печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 червня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000779 від 09.12.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) в період 2016-2017 років за попередньою змовою з ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_6 , шляхом укладення удаваних правочинів, та безпідставного формування податкового кредиту із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВУ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та інш. ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 8 млн. грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, шляхом ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій (в тому числі фотокопій та ксерокопій в друкованому та електронному вигляді), які можуть становити інформацію з обмеженим доступом та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) (адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ), а саме: речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ).

У відповідності до ст. 3 Положення про Державну податкову службу України, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України «Про затвердження положень про ІНФОРМАЦІЯ_29 » від 06.03.2019 №227 ДПС відповідно до покладених на неї завдань: 7) здійснює реєстрацію та веде облік платників податків, платників єдиного внеску, об`єктів оподаткування та об`єктів, пов`язаних з оподаткуванням, проводить диференціацію платників податків; 8) забезпечує достовірність та повноту ведення обліку платників податків (платників єдиного внеску), об`єктів оподаткування та об`єктів, пов`язаних з оподаткуванням; 9) забезпечує в межах повноважень, передбачених законом, формування та ведення Державного реєстру фізичних осіб - платників податків, інших реєстрів, банків і баз даних, ведення яких покладено законодавством на ДПС, а також реєстру страхувальників Державного реєстру загальнообов`язкового державного соціального страхування; 63) забезпечує взаємодію інформаційних систем ДПС та Держмитслужби в режимі реального часу в установленому порядку.

У відповідності до ст. 5 ДПС з метою організації своєї діяльності: 13) організовує інформаційно-аналітичне забезпечення ДПС та автоматизацію її діяльності.

Документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про часткове задоволення клопотання, з можливістю вилучення копій зазначених документів, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення їх оригіналів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні в т.ч. ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів із можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх завірені копії (в тому числі фотокопії, ксерокопії в друкованому та електронному вигляді), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ) (адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.2019 по 01.05.2021, в тому числі:

реєстраційної картки платника податків (з історією) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) та відомості щодо відкритих розрахункових рахунків у банківських установах та ІНФОРМАЦІЯ_30 , а також відомості, щодо назв електронних поштових скриньок та ІР-адрес;

податкові декларації з податку на додану вартість та розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

реєстрів виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ).

податкові декларації з податку на прибуток підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ).

податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (Форма №1-ДФ) громадянами, що були засновниками та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

направлення та накази на проведення перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) та копії актів податкових перевірок.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1