Справа № 466/4938/22
Провадження № 1-кс/466/1263/22
У Х В А Л А

12 липня 2022 року м. Львів

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 про проведення огляду, в межах досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000344 від 14.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в :

12.07.2022 року прокурор Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 звернулася з клопотанням про проведення огляду, в межах досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000344 від 14.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Зазначає, що відомості до ЄРДР внесено Львівською обласною прокуратурою, за матеріалами УСБУ у Львівській області, щодо посадових осіб ТОВ «Девелопмент Маркет» (), які шляхом укладання удаваних договорів іпотеки з підконтрольними суб`єктами господарювання створили умови для неправомірного бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 10 743 320 грн., внаслідок чого заволоділи бюджетними коштами у особливо великих розмірах.

Проведеними УСБУ у Львівській області заходами та аналізом долучених матеріалів, що слугували підставою для внесення відповідних відомостей до ЄРДР встановлено, що відповідно до витягу з реєстру права власності на нерухоме майно, нежитлові приміщення загальною площею 1689,2 м за адресою: м. Львів, пл. Ринок, 32, перебували у комунальній власності Львівської обласної ради. На підставі рішення Львівської обласної ради №461 від 30.05.2017 «Про приватизацію способом викупу нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 », а також відповідно до наказу управління майном спільної власності Львівської обласної ради від 06.10.2017 № 43-о «Про приватизацію нежитлових приміщень, вищевказане приміщення було включено до списку об`єктів спільної власності територіальних громад області, що підлягають приватизації, зокрема шляхом викупу.

24.10.2017 між Управлінням майном спільної власності Львівської обласної ради та ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (, юридична адреса: Львівська область, м. Львів, пл. Ринок, 32) укладено договір купівлі-продажу нежитлових приміщень шляхом викупу нерухомого майна за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32, за ціною 63 млн 212 тис 400 грн., який посвідчено приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_4 та зареєстровано в реєстрі за №4162.

П.2.2 Договору розрахунки за вищевказаний Об`єкт приватизації здійснюється покупцем шляхом безготівкового перерахування всієї суми зі свого рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк», МФО 322001 на поточний рахунок продавця №2609 в ГУДКСУ Львівської області МФО 825014.

21.11.2017 між Управлінням, майном спільної власності Львівської обласної ради як Продавцем та ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» як покупцем підписано акт приймання-передачі нерухомого майна загальною площею 1689.2 кв.м. за вищевказаною адресою, відповідно до якого Продавець передав, а Покупець прийняв у власність нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 , які належать Покупцеві у відповідності до договору купівлі-продажу від 24.10.2017.

Разом з тим встановлено, що 24.10.2017 між ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (Позичальник) та ТОВ «Девелопмент Маркет» (Позикодавець) укладено договір грошової позики за № 24/10/17, відповідно до якого Позикодавець надав Позичальнику позику в сумі 1 246 900 грн. Відповідно до договору п.4.1 позика надається на строк до 30.11.2017.

Окрім цього, 17.11.17 між ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (Позичальник) та ТОВ «Девелопмент Маркет» (Позикодавець) укладено договір грошової позики за № 17/11/17, відповідно до якого Позикодавець надав Позичальнику позику в сумі 63 212 400 грн. Відповідно до договору п.5.1 позика надається на строк до 30.11.2017.

Відповідно до п.9.1 Договору № 17/11/17, виконання зобов`язань позичальника перед Позикодавцем за цим договором забезпечується шляхом передачі Позичальником в іпотеку нежитлових приміщень загальною площею 1689.2 кв.м. за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32.

28.11.2017 між ПАТ «Львівський універмаг «На ринку» (Іпотекодавець) та ТОВ «Девелопмент Маркет» (Іпотекодержатель) укладено договір іпотеки, посвідчений приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_4 та зареєстровано в реєстрі за №4827, відповідно до якого на забезпечення виконання зобов`язань Іпотекодержатель передає, а Іпотекодавець приймає належне йому на праві власності майно (предмет іпотеки), зокрема нежитлові приміщення загальною площею 1689.2 кв.м. за адресою: м. Львів, площа Ринок, 32.

В свою чергу ТОВ «Львівський універмаг «На ринку» не виконало зазначених договірних зобов`язань.

Тому, в подальшому, відповідно до вимоги ТОВ «Девелопмент Маркет» про усунення порушення зобов`язання, забезпеченого іпотекою №01/12 від 01.12.2017, а також договору іпотеки №4827 від 28.11.2017, право приватної власності на нежитлові приміщення загальною площею 1689, 2 м за адресою: АДРЕСА_1 , набуло вищевказане підприємство.

Водночас, 14.11.2017 між ТОВ «Девелопмент Маркет» та ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , який проживає за адресою: АДРЕСА_3 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , який проживає за адресою: АДРЕСА_4 ) укладено Договір про надання безвідсоткової позики №2 від 14.11.2017 на суму 15 млн. 720 тис. 000 грн., №3 від 14.11.2017 на суму 15 млн. 720 тис. 000 грн. та №4 від 14.11.2017 на суму 31 млн. 439 тис. 000 грн.

У подальшому, згідно з рішенням Загальних зборів учасників ТОВ «Девелопмент Маркет» від 25.05.2018 (протокол №6), шляхом виділу, створено ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» (), юридична адреса: Львівська область, м. Львів, площа Ринок, 32). У зв`язку з цим ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» є правонаступником прав та обов`язків ТОВ «Девелопмент Маркет», згідно протоколу №1/2018 від 25.05.2018 від ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» (ЄДРГІОУ 42159315) діє директор ОСОБА_8 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 .

30.05.2018 між ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 та ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» укладено договір іпотеки, посвідчений приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_10 за №1283 (предмет іпотеки - нежитлові приміщення загальною площею 1689,2 м за адресою: м. Львів, пл. Ринок, 32), яким забезпечується належне виконання усіх договірних зобов`язань вищевказаних осіб. Згідно вказаного договору, ТОВ «Девелопмент Маркет Львів» зобов`язалося повернути позику в строк до 08 червня 2018 року включно, однак не виконало зазначених договірних зобов`язань у встановлені строки.

У такий спосіб, власниками нежитлових приміщень загальною площею 1689.2 м за адресою: АДРЕСА_1 стали громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_11 .

Таким чином, оперативний підрозділ дійшов до висновку, що ТОВ «Девелопмент Маркет», в порушення діючого законодавства, зокрема ст. 200 Податкового кодексу України, незаконно відшкодувало ПДВ у розмірі 10 млн. 743 тис. 320 грн., що в свою чергу, призвело до заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах.

Для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, постановою слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_12 призначено будівельно-технічну експертизу, матеріали якої скеровано експертам Львівського НДІСЕ.

У подальшому, Львівським НДІСЕ на адресу Галицької окружної прокуратури м. Львова скеровано клопотання експерта про погодження строків проведення такої експертизи, а також необхідність проведення огляду об`єкту дослідження, що за адресою: м. Львів, пл. Ринок,43, нежитлові приміщення під літ. 15-1,15-2, що відбудеться 01.08.2022.

З урахуванням викладеного вище, прокурор Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 просить суд про проведення огляду.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали додані до клопотання слідчий суддя дійшов висновку, що таке підлягає до задоволення.

На адресу суду поступила заява прокурора Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 про розгляд клопотання у її відсутності, в якій вказала, що клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

У відповідності до положень ч.ч. 1, 2 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

У зв`язку із вищенаведеним, перевіривши матеріали клопотання, дослідивши докази слідчий суддя вважає, що з метою законної фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню слід клопотання задовольнити та надати дозвід на проведення огляду.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 233, 234, 235, 237, 309 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , слідчим СВ ВП №1 ЛРУП №1 ГУНП у Львівській області ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 на проведення огляду по об`єкту дослідження, що за адресою: м. Львів, пл. Ринок, 43, нежитлові приміщення під літ. 15-1, 15-2, за участю експертів ЛНДІСЕ ОСОБА_21 , ОСОБА_22 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1