печерський районний суд міста києва
Примірник №__
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 жовтня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання детектива Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором нагляду за додержанням законів Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання зазначено, що Детективами Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000639 від 26.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) на підставі податкового законодавства (п. 14 підрозділу 1 розділу ХХ Податкового кодексу України) задекларував за 2020 рік дохід на загальну суму 705 770 730,58 грн, який одержав внаслідок ліквідації (припинення) іноземної компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) номер НОМЕР_2 . Останній не надав повного пакету документів до контролюючого органу, що підтверджують отримання вказаного доходу при ліквідації ІНФОРМАЦІЯ_1 та законності одержаних доходів підприємством нерезидентом.

Постановою від 11 жовтня 2023 року у кримінальному провадженні № 0000639 від 26.12.2022 призначено почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Враховуючи викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у фізичної особи для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які знаходяться у безпосередньому володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ).

В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що Детективами Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000639 від 26.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, фізична особа ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) на підставі податкового законодавства (п. 14 підрозділу 1 розділу ХХ Податкового кодексу України) задекларував за 2020 рік дохід на загальну суму 705 770 730,58 грн, який одержав внаслідок ліквідації (припинення) іноземної компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) номер НОМЕР_2 . Останній не надав повного пакету документів до контролюючого органу, що підтверджують отримання вказаного доходу при ліквідації ІНФОРМАЦІЯ_1 та законності одержаних доходів підприємством нерезидентом.

Постановою від 11 жовтня 2023 року у кримінальному провадженні № 0000639 від 26.12.2022 призначено почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ).

Відповідно до ч. 1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно до ч.1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до п. 1.1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених 08.10.1998 Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей та документів іншим працівникам правоохоронних органів за дорученням слідчого (детектива), оскільки детективом не зазначено яким конкретно іншим працівникам та чи є вони стороною даного кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 160, ч.5 ст.163, 164, ч.1 ст. 165 , 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати детективам (старшим детективам) ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, із можливістю вилучення їх в оригіналах, які перебувають у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ), а саме:

-реєстраційні документи ІНФОРМАЦІЯ_1 номер НОМЕР_2 , згідно законодавства (Британських Віргінських островів);

-банківські виписки про рух коштів по рахунках ІНФОРМАЦІЯ_1 з моменту відкриття рахунків по дату закриття;

-документи ІНФОРМАЦІЯ_1 згідно законодавства (Британських Віргінських островів) на підставі яких розпочалася та закінчилася процедура ліквідації вказаної компанії;

-документи які підтверджують, що громадянин ОСОБА_5 був акціонером (бенефіціарним власником) компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

-документи які підтверджують законне набуття активів компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 на дату ліквідації;

-документи які підтверджують передачу активів від ІНФОРМАЦІЯ_1 в адресу ОСОБА_5 ;

-документи, що підтверджують придбання компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 корпоративних прав чорногорської компанії ІНФОРМАЦІЯ_5 та в подальшому набуття ОСОБА_5 корпоративних прав останньої;

-документи, що підтверджують набуття ОСОБА_5 від ІНФОРМАЦІЯ_1 (вказати між ким виникли зобов`язання та в чому вони виражаються);

-документи, що підтверджують придбання компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 транспортного засобу (яхти) та в подальшому набуття прав власності ОСОБА_5 на вказаний об`єкт;

-документи, що підтверджують набуття ОСОБА_5 права вимоги від ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

-документи про призначення та звільнення співробітників ІНФОРМАЦІЯ_1 , якщо такі були;

-документи ліквідаційної справи ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

-документи, що підтверджують отримання ОСОБА_5 від ІНФОРМАЦІЯ_1 дивідендів та документи, які підтверджують декларування (сплату) податків з отриманих дивідендів ОСОБА_5 від ІНФОРМАЦІЯ_1 за весь період;

-документи, які підтверджують законне набуття компанією ІНФОРМАЦІЯ_1 активів, які в подальшому фізичною особою ОСОБА_5 було задекларовано на підставі податкового законодавства (п. 14 підрозділу 1 розділу ХХ Податкового кодексу України) за 2020 рік та документи, що підтверджують отримання доходу на загальну суму 705 770 730,58 грн., внаслідок ліквідації (припинення) іноземної компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) номер НОМЕР_2 ;

-контактні дані (номер телефону, фактичне місце проживання, електрона адреса) ліквідатора ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 );

-рішення Групи компаній, а саме: « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та « ІНФОРМАЦІЯ_9 » про припинення діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 від 14 грудня 2020 року;

Крім того, перераховані вище документи прошу надати і по наступним компаніям:

- « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з дати реєстрації по дату закриття вказаних компаній;

-документи на підставі яких група компаній ІНФОРМАЦІЯ_10 перераховувала заробітну плату, премії ОСОБА_5 на рахунки ІНФОРМАЦІЯ_1 та рахунки дочірнім підприємствам останньої;

-реєстри контрагентів як постачальників так і покупців товарів, робіт, послуг Maternelle Holdings LTD « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та « ІНФОРМАЦІЯ_9 », за весь період діяльності компаній.

Фінансово-господарські документи групи компаній ІНФОРМАЦІЯ_1 , « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та «Джі- ОСОБА_12 » по взаєморозрахунках з групою компаній ІНФОРМАЦІЯ_10 або підприємствами які знаходяться на території України, а саме:

-договори (угоди), накладні, додаткові договори (угоди), специфікації до них, видаткові накладні, що свідчать про реалізацію/придбання товарів, робіт (послуг), товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти, довіреності, та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій;

-акти приймання-передачі виконаних робіт/послуг, наданих/придбаних товарів (послуг);

-виписки по банківським рахункам, що свідчать про проведенні розрахунки;

-інші первинні бухгалтерські документи, які передбачені умовами договорів та додаткових угод.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1