Справа № 405/5248/22
провадження № 1-кс/405/2974/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.11.2022 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання надійшло до суду 14.11.2022.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000501 від 06.07.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № № 0000501 від 06.07.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000501 від 06.07.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення бюджетних коштів службовими особами КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького», КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які виділялись на виконання ремонтно-будівельних робіт приміщень зазначених медичних закладів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького» та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » були укладені наступні договори підряду:

- №12 від 16.04.2020 на проведення робіт: «Капітальний ремонт рентгенологічного кабінету травматологічного пункту комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького» по АДРЕСА_1 » на суму 1 398 653,39 грн.;

- № 180 від 18.12.2020 на проведення робіт: «45450000-6 - Інші завершальні будівельні роботи (Капітальний ремонт рентгенографічного кабінету травматологічного пункту комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького» по АДРЕСА_1 )» на суму 486 798,98 грн.;

- № 181 від 18.12.2020 на проведення робіт: «45453000-7 «Капітальний ремонт і реставрація» (Капітальний ремонт ганку з улаштуванням пандусу травматологічного пункту комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького» по АДРЕСА_1 )» на суму 366 364,32 грн.;

- № 147 від 20.07.2021 на проведення робіт: «ДК 021:20-7 Капітальний ремонт і реставрація (Капітальний ремонт рентгенологічного кабінету головного корпусу комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького» по АДРЕСА_1 )» на суму 1 809 999,00 грн.

Крім того, встановлено, що між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » були укладені наступні договори підряду:

- № 34 від 19.03.2020 на проведення робіт: «Капітальний ремонт частини приміщень четвертого поверху головного корпусу комунального некомерційного підприємства «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» ІНФОРМАЦІЯ_5 " по АДРЕСА_2 » на суму 1 071 217,58 грн.;

- № 22 від 29.01.2021 на проведення робіт: «Капітальний ремонт системи вентиляції частини приміщень третього та четвертого поверхів головного корпусу комунального некомерційного підприємства «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_2 » на суму 899 000 грн.;

- № 54 від 06.04.2021 на проведення робіт: «Капітальний ремонт частини приміщень третього поверху головного корпусу комунального некомерційного підприємства «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_2 , код ДК 021:20-7 Капітальний ремонт і реставрація» на суму 1 289 485 грн.;

- № 78 від 17.08.2021 на проведення робіт: «Капітальний ремонт частини приміщень третього поверху головного корпусу комунального некомерційного підприємства «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_2 , код ДК 021:20-7 Капітальний ремонт і реставрація» (коригування)» на суму 644 740 грн.;

- № 79 від 25.08.2021 на проведення робіт по об`єкту: «Капітальний ремонт системи вентиляції частини приміщень третього та четвертого поверхів головного корпусу комунального некомерційного підприємства «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_2 (коригування)», на суму 439 564 грн.;

- №98 від 19.11.2021 на проведення робіт по об`єкту: «Капітальний ремонт частини приміщень третього поверху головного корпусу комунального некомерційного підприємства «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_2 (коригування)», на суму 282 095 грн.;

- №99 від 25.11.2021 на проведення робіт по об`єкту: «Капітальний ремонт системи вентиляції частини приміщень третього і четвертого поверхів головного корпусу комунального некомерційного підприємства «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» ІНФОРМАЦІЯ_5 » по АДРЕСА_2 . (Додаткові роботи)» на суму 249 815 грн.

Так, під час складання актів прийняття виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), виконавцем робіт завідомо внесено відомості, які не відповідають дійсності, в частині фактичних об`ємів використаних будівельних матеріалів та виконаних робіт, у т.ч. вартості будівельних матеріалів та обладнання, що у свою чергу дало змогу службовим особам КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького», КНП «Міський пологовий будинок з функціями перинатального центру ІІ рівня» Міської ради міста Кропивницького» та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », заволодіти бюджетними коштами, які виділялися протягом 2020-2021 років для проведення капітальних ремонтів приміщень зазначених медичних закладів.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що під час виконання підрядних робіт по зазначеним вище договорам, одним із постачальників будівельних матеріалів була ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер НОМЕР_2 , що підтверджується відповідними видатковими накладними про закупівлю будівельних матеріалів.

Згідно матеріалів кримінального провадження та відкритих даних інформації «Інтернет», ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер НОМЕР_2 , місцезнаходження фізичної особи-підприємця: АДРЕСА_3 , перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_6 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_4 .

В рамках кримінального провадження виникла необхідність в отриманні даних щодо фінансово-господарських взаємовідносин ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер НОМЕР_2 з контрагентами в розрізі номенклатури товарів, обсягу постачання, одиниці виміру, тощо.

Відповідно до ст. 63 Податкового кодексу України з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об`єктів оподаткування або об`єктів, які пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого, щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначені главою 15 КПК України і здійснюються у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

При цьому, ч. 2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, необхідністю проведення відповідних судових експертиз, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують її покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична та фактична адреса: юридична та фактична адреса: АДРЕСА_4 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відносно ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2019 по теперішній час, а саме: декларацій про прибуток товариства, декларацій з податку на додану вартість, розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5), податкових накладних, всіх проведених перевірок: камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних, свідоцтво про взяття на облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій з плати за землю, розрахунків по комунальному податку, та інших документів (листів, звернень, повідомлень, що мають відношення до вказаного підприємства, тощо), працевлаштованих працівників (форма 1-ДФ) та суми виплачених доходів, наявних розрахункових рахунків в банківських установах (номери рахунків, дати відкриття/закриття, назви та МФО банківських установ); проведених експортних операцій (назва та адреса одержувача, опис товару, об`єм та сума (фактурна вартість); IP адреси з яких подавалась (подається) звітність (із зазначенням дати та часу для кожної ІР-адреси); електронну Інтернет адресу (назву поштової скриньки) з якої на адресу податкового органу надходила звітність товариства, документів облікової справи зі всіма наявними додатками до неї; матеріалів податкової звітності зі всіма додатками; договорів про подання податкової звітності; податкової звітності на паперовому носію.

Враховуючи вищевикладене, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки суду не відомі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000501 від 06.07.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення бюджетних коштів службовими особами КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Міської ради міста Кропивницького», КНП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які виділялись на виконання ремонтно-будівельних робіт приміщень зазначених медичних закладів.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична та фактична адреса: юридична та фактична адреса: АДРЕСА_4 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, ці документи не становлять собою та не включають документів, які містять охоронювану законом таємницю, а тому, слідчий суддя прийшов до висновку про надання тимчасового доступу до речей і документів, зазначених в клопотанні.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до документів, що стосуються ФОП « ОСОБА_4 », реєстраційний номер НОМЕР_2 , за період часу з 01.01.2019 по 25.11.2022, а саме: декларацій про прибуток товариства, декларацій з податку на додану вартість, розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5), податкових накладних, всіх проведених перевірок: камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних, свідоцтво про взяття на облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій з плати за землю, розрахунків по комунальному податку, та інших документів (листів, звернень, повідомлень, що мають відношення до вказаного підприємства, тощо), працевлаштованих працівників (форма 1-ДФ) та суми виплачених доходів, наявних розрахункових рахунків в банківських установах (номери рахунків, дати відкриття/закриття, назви та МФО банківських установ); проведених експортних операцій (назва та адреса одержувача, опис товару, об`єм та сума (фактурна вартість); IP адреси з яких подавалась (подається) звітність (із зазначенням дати та часу для кожної ІР-адреси); електронну Інтернет адресу (назву поштової скриньки) з якої на адресу податкового органу надходила звітність товариства, документів облікової справи зі всіма наявними додатками до неї; матеріалів податкової звітності зі всіма додатками; договорів про подання податкової звітності; податкової звітності на паперовому носію, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична та фактична адреса: юридична та фактична адреса: АДРЕСА_4 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з можливістю ознайомитись та зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити до 25.01.2023.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_9 ОСОБА_10