Провадження 1-кс/127/8029/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2023 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Вінниці) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 000055 від 22.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що слідчими четвертого СВ (з дислокацією у м. Вінниці) ТУ ДБР, розташованого у місті Хмельницькому, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №000055 від 22.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом того, що згідно узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України № 0300/2021/ДСК від 21.04.2021, вбачається що ОСОБА_4 , будучи директором ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , основний вид діяльності - діяльність агентств працевлаштування) в період квітня - грудня 2020 року ухилились від сплати податків в значних розмірах.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що в період з 16.04.2020 по 26.11.2020, з польського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь фізичних осіб українського походження здійснено перекази коштів, на загальну суму 9,09 млн польських злотих (еквівалент 62,99 млн грн), Також встановлено, що в період з 28.04.2020 по 17.12.2020 року, з польського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » засновником, директором та кінцевим бенефіціарним власником ОСОБА_4 , ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП: НОМЕР_2 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ), за використання картки, було знято готівкою кошти, на загальну суму 1,38 млн польських злотих (еквівалент 9,56 млн грн).

Наразі постала потреба в тимчасовому доступі до документів, розпорядником яких виступає ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: картки платника податків - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ,); відомостей про банківські рахунки з зазначенням банківських установ, номерів рахунків, дату відкриття та закриття рахунків, які отримані від банків; усієї податкової звітності з усіх видів податків, зборів за 2019 рік, у випадку неподання якоїсь звітності довідки із зазначенням виду та періоду не поданої звітності; відомостей про IP-адреси та електронні скриньки з яких надходила податкова звітність та реєструвались податкові накладні; витяги з АІС Податковий блок і Єдиний реєстр податкових накладних, щодо зареєстрованих і отриманих податкових накладних; копії облікової справи платника податків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); відомостей про проведенні перевірки, аналітичні дослідження, узагальнення податкової інформації, та у випадку їх проведення копії актів перевірок, висновків аналітичного дослідження, узагальнення податкової інформації; інформацію про взаємовідносини з приводу реалізації/придбання продукції, отримання грошових коштів (прибутку); інформацію ким саме подавалась податкова звітність; інформацію про пов`язаних осіб, дана інформація має значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та є доказом вчинення кримінального правопорушення, а також містять інші відомості необхідні для досудового розслідування та проведення слідчих дій.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до електронних копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ).

Проведення зазначеної процесуальної дії матиме важливе значення для досудового розслідування. Відомості, які містяться у вказаних документах, самі по собі та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин провадження, яке розслідується, можуть бути доказами під час судового розгляду, сприятимуть достовірному встановленню обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з`ясуванню усіх інших обставин, в цілому допомагаючи всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини вищевказаного кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних, обґрунтованих і неупереджених процесуальних рішень у розумні строки.

Крім того, зазначені документи можуть бути об`єктами дослідження при проведенні судових експертиз.

Частиною 1 статті 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі викладеного, слідчий просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, натомість надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 , в судове засідання не з`явився про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про місце та час розгляду справи був повідомлений своєчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у їх відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи, про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ), сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчим четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Вінниці) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 у кримінальному провадженні № 000055, на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ), що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:

- до електронних копій та паперових (роздрукованих) документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , за 2019 - 2021 роки, а саме: картки платника податків - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); відомостей про банківські рахунки з зазначенням банківських установ, номерів рахунків, дату відкриття та закриття рахунків, які отримані від банків; відомості про реєстрацію платником ПДВ вказаного суб`єкту господарювання і копії документів, що підтверджують таку реєстрацію; усієї податкової звітності з усіх видів податків, зборів з 2019 року по 11.09.2023 року та квитанцій до звітності, у випадку неподання якоїсь звітності довідки із зазначенням виду та періоду не поданої звітності; відомостей про IP-адреси та електронні скриньки з яких надходила податкова звітність та реєструвались податкові накладні; витяги з АІС Податковий блок і Єдиний реєстр податкових накладних, щодо зареєстрованих і отриманих податкових накладних (з номенклатурою товарів та без такої); копії облікової справи платника податків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); відомостей про проведенні перевірки, аналітичні дослідження, узагальнення податкової інформації та у випадку їх проведення копії актів перевірок, висновків аналітичного дослідження, узагальнення податкової інформації, та рішень, прийнятих на їх підставі, інші матеріали, що підтверджують наявність фактів порушення податкового, валютного та іншого законодавства; інформації про стан узгодження донарахованих податкових зобов`язань (за їх наявності), інформації про взаємовідносини з приводу реалізації/придбання продукції, отримання грошових коштів (прибутку); інформацію ким саме подавалась податкова звітність; інформацію про пов`язаних осіб.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: