Справа № 286/2062/21
У Х В А Л А

05.02.2024 м. Овруч

Овруцький районний суд Житомирської області в складі :

головуючого судді ОСОБА_1 ,

з секретарем ОСОБА_2 ,

з участю прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченого ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Овручі кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000231 від 26.08.2020 за обвинуваченням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Тхорин Овруцького району Житомирської області, зареєстрованого в АДРЕСА_1 , проживаючого в АДРЕСА_2 , у вчиненні кримінального проступку, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Згідно обвинувального акту, ОСОБА_4 не будучи суб`єктом підприємницької діяльності, не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, їх зберігання, всупереч вимогам: Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР (зі змінами та доповненнями), щодо порядку здійснення такої діяльності, згідно якого:

- ст. 10 тютюнові вироби підлягають підтвердженню відповідності в законодавчо регульованій сфері шляхом сертифікації,....;

- п. 4 ст. 11 ... тютюнові, вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством....;

- ст. 11-1 ... встановлена виробником або імпортером максимальна роздрібна ціна на тютюнові вироби наноситься на пачку, коробку або сувенірну коробку тютюнових виробів разом з датою їх виготовлення…;

- ст.15 ... роздрібна торгівля ... тютюновими виробами, ... може здійснюватися суб`єктами господарювання ... всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю ...;

Податкового кодексу України від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), згідно якого:

- п.п. 226.11 ст. 226 ввезення на митну території України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняється,

маючи умисел на незаконне збагачення, здійснив незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Зокрема, у період з жовтня 2020 року (більш точної дати та часу встановити не вдається за можливе) по 26 січня 2021 року, усвідомивши фінансовий зиск від незаконної діяльності по збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, маючи можливість реалізовувати їх мешканцям Овруцького району Житомирської області, а також усвідомлюючи суспільно- небезпечний характер своїх злочинних дій та наслідків від такої діяльності, переслідуючи умисел на зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, для отримання неконтрольованого державою доходу, вчинив злочин за наступних обставин.

Так, з початку жовтня 2020 року (більш точної дати та часу встановити не вдається за можливе) ОСОБА_4 за не встановлених обставин придбав у невстановлених осіб тютюнові вироби в пачках «Ріпе», «TU-134», «Hocus», «Pogonu», «Космос», «Прима», «Marlboro» без марок акцизного податку України, які він незаконно зберігав за адресою фактичного проживання: АДРЕСА_2 .

При цьому, за обставинами та обстановкою такого придбання, а саме: відсутністю документів щодо походження та якості придбаних тютюнових виробів, відсутності марок акцизного податку України, ціни за одиницю товару, що є значно нижчою від ринкової, ОСОБА_4 , усвідомлював факт незаконності придбання зазначених тютюнових виробів та, як наслідок, незаконність його дій щодо їх зберігання з метою подальшого збуту, які він зберігав за адресою фактичного проживання: АДРЕСА_2 .

З метою збирання доказів, 27.01.2021 на підставі ухвали Богунського районного суду м. Житомира від 26.01.2021 проведено обшук за місцем фактичного проживання ОСОБА_4 , а саме: АДРЕСА_2 , з метою відшукання та вилучення незаконно придбаних та виготовлених підакцизних товарів, за результатами якого виявлено та вилучено: 6 мішків сухої суміші із запахом схожим на тютюн; 220 пачок сигарет «Ріпе»; 500 пачок сигарет «TU-134»; 500 пачок сигарет «Hocus»; 500 пачок сигарет «Pogonu»; 500 пачок сигарет «Космос»; 440 пачок сигарет «Прима»; 300 пачок сигарет «Marlboro», які ОСОБА_4 зберігав за вказаною адресою з метою збуту.

30.01.2024 року до суду надійшло клопотання захисника обвинуваченого - ОСОБА_5 , в якому останній просить звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв`язку із закінчення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності; кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000231 від 26.08.2020 року - закрити; судові витрати, пов`язані із розглядом справи віднести на рахунок держави; скасувати арешт накладений Ухвалою Богунського районного суду міста Житомира у справі №295/1150/11 від 29.01.2021 року накладений суддею ОСОБА_6 у рамках кримінального провадження №0000231 від 26.08.2021 року за ч. 1 ст. 204 КК України, належного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , а саме ноутбук Apple Мас Book, серійний номер FVFV4RVFJ1WK з зарядним пристроєм, зошит в клітинку, серія «Вікно в природу №1124», блокноти «Streets Note», у кількості 2 (двох) шт., блокнот з надписом «Mosаіge Art», Арт. 30-9611, мобільний телефон «SAMSUNG», ІМЕІ НОМЕР_1 , повернути володільцю (володільцю цього майна); зобов`язати СУ ГУ ДФС у Житомирській області негайно повернути арештоване майно: ноутбук Apple Мас Book, серійний номер FVFV4RVFJ1WK з зарядним пристроєм, зошит в клітинку, серія «Вікно в природу №1124», блокноти «Streets Note», у кількості 2 (двох) шт., блокнот з надписом «Mosаіge Art», Арт. 30-9611, мобільний телефон «SAMSUNG», ІМЕІ НОМЕР_1 ОСОБА_4 . Клопотання мотивує тим, що як вбачається зі змісту обвинувального акту, у період з жовтня 2020 року (більш точної дати та часу встановити не вдається за можливе) по 26 січня 2021 року, усвідомивши фінансовий зиск від незаконної діяльності по збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, маючи можливість реалізувати їх мешканцям Овруцького району Житомирської області, а також усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх злочинних дій їх- наслідків від такої діяльності, переслідуючи умисел на зберігання зметаю збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, для отримання неконтрольованого державою доходу, вчинив злочин передбачений ч. 1 ст. 204 КК України. Так як- його підзахисний обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, який відповідно до обвинувального акту на думку сторони обвинувачення ним було вчинено до 26.01.2021 року сплили строки давності визначені п. 2 ч, 1 ст. 49 КК України відповідно виникла підстава для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності. Стягнення процесуальних витрат, при звільненні обвинуваченого від кримінальної відповідальності, КПК України не передбачено. З урахуванням викладеною, процесуальні витрати у даному кримінальному провадженні слід віднести на рахунок держави. До аналогічних висновків дійшла Третя судова палата ККС ВСУ у постанові у справі №379/1366/20 від 22.02.2023 року.

Обвинувачений ОСОБА_4 просить клопотання задовольнити.

Прокурор проти задоволення клопотання заперечень не має.

Суд, розглянувши клопотання захисника обвинуваченого, заслухавши думку учасників кримінального провадження, дійшов до наступного.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минули три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, чи у разі вчинення нетяжкого злочину, за який передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років.

Діяння, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України, яке інкриміноване ОСОБА_4 відноситься до категорії кримінальних проступків, за яке передбачене покарання у виді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів. Дане кримінальне правопорушення ОСОБА_4 вчинив у період з початку жовтня 2020 по 27.01.2021 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно з п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності суд закриває кримінальне провадження.

За правилами ч. 8 ст. 284 КПК України закриття кримінального провадження на підставі, передбаченій п. 1 ч. 2 цієї статті, не допускається, якщо підозрюваний, обвинувачений проти цього заперечує. В цьому разі розгляд кримінального провадження продовжується в загальному порядку, передбаченому цим Кодексом.

Положеннями ч. 4 ст. 286 КПК України визначено, що, якщо під час судового розгляду сторона у кримінальному провадженні звернеться до суду з клопотанням про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Правилами ч. 3 ст. 288 КПК України передбачено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Таким чином, за змістом статей 284 - 288 КПК України підставами для звільнення особи від кримінальної відповідальності при розгляді справи в суді є наявність відповідної норми кримінального закону, яка передбачає таке звільнення, клопотання сторони кримінального провадження про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності та згода обвинуваченого на закриття кримінального провадження на цих підставах.

Отже, наявність цих умов є правовою підставою для прийняття судом рішення про звільнення підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності. Визнання підозрюваним, обвинуваченим своєї вини у вчиненні кримінального правопорушення як обов`язкової умови такого звільнення кримінальним процесуальним законом не передбачено.

Враховуючи наведене, суд дійшов висновку про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності та закриття провадження у справі.

ОСОБА_4 запобіжні заходи не обиралися.

Процесуальні витрати на проведення судових експертиз у даному кримінальному провадженні становлять 24042,22 гривень, що підтверджується довідками Житомирського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.

Так, відповідно до ч. 2 ст.124 КПК України у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинуваченого на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експерта. Оскільки, суд звільняє обвинуваченого від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 цього Кодексу у зв`язку із закінченням строків давності, при цьому ініціатором проведення експертиз у даному кримінальному провадженні був орган досудового розслідування, тому витрати на проведення цих експертиз не підлягають стягненню з обвинуваченого, а їх необхідно віднести на рахунок держави.

Аналогічна правова позиція висловлена у Постанові Верховного Суду від 22.02.2023 року у справі №379/1366/20.

Долю речових доказів необхідно вирішити відповідно до ст.100 КПК України. Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 29.01.2021 року на предмети, речі та документи, які вилучені у ході обшуку АДРЕСА_2 , а саме: 6 мішків сухої суміші із запахом схожим на тютюн; ноутбук Apple MacBook, серійний номер FVFV4RVFJ1WK; зошит в клітинку, серія «Вікно в природу №1124»; блокноти «Streets Note», у кількості 2 (двох) шт.; блокнот з надписом «Mosaie Art.", Арт. 30-9611; мобільний телефон "SAMSUNG", ІМЕІ: НОМЕР_2 ; 47500 шт. сигаретних гільз для набивання їх тютюном марки "Firebox"; 20500 шт. сигаретних гільз для набивання їх тютюном марки "Gama Gilzy"; 97650 шт. обкладинок для упаковки цигарок, а саме: 92000 шт. - "Hocus"; 1000 шт. - "TU-34"; 150 шт. - "Космос"; 3500 "Happy"; 1000 шт. - "Престиж"; обладнання - агрегат для упаковки тютюну у гільзи цигарок; обладнання - агрегат для упаковки пачок у поліетеленову плівку; 220 пачок сигарет "Pine"; 500 пачок сигарет "TU-134"; 500 пачок сигарет "Hocus"; 500 пачок сигарет "Pogonu"; 500 пачок сигарет "Космос"; 440 пачок сигарет "Прима"; 300 пачок сигарет "Marlboro", Philip Moris; 97650 шт. обкладинок для упаковки цигарок: 92000 шт. - "Hocus"; 1000 шт. - "TU-34"; 150 шт. - «Космос»; 3500 - "Happy"; 1000 шт. - "Престиж", скасувати.

На підставі ст. 49 КК України, керуючись ст. ст. 100, 284, 288 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання захисника обвинуваченого задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального проступку, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000231 від 26.08.2020 року, за ознаками кримінального проступку, передбаченого ч.1 ст.204 КК України - закрити у зв`язку зі звільненням ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Процесуальні витрати за проведення судових експертиз в сумі 24042,22 грн. віднести на рахунок держави.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 29.01.2021 року на предмети, речі та документи, які вилучені у ході обшуку АДРЕСА_2 , а саме: 6 мішків сухої суміші із запахом схожим на тютюн; ноутбук Apple MacBook, серійний номер FVFV4RVFJ1WK; зошит в клітинку, серія «Вікно в природу №1124»; блокноти «Streets Note», у кількості 2 (двох) шт.; блокнот з надписом «Mosaie Art.", Арт. 30-9611; мобільний телефон "SAMSUNG", ІМЕІ: НОМЕР_2 ; 47500 шт. сигаретних гільз для набивання їх тютюном марки "Firebox"; 20500 шт. сигаретних гільз для набивання їх тютюном марки "Gama Gilzy"; 97650 шт. обкладинок для упаковки цигарок, а саме: 92000 шт. - "Hocus"; 1000 шт. - "TU-34"; 150 шт. - "Космос"; 3500 "Happy"; 1000 шт. - "Престиж"; обладнання - агрегат для упаковки тютюну у гільзи цигарок; обладнання - агрегат для упаковки пачок у поліетеленову плівку; 220 пачок сигарет "Pine"; 500 пачок сигарет "TU-134"; 500 пачок сигарет "Hocus"; 500 пачок сигарет "Pogonu"; 500 пачок сигарет "Космос"; 440 пачок сигарет "Прима"; 300 пачок сигарет "Marlboro", Philip Moris; 97650 шт. обкладинок для упаковки цигарок: 92000 шт. - "Hocus"; 1000 шт. - "TU-34"; 150 шт. - «Космос»; 3500 - "Happy"; 1000 шт. - "Престиж", скасувати.

Речові докази: 6 мішків сухої суміші із запахом схожим на тютюн; 47500 шт. сигаретних гільз для набивання їх тютюном марки "Firebox"; 20500 шт. сигаретних гільз для набивання їх тютюном марки "Gama Gilzy"; 97650 шт. обкладинок для упаковки цигарок, а саме: 92000 шт. - "Hocus"; 1000 шт. - "TU-34"; 150 irr. - "Космос"; 3500 "Happy"; 1000 шт. - "Престиж"; 220 пачок сигарет "Pine"; 500 пачок сигарет "TU-134"; 500 пачок сигарет "Hocus"; 500 пачок сигарет "Pogonu"; 500 пачок сигарет "Космос"; 440 пачок сигарет "Прима"; 300 пачок сигарет "Marlboro", Philip Moris; 97650 шт. обкладинок для упаковки цигарок: 92000 шт. - "Hocus"; 1000 шт. - "TU-34"; 150 шт. - «Космос»; 3500 - "Happy"; 1000 шт. - "Престиж" - знищити; обладнання - агрегат для упаковки тютюну у гільзи цигарок; обладнання - агрегат для упаковки пачок у поліетеленову плівку - передати у власність держави; ноутбук Apple MacBook, серійний номер FVFV4RVFJ1WK; зошит в клітинку, серія «Вікно в природу №1124»; блокноти «Streets Note», у кількості 2 (двох) шт.; блокнот з надписом «Mosaie Art.", Арт. 30-9611; мобільний телефон "SAMSUNG", ІМЕІ: НОМЕР_2 -повернути власнику ОСОБА_4 ;

Ухвала про закриття кримінального провадження та звільнення особи від кримінальної відповідальності може бути оскаржена в апеляційному порядку до Житомирського апеляційного суду протягом 7 днів з дня її оголошення через Овруцький районний суд.

Ухвала суду набирає законної сили після закінчення строку на її оскарження.

Суддя ОСОБА_1