печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами‚ які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 0001038 від 03.08.2022 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України та за фактами вчинення злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування досліджуються обставини за яких службові особи юридичної особи приватного права, діючи у складі організованої групи, вчиняли дії, спрямовані на привласнення чужого майна, вчинені в особливо великому розмірі, та в подальшому здійснювали фінансові операції з майном щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, та вчинялись дії, спрямовані на приховування, маскування походження такого майна.

Згідно наявних у слідства даних організованою групою осіб, до складу якої входять ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 запроваджено протиправний механізм заволодіння державними коштами, шляхом укладання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 20212022 років договорів із ІНФОРМАЦІЯ_3 на загальну суму понад 2 млрд. грн. для придбання продуктів харчування.

Спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_4 проведено дослідження діяльності задіяних у злочинній схемі підприємств та надано висновок, відповідно до змісту якого вбачається, що у зв`язку з відсутністю легального введення в обіг (імпорт, придбання або виробництво) поставлених юридичними особами товарно-матеріальних цінностей в адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 , може мати місце приховування чи маскування незаконного походження згаданих товарів, шляхом укладання безтоварних угод на загальну суму понад 100 млн. грн.

Також ІНФОРМАЦІЯ_5 складено узагальнені матеріали, відповідно до висновку яких документально не прослідковується походження продукції, поставленої юридичними особами в адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 на суму понад 100 млн. грн.

Крім того встановлено, що в період 2022 2023 років між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) укладено договори про надання послуг із забезпечення продуктами харчування для потреб ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Так, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за згаданих обставин до бухгалтерського та податкового обліку вносились завідомо неправдиві відомості щодо фактів проведення господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей необхідних для подальшого надання послуг за договором із ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В період з 01.01.2022 по 04.04.2023 товариство здійснило надання послуг забезпечення комплектами продуктів для особового складу військових частин в стаціонарних та польових умовах (консерви, паштети) на загальну суму 347,05 млн. грн.

З метою виконання замовлень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із закупівлі м`ясних продуктів у наступних суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), щодо закупівлі товарів, на загальну суму 7,63 млн. грн.. з ПДВ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), щодо закупівлі товарів, на загальну суму 10,35 млн. грн.. з ПДВ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), щодо закупівлі товарів, на загальну суму 8,73 млн. грн.. з ПДВ; ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), щодо закупівлі товарів, на загальну суму 12,6 млн. грн. з ПДВ.

Встановлено, що реєстрація податкових накладних була заблокована та в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) подані підтверджуючі документи, за результатами розгляду скарг (документів) рішенням Комісії відмовлено в реєстрації (відсутність необхідних умов та/або обсягів матеріальних ресурсів для виробництва товарів, виконання робіт або надання послуг, недостатня кількість трудових ресурсів, необхідних для здійснення господарських операцій).

Крім того, в період 2-4 кварталу 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відповідно до відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осiб та вiйськового збору до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платникiв податкiв - фiзичних осiб, i сум (Додаток 4ДФ) здійснювали виплату доходу, за ознакою доходу «157», 9 фізичним особам-підприємцям, за товари/послуги невідомого походження, на загальну суму 12,3 млн. грн. без ПДВ.

Також встановлено фінансово господарські операції, які здійснювались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо надання/придбання товарів (яловичина тушкована, тушонка яловича) на загальну суму 46,06 млн. грн. з ПДВ.

За результатом аналізу фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) встановлено, що останнє не здійснювало закупівлю та/або імпорт даних видів товару, однак згідно зареєстрованих податкових накладних, встановлено придбання сировини для виготовлення товарів (яловичина тушкована, тушонка яловича) на загальну суму 3,16 млн. грн. з ПДВ та як наслідок, неможливо встановити походження товару, оскільки відсутнє придбання супутніх товарів та послуг необхідних для здійснення господарської діяльності.

Водночас, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період з 2 кварталу 2022 року, відповідно до відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум (Додаток 4ДФ), здійснювали виплату ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ) за ознакою доходу «157», за товари/послуги невідомого походження на загальну суму 2,47 млн. грн.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ) має основний вид діяльності «вантажний автомобільний транспорт», однак відповідно до баз даних не встановлено об`єктів оподаткування необхідних для здійснення господарської діяльності та не подано повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (форма № 20-ОПП).

Прокурор зазначає, що фінансово господарські операції здійсненні за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та 10 фізичними особами-підприємцям, ймовірно не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ст.1 Закону України від 16.07.1999 № 996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» зі змінами та доповненнями.

Встановлені банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), які були задіяні у протиправному фінансовому механізмі, а саме:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_10 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) НОМЕР_15 , НОМЕР_16 ,

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_27 , НОМЕР_28 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_29 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_30 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_31 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_32 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_33 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) НОМЕР_37 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_38 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_39 ,

- АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_40 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_41 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_42 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_43 , ФОП ОСОБА_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_56 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_57 , НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_62 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_63 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , ФОП ОСОБА_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) НОМЕР_68 ,

- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_69 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_70 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_71 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_72 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_73 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_74 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_75 , НОМЕР_76 , ФОП ОСОБА_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , НОМЕР_79 ,

- АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_80 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_81 , НОМЕР_82 .

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_7 », ФОП ОСОБА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », які перебувають у володінні банківських установ.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як прокурором доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001038 ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , слідчим Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та слідчим слідчої групи ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 тимчасовий доступ до документів, за період з 01.01.2022 по 01.05.2023, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні банківських установ та місять інформацію щодо розрахункових рахунків наступних осіб:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_10 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) НОМЕР_15 , НОМЕР_16 ,

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_17 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_27 , НОМЕР_28 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_29 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_30 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_31 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_32 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_33 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) НОМЕР_37 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_38 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_39 ,

- АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_40 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_41 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_42 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_43 , ФОП ОСОБА_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_56 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_57 , НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_62 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_63 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , ФОП ОСОБА_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) НОМЕР_68 ,

- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_69 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_70 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_71 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_72 ) ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) НОМЕР_73 ,

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_74 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_75 , НОМЕР_76 , ФОП ОСОБА_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , НОМЕР_79 ,

- АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_80 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_81 , НОМЕР_82 , а саме: відомостей щодо IP адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу), а також довідку про залишок коштів (на момент проведення тимчасового доступу) на рахунках вищевказаних підприємств.

Визначити строк дії ухвали в межах строку досудового розслідування, тобто до 02.08.2023.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/22596/23-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1