Справа № 202/1397/23
Провадження № 1-кс/202/764/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Індустріального районного суду м. Дніпропетровська клопотання прокурора Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, внесеного 15.04.2021 року за до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло зазначене клопотання.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що Лівобережною окружною прокуратурою м. Дніпра здійснюється процесуальне керівництво кримінального провадження, за фактом зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, а саме ТОВ З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), котрі за попередньою змовою групою осіб організували схему з розкрадання бюджетних коштів при здійсненні безтоварних операцій.

До Лівобережної окружної прокуратури м. Дніпра надійшло інформування з УСР в Дніпропетровській області ДСР НПУ, про те, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у співучасті з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_5 ) впроваджено схему з розкрадання бюджетних коштів при здійсненні безтоварних операцій.

Так, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2020-2021 років здійснили низку безтоварних взаємовідносин по придбанню товарів під узагальненою назвою (двері задні праві, капот, комплект поршнів, радіатор системи охолодження, циліндр головний гідрогальм, шків зубчатий колінчатого вала, вісь вилки передач, ремінь приводний, головка блоку циліндра, кріплення акумулятора та інші подібні товари) та безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ від сумнівних підприємств.

Дані взаємовідносини привели до безпідставного формування податкового кредиту підприємствам реального сектора економіки та в подальшому до не сплати податку на додану вартість до бюджету у великих розмірах.

Загальна сума взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з сумнівними підприємствами постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_5 ) у період 2020-2021 років складає понад 40,0 млн. грн.

Таким чином, з метою перевірки та підтвердження факту зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, проведення судово-економічних експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до належним чином завірених копій документів, щодо здійснення господарської діяльності та взаємовідносин між підприємствами, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , де можуть знаходитись речові докази по вказаному кримінальному провадженню, а саме:

- накази про призначення на посаду керівника та головного бухгалтера на дату надання інформації та на момент здійснення фінансово- господарської операції з контрагентом;

- договори (угоди) про використання офісних та складських приміщень;

- Інформація про наявність власних або орендованих складських приміщень;

- Інформація про власні виробничі потужності ( в разі оренди, надати документи на підставі яких відбувається оренда (договори, інше) ; підтвердити форму та стан розрахунків; надати акти виконаних робіт),

-Наявність основних фондів (власних або орендованих) надати ж/о (картка рахунку) по рахунку 10 за відповідні періоди;

-Договори та додатки до на поставлений товар на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та додатки до них за період 2019-2023 років;

-Документи, що підтверджують реалізацію товарів придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », від постачальників (ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») детальною розшифровкою номенклатури товарів та до яких транспортних засобів;

-Банківські виписки щодо розрахунків з постачальниками товарів (ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») та покупцями придбаних товарів від вказаних постачальників за період 2019-2023 років;

-Інформація щодо залишків товару на складах придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від постачальників (ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») з детальною номенклатурою товару, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 .

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та подальшого об`єктивного розслідування а також в подальшому будуть необхідні при проведенні судово-економічних експертиз, щодо здійснення господарської діяльності та взаємовідносин між підприємствами.

Прокурор посилається на те, що для з`ясування всіх обставин кримінального провадження, встановлення осіб, які вчинили злочин, свідків, необхідна інформація, яка знаходиться у володінні, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного прокурор звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в заяві вказав, що просить клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи та що дослідження обставин, визначених ч.5, 6 ст.163 КПК України буде здійснено судом, виключно, шляхом дослідження змісту клопотання та доданих до клопотання матеріалів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Так, судом встановлено, що відомості про кримінальне провадження внесені 15.04.2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 364-1 КК України, що підтверджується наданим суду витягом.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пунктом 4 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці відноситься конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також необхідні для проведення відповідних судових експертиз та будуть використані як докази відомості, що містяться у вказаних документах, слідчий суддя вважає, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити.

При цьому, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів уповноваженому прокурору групи прокурорів у даному кримінальному провадженні ОСОБА_3 відповідно до постанови про визначення групи слідчих у кримінальному провадженні.

Керуючись статтями 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати уповноваженому прокурору групи прокурорів у кримінальному провадженні, внесеному 15.04.2021 року за до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів з можливістю їх вилучення (виїмки), які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- наказів про призначення на посаду керівника та головного бухгалтера на дату надання інформації та на момент здійснення фінансово- господарської операції з контрагентом;

- договорів (угод) про використання офісних та складських приміщень;

- Інформації про наявність власних або орендованих складських приміщень;

- Інформації про власні виробничі потужності ( в разі оренди, надати документи на підставі яких відбувається оренда (договори, інше) ; підтвердити форму та стан розрахунків; надати акти виконаних робіт),

-Наявність основних фондів (власних або орендованих) надати ж/о (картка рахунку) по рахунку 10 за відповідні періоди;

-Договорів та додатки до на поставлений товар на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та додатки до них за період 2019-2023 років;

-Документів, що підтверджують реалізацію товарів придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », від постачальників (ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») детальною розшифровкою номенклатури товарів та до яких транспортних засобів;

-Банківських виписок щодо розрахунків з постачальниками товарів (ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») та покупцями придбаних товарів від вказаних постачальників за період 2019-2023 років;

- Інформації щодо залишків товару на складах придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від постачальників (ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») з детальною номенклатурою товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 2 (два) місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1