115 ), ФОП ОСОБА_123 (РНОКПП НОМЕР_116 ), ФОП ОСОБА_124 (РНОКПП НОМЕР_117 ), ФОП ОСОБА_125 (РНОКПП НОМЕР_118 ), ФОП ОСОБА_126 (РНОКПП НОМЕР_119 ), ФОП ОСОБА_127 (РНОКПП НОМЕР_120 ), ФОП ОСОБА_128 (РНОКПП НОМЕР_121 ), ФОП ОСОБА_129 (РНОКПП НОМЕР_122 ), ФОП ОСОБА_130 (РНОКПП НОМЕР_123 ), ФОП ОСОБА_131 (РНОКПП НОМЕР_124 ), ФОП ОСОБА_132 (РНОКПП НОМЕР_125 ), ФОП ОСОБА_133 (РНОКПП НОМЕР_126 ), ФОП ОСОБА_134 (РНОКПП НОМЕР_127 ), ФОП ОСОБА_135 (РНОКПП НОМЕР_128 ), ФОП ОСОБА_136 (РНОКПП НОМЕР_129 ), ФОП ОСОБА_137 (РНОКПП НОМЕР_130 ), ФОП ОСОБА_138 (РНОКПП НОМЕР_131 ), ФОП ОСОБА_139 (РНОКПП НОМЕР_132 ), ФОП ОСОБА_140 (РНОКПП НОМЕР_133 ), ФОП ОСОБА_141 (РНОКПП НОМЕР_134 ), ФОП ОСОБА_142 (РНОКПП НОМЕР_135 ), ФОП ОСОБА_143 (РНОКПП НОМЕР_136 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_137 ), ФОП ОСОБА_144 (РНОКПП НОМЕР_138 ), ФОП ОСОБА_145 (РНОКПП НОМЕР_139 ), ФОП ОСОБА_146 (РНОКПП НОМЕР_140 ), ФОП ОСОБА_147 (РНОКПП НОМЕР_141 ), ФОП ОСОБА_148 (РНОКПП НОМЕР_142 ), ФОП ОСОБА_149 (РНОКПП НОМЕР_143 ), ФОП ОСОБА_150 (РНОКПП НОМЕР_144 ), ФОП ОСОБА_151 (РНОКПП НОМЕР_145 ), ФОП ОСОБА_152 (РНОКПП НОМЕР_146 ), ФОП ОСОБА_153 (РНОКПП НОМЕР_147 ), ФОП ОСОБА_154 (РНОКПП НОМЕР_148 ), ФОП ОСОБА_155 (РНОКПП НОМЕР_149 ), ФОП ОСОБА_156 (РНОКПП НОМЕР_150 ), ФОП ОСОБА_157 (РНОКПП НОМЕР_151 ), ФОП ОСОБА_158 (РНОКПП НОМЕР_152 ), ФОП ОСОБА_159 (РНОКПП НОМЕР_153 ), ФОП ОСОБА_160 (РНОКПП НОМЕР_154 ), ФОП ОСОБА_161 (РНОКПП НОМЕР_155 ), ФОП ОСОБА_162 (РНОКПП НОМЕР_156 ), ФОП ОСОБА_163 (РНОКПП НОМЕР_157 ), ФОП ОСОБА_164 (РНОКПП НОМЕР_158 ), ФОП ОСОБА_165 (РНОКПП НОМЕР_159 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 2018 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею, зокрема:

- лог файлів, журналів, відомостей про обладнання, програмні комплекси, користувачів, електронні скриньки та ІР-адреси, з яких здійснювався вхід до електронного кабінету, обмін електронними документами, подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних, а також інформація щодо інших суб`єктів господарювання, які здійснювали вхід, подачу податкової звітності та реєстрацію податкових накладних з використанням встановлених електронних скриньок та ІР-адрес у зазначений період;

- реєстраційних карток з відображенням актуальних та архівних даних (з відомостями стосовно засновників, директорів, бухгалтерів та адрес їх реєстрації, об`єктів оподаткування, відомостей про відкритті рахунки у банківських установах (банк в якому відкритий рахунок, номер рахунка, код ЄРДПОУ, МФО банка та інше) та іншої наявної інформації);

- відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних щодо виданих та отриманих податкових накладних/розрахунків коригування з номенклатурою товарів/послуг із зазначенням області, району, податкового номеру, ідентифікаційного податкового номеру, найменування/прізвища, ім`я, по батькові, стану, реєстраційного номеру, номеру податкової накладної/розрахунку корегування, дати виписки, дати реєстрації, статусу в Єдиному реєстрі податкових накладних, виключення, загальної суми коштів що підлягає сплаті, суми податку на додану вартість, обсягу операцій за ставкою 20%, обсягу операцій за ставкою 14%, обсягу операцій за ставкою 7%, кількості розрахунків корегування, суми коригування, ціни постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, номенклатури товарів/послуг, коду УКТЗЕД, одиниці виміру товару/послуги, кількості (об`єму, обсягу), ціни постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, обсягу постачання без ПДВ щодо продавця/покупця;

- паспортів платників із зазначенням зокрема назви та коду платника, найменування контролюючого органу ДПС, КВЕД, відомостей про реєстрацію платником ПДВ (у тому числі свідоцтва платника ПДВ), засновників (архівні та актуальні дані), керівника (директора) та головного бухгалтера, стану платника, кількості пов`язаних суб`єктів господарювання щодо директора та бухгалтера; податкової адреси, відомостей про реєстрацію в ДПС, розміру статутного фонду, рішень про відповідність/невідповідність критеріям ризиковості; відомостей щодо податкового ліміту, сум митного ПДВ, сум поповнення електронного рахунку; відомостей щодо земельних ділянок; показників середньої заробітної плати (у цілому та в розрахунку на місяць), кількості осіб з ознаками доходів «101», «157» та суми виплачених доходів; відомостей щодо сплати податків, податку на прибуток, єдиного податку та фінансової звітності; показників податкових декларацій з податку на додану вартість із зазначенням звітного періоду, зокрема обсягу постачання (рядки 1.1А+1.2А+1.3А), у тому числі за ставкою 7 % (рядок 1.2) та за ставкою 14 % (рядок 1.3), обсягу експортних операцій (рядок 2А), загального обсягу операцій (рядки 1.1+1.2+1.3+2+3+4.1+4.2+4.3+5), податкових зобов`язань (рядок 9В), обсягу придбання (рядки 10.1, 10.2, 10.3А), обсягу придбання за імпортом (рядки 11.1+11.2+11.3А+11.3Б), загальної суми податкового кредиту (рядок 17В), позитивного значення (рядок 18), від`ємного значення (рядок 19), сум бюджетного відшкодування; відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних, зокрема обсягів придбання та реалізації, загального обсягу отриманих податкових накладних без ПДВ, загальної суми ПДВ за отриманими та зареєстрованими податковими накладними, обсягів поданих і зареєстрованих, а також поданих і не зареєстрованих податкових накладних в ЄРПН (без ПДВ), питомої ваги операцій з неплатниками ПДВ у відсотковому значенні;

- податкових накладних із кваліфікованим електронним підписом уповноваженої платником особи з квитанціями; податкових декларацій з податку на додану вартість та інших податкових декларацій і звітних документів із кваліфікованим електронним підписом уповноваженої платником особи з квитанціями;

- відомостей щодо зупинення реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, прийняття рішень про відповідність/невідповідність платника податку на додану вартість критеріям ризиковості платника податку, рішень про реєстрацію або відмову у реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування, наданих платником податку пояснень та документів з додатками;

- таблиць даних платника податку на додану вартість та рішень про їх врахування або неврахування;

- податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску та додатків до них за формами 1 ДФ, 4 ДФ, повідомлень про прийняття працівників, звітності з ПДФО, ЄСВ та інших наявних відомостей про трудові відносини та працевлаштованих осіб;

- інформації стосовно джерел отримання та розміру доходів осіб отриманих від податкових агентів, суми сплачених податків, податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку працівниками вказаних суб`єктів господарювання;

- балансів, звітів про фінансові результати (звітів про сукупний дохід), звітів про рух грошових коштів (за прямим методом), звітів про власний капітал, приміток до фінансової звітності;

- заяв про реєстрацію та припинення юридичної особи і фізичної особи-підприємця; відомостей обліку доходів і витрат (типові форми), книг обліку доходів;

- інформації щодо зареєстрованих РРО/ПРРО, копій заяв, реєстраційних посвідчень, договорів оренди та інших документів, на підставі яких здійснювалась їх реєстрація;

- відомостей щодо виторгів РРО/ПРРО та почекової інформації в розрізі номенклатури та ціни товару;

- відомостей про отримання, закриття та скасування сертифікатів електронного цифрового підпису;

- повідомлень про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (форма № 20-ОПП);

- актів перевірок з додатками, у тому числі аналітичних довідок, зустрічних звірок, планових, позапланових та камеральних перевірок, наказів про призначення перевірок, податкових повідомлень-рішень, рішень з додатками щодо оскарження винесених податкових повідомлень-рішень, відомостей щодо стану їх оскарження, а також висновків аналітичних досліджень, складених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_28 та її регіональних структурних підрозділів.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1