У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.09.2025 рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якому вказано, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні№ 0000022 від 20.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою зі службовими особами ТзOВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими невстановленими особами протягом 2020-2024 років, шляхом декларування наявності товарних залишків (електростанцій), ухилились від сплати податку на прибуток шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до податкової звітності, що призвело до фактичного ненадходженню до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою зі службовими особами підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_3 та іншими невстановленими особами, зловживаючи службовим становищем, під час здійснення поставок товарно-матеріальних цінностей заволоділи державними коштами в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до зібраних у кримінальному провадженні матеріалів встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом періоду з 01.01.2021по 31.12.2024, в порушення п. 198.5 ст. 198, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями), за умови відсутності на електростанцій дизельних Cummins в асортименті в кількості 63 шт на загальну суму 69 278 593,01 грн, ймовірно не нараховано та не сплачено до державного бюджету України ПДВ у сумі 11 546 432,16 грн, шляхом ймовірного недекларування отриманих коштів за реалізовані товарно-матеріальні цінності за готівкові кошти.

Крім того, під час здійснення інформаційно-аналітичної роботи БЕБ виявило передумови до нанесення шкоди економічній безпеці держави в результаті укладання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договору № 125 від 24.05.2024 з ІНФОРМАЦІЯ_4 на постачання 15 автодрабин висотою рятування 30-31 метр (автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS з комбінованими рухами), загальна вартість яких становить 659 457 880,00 грн (в т. ч. ПДВ - 109 909 646,67 грн).

Аналіз змісту специфікацій до договору № 125 від 24.05.2024 року свідчить про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » постачає товарно-матеріальні цінності за ймовірно завищеними цінами.

Так у період часу з 13.06.2024 по 29.11.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » поставлено в адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 15 шт автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS з комбінованими рухами на загальну суму 659 457 880,00 грн.

Вартість поставки однієї автодрабини пожежної MAGIRUS M32L-AS з комбінованими рухами складає 43 963 858,66 грн (в т. ч. ПДВ - 7 327 309,78 грн).

У подальшому здійснено аналіз ланцюга придбання автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS з комбінованими рухами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які реалізовано в адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 на предмет штучного завищення вартісних показників.

Так середня ціна однієї автодрабини пожежної MAGIRUS M32L-AS з комбінованими рухами імпортованої протягом 2023-2024 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на митну територію України складає 29 563 197,35 грн (без ПДВ та митних платежів). З врахуванням ПДВ та митних платежів - 36 953 996,68 грн.

Таким чином, загальна вартість 15 шт автодрабини пожежної MAGIRUS M32L-AS з комбінованими рухами складає 554 309 950,31 грн.

Враховуючи вищевикладене, торгова націнка з поставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 15 шт автодрабини пожежної MAGIRUS M32L-AS в адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 складає 105 147 929,68 грн.

З метою всебічного, повного і неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин що підлягають доказуванню, та з`ясуванню обставин у кримінальному провадженні, органом досудового розслідування 28.05.2025 призначено судову товарознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам КНДІСЕ.

18.06.2025 за № 12647/9687-15-25/56 надійшло клопотання експерта про надання додаткових матеріалів на експертизу.

З метою виконання клопотання експерта на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » направлено запит за № 11/6/4.4.2/16461-25 від 19.06.2025, що виконаний не в повному обсязі, зокрема не надано копії розгорнутого кошторису на виготовлення кожної з 15 автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS, придбаних у 2024 році ІНФОРМАЦІЯ_5 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

19.08.2025 до БЕБ надійшло повідомлення про неможливість надання висновку судової товарознавчої експертизи, у зв`язку з частковим невиконання вказаного клопотання експерта.

25.08.2025 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » направлено запит за № 11/6/4.4.2/22108-25 про надання копій розгорнутого кошторису на виготовлення кожної з 15 автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS, придбаних у 2024 році ІНФОРМАЦІЯ_5 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що до цього часу залишився без відповіді.

З урахуванням викладеного, для дослідження розгорнутого кошторису на виготовлення кожної з 15 автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS, придбаних у 2024 році ІНФОРМАЦІЯ_5 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні останнього, необхідно провести тимчасовий доступ до цих документів, з можливістю вилучення їх копій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000022 від 20.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч. 3 ст. 212 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати детективам групи детективів Головного підрозділу детективів БЕБ України: ОСОБА_3 ,ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , керівнику відділу детективів Головного підрозділу детективів БЕБ України ОСОБА_23 , тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: розгорнутого кошторису на виготовлення кожної з 15 автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS, придбаних у 2024 році ІНФОРМАЦІЯ_5 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення (виїмки) їх копій.

Строк дії ухвали не може перевищувати 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

15 вересня 2025 року