У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.07.2025 рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якому вказано, що детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000065 від 06.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 2020-2022 службові особи НАК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НАК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) шляхом зловживання своїм службовим становищем, за попередньою змовою зі службовими особами ряду суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 (США), ІНФОРМАЦІЯ_10 (США), ЕХІМ (США), ІНФОРМАЦІЯ_11 (Чехія), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 (ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ) та іншими не встановленими особами, набули, використовували та розпорядилися грошовими коштами в особливо великих розмірах, щодо яких фактичні обставини свідчать про їх одержання злочинним шляхом під час проведення державних закупівель «Програмного забезпечення, програмного та технічного обладнання» та «Систем та пристроїв нагляду та охорони».

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) (далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ») отримало в період 23.08.2023-06.05.2024 від пов`язаної компанії-нерезидента - ІНФОРМАЦІЯ_20 (C89993, Мальта) цінні папери у вигляді казначейських облігацій США (Treasury bonds) у кількості 373 210 шт. загальною вартістю 1 403 389 507 грн, в якості зарахування виконаних робіт на загальну суму 3 602 800 грн. Надалі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » реалізувало зазначені казначейські облігації на організованому фондовому ринку (біржі) з націнкою, за допомогою брокера - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) на адресу компанії-нерезидента - ІНФОРМАЦІЯ_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_23 , НОМЕР_17 , Кіпр).

При цьому протягом серпня 2023 року - квітня 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » не здійснювало банківських трансакцій щодо оплати вартості отриманих казначейських облігацій США.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та ІНФОРМАЦІЯ_20 ( C89993 , Мальта) мають спільного засновника - ІНФОРМАЦІЯ_24 (Кіпр), бенефіціарним власником якого з часткою в статутному капіталі в розмірі 37,22 % є ОСОБА_4 , який є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ».

За результатами аналізу фінансових трансакцій, проведених за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », установлено, що підприємство отримує основну частку доходу від пов`язаної компанії - ІНФОРМАЦІЯ_20 ( C89993 , Мальта) за послуги з розроблення програмного забезпечення, придбання яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » здійснює в понад 3 000 фізичних осіб - підприємців.

Враховуючи наведене, є підстави вважати, що ІНФОРМАЦІЯ_20 (C89993, Мальта), імовірно, здійснює придбання казначейських облігацій США за рахунок доходів, що виникли у зв`язку з недотриманням принципу «витягнутої руки» під час здійснення контрольованих операцій з придбання програмного забезпечення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ».

Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_15 ), діючи за попередньою змовою з службовими особами компанії-нерезидента - ІНФОРМАЦІЯ_20 ( C89993 , Мальта), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_16 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_19 ) та компанії-нерезидента - ІНФОРМАЦІЯ_23 , НОМЕР_17 , в період 2023-2025 років, умисно ухили від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до отриманих відомостей з ІНФОРМАЦІЯ_28 встановлено, що на підставі наказу від 02.04.2025 року №55 проводиться документальна планова виїзна перевірка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за період діяльності з 01 липня 2018 року по 31 грудня 2024 року. Cтаном на 24.05.2025 р. - перевірка триває.

В ході документальної планової виїзної перевірки встановлено проведені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) операції з купівлі фінансових інструментів (облігації іноземної держави, емітент - ІНФОРМАЦІЯ_29 , ідентифікаційний код юридичної особи емітента - НОМЕР_20 ) із компанією - нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_20 (резидент Республіки Мальта).

Оплата грошовими коштами за облігації не здійснювалась. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » проведено зарахування зустрічних однорідних вимог на суму 3 602,76 млн. грн. в погашення дебіторської заборгованості за надані послуги комп`ютерного програмування та кредиторської заборгованості по операціях з купівлі облігацій, із компанією - ІНФОРМАЦІЯ_20 .

Зі змісту укладених договорів купівлі - продажу фінансових інструментів (місце виконання: поза організованим ринком), продавець: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), діє як комісіонер на підставі Генерального договору (стандартна форма приєднання) з компанією ІНФОРМАЦІЯ_20 (резидент Мальти, реєстраційний номер НОМЕР_21 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), покупець: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ). Спосіб проведення розрахунків: без дотримання принципу «поставка цінних паперів проти оплати».

Укладеними договорами визначено, що покупець: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), здійснює оплату фінансових інструментів у безготівковій формі, шляхом перерахування грошових коштів на банківський рахунок комітента продавця - ІНФОРМАЦІЯ_20 .

Перерахування цінних паперів проводилось з депозитарного коду рахунку в цінних паперах ІНФОРМАЦІЯ_20 - НОМЕР_42 (депозитарна установа: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 )) на депозитарний код рахунку в цінних паперах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) - НОМЕР_41 , депозитарна установа: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ).

У подальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) здійснено продаж облігацій іноземної держави відповідно до замовлень до Генерального договору (стандартна форма приєднання). Місце укладання договору на виконання умов замовлень: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 »; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 »; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », брокер: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), контрагент: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », депозитарний код рахунку в цінних паперах №100024- НОМЕР_23 .

Реєстр операцій купівлі - продажу фінансових інструментів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) за міжнародними ідентифікаційними номерами цінних паперів.

Враховуючи наведене, ІНФОРМАЦІЯ_28 з метою оцінки впливу операцій з цінними паперами на нарахування та сплату податків, необхідно надати інформацію та її документального підтвердження у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) з питань продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) цінних паперів, у період з 01.01.2023 року по 31.12.2024 року, а саме щодо покупців цінних паперів, за наступними ISIN кодами: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_31 , НОМЕР_39, НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 .

На даний час, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адреса: АДРЕСА_2 , а саме до копій документів, щодо операцій купівлі/продажу цінних паперів підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) з ІНФОРМАЦІЯ_20 (реєстраційний номер НОМЕР_21 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ); АТ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), брокер: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), а також щодо покупців цінних паперів, за наступними ISIN кодами: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_31 , НОМЕР_39 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 за період з 01.01.2023 року по 31.12.2024 року.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 06.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні № 0000065 від 06.12.2023 - детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_5 та іншим детективам групи детективів (слідчих) у вказаному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучити їх завірені копії (здійснити їх виїмку) документів (в електронному та паперовому вигляді), які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_24 ), адреса: АДРЕСА_2 , а саме до копій документів, щодо операцій купівлі/продажу цінних паперів підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) з ІНФОРМАЦІЯ_20 (реєстраційний номер НОМЕР_21 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ); АТ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), брокер: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), а також щодо покупців цінних паперів, за наступними ISIN кодами: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_31 , НОМЕР_39 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 за період з 01.01.2023 року по 31.12.2024 року, а саме:

- договори з усіма додатками, акти прийому-передачі, акти звірки, платіжні доручення, банківські виписки, документів про оплату, інші наявні документи;

- відомості (інформація), щодо суб`єкта господарської діяльності на ім`я якого відкрито депозитарний код рахунку в цінних паперах № НОМЕР_40 - НОМЕР_23 , з зазначенням відповідних даних про власника, у тому числі усі наявні електронні копії документів, щодо власника вказаного рахунку;

- виписки з банківських рахунків, платіжні доручення, документів про оплату, на які отримано ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » грошові кошти за продані облігацій іноземної держави, що в подальшому перераховані брокеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) та інші наявні документи.

- інші наявні документи у тому числі електронні документи з купівлі/продажу цінних паперів вказаними підприємствам та кодами.

Строк дії ухвали не може перевищувати 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

24 липня 2025 року