Провадження № 1-кс/686/8087/22
УХВАЛА
Іменем України

6 вересня 2022 року м. Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого ВРОТЗ СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №0000040 від 22.07.2022 року,

ВСТАНОВИВ:

06.09.2022 року слідчий ВРОТЗ СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_3 .

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 було проведено планову виїзну документальну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період часу з 01.04.2019 по 31.03.2021. В ході проведення планової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), було встановлено порушення:

1.Вимог п. 44.1, 44.2 ст 44 пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 ПКУ, п.2.1, п.2.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, п. 5 Положення про (стандарту) бухгалтерського обліку 11 «Забов`язання», 5 Положення про (стандарту) бухгалтерського обліку 11 «Дохід» в результаті чого занижено суму податку прибутку на прибуток. Встановлено заниження значення податку на прибуток всього в сумі 3 934 807 грн.;

2.Вимог п.44.1 ст. 44, п.198.1, 198.3 ст. 198 ПКУ та встановлено значення ПДВ всього у сумі 4 372 008 грн., за результатами, вказаного заходу, було складено Акт

Про результати документальної планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальність «Кірабуд» (ПН 40908698) № 3472/22-01-07-15/40908698 від 29.06.2021.

Крім того на підставі результатів, вище вказаної, перевірки було винесено два податкових повідомлення - рішення № 8932/2201-0715 від 04.08.2021 та 8931/2201-0715 від 04.08.2021.

На цей час з метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, отримання доказів причетності до вказаного кримінального правопорушення всіх осіб, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських та інших фінансових установ в яких наявні відкриті рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-1. АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_4 з правом вилучення документів у відділенні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_5 , які містять відомості щодо руху коштів по рахункам зареєстрованим за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу) у період з 01.04.2019 по 31.03.2021, інформацію щодо IP та MAC адрес, з яких здійснювався вхід до мобільного додатку АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_6 » клієнтом, який користуються банківськими розрахунковими рахунками, а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 у період часу з 01.04.2022 по 01.09.2022, відомості щодо наявності клієнтів із зазначенням їхніх повних персональних даних (клієнтської справи), які використовують банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , фінансового (контактного) номеру який використовує клієнт банку, який володіє розрахунковими рахунками № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 із зазначенням дати, часу та способу його зміни, а також фото-, відеоматеріали про користування банківськими картками прив`язаними до вказаних розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 за період з 01.03.2022 по 01.06.2022 в електронному вигляді;

-2. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_6 з правом вилучення документів у відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » " ІНФОРМАЦІЯ_7 " за адресою: АДРЕСА_7 , які містять відомості щодо руху коштів по рахункам зареєстрованим за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу) у період з 01.04.2019 по 31.03.2021, інформацію щодо IP та MAC адрес, з яких здійснювався вхід до мобільного додатку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » клієнтом, який користуються банківськими розрахунковими рахунками, а саме: № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 у період часу з 01.04.2022 по 01.09.2022, відомості щодо наявності клієнтів із зазначенням їхніх повних персональних даних (клієнтської справи), які використовують банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , фінансового (контактного) номеру який використовує клієнт банку, який володіє розрахунковими рахунками № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 із зазначенням дати, часу та способу його зміни, а також фото-, відеоматеріали про користування банківськими картками прив`язаними до вказаних розрахункових рахунків № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 за період з 01.03.2022 по 01.06.2022 в електронному вигляді;

-3. ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_8 з правом вилучення документів у ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_9 , які містять відомості щодо руху коштів по рахункам зареєстрованим за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу) у період з 01.04.2019 по 31.03.2021.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте в заяві зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,
ПОСТАНОВИВ:

Надати слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_5 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_6 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_7 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_8 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_9 , старшому слідчому ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_10 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_11 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_12 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_13 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_15 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_16 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_17 у кримінальному провадженні №0000040 від 22.07.2022 року дозвіл на тимчасовий доступ до документів (електронних копій документів), якими володіють наступні банківські та інших фінансові установи в яких наявні відкриті рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-1. АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_4 з правом вилучення документів у відділенні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_5 , які містять відомості щодо руху коштів по рахункам зареєстрованим за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ,

-№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу) у період з 01.04.2019 по 31.03.2021, інформацію щодо IP та MAC адрес, з яких здійснювався вхід до мобільного додатку АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_6 » клієнтом, який користуються банківськими розрахунковими рахунками, а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 у період часу з 01.04.2022 по 01.09.2022, відомості щодо наявності клієнтів із зазначенням їхніх повних персональних даних (клієнтської справи), які використовують банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , фінансового (контактного) номеру який використовує клієнт банку, який володіє розрахунковими рахунками № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 із зазначенням дати, часу та способу його зміни, а також фото-, відеоматеріали про користування банківськими картками прив`язаними до вказаних розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 за період з 01.03.2022 по 01.06.2022 в електронному вигляді;

-2. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_6 з правом вилучення документів у відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » " ІНФОРМАЦІЯ_7 " за адресою: АДРЕСА_7 , які містять відомості щодо руху коштів по рахункам зареєстрованим за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу) у період з 01.04.2019 по 31.03.2021, інформацію щодо IP та MAC адрес, з яких здійснювався вхід до мобільного додатку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » клієнтом, який користуються банківськими розрахунковими рахунками, а саме: № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 у період часу з 01.04.2022 по 01.09.2022, відомості щодо наявності клієнтів із зазначенням їхніх повних персональних даних (клієнтської справи), які використовують банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , фінансового (контактного) номеру який використовує клієнт банку, який володіє розрахунковими рахунками № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 із зазначенням дати, часу та способу його зміни, а також фото-, відеоматеріали про користування банківськими картками прив`язаними до вказаних розрахункових рахунків № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 за період з 01.03.2022 по 01.06.2022 в електронному вигляді;

-3. ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_8 з правом вилучення документів у ІНФОРМАЦІЯ_10 , за адресою:, АДРЕСА_9 , які містять відомості щодо руху коштів по рахункам зареєстрованим за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу) у період з 01.04.2019 по 31.03.2021.

Службовим та посадовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_5 , відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за адресою: АДРЕСА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_10 6забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Ухвала діє по 06.11.2022 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя