КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/5499/23
Провадження № 1-кс/552/713/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.03.2024 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У клопотанні вказував, що у провадженні Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №0000004 від 17.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 діючи за попередньою змовою з представниками іноземних компаній країна Литва - ІНФОРМАЦІЯ_2 , DINAZ HOLDING та DINAZIS беніфеціарами яких є: Stankeviиs Genadijs, Spiridovs Vladimirs, Jermolajevs Nikolajs, Busels Viktors, що прямо або опосередковано пов`язані з Російською федерацією - країною яка здійснює збройну агресію проти України в період з 2022 року по теперішній час, також використовуючи реквізити підконтрольних їм підприємствами, імпортуючи фактично на територію України підакцизний товар - метил, що використовується для незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів та може бути виготовлений на території Російської федерації, маскуючи його під виглядом розчинників, які нібито в подальшому реалізовують підприємствам реального сектору економіки, з метою безпідставного формування штучного податкового кредиту тим самим, ухилились від сплати податків на суму 8,7 млн. грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.

У подальшому, на виконання постанови старшого детектива ІНФОРМАЦІЯ_3 працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 проведено дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), за результатами якої встановлено ряд підприємств з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює господарську діяльність з купівлі-продажу « ІНФОРМАЦІЯ_5 ) код УКТ ЗЕД , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (податковий номер НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (податковий номер НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (податковий номер НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (податковий номер НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (податковий номер НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_4 » (податковий номер НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (податковий номер НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (податковий номер НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (податковий номер НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » податковий номер НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (податковий номер НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (податковий номер НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (податковий номер НОМЕР_14 ).

Таким чином, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, для встановлення фактичних обставин державної реєстрації та інших реєстраційних дій, просив слідчого суддю надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів актів ІНФОРМАЦІЯ_4 з правом вилучення їх завірених копій «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки вищезазначених суб`єктів господарської діяльності з усіма додатками до нього, включаючи податкові повідомлення-рішення, заперечень СГД, а також документів складених податковим органом за наслідками розгляду таких заперечень з можливістю їх вилучення за період часу з 01.01.2019 по теперішній час.

У судове засідання детектив не з`явився, надав до суду клопотання про розгляд справи у його відсутність.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У поданому до суду детективом клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_4 , отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

1.Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: актів (довідок) з додатками «Про результати проведення камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (податковий номер НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (податковий номер НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (податковий номер НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (податковий номер НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (податковий номер НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_4 » (податковий номер НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (податковий номер НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (податковий номер НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (податковий номер НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » 9податковий номер НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (податковий номер НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (податковий номер НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (податковий номер НОМЕР_14 ) з усіма додатками до них, включаючи податкові повідомлення-рішення, заперечень, а також документів складених податковим органом за наслідками розгляду таких заперечень, Витягу з Єдиного реєстру податкових накладних (виданих та отриманих) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (податковий номер НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (податковий номер НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (податковий номер НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (податковий номер НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (податковий номер НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_4 » (податковий номер НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (податковий номер НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (податковий номер НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (податковий номер НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » 9податковий номер НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (податковий номер НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (податковий номер НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (податковий номер НОМЕР_14 ) з зазначенням назв контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, сум коштів, сум ПДВ, номенклатури та ціни товарів/робіт/послуг, за період часу з 01.01.2022 року по дату винесення ухвали.

Вищевказану інформацію надати на паперових (у роздрукованому вигляді) та електронних носіях документи (інформацію)

2. Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю доручити детективам (старшим детективам) групи детективів у даному кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 .

Строк дії ухвали двадцять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1