Провадження № 1-кс/727/3207/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 жовтня 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про проведення огляду по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 04.05.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

за участю: слідчого - ОСОБА_3

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді звернувся детектив з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду, яке погоджено із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .

В клопотанні посилається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що засновник та директор ТОВ «Голд Оксі Трейд» () ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , при поповненні за період з червня по жовтень 2022 року банківських розрахункових рахунків вказаної юридичної особи, приховала об`єкт оподаткування та ухилилася за 2022 рік від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі 20097509 грн., та військового збору у сумі 1674792 грн., а всього на суму 21772301 гривень, що є в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що ОСОБА_5 упродовж червня жовтня 2022 року внесено на банківський рахунок ТОВ «Голд Оксі Трейд» (), суму коштів у розмірі 131 674 700 грн., за призначенням платежу: «Поповнення статутного фонду від засновника», у тому числі 102 528 500 грн. (78%) внесено готівкою через касу банку та 29 146 200,00 грн. (22%) через транзитний розрахунковий рахунок відкритий в одній із фінансових установ, шляхом безготівкових переказів. В подальшому, отримані грошові кошти службові особи підприємства ТОВ «Голд Оксі Трейд» використали для попередньої оплати за товар (пряжу) придбану у нерезидента зареєстрованого в республіці Туреччина.

16.02.2023 співробітниками ГУ ДПС у Чернівецькій області за результатами проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Голд Оксі Трейд» () з питань дотримання податкового законодавства при декларуванні за грудень 2022 року від`ємного значення з податку на додану вартість, складено акт №629/Ж5/24-13-07-02/44723119. Відповідно до вказаного акту підприємству ТОВ «Голд Оксі Трейд» в результаті проведення інвентаризації товарно матеріальних цінностей товару (пряжі) у тому числі на складських приміщеннях розташованих за адресою: м. Чернівці, провулок Василя Чкалова, буд. 6-Б, встановлено нестачу у загальній кількості 333 882,1 кг., а також виявлено, що вказане складське приміщення також використовує ТОВ «Неше ЛТД» (), оскільки 07.07.2022 року ГУ ДПС у Чернівецькій області також проводилась інвентаризація на вказаних складах тільки у ТОВ «Неше ЛТД» та встановлено наявність 316845кг пряжі турецького походження, реалізація якої на дату підписання акту була відсутня.

Таким, чином з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема встановлення фактичної наявності, кількості, місця походження, якості, номінального власника та виробника товарно-матеріальних цінностей пряжі, яка під час інвентаризації заявлена як власна підприємствами ТОВ «Голд Оксі Трейд» () та ТОВ «Неше ЛТД» (), виникла необхідність оглянути складські приміщення, розташовані за адресою: м. Чернівці, пров. Василя Чкалова, буд. 6-Б., в зв`язку з викладеним просить надати дозвіл на проведення огляду складських приміщень за адресою: м. Чернівці, провулок Василя Чкалова, буд. 6-Б, які перебувають у власності ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 та використовуються підприємствами ТОВ «Голд Оксі Трейд» () та ТОВ «Неше ЛТД» ().

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 04.05.2023 року до ЄРДР внесені відомості за №0000032, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч.3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно з ч.1, 2 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Виходячи зі змісту вищенаведених норм та беручи до уваги встановлені обставини, вважаю, що слідчим не надано достатніх підстав вважати, що може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звернувся із даним клопотанням, також не доведено, що інформація, яку орган досудового розслідування планує здобути в ході проведення огляду, має доказове значення у даному кримінальному провадженні, а тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-237, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про проведення огляду по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 04.05.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1