Справа №760/5504/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 березня 2023 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000008 від 29.12.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Детектив звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучити їх належним чином завірені копії (здійснити їх виїмку) та які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Так, детективами Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000008 від 29.12.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснили розтрату державних коштів, шляхом безпідставного перерахування 20.10.2022 грошових коштів у сумі 6 193 825,66 грн. на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Так, 11.09.2015 року між ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено Договір підряду №11/09/2015 на виконання будівельно-монтажних робіт.

Відповідно до п. 2.2. Договору підрядник зобов`язується виконати на свій ризик власними і залученими коштами, силами і засобами загально-будівельні роботи з будівництва магістральної вулиці районного значення Чубинського Павла в м. Бровари Київської області (інженерно-транспортної інфраструктури), перша черга, перший пусковий комплекс (далі - Об`єкт), здає Об`єкт в експлуатацію в порядку, передбаченому чинним законодавством України, та усуває протягом гарантійного строку експлуатації недоліки в роботах.

Згідно з п.2.4 Договору будівництво Об`єкта здійснюється підрядником на підставі Містобудівних умов та обтяжень забудови земельної ділянки вул. Чубинського Павла в м. Бровари Київської області, виданих ІНФОРМАЦІЯ_5 , та поза межами земельної ділянками, площею 10,7955 га, наданої Підряднику в користування для будівництва комплексної багатоквартирної житлової забудови на території 5 мікрорайону IV житлового району в м. Бровари Київської області, згідно Договору оренди земельної ділянки від 29.03.2006 року, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Сторони погодили, що ціна Договору складає 9 118 738 грн. в т.ч. ПДВ 20% - 1 519 789 грн. (п. 3.1. Договору).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на виконання умов Договору у вересні 2016 року ним, як підрядником, виконано роботи на загальну суму 3 637 257,60 грн.

Також, у липні 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виконано роботи по Договору на загальну суму коштів 1 355 190 грн

Таким чином, на виконання умов Договору підряду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виконано, а ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) прийнято роботи всього на загальну суму 4 992 447,60 грн. (3 637 257,60 грн. + 1 355 190 грн. = 4 992 447,60 грн).

12.06.2018 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) укладено Додаткову угоду про розірвання договору підряду №11/09/2015 на виконання будівельно-монтажних робіт від 11.09.2015 року, відповідно до якої Сторони дійшли згоди про розірвання Договору (п.1 Додаткової угоди).

Відповідно до п.п. 2, 3 Додаткової угоди Сторонами підтверджено, що станом на час її укладання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за власні та залучені кошти у відповідності до Проектно-кошторисної документації, будівельних норм і правил виконано, а ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) прийнято вищезазначені роботи з будівництва Об`єкта загальною вартістю придбаних підрядником товарно-матеріальних цінностей, фактично виконаних та переданих замовнику будівельних робіт, зазначених у п.2 цієї Додаткової угоди, всього на суму 4 992 447,76 грн. з урахуванням ПДВ.

Згідно з п.3 Додаткової угоди ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) зобов`язався компенсувати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вартість виконаних будівельних робіт та придбаних товарно-матеріальних цінностей у розмірі 4 992 447,76 грн. з урахуванням ПДВ, в тримісячний термін з моменту набрання чинності Додатковою угодою, тобто, в строк до 12.09.2018 року.

Однак, ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) свої зобов`язання за Договором та Додатковою угодою своєчасно та в повному обсязі не виконав, вартість виконаних будівельних робіт та придбаних товарно-матеріальних цінностей не оплатив, у зв`язку з чим, за ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) утворилась прострочена заборгованість в сумі 4 992 447,76 грн. з компенсації вартості виконаних робіт та придбаних матеріалів, які мали бути оплачені в строк до 12.09.2018 року.

Таким чином, у ІНФОРМАЦІЯ_4 (правонаступник ІНФОРМАЦІЯ_3 ) виникло грошове зобов`язання з оплати виконаних за Договором робіт (в тому числі відшкодування вартості придбаних матеріалів) в сумі та на умовах, узгоджених сторонами в Додатковій угоді від 12.06.2018 року, а саме, щодо сплати 4 992 447,76 грн. компенсації вартості виконаних робіт та придбаних матеріалів в строк до 12.09.2018 року.

В той же час, відповідно до п.п. 1.4.2 п.1.4 п.1 рішення ІНФОРМАЦІЯ_8 від 21.06.2018 року № 983-41-07 «Про оптимізацію структури виконавчих органів ІНФОРМАЦІЯ_6 » вирішено припинити юридичну особу - ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , шляхом приєднання до ІНФОРМАЦІЯ_9 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , утворивши ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В подальшому 20.10.2022 грошові кошти у сумі 6 193 825,66 грн. перераховані на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до меморіального ордеру № 17 від 11.10.2022р. (призначення платежу КПКВК 121767 «Поповнення статутних фондів комунальних підприємств»). Згідно п. 6 Постанови КМУ від 03.08.2011р. № 845 «Про затвердження Порядку виконання рішень про стягнення коштів державного та місцевих бюджетів або боржників» стягувач подає органові Казначейства оригінал виконавчого документа. Однак встановлено, що відсутні виконавчі провадження, відкриті на виконання наказу Господарського суду Київської області, що свідчить про добровільний характер сплати грошових коштів з призначенням платежу, який не відповідає дійсності.

Крім того, допитано як свідка ОСОБА_5 , який повідомив, що у 2022 році працював депутатом ІНФОРМАЦІЯ_8 та питання щодо виділення коштів для погашення заборгованість перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не виносилося на розгляд депутатського корпусу, тобто дані грошові кошти були перераховані без відома депутатів місцевої ради. Нами, депутатами після того як нам стало відомо, про перерахування грошових коштів на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », було проголосовано про створення комісії щодо розгляду питання правильності перерахування даних грошових коштів і проведення аудиту, що було підтримано більшістю депутатів та рішення прийнято.

В подальшому на адресу ІНФОРМАЦІЯ_8 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » направлено листи з метою отримання копій документів та надання відповідних пояснень.

Однак, від ІНФОРМАЦІЯ_8 отримано лист, яким відмовлено у наданні копій документів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та отримано лист ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » про відмову в наданні копій фінансово-господарських документів взаємовідносинам з ІНФОРМАЦІЯ_11 .

У результаті вказаної вище незаконної діяльності, податки не нараховуються та не сплачуються, а кошти, які в рахунок сплати податків підлягають спрямуванню до бюджету Держави, у дійсності незаконно переводяться в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування України, та присвоюються.

З метою встановлення факту настання юридичних наслідків від господарської діяльності вищезазначених суб`єктів господарювання, а також з метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського, податкового обліку, документах фінансово-господарської діяльності, податковій звітності підприємств - фактичним обставинам, з метою проведення перевірок вимог дотримання податкового законодавства та забезпечення належного проведення судових експертиз, необхідно отримати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фінансово-господарські документи по взаємовідносинам з ІНФОРМАЦІЯ_6 за період з 01.01.2015 по 28.02.2023рр.

Зазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, та можуть бути причетними до його вчинення, для встановлення інших відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і в подальшому можуть бути використані як докази. Крім того, наявність вказаних документів дозволить проводити подальші слідчі дії із особами, які вчинили вказане кримінальне правопорушення, та які причетні до його вчинення.

Іншими способами встановити вище вказані відомості та довести чи спростувати обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо у зв`язку з тим, що інформація, яка має доказове значення, міститься виключно у цих документах.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_12 , у володінні якого знаходяться документи.

Детектив в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву в якій зазначає, що подане клопотання підтримує, з підстав зазначених у клопотанні та просить його задовольнити, провівши судове засідання у його відсутності.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого/прокурора та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно з ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4,10 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, а також таємницю фінансового моніторингу.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до речей.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання - задовольнити.

Надати старшому детективу відділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 та детективам Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 , які входять до групи детективів у кримінальному провадженні №0000008 від 29.12.2022 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригінали (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 01.01.2015 по 28.02.2023, в т.ч.: договори, угоди, контракти, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, прийому-передачі, рахунки-фактури, акти форми КБ 2 та КБ 3, чеки, виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові, меморіальні ордери, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження, правила експлуатації продукції, сертифікат якості виробника на кожну одиницю продукції), довіреності, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, журнал-ордер і відомість по рахунку ВР валові витрати, довіреності, листи, накази, протоколи та інші; журнали-ордера, оборотно-сальдові відомості та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), накази про призначення та посадові інструкції голови та його заступників і членів тендерного комітету, начальника та заступника технічної служби, начальника та заступника служби матеріально-технічного забезпечення.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1