В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 листопада 2025 року м. Ужгород

Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області в складі:

головуючого - судді ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Ужгороді кримінальне провадження відомості про яке 20.01.2024 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000004 про обвинувачення

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Ужгород Закарпатської області, громадянина України, не одруженого, тимчасово не працюючого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого

у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 204, ч. 1 ст.209 КК України

сторони та учасники кримінального провадження:

прокурор - ОСОБА_4

захисник - адвокат ОСОБА_5

законний представник - ОСОБА_6

обвинувачений - ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:

На розгляді Ужгородського міськрайонного суду знаходиться обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0000004 від 20.01.2024 року про обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 204, ч. 1 ст.209 КК України.

12.11.2025 року між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 , укладено угоду про визнання винуватості.

З урахуванням даної угоди про визнання винуватості укладеної 12.11.2025 року між прокурором та обвинуваченим за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 , суд, відповідно до положень ст. 474 КПК України, переходить до провадження на підставі угоди.

Згідно з обвинувальним актом, відповідно до ст. 68 Конституції України кожен зобов`язаний неухильно додержуватися Конституції України та законів України, не посягати на права і свободи, честь і гідність інших людей. Незнання законів не звільняє від юридичної відповідальності.

Згідно з ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (далі - Закон):

-тютюнові вироби - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання, жування чи вдихання без горіння шляхом нагрівання;

-роздрібна торгівля - діяльність по продажу товарів безпосередньо громадянам та іншим кінцевим споживачам для їх особистого некомерційного використання незалежно від форми розрахунків, у тому числі на розлив у ресторанах, кафе, барах, інших суб`єктах господарювання (у тому числі іноземних суб`єктах господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) громадського харчування;

-місце торгівлі - місце реалізації товарів, у тому числі на розлив, в одному торговому приміщенні (будівлі) за місцем його фактичного розташування, для тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пива - без обмеження площі, для алкогольних напоїв, крім пива, - торговельною площею не менше 20 квадратних метрів, обладнане реєстраторами розрахункових операцій та/або програмними реєстраторами розрахункових операцій (незалежно від їх кількості) або де є книги обліку розрахункових операцій (незалежно від їх кількості), в яких фіксується виручка від продажу алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, незалежно від того, чи оформляється через них продаж інших товарів;

-незаконний обіг спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв і тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального - імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, тютюновою сировиною, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, та пальним з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання;

-місце зберігання - місце, яке використовується для зберігання спирту етилового, біоетанолу та спиртових дистилятів, або приміщення, яке використовується для зберігання алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, відомості про місцезнаходження якого внесені до Єдиного державного реєстру місць зберігання;

-єдиний державний реєстр суб`єктів господарювання (у тому числі іноземних суб`єктів господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва), які отримали ліцензії на право виробництва та/або оптової торгівлі спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, та на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах (далі - Єдиний реєстр ліцензіатів з виробництва та обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах), - перелік суб`єктів господарювання (у тому числі іноземних суб`єктів господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва), які отримали ліцензії на право виробництва та/або оптової торгівлі спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, та на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

Незаконне виробництво спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального - виробництво спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального без наявності ліцензії на провадження відповідного виду господарської діяльності.

Відповідно до абзацу 3 ч. 4 ст. 11 Закону, окрім іншого, алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Згідно з ст. 15 Закону роздрібна торгівля алкогольними напоями (крім столових вин, а для малих виробників виноробної продукції алкогольних напоїв без додавання спирту: вин виноградних, у тому числі ігристих, газованих, вин плодово-ягідних, напоїв медових), тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, або пальним може здійснюватися суб`єктами господарювання (у тому числі іноземними суб`єктами господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю.

Наявність ліцензії на роздрібну торгівлю суб`єктів господарювання відображається в Єдиному державному реєстрі суб`єктів господарювання, які отримали ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах.

З урахуванням вище зазначеної інформації всі ліцензіати зобов`язані бути суб`єктом господарювання.

Відповідно до пп. 23 ч. 1 ст. 1 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі Закон) доходи, одержані злочинним шляхом, - будь-які активи, одержані прямо чи опосередковано внаслідок вчинення злочину, зокрема валютні цінності, рухоме та нерухоме майно, майнові та немайнові права, незалежно від їх вартості.

Відповідно до п. 30 ч. 1 ст. 1 Закону кінцевий бенефіціарний власник - будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив (контроль) на діяльність клієнта та/або фізичну особу, від імені якої проводиться фінансова операція. Кінцевим бенефіціарним власником є: для юридичних осіб - будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив на діяльність юридичної особи (в тому числі через ланцюг контролю/володіння).

Відповідно до пп. 46 ч. 1 ст. 1 Закону підозра - припущення, що ґрунтується на результатах аналізу наявної інформації та може свідчити про те, що фінансова операція або її учасники, їх діяльність чи походження активів пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, або із вчиненням іншого кримінального правопорушення або діяння, за яке передбачені міжнародні санкції.

Відповідно до ст. 21 Закону до підозрілих фінансових операцій (діяльності) належать фінансові операції або спроба їх проведення незалежно від суми, на яку вони проводяться, вважаються підозрілими, якщо суб`єкт первинного фінансового моніторингу має підозру або має достатні підстави для підозри, що вони є результатом злочинної діяльності або пов`язані чи стосуються фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Згідно пп. 21 ч. 1 ст. 1 Закону України «Про платіжні послуги» (далі Закон) ініціатор - особа, яка на законних підставах ініціює платіжну операцію шляхом формування та/або подання відповідної платіжної інструкції, у тому числі із застосуванням платіжного інструменту.

Згідно пп. 28 ч. 1 ст. 1 Закону користувач платіжних послуг - фізична особа або юридична особа, яка отримує чи має намір отримати платіжну послугу як платник або отримувач (або обидва одночасно) та/або є власником електронних грошей (цифрових грошей Національного банку України), а в разі надання послуг банком - клієнт банку.

Згідно пп. 56 ч. 1 ст. 1 Закону платіжна картка - електронний платіжний засіб у вигляді пластикової чи іншого виду картки.

Згідно п. 2 ст. 3 Господарського кодексу України, господарська діяльність, що здійснюється для досягнення економічних і соціальних результатів та з метою одержання прибутку, є підприємництвом, а суб`єкти підприємництва - підприємцями.

Відповідно до ч. 2 ст. 55 Господарського кодексу України, суб`єктами господарювання є: 1) господарські організації - юридичні особи, створені відповідно до Цивільного кодексу України, державні, комунальні та інші підприємства, створені відповідно до цього Кодексу, а також інші юридичні особи, які здійснюють господарську діяльність та зареєстровані в установленому законом порядку; 2) громадяни України, іноземці та особи без громадянства, які здійснюють господарську діяльність та зареєстровані відповідно до закону як підприємці.

Згідно п. 5 ст. 128 Господарського кодексу України, громадянин -підприємець здійснює свою діяльність на засадах свободи підприємництва та відповідно до принципів, передбачених у статті 44 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 44 Господарського кодексу України, підприємництво здійснюється на основі: вільного вибору підприємцем видів підприємницької діяльності; самостійного формування підприємцем програми діяльності, вибору постачальників і споживачів продукції, що виробляється, залучення матеріально-технічних, фінансових та інших видів ресурсів, використання яких не обмежено законом, встановлення цін на продукцію та послуги відповідно до закону; вільного найму підприємцем працівників; вільного розпорядження прибутком, що залишається у підприємця після сплати податків, зборів та інших платежів, передбачених законом.

Підприємницька діяльність є одним із видів господарської діяльності, обов`язкові ознаки якої - безпосередність, систематичність її здійснення з метою отримання прибутку.

Згідно з пп. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14 Податкового кодексу України господарська діяльність - діяльність особи, що пов`язана з виробництвом (виготовленням) та/або реалізацією товарів, виконанням робіт, наданням послуг, спрямована на отримання доходу і проводиться такою особою самостійно та/або через свої відокремлені підрозділи, а також через будь-яку іншу особу, що діє на користь першої особи, зокрема за договорами комісії, доручення та агентськими договорами.

Згідно з п. 14.1.56. ст. 14 Податкового кодексу України електронна сигарета - виріб, який може бути використаний для споживання (вдихання) парів, що утворюються внаслідок нагрівання компонентами такого виробу рідин, що містять або не містять нікотин. Електронні сигарети можуть бути одноразовими або багаторазовими.

Згідно з п. 14.1.56-4 ст. 14 Податкового кодексу України рідини, що використовуються в електронних сигаретах, - рідкі суміші хімічних речовин, що містять або не містять нікотин, використовуються для створення пари в електронних сигаретах та містяться, зокрема, в картриджах, заправних контейнерах та інших ємностях.

Згідно з п. 14.1.109. ст. 14 Податкового кодексу України маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, - наклеювання марки акцизного податку на пляшку (упаковку) алкогольного напою, пачку (упаковку) тютюнового виробу чи ємність (упаковку) з рідиною, що використовується в електронних сигаретах, в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України щодо виробництва, зберігання та продажу марок акцизного податку.

Відповідно до п. 15.1. ст. 15 Податкового кодексу України, платниками податків визнаються фізичні особи (резиденти і нерезиденти України), юридичні особи (резиденти і нерезиденти України) та їх відокремлені підрозділи, які мають, одержують (передають) об`єкти оподаткування або провадять діяльність (операції), що є об`єктом оподаткування і на яких покладено обов`язок із сплати податків та зборів згідно з податковим законодавством.

Згідно ст. 16 Податкового кодексу України, платник податків зобов`язаний стати на облік у контролюючих органах в порядку, встановленому законодавством, вести в установленому порядку облік доходів, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів, подавати до контролюючих органів декларації, звітність та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів.

Так, відповідно до вимог пп. 16.1.3. та пп. 16.1.4. п. 16.1. ст. 16 Податкового кодексу України, платник податків зобов`язаний подавати до контролюючих органів у порядку, встановленому податковим законодавством, декларації, звітність та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів та сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених діючим законодавством України.

Відповідно до п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, до підакцизних товарів, крім іншого, належать тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, рідини, що використовуються в електронних сигаретах.

Так, ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , не будучи зареєстрований як суб`єкт підприємницької діяльності в силу ст. 55 Господарського кодексу України, в порушення вимог законодавства України, порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, встановлених Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», бажаючи мати доходи за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше січня-лютого 2023 року, у невстановленому досудовим розслідуванням місці у останнього виник злочинний умисел, направлений на незаконне придбання з метою збуту, незаконно виготовлених електронних сигарет марки «Elfbar».

У подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше березня 2023 року, ОСОБА_3 доводячи свій злочинний умисел до кінця, діючи умисно, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких, відповідно до п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться електронні сигарети, зокрема, ст.ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п.7 ч.1 ст.7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених електронних сигарет, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування електронних сигарет марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими електронними сигаретами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факт незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, достовірно знаючи про заборону зберігання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, керуючись корисливим мотивом, з метою отримання прибутку, маючи умисел на подальшу реалізацію електронних сигарет без марок акцизного податку України, здійснив сукупність дій, направлених на досягнення свого злочинного наміру до кінця, а саме: у невстановленому досудовим розслідуванням місці та у невстановленої досудовим слідством особи здійснив придбання незаконно виготовлених електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку України, з метою їх подальшої реалізації на території м. Ужгород, Закарпатської та інших областей.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, охоплену єдиним злочинним умислом, у невстановленому досудовим розслідуванням місці та у невстановленої досудовим слідством особи протягом 2023-2024 років ОСОБА_3 здійснював придбання незаконно виготовлених електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку України, які отримував у відділенні «Нової пошти» №8 за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, вул. Собранецька, 146 Б та в невстановлений досудовим розслідуванням спосіб транспортував на свою адресу проживання АДРЕСА_2 де зберігав з метою їх подальшої реалізації, реалізовував та транспортував з метою реалізації на території м. Ужгород, Закарпатської та інших областей України.

Разом з тим, 30.11.2023 у невстановленому досудовим розслідуванням місці, ОСОБА_3 , діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою збільшення об`ємів збуту незаконно виготовлених електронних сигарет та збільшення кола покупців та, як наслідок отримання стабільних прибутків від такої незаконної діяльності, в месенджері «Telegram» створив канал з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_2», що мав посилання « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та опис: «продаж одноразок Ужгород», «гарантія якості», «тільки оригінальна продукція» де розміщував відомості про продаж електронних сигарет з інформацією про асортимент такої продукції з фотозображенням упакування, ціною та можливими знижками. У вказаному каналі ОСОБА_3 визначив себе адміністратором вказаного каналу і приймав у ньому участь під найменування користувача « ОСОБА_7 » з назвою « ОСОБА_3 » та прив`язав власний номер мобільного телефону НОМЕР_1 .

Крім того, ОСОБА_3 маючи лідерські здібності, будучи комунікабельним та вміючи легко входити в довіру до людей, з корисливих мотивів, маючи злочинний намір, направлений на зайняття незаконним видом діяльності з реалізації незаконно виготовлених електронних сигарет, переслідуючи мету наживи і незаконного збагачення, звертався до свої знайомих, в тому числі ОСОБА_9 та інших невстановлених досудовим розслідуванням осіб з проханням, щоб останні в соціальних мережах рекламували продаж ОСОБА_3 електронних сигарет марки «Elfbar».

Таким чином, у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше березня 2023 року, усвідомлюючи протиправність своїх злочинних дій, реалізуючи свій злочинний намір, спрямований на протиправне отримання доходу, ОСОБА_3 , достовірно знаючи про те, що придбані ним електронні сигарети невідомого походження та неналежної якості, в зв`язку з низькою ціною закупівлі та відсутністю документів, які підтверджують їх походження і якість, розуміючи, що товар є популярним серед споживачів, особливо серед молоді, та володіючи відомостями про справжні ринкові ціни, діючи в порушення вимог вищезазначеного законодавства, яке регламентує порядок обігу підакцизних товарів, здійснював роздрібну діяльність з реалізації незаконно виготовлених електронних сигарет марки «Elfbar» з адреси свого проживання АДРЕСА_2 , на території м. Ужгород (серед основних місць: ТЦ «Дастор» на вулиці Собранецькій, ТРЦ «ТОКІО», гуртожитки УжНУ та прилеглі кафе по вулиці Університетській), Закарпатської та інших областях України. Транспортування незаконно виготовлених електронних сигарет марки «Elfbar» в адреси покупців здійснювалось особисто ОСОБА_3 різним способом, в тому числі транспортним засобом Volkswagen ID.4 CROZZ д.н.з. НОМЕР_2 , через служби «таксі», залучаючи мати ОСОБА_10 , яка транспортувала транспортним засобом Volkswagen ID.4 CROZZ д.н.з. НОМЕР_2 , брата ОСОБА_11 , знайомого ОСОБА_12 та інших невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

Так, 29.11.2023 в невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 16 години 31 хвилина, перебуваючи біля кафе «Сова» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 було реалізовано одну електронну сигарету «ELFBAR» зі смаком «ягід» без марки акцизного податку на 5000 тяг за ціною 600 грн. для ОСОБА_13 , яку остання замовила цього самого дня в месенджері «Telegram» у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб. За придбану електрону сигарету ОСОБА_13 розрахувалась о 16 годині 31 хвилини 29.11.2023 шляхом перерахування коштів в сумі 600 грн. зі своєї банківської картки № НОМЕР_3 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 , відкриту в АТ КБ «Приватбанк», номер якої, через месенджер «Telegram» надіслав ОСОБА_3 перед реалізацію електронної сигарети.

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, 07.12.2023 в невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 18 години 34 хвилини, перебуваючи біля гуртожитка АДРЕСА_5, Закарпатської області ОСОБА_3 було реалізовано одну електронну сигарету «ELFBAR» зі смаком «ягід» без марки акцизного податку за ціною 600 грн. для ОСОБА_13 , яку остання замовила цього самого дня в месенджері «Telegram» у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб. За придбану електрону сигарету ОСОБА_13 розрахувалась о 8 години 34 хвилини 07.12.2023 шляхом перерахування коштів в сумі 600 грн. зі своєї банківської картки № НОМЕР_3 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 , відкриту в АТ КБ «Приватбанк».

Також, 01.12.2023 в невстановлений досудовим розслідуванням час та місці ОСОБА_14 в месенджері «Telegram» через нік з назвою « ОСОБА_7 » здійснив замовлення у ОСОБА_3 трьох електронних сигарет на 10000 тяг: одну зі смаком «полуниця - ківі» та дві «виноград - черешня» без марок акцизного податку на загальну суму 1800 грн., які останній реалізував шляхом відправки в адресу ОСОБА_14 у відділення «Нової пошти» №3 Закарпатської області, м. Виноградів, вул. Станційна, 56/1. Розрахунок за придбані електронні сигарети ОСОБА_14 здійснив через «NFC» термінал, який знаходиться у відділенні «Нової пошти» шляхом перерахування коштів на невстановлений досудовим розслідуванням рахунок.

В подальшому, 06.12.2023 в невстановлений досудовим розслідуванням час та місці ОСОБА_14 в месенджері «Telegram» через нік з назвою « ОСОБА_7 » здійснив замовлення у ОСОБА_3 трьох електронних сигарет на 10000 тяг: одну зі смаком «ківі», одну зі смаком «черниця-мед» та одну зі смаком «виноград-вишня» без марок акцизного податку на загальну суму 1800 грн., які останній реалізував шляхом відправки в адресу ОСОБА_14 у відділення «Нової пошти» №3 Закарпатської області, м. Виноградів, вул. Станційна, 56/1. Розрахунок за придбані електронні сигарети ОСОБА_14 здійснив в день замовлення шляхом перерахування коштів зі свої банківської карти № НОМЕР_5 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 1800 грн. о 12 годині 36 хвилин 06.12.2024.

Крім того, в невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 15 години 57 хвилина 21.04.2024, перебуваючи біля кафе «Делікат» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 було реалізовано рідину для заправки електронної сигарети зі смаком «синьої ягоди» за 260 грн. для ОСОБА_15 , яку остання замовила в невстановлений досудовим розслідуванням час та дату в квітні 2024 року в месенджері «Telegram» у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб. Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_15 зі своєї банківської картки № НОМЕР_6 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 15 годині 57 хвилини 21.04.2024.

В подальшому, продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, в невстановлений досудовим розслідуванням час, в період від 10 до 17 травня 2024 року, перебуваючи біля ТРЦ «Дастор» по вулиці Собранецькій м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 було реалізовано за готівку дві рідини для заправки електронної сигарети зі смаком «м`яти» та «ягід» по 260 грн. за одну штуку на загальну суму 520 грн. для ОСОБА_15 , які остання замовила в невстановлений досудовим розслідуванням час та дату в період від 10 до 17 травня 2024 року в месенджері «Telegram» у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб.

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, 31.05.2024 близько 17 години 00 хвилин біля ТРЦ «Токіо», який розташований по вул. Легоцького м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 було реалізовано для ОСОБА_16 , якого залучено до проведення негласної слідчої (розшукової) дії контролю за вчиненням злочину у формі контрольованої закупки, електронні сигарети в кількості 4 штуки «Elfbar» зі смаками: «grape ice», «watermelon ice», «strawberry banana», «peach mango watermelon» по ціні 800 грн. за одну штуку без марок акцизного податку на загальну суму 3200 грн.

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, в невстановленому досудовим розслідуванням місці та часі, ОСОБА_3 було реалізовано для ОСОБА_9 електронні сигарети в невстановленій досудовим розслідуванням кількості, смаками та кількістю тяг без марок акцизного податку за які остання сплатили шляхом перерахування коштів з своєї банківської картки НОМЕР_9 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк», а саме: 12.12.2023 в сумі 2000 та 3000 грн., 17.12.2023 в сумі 5000 грн. та 19.12.2023 в сумі 600 та 700 грн.

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, близько 20 години 20.12.2023, перебуваючи біля 4 гуртожитку, що знаходиться по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області, ОСОБА_3 було реалізовано одну електронну сигарету на 10000 тяг зі смаком «яблука» без марки акцизного податку за ціною 600 грн. для ОСОБА_17 , яку остання замовила 19.12.2023 через месенджер «Телеграм» у ОСОБА_3 , який підписаний ОСОБА_7 . За придбану електронну сигарету ОСОБА_17 розрахувалась шляхом перерахування коштів зі свої банківської карти № НОМЕР_10 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_11 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 600 грн. о 19 годині 47 хвилин.

В подальшому, ОСОБА_17 перебуваючи на канікулах у себе вдома в с. Золотарево, Хустського району, Закарпатської області в невстановлений досудовим розслідуванням час та дату, але не пізніше 08.01.2024 через месенджер «Телеграм» замовила у ОСОБА_3 , який підписаний ОСОБА_7 одну електронну сигарету на 10000 тяг з невстановленим досудовим розслідування смаком. Відправку електронної сигарети ОСОБА_3 здійснив у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці та відділенні «Нової пошти» посилкою з №3390 в адресу ОСОБА_17 у відділення «Нової пошти» №1, яке знаходиться в с. Золотарево, Хустського району, Закарпатської області. За придбану електронну сигарету ОСОБА_17 розрахувалась шляхом перерахування коштів зі свої банківської карти № НОМЕР_10 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 600 грн. о 14 годині 47 хвилин.

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату протягом лютого 2024 року ОСОБА_3 було реалізовано одну електронну сигарету на 10000 тяг (смак досудовим розслідуванням не встановлено) без марки акцизного податку ОСОБА_17 у вечірню пору доби біля гуртожитку АДРЕСА_5 за готівку по ціні 600-650 грн., яку остання замовила в невстановлений досудовим розслідуванням час та дату через месенджер «Телеграм» у ОСОБА_3 , який підписаний ОСОБА_7 .

Крім того, у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату протягом лютого 2024 року ОСОБА_3 було реалізовано за готівку в кафе «Сова» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області одну електронну сигарету «ELFBAR» зі смаком «банан-айс» без марки акцизного податку на 10000 тяг за ціною 650 грн. для ОСОБА_18 .

В подальшому, 25.04.2024 близько 19 години ОСОБА_3 було реалізовано в кафе «Сова» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області одну електронну сигарету «ELFBAR» зі смаком «банан-айс» на 10000 тяг без марки акцизного податку за ціною 650 грн. для ОСОБА_18 . Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_18 зі своєї банківської картки № НОМЕР_13 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_14 , НОМЕР_8 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 18 годині 54 хвилини 25.04.2024.

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, 17.02.2024 в обідню пору доби, але не пізніше 14 години 18 хвилин перебуваючи в кав`ярні «Арагві» (навпроти 4 гуртожитку УжНУ), яке знаходиться по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 було реалізовано одну електронну сигарету зі смаком «виноград-вишня» на 10000 тяг без марки акцизного податку для ОСОБА_19 за ціною 650 грн., розрахунок за яку здійснив на прохання останнього ОСОБА_20 шляхом перерахування коштів зі своєї банківської картки № НОМЕР_15 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 14 годині 18 хвилини 17.02.2024.

Крім того, продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, 25.03.2024 близько 16 години перебуваючи у відділенні «Нова пошти» №10 вулиця Заньковецької, 48а, м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 реалізував ОСОБА_19 одну електрону сигарету з невстановленим досудовим розслідуванням кількістю тяг та смаком без марки акцизного податку, готівкою в сумі 650 грн., яку останнім було вибрано при перегляді асортименту в месенджері «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2, посилання на який надав ОСОБА_3 .

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, 04.04.2024 близько 17 години перебуваючи у відділенні «Нова пошта» №10 вулиця Заньковецької, 48а, м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 реалізував ОСОБА_19 одну електрону сигарету з невстановленим досудовим розслідуванням кількістю тяг та смаком без марки акцизного податку, яку останнім було замовлено того самого дня о 14 годині 42 хвилини через соціальну мережу «Інстаграм». За придбану електронну сигарету ОСОБА_19 розрахувалась шляхом перерахування коштів зі свої банківської карти № НОМЕР_16 (UNIVERSAL BANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 800 грн. 04.04.2024 о 15 годині 31 хвилин.

Продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату, але не пізніше зими 2024 року ОСОБА_3 було реалізовано одну електронну сигарету на 18000 тяг зі смаком «кислого яблука» без марки акцизного податку ОСОБА_21 за готівку в сумі 800 грн. на мікрорайоні «Бам», що на вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області, біля магазину «Делікат», яку останній замовив в телефонному режимі у ОСОБА_3 .

В подальшому, продовжуючи свої злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 29.03.2024 перебуваючи на мікрорайоні «Бам», що на вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області біля магазину «Делікат» ОСОБА_3 реалізував для ОСОБА_21 одну електронну сигарету зі смаком «лимон - лайм» на 10000 тяг без марки акцизного податку, яку останнім було замовлено в телефонному режимі у ОСОБА_3 . За придбану електронну сигарету ОСОБА_21 розрахувалась шляхом перерахування коштів зі свої банківської карти № НОМЕР_17 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 500 грн. 29.03.2024 о 16 годині 56 хвилин.

Продовжуючи злочинні дії та мету отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, розуміючи справжній зміст і характер своїх протиправних дій та бажаючи настання відповідних наслідків, ОСОБА_3 перебуваючи за своєю адресою проживання АДРЕСА_2 , близько 18 години 10 хвилин 14.06.2024 реалізував для ОСОБА_16 електронні сигарети без марок акцизного податку наступного асортименту: DISPOSABLE POD DEVICE STRAWBERY KIWI 18000 в кількості 3 шт., DISPOSABLE POD DEVICE CHERRYLIME 18000 в кількості 3 шт., DISPOSABLE POD DEVICE BLUE RAZZ ICE 18000 в кількості 5 шт., DISPOSABLE POD DEVICE PEPPER MINT 18000 в кількості 2 шт., DISPOSABLE POD DEVICE GREEN APPLE ICE 23000 в кількості 1 шт., DISPOSABLE POD DEVICE WATER MELON ICE 23000 в кількості 3 шт., PURPLE MINT 23000 в кількості 8 шт., POLAR MINT 23000 в кількості 9 шт. на загальну суму 11300 грн., які, в невстановлений досудовим розслідуванням час того ж дня ОСОБА_16 замовив у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram».

У зв`язку з чітко розробленим злочинним планом ОСОБА_3 щодо реалізації незаконно виготовлених електронних сигарет марки «Elfbar» головною метою якого було отримання незаконних прибутків від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, останній набрав значну кількість підписників на каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в месенджері «Telegram», які здійснювали замовлення електронних сигарет, в тому числі наступні громадяни.

ОСОБА_22 в месенджері «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2» здійснював замовлення електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку, а саме:

-12.12.2023 однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «Ред Бері чері», яку на наступний день 13.12.2023, у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за готівку по ціні 500 грн.;

-03.01.2024 однієї електронної сигарети на 9000 тяг зі смаком «зеленого яблука» за ціною 600 грн. та однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «чорнична жвачка» за ціною 650-700 грн., у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня ««Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за готівку;

-15.01.2024 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «лимон-лайм», яку у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня «Львівські Круасани`за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за готівку за ціною 650-700 грн.;

-01.02.2024 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «сибірської м`яти», яку у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за ціною 650 грн. розрахунок, за яку відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_22 зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 17 годині 20 хвилин 01.02.2024;

-08.02.2024 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «блю беремі мінт», яку у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня ««Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за ціною 650 грн. розрахунок, за яку відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_22 зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 14 годині 16 хвилин 08.02.2024;

-20.02.2024 однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «чері лимон», яку у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 17 години, в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за ціною 650 грн. розрахунок, за яку відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_22 зі своєї банківської карти (номер досудовим розслідуванням не встановлено) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» 20.02.2024;

-04.03.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «вишня виноград», яку у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня ««Львівські Круасани» Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за ціною 750 грн. розрахунок, за яку відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_22 зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 10 годині 22 хвилини 04.03.2024;

-15.03.2024 однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «Блюсаур разбері», розрахунок, за яку відбувся цього ж дня шляхом перерахування коштів ОСОБА_22 зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 18 годині 09 хвилини в сумі 550 грн., а доставка відбулась наступного дня 16.03.2024 в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 братом ОСОБА_3 , ОСОБА_11 ;

-28.03.2024 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «Чері лайм» яку на наступний день 29.03.2024, у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за готівку по ціні 850 грн. Однак при отримані в коробці був інший смак - «банан полуниця»;

-13.04.2024 однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «Чері лайм» яку цього ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня «Львівський круасан» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за готівку по ціні 600 грн.

-28.04.2024 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «Чері блек бері» яку цього ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 , розрахунок, за яку відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_22 зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 11 годині 27 хвилини в сумі 800 грн.;

-17.05.2024 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «м`яти» розрахунок, за яку відбувся шляхом перерахування коштів ОСОБА_22 зі своєї банківської карти (номер досудовим розслідуванням не встановлено) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 850 грн. у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 10 години 06 хвилин, доставка відбулась цього ж дня в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, невстановленою досудовим розслідуванням особою;

-30.05.2024 однієї електронної сигарети на 23000 тяг зі смаком «грін плюм», яку цього ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, в кафе - пекарня ««Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_22 за готівку по ціні 1000-1050 грн.

ОСОБА_23 в месенджері «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2» здійснювала замовлення електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку, а саме:

-18.12.2023 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «ментолу», за яку розрахувалась 19.12.2023 шляхом перерахування коштів зі своєї банківської карти (номер досудовим розслідуванням не встановлено) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 600 грн. та цього ж дня отримала замовлення на свою адресу проживання АДРЕСА_3 . Доставка відбулась невстановленою досудовим розслідуванням службою «таксі» та невстановленим досудовим розслідуванням транспортним засобом;

-11.02.2024 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «ментолу», яку придбала цього ж дня у невстановлений досудовим розслідуванням час у ОСОБА_3 за його адресою проживання АДРЕСА_2 , розрахунок за яку здійснила шляхом перерахування коштів з своєї банківської картки № НОМЕР_19 (UNIVERSAL BANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 600 грн.;

-21.03.2024 однієї електронної сигарети (смак, кількість тяг, сума, досудовим розслідуванням не встановлено), яку ОСОБА_3 реалізував орієнтовно о 15 годині 30 хвилин в кав`ярні «Кофеїн», яка знаходиться біля ТРЦ «ТОКІО» м. Ужгород, розрахунок за яку здійснила шляхом перерахування коштів з своєї банківської картки № НОМЕР_19 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 відкриту в АТ КБ «Приватбанк».

Крім того, у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату протягом лютого 2024 року ОСОБА_3 було реалізовано одну електронну сигарету (смак, кількість тяг, сума, спосіб розрахунку досудовим розслідуванням не встановлено) ОСОБА_23 в салоні краси «Б`юті тайм», який знаходиться за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, вул. Університетська, 25.

ОСОБА_24 в месенджері «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2» здійснювала замовлення електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку, а саме:

-12.03.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «виноград - вишня», на прохання своєї знайомої ОСОБА_25 , яку цього ж дня на прохання ОСОБА_24 , ОСОБА_3 було реалізовано для ОСОБА_26 в обідню пору доби біля гуртожитку №4, який знаходиться за адресою вул. Університетська, 12 м. Ужгород, Закарпатської області за ціною 750 грн. Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_26 № НОМЕР_20 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 12 годині 56 хвилин, номер якої ОСОБА_3 надав для ОСОБА_26 при передачі електронної сигарети;

-22.03.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «полуниця-лід», яку того ж самого дня ОСОБА_3 було реалізовано близько 18 години на мікрорайоні «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна м. Ужгород, Закарпатської області за ціною 700 грн. Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_24 № НОМЕР_21 ( UNIVERSAL BANK ) на банківську картку № НОМЕР_22 надану ОСОБА_3 в сумі 300 грн., а решту коштів в сумі 400 грн. готівкою в той же час після отримання електронної сигарети;

-08.04.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «персик-лід», яку того ж самого дня ОСОБА_3 було реалізовано о 18 години на мікрорайоні «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна м. Ужгород, Закарпатської області за ціною 700 грн. Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_24 № НОМЕР_21 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 700 грн. о 18 годині 05 хвилин;

-17.04.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «виноград-лід», яку того ж самого дня, на прохання ОСОБА_24 , ОСОБА_3 було залишено в кафе «Тотем» у продавця по вул. Університетській м. Ужгород, Закарпатської області. Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_24 № НОМЕР_21 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 800 грн. о 11 годині 31 хвилина;

-21.04.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «лайм-лимон», на прохання своєї знайомої ОСОБА_25 , яку на наступний день 22.04.2024 ОСОБА_3 було реалізовано для ОСОБА_24 близької 13 години дня біля головного корпусу УжНУ по вул. Університетська, 14 м. Ужгород, Закарпатської області за ціною 650 грн. Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_24 № НОМЕР_21 ( UNIVERSAL BANK ) на банківську картку № НОМЕР_22 надану ОСОБА_3 в той же час перед отримання електронної сигарети;

-01.05.2024 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «полуниця-банан», яку того ж самого дня ОСОБА_3 було реалізовано близько 16 години 20 хвилин на мікрорайоні «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна м. Ужгород, Закарпатської області готівкою за ціною 800 грн.;

-13.05.2024 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «ківі-ананас-персик», яку того ж самого дня ОСОБА_3 було реалізовано близько 16 години 39 хвилин в центрі міста біля кафе «Годинка» по набережна Незалежності м. Ужгород готівкою за ціною 800 грн.;

-07.06.2024 о 09 годині 23 хвилини однієї електронної сигарети на 23000 тяг зі смаком «яблуко-груша», яку того ж самого дня за вказівкою ОСОБА_3 було транспортовано невстановленою досудовим розслідуванням особою на мікрорайон «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна м. Ужгород, Закарпатської області та близько 11 години 17 хвилин передано ОСОБА_24 . Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_24 № НОМЕР_21 ( UNIVERSAL BANK ) на банківську картку № НОМЕР_22 надану ОСОБА_3 в сумі 1100 грн. в той же час при отриманні електронної сигарети.

ОСОБА_28 в месенджері «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2» здійснювала замовлення електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку, а саме:

-22.03.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «Ожина - м`ята», яку цього ж дня орієнтовно о 17 годині 00 хвилин по вул. Капушанській м. Ужгород, Закарпатської області район ТЦ «Велмарт» ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_28 за готівку по ціні 650 грн.;

-27.03.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «маямі м`ята», яку цього ж дня орієнтовно о 15 годині 07 хвилин біля кафе «Куб» по вул. Климпуша, м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_3 було реалізовано ОСОБА_28 по ціні 700 грн. Транспортування електронної сигарети на місце реалізації здійснив транспортним засобом Volkswagen ID.4 CROZZ д.н.з. НОМЕР_2 . Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_28 № НОМЕР_23 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку надану ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 700 грн. о 15 годині 06 хвилин при отриманні електронної сигарети, номер якої останній надіслав в месенджері «Telegram»;

-25.04.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «ожина м`ята» по ціні 650 грн., розрахунок за яку цього ж дня проведено шляхом перерахування коштів з банківської карти ОСОБА_28 № НОМЕР_23 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку надану ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 21 годині 49 хвилин. Доставка відбулась транспортним засобом Volkswagen ID.4 д.н.з. НОМЕР_24 невстановленою досудовим розслідуванням службою «таксі» з адреси АДРЕСА_2 на адресу проживання ОСОБА_28 . АДРЕСА_4 о 22 годині 08 хвилин;

-17.05.2024 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «ожина м`ята» по ціні 650 грн., розрахунок за яку здійснила шляхом перерахування коштів на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 о 17 годині 08 хвилин під час отримання замовлення від невстановленої досудовим розслідуванням особи біля кафе «Куб» по вул. Климпуша, м. Ужгород, Закарпатської області;

-13.06.2024 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «персик-манго» по ціні 800 грн., розрахунок за яку здійснила шляхом перерахування коштів на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 о 19 годині 17 хвилин. Доставка відбулась транспортним засобом Hyundai Tucson д.н.з. НОМЕР_25 невстановленою досудовим розслідуванням службою «таксі» з адреси АДРЕСА_2 на адресу проживання ОСОБА_28 АДРЕСА_4 о 19 годині 30 хвилин.

ОСОБА_29 в месенджері «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2» здійснювала замовлення електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку, а саме:

-29.03.2024 близько 10 години ранку однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «полуниця - лід», яку цього ж дня, невстановленою досудовим розслідуванням особою та у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб, час, але не пізніше 11 години 26 хвилин здійснено транспортування на адресу проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 . Розрахунок здійснила шляхом перерахування коштів в сумі 1100 грн. зі своєї банківської карти з рахунка № НОМЕР_26 на картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 о 11 годині 26 хвилин після отримання замовлення від невстановленої досудовим розслідуванням особи;

-07.04.2024 близько 10 години ранку однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «персик - лід», яку цього ж дня, невстановленою досудовим розслідуванням особою та у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб, час, але не пізніше 22 години 04 хвилин здійснено транспортування на адресу проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 . Розрахунок здійснила шляхом перерахування коштів в сумі 700 грн. зі своєї банківської карти з рахунка № НОМЕР_26 на картку № НОМЕР_22 надану ОСОБА_3 о 22 годині 04 хвилин після отримання замовлення від невстановленої досудовим розслідуванням особи;

-25.04.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час однієї електронної сигарети на 18000 тяг з невстановленим досудовим розслідуванням смаком, яку невстановленою досудовим розслідуванням особою, невстановлений досудовим розслідуванням спосіб, час та місці реалізовано. Розрахунок здійснила шляхом перерахування коштів в сумі 850 грн. зі свого рахунку № НОМЕР_26 на картку надану ОСОБА_3 № НОМЕР_27 о 16 годині 25 хвилин після отримання замовлення від невстановленої досудовим розслідуванням особи;

-27.04.2024 о 10 години 20 хвилин однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «ананас - лід», яку цього ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб здійснено транспортування на адресу проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 та близько 14 години реалізовано братом ОСОБА_3 , ОСОБА_11 . Розрахунок здійснено готівкою в сумі 700 грн.;

-04.05.2024 о 17 години однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «кавун - лід», яку цього ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб здійснено транспортування на адресу проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 та у невстановлений досудовим розслідування час, але не пізніше 17 години 57 хвилин реалізовано братом ОСОБА_3 , ОСОБА_11 . Розрахунок відбувся шляхом перерахування коштів в сумі 800 грн. з банківської карти ОСОБА_29 № НОМЕР_28 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» о 17 годині 57 хвилин після отриманні електронної сигарети.

ОСОБА_30 підписавшись в месенджері «Telegram» на канал з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_2» здійснював замовлення електронних сигарет марки «Elfbar» без марок акцизного податку безпосередньо через номер мобільного телефону ОСОБА_3 НОМЕР_1 , а саме:

-23.12.2023 однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг, яку цього ж дня ОСОБА_3 реалізував ОСОБА_31 у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області розрахунок за яку відбувся шляхом перерахування коштів з банківської картки ОСОБА_30 № НОМЕР_29 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_30 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 600 грн. 23.12.2023 о 14 годині 39 хвилин;

-протягом січня 2024 року у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг, яку ОСОБА_3 реалізував ОСОБА_31 у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області розрахунок за яку відбувся шляхом перерахування коштів з невстановленої досудовим розслідуванням номеру банківської картки відкритої в UNIVERSAL BANK ОСОБА_30 на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 650 грн. 24.01.2024 о 15 годині 28 хвилин;

-протягом лютого 2024 року у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг, яку ОСОБА_3 реалізував ОСОБА_31 у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області, розрахунок за яку відбувся шляхом перерахування коштів з банківської картки ОСОБА_30 № НОМЕР_29 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 650 грн. 14.02.2024 о 09 годині 18 хвилин;

-протягом квітня 2024 року у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг, яку ОСОБА_3 реалізував ОСОБА_31 у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області, розрахунок за яку відбувся шляхом перерахування коштів з невстановленої досудовим розслідуванням номеру банківської картки відкритої в UNIVERSAL BANK ОСОБА_30 на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» в сумі 800 грн. 03.04.2024 о 16 годині 52 хвилин.

Крім того, у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату протягом березня 2024 року ОСОБА_3 було реалізовано за готівку дві електроні сигарети (кількість тяг, смак досудовим розслідуванням не встановлено) ОСОБА_31 у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А у м. Ужгород, Закарпатської області, а саме: одну електронну сигарету на початку березня 2024 року за ціною 800 грн. та одну електронну сигарету в кінці березня 2024 року за ціною 800 грн. на загальну суму 1600 грн.

З метою припинення протиправної діяльності ОСОБА_3 , 14.06.2024 за аресою АДРЕСА_2 , де проживає ОСОБА_3 , детективами Територіального управління БЕБ у Закарпатській області спільно з працівниками УСР в Закарпатській області ДСР НП України, на підставі ухвали Перечинського районного суду Закарпатської області справа №304/1477/24 провадження №1-кс/304/498/2024 від 13.06.2024 проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено незаконно виготовлені електронні сигарети марки «Elfbar» без марок акцизного податку України наступного асортименту: DISPOSABLE POD DEVICE STRAWBERY KIWI 18000 в кількості 3 шт., DISPOSABLE POD DEVICE CHERRYLIME 18000 в кількості 3 шт., DISPOSABLE POD DEVICE BLUE RAZZ ICE 18000 в кількості 5 шт., DISPOSABLE POD DEVICE PEPPER MINT 18000 в кількості 2 шт., DISPOSABLE POD DEVICE GREEN APPLE ICE 23000 в кількості 1 шт., DISPOSABLE POD DEVICE WATER MELON ICE 23000 в кількості 3 шт., PURPLE MINT 23000 в кількості 8 шт., POLAR MINT 23000 в кількості 9 шт., які було реалізовано для ОСОБА_16 перед початком проведення обшуку та грошові кошти в сумі 11300 грн., які ОСОБА_16 передав ОСОБА_3 за реалізовані дані електронні сигарети та WATERMELON CHERR 23000 в кількості 8 шт., GREEN PLUM SOUR LIME 23000 в кількості 8 шт., GREEN APPLE ICE 23000 в кількості 7 шт., STRAWBE RRY BANANA 23000 в кількості 6 шт., APPLE PEAR 23000 в кількості 4 шт., BLUE RAZZ ICE 23000 в кількості 6 шт., GREEN PLUM SOUR LIME в кількості 4 шт., COLOMBIAN COFPEE ICE 8000 в кількості 1 шт. та незаконно виготовлені рідини що використовуються в електронних сигаретах «Chaser» наступного асортименту: зі смаком банана в кількості 5 шт., зі смаком полуниці в кількості 4 шт., зі смаком дині в кількості 3 шт., зі смаком ківі в кількості 1 шт., зі смаком мандарина в кількості 1 шт., які ОСОБА_3 зберігав з метою подальшої реалізації.

Маркувальні позначення на виявлених вищевказаних підакцизних товарах не відповідають вимогам маркувань відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин що використовуються електронних сигаретах, та пального та Закону України «Про захист прав споживачів», і тому такі електронні сигарети та рідини що використовуються в електронних сигаретах без марок акцизного податку України до реалізації на території України не придатні.

Тобто, ОСОБА_3 , в порушення вимог Податкового кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 року № 481/95-ВР, Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» №1234/2002 від 27.12.2002 року, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, умисно, з корисливих мотивів, зберігав незаконно виготовлені електронні сигарети марки «Elfbar» та рідини до електронних сигарет марки «Chaser» на яких відсутні марки акцизного податку України з метою їх подальшого збуту невстановленим досудовим слідством особам за адресою свого проживання АДРЕСА_2 .

Зазначеними умисними діями, ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України - а саме незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах.

Крім того, ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , не будучи зареєстрований як суб`єкт підприємницької діяльності в силу ст. 55 Господарського кодексу України, діючи умисно, в порушення вимог законодавства України, порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, встановлених Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», згідно якої до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь-які дії, пов`язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом, здійснюючи незаконне придбання з метою збуту, транспортування з метою збуту зберігання з цією метою, а також та збут незаконно виготовлених електронних сигарет ELFBAR» без марок акцизного податку та рідин, усвідомлюючи протиправність своїх дій, отримував оплату за реалізацію незаконно виготовлених електронних сигарет та рідин до них від покупців з різних регіонів України у готівковій формі та безготівковій формах шляхом перерахування коштів на банківські карти, відкриті на його ім`я та інших невстановлених досудовим розслідуванням осіб досягав таким чином мети легалізації доходів, надання правомірного вигляду набуття, володіння і використання коштів, одержаних злочинним шляхом внаслідок збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Так, протягом 2023 року по 16.06.2024 ОСОБА_3 набував у власність грошові кошти як оплату за реалізацію (збут) незаконно виготовлених електронних сигарет ELFBAR» та рідин у готівковій та безготівковій формах шляхом перерахування коштів на банківські карти, які одержані злочинним шляхом, від наступних фізичних осіб:

-29.11.2023 о 16 годині 31 хвилини в сумі 600 грн., які ОСОБА_13 перерахувала зі своєї банківської картки № НОМЕР_3 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за придбання у ОСОБА_3 однієї електронної сигарети «ELFBAR» зі смаком «ягід» на 5000 тяг біля кафе «Сова» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області;

-протягом грудня 2023 року, але не пізніше 01 грудня в сумі 1800 грн., які ОСОБА_14 перераховано ОСОБА_3 через «NFC» термінал, розташований у відділенні «Нової пошти» №3 у м. Виноградів, вул. Станційна, 56/1 за замовлені 01.12.2023 в невстановлений досудовим розслідуванням час та місці в месенджері «Telegram» через нік з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ОСОБА_3 трьох електронних сигарет на 10000 тяг: одну зі смаком «полуниця - ківі» та дві «виноград - черешня»;

-06.12.2024 о 12 годині 36 хвилини в сумі 1800 грн., які ОСОБА_14 перераховано ОСОБА_3 зі своєї банківської картки № НОМЕР_3 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за замовлені того ж дня в невстановлений досудовим розслідуванням час та місці в месенджері «Telegram» через нік з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ОСОБА_3 трьох електронних сигарет на 10000 тяг: одну зі смаком «полуниця - ківі» та дві «виноград - черешня»;

-07.12.2023 о 18 години 34 хвилини в сумі 600 грн., які ОСОБА_13 перерахувала зі своєї банківської картки № НОМЕР_3 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за придбання у ОСОБА_3 однієї електронної сигарети «ELFBAR» зі смаком «ягід» на 5000 тяг біля кафе «Сова» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області;

-12.12.2023 о 08 годині 59 хвилин в сумі 3000 грн., які ОСОБА_9 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_9 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовані останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці кількості електронних сигарет ОСОБА_9 ;

-12.12.2023 о 09 годині 05 хвилин в сумі 2000 грн., які ОСОБА_9 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_9 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовані останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці кількості електронних сигарет ОСОБА_9 ;

-13.12.2023 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 500 грн. готівкою в кафе - пекарня «Львівські Круасани», що знаходиться за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 за реалізовану ОСОБА_3 . ОСОБА_22 однієї електронної сигарети «ELFBAR» на 8000 тяг зі смаком «Ред Бері чері», замовлену останнім у ОСОБА_3 12.12.2023 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-17.12.2023 о 10 годині 47 хвилин в сумі 5000 грн., які ОСОБА_9 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_9 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовані останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці кількості електронних сигарет ОСОБА_9 ;

-19.12.2023 о 08 годині 23 хвилин в сумі 700 грн., які ОСОБА_9 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_9 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовані останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці кількості електронних сигарет ОСОБА_9 ;

-19.12.2023 о 08 годині 26 хвилин в сумі 600 грн., які ОСОБА_9 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_9 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовані останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці кількості електронних сигарет ОСОБА_9 ;

-19.12.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 600 грн., які ОСОБА_23 перераховано зі своєї банківської карти (номер досудовим розслідуванням не встановлено) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «ментолу» доставка якої відбулась того ж дня невстановленою досудовим розслідуванням службою «таксі» та невстановленим досудовим розслідуванням транспортним засобом на адресу проживання ОСОБА_23 АДРЕСА_3 ;

-20.12.2023 о 19 годині 47 хвилин в сумі 600 грн., які ОСОБА_17 перераховано ОСОБА_3 зі своєї банківської картки № НОМЕР_10 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_11 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «яблука» близько 20 години, біля 4 гуртожитку, що знаходиться по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області;

-23.12.2023 о 14 годині 39 хвилин в сумі 600 грн., які ОСОБА_32 перераховано зі своєї банківської картки № НОМЕР_29 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_30 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_30 однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг;

-03.01.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 600 грн. та 650 грн. готівкою в кафе - пекарня «Львівські Круасани», що знаходиться за адресою м. Ужгород, Православна Набережна, 2 за реалізовані ОСОБА_3 . ОСОБА_22 двох електронних сигарет «ELFBAR»: однієї електронної сигарети на 9000 тяг зі смаком «зеленого яблука» та однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «чорнична жвачка», замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-08.01.2024 о 14 годині 47 хвилин в сумі 600 грн., які ОСОБА_17 перерахувала зі своєї картки № НОМЕР_10 (АТ КБ «Приватбанк») на картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за придбану електронну сигарету на 10000 тяг з невстановленим досудовим розслідування смаком розрахунок, відправку якої ОСОБА_3 здійснив у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці та відділенні «Нової пошти» посилкою за №3390 в адресу ОСОБА_17 на відділення «Нової пошти» №1, яке знаходиться в с. Золотарево, Хустського району, Закарпатської області;

-15.01.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 650 грн. готівкою в кафе - пекарня «Львівські Круасани», що знаходиться за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 за реалізовану ОСОБА_3 . ОСОБА_22 однієї електронної сигарети «ELFBAR» на 10000 тяг зі смаком «лимон-лайм», замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-24.01.2024 о 15 годині 28 хвилин в сумі 650 грн., які ОСОБА_32 перераховано зі своєї банківської картки (номер досудовим розслідуванням не встановлено) відкритої в UNIVERSAL BANK на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_30 однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг;

-01.02.2024 о 17 годині 20 хвилин в сумі 650 грн., які ОСОБА_22 перераховано зі своєї банківської картки на картки № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім того ж дня в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_22 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «сибірської м`яти» замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-08.02.2024 о 14 годині 16 хвилин в сумі 650 грн., які ОСОБА_22 перераховано зі своєї банківської картки на картки № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім того ж дня в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_22 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «блю беремі мінт» замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-11.02.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 600 грн., які ОСОБА_23 перераховано з своєї банківської картки № НОМЕР_19 (UNIVERSAL BANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_4 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за його адресою проживання Закарпатської області, м. Ужгород, вул. Шпонтака, 8 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «ментолу», замовлену у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-14.02.2024 о 09 годині 18 хвилин в сумі 650 грн., які ОСОБА_32 перераховано зі своєї банківської картки № НОМЕР_29 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_30 однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг;

-17.02.2024 о 14 годині 18 хвилини в сумі 650 грн., які ОСОБА_20 перераховано зі своєї банківської картки № НОМЕР_15 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім того ж дня в кав`ярні «Арагві» (навпроти 4 гуртожитку УжНУ), яка знаходиться по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «виноград-вишня» для ОСОБА_19 ;

-20.02.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням, час але не пізніше 17 години в сумі 650 грн., які ОСОБА_22 перераховано зі своєї банківської карти (номер досудовим розслідуванням не встановлено) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім того ж дня в кафе - пекарня «Львівський круасан» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_22 однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «чері - лимон» замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату протягом лютого 2024 року готівкою в сумі 600 - 650 грн. за реалізовану ОСОБА_3 однієї електронної сигарети на 10000 тяг (смак досудовим розслідуванням не встановлено) ОСОБА_17 у вечірню пору доби біля гуртожитку №4 по вулиці Університетській, що у м. Ужгород, Закарпатської області;

-у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату протягом лютого 2024 року готівкою в сумі 650 грн. за реалізовану ОСОБА_3 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «банан-айс» ОСОБА_18 в кафе «Сова» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області;

-04.03.2024 о 10 годині 22 хвилини в сумі 750 грн., які ОСОБА_22 перераховано зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім того ж дня в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_22 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «вишня виноград» замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-12.03.2024 о 12 годині 56 хвилин в сумі 750 грн., які ОСОБА_26 перераховано зі своєї банківської карти № НОМЕР_20 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану цього ж дня в обідню пору доби біля гуртожитку №4 за адресою вул. Університетська, 12 м. Ужгород, Закарпатської області для ОСОБА_26 на прохання її знайомої ОСОБА_25 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «виноград - вишня»;

-15.03.2024 о 18 годині 09 хвилини в сумі 550 грн., які ОСОБА_22 перераховано зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану братом ОСОБА_3 . ОСОБА_11 того ж дня в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_22 однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «Блюсаур разбері» замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-22.03.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 300 грн., які ОСОБА_24 перерахувала зі своєї банківської картки № НОМЕР_21 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку № НОМЕР_22 , номер якої надав ОСОБА_3 та 400 грн. готівкою за реалізовану останнім близько 18 години на мікрорайоні «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна м. Ужгород, Закарпатської області для ОСОБА_24 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «полуниця-лід»;

-22.03.2024 орієнтовно о 17 годині 00 хвилин готівкою в сумі 650 грн. по вул. Капушанській м. Ужгород, Закарпатської області, район ТЦ «Велмарт» за реалізовану ОСОБА_3 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «Ожина - м`ята» для ОСОБА_28

-25.03.2024 близько 16 години готівкою в сумі 650 грн. у відділенні «Нової пошти» №10 по вулиці Заньковецької, 48а, м. Ужгород, Закарпатської області за реалізовану ОСОБА_3 однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг для ОСОБА_19

-27.03.2024 о 15 годині 06 хвилин в сумі 700 грн., які ОСОБА_28 перераховано зі своєї банківської карти № НОМЕР_23 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім цього ж дня орієнтовно о 15 годині 07 хвилин біля кафе «Куб» по вул. Климпуша, м. Ужгород, Закарпатської області для ОСОБА_28 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «маямі - м`ята»;

-29.03.2024 о 11 годині 26 хвилин в сумі 1100 грн., які ОСОБА_29 перерахувала зі своєї банківської карти з рахунка № НОМЕР_26 на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 за реалізовану останнім та транспортовану невстановленою досудовим розслідуванням особою та у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб, час, але не пізніше 11 години 26 хвилин на адресу проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 однієї електронної сигарети на 8000 тяг зі смаком «полуниця-лід»;

-29.03.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 850 грн. готівкою в кафе - пекарня «Львівські Круасани», що знаходиться за адресою м. Ужгород, Православна Набережна, 2 за реалізовану ОСОБА_3 . ОСОБА_22 однієї електронної сигарети «ELFBAR» на 18000 тяг зі смаком «банан полуниця», замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-29.03.2024 о 16 годині 56 хвилин в сумі 500 грн., які ОСОБА_21 перераховано зі своєї банківської карти № НОМЕР_17 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім на мікрорайоні «Бам», що на вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області, біля магазину «Делікат» ОСОБА_21 однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «лимон - лайм»;

-у невстановленому досудовим розслідуванням дату та час протягом зими 2024 року готівкою в сумі 800 грн. за реалізовану ОСОБА_3 однієї електронної сигарети зі смаком «кислого яблука» на 18000 тяг для ОСОБА_21 на мікрорайоні «Бам», що на вулиці Університетській м. Ужгород, біля магазину «Делікат»;

-у невстановленому досудовим розслідуванням дату та час протягом березня 2024 року готівкою в сумі 1600 грн. за реалізовані ОСОБА_3 двох електронних сигарет з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг для ОСОБА_33 біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А у м. Ужгород, Закарпатської області, а саме: одну електронну сигарету на початку березня 2024 року за ціною 800 грн. та одну електронну сигарету в кінці березня 2024 року за ціною 800 грн.;

-03.04.2024 о 16 годині 52 хвилин в сумі 800 грн., які перераховано з невстановленої досудовим розслідуванням номеру банківської картки відкритої в UNIVERSAL BANK ОСОБА_30 на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час біля центрального входу в ТРЦ «Токіо» по вулиці Легоцького, 19 А м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_30 однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг;

-04.04.2024 о 15 годині 31 хвилини в сумі 800 грн., які ОСОБА_19 перерахував зі своєї банківської карти № НОМЕР_16 (UNIVERSAL BANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім однієї електронної сигарети з невстановленим досудовим розслідуванням смаком та кількістю тяг цього ж дня близько 17 години для ОСОБА_19 у відділенні «Нової пошти» №10 по вулиці Заньковецької, 48а, м. Ужгород, Закарпатської області;

-07.04.2024 о 22 годині 04 хвилин в сумі 700 грн., які ОСОБА_29 перерахувала зі своєї банківської карти з рахунка № НОМЕР_26 на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 за реалізовану останнім та транспортовану невстановленою досудовим розслідуванням особою та у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб, час, але не пізніше 22 годині 04 на адресу проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «персик - лід»;

-08.04.2024 о 18 годині 05 хвилин в сумі 700 грн., які ОСОБА_24 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_21 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «персик-лід» о 18 години на мікрорайоні «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна у м. Ужгород, Закарпатської області для ОСОБА_24 ;

-13.04.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 600 грн. готівкою в кафе - пекарня «Львівські Круасани», що знаходиться за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 за реалізовану ОСОБА_3 . ОСОБА_22 однієї електронної сигарети «ELFBAR» на 8000 тяг зі смаком «Чері лайм», замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-17.04.2024 о 11 годині 31 хвилина в сумі 800 грн., які ОСОБА_24 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_21 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «виногра-лід» та залишено на прохання ОСОБА_24 в кафе «Тотем» у продавця по вул. Університетській м. Ужгород, Закарпатської області;

-21.04.2024 о 15 годині 57 хвилини в сумі 260 грн., які ОСОБА_15 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_6 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім біля кафе «Делікат» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_15 рідини для заправки електронної сигарети зі смаком «синьої ягоди»;

-22.04.2024 близько 13 години в сумі 650 грн., які ОСОБА_24 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_21 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 за реалізовану останнім однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «лайм-лимон» близької 13 години дня біля головного корпусу УжНУ по вул. Університетська, 14 м. Ужгород, Закарпатської області;

-25.04.2024 о 18 годині 54 хвилини в сумі 650 грн., які ОСОБА_18 перераховано зі своєї банківської картки № НОМЕР_13 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 ( НОМЕР_14 , НОМЕР_8 ) за реалізовану останнім того ж дня однієї електронної сигарети на 10000 тяг зі смаком «банан-айс» в кафе «Сова» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області;

-25.04.2024 о 21 годині 49 хвилин в сумі 650 грн., які ОСОБА_28 перераховано зі своєї банківської карти № НОМЕР_23 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку надану ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ) відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім цього ж дня однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «ожина м`ята» та транспортовано транспортним засобом Volkswagen ID.4 д.н.з. НОМЕР_24 невстановленою досудовим розслідуванням службою «таксі» з адреси АДРЕСА_2 на адресу проживання ОСОБА_28 . АДРЕСА_4 о 22 годині 08 хвилин;

-25.04.2024 о 16 годині 25 хвилин в сумі 850 грн., які ОСОБА_29 перерахувала зі своєї банківської карти з рахунка № НОМЕР_26 на банківську картку № НОМЕР_27 , надану ОСОБА_3 за реалізовану останнім у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці однієї електронної сигарети на 18000 тяг з невстановленим досудовим розслідуванням смаком;

-27.04.2024 близько 14 години готівкою в сумі 700 грн., які ОСОБА_29 передала брату ОСОБА_3 , ОСОБА_11 за адресою проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 за реалізацію однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «ананас - лід»;

-28.04.2024 о 11 годині 27 хвилини в сумі 800 грн., які ОСОБА_22 перераховано зі своєї банківської карти № НОМЕР_18 (SPORTBANK) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім того ж дня в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_22 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «Чері блек бері» замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-01.05.2024 близько 16 години 20 хвилин готівкою в сумі 800 грн. за реалізовану ОСОБА_3 однієї електронної сигарети зі смаком «полуниця-банан» на 18000 тяг для ОСОБА_24 на мікрорайоні «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна м. Ужгород, Закарпатської області;

-04.05.2024 о 17 годині 57 хвилин в сумі 800 грн., які ОСОБА_29 перерахувала зі свої картки ОСОБА_3 зі своєї банківської картки № НОМЕР_28 (АТ КБ «Приватбанк») на банківську картку ОСОБА_3 № НОМЕР_12 ( НОМЕР_4 ), відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану останнім та у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб здійснено транспортування на адресу проживання ОСОБА_29 АДРЕСА_4 та у невстановлений досудовим розслідування час, але не пізніше 17 години 57 хвилин братом ОСОБА_3 , ОСОБА_11 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «кавун - лід»;

-13.05.2024 близько 16 години 39 хвилин готівкою в сумі 800 грн. за реалізовану ОСОБА_3 однієї електронної сигарети зі смаком «ківі-ананас-персик» на 18000 тяг для ОСОБА_24 в центрі міста біля кафе «Годинка» по набережна Незалежності м. Ужгород, Закарпатської області;

-17.05.2024 о 10 години 06 хвилин в сумі 850 грн., які ОСОБА_22 перераховано зі своєї банківської карти (номер досудовим розслідуванням не встановлено) на банківську карту ОСОБА_3 № НОМЕР_7 відкриту в АТ КБ «Приватбанк» за реалізовану невстановленим досудовим розслідуванням особою того ж дня в кафе - пекарня «Львівські Круасани» за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 ОСОБА_22 однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «м`яти» замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-17.05.2024 о 17 годині 08 хвилин в сумі 650 грн., які ОСОБА_28 перерахувала на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 за реалізовану невстановленим досудовим розслідуванням особою біля кафе «Куб» по вул. Климпуша, м. Ужгород, Закарпатської області однієї електронної сигарети на 13000 тяг зі смаком «ожина - м`ята» ОСОБА_28 ;

-30.05.2024 в невстановлений досудовим розслідуванням час в сумі 1000 грн. готівкою в кафе - пекарня «Львівський круасан», що знаходиться за адресою Закарпатської області, м. Ужгород, Православна Набережна, 2 за реалізовану ОСОБА_3 . ОСОБА_22 однієї електронної сигарети «ELFBAR» на 23000 тяг зі смаком «грін плюм», замовлену останнім у ОСОБА_3 через месенджер «Telegram» з назвою каналу «ІНФОРМАЦІЯ_2»;

-в період від 10 до 17 травня 2024 року готівкою в сумі 520 грн., які ОСОБА_15 передала ОСОБА_3 за реалізовані останнім біля кафе «Делікат» по вулиці Університетській м. Ужгород, Закарпатської області ОСОБА_15 двох рідин для заправки електронної сигарети зі смаком «м`яти» та «ягід» по 260 грн. за одну штуку;

-31.05.2024 близько 17 години 00 хвилин готівкою в сумі 3200 грн., які ОСОБА_16 передав ОСОБА_3 за реалізовані останнім біля ТРЦ «Токіо» по вул. Легоцького, м. Ужгород , Закарпатської області електронних сигарет «Elfbar» кількості 4 штуки зі смаками: grape ice, смак watermelon ice, strawberry banana, peach mango watermelon по ціні 800 грн. за одну штуку.

-07.06.2024 о 09 годині 23 хвилини в сумі 1100 грн., які ОСОБА_24 перерахувала зі своєї банківської карти № НОМЕР_21 (UNIVERSAL BANK) на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 за реалізовану останнім однієї електронної сигарети на 23000 тяг зі смаком «яблуко-груша», яку транспортовано невстановленою досудовим розслідуванням особою на мікрорайон «Бовздуш» біля супермаркету «Алма» по вул. Літурна м. Ужгород, Закарпатської області та близько 11 години 17 хвилин передано ОСОБА_24 ;

-13.06.2024 о 19 годині 17 хвилин в сумі 800 грн., які ОСОБА_28 перерахувала на банківську картку № НОМЕР_22 , надану ОСОБА_3 за реалізовану однієї електронної сигарети на 18000 тяг зі смаком «персик-манго», доставка якої відбулась транспортним засобом Hyundai Tucson д.н.з. НОМЕР_25 невстановленою досудовим розслідуванням службою «таксі» з адреси АДРЕСА_2 на адресу проживання ОСОБА_28 . АДРЕСА_4 о 19 годині 30 хвилин.

Таким чином, отримання протягом 2023 року по 16.06.2024 ОСОБА_3 коштів в загальній сумі 55 730 гривень на розрахункові рахунки: № НОМЕР_31 (картки: № НОМЕР_8 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_7 ); № НОМЕР_34 (картки: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ); № НОМЕР_35 (картка № НОМЕР_36 ); № НОМЕР_37 (картка № НОМЕР_38 ); № НОМЕР_39 (картка № НОМЕР_40 ) відкриті у АТ КБ «Приватбанк» () на його ім`я, як фізичної особи, на розрахункові рахунки, відкриті у АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» () на ім`я інших невстановлених досудовим розслідуванням, готівкою, відповідно до пункту 23 частини 1 статті 1 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» належать до доходів, одержаних злочинним шляхом в результаті реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів - електронних сигарет «Elfbar» та рідин до них. Відповідно до частини 1 статті 5 вищевказаного Закону зазначені дії належать до легалізації (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом, оскільки пов`язані із набуттям, володінням та використанням доходів одержаних злочинним шляхом, а також вчиненням фінансових операцій з доходами, одержаними злочинним шляхом.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_3 умисно протягом 2023 року по 16.06.2024 вчинив дії, спрямовані на набуття, володіння і використання майна, одержаного злочинним шляхом, тобто легалізував кошти, одержані за збут незаконно виготовлених електронних сигарет «Elfbar» та рідин до них, на загальну суму 55 730,00 гривень.

Зазначеними умисними діями, ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 209 КК України - а саме: набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійсненні фінансових операцій з таким майном.

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив кримінальні правопорушення, передбачені ч. 1 ст. 204 КК України - незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та кримінальне правопорушення передбачене ч.1 ст. 209 КПК України - набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійсненні фінансових операцій з таким майном.

Як убачається з угоди про визнання винуватості від 12.11.2025 року, прокурор відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинувачений ОСОБА_3 за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 , дійшли згоди щодо всіх її істотних умов: формулювання обвинувачення, правової кваліфікації дій обвинуваченого, який у повному обсязі беззастережно визнає свою винуватість у скоєному.

Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання - за ч.1 ст.204 КК України, із застосуванням положень ч.2 ст.99 КК України, покарання у вигляді штрафу в розмірі 7500 (сім тисяч п`ятсот) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч.1 ст.209 КК України, із застосуванням положень ст. 69 та ч.2 ст.99 КК України, покарання у виді штрафу в розмірі 8300 (вісім тисяч триста) гривень з позбавленням права займатись господарською діяльністю на 1 (один) рік, без конфіскації майна. На підставі ст.70 КК України, шляхом часткового складання покарань, остаточно призначити ОСОБА_3 покарання у вигляді штрафу в розмірі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, з позбавленням права займатись господарською діяльністю на 1 (один) рік, без конфіскації майна, із застосуванням на підставі ст.ст.96-1, 96-2 КК України спеціальної конфіскації грошових коштів, одержаних за збут незаконно виготовлених електронних сигарет «Elfbar» та рідин до них в сумі 55730 (п`ятдесят п`ять тисяч сімсот тридцять) гривень.

У підготовчому судовому засіданні прокурор просив затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 12.11.2025 року між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченого ОСОБА_3 , за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 .

Обвинувачений ОСОБА_3 у підготовчому судовому засіданні свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень у вчиненні яких його обвинувачують, при обставинах, викладених в обвинувальному акті, визнав повністю та щиро розкаявся у вчиненому, підтвердив укладення 12.11.2025 року угоди про визнання винуватості між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та ним, за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 та просив затвердити її з врахуванням істотних умов, по яким сторони досягли взаємної згоди.

Захисник обвинуваченого - адвокат ОСОБА_5 у підготовчому судовому засіданні підтвердила укладення 12.11.2025 року угоди про визнання винуватості між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 , у її присутності та у присутності законного представника - ОСОБА_6 , та просила затвердити її з врахуванням істотних умов, по яким сторони досягли взаємної згоди.

Законний представник - ОСОБА_6 у підготовчому судовому засіданні підтвердила укладення 12.11.2025 року угоди про визнання винуватості між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 , у її присутності та за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 , та просила затвердити угоду з врахуванням істотних умов, по яким сторони досягли взаємної згоди.

Обвинувачений ОСОБА_3 його законний представник - ОСОБА_6 у підготовчому судовому засіданні пояснили, що права надані обвинуваченому законом у зв"язку з укладенням угоди про визнання винуватості вони повністю розуміють, з наслідками укладення та затвердження угоди про визнання винуватості обізнані, характер обвинувачення та його суть їм зрозумілі, обраний вид покарання, який застосовується до обвинуваченого у разі затвердження угоди, із ними узгоджено та є цілком зрозумілим. Обвинувачений зазначив, що свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 204 та ч.1 ст. 209 КК України, визнає повністю.

Також, у підготовчому судовому засіданні обвинувачений його законний представник - ОСОБА_6 та захисник підтвердили суду, що угода про визнання винуватості від 12.11.2025 року укладена добровільно, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді та просили її затвердити.

Органом досудового розслідування дії ОСОБА_3 за ч. 1 ст. 204 КК України - незаконне придбанні з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та за ч.1 ст. 209 КПК України - набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійсненні фінансових операцій з таким майном - кваліфіковано правильно.

Суд не вправі перевіряти фактичні обставини, вчиненого ОСОБА_3 кримінального правопорушення, оскільки не здійснює оцінку доказів у кримінальному провадженні, виходячи з того, що межі розгляду встановлюються лише змістом угоди про визнання вини.

Судом, на виконання вимог ст. 474 КПК України, сумніву у добровільності та істинності позиції обвинуваченого ОСОБА_3 не встановлено.

У підготовчому судовому засіданні суд переконався у добровільності укладення сторонами угоди і що угода про визнання винуватості укладена 12.11.2025 року між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 , за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 , не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, обіцянок, дії будь-яких інших обставин ніж ті, які передбачені в угоді.

Судом, у відповідності до ч. 2 ст. 473 КПК України учасникам судового провадження роз"яснено наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, а саме обмеження права на оскарження вироку, згідно з положеннями ст. ст. 394, 424 КПК України, а для підозрюваного, обвинуваченого також його відмова від здійснення прав, передбачених абзацами першим та четвертим п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України.

При призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_3 суд враховує, що узгоджені сторонами в угоді про визнання винуватості вид і міра покарання відповідають загальним правилам призначення кримінальних покарань та розміру призначеного покарання, які встановлені КК України.

При вирішенні питання про відповідність угоди про визнання винуватості, укладеної 12.11.2025 року між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 , за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 , вимогам ст. ст. 469, 470, 472 КПК України суд враховує що умови угоди про визнання винуватості не суперечать вимогам цього Кодексу, зокрема щодо змісту та порядку укладення угоди, а також щодо узгодженої між сторонами виду та міри покарання, які відповідають загальним правилам призначення кримінальних покарань, встановленим КК України, ступеню тяжкості кримінального правопорушення та особі обвинуваченого, правова кваліфікація дій обвинуваченого правильна, умови угоди відповідають інтересам суспільства та не порушують прав, свобод чи інтересів сторін або інших осіб. Не встановлені підстави вважати, що укладення угоди не було добровільним, є очевидною можливість невиконання обвинуваченим взятих на себе зобов"язань за угодою, фактичні підстави для невизнання винуватості відсутні.

Відповідно до ч.1 ст. 475 КПК України, якщо суд переконається, що угода може бути затверджена, він ухвалює вирок, яким затверджує угоду і призначає узгоджену сторонами міру покарання.

З врахуванням вищевказаного, суд доходить висновку про затвердження угоди про визнання винуватості укладеної 12.11.2025 року між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченого ОСОБА_3 , за участі захисника - адвоката ОСОБА_5 та законного представника - ОСОБА_6 .

Відповідно до вимог ч.1 ст.103 КК України при призначенні покарання неповнолітньому суд, крім обставин, передбачених у статтях 65-67 цього Кодексу, враховує умови його життя та виховання, вплив дорослих, рівень розвитку та інші особливості особи неповнолітнього.

Відповідно до ч.5 ст. 65 КК України у випадку затвердження вироком угоди про визнання вини, суд призначає покарання, узгоджене сторонами угоди.

Обставинами, які пом"якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_3 є щире каяття та вчинення кримінального правопорушення неповнолітнім.

Також, керуючись ч.2 ст.66 КК України, суд визнає обставиною, яка пом"якшує покарання ОСОБА_3 перерахування обвинуваченим грошових коштів у розмірі 149000,00 (сто сорок дев`ять тисяч) гривень на спеціальний рахунок Національного банку України для збору коштів на підтримку Збройних Сил України, що підтверджується квитанцією до платіжної інструкції на переказ готівки № 23 від 12.11.2025 року платіжною інструкцією № 75 від 25.06.2024 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 69 КК України за наявності кількох обставин, що пом`якшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, з урахуванням особи винного, суд може призначити основне покарання, нижче від найнижчої межі, встановленої в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу, або перейти до іншого, більш м`якого виду основного покарання, не зазначеного в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу за це кримінальне правопорушення.

З огляду на наявність кількох обставин, що пом`якшують покарання та на думку суду істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, суд доходить висновку про наявність підстав для призначення обвинуваченому ОСОБА_3 основного покарання встановленого санкцією ч.1 ст. 209 КК України із застосуванням ч. 1 ст. 69 КК України.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченого ОСОБА_3 судом не встановлено.

Відповідно до ч.2 ст.98 КК України до неповнолітніх можуть бути застосовані додаткові покарання у виді штрафу та позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю.

Відповідно до ч. 2 ст.99 КК України розмір штрафу, в тому числі за вчинення кримінального правопорушення, за яке передбачено основне покарання лише у виді штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, встановлюється судом залежно від тяжкості вчиненого кримінального правопорушення та з урахуванням майнового стану неповнолітнього в межах до п`ятисот встановлених законодавством неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Суд враховує також характеризуючі дані обвинуваченого.

Згідно довідки № 16-21062024/21210 від 21.06.2025 року ОСОБА_3 раніше не судимий.

Згідно довідки КНП «Обласний заклад з надання психіатричної допомоги м. Берегова» Закарпатської обласної ради від 15.07.2024 року № 118, ОСОБА_3 по медичну допомогу до вказаного закладу не звертався.

Також, згідно довідки КНП «Закарпатський обласний медичний центр психічного здоров`я та медицини залежностей» Закарпатської обласної ради від 23.06.2024 року № 1082, до вказаного медичного закладу не звертався.

Згідно характеристики наданої ДВНЗ «Ужгородський національний університет» від 16.07.2024 року № 112, за місцем навчання ОСОБА_3 характеризується позитивно.

За таких обставин, керуючись вимогами передбаченими ст.103 КК України, відповідно до яких при призначенні обвинуваченому ОСОБА_3 міри та виду покарання слід врахувати ступінь тяжкості злочину, конкретні обставини справи, особу винного, який позитивно характеризується, молодий за віком, обставини, які пом`якшують покарання та відсутність обставин, які обтяжують покарання, умови життя та виховання неповнолітнього, вплив дорослих, рівень розвитку та інші особливості особи неповнолітнього, а також вимоги ч. 2 ст. 65 КК України, відповідно до яких особі, яка вчинила злочин, має бути призначене покарання, необхідне і достатнє для її виправлення, попередження нових злочинів, та враховуючи вимоги ч. 2 ст. 50 КК України, відповідно до яких покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засуджених, а також запобігання вчиненню нових злочинів, як засудженими, так і іншими особами, суд доходить переконання, що обвинуваченому ОСОБА_3 має бути призначене покарання, необхідне і достатнє для його виправлення та попередження нових злочинів, із застосуванням положень ст. 69 , ч.2 ст.98 та ч. 2 ст. 99 КК України.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_3 не обирався.

Згідно з ч. 9 ст. 100 КПК України питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження.

З огляду на зазначене, на підставі, ст. 96-1, ст. 96-2 КК України, застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів, одержаних за збут незаконно виготовлених електронних сигарет «Elfbar» та рідин до них в сумі 55730,00 (п`ятдесят п`ять тисяч сімсот тридцять) гривень та конфіскувати їх у власність держави.

На підставі ст. ст. 96-1, ст. 96-2 КК України, застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів, у сумі 11 300,00 (одинадцять тисяч триста) грн., та конфіскувати їх у власність держави, скасувавши арешт, накладений на них відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Речовий доказ у кримінальному провадженні - мобільний телефон марки «Apple iPhone» моделі «14 Pro Max» - повернути ОСОБА_3 скасувавши арешт, накладений на нього відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Речові докази у кримінальному провадженні - електронні цигарки без марок акцизного податку «Elfbar» наступного асортименту: DISPOSABLE POD DEVICE STRAWBERY KIWI 18000 у кількості 3 (три) штуки, DISPOSABLE POD DEVICE CHERRYLIME 18000 у кількості 3 (три) штуки, DISPOSABLE POD DEVICE BLUE RAZZ ICE 18000 у кількості 5 (п`ять) штук, DISPOSABLE POD DEVICE PEPPER MINT 18000 у кількості 2 (дві) штуки, DISPOSABLE POD DEVICE GREEN APPLE ICE 23000 у кількості 1 (одна) штука, DISPOSABLE POD DEVICE WATER MELON ICE 23000 у кількості 3 (три) штуки, PURPLE MINT 23000 у кількості 8 (вісім) штук, POLAR MINT 23000 у кількості 9 (дев`ять) штук, WATERMELON CHERR 23000 у кількості 8 (вісім) штук, GREEN PLUM SOUR LIME 23000 у кількості 8 (вісім) штук, GREEN APPLE ICE 23000 у кількості 7 (сім) штук, STRAWBE RRY BANANA 23000 в кількості 6 (шість) штук, APPLE PEAR 23000 у кількості 4 (чотири) штуки, BLUE RAZZ ICE 23000 у кількості 6 (шість) штук, GREEN PLUM SOUR LIME у кількості 4 (чотири) штуки, COLOMBIAN COFPEE ICE 8000 у кількості 1 (одна) штука; а також рідину для електронних цигарок «Chaser» наступного асортименту: зі смаком банана в кількості 5 (п`ять) штук; зі смаком полуниці в кількості 4 (чотири) штуки; зі смаком дині в кількості 3 (три) штуки; зі смаком ківі в кількості 1 (одна) штука; зі смаком мандарина в кількості 1 (одна) штука - конфіскувати та знищити, скасувавши арешт, накладений на них відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Речовий доказ у кримінальному провадженні - щоденник в обкладинці коричневого кольору на 175 арк. - залишити на зберігання при матеріалах кримінального провадження, скасувавши арешт, накладений на нього відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Процесуальні витрати у кримінальному провадженні - вартість проведених експертиз у сумі 36728,08 (тридцять шість тисяч сімсот двадцять вісім грн. 08 коп.) стягнути з ОСОБА_3 на користь держави.

Керуючись ст.ст. 368, 370, 373,374,376, 395, 474, 475 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 12 листопада 2025 року між прокурором відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 , у присутності захисника - адвоката ОСОБА_5 , законного представника- ОСОБА_6 , у кримінальному провадженні № 0000004 від 20.01.2024 року.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 204, ч. 1 ст.209 КК України, призначивши покарання:

- за ч.1 ст. 204 КК України, із застосуванням положень ч.2 ст. 99 КК України, у виді штрафу в розмірі 7500,00 (сім тисяч п`ятсот грн. 00 коп.) ) грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч. 1 ст. 209 КК України, із застосуванням положень ст. 69 , ч.2 ст.98 та ч. 2 ст. 99 КК України, у виді штрафу в розмірі 8300,00 (вісім тисяч триста грн. 00 коп.) грн., з позбавленням права займатися господарською діяльністю строком на 1 (один) рік, без конфіскації майна.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень шляхом часткового складання призначених покарань визначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді штрафу в розмірі 8500,00 (вісім тисяч п`ятсот грн. 00 коп.) грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, з позбавленням права займатися господарською діяльністю строком на 1 (один) рік, без конфіскації майна.

Строк додаткового покарання у виді позбавлення права займатися господарською діяльністю строком на 1 (один) рік обчислювати з моменту відбуття основного покарання.

На підставі ст. 96-1, ст. 96-2 КК України, застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів, одержаних за збут незаконно виготовлених електронних сигарет «Elfbar» та рідин до них в сумі 55730,00 (п`ятдесят п`ять тисяч сімсот тридцять грн. 00 коп.) грн. та конфіскувати їх у власність держави.

На підставі ст. ст. 96-1, ст. 96-2 КК України, застосувати спеціальну конфіскацію до грошових коштів, у сумі 11300,00 (одинадцять тисяч триста грн. 00 коп.) грн., та конфіскувати їх у власність держави, скасувавши арешт, накладений на них відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_3 не обирався.

Речовий доказ у кримінальному провадженні - мобільний телефон марки «Apple iPhone» моделі «14 Pro Max» - повернути ОСОБА_3 скасувавши арешт, накладений на нього відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Речові докази у кримінальному провадженні - електронні цигарки без марок акцизного податку «Elfbar» наступного асортименту: DISPOSABLE POD DEVICE STRAWBERY KIWI 18000 у кількості 3 (три) штуки, DISPOSABLE POD DEVICE CHERRYLIME 18000 у кількості 3 (три) штуки, DISPOSABLE POD DEVICE BLUE RAZZ ICE 18000 у кількості 5 (п`ять) штук, DISPOSABLE POD DEVICE PEPPER MINT 18000 у кількості 2 (дві) штуки, DISPOSABLE POD DEVICE GREEN APPLE ICE 23000 у кількості 1 (одна) штука, DISPOSABLE POD DEVICE WATER MELON ICE 23000 у кількості 3 (три) штуки, PURPLE MINT 23000 у кількості 8 (вісім) штук, POLAR MINT 23000 у кількості 9 (дев`ять) штук, WATERMELON CHERR 23000 у кількості 8 (вісім) штук, GREEN PLUM SOUR LIME 23000 у кількості 8 (вісім) штук, GREEN APPLE ICE 23000 у кількості 7 (сім) штук, STRAWBE RRY BANANA 23000 в кількості 6 (шість) штук, APPLE PEAR 23000 у кількості 4 (чотири) штуки, BLUE RAZZ ICE 23000 у кількості 6 (шість) штук, GREEN PLUM SOUR LIME у кількості 4 (чотири) штуки, COLOMBIAN COFPEE ICE 8000 у кількості 1 (одна) штука; а також рідину для електронних цигарок «Chaser» наступного асортименту: зі смаком банана в кількості 5 (п`ять) штук; зі смаком полуниці в кількості 4 (чотири) штуки; зі смаком дині в кількості 3 (три) штуки; зі смаком ківі в кількості 1 (одна) штука; зі смаком мандарина в кількості 1 (одна) штука - конфіскувати та знищити, скасувавши арешт, накладений на них відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Речовий доказ у кримінальному провадженні - щоденник в обкладинці коричневого кольору на 175 арк. - залишити на зберігання при матеріалах кримінального провадження, скасувавши арешт, накладений на нього відповідно до ухвали слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 02.07.2024 року справа №304/1477/24.

Процесуальні витрати у кримінальному провадженні - вартість проведених експертиз у сумі 36728,08 (тридцять шість тисяч сімсот двадцять вісім грн. 08 коп.) стягнути з ОСОБА_3 на користь держави.

Вирок може бути оскаржений прокурором, обвинуваченим, його захисником, виключно з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Закарпатського апеляційного суду через Ужгородський міськрайонний суд протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо її не подано. У разі її подання вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1