УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 за погодженням із прокурором першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, зазначив, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань, № 0000084 від 23.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва забезпечується Офісом Генерального прокурора.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період 2021-2024 службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), та іншими не встановленими особами, умисно ухились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах.

Вказані відомості підтверджуються також зібраними матеріалами ІНФОРМАЦІЯ_16 та аналітичним продуктом (висновком спеціаліста), складеним Департаментом аналізу інформації та управління ризиками.

Разом з цим, Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України отримано аналітичний продукт за № 9.3/3.3.3/7410-24 від 16.09.2024 року, відповідно до якого, в ході проведеного аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2021-31.08.2024 встановлено наступне:

- службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021-31.08.2024 року шляхом завищення суми податкового кредиту за рахунок документального відображення операцій з придбання в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) пального, в порушення п. 44.1 ст. 44, п. 198.1 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 п. 201.10 ст. 201 ПКУ, Закону № 996, ймовірно не нараховано та несплачено до державного бюджету України ПДВ за 2021-2024рр у сумі 33 729,78 тис. грн.;

- службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021-31.08.2024 року в порушення п. 44.1 ст. 44, п. 49.2 ст. 49, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями); п. 5, п. 7, п. 21 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 15 «Дохід» затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290 зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.12.1999 № 860/4153; ст. 1, ст. 2, ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-ХІV (із змінами та доповненнями), шляхом формування витрат за рахунок проведення безтоварних операцій ймовірно не нараховано та несплачено податок на прибуток за 2021- 2023рр в сумі 30 356,80 тис. грн.;

- службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021-31.08.2024 року за умови відсутності залишків ТМЦ (товару «феромарганець», «феросилікомарганець» (код УКТ ЗЕД 7202)), в порушення п. 44.1 ст. 44, п. 187.1 ст. 187, ст. 188, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 п. 201.10 ст. 201 ПКУ, Закону № 996, ймовірно занижено суму податкового зобов`язання, 43 внаслідок чого не нараховано та несплачено до державного бюджету України ПДВ за 2021-2023рр у сумі 80 643,53 тис. грн.;

- службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021-31.08.2024 року в порушення п. 44.1 ст. 44, п. 49.2 ст. 49, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями); п. 5, п. 7, п. 21 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 15 «Дохід» затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290 зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_17 14.12.1999 № 860/4153; ст. 1, ст. 2, ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-ХІV (із змінами та доповненнями), за умови відсутності залишків ТМЦ (товару «феромарганець», «феросилікомарганець» (код УКТ ЗЕД 7202) ймовірно не нараховано та несплачено податок на прибуток за 2021-2023рр в сумі 72 579,18 тис. грн.

На даний час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження вбачається наступне.

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом травня 2023 року реалізував паливно-мастильні матеріали об?ємом 10,8 млн літрів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму понад 507 млн грн.

При цьому, відповідно до Єдиного державного реєстру суб?єктів господарювання, які отримали ліцензії на право виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутні ліцензії на право виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним.

Таким чином, у порушення ст. 15 Закону України від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснено реалізацію пального за відсутності відповідної ліцензії на право торгівлі пальним.

Водночас, при проведенні аналізу походження пального встановлено, що постачальниками зазначеного обсягу пального в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом березня-квітня 2023 року були наступні суб`єкти господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).

Слід зазначити, що відповідно до відомостей Єдиного реєстру акцизних накладних, фізичного переміщення паливно-мастильних матеріалів під час проведення операцій з їх купівлі-продажу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не відбувається. Зазначене може свідчити, що задекларовані господарські операції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з придбання вищевказаних ПММ ймовірно мають фактичний безтоварний характер.

Таким чином, в результаті організованої службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) оборудки протягом 2023 року здійснено необґрунтовано завищення суми податкового кредиту за рахунок фіктивного придбання пального в афілійованих до ФПГ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » компаній, ймовірно не нараховано та несплачено до державного бюджету України ПДВ на загальну суму понад 33,7 млн грн. та шляхом формування витрат за рахунок проведення безтоварних операцій ймовірно не нараховано та несплачено податок на прибуток на загальну суму понад 30 млн грн.

Крім того, в ході аналізу податкових накладних АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » також встановлено, що в період з 01.01.2021 року по 31.05.2023 року АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало товар з номенклатурою: «феромарганець», «феросилікомарганець» в значному обсязі без подальшої реалізації.

Зокрема, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) реалізував в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товар з наступною номенклатурою: «феромарганець високовуглецевий ФМн78», «феромарганець середньовуглецевий ФМн78», «феромарганець середньовуглецевий ФМн88», «феросилікомарганець МнС17» (код УКТ ЗЕД 7202) в загальному обсязі 12,5 тис тон на суму понад 580 млн грн.

В подальшому, відповідно ЄРПН, прослідковується часткова реалізація, а саме: протягом періоду з 01.01.2021 по 28.02.2022 року від імені АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_16 ) реалізовано товар з номенклатурою «ФЕРОСИЛІКОМАРГАНЕЦЬ МнС 17» в обсязі 1 925,01 тон на загальну суму 97 363 482,24 грн., у т.ч. ПДВ - 16 227 247,04 грн.

Таким чином, після проведених операцій, залишки товару з номенклатурою «ФЕРОМАРГАНЕЦЬ», «ФЕРОСИЛІКОМАРГАНЕЦЬ» (код УКТ ЗЕД 7202), які знаходяться на балансі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » становлять 10 590,23 тон на загальну суму 483,9 тис. грн.

Слід зазначити, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не використовує вказану номенклатуру товару для виробництва добрив та ведення своєї господарської операції. Враховуючи, що відповідно до даних Єдиного реєстру податкових накладних, послуги зберігання товарної продукції («феромарганець», «феросилікомарганець») не відображені, подальша реалізація залишків відсутня, вказане свідчить про ризик проведення безтоварних операцій з метою заниження значення об`єкту оподаткування в інтересах АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Згідно облікових та реєстраційних даних з Інформаційно-телекомунікаційної системи «Податковий блок», АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та задіяні до незаконного ланцюгу вищевказані суб`єкти господарювання, у своїй господарській діяльності протягом 2021-2024 років, використовували/використовують відповідні розрахункові рахунки, відкриті зокрема в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_17 ), та/або його відокремлених підрозділах (філіях), що стосуються розрахункових рахунків наступних суб`єктів господарської діяльності:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - розрахункові рахунки НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - розрахунковий рахунок НОМЕР_26 .

З метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам, у тому числі з метою встановлення походження коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи.

Такими документами є документи з юридичного оформлення та користування рахунками, відомості, що свідчать про рух коштів по рахункам за період з 01.01.2021 по 30.09.2024, на електронному та паперовому носіях.

Враховуючи викладене, виникла необхідність провести тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до завірених належним чином копій документів (в паперовому та електронному вигляді), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_17 ).

Детектив у судове засідання не з`явився, до суду подано заяву про розгляд справи без його участі та просить клопотання задовольнити.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розглянув клопотання про тимчасовий доступ без виклику представників особи у володінні якої перебувають речі та документи.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Судом встановлено, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань, № 0000084 від 23.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема, є:

1) відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;

3) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи те, що інформація, яка перебуває у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_17 ) може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, детективом у клопотанні доведено можливість використання як доказу інформації, яка знаходиться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_17 ) та іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою даної інформації неможливо, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні - детективам (старшим детективам) Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 та іншим детективам/слідчим групи детективів/слідчих, які уповноважені проводити досудове розслідування на день здійснення заходу забезпечення кримінального провадження, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_17 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , або за місцем фактичного місцезнаходження банківської установи та/або його відокремлених підрозділах (філіях), що стосуються розрахункових рахунків наступних суб`єктів господарської діяльності:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - розрахункові рахунки НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - розрахунковий рахунок НОМЕР_26 ,

зокрема до наступних документів із наданням дозволу на вилучення їх завірених належним чином копій (в паперовому та/або електронному вигляді) за період з 01.01.2021 по 30.09.2024, а саме:

- відомості щодо відкриття та обслуговування рахунків вищевказаних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичної справи клієнта) разом з листуванням банківської установи з юридичною особою, а також картки із зразками підписів службових осіб та/або осіб, які представляли інтереси даних юридичних осіб та фізичних осіб;

- відомості щодо надходження та списання коштів (про рух коштів) по вищевказаним розрахунковим рахунками вище перелічених суб`єктів господарської діяльності, в тому числі транзитні та по SWIFT-переказам, у формі таблиці у форматі xlsx (Microsoft Excel, розміром до 1 млн. записів) або csv (текстовий файл у вигляді значень, відокремлених комою у кодуванні UTF-8 або Windows-1251) на оптичному або іншому переносному носії електронних даних (із зазначенням призначення платежу, вхідних та вихідних залишків, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, РНОКПП, ПІБ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу, дати, суми та валюти платежу, номеру платіжного документу, типу платежу) із документальними матеріалами, що стали підставами для ініціювання транзакції, а також про операції з відкриттям рахунків, а також у форматі відповідно до Додатку до Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці (у чинній редакції постанови Правління Національного банку України), затверджених Постановою правління Національного банку України від 14.07.2006 № 267;

- інформації щодо телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та вищезазначених суб`єктів господарської діяльності із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також часу і дати проведення з`єднань, та надати інформацію з приводу використання електронного цифрового підпису, хто саме здійснював підпис будь-яких документів під час входу та подачі відповідних документів до банківської установи та хто в процесі генерації приватного ключа записував на цифровий носій клієнта та мав до нього доступ, надати дані ключів (власників) хто здійснював вхід для подачі вище зазначених документів до банківської установи;

- документи щодо вище перелічених суб`єктів господарської діяльності, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях зазначених клієнтів з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення;

- зовнішньо-економічних контрактів з додатками, інвойсами, специфікаціями та ВМД, заявок на купівлю та конвертацію валюти вказаних підприємств;

- висновків банку про результати аналізу фінансових операцій, повідомлень щодо підозрілої діяльності вище зазначених суб`єктів господарської діяльності;

- документи щодо кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності всіх фізичних осіб, які прямо чи опосередковано володіють юридичною особою, осіб, як незалежно від формального володіння, впливають на керівництво чи діяльність компанії, розмір частки кожного із власників, опис характеру впливу кінцевого бенефіціарного власника на діяльність компанії;

- в разі змін в структурі власності, заява про державну реєстрацію юридичної особи, схему структури власності, витяг або інший документ, що підтверджує реєстрацію юридичної особи.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Cлідчий суддя

Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1