У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.10.2023 рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якому вказано, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №000044 від 15.05.2023, яке було розпочато на підставі внесення відповідних відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні були отримані відомості, відповідно до яких невстановлена група осіб, діюча разом із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), з метою, що завідомо суперечить інтересам держави і суспільства, у період липень 2022 року лютий 2023 року надали незаконні послуги за домовленістю групі компаній, щодо документального оформлення фінансово-господарських операцій без фактичного наміру на реальне настання правових наслідків на загальну суму понад 274 млн. грн, виключно для ухилення від сплати податків та « приховану конвертацію» безготівкових коштів в готівкові, в наслідок чого державі були завдані збитки в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлено, що на даний час фінансово-господарськудіяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » контролюєгрупаосіб, яка здійснила придбання вказаного суб`єкта господарювання з метою прикриття протиправної діяльності, що полягає у реалізації товарно-матеріальних цінностей та послуг в адресу суб`єктів господарювання реального сектору економіки та інших підприємств, що входять в єдину транзитно-конвертаційну групу. Реалізовані товарно-матеріальні цінності та послуги є відмінними від придбаних, що ставить підсумнів їх реальність, а також має ознаки виключно документальних та спрямованих на мінімізацію податків та загальнообов`язкових платежів.

Відповідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2022-2023 років документально відображало реалізацію послуг з миття фасадів в адресу ряду підприємств реального сектору економіки, у тому числіТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Однак, відповідно до аналізу виписаних та зареєстрованих податкових накладних та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »встановлено відсутність відображення вказаних вище фінансово-господарських операцій, що може свідчити про їх безтоварність.

Поряд з цим, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »у вказаний період здійснено безтоварні фінансово-господарські операції нібито з придбання товарно-матеріальних цінностей від ряду суб`єктів господарювання, а саме ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) ланцюг придбання яких відсутній у вказаних суб`єктів господарювання або здійснюється часткове придбання товарно-матеріальних цінностей.

Також, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відображено придбання товарно-матеріальних цінностей від вказаних вище суб`єктів господарювання, які не могли бути використані під час фінансово-господарської діяльності та відсутні у податковій звітності на зберіганні, що свідчить про безтоварність фінансово-господарських операцій.

Таким чином, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а саме вилучення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ІНФОРМАЦІЯ_8 », ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_4 », ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Ці відомості містять конфіденційну інформацію і становлять охоронювану законом таємницю і тимчасовий доступ до неї здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду, а іншим шляхом отримати інформацію не надається можливим.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за №000044 від 15.05.2023, яке було розпочато на підставі внесення відповідних відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділудетективів Бюро економічноїбезпекиУкраїни: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки оригіналів), що містять охоронювану законом таємницю, речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за період 2022-2023 років, у тому числі по взаємовідносинам з: ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), а саме: договорів з додатками та доповненнями (змін) до них, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, видаткових, товарно-транспортних, актів прийому-передання, довіреностей на видачу/отримання товарно-матеріальних цінностей, складських карток, актів взаємозвірки, чеків, платіжних документів (платіжних доручень та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам), банківських виписок, оборотно-сальдових відомостей та інших документів, які укладались під час фінансово-господарських взаємовідносин.

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі. При відсутності будь-яких з вищеперелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

02 жовтня 2023 року