Провадження № 1-кс/202/8576/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 листопада 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду під час досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000637 від 23.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 241 КК України клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання без його участі в якій клопотання підтримав, просив його задовольнити.

ІНФОРМАЦІЯ_1 належним чином повідомлене про час та місце розгляду клопотання, у судове засідання представника не направило, що згідно вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши клопотання та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

З клопотання вбачається, що Слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000637 від 23.06.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 241 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на підставі матеріалів позапланової перевірки, проведеної ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період часу з 08.10.2019 по 04.02.2020 щодо дотримання вимог природоохоронного законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено порушення наднормативних викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря через відсутність дозвільних документів на викиди, що заподіяло шкоду довкіллю у розмірі 293 742,43 грн.

Під час досудового розслідування допитано в якості свідка старшого державного інспектора з охорони навколишнього природнього середовища ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка надала свідчення про те, що під час позапланової перевірки дотримання вимог природоохоронного законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виявлено обладнання, яке є джерелом викиду забруднюючих речовин в атмосферне повітря.

Поряд з цим, на момент перевірки, проведеної ІНФОРМАЦІЯ_2 у 2021 році вказаний дозвіл на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами викидів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » був відсутній.

Таким чином, з метою повного, всебічного і об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, підтвердження фактів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до часу отримання дозволу на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами, встановлення способу та осіб причетних до вчинення вказаних дій, здобуття доказів у кримінальному провадженні, забезпечення прийняття законного і неупередженого процесуального рішення, необхідно забезпечити тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні юридичної особи ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична та фактична адреса якої є: АДРЕСА_1 , відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у паперовому та електронному вигляді, а саме:

-податкову звітність (звітну, уточнюючу, звітну нову, коригування) з усіх податків, зборів, платежів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2019 по 11.10.2023, з усіма додатками до неї;

-звіти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно-правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку, за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-роздруківку виписаних та отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкових накладних з ЄРПН (із зазначенням постачальника, назви товару/послуги, одиниці виміру, кількості, вартості, суми ПДВ, вартості одинці товару без ПДВ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-акти камеральних, документальних, фактичних перевірок (з додатками до них) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023, а також документів, що стали підставою для їх проведення;

-листування (у т.ч. в електронному вигляді) у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023 між органами податкової служби та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у т.ч. щодо призупинення реєстрації платника ПДВ, поновлення реєстрації платника ПДВ, застосування спрощеної системи оподаткування, відмови від застосування спрощеної системи;

-податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-податкові декларації платника єдиного податку з додатками (за наявності), подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-податкові декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зі сплати екологічного податку (у т.ч. звітних нових, уточнюючих) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

-відомості щодо всіх банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням назви банку, номеру МФО, дата відкриття або закриття таких рахунків (за наявності);

-інформацію щодо дати реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником екологічного податку, єдиного податку, з податку на додану вартість.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що необхідні органу досудового розслідування документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Крім того, слідчим обґрунтовано також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

З огляду на мету отримання доступу до вказаних документів, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Керуючись ст. ст. 163-164, 372 КПК України, слідчий суддя -

П о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000637 від 23.06.2023, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична та фактична адреса якої є: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій (у тому числі в електронному вигляді) наступних документів:

- податкову звітність (звітну, уточнюючу, звітну нову, коригування) з усіх податків, зборів, платежів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2019 по 11.10.2023, з усіма додатками до неї;

- звіти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно-правовими договорами, угодами, отриманого прибутку, за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- роздруківку виписаних та отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкових накладних з ЄРПН (із зазначенням постачальника, назви товару/послуги, одиниці виміру, кількості, вартості, суми ПДВ, вартості одинці товару без ПДВ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- акти камеральних, документальних, фактичних перевірок (з додатками до них) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023, а також документів, що стали підставою для їх проведення;

- листування (у т.ч. в електронному вигляді) у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023 між органами податкової служби та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у т.ч. щодо призупинення реєстрації платника ПДВ, поновлення реєстрації платника ПДВ, застосування спрощеної системи оподаткування, відмови від застосування спрощеної системи;

- податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- податкові декларації платника єдиного податку з додатками (за наявності), подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкових органів у період часу з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- податкові декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зі сплати екологічного податку (у т.ч. звітних нових, уточнюючих) за період з 01.01.2019 по 11.10.2023;

- відомості щодо всіх банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), із зазначенням назви банку, номеру МФО, дата відкриття або закриття таких рахунків (за наявності);

- інформацію щодо дати реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником екологічного податку, єдиного податку, з податку на додану вартість.

Встановити строк дії ухвали до 23 грудня 2023 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1