Справа № 396/961/21
Провадження № 1-кс/396/234/21
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей і документів
В обґрунтування клопотання вказує, що ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 працюючи на посаді головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відповідно до наказу № 09/11-ВК від 09.11.2015 р. являлась службовою особою наділеною організаційно-розпорядчимита адміністративно-господарськими функціями.
Головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 будучи службовою особою наділеною організаційно - розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями юридичної особи приватної форми власності, зловживаючи своїм становищем діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб із ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ - НОМЕР_1 , переслідуючи корисливу мету з метою особистого збагачення, заволоділа грошовими коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за допомогою несанкціонованого втручання в роботу електронно-обчислювальних машин (комп`ютерів), автоматизованих систем, комп`ютерних мереж чи мереж електрозв`язку, що призвело до підробки інформації, спотворення процесу обробки інформації за наступних обставин.
З метою недопущення затримки проведення розрахунків, що може призвести до погіршення стану господарсько-фінансової діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та беручи до уваги завдання та обов`язки головного бухгалтера товариства визначенні в Інструкції та Законі України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», директори ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_7 до 12.12.2016, ОСОБА_8 з 12.12.2016 по 20.07.2021 передали свій електронний цифровий підпис ( далі ЕПЦ) ОСОБА_5 , для забезпечення належного та своєчасного перерахунку коштів, відповідно до укладених угод та зобов`язань покладених на товариство.
Головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , користуючись довірою керівництва, вступила в злочину змову з ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , маючи єдиний спільний умисел, спрямований на заволодіння грошовими коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 29.12.2015 року по 09.07.2021 рік перебуваючи на своєму робочому місці, у офісі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом зловживання свого службового становища, в силу своїх службових повноважень маючи вільний доступ до персонального комп`ютера товариства, на якому наявна вся інформація про фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період з 29.12.2015 р. до 12.12.2016 використовуючи електронний цифровий підпис директора підприємства ОСОБА_7 , та у період з 12.12.2016 по 20.07.2021 використовуючи ЕЦП директора підприємства ОСОБА_8 здійснювала несанкціонований держателем ЕПЦ вхід до автоматизованої комп`ютерної програми «1С: підприємство", чим забезпечила собі можливість вільного розпорядження коштами, що знаходились на вказаному рахунку товариства № НОМЕР_2 , відкритого в акціонерному товаристві " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (далі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »).
В подальшому діючи умисно, за попередньою змовою із ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , розуміючи протиправність своїх дії та бажаючи настання наслідків ОСОБА_5 з використанням програмного забезпечення «1С: підприємство", що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складала фіктивні (що містять завідомо недостовірні відомості) документи- платіжні доручення, без погодження з директором товариства та отримання дозволів на проведення платежів від керівництва товариства, за допомогою системи дистанційного банківського обслуговування клієнтів « ІНФОРМАЦІЯ_5 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ЕПЦ директора підприємства здійснювала неодноразові, безпідставні перерахування коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на банківський рахунок ОСОБА_6 вказати номер рахунку в якому банку в сумі не більше 50 тис. грн. за одну операцію, з метою уникнення внутрішнього фінансового моніторингу, за послуги та товари, які фактично не надавались та не постачались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
В результаті протиправних дій головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , потерпілому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 29.12.2015 по 09.07.2021 спричинено збитки на загальну суму 8 865 588 грн. неправдивих даних до банківських виписок з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Далі, діючи за попередньою змовою групою осіб ОСОБА_6 після зарахування коштів на банківський рахунок ФРП ОСОБА_6 знімала грошові кошти з банківського рахунку та здійснювала перерахування частини коштів на користь ОСОБА_5 на її зарплатну банківську картку, якими ОСОБА_5 розпорядилась на власний розсуд.
В результаті протиправних дій головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , потерпілому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 29.12.2015 по 09.07.2021 спричинено збитки на загальну суму 8 865 588 грн.
Таким чином, головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 своїми умисними протиправними діями, діючи за попередньою змовою групою осіб, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділа грошовими коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 8 865 588 грн.
Причетність ОСОБА_5 та ОСОБА_6 до вчинення кримінального правопорушення підтверджується: заявою про скоєний злочин від в.о. директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_9 , в якому останній повідомляє про факт привласнення, заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинені за попередньою змовою групою осіб вчинене в особливо великих розмірах головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 вчиненні у період 2016-2021 років в результаті чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » спричинено збитки в сумі 8 865 588 грн. Окрім того, в період 2016-2021 головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , зловживаючи своїм службовим становищем, користуючись довірою керівного складу товариства, за допомогою електронного ключа директора здійснювала несанкціоноване втручання в роботу електронно-обчислювальної машини (комп`ютера), автоматизованої системи, що виражалося у виводі (перерахуванні) коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на користь ФОП ОСОБА_6 , що завдало товариству значної шкоди, у вигляді спричинення збитків в попередній сумі 8 865 588 грн.
20.07.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визнано потерпілим у кримінальному провадженні, а в.о. директора ОСОБА_9 представником потерпілого.
Допитом представника потерпілого ОСОБА_9 встановлено, що ОСОБА_5 працює на посаді головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з листопада 2015 року по даний час. В силу своїх повноважень вона як головний бухгалтер підприємства ОСОБА_5 готує та надає на підпис директору всі бухгалтерські документи, в тому числі платіжні доручення про розрахунки з контрагентами підприємства. Враховуючи специфіку роботи підприємства та необхідність постійних зустрічей, з метою недопущення затримки проведення розрахунків остання мала доступ до електронного підпису директора.
Користуючись довірою керівництва підприємства, з метою привласнення чужого майна ОСОБА_5 вступила в злочину змову із ФОП ОСОБА_6 код. ЄРДПОУ НОМЕР_1 та користуючись тим, що на підприємстві працює велика кількість техніки та задіяних механізмів, які інколи потребують заміни деталей, перераховувала на банківський рахунок ФОП ОСОБА_6 грошові кошти та виписувала платіжні доручення за якби придбання запчастини/ деталей, при цьому сума однієї операції не перевищувала 50 тис. грн., щоб не попасти під фінансовий моніторинг.
Вказані операції проводились постійно та протягом тривалого часу, але раніше не були виявлені, через велику кількість контрагентів, та ту обставину, що ОСОБА_5 маскувала факти привласнення грошових коштів, а саме платежі на ФОП ОСОБА_6 не показувались у банківських виписках, платіжні доручення не підшивались до бухгалтерських документів. ФОП ОСОБА_10 відповідно будь-яких запчастин на підприємство не постачала та на баланс підприємством не брались, тобто фактично це були фіктивні платежі. Після отримання коштів на рахунки ФОП ОСОБА_6 остання знімала готівкові кошти та зараховувала їх на картковий рахунок ОСОБА_5 частину коштів.
20.07.2021 в порядку ст. 40, 93 КПК України слідчим направлено запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо надання певного переліку документів, в тому числі виписки по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з листопада 2015 по теперішній час, платіжні доручення, отримувачем коштів яких є ФОП ОСОБА_6 код. НОМЕР_1 , документи які були підставою проведення оплати (договори, акти, накладні, тощо.) та документи щодо оприбуткування товарно-матеріально цінностей отриманих від ФОП ОСОБА_6 .
На запит слідчого в.о. директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомив, що платіжні доручення, отримувачем коштів яких є ФОП ОСОБА_6 , та документи, які були підставою проведення оплати, а також документи щодо оприбуткування товарно-матеріальних цінностей отриманих від ФОП ОСОБА_6 відсутні. Також, в.о. директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надав виписки по рахунку товариства, в яких наявні відомості щодо здійснення перерахунку коштів на користь ФОП ОСОБА_10 на наступні банківські рахунки НОМЕР_3 та НОМЕР_4 .
30.08.2021 року до матеріалів кримінального провадження долучено аудиторський звіт № 1 від 25.08.2021 року, відповідно до якого ОСОБА_5 :
- неправомірно здійснювала нарахування коштів на власний рахунок, чим спричинила ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » матеріальних збитків в сумі 431 295,00грн.;
- неправомірно здійснювала перерахування коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на банківський рахунок фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 , чим спричинила ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » матеріальних збитків в сумі 8865587,80 грн.;
- неправомірно здійснювала перерахування коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на банківський рахунок фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 чим спричинила ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » матеріальних збитків 919444,00грн.
Загалом в результаті злочинних дій ОСОБА_5 потерпілому ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 » спричинено матеріальну шкоду у розмірі 10 216 326,80 грн.
З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин що викривають, так і тих, що оправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують та обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, для проведення дослідження та оцінки вчинених ОСОБА_5 дії, виникла необхідність у вилучені з АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » інформації по рахункам НОМЕР_3 та НОМЕР_4 .
В ході розслідування виникла необхідність у проведені судової економічної експертизи, з метою дослідження фінансово-господарської діяльності суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », щодо співпраці із ФОП ОСОБА_6 , правомірності перерахування коштів на рахунок підприємця та для встановлення заподіяних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » матеріальної шкоди.
У зв`язку із вище вказаним виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до банківських рахунків відкритих ФОП ОСОБА_6 код. ЄРДПОУ НОМЕР_1 , а саме до рахунків НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , що зберігаються у Акціонерному товаристві комерційний банк (далі АТ КБ) « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , місце знаходження: АДРЕСА_2 ) із вилученням відомостей щодо оформлення (відкриття) рахунків, документів про рух грошових коштів по рахункам та документів по зняттю готівкових коштів, в тому числі переведення на інші рахунки даного клієнта, відео та фото зображення особи яка знімала грошові кошти з вказаних рахунків у період з прийняття ОСОБА_5 на постійну роботу на посаду головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 09.11.2015 по дату винесення ухвали, а також із подальшим вилученням платіжних доручень щодо перерахування з рахунку НОМЕР_6 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код. НОМЕР_7 грошових коштів на рахунки ФОП ОСОБА_6 код. НОМЕР_1 : р/р. НОМЕР_3 та р/р. НОМЕР_4 .
Вказана документація має значення речового доказу та підлягає обов`язковому дослідженню та оцінці для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема встановлення винуватості особи у вчиненні кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, що являється обставинами, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, про час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином. Подали заяви про розгляд даного клопотання без їх участі.
Слідчий суддя розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за відсутності слідчого, прокурора, що повністю узгоджується з положеннями ст.163 КПК України.
У відповідність до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з таких підстав.
Статтею 131 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до положень ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись із ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Крім того, ст. 162 КПК України передбачений перелік речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, зокрема до них віднесено: відомості, які можуть становити банківську таємницю. У ч.4 ст. 132 КПК України зазначено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Згідно п.2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), місце знаходження: АДРЕСА_2 , становлять банківську таємницю та мають важливе доказове значення у даному кримінальному провадженні.
На підставі наведеного та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що банківські дані, в тому числі виписки по рахункам, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), місце знаходження: АДРЕСА_2 , слідчий суддя вважає, що заявлене клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 163, 164 КПК України, ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", слідчий суддя,-
Клопотання слідчого СВ Новоукраїнського РВП ГУНП в Кіровоградській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати начальнику слідчого відділення Новоукраїнського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_12 , слідчому слідчого відділення Новоукраїнського районного відділу поліції Головного Управління Національної поліції України в Кіровоградській області ОСОБА_3 та заступнику начальника слідчого відділення Новоукраїнського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з подальшим їх вилученням у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), місце знаходження: АДРЕСА_2 , а саме до інформації по банківським рахункам відкритих ФОП ОСОБА_6 код. ЄРДПОУ НОМЕР_1 , а саме до: р/р. НОМЕР_3 та р/р. НОМЕР_4 .
Зобов`язати АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » надати тимчасовий доступ до речей та документів (з подальшим їх вилученням), а саме:
- оригіналів сформованих справ по відкриттю вказаних банківських рахунків на ім`я ОСОБА_6 : НОМЕР_3 та р/р. НОМЕР_4 з наявними в них документами, як у паперовому вигляді так і в електронному вигляді поданими клієнтом банку по вказаному рахунку;
- відео та фото зображення особи яка знімала грошові кошти з вказаних банківських рахунків із зазначенням часу, місця та суми зняття грошових коштів за період з 09.11.2015 року по дату формування відповіді;
- копії карток із зразками підписів, розрахункових документів, платіжних доручень, чеків на отримання готівки, а також відомостей щодо руху грошових коштів на паперовому носії та в електронному вигляді по вказаному рахунку, валютний рахунок українська гривня) та документи по зняттю готівкових коштів, в тому числі переведення на інші рахунки даного клієнта із зазначенням дат, сум платежів, контрагентів (вказавши найменування контрагенту, його ідентифікаційний код, найменування і МОФ банку, номер рахунку контрагента), призначення платежу, а також сальдо на початок і кінець кожного банківського дня у період з 09.11.2015 по дату формування відповіді;
- платіжних доручень щодо перерахування з рахунку НОМЕР_6 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код. НОМЕР_7 грошових коштів на рахунки ФОП ОСОБА_6 код. НОМЕР_1 : р/р. НОМЕР_3 та р/р. НОМЕР_4 . Роз`яснити посадовим та службовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ця ухвала діє протягом 30 діб з 15.09.2021 року по 15.10.2021 року.
Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1