Справа № 727/3747/22
Провадження № 1-кс/727/1211/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 травня 2022 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП України в Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000111 від 24.05.2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що групою осіб із числа мешканців Чернівецької області створено злочинну схему ввезення на митну територію України високоліквідних товарів широкого вжитку (текстильні вироби, одяг, білизна, взуття) турецького виробництва із заниженням митної вартості, використовуючи при цьому фіктивні документи та банківські рахунки підставних суб`єктів господарської діяльності.

Зокрема, для реалізації злочинної схеми ввезення ТМЦ із заниженням митної вартості членами злочинної групи використовувалися підставні нерезиденти Туреччини, Китаю, Польщі (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 ), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_5 ), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_6 ) та підставні підприємства імпортери зареєстровані на підставних осіб у Львівській області, які часто (2-3 місяці) змінюються. Після розмитнення товари розвантажуються у складських приміщеннях на території м.Чернівці.

В свою чергу, для імпорту товарів на митну територію України протягом 2020 року злочинною групою використовувались фіктивні документи та банківські рахунки підставних фірм-імпортерів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 , первинна реєстрація АДРЕСА_7 , в подальшому перереєстровано в АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_11 ).

При цьому, протягом 2021 року організатори злочинної схеми для проведення незаконних імпортних операцій використовували фіктивні документи та банківські рахунки наступних СГД імпортерів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_13 ).

Всього за результатами використання схеми заниження митної вартості товарів сума несплачених податкових платежів за 2020-2021 роки складає понад 8 000 000 грн., внаслідок чого державному бюджету спричинено матеріальну шкоду на вказану суму.

З метою повної, всебічної та об`єктивної перевірки в рамках кримінального провадження обставин щодо створення та діяльності злочинної схеми із ухилення від сплати податків та митних платежів, під здійснення імпортних операцій щодо ввезення товарів на територію України за заниженою митною вартістю, виникла необхідність в отриманні інформації щодо наявних відкритих банківських рахунків суб`єктів господарської діяльності, які були задіяні для проведення вказаних незаконних операцій та із використанням банківських рахунків яких проводилися розрахунки за імпортовану продукцію, інформації про перебування у трудових відносинах із працівниками та інформації про податкову звітність, що має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В ході досудового розслідування встановлено, що інформація і документи про відкриті банківські рахунки та податкову звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_6 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_5 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_16 , перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 , за адресою: АДРЕСА_17 .

Тому просить надати доступ до документів зазначених у клопотанні слідчого.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку ч. 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 24.05.2021р. до ЄРДР внесено відомості №0000111 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_17 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів зазначених в клопотанні слідчого.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання належним чином завірених копій (в тому числі електронних), а саме: інформації щодо заявлених до відшкодування сум ПДВ; податкової звітності; роздруківок податкових накладних; довідки (інформації) про відкриті банківські рахунки; звіти форми №4ДФ «відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору», повідомлення про прийняття працівника на роботу у тому числі скасовуючі повідомлення; звіти; трудові договори, за період 01.01.2020 по 01.05.2022 наступних суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_6 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_5 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_16 .

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1