Справа № 304/2878/24 Провадження № 1-кс/304/1015/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 грудня 2024 рокум. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «Джовіал Трейдер», подане у межах досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000013 від 14 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про скасування арешту майна,

У С Т А Н О В И В:

адвокат ОСОБА_3 , діючи в інтересах ТОВ «Джовіал Трейдер», звернувся до слідчого судді з даним клопотанням про скасування арешту, накладеного ухвалою від 04.12.2024 Перечинського районного суду Закарпатської області на майно товариства у справі № 304/2878/24 (провадження 1-кс/304/917/2024), а саме ВМД №24UA97U2 на 1 аркуші; CMR № 3010-11 у шести примірниках на 1 аркуші кожний; інвойс від 30 жовтня 2024 року № 3010-11 у чотирьох примірниках на 1 аркуші кожний; сертифікат Євро 1 № А209.182218 на 1 аркуші; посвідчення про якість № 29-10-2024-1 у двох примірниках на 1 аркуші кожний; довідку заводу виробника від 29 жовтня 2024 у двох примірниках на 1 аркуші кожний; довідку від 29 жовтня 2024 року у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; листи від 29 жовтня 2024 року у двох примірниках на 1 аркуші кожний; листи від 29 жовтня 2024 року у двох примірниках на 1 аркуші кожний; 22 біг-беги, кожен із яких заповнений макухою соняшниковою, загальною вагою 23 т.

Мотивує клопотання тим, що підрозділом детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000013 від 14 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Вказує, що ухвалою Перечинського районного суду від 04 грудня 2024 року у даному кримінальному провадженні накладено арешт на майно ТОВ «Джовіал Трейдер» (), а саме клопотання прокурора про накладення арешту на майно задоволено частково та накладено арешт на тимчасово вилучене майно, а саме ВМД № 24UA97U2 на 1 аркуші; - CMR №3010-11 у 6-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - інвойс від 30.10.2024 № 3010-11 у 4-х примірниках на 1 аркуші кожний; - сертифікат Євро 1 №А209.182218 на 1 аркуші; - посвідчення про якість № 29-10-2024-1 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - довідка заводу виробника від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - довідка від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - листи від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - листи від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний, шляхом заборони користуватись, відчужувати та розпоряджатися вказаними документами, а також на 22 біг-беги, кожен із яких заповнений макухою соняшниковою, загальною вагою 23 тони, шляхом заборони відчужувати та розпоряджатися вказаними біг-бегами з макухою соняшниковою. При цьому наразі, як вказує захисник, 13 грудня 2024 року товариство у відповідності до платіжної інструкції № 77 сплатило до державного бюджету України шкоду у розмірі 37 036 грн, а відтак вважає, що у подальшому застосуванні цього заходу забезпечення кримінального провадження потреба відпала, тому просить клопотання задовольнити.

Ініціатор клопотання у судове засідання не з`явився, направив слідчому судді клопотання про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримує та просить задовольнити.

У судове засідання прокурор також не з`явився, однак направив заяву про проведення розгляду клопотання без його участі, проти задоволення клопотання не заперечує.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не проводиться.

Дослідивши матеріали клопотання та подані учасниками заяви, слідчий суддя прийшов до такого висновку.

Статтями 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виходячи з наведеного, дана норма пов`язує право слідчого судді на скасування арешту майна, накладеного за відсутності підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника, законного представника, іншого власника чи володільця майна, із можливістю надання особами, що не були присутніми в судовому засіданні і про права та законні інтереси яких вирішено питання судовим рішенням, доказів та матеріалів, які вказуватимуть, що арешт накладено необґрунтовано або в його застосуванні відпала потреба, доведеності перед слідчим суддею їх переконливості.

З аналізу положень вказаних статей Кримінального процесуального кодексу України можна зробити висновок, що при розгляді клопотання про скасування арешту, слідчий суддя наділений повноваженнями встановити лише обґрунтованість накладення такого арешту та виправданість подальшого застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження, якщо це буде доведено особою, яка звернулась із відповідним клопотанням.

Отже, прийняття рішення про скасування арешту майна за клопотанням вищенаведених осіб можливе за таких умов: - вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу минула потреба; - вони доведуть, що арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя встановив, що органом досудового розслідування здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000013 від 14 листопада 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Також встановив, що ухвалою слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 04 грудня 2024 року накладено арешт на майно ТОВ «Джовіал Трейдер» (), а саме ВМД № 24UA97U2 на 1 аркуші; - CMR №3010-11 у 6-ти примірниках на 1 аркуші кожний; - інвойс від 30.10.2024 № 3010-11 у 4-х примірниках на 1 аркуші кожний; - сертифікат Євро 1 № А209.182218 на 1 аркуші; - посвідчення про якість № 29-10-2024-1 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - довідка заводу виробника від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - довідка від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - листи від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; - листи від 29.10.2024 у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний, шляхом заборони користуватись, відчужувати та розпоряджатися вказаними документами, а також на 22 біг-беги, кожен із яких заповнений макухою соняшниковою, загальною вагою 23 тони, шляхом заборони відчужувати та розпоряджатися вказаними біг-бегами з макухою соняшниковою.

Як вбачається із змісту клопотання, адвокат ОСОБА_3 посилається саме на те, що на даний час відпала потреба у подальшому застосуванні арешту належного ТОВ «Джовіал Трейдер» майна, оскільки 04 грудня 2024 року товариством відшкодована шкода у даному кримінальному провадженні.

У контексті вказаних доводів захисника слідчий суддя відзначає, що відповідно до змісту зазначеної ухвали про арешт майна було встановлено, що на території Закарпатської області невстановлена група осіб, використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарської діяльності ТОВ «Етмо Прод» (), ТОВ «Джовіал Трейд» (), ТОВ «Агро Колекшн» (), ТОВ «Агролайфзерно» () та ТОВ «Технозерн» (), шляхом відображення протягом 2022-2024 років у їх податковій звітності безтоварних операцій із придбання сільськогосподарської продукції у «ризикових» суб`єктів підприємницької діяльності та її подальшої реалізації шляхом експорту, умисно ухилилися від сплати податків у великих розмірах.

За цим фактом 14 листопада 2024 року органом досудового розслідування відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері та сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ y Закарпатській області за цим фактом розпочато досудове розслідування, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Також досудовим розслідуванням оглядами місця події на території пунктів пропуску «Тиса», «Ужгород-автомобільний» та «Дякове» Закарпатської митниці виявлено вантажний транспортний засіб «RENAULT HD001», номерний знак НОМЕР_1 , vin НОМЕР_2 , з причепом «KAESSBOHREF XS», номерний знак НОМЕР_3 , яким для ТОВ «Джовіал Трейд» згідно з товарно-транспортними документами, які подано для митного оформлення експорту, ТОВ «РІВНЕТРАНССЕРВІС» перевозиться 23 т макухи соняшникової.

Крім цього, вирішуючи питання про арешт майна, слідчий суддя дійшов висновку про існування ризику приховування, знищення, втрати майна, що має значення для даного досудового розслідування, у випадку не застосування арешту майна, а також про те, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовували таке втручання у права та інтереси власника майна, оскільки це сприятиме досягненню мети щодо всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування та забезпечення збереження речових доказів, таке втручання у право на власність є пропорційним, оскільки, завдяки цьому заходу забезпечення кримінального провадження може бути виконане завдання, для виконання якого прокурор звернувся із клопотанням, тому клопотання про накладення арешту було задоволено частково.

Разом з цим наразі слідчий суддя враховує надані адвокатом ОСОБА_3 докази, зокрема копію платіжної інструкції № 77 від 13 грудня 2024 року, що підтверджує відшкодування Товариством з обмеженою відповідальністю «Джовіал Трейдер» шкоди у даному кримінальному провадженні на суму 37 036 грн.

Арешт майна може бути скасовано ухвалою слідчого судді, якщо власник, володілець майна доведе, що в арешті майна відпала потреба.

Відтак наразі необхідність скасування арешту майна обумовлена тим, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба так як слідчому судді не надано доказів, що на даний час у зазначеному кримінальному провадженні проводяться будь які слідчі дії чи експертні дослідження щодо арештованого майна, або ж відносно товариства здійснюється дане кримінальне провадження за ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчий суддя зазначає, що у кримінальному провадженні існує два види інтересів суспільні інтереси, на захист яких спрямована система кримінальної юстиції та особисті інтереси підозрюваного, обвинуваченого, інших учасників кримінального провадження, які мають бути гарантовано захищені від неправомірних посягань.

Забезпечення балансу цих інтересів, по суті, є одним з найважливіших завдань кримінального провадження. Так у ст. 2 КПК зазначено, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження.

Досягнути такого балансу можна лише за умови існування і дотримання певних правил, визначених у законі, які в своїй сукупності створюють систему гарантій від порушення прав особи, що опинилась у сфері дії кримінального провадження.

У відповідності до усталеної практики Європейського Суду з прав людини в контексті вищевказаних положень, володіння майном повинно бути законним (рішення у справі «Іатрідіс проти Греції» [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (рішення у справі «Антріш проти Франції», від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та «Кушоглу проти Болгарії», заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня року у справі «Спорронг та Льонрот проти Швеції», пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (рішення від 21 лютого 1986 року у справі «Джеймс та інші проти Сполученого Королівства», n. 50, Series A N 98).

Так, частиною 11 статті 170 КПК України визначено, що заборона або обмеження користування майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Під час розгляду цього клопотання слідчим суддею не встановлено обставин, які б підтверджували, що незастосування заборони або обмеження користування арештованим майном, що належить ТОВ «Джовіал Трейдер» як власнику призведе до наслідків, про які йде мова в ч. 11 ст. 170 КПК України.

Відтак на підставі наданих доказів, а також висловленої прокурором позиції, слідчий суддя прийшов до висновку про можливість задоволення клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ «Джовіал Трейдер», про скасування арешту належного товариству майна у рамках даного кримінального провадження.

Керуючись ст. 174, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

клопотання задовольнити.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 04 грудня 2024 року на тимчасово вилучене майно, а саме ВМД №24UA97U2 на 1 аркуші; CMR № 3010-11 у шести примірниках на 1 аркуші кожний; інвойс від 30 жовтня 2024 року № 3010-11 у чотирьох примірниках на 1 аркуші кожний; сертифікат Євро 1 № А209.182218 на 1 аркуші; посвідчення про якість № 29-10-2024-1 у двох примірниках на 1 аркуші кожний; довідку заводу виробника від 29 жовтня 2024 у двох примірниках на 1 аркуші кожний; довідку від 29 жовтня 2024 року у 2-х примірниках на 1 аркуші кожний; листи від 29 жовтня 2024 року у двох примірниках на 1 аркуші кожний; листи від 29 жовтня 2024 року у двох примірниках на 1 аркуші кожний; 22 біг-беги, кожен із яких заповнений макухою соняшниковою, загальною вагою 23 т скасувати.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.

Слідчий суддя: ОСОБА_1