Справа № 202/2756/24
Провадження № 1-кс/202/1588/2024
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

Іменем України

10 квітня 2024 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження №0001008 від 22.09.2023 рокуза ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб за грошову винагороду зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »на ІНФОРМАЦІЯ_2 , без мети ведення фінансово - господарської діяльності.

В подальшому реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використано для укладення зовнішньоекономічних контрактів з експорту волоських горіхів у кількості 1 798 551 кг, фактурною вартістю 135 304 727 грн. протягом 2021-2022 років за межі митної території України на адреси компаній з Туречини, Азейбарджану, Греції, Франції, Грузії, Німечинни та інших країн.

Відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_3 за результатами експортних операцій, валютна виручка у передбачений законодавством 180-ти денний термін на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від нерезидентів не надходила, податки до державного бюджету не сплачено, також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за результатами експортних операцій агропродукції за 2022 рік не подали декларацію з податку на прибуток з відображенням показнику «Дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків) визначений за правилами бухгалтерського обліку», чим занижено позитивне значення податку на прибуток у сумі 3 376 422 грн.

Також ІНФОРМАЦІЯ_4 надано висновок аналітичного дослідження від 31.07.2023 року «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2021 року по 31.12.2022 року. Відповідно до цього висновку встановлено, що даним суб`єктом господарювання за період з 01.01.2021 року по 31.12.2022 рік не здійснювалось подання до контролюючого органу фінансової звітності, декларацій з податку на прибуток і взагалі реєстрація податкової звітності не здійснювалась.

Крім того, ймовірне порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимог Податкового Кодексу України призвело до відсутності декларування податку на прибуток у загальній сумі 24 354 851 грн., можливе проведення фінансових операцій у сумі 135 304 727 грн. можуть свідчити про легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом.

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань місцем зберігання реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в паперовій формі є ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, проведення експертних досліджень, а саме судової почеркознавчої та технічної експертизи, слідчий просив надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналу реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю її вилучення, котра перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути без його участі. Слідчий також просив розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, проведення судової почеркознавчої та технічної експертизи, необхідний тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі частини 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володіння якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

З огляду на наведене, клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 підлягає задоволенню.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0001008 від 22.09.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України,дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналу реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю її вилучення, котра перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк виконання ухвали до 09 червня 2024 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1