Справа № 204/1903/23
Провадження № 1-кс/204/638/23
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2023 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 про відновлення втрачених в умовах воєнного стану матеріалів кримінального провадження № 0000047 від 15 липня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

14 лютого 2023 року до Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Донецької обласної прокуратури ОСОБА_4 про відновлення втрачених в умовах воєнного стану матеріалів кримінального провадження № 0000047 від 15 липня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування вимог зазначає, що Слідчим управлінням ГУНП в Донецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000047 від 15.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. У період 2018-2020 роки невстановлені особи, що здійснюють діяльність з виробництва олії соняшника та її реалізації, використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ ОЛІВІН ГРУПП (ЄДРПОУ 42661522 м .Маріуполь), ТОВ Акрукс Груп (ЄДРПОУ 40817517 м .Київ), шляхом приховування фактичних обсягів виготовленої продукції та проведення безтоварних операцій з постачання сировини та готової продукції з фіктивними підприємствами ТОВ АМАРАНТА КОММОДІТІ (ЄДРПОУ 42671127 м. Маріуполь), ТОВ Торговий дім ТАНЗАНІТ (ЄДРПОУ 42670081 м. Маріуполь), ТОВ ІНЕРС ЛТД (ЄДРПОУ 42769811 м. Маріуполь), ТОВ МОРІОН СИСТЕМ (ЄДРПОУ 42772248 м. Маріуполь) умисно ухилилися від сплати податків на суму більш 10 млн. Грн, що є особливо великим розміром коштів. Відомості про вказане кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені на підставі повідомлення начальника четвертого оперативного відділу управління ОРД ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_5 . Відповідно до якого, за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олівін Групп» при формуванні податкового кредиту по операціям з ТОВ «АМАРАНТ КОММОДІТІ» попередньо встановлені можливі порушення п. 198.2, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями, в наслідок чого за період 2019 року занижено податок на додану вартість на загальну суму 12,6 млн. грн. 24.09.2021 здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні доручено СУ ГУНП в Донецькій області. В ході досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні були виконані наступні слідчі дії: витребувано довідку про результати аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олівін Групп» () щодо наявності можливих ознак правопорушень, пов`язаних з ухиленням від сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «ФОРОЛ» (), попередня назва ТОВ «АМАРАНТА КОММОДІТІ» за період з грудня 2018 року по червень 2019 року, опитано ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , витребувано інформацію з бази АІС «Податковий блок», яку долучено до матеріалів кримінального провадження, направлено запит до Краматорського управління ГУ ДПС у Донецькій області щодо суми отриманих доходів за 2017-2019 роки. Отримано відповідь, яку долучено до кримінального провадження, направлено запит до Краматорського управління ГУ ДПС у Донецькій області щодо суми отриманих доходів за 2020 рік. Отримано відповідь, яку долучено до кримінального провадження, у якості спеціаліста залучено співробітника ПП «Аудит-К» для проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олівін Групп» стосовно операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «ФОРОЛ», до кримінального провадження долучено звіт стосовно можливих порушень діючого законодавства та, як наслідок цього, можливий розмір несплаченого податку на додану вартість ТОВ «Олівін Групп» за період з січня 2019 року по червень 2019 року, враховуючи факт формування податкового кредиту за безтоварними операціями з ТОВ «ФОРОЛ», направлено запит до Краматорського управління ГУ ДПС у Донецькій області, неодноразово надано доручення, в порядку ст. 40 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві спрямовано постанову про проведення процесуальних дій на іншій території. Станом на 24.02.2022 матеріали вказаного кримінального провадження зберігалися в приміщенні кабінету у службовому сейфі за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Георгіївська, будинок 63, згідно правил зберігання кримінальних проваджень та речових доказів, затверджених «Інструкцією про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду». 24.02.2022 приблизно о 05 год. 30 хв. у зв`язку з повномасштабним вторгненням збройних сил російської федерації на територію України в ГУНП Донецької області оголошено бойову тривогу та збір особового складу співробітників ГУНП в Донецькій області. Після чого на території м. Маріуполя, Донецької області слідчі відділу СУ ГУНП в Донецькій області забезпечували здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі та стримуванні збройної агресії, для забезпечення життєво важливих інтересів суспільства і держави під час відкритого широкомасштабного військового вторгнення рф на територію України. Починаючи з 24.02.2022 військовослужбовці збройних сил російської федерації, інших силових відомств рф та учасники контрольованих рф незаконних збройних формувань, посягаючи на територіальну цілісність і недоторканість України, із застосування ракетної зброї, авіації, артилерії та сухопутних військ, здійснювали обстріли житлових кварталів, об`єктів інфраструктури, адміністративних будівель органів влади. Під час евакуації з м. Маріуполя, Донецької області, враховуючи підвищену небезпеку для життя та здоров`я, отримання інформації про часткове оточення території м. Маріуполя, Донецької області військами рф, ймовірністю потрапити в зону дії ворожої артилерії в ході прямування до місця зберігання кримінального провадження і небезпекою в ході перевезення таких матеріалів за територію м. Маріуполя, Донецької області бути незаконно позбавленими волі військовослужбовцями рф та представниками так званої ДНР - матеріали кримінального провадження № 0000047 від 15.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, евакуювати не надавалося можливим, що зумовлено відсутністю можливості безпечного доставлення їх на територію іншої області. На теперішній час в результаті бойових дій на території м. Маріуполя, Донецької області приміщення відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Донецькій області за адресою: м. Маріуполь, вул. Георгіївська, 63, повністю знищено разом з перебуваючим там майном. Матеріали кримінального провадження № 0000047 від 15.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України у оригіналах, які залишилися у слідчого та прокурора, зберігаються в приміщенні Покровського РУП ГУНП в Донецькій області, за адресою: Донецька область, м. Покровськ, вул. Мандрика, 7. Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Донецької обласної прокуратури. Згідно постанови про групу слідчих від 27.07.2022 керівника органу досудового розслідування заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_8 , проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні здійснюється групою слідчих СУ ГУНП в Донецькій області у складі: ОСОБА_3 (старший групи); ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 . Наказом начальника Головного управління Національної поліції в Донецькій області № 122 від 21.01.2020 визначені місця розташування органу досудового розслідування за адресами постійної дислокації слідчих слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області, у переліку яких міститься адреса: Донецька область, м. Покровськ, вул. Мандрики, 7. Таким чином, місце здійснення досудового розслідування перебуває в межах територіальної юрисдикції Красноармійського міськрайонного суду Донецької області. Водночас, в зв`язку з введенням воєнного стану на території України та неможливістю Красноармійським міськрайонним судом Донецької області здійснювати правосуддя під час воєнного стану, розпорядженням Верховного Суду України № 17/0/9-22 від 08.04.2022 підсудність справ Красноармійського міськрайонного суду Донецької визначена за Красногвардійським районним судом м. Дніпро. Відповідно до викладеного відновленню підлягають наступні матеріали вказаного кримінального провадження: повідомлення про початок досудового розслідування від 15.07.2020 на 1 арк., довідка по кримінальному провадженню №0000047 на 1 арк., постанова про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні на 2 арк., постанова про зміну групи прокурорів від 23.04.2021 на 2 арк., постанова про визначення слідчої групи та старшого слідчої групи, які здійснюватимуть досудове розслідування від 15.07.2020 на 1 арк., рапорт про виявлення кримінального правопорушення на 2 арк., схема на 1 арк., довідка від 15.07.2020 на 12 арк., пояснення ОСОБА_6 на 2 арк, копія паспорту громадянина України на ім`я ОСОБА_6 на 2 арк., фотознімок банківської картки на 1 арк., пояснення ОСОБА_7 на 2 арк., копія паспорту громадянина України на ім`я ОСОБА_7 на 1 арк., супровідний лист за №10-1710 вих-21 від 22.11.2021 на 1 арк., супровідний лист за №10-1450 вих-21 від 06.10.2021 на 1 арк., постанова про зміну групи прокурорів у кримінальному провадженні від 30.09.2021 на 2 арк., постанова про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні від 10.11.2021 на 2 арк., Супровідний лист за №10-1387 вих-21 від 28.09.2021 на 1 арк., постанова про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу внаслідок неефективності досудового розслідування на 3 арк. Метою відновлення вказаних матеріалів кримінального провадження є необхідність прийняття по даному кримінальному провадженню законного та обгрунтованого рішення відповідно до вимог ч. 2 ст. 283 КПК України. Таким чином, по вказаному провадженню виконано ряд слідчих (процесуальних) дій, направлених на встановлення осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення. Матеріали кримінального провадження, не направлені з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду, підлягають відновленню за рішенням слідчого судді у разі надходження клопотання від прокурора або слідчого чи дізнавача, погодженого з прокурором, або сторони захисту чи потерпілого, за умови наявності витягу з Єдиного реєстру досудового розслідування або постанови про початок досудового розслідування, винесеної у порядку, передбаченому статтею 615 цього Кодексу, наявних у цьому кримінальному провадженні відповідних матеріалів фотозйомки, звукозапису, відеозапису та інших носіїв інформації, а також копій документів, засвідчених з використанням кваліфікованого електронного підпису. Тому, слідчий звертається до суду з даним клопотанням.

Слідчий у судове засідання не з`явився, але надав суду заяву в якій підтримав своє клопотання, просив його задовольнити та розглядати без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, долучені до нього копії документів, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні Головного управління Національної поліції в Донецькій області знаходиться кримінальне провадження № 0000047 від 15 липня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Указом Президента України від 24.02.2022 року № 64/2022 (затверджений Законом України від 24.02.2022 № 2402-ІХ) у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, на підставі пропозиції Ради національної безпеки і оборони України, відповідно до пункту 20 частини 1 статті 106 Конституції України, Закону України «Про правовий режим воєнного стану», в Україні введений воєнний стан із 05.30 години 24 лютого 2022 року строком на 30 діб. Указом Президента України від 14.03.2022 року № 133/2022 (затверджений Законом України від 15.03.2022 року №2119-IX), в Україні продовжено строк дії воєнного стану із 05.30 години 26 березня 2022 року строком на 30 діб. У подальшому цей строк був продовжений та діє до тепер.

Відповідно до статті 1 Закону України «Про правовий режим воєнного стану» від 12.05.2015 року № 389-VIII далі Закон, воєнний стан - це особливий правовий режим, що вводиться в Україні або в окремих її місцевостях у разі збройної агресії чи загрози нападу, небезпеки державній незалежності України, її територіальній цілісності та передбачає надання відповідним органам державної влади, військовому командуванню, військовим адміністраціям та органам місцевого самоврядування повноважень, необхідних для відвернення загрози, відсічі збройної агресії та забезпечення національної безпеки, усунення загрози небезпеки державній незалежності України, її територіальній цілісності, а також тимчасове, зумовлене загрозою, обмеження конституційних прав і свобод людини і громадянина та прав і законних інтересів юридичних осіб із зазначенням строку дії цих обмежень.

Відповідно до наказу Міністерства з питань реінтеграції тимчасово окупованих територій України № 75 від 25.04.2022 «Про затвердження Переліку територіальних громад, що розташовані в районі проведення воєнних (бойових) дій або які перебувають в тимчасовій окупації, оточенні (блокуванні) станом на 25 квітня 2022 року» з подальшими змінами та доповненнями територія м. Маріуполя Донецької області є тимчасово окупованою в межах якої збройні формування російської федерації та окупаційна адміністрація російської федерації встановили та здійснюють фактичний контроль.

З урахуванням того, що матеріали кримінального провадження перебували в приміщенні кабінету за адресою: АДРЕСА_1 , та на теперішній час приміщення за вказаною адресою повністю знищене. Тобто, прийняття законного процесуального рішення за даними матеріалами наразі не можливе.

Відповідно до ч. 1 ст. 615-1 КПК України, відновленню підлягають втрачені матеріали кримінального провадження, яке не завершилося направленням обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду.

Частиною 3 ст. 615-1 КПК України визначено, що клопотання про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження розглядається слідчим суддею того суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, а в разі неможливості з об`єктивних причин здійснювати відповідним судом правосуддя іншого суду, визначеного в порядку, передбаченому законодавством.

Згідно з ч. 4 ст. 615-1 України, до клопотання про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження додаються документи або їх копії, у тому числі не посвідчені в установленому порядку, що збереглися у прокурора, слідчого, дізнавача, сторони захисту чи потерпілого, за умови їх засвідчення кваліфікованим електронним підписом.

Дані копії документів додано до клопотання та засвідчені слідчим з використанням кваліфікованого електронного підпису.

За змістом ч. 5 ст. 615-1 КПК України, на підставі зібраних і перевірених матеріалів слідчий суддя постановляє ухвалу про відновлення матеріалів втраченого кримінального провадження повністю або в частині, яку, на його думку, необхідно відновити.

Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Вивчивши документи, додані до клопотання, слідчий суддя вважає їх достатніми для відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження № 0000047 від 15 липня 2020 року, в умовах воєнного стану.

Таким чином, враховуючи, що матеріали кримінального провадження № 0000047 втрачено в умовах воєнного стану, під час проведення активних бойових дій державою-агресором на території м. Маріуполь, а їх відновлення необхідне для завершення досудового розслідування та дотримання завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України, тому клопотання слід задовольнити.

На підставі вказаного та керуючись ст. 615-1 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 про відновлення втрачених в умовах воєнного стану матеріалів кримінального провадження № 0000047 від 15 липня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Відновити втрачені в умовах воєнного стану матеріали кримінального провадження № 0000047 від 15 липня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме:

-повідомлення про початок досудового розслідування від 15.07.2020 на 1 арк.,

-довідка по кримінальному провадженню №0000047 на 1 арк.,

-постанова про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні на 2 арк.,

-постанова про зміну групи прокурорів від 23.04.2021 на 2 арк.,

-постанова про визначення слідчої групи та старшого слідчої групи, які здійснюватимуть досудове розслідування від 15.07.2020 на 1 арк.,

-рапорт про виявлення кримінального правопорушення на 2 арк.,

-схема на 1 арк.,

-довідка від 15.07.2020 на 12 арк.,

-пояснення ОСОБА_6 на 2 арк,

-копія паспорту громадянина України на ім`я ОСОБА_6 на 2 арк.,

-фотознімок банківської картки на 1 арк.,

-пояснення ОСОБА_7 на 2 арк.,

-копія паспорту громадянина України на ім`я ОСОБА_7 на 1 арк.,

-супровідний лист за №10-1710 вих-21 від 22.11.2021 на 1 арк.,

-супровідний лист за №10-1450 вих-21 від 06.10.2021 на 1 арк.,

-постанова про зміну групи прокурорів у кримінальному провадженні від 30.09.2021 на 2 арк.,

-постанова про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні від 10.11.2021 на 2 арк.,

-супровідний лист за №10-1387 вих-21 від 28.09.2021 на 1 арк.,

-постанова про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу внаслідок неефективності досудового розслідування на 3 арк.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1