Номер провадження 1-кс/754/2434/21
У Х В А Л А

20 серпня 2021 року м.Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання ст.слідчого третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0004297 від 17.11.2017 року за ч. 2 ст. 209, ч.3 ст. 209, ч.3 ст. 212 КК України,

У С Т А Н О В И В :

10.08.2021 р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні банківських установ стосовно ряду ФОП та юридичних осіб, з часу відкриття рахунків по дату постановлення ухвали, з метою вилучення їх копій.
Клопотання слідчим подане в рамках кримінального провадження за № 0004297 від 17.11.2017 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч.3 ст. 209, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група невстановлених осіб, за попередньою змовою, в період 2016-2017 рр. на території м. Києва організувало незаконну схему, пов`язану з легалізацією грошових коштів, одержаних злочинним шляхом, використовуючи фіктивні суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів рахунки, які відкриті у банківських установах, вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів. Проведеними слідчими (розшуковими) діями отримано відомості щодо низки СГД, а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) та інші, з використанням яких проводяться операції, направлені на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних у наслідок ухилення від сплати податків до державного бюджету.
Також невстановленими досудовим розслідуванням особами створено та/або придбано низку підконтрольних підприємств, які мають ознаки фіктивності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ) та інші. В подальшому, невстановлені особи використовують реквізити вказаних підприємств для здійснення низки псевдо-господарських операцій, які не мають свого реального відображення у податковій звітності, слугують для прикриття незаконної діяльності інших СЕД, використовуючи рахунки інших підконтрольних товариств зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ) для отримання безготівкових коштів від підприємств реального сектору економіки (замовників протиправних послуг). Після чого, вказані безготівкові кошти у особливо великих розмірах, шляхом здійснення низки операцій із використанням реквізитів та рахунків вищевказаних підконтрольних фіктивних СГД. перераховуються на рахунки підставних фізичних осіб з метою маскування та приховування незаконного походження таких коштів, знімаються готівкою та таким чином легалізуються.
Вищезазначені злочинні схеми забезпечують незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи Державного контролю та фінансового моніторингу що призводить до ненадходження податків до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.
Під час досудового розслідування встановлено, що, використовуючи підконтрольні благодійні фонди, які зареєстровані в органах ДПС як неприбуткові організації та не сплачують податок на прибуток, шляхом здійснення видимості проведення благодійної діяльності та допомоги хворим дітям, отримують від фізичних та юридичних осіб грошові кошти у вигляді благодійних внесків, які в подальшому за нібито отримані товари та послуги перераховуються на банківські рахунки підконтрольних фізичних-осіб підприємців та в подальшому обготівковуються та розподіляються як отриманий прибуток між учасниками злочинної схеми. В зазначеній злочинній схемі використовуються наступні благодійні організації, а саме:
- Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ),
- Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ),
- Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ),
- Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ).
Встановлено, що відповідно до звіту про використання коштів неприбутковою організацією за 2020-2021 роки БО « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_12 ) протягом 2020 року перераховано коштів за ознакою доходу 157 (дохід виплачений самозайнятій особі) на суму 5,4 млн. грн. наступним ФОП: ОСОБА_5 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_14 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_15 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_16 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_17 ) та ОСОБА_10 ( НОМЕР_18 ).
Допитаний у якості свідка ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_14 ) - повідомив, що здійснив реєстрацію ФОП на своє ім`я на прохання знайомого, за грошову винагороду, без мети здійснення підприємницької діяльності та ніяких фінансово-господарських операцій у тому числі і з БО « ІНФОРМАЦІЯ_13 » не проводив.
Інші ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_15 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_16 ) та ОСОБА_9 ( НОМЕР_17 ), а також директор БО « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_11 надати свідчення відмовились на підставі ст. 63 Конституції України, а також відмовились надати копії документів по взаємовідносинам на письмову вимогу в порядку ст. 93 КПК України.
У подальшому, встановлено, що відповідно до звіту про використання коштів неприбутковою організацією за 2019-2020 роки БО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_11 ) протягом вказаного періоду перераховано кошти за ознакою доходу 157 (дохід виплачений самозайнятій особі) на суму 9,7 млн. грн. наступними ФОП: ОСОБА_12 ( НОМЕР_19 ), ОСОБА_13 ( НОМЕР_20 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_16 ), ОСОБА_14 ( НОМЕР_21 ) та ОСОБА_15 ( НОМЕР_22 ).
ФОП: ОСОБА_8 (код НОМЕР_16 ), ОСОБА_14 (код НОМЕР_21 ) та директор БО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_11 ) ОСОБА_16 (код НОМЕР_23 ) надати свідчення відмовились на підставі ст. 63 Конституції України.
Встановлено, що відповідно до звіту про використання коштів неприбутковою організацією за 2020-2021 рр. БО «БФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » перераховано коштів за ознакою доходу 157 (дохід виплачений самозайнятій особі) на суму 459 тис.грн. ФОП ОСОБА_17 .
На даний час виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження копій юридичних справ всіх вищезазначених підприємств та ФОП, у яких містяться вільні зраки почерку службових осіб, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а також длля встановлення осіб, причетних до незаконного зняття грошових коштів та встановлення документів, що стали піджставою для цього, а тому слідчий просить клопотання задовольнити, надати тимчасовий доступ до копій документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ФОП і юридичних осіб, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ".
Клопотання розглянуте на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, без виклику представників банків, у володінні яких знаходиться інформація, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню за наступних підстав.

Слідчим у клопотанні не зазначено мету отримання тимчасового доступу до документів, що місттяь банківську таємницю, не наведено фактичних доказів та обґрунтованих доводів необхідності отримання тимчасового доступу до документів з можливістю їх виїмки, яке саме доказове значення вказані у клопотанні документи мають самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню в даному кримінальному провадженні, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, що потреби досудового розслідування виправдовують такий спосіб втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні слідчого, зважаючи на те, що кримінальні правопорушення, були виявлені в 2017, 2019 р., про що внесено відповідну інформацію до ЄРДР, а в клопотанні слідчий просить надати інформацію по банківським рахункам з моменту відкриття по теперішній час.

На підставі викладеного та керуючись 159-164, 166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Відмовити у задоволенні клопотання ст.слідчого третього слідчого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0004297 від 17.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 209, ч.3 ст. 209, ч.3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -