УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

(вступна та резолютивна частини)

24 травня 2024 року слідчий суддя ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , представника особи, у володінні якої перебувають речі та документи - ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР № 0000108 від 13.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Враховуючи, що складання судового рішення у формі ухвали вимагає часу, слідчий суддя, у відповідності до ч.2 ст. 376 КПК України, обмежується складанням і оголошенням його резолютивної частини, зі складанням повного тексту ухвали не пізніше п`яти діб з дня оголошення резолютивної частини судового рішення.

Керуючись ч.2 ст.376 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №0000108 від 13.12.2022 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , на тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та її структурних підрозділах (адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх копій, які стосуються та містять відомості відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_16 » (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_17 » (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_18 » (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_19 » (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_20 » (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП « ОСОБА_21 » (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_22 » (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП « ОСОБА_23 » (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП « ОСОБА_24 » (РНОКПП НОМЕР_26 ) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023 р., зокрема: реєстраційних документів (статутів, протоколів зборів учасників, установчих договорів, реєстраційних карток, довіреностей, наказів, квитанцій, копій паспортів засновників та посадових осіб, інших документів, які знаходяться в реєстраційних (податкових) справах), відомостей, з яких електронних скриньок та ІР-адрес здійснювалась подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформації щодо інших підприємств, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних зі встановлених електронних скриньок та ІР-адрес у зазначений період; податкових декларацій з податку на додану вартість, додатків 1 до податкових декларацій з податку на додану вартість, «Розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)», податкових накладних вказаних вище суб`єктів господарської діяльності, документів, які містять інформацію про отримані доходи вказаними суб`єктами господарської діяльності, податкових декларацій з податку на прибуток, звітності за формою 4ДФ, балансів, звітів про фінансові результати (звітів про сукупний дохід), звітів про рух грошових коштів (за прямим методом), звітів про фінансові результати (звіт про сукупний дохід), звітів про рух грошових коштів (за прямим методом), звітів про власний капітал, документів податкового та бухгалтерського обліку щодо обліку залишків товарно-матеріальних цінностей, документів та відомостей щодо обліку проходження митного контролю в режимі «імпорт» та «експорт», приміток до фінансової звітності, акти перевірок з додатками, в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, планові, позапланові, камеральні перевірки), наказів на призначення перевірок, податкових повідомлень-рішень, рішень з додатками щодо оскарження винесених податкових повідомлень-рішень та відомостей щодо стану оскарження, первинних документів, які надавались для дослідження при проведенні податкових перевірок, рішень та висновків комісій ДПС України та її відокремлених підрозділів щодо відповідності платників критеріям ризиковості, а також документи іншої податкової звітності, поданої вказаними суб`єктами господарської діяльності за період 2022-2023 років.

В іншій частині вимог клопотання - відмовити.

Роз`яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали буде складено та проголошено о 17:05 год. 24 травня 2024 року.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_25