УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2023 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ відділу поліції № 3 Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ відділу поліції № 3 Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000216 від 14.04.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 13.04.2023 до відділу поліції №3 Вінницького районного управління поліції надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення з ІНФОРМАЦІЯ_1 про те, що при виконанні Плану проведення заходів державного фінансового контролю, протягом січня-березня 2023 року, проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 . Проведеною ревізією встановлено порушення законодавства на загальну суму 39318, 88 тис. грн., в тому числі таких, що призвели до втрат фінансових і матеріальних ресурсів на суму 2228,28 тис. грн.

По даному факту Слідчим відділенням відділу поліції №3 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області розпочато досудове та внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000216 від 14.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Дослідивши акт ревізії №11-30/3 від 27.03.2023 надісланого з ІНФОРМАЦІЯ_1 були встановлені наступні порушення законодавства.

Зокрема, через порушення підрядними організаціями Фірмою «Сфера» (директор ОСОБА_4 139,96 тис. грн.), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (директор ОСОБА_5 93,38 тис. грн.), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (директор ОСОБА_6 , 3,41 тис. грн.), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (заступник директора ОСОБА_7 5,78 тис. грн.) та ПП « ОСОБА_8 » (директор ОСОБА_9 , 1,66 тис. грн.), ч.1 ст.193 Господарського кодексу України від 16.01.2003 N 436-IV (далі Господарський кодекс), п. 99 Загальних умов укладення та виконання договорів підряду в капітальному будівництві, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2005 №668 (далі Загальні умови), п.п.6.1.1.4. 3.15, 3.6, 6.2.2, 6.2.3, 6.3.1, 6.2.4, 6.4.4.1 Правил визначення вартості будівництва, прийнятих наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 05.07.2013 № 293 (ДСТУ Н Б Д.1.1-1:2013), п.п 4.2.2, 6.2.2, 6.3.3 п.5.1, п.5.3.1 6.2.1.3, 6.2.2, 6.3.3 Настанови щодо визначення загальновиробничих і адміністративних витрат та прибутку у вартості будівництва, прийнятої наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 27.08.2013 № 405 (ДСТУ - Н Б Д.1.1-2.2013, Д.1.1-3.2013), умов договорів, неврахування листа ІНФОРМАЦІЯ_6 » від 15.02.2013 № 7/15-2312, впродовж 2019-2021 років, завищено вартість ремонтно-будівельних робіт на загальну суму 244,19 тис. грн. які головами Ради ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , інженером з технічного нагляду Вінницької обласної комунальної установи « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (далі - Служба технічного нагляду) ОСОБА_12 , головними бухгалтерами ОСОБА_13 та ОСОБА_14 прийняті та оплачені в повному обсязі, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) бюджету громади на вказану суму.

Відповідно до акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2019 по 31.12.2022 №11-30/3 від 27.03.2023 надісланого ІНФОРМАЦІЯ_1 виявлено наступні порушення законодавства за по договорам укладених між фірмою «Сфера» та ІНФОРМАЦІЯ_8 :

«Відповідно до наданих договорів підряду, укладених Радою із Фірмою «Сфера», з 01.01.2019 по 21.12.2022, останньою проведено виконання будівельних робіт, а саме:

- договір від 04.12.2018 № 310, предметом якого є будівництво культурно-оздоровчого майданчика по АДРЕСА_1 (договірна ціна робіт становить - 4650000,0 грн).

- договір від 20.08.2019 Л42, предметом якого є нове будівництво міні-футбольного поля з штучним покриттям по АДРЕСА_1 (договірна ціна робіт становить 3519470,00 грн).

Відповідно до умов вищевказаних договорів, договірна ціна визначена як тверда, а розрахунки проводиться на підставі довідок форми КБ-3 та актів форма КБ-2в.

Згідно довідок форми КБ-3 та актів форми КБ-2в за період з 01.01.2019 по 31.12.2022 Фірмою «Сфера» опроцентовано робіт будівництва об`єктів інфраструктури на загальну суму 7665196,08 грн.

Відповідно до даних бухгалтерського обліку Ради оборотно-сальдової відомості по рахунку 364 «Розрахунки з іншими дебіторами» (далі субрахунок № 364), по контрагенту Фірмою «Сфера» розрахунки за виконані роботи Радою проведено в повному обсязі згідно платіжних доручень.

Відповідно до п. 12 ст.10 Закону № 2939 на підставі направлення від 25.01.2023 № 63, виданого начальником Управління ОСОБА_15 головним державним фінансовим інспектором відділу контролю за місцевими бюджетами Управління ОСОБА_16 проведено зустрічну звірку в Фірмою «Сфера» з питань документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку Ради, за результатами якої не підтверджено витрат на загальну суму 139964,05 грн.

Так, на порушення п.6.2.2 ДСТУ-Н Б Д. 1.1-2:2013 до актів форми КБ-2в (договір від 04.12.2018 Л310) Фірмою «Сфера» необґрунтовано включено вартість роботи будівельних машин і механізмів, яка не підтверджена даними бухгалтерського обліку, внаслідок чого завищено вартість робіт на загальну суму 46297,56 грн та податку на додану вартість (далі - ПДВ) - 9259,51, в тому числі:

- до акта за квітень 2019 року необґрунтовано включено вартість автогрейдера ДЗ - 143, середнього типу, потужність 65,6 кВт (16,08 маш. год) на суму 9246,57 грн; екскаватора JVS 4 CX (11,036 маш.год) на суму 6897,50 грн; фронтального навантажувача ВОВСАТ S300 (12,63 маш.год) - 6315,6 грн; до акта за травень 2019 року: екскаватора JVS 4 CX (0,346 маш.год) - 216,25 грн; до акта за травень 2019 року: автогрейдера Д3-143, середнього типу, потужністю 65,6 кВт (12,25 маш.год) на суму 7043,75 грн, екскаватор JVS 4 CX (2,54 маш.год) - 1587,50 грн; до акта за червень 2019 року: автогрейдера ДЗ - 143, середнього типу, потужність 65,6 кВт (2,36 маш. год) - 1357,0 грн, котка Bomag BV-144 AD-2, 6-8 г (2,13 маш. год) - 1442,47 грн; до акта за серпень 2019 року: автогрейдера Д3 -143, середнього типу, потужність 65,6 кВт (6,289 маш. год) - 3616,18 грн; котка Bomag BV-144 AD-2, 6-8 т (3,785 маш. год) - 2554,88 грн; до акта за жовтень 2019 року: автогрейдера ДЗ -143, середнього типу, потужність 65,6 кВт (12,517 маш.год) на суму 5674,83 грн, котка Bomag BV-144 AD-2, 6-8 г (0,507 маш.год) - 345,03 грн, внаслідок чого завищено суму податку на додану вартість (далі - ПІДВ) на загальну суму 9259,51 грн.

Подібно, на порушення п.6.2.2 ДСТУ-Н Б Д. 1.1-2:2013 Фірмою «Сфера» до актів форми КБ-2в (по договору від 20.08.2019 No42) необґрунтовано включено вартість роботи будівельних машин і механізмів, яка не підтверджена даними бухгалтерського обліку, внаслідок чого завищено вказаних витрат на загальну суму 70364,30 грн та податку на додану вартість в розмірі 14072,68 грн, а саме до акту за листопад 2019 року включено вартість автогрейдер Д3 -143, середнього типу, потужність 65,6 кВт (32,60 маш год) на суму 18744,43 грн; коток Bomag BV-144 AD-2, 6-8 г (39,71 маш. год) - 26804,25 грн; екскаватор JVS 4 СХ (39,71 маш. год) - 24819,37 грн.

Матеріали зустрічної звірки проведеною на Фірмі «Сфера» наведено в додатку до акта.

Станом на дату завершення ревізії порушення не усунуто.

Також встановлено, що між Фірмою «Сфера» та ІНФОРМАЦІЯ_8 укладено договір по виконанню робіт на об`єкті: «Нове будівництво міні-футбольного поля з штучним покриттям по АДРЕСА_1 ».

Для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, з метою підтвердження чи спростування можливого факту привласнення, розтрати або заволодіння майном, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів Фірми «Сфера» які стосуються договорів підряду укладеного ІНФОРМАЦІЯ_8 із Фірмою «Сфера» з 01.01.2019 по 21.12.2022.

Враховуючи, що зазначені вище документи, необхідні при проведенні будівельно-технічної, почеркознавчих та криміналістичних експертиз, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримав та просив задовольнити.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалахкримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у вищевказаних документах міститься інформація яка підтверджує зафіксований факт вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Фірми « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 ), оскільки слідчим доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ відділу поліції № 3 Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Відділу поліції №3 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні Фірми « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 ), з можливістю їх вилучення, що стосуються:

1.договорів підряду укладених ІНФОРМАЦІЯ_8 із фірмою «Сфера» з 01.01.2019 по 21.12.2022, а саме:

?Договір з додатками, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_8 та ТОВ фірмою «Сфера»

?Додаткових угод з додатками;

?Договірних цін;

?Кошторисів;

?Документів листування;

?Графіків виконання робіт;

?Актів виконаних робіт за формою;

?Довідок про вартість виконаних робіт;

?Розрахунків загальновиробничих витрат до актів;

?Підсумкових відомостей ресурсів до актів;

?Коригуючих актів виконаних робіт (з повідомленням органів ІНФОРМАЦІЯ_10 );

?Проектно-кошторисних документацій, змін до них;

?Документів (договори, акти наданих послуг) щодо здійснення Замовником або іншими особами технічного нагляду;

?Документів про придбання Замовником та передачу Підряднику власних товарно-матеріальних цінностей, а також документів щодо окремої закупівлі товарно-матеріальних цінностей для виконання робіт на вищевказаному об`єкті;

?Матеріалів перевірок, контрольних обмірів та ревізій;

?Платіжних документів про оплату коштів за виконані роботи, в тому числі авансових платежів;

?Документів щодо отримання, списання товарно-матеріальних цінностей;

?Договорів, накладних/товарно-транспортних накладних про придбання матеріальних ресурсів, використаних під час будівельно-монтажних робіт і підтверджуючі розрахунки за них; шляхові листи, акти наданих послуг, які підтверджують транспортні витрати з доставки матеріальних ресурсів;

?Документів про зберігання товарно-матеріальних цінностей на складах;

?Актів прихованих робіт;

?Документів щодо залучення субпідрядних організацій до виконання робіт (договори, акти виконаних робіт, підсумкові відомості ресурсів, документи підтверджуючі розрахунки тощо);

?У повному обсязі робочий проект;

?Експертного звіту щодо розгляду робочого проекту;

?Звітну документацію;

?Журнал авторського нагляду;

?Інформаційний блок даних (ІБД) на електронному носії з розширеннями ___.ims, ___.ims, ___.imp (для програмного комплексу АВК-5), ____.bds, ____.bdd, ____.bsdu, ____.bcdu для імплементації ІБД до програмного комплексу по розробленню кошторисної документації в складі проекту, окремо для договірної ціни, окремо для актів за формою КБ-2в;

?Інших документів, що стосуються договорів підряду фірмою «Сфера».

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя