печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_11, при секретарі ОСОБА_12, за участю прокурора ОСОБА_13, захисників ОСОБА_14, ОСОБА_15, підозрюваного ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_16 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно підозрюваного ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в рамках кримінального провадження № 0002380,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_16 звернувся до суду із клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно підозрюваного ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в рамках кримінального провадження № 0002380.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий посилається на наступні обставини.

Першим слідчим відділом Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002380 від 20.11.2020 за підозрою ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Так, у 2010 році ОСОБА_1 розпочав господарську діяльність щодо будівництва на земельних ділянках в адміністративних межах села Софіївська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області низки багатоквартирних житлових будинків з метою подальшого, після завершення їх будівництва, отримання доходу від продажу в таких будинках квартир та нежитлових приміщень третім особам, що відповідно до Національного класифікатора України, затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 11.10.2010 № 457, підпадає під вид економічної діяльності «Купівля та продаж власного нерухомого майна» (КВЕД-2010: Клас 68.10).

Підпунктом 14.1.36 п. 14.1 ст. 14 Податкового кодексу України (далі - КПК України) визначено, що господарська діяльність - діяльність особи, що пов`язана з виробництвом (виготовленням) та/або реалізацією товарів, виконанням робіт, наданням послуг, спрямована на отримання доходу і проводиться такою особою самостійно та/або через свої відокремлені підрозділи, а також через будь-яку іншу особу, що діє на користь першої особи, зокрема за договорами комісії, доручення та агентськими договорами.

Відповідно до ч. 2 ст. 3 Господарського кодексу України (далі - ГК України) господарська діяльність, що здійснюється для досягнення економічних і соціальних результатів та з метою одержання прибутку є підприємництвом, а суб`єкти підприємництва - підприємцями.

Згідно з ч. 1 ст. 58 ГК України суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.

Частинами 2, 3 ст. 50 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України) встановлено, що фізична особа здійснює своє право на підприємницьку діяльність за умови її державної реєстрації в порядку, встановленому законом. Якщо особа розпочала підприємницьку діяльність без реєстрації, уклавши відповідні договори, вона не має права оспорювати ці договори на тій підставі, що вона не є підприємцем.

Так, ОСОБА_1 відповідно до статті 67 Конституції України зобов`язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом та щорічно подавати до податкових інспекцій за місцем проживання декларації про свій майновий стан та доходи за минулий рік у порядку, встановленому законом.

Разом з тим, усвідомлюючи, що така діяльність фактично є підприємницькою, буде спрямована на виготовлення товарів (квартир, нежитлових приміщень) та отримання від їх подальшої реалізації прибутку, досягнення економічних і соціальних результатів, задоволення соціальної потреби населення у власному житлі, матиме систематичний та, ураховуючи обсяги запланованих для будівництва об`єктів нерухомого майна, масштабний характер, супроводжуватиметься ризиками, які можуть випливати з ринку нерухомості, зокрема зміною попиту, наслідком якої може бути суттєве зниження ціни або неможливість реалізувати готові об`єкти нерухомого майна, а тому підпадає під визначення понять «господарська діяльність» та «підприємництво», закріплених у п.п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14 ПК України та ч. 2 ст. 3 ГК України, та знаючи, що положеннями нормативно-правових актів законодавства передбачено обов`язок реєстрації як суб`єкта господарської діяльності у формі фізичної особи - підприємця або юридичної особи, ОСОБА_1 вирішив не здійснювати дій щодо такої реєстрації, з метою створення передумов для подальшого безпідставного ухилення від виконання обов`язків, покладених на платника податків - фізичну особу - підприємця ст. 16 ПК України, яка застосовується з урахуванням порядку оподаткування доходів, отриманих фізичною особою - підприємцем від провадження господарської діяльності, визначеного ст. ст. 164, 167, 177 ПК України.

Одночасно, ОСОБА_1 , наприкінці 2012 року, при невстановлених слідством обставинах, розробив злочинний план, направлений на ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб в особливо великих розмірах.

Для досягнення своєї злочинної мети, ОСОБА_1 розробив та в подальшому реалізував злочинний план, який полягав у маскуванні своєї підприємницької діяльності під час продажу об`єктів нерухомості на території села Софіївська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області, під виглядом дій фізичної особи, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, першим етапом своєї фактичної підприємницької діяльності щодо будівництва кожної нової черги багатоквартирних житлових будинків, з метою отримання прибутку від подальшого продажу в них квартир та нежитлових приміщень, ОСОБА_1 визначив подання необхідних для початку будівництва документів до відповідного органу виконавчої влади, який реалізує державну політику з питань державного архітектурно-будівельного контролю та нагляду.

Загалом, ОСОБА_1 у період з 2011 року по 2020 року, на підставі проектної документації розробленої ПП «АКБ Готика», ТДВ Фірма «Дім-Проект», містобудівних умов та обмежень забудови земельної ділянки, виданих відділом містобудування і архітектури Києво-Святошинської райдержадміністрації, із зазначенням себе як замовника будівництва низки багатоквартирних житлових будинків з нежитловими приміщеннями подав до Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області такі дозвільні документи як:

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 0 за адресою: АДРЕСА_1 ;

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 3 за адресою: АДРЕСА_1 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 48 за адресою: АДРЕСА_2 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 46 за адресою: АДРЕСА_2 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 40 за адресою: АДРЕСА_2 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 42 за адресою: АДРЕСА_2 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 44 за адресою: АДРЕСА_2 ;

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 65 за адресою: АДРЕСА_5;

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 21 за адресою: АДРЕСА_5;

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 57 за адресою: АДРЕСА_5;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 29.04.2020 № ІУ 38 за адресою: АДРЕСА_3 ;

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 92 за адресою: АДРЕСА_2;

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 53 за адресою: АДРЕСА_4;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 29.04.2020 № ІУ 40 за адресою: АДРЕСА_3 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 29.04.2020 № ІУ 40 за адресою: АДРЕСА_4 ;

- декларація про початок виконання будівельних робіт № КС 51 за адресою: АДРЕСА_3;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 50 за адресою: АДРЕСА_3 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 37 за адресою: АДРЕСА_5 ;

- дозвіл на виконання будівельних робіт від 23.04.2020 № ІУ 35 за адресою: АДРЕСА_5 .

Після оформлення та отримання зазначених вище дозвільних документів на будівництво, ОСОБА_1 фактично здійснюючи господарську діяльність, від свого імені як фізична особа, без належної реєстрації суб`єкта господарської діяльності, з метою отримання прибутку від продажу об`єктів нерухомого майна організував та профінансував будівництво вказаних багатоквартирних житлових будинків з нежитловими приміщеннями.

При цьому для здійснення цього будівництва ОСОБА_1 використав земельні ділянки в адміністративних межах сіл Софіївська Борщагівка

Києво-Святошинського району Київської області, а також залучив як генерального підрядника ТОВ «Будівельно-комерційна фірма «ІНВІКТА ФАСАД БУД», ТОВ «ПБФ «УКРЄВРОБУД», ТОВ «Будівельно-комерційна фірма «Інвікта», ТОВ «СОФІЯБУД».

Після завершення будівництва вказаних багатоквартирних житлових будинків, яке тривало почергово у період 2011-2020 років, ОСОБА_1 фактично здійснюючи господарську діяльність, отримав такі дозвільні документи, як:

- декларація про готовність об`єкта до експлуатації, зареєстрована 08.08.2011 за № КС 3 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

- декларація про готовність об`єкта до експлуатації, зареєстрована 08.08.2011 за № КС 4 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 14.09.2020, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 18.09.2020 за № 10/10-М-1809/7/51, сертифікат від 08.10.2020 № ІУ 77 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 14.09.2020, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 18.09.2020 за № 10/10-М-1809/8/51, сертифікат від 08.10.2020 № ІУ 82 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 14.09.2020, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 18.09.2020 за № 10/10-М-1809/5/51, сертифікат від 08.10.2020 № ІУ 05 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 27.07.2020, сертифікат від вересня 2020 року № ІУ 60 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 14.09.2020, сертифікат від вересня 2020 року № ІУ 03 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 27.09.2020, сертифікат від 22.11.2019 № КС 61 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 27.09.2020, сертифікат від 22.11.2019 № КС 77 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 31.08.2018, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 31.08.2018 за № 10/10-М-3108/14/П, сертифікат від 04.09.2018 № КС 36 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 22.06.2020, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрована в Департаменті ДАБІ у Київській області 22.09.2020 за № 10/10-2506/12, сертифікат № ІУ 40 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_3 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 19.02.2018, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 19.02.2018 за № 10/10-М-1902/20/П, сертифікат від 02.03.2018 № КС 66 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 25.10.2017, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 25.10.2017 за № 10/10-М-2510/41/П, сертифікат від 02.03.2018 № КС 70 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 10.07.2020, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 27.07.2020 за № 10/10-2907/17, сертифікат від 06.08.2020 № ІУ 26 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 10.07.2020, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 27.07.2020 за № 10/10-2907/17, сертифікат від 06.08.2020 № ІУ 89 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 27.09.2020, сертифікат від 22.11.2019 № КС 35 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_3 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 27.07.2020, сертифікат від 01.09.2020 № ІУ 82 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_3 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 22.06.2020, заява на видачу сертифіката про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта, зареєстрованої в Департаменті ДАБІ у Київській області 22.06.2020 за № 10/10-2506/13, сертифікат № ІУ 34 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- акт про готовність об`єкта до експлуатації від 27.07.2020, сертифікат від вересня 2020 № ІУ 61 по об`єкту, який розташований за адресою: АДРЕСА_5 .

Після введення названих вище багатоквартирних житлових будинків в експлуатацію, яке відбувалося поетапно упродовж 2011-2020 років, залежно від завершення будівництва кожної нової черги, ОСОБА_1 зареєстрував за собою право власності на квартири та нежитлові приміщення у вказаних новозбудованих багатоквартирних житлових будинках.

Наступним етапом своєї підприємницької діяльності ОСОБА_1 визначив безпосередній продаж об`єктів нерухомості в новозбудованих на його замовлення багатоквартирних житлових будинках, а також тих об`єктів, які вже перебували у його власності на момент початку будівництва.

Порядок оподаткування доходів, отриманих фізичною особою - підприємцем від провадження господарської діяльності, крім осіб, що обрали спрощену систему оподаткування, передбачено в ст. 177 ПК України, а саме:

у п. 177.1 цієї статті, відповідно до якого доходи фізичних осіб - підприємців, отримані протягом календарного року від провадження господарської діяльності, оподатковуються за ставками, визначеними в п. 167.1 ст. 167 цього Кодексу;

у п. 177.2 цієї статті, відповідно до якого об`єктом оподаткування є чистий оподатковуваний дохід, тобто різниця між загальним оподатковуваним доходом (виручка у грошовій та негрошовій формі) і документально підтвердженими витратами, пов`язаними з господарською діяльністю такої фізичної особи - підприємця.

Ставка податку відповідно до п. 167.1 ст. 167 ПК України становить 18 відсотків бази оподаткування щодо доходів, нарахованих (виплачених, наданих).

Крім того, доходи, визначені ст.163 ПКУ № 2755-VІ, є об`єктом оподаткування військовим збором (п.п.1.2 п.161 підрозділу 10 розділу XX ПКУ № 2755-VІ).

Згідно п.п.1.3 п.161 підрозділу 10 розділу XX ПКУ № 2755-VІ, ставка військового збору становить 1,5 відсотка об`єкта оподаткування, визначеного п.п.1.2 п.161 підрозділу 10 розділу XX ПКУ № 2755-VІ.

Починаючи з 03.08.2014, відповідно до п.п.1.1 п.161 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень ПКУ № 2755-VІ, платником військового збору є, зокрема, фізична особа - резидент, яка отримує доходи як з джерела їх походження в Україні, так і іноземні доходи.

Відповідно до п.п.1.3 п.161 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень ПКУ № 2755-VІ, об`єктом оподаткування збором є загальний місячний (річний) оподатковуваний дохід та доходи з джерела їх походження в Україні, які остаточно оподатковуються під час їх нарахування (виплати, надання).

Однак ОСОБА_1 з метою реалізації злочинного умислу, направленого на ухилення від сплати податків та зборів, що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в особливо великих розмірах, усвідомлюючи, що його діяльність, яка полягала у послідовному будівництві об`єктів житлового фонду з наступною їх реалізацією населенню для задоволення його соціальних потреб, є підприємницькою, а доходи від такої діяльності мають оподатковуватись за правилами, встановленими для фізичних осіб - підприємців, а не для фізичних осіб, які реалізують власну нерухомість, продовжуючи уникати державної реєстрації як фізична особа - підприємець, знаючи, що доходи фізичних осіб - підприємців, отримані протягом календарного року від провадження господарської діяльності, оподатковуються за ставкою 18%, дохід, запланований до отримання у 2019 році та у наступних роках від здійснення підприємницької діяльності, протиправно вирішив оподатковувати у порядку, передбаченому п.п. 172.1-172.2 ст. 172 ПК України, із застосуванням ставки податку 5% замість 18%.

Під час здійснення операцій з безпосереднього продажу власних об`єктів нерухомого майна, яке тривало поетапно протягом 2019-2021 років, залежно від завершення та введення в експлуатацію кожної нової черги будівництва багатоквартирних житлових будинків, ОСОБА_1 у зазначений період уповноважив ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на укладання договорів купівлі-продажу квартир і нежитлових приміщень шляхом надання їм відповідних довіреностей.

У свою чергу, ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , діючи на підставі довіреностей від імені ОСОБА_1 , у період з 01.01.2019 по 30.06.2021, перебуваючи у приміщеннях приватних нотаріусів, уклали із фізичними особами 910 договорів купівлі-продажу 910 об`єктів нерухомого майна, а саме квартир та нежитлових приміщень у раніше збудованих на замовлення ОСОБА_1 багатоквартирних житлових будинках за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_5 .

Відповідно до умов указаних договорів, які є типовими, ОСОБА_1 , як продавець, передав у власність, а покупці прийняли у власність належні продавцю на праві приватної власності об`єкти житлової/нежитлової нерухомості, що підтверджується наявністю державної реєстрації права власності в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно.

Продаж здійснено за погодженою сторонами вартістю, яку покупці повністю сплатили до підписання договорів купівлі-продажу.

Зазначену в договорах ціну продажу продавець вважав вигідною для себе, її розмір не пов`язаний зі збігом тяжких для нього обставин і повністю його задовольняв.

Загалом ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , діючи на підставі довіреностей від імені ОСОБА_1 , відповідно до висновку експертів за результатами проведення комплексної судової оціночно-будівельної та економічної експертизи № 15606/22-71/23485?23489/22-72/23546?23549/22-42 від 05.09.2022 отримали у період з 01.01.2019 по 30.06.2021 від покупців зазначених об`єктів нерухомого майна грошові кошти на загальну суму 931 683 526,02 грн.

Разом з тим ОСОБА_1 , отримавши через довірених осіб у період з 01.01.2019 по 30.06.2021 від покупців зазначених вище квартир та нежитлових приміщень дохід на загальну суму 931 683 526,02 грн., усвідомлюючи, що його діяльність, яка полягала у послідовному будівництві об`єктів житлового фонду з наступною їх реалізацією населенню для задоволення його соціальних потреб, є підприємницькою, а доходи від такої діяльності мають оподатковуватись за правилами, встановленими для фізичних осіб-підприємців, а не для фізичних осіб, які реалізують власну нерухомість, тобто у порядку, передбаченому п. 164.1 ст. 164, п. 167.1 ст. 167, п. 177.2 ст. 177 ПК України, продовжуючи уникати державної реєстрації як фізична особа - підприємець, знаючи, що доходи фізичних осіб-підприємців, отримані протягом календарного року від провадження господарської діяльності, оподатковуються за ставкою 18%, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків та передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах та, відповідно, оподаткував за ставкою 5% замість 18%, сплативши при цьому до державного бюджету податок на доходи фізичних осіб у розмірі 26 772 257,09грн. та військовий збір у сумі 8 031 677,13 грн. замість 181 678 287,58грн. (податок на доходи фізичних осіб - 167 703 034,69 грн., військовий збір - 13 975 252,89грн.)

Таким чином, ОСОБА_1 у порушення п. 164.1 ст. 164, п. 167.1 ст. 167, п. 177.2 ст. 177 ПК України не задекларував дохід від здійснення підприємницької діяльності за період з 01.01.2019 по 30.06.2021 у розмірі 931 683 526,02 грн, у зв`язку з чим занизив податкові зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, що підлягають сплаті до державного бюджету, на загальну суму 140 930 777,60 грн, що відповідно до примітки до ст. 212 КК України є особливо великим розміром.

З урахуванням викладеного ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюється в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому ним як особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

19.09.2021 ОСОБА_1 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З метою забезпечення виконання підозрюваним покладених на нього обов`язків, а також запобігання спробам переховуватися від органів досудового розслідування, знищити або спотворити речі та документи, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, незаконно впливати на свідків у цьому провадженні та перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, виникла необхідність у застосуванні до підозрюваного ОСОБА_1 запобіжного заходу у вигляді застави.

У судовому засіданні прокурор підтримав внесене клопотання, посилаючись на його обґрунтованість та необхідність у застосуванні відносно підозрюваного запобіжного заходу у вигляді цілодобового домашнього арешту, оскільки наявні ризики, передбачені ст. 177 КПК України.

Захисники у судовому засіданні заперечував щодо задоволення клопотання, вказавши на те, що клопотання не містить виклад обставин, які б свідчили про наявність ризиків визначених ст. 177 КПК України.

Підозрюваний у кримінальному проваджені у судовому засіданні підтримав позицію свого захисника.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, заслухавши пояснення підозрюваного, його захисника, прокурора, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно ст. 177 КПК України, метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним покладених на нього процесуальних обов`язків.

Відповідно до положень ст. 194 КПК України, під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя, суд зобов`язаний встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставини, які свідчать про:

1) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним, обвинуваченим кримінального правопорушення;

2) наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених ст. 177 цього Кодексу, і на які вказує слідчий, прокурор;

3) недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.

Перевіряючи обґрунтованість підозри, слідчий суддя виходить з практики Європейського суду з прав людини, а саме: рішення «Нечипорук і Йонкало проти України», п. 175; «Cebotari v. Moldova», п. 48; «Fox, Campbell and Hartley v. the UK», n. 32, яка вказує на те, що слова «обґрунтована підозра» означають наявність фактів чи інформації, котрі могли би переконати стороннього об`єктивного спостерігача, що особа, можливо, вчинила злочин, та в даному випадку вважає, що дані, які вказують на обґрунтовану підозру, та навіть в сторонньої людини не можуть викликати розумних сумнівів, містяться в долучених в обґрунтування клопотання матеріалах.

Обґрунтованість підозри ОСОБА_1 підтверджується наявними в матеріалах клопотання доказами, а саме:

- листом Державної інспекції архітектури та містобудування України від 26.01.2022 № 1367/05/13-22;

- листом Державної податкової служби України віл 27.09.2021 № 13171/5/99-00-12-04-04-05;

- матеріалами проведення обшуку за місцем юридичної реєстрації ТОВ «ІНВІКТА ФАСАД БУД» (), ТОВ "ПБК "НОВОБУД" (), ТОВ "СОФІЯБУД"() від 06.10.2022;

- матеріалами проведення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Департаменту ДАБІ у Київській області від 02.11.2021;

- матеріалами проведення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ДП «НАІС» від 06.06.2022;

- матеріалами огляду від 25.01.2022;

- висновок спеціаліста ОСОБА_8 від 26.05.2022 № 26/05-1;

- висновок експертів КНДІСЕ за результатами проведення комплексної судової оціночно-будівельної та економічної експертизи від 05.09.2022 № 15606/22-71/23485?23489/22-72/23546?23549/22-42.

Відповідно до усталеної практики Європейського суду з прав людини, при вирішені питання, чи було особу «обвинувачену в кримінальному правопорушенні» для цілей статті 6 Конвенції, необхідно виходити з таких трьох критеріїв: категорія даного провадження згідно з національним законодавством; суттєві характерні риси цього провадження; вид та суворість міри покарання, яке можу бути призначено заявникові. [«O. v. Norway», n. 33926].

Доводами внесеного стороною кримінального провадження клопотання зводяться до наявності ризиків передбачених ч. 1 ст. 177 КПК України обґрунтовується тим, що підозрюваний може переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на потерпілого, свідків, інших підозрюваних у цьому кримінальному провадженні; перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 177 КПК України підставою для застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті, тобто з метою запобігання спробам:

1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду;

2) знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення;

3) незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні;

4) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином;

5) вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

При вирішенні клопотання про застосування запобіжного заходу для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя, суд згідно змісту вимог ст. 178 КПК України та практики Європейського суду з прав людини, крім наявності ризиків, зазначених у статті 177 цього Кодексу, повинен врахувати тяжкість кримінального правопорушення, у вчиненні якого підозрюється особа та особисті обставини життя особи, які можуть свідчити на користь збільшення (зменшення) ризику переховування від правосуддя чи інших способів неналежної процесуальної поведінки.

Як вбачається із клопотання, наявність ризиків передбачених ч. 1 ст. 177 КПК України обґрунтовується тим, що підозрюваний може переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на потерпілого, свідків, інших підозрюваних у цьому кримінальному провадженні; перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Прокурором в судовому засіданні доведено наявність ризиків, передбачених ст. 177 КПК України, зокрема можливість переховування від органів досудового розслідування з метою уникнення від кримінальної відповідальності, вчинення впливу на інших учасників кримінального провадження, а також доведена можливість впливу на свідків.

Отже, слідчий суддя у відповідності до положень ст. 177, 178 КПК України враховує тяжкість кримінального правопорушення, в якому підозрюється ОСОБА_1 , за вчинення тяжкого злочину, а тому відповідно до п. 4 ст. 1 ст. 184 КПК України під час досудового розслідування встановлено наявність ризиків, передбачених п. п. 1, 3, 4, 5 ч. 1 ст. 177 КПК України, а саме те, що підозрюваний може переховуватися від органів досудового розслідування, незаконно впливати на свідків, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, а відтак слідчий суддя вважає за необхідне застосувати відносно підозрюваного ОСОБА_1 запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 56 805 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, що становить 140 933 205 (сто сорок мільйон дев`ятсот тридцять три тисячі двісті п`ять) грн. 00 коп.

Також, слідчий суддя вважає за необхідне покласти на ОСОБА_1 наступні обов`язки, передбачені ч. 5 ст. 194 КПК України:

- прибувати до слідчого, прокурора та/або суду за першою вимогою;

- утримуватися від спілкування із свідками;

- утримуватися від спілкування із службовими особами ТОВ «Будівельно-комерційна фірма «ВІКТА ФАСАД БУД», ТОВ «ПБФ «УКРЕВРОБУД», ТОВ «Будівельно-комерційна фірма «Інвікта», ТОВ «СОФІЯБУД»;

- утримуватися від спілкування із ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 ;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Керуючись ст. 29 Конституції України, ст. ст. 177, 178, 181, 193, 194, 196, 205, 206, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_16 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно підозрюваного ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в рамках кримінального провадження № 0002380 - задовольнити.

Застосувати до ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_6 , запобіжний захід у вигляді застави.

Розмір застави визначити у розмірі 56 805 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, що становить 140 933 205 (сто сорок мільйон дев`ятсот тридцять три тисячі двісті п`ять) грн. 00 коп., у національній грошовій одиниці, яка може бути внесена як самим підозрюваним так і іншою фізичною або юридичною особою (заставодавцем) на наступний депозитний рахунок Печерського районного суду м. Києва:

Код отримувача: (код за ЄДРПОУ) 26268059,

Банк отримувача: ДКСУ, м.Київ,

Код банку отримувача: (МФО) 820172,

Рахунок отримувача UA1012089.

Покласти на ОСОБА_1 наступні передбачені ч. 5 ст. 194 КПК України обов`язки:

- прибувати до слідчого, прокурора та/або суду за першою вимогою;

- утримуватися від спілкування із свідками;

- утримуватися від спілкування із службовими особами ТОВ «Будівельно-комерційна фірма «ВІКТА ФАСАД БУД», ТОВ «ПБФ «УКРЕВРОБУД», ТОВ «Будівельно-комерційна фірма «Інвікта», ТОВ «СОФІЯБУД»;

- утримуватися від спілкування із ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 ;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Термін дії обов`язків, покладених судом, визначити до 19.11.2022 включно.

Роз`яснити, у разі невиконання обов`язків заставодавцем, а також, якщо підозрюваний, обвинувачений, будучи належним чином повідомлений, не з`явився за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді, суду без поважних причин чи не повідомив про причини своєї неявки, або якщо порушив інші покладені на нього при застосуванні запобіжного заходу обов`язки, підлягають застосуванню вимоги визначені ч. 9 ст. 182 КПК України.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_11