Провадження 1-кс/127/5450/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2023 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання слідчого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000688, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що 10.05.2023 до Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області надійшла заява від директора ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 , в якій останній повідомляє про можливе привласнення грошових коштів, головним бухгалтером комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 (ЖЕО 6430).

03.05.2023 на адресу директора ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 надійшла доповідна записка тимчасово виконуючої обов`язки начальника комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 за результатами перевірки стану ведення бухгалтерського обліку та фінансової звітності головним бухгалтером обліку та фінансової звітності головним бухгалтером КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_4 .

Зокрема при проведенні перевірки встановлено, що всупереч наявності фінансування та погоджених з керівником належних сум на оплату податків та зборів, головний бухгалтер щомісячно фактично перераховувала на рахунки Податкової служби податки та збори у суттєво менших сумах. Як результат керівником виявлено суттєву недоплату обов`язкових податкових зобов`язань ПДФО, військового збору, ЄСВ.

Також в подальшому в ході перевірки виявлено факти нарахування головним бухгалтером ОСОБА_4 , премії співробітникам не у відповідності до вимог наказу керівника, неповного перерахування 9 співробітникам на карти коштів у загальній сумі недоплат на 42 683 тис. грн.

Крім того, в системі онлайн-банкінгу КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виявлено факти перерахування головним бухгалтером додаткових коштів на свій особистий картковий рахунок під час користування доступом для здійснення перерахування на карткові рахунки авансу та заробітної плати співробітникам закладу на загальну суму 589 027 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, з метою проведення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- копію усієї наявної податкової звітності КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 ) за період з 2022 2023 років;

- копії матеріалів планових, позапланових перевірок фінансово-господарської діяльності КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період часу з 2022 2023 років;

- відомості про наявні банківські рахунки КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 ) із зазначенням: дати відкриття, номеру розрахункового рахунку, виду рахунку та банківської установи;

- всі наявні установчі та реєстраційні дані КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- відомості щодо нарахувань та сплати податків за період з 2022 2023 років в розрізі податків;

- відомості щодо найманих працівників, їх кількості, П.І.Б., ІПН, наявної заборгованості по заробітній платі і обов`язкових платежів КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Іншим чином перевірити інформацію та отримати документацію ніж як отримання тимчасового доступу до зазначених речей та документів не можливо.

Вказані документи як самостійно, так і в сукупності з іншими документами, здобутими під час досудового розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у них будуть використані як докази.

Враховуючи викладене, для забезпечення доказової бази в кримінальному провадженні, доведенні обставин, які відповідно до ст. 91 Кримінального процесуального кодексу України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні наявні достатні підстави у тимчасовому доступі до документів з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст. 40, 91,98, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим. Виконання ухвали слідчого судді, суду про проведення обшуку в обов`язковому порядку фіксується за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів. Право безперешкодного фіксування проведення обшуку за допомогою відеозапису надається стороні захисту. Про застосування технічних засобів фіксування процесуальної дії заздалегідь повідомляються особи, які беруть участь у процесуальній дії.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_2 , а також слідчим що входять до групи слідчих у даному кримінальному провадженні, на тимчасовий доступ, виїмку документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- копію усієї наявної податкової звітності КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 ) за період з 2022 2023 років;

- копії матеріалів планових, позапланових перевірок фінансово-господарської діяльності КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період часу з 2022 2023 років;

- відомості про наявні банківські рахунки КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 ) із зазначенням: дати відкриття, номеру розрахункового рахунку, виду рахунку та банківської установи;

- всі наявні установчі та реєстраційні дані КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- відомості щодо нарахувань та сплати податків за період з 2022 2023 років в розрізі податків;

- відомості щодо найманих працівників, їх кількості, П.І.Б., ІПН, наявної заборгованості по заробітній платі і обов`язкових платежів КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя