печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001306 від 22.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 240 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що невстановлені посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), порушуючи вимоги ст.ст. 17, 18, 19 Кодексу України про надра, здійснюють незаконний видобуток піску поза межами родовища, які передбачені спецдозволом на користування надрами, що розташоване у руслах р. Дніпро, а також, ухиляються від сплати податків, шляхом заниження ринкової вартості корисної копалини (піску) та ПДВ, що спричинює тяжкі наслідки в особливо великих розмірах.

14.04.2023 призначено судову економічну експертизу, виконання якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі- ІНФОРМАЦІЯ_3 )

14.04.2023 за вх.№14154/24/9/1-2023 надійшло клопотання експерта ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо надання додаткових документів ( в оригіналах або у копіях) для проведення дослідження, а саме:

? податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за жовтень 2010 грудень 2022 зі всіма додатками;

? реєстри виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період жовтень 2010 грудень 2022;

? первинні документи, що підтверджують видобування та зберігання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » піску за період жовтень 2010 грудень 2022;

? договори з покупцями, видаткові накладні, перевізні документи та інші первинні документи, що підтверджують реалізацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » піску покупцям у період жовтень 2010 грудень 2022;

? платіжні доручення щодо перерахування покупцями на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштів у якості оплати/передплати за пісок;

? облікові регістри (оборотно-сальдові відомості та картки рахунків) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам бухгалтерського обліку 20, 25, 26, 28, 36, 63 за період жовтень 2010 грудень 2022;

? акт ревізії (акт перевірки або інший документ ревізійного характеру), складений органом державного фінансового контролю, у якому встановлено нанесення збитків державі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок незаконних дій з постачання та оподаткування операцій з постачання піску;

? первинні документи щодо придбання товарів/послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та платіжні доручення, щодо перерахування грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період жовтень 2010 грудень 2022, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001306 від 22.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 240 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_15 , старшому слідчому СВ Оболонського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_16 , старшому слідчому слідчого відділу ВП №3 Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_17 , старшому слідчому СВ ВП № 4 Рівненського РУП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_18 , слідчому СВ Коростенського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_19 , слідчому слідчого відділу Відділення поліції №3 (м. Теребовля) Тернопільського районного управління поліції ГУНП в Тернопільській області лейтенанту поліції ОСОБА_20 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

? податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за жовтень 2010 грудень 2022 зі всіма додатками;

? реєстри виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період жовтень 2010 грудень 2022;

? первинні документи, що підтверджують видобування та зберігання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » піску за період жовтень 2010 грудень 2022;

? договори з покупцями, видаткові накладні, перевізні документи та інші первинні документи, що підтверджують реалізацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » піску покупцям у період жовтень 2010 грудень 2022;

? платіжні доручення щодо перерахування покупцями на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштів у якості оплати/передплати за пісок;

? облікові регістри (оборотно-сальдові відомості та картки рахунків) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам бухгалтерського обліку 20, 25, 26, 28, 36, 63 за період жовтень 2010 грудень 2022;

? акт ревізії (акт перевірки або інший документ ревізійного характеру), складений органом державного фінансового контролю, у якому встановлено нанесення збитків державі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок незаконних дій з постачання та оподаткування операцій з постачання піску;

? первинні документи щодо придбання товарів/послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та платіжні доручення, щодо перерахування грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період жовтень 2010 грудень 2022 років;

? статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (в тому числі попередніх редакцій);

? накази про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період жовтень 2010 грудень 2022 років, їх посадові інструкції.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1