09 грудня 2021 року м. Запоріжжя
Слідчий звернувся до слідчого судді з вищезазначеним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив наступне.
Досудовим розслідуванням встановлено, в період часу з 26.10.2018 по 02.11.2018, ОСОБА_5 перебуваючи на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи службовою особою, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з особами, матеріали щодо яких виділені в окреме провадження, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, заволодів грошовими коштами, виділеними 16.03.2018 головою ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_6 , згідно затвердженого кошторису Департаменту на 2018 рік за класифікацією видатків та кредитування державного бюджету «Виконання інвестиційних проектів в рамках реалізації заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості», шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, в частині завищення обсягів і вартості робіт, фактично виконаних за договором №001/07.18 від 09.08.2018, на виконання проектно вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації з нового будівництва у населених пунктах Запорізької області, за наступних обставин.
Так, відповідно до протоколу Загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі Товариство) від 12.10.2018, ОСОБА_5 , будучи кінцевим бенефіціарним власником і єдиним учасником загальних зборів Товариства, призначив себе на посаду керівника Товариства.
Відповідно до ст.8 Статуту Товариства, затвердженого рішенням єдиного учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.06.2019 за №14/06 (далі Статут), органом управління Товариства є загальні збори учасників Товариства;
Згідно з пунктом 1.1 ст.10 Статуту Товариства, виконавчий орган Товариства є одноособовим в особі Директора Товариства;
Пункт 1.2 ст.10 Статуту Товариства зазначає, що директор Товариства здійснює керівництво усією поточною діяльністю Товариства;
Крім того, пункт 13 ст.10 Статуту Товариства говорить, що до компетенції Товариства належить вирішення всіх питань, пов`язаних з управлінням поточною діяльністю Товариства;
Також пунктами 15, 16 ст.10 Статуту Товариства на директора Товариства покладаються наступні функції, а саме: здійснення оперативного керівництва діяльністю Товариства; організація виробничо господарської діяльності Товариства; організація матеріально технічного забезпечення господарської діяльності Товариства; організація фінансово-економічної роботи, обліку та звітності, ведення грошово-розрахункових операцій; інші, передбачені статутом.
Таким чином, ОСОБА_5 , обіймаючи посаду Директора Товариства, виконував організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки, у зв`язку із чим, відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України, був службовою особою.
Так, Постановою Кабінету міністрів України №983 від 06.12.2017 (зі змінами внесеними на підставі постанови КМУ №517 від 20.06.2018) «Про деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості» (Далі Постанова), затверджено Порядок та умови надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, що додаються, а на ІНФОРМАЦІЯ_3 покладено обов`язок забезпечити погодження розподілу субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, з Комітетом Верховної Ради України з питань бюджету.
Порядком та умовами надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, затвердженим Постановою, передбачене надання Запорізькій області субвенції за рахунок державного бюджету на загальну суму 30 263 500 гривень.
Розпорядженням Голови ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 за №387 від 25.07.2018, Департаменту, як головному розпоряднику коштів затверджено субвенцію з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості за спеціальним фондом в обсязі 30 263 500 гривень.
Наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 №187 від 26.07.2018, затверджено Перелік проектів та заходів, щодо фінансування у 2018 році за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості (далі Наказ).
Відповідно до Переліку проектів та заходів, що фінансуються у 2018 році за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, затверджений Наказом, встановлений перелік проектів, що підлягають фінансуванню на території Запорізької області, в тому числі і ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_1 (нове будівництво).
Розпорядженням першого заступника Голови ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 за №415 від 08.08.2018, Департамент зобов`язано забезпечити реалізацію проектів будівництва (нове будівництво, реконструкцію, капітальний ремонт, в тому числі виготовлення проектної документації) комунальних закладів охорони здоров`я у сільській місцевості за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості згідно з Переліком, що додається (далі Розпорядження).
Переліком проектів та заходів, що фінансуються у 2018 році за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я в сільській місцевості (додаток до Розпорядження), визначено перелік проектів та заходів, що підлягають фінансуванню, в тому числі і ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_1 (нове будівництво) на суму 9 565 420 гривень.
09.08.2018 між Департаментом в особі директора ОСОБА_9 (Замовник) і Товариством в особі директора ОСОБА_10 (Виконавець) було укладено договір про виконання робіт №001/07.18 (далі Договір).
Пунктом 1.2 Договору зазначено обов`язок Виконавця виконати роботи згідно пункту 1.1 Договору та пройти експертизу проектної документації з отриманням позитивного експертного звіту відповідно до чинного законодавства.
Пунктом 1.3 Договору визначено, що роботи виконуються згідно із завданням на проектування, державними будівельними нормами, стандартами та правилами у будівництві, вихідними даними на проектування, наданими Замовником.
Згідно пункту 1.4 Договору визначено, що результатом робіт, зазначених у пунктах 1.1, 1.2 Договору є проектна документація, яка пройшла експертизу (отримано позитивний експертний звіт).
Відповідно до пункту 3.1 Договору визначено, що ціна договору є динамічною та визначається згідно з Протоколом узгодження договірної ціни, що є додатком до договору на підставі розрахунків, виконаних у додатках №№3-10. Ціна договору не включає вартість експертизи та визначається із застосуванням ДСТУ Б Д.1.1-7:2013 «Правила визначення вартості проектно вишукувальних робіт та експертизи проектної документації на будівництво» і погоджується сторонами. Вартість експертизи буде визначена в залежності від кошторисної вартості будівництва. Після визначення вартості експертизи, сторонами будуть внесені зміни до ціни Договору, шляхом укладання додаткової угоди (за умови, що такі зміни не призведуть до порушень вимог чинного законодавства України, зокрема, ЗУ «Про публічні закупівлі»).
Пунктом 3.7 Договору визначено, що договірна ціна може коригуватись у наступних випадках (у разі, якщо таке коригування не призведе до порушень вимог чинного законодавства України): внесення змін Замовником у завдання на проектування; після визначення вартості експертизи; доручення Замовником Виконавцю додаткових обсягів робіт; у випадку коригування вартості проектних робіт (збільшення або зменшення) за результатами позитивного експертного звіту; в залежності від обсягів реального фінансування.
Відповідно до пункту 4.7 Договору при виконанні усіх робіт за Договором Виконавець зобов`язаний дотримуватись вимог, що містяться в вихідних даних для проектування, а також усіх інших нормативних документів та цього договору і має право відступити від них тільки за письмовою згодою Замовника.
Пунктом 4.8 Договору визначено, що Виконавець при розробці проектної документації забезпечує: відповідність діючим нормативним документам; відповідність проектних рішень вихідним даним та дозвільним документам; експлуатаційну надійність та безпечність об`єкту проектування; відповідність обсягу та якості робіт умовам Договору.
Згідно пунктів 5.8.1 та 5.8.2 Договору, Виконавець зобов`язаний забезпечити виконання робіт у визначеному обсязі та у строки встановлені Договором та додержуватися вимог, що містяться у вихідних даних для проектування, і має право відступати від них лише за наявною письмовою згодою Замовника.
Після підписання Договору, на виконання його умов невстановленими в ході досудового розслідування працівниками Товариства була виготовлена і посвідчена підписом ОСОБА_5 проектна документація по об`єкту «Нове будівництво центру ПМД за адресою: АДРЕСА_1 », вартість робіт у якій, включаючи розрахунок вартості експертизи, становила 369 996,66 гривень.
Разом з тим, 26.10.2018 у невстановлений в ході досудового розслідування час і місці, ОСОБА_5 , будучи директором Товариства, маючи умисел на заволодіння грошовими коштами Департаменту, діючи умисно, за попередньою змовою з особами, матеріали щодо яких виділені в окреме провадження, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, достовірно знаючи, що до зведеного кошторису виконання проектно-вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації по об`єкту «Нове будівництво центру ПМД за адресою: АДРЕСА_1 », були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо обсягів і вартості виконаних робіт, а саме зазначена сума 505 742,40 гривень, засвідчив своїм особистим підписом зазначений офіційний документ, який в подальшому подав до Департаменту, для укладання додаткової угоди до Договору.
В цей же день, між Департаментом в особі директора ОСОБА_9 і Товариством в особі директора ОСОБА_5 укладено додаткову угоду № 3 до Договору, відповідно до якої були внесені зміни до п. 3.1 Договору та викладено його у наступній редакції: «3.1. Ціна Договору є динамічною та визначається згідно з протоколом узгодження договірної ціни, що є додатком до цього Договору (Додаток 1) на підставі розрахунків виконаних у додатках №№ 3-10, 11, 12 становить 505 742,40 грн. (п`ятсот п`ять тисяч сімсот сорок дві гривні 40 коп.), у тому числі: виконання проектних робіт 477052,58 грн. (чотириста сімдесят сім тисяч п`ятдесят дві грн. 58 коп.) (без ПДВ); вартість проведення експертизи 28 689,82 (двадцять вісім тисяч шістсот вісімдесят дев`ять гривень 82 коп.) у т.ч. ПДВ 4781,64 грн., у т.ч. на 2018 рік…».
Таким чином, виконавши усі дії, направлені на конспірацію дійсного наміру ОСОБА_5 , продовжуючи реалізацію раніше складеного злочинного плану, направленого на заволодіння грошовими коштами Департаменту, в період часу з 26.10.2018 по 31.10.2018 (більш точна дата і час в ході досудового розслідування не встановлено), перебуваючи у невстановленому в ході досудового розслідування місці, достовірно знаючи, що до актів здачі-приймання виконаних робіт, внесені завідомо неправдиві відомості про завищення обсягів і вартості виконаних Товариством робіт, з метою особистого збагачення, посвідчив своїм підписом наступні документи, а саме: Акт здачі-приймання виконаних робіт № 7.1 від 26.10.2018 на суму 333 936,51 гривень; Акт здачі-приймання виконаних робіт № 7.2 від 26.10.2018 на суму 143 116,07 гривень; Акт здачі-приймання виконаних робіт № 7.22 від 31.10.2018 на суму 28 689,82 гривень.
У подальшому зазначені акти здачі-приймання виконаних робіт були посвідчені підписом Директора Департаменту ОСОБА_9 , який після їх підписання надав Товариству право на отримання грошової винагороди за Договором, в тому числі і за фактично не виконані роботи, обсяги яких були умисно завищені у складених актах.
Відповідно до ст.202 ЦК України, правочином є дія особи, спрямована на набуття, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків. Правочини можуть бути односторонніми та дво- чи багатосторонніми ( договори).
Згідно ст.837 ЦК України, за договором підряду одна сторона (підрядник) зобов`язується на свій ризик виконати певну роботу за завданням другої сторони (замовника), а замовник зобов`язується прийняти та оплатити виконану роботу . Договір підряду може укладатися на виготовлення, обробку, переробку, ремонт речі або на виконання іншої роботи з переданням її результату замовникові.
Статтею 9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність», підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи. Для контролю та впорядкування оброблення даних на підставі первинних документів можуть складатися зведені облікові документи
Цією ж статтею передбачена форма первинних документів, які можуть бути складені у паперовій або електронній формі та повинні мати такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату складання; назву підприємства, від імені якого складено документ; зміст та обсяг господарської операції, одиницю виміру господарської операції; посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення; особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції.
Приміткою до ст.358 КК України встановлено, що під офіційним документом, у ст.ст.357, 358, 366 КК України слід розуміти документи, що містять зафіксовану на будь яких матеріальних носіях інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища, або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, чи може бути використана як документи докази у правозастосовній діяльності, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами органів держаної влади, місцевого самоврядування, об`єднань громадян, юридичних осіб незалежно від форм власності та організаційно правової форм, а також окремими громадянами, у тому числі самозайнятими особами, яким законом надано право у зв`язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити.
Отже, підписані ОСОБА_5 і ОСОБА_9 акти здачі-приймання виконаних робіт, є офіційними документами, що надають право Товариству отримати оплату за Договором.
У подальшому 31.10.2018 та 02.11.2018, зазначені акти здачі-приймання виконаних робіт були передані до ІНФОРМАЦІЯ_5 , після чого, на їх підставі була здійснена оплата та перераховані грошові кошти у в сумі 505 742,40 гривень, з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) на розрахунковий рахунок Товариства № НОМЕР_2 (АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »).
Відповідно до висновку експерта №49 від 22.02.2021, експертом встановлено фактичну вартість розроблення проектної документації по об`єкту «Нове будівництво ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 » становить 369 996,55 гривень. Розрахунки вартості розроблення проектної документації по об`єкту «Нове будівництво ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 » не відповідають вимогам нормативних документів у галузі будівництва.
Відповідно до висновку судової-економічної експертизи №28 від 26.02.2021, експертом документально підтверджено різницю між сплаченими роботами і фактично виконаними згідно висновку старшого судового експерта Полтавського відділення « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_11 №49 від 22.02.2021, в розмірі 135 745,74 гривень.
Таким чином, ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді Директора Товариства, будучи службовою особою, зловживаючи службовим становищем діючи умисно, за попередньою змовою з особами, матеріали щодо яких виділені в окреме провадження, з корисливих мотивів, шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, в частині обсягів і вартості фактично виконаних за Договором робіт, заволодів бюджетними грошовими коштами у сумі 135 745,74 гривень.
Крім того, в період з часу з 13.09.2018 до 31.10.2018 (більш точна дата і час в ході досудового розслідування не встановлена) директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі Директор Товариства) ОСОБА_5 , діючи з єдиним умислом, направленим на складання завідомо неправдивих офіційних документів, перебуваючи у невстановленому в ході досудового розслідування місці, достовірно знаючи, що до актів здачі-приймання виконаних за договором №001/07.18 від 09.08.2018 про виконання проектно-вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації внесені завідомо неправдиві відомості, в частині обсягів і вартості виконаних Товариством робіт, з метою подальшого заволодіння грошовими коштами, виділених 16.03.2018 головою ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_6 , згідно затвердженого кошторису Департаменту на 2018 рік за класифікацією видатків та кредитування державного бюджету «Виконання інвестиційних проектів в рамках реалізації заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості», посвідчив зазначені офіційні документи своїм особистим підписом, і скріпив печаткою Товариства, тобто склав завідомо неправдиві офіційні документи, на підставі яких у подальшому Товариству були перераховані грошові кошти за виконання робіт, які фактично не виконувалися, за наступних обставин.
Так, відповідно до протоколу Загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі Товариство) від 12.10.2018, ОСОБА_5 , будучи кінцевим бенефіціарним власником і єдиним учасником загальних зборів Товариства, призначив себе на посаду керівника Товариства.
Відповідно до ст.8 Статуту Товариства, затвердженого рішенням єдиного учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.06.2019 за №14/06 (далі Статут), органом управління Товариства є загальні збори учасників Товариства;
Згідно з пунктом 1.1 ст.10 Статуту Товариства, виконавчим органом Товариства є одноособовим в особі Директора Товариства;
Пункт 1.2 ст.10 Статуту Товариства зазначає, що директор Товариства здійснює керівництво усією поточною діяльністю Товариства;
Крім того, пункт 13 ст.10 Статуту Товариства говорить, що до компетенції Товариства належить вирішення всіх питань, пов`язаних з управлінням поточною діяльністю Товариства;
Також пунктами 15, 16 ст.10 Статуту Товариства на директора Товариства покладаються наступні функції, а саме: здійснення оперативного керівництва діяльністю Товариства; організація виробничо господарської діяльності Товариства; організація матеріально технічного забезпечення господарської діяльності Товариства; організація фінансово-економічної роботи, обліку та звітності, ведення грошово-розрахункових операцій; інші, передбачені статутом.
Таким чином, ОСОБА_5 , обіймаючи посаду Директора Товариства, виконував організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки, у зв`язку із чим, відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України, був службовою особою.
Постановою Кабінету міністрів України №983 від 06.12.2017 (зі змінами внесеними на підставі постанови КМУ №517 від 20.06.2018) «Про деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості» (Далі Постанова), затверджено Порядок та умови надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, що додаються, а на ІНФОРМАЦІЯ_3 покладено обов`язок забезпечити погодження розподілу субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, з Комітетом Верховної Ради України з питань бюджету.
Порядком та умовами надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, затвердженим Постановою, передбачене надання Запорізькій області субвенції за рахунок державного бюджету на загальну суму 30 263 500 гривень.
Розпорядженням Голови ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 за №387 від 25.07.2018, Департаменту, як головному розпоряднику коштів затверджено субвенцію з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості за спеціальним фондом в обсязі 30 263 500 гривень.
Наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 №187 від 26.07.2018, затверджено Перелік проектів та заходів, щодо фінансування у 2018 році за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості (далі Наказ).
Відповідно до Переліку проектів та заходів, що фінансуються у 2018 році за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, затверджений Наказом, встановлений перелік проектів, що підлягають фінансуванню на території Запорізької області, в том числі і ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_1 (нове будівництво);
Розпорядженням першого заступника Голови ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 за №415 від 08.08.2018, Департамент зобов`язано забезпечити реалізацію проектів будівництва (нове будівництво, реконструкцію, капітальний ремонт, в тому числі виготовлення проектної документації) комунальних закладів охорони здоров`я у сільській місцевості за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості згідно з Переліком, що додається (далі Розпорядження).
Переліком проектів та заходів, що фінансуються у 2018 році за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я в сільській місцевості (додаток до Розпорядження), визначено перелік проектів та заходів, що підлягають фінансуванню, в тому числі і ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_1 (нове будівництво) на суму 9 565 420 гривень.
09.08.2018 між Департаментом в особі директора ОСОБА_9 (Замовник) і Товариством в особі директора ОСОБА_10 (Виконавець) було укладено договір про виконання робіт №001/07.18 (далі Договір).
Пунктом 1.2 Договору зазначено обов`язок Виконавця виконати роботи згідно пункту 1.1 Договору та пройти експертизу проектної документації з отриманням позитивного експертного звіту відповідно до чинного законодавства.
Пунктом 1.3 Договору визначено, що роботи виконуються згідно із завданням на проектування, державними будівельними нормами, стандартами та правилами у будівництві, вихідними даними на проектування, наданими Замовником.
Згідно пункту 1.4 Договору визначено, що результатом робіт, зазначених у пунктах 1.1, 1.2 Договору є проектна документація, яка пройшла експертизу (отримано позитивний експертний звіт).
Відповідно до пункту 3.1 Договору визначено, що ціна договору є динамічною та визначається згідно з Протоколом узгодження договірної ціни, що є додатком до договору на підставі розрахунків, виконаних у додатках №№3-10. Ціна договору не включає вартість експертизи та визначається із застосуванням ДСТУ Б Д.1.1-7:2013 «Правила визначення вартості проектно вишукувальних робіт та експертизи проектної документації на будівництво» і погоджується сторонами. Вартість експертизи буде визначена в залежності від кошторисної вартості будівництва. Після визначення вартості експертизи, сторонами будуть внесені зміни до ціни Договору, шляхом укладання додаткової угоди (за умови, що такі зміни не призведуть до порушень вимог чинного законодавства України, зокрема, ЗУ «Про публічні закупівлі».
Пунктом 3.7 Договору визначено, що договірна ціна може коригуватись у наступних випадках (у разі, якщо таке коригування не призведе до порушень вимог чинного законодавства України): внесення змін Замовником у завдання на проектування; після визначення вартості експертизи; доручення Замовником Виконавцю додаткових обсягів робіт; у випадку коригування вартості проектних робіт (збільшення або зменшення) за результатами позитивного експертного звіту; в залежності від обсягів реального фінансування.
Відповідно до пункту 4.7 Договору при виконанні усіх робіт за Договором Виконавець зобов`язаний дотримуватись вимог, що містяться в вихідних даних для проектування, а також усіх інших нормативних документів та цього договору і має право відступити від них тільки за письмовою згодою Замовника.
Пунктом 4.8 Договору визначено, що Виконавець при розробці проектної документації забезпечує: відповідність діючим нормативним документам; відповідність проектних рішень вихідним даним та дозвільним документам; експлуатаційну надійність та безпечність об`єкту проектування; відповідність обсягу та якості робіт умовам Договору.
Згідно пунктів 5.8.1 та 5.8.2 Договору, Виконавець зобов`язаний забезпечити виконання робіт у визначеному обсязі та у строки встановлені Договором та додержуватися вимог, що містяться у вихідних даних для проектування, і має право відступати від них лише за наявною письмовою згодою Замовника.
Після підписання Договору, на виконання його умов невстановленими в ході досудового розслідування працівниками Товариства була виготовлена і посвідчена підписом ОСОБА_5 проектна документація по об`єкту «Нове будівництво центру ПМД за адресою: АДРЕСА_1 », вартість робіт у якій включаючи розрахунок вартості експертизи, становив 369 996,66 гривень.
Разом з тим, 26.10.2018 у невстановлений в ході досудового розслідування час і місці, ОСОБА_5 , будучи директором Товариства, маючи умисел на заволодіння грошовими коштами Департаменту, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, достовірно знаючи, що до зведеного кошторису виконання проектно-вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації по об`єкту «Нове будівництво центру ПМД за адресою: АДРЕСА_1 », були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо обсягів і вартості виконаних робіт, а саме зазначена сума 505 742, 40 гривень, засвідчив своїм особистим підписом зазначений офіційний документ, який в подальшому подав до Департаменту, для укладання додаткової угоди до Договору.
В цей же день, між Департаментом в особі директора ОСОБА_9 і Товариством в особі директора ОСОБА_5 укладено додаткову угоду № 3 до Договору, відповідно до якої були внесені зміни до п. 3.1 Договору та викладено його у наступній редакції: «3.1. Ціна Договору є динамічною та визначається згідно з протоколом узгодження договірної ціни, що є додатком до цього Договору (Додаток 1) на підставі розрахунків виконаних у додатках №№ 3-10, 11, 12 становить 505 742,40 грн. (п`ятсот п`ять тисяч сімсот сорок дві гривні 40 коп.), у тому числі: виконання проектних робіт 477052,58 грн. (чотириста сімдесят сім тисяч п`ятдесят дві грн. 58 коп.) (без ПДВ); вартість проведення експертизи 28 689,82 (двадцять вісім тисяч шістсот вісімдесят дев`ять гривень 82 коп.) у т.ч. ПДВ 4781,64 грн., у т.ч. на 2018 рік…».
Таким чином, виконавши усі дії, направлені на конспірацію дійсного наміру ОСОБА_5 , продовжуючи реалізацію раніше складеного злочинного плану, направленого на заволодіння грошовими коштами Департаменту, в період часу з 26.10.2018 до 31.10.2018 (більш точна дата і час в ході досудового розслідування не встановлено), перебуваючи у невстановленому в ході досудового розслідування місці, достовірно знаючи, що до актів здачі-приймання виконаних робіт, внесені завідомо неправдиві відомості про завищення обсягів і вартості виконаних Товариством робіт, з метою особистого збагачення, посвідчив своїм підписом наступні документи, а саме: Акт здачі-приймання виконаних робіт № 7.1 від 26.10.2018 на суму 333 936,51 гривень; Акт здачі-приймання виконаних робіт № 7.2 від 26.10.2018 на суму 143 116,07 гривень; Акт здачі-приймання виконаних робіт № 7.22 від 31.10.2018 на суму 28 689,82 гривень.
У подальшому 31.10.2018 та 02.11.2018, зазначені акти здачі-приймання виконаних робіт були передані до ІНФОРМАЦІЯ_5 , після чого, на їх підставі була здійснена оплата та перераховані грошові кошти у в сумі 505 742,40 гривень, з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) на розрахунковий рахунок Товариства № НОМЕР_2 (АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »).
Відповідно до ст.202 ЦК України, Правочином є дія особи, спрямована на набуття, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків. Правочини можуть бути односторонніми та дво- чи багатосторонніми (договори).
Згідно ст.837 ЦК України, за договором підряду одна сторона (підрядник) зобов`язується на свій ризик виконати певну роботу за завданням другої сторони (замовника), а замовник зобов`язується прийняти та оплатити виконану роботу. Договір підряду може укладатися на виготовлення, обробку, переробку, ремонт речі або на виконання іншої роботи з переданням її результату замовникові.
Статтею 9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність», підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи. Для контролю та впорядкування оброблення даних на підставі первинних документів можуть складатися зведені облікові документи
Цією ж статтею передбачена форма первинних документів, які можуть бути складені у паперовій або електронній формі та повинні мати такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату складання; назву підприємства, від імені якого складено документ; зміст та обсяг господарської операції, одиницю виміру господарської операції; посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення; особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції.
Приміткою до ст.358 КК України встановлено, що під офіційним документом, у ст.ст.357, 358, 366 КК України слід розуміти документи, що містять зафіксовану на будь яких матеріальних носіях інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища, або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, чи може бути використана як документи докази у правозастосовній діяльності, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами органів держаної влади, місцевого самоврядування, об`єднань громадян, юридичних осіб незалежно від форм власності та організаційно правової форм, а також окремими громадянами, у тому числі самозайнятими особами, яким законом надано право у зв`язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити.
Отже, ОСОБА_5 достовірно знаючи, що до вищезазначених актів здачі-приймання виконаних робіт внесені завідомо неправдиві відомості в частині завищення обсягів і вартості виконання робіт, посвідчивши їх своїм особистим підписом, і скріпивши печаткою Товариства, склав завідомо неправдиві офіційні документи, на підставі яких в подальшому Товариство отримало оплату за Договором, в тому числі і за обсяги робіт які фактично виконані не були.
У вчиненні кримінального правопорушення підозрюється ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , народжений у м. Дніпро, Дніпропетровської області, громадянин України, українець, одружений, офіційно працевлаштований на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимий.
30.11.2021 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч.3 ст.191, ч.1 ст.366 КК України, які кваліфіковані за ознаками заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене за попередньою змовою групою осіб, а також у складанні службовою особою завідомо неправдивого офіційного документу.
Згідно ч.3 ст.12 КК України, інкриміновані ОСОБА_5 кримінальні правопорушення (злочини) відносяться в тому числі і до категорії тяжких злочинів, відповідальність за які згідно санкцій ч.3 ст.191 КК України передбачена у вигляді позбавлення волі на строк до 8 років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Обґрунтованість повідомленої ОСОБА_5 підозри повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами.
Також встановлено, що на теперішній час матеріали кримінального провадження перебувають у адміністративній будівлі ІНФОРМАЦІЯ_10 , за адресою: АДРЕСА_3 , у прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_15 .
Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну заяву.
Прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_15 на електронну пошту суду 06.12.2021 подано заяву про розгляд клопотання слідчого без участі уповноваженого представника ІНФОРМАЦІЯ_10 , в якій зазначив, що не заперечує проти задоволення клопотання про тимчасовий доступ, просив провести розгляд без його участі.
Вивчивши клопотання, дослідивши додані до нього матеріали, слідчий суддя доходить наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Обов`язок доведення того, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора, покладається на сторону обвинувачення.
Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Частиною 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Частиною 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.
З урахуванням викладеного, виходячи з потреб та мети досудового розслідування, слідчий суддя доходить висновку, що слідчим у відповідності до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, доведено можливість використання як доказів зазначених у клопотанні документів, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
На переконання слідчого судді, слідчим у відповідності до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України надано достатньо доказів для висновку, що зазначені у клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до копій зазначених у клопотанні документів.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
- рапорту про виявлення ознак кримінального правопорушення від 25.02.2020;
- постанови про доручення проведення досудового розслідування від 28.02.2020;
- постанови про призначення групи прокурорів від 11.03.2020;
- повідомлення про вчинення кримінального правопорушення від ІНФОРМАЦІЯ_11 від 27.01.2020 з додатками та матеріалами ревізії;
- клопотання про тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- ухвали Орджонікідзевського районного суду м. Запроріжжя про надання тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №1-кс/335/142/2021 від 05.01.2021 року;
- протоколу тимчасового доступу до речей та документів а саме до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 02.02.2021 року;
- опису до протокол тимчасового доступу до речей та документів а саме до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 02.02.2021 року;
- заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- рішення установчих зборів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 23.01.2017 р.;
- заяви платника податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з додатками;
- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 23.01.2017 року;
- заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 16.10.18;
- акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 20.10.2018 року;
- договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 20.10.2018 року;
- заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 16.10.18;
- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 12.10.2018 року;
- протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 12.10.2018 року;
- листа про передачу реєстраційної справи №01.2-17/1552 від 19.06.2019 року;
- опису документів, що надсилаються для долучення до реєстраційної справи №1_203_029613_79 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.06.2019 року;
- опису документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору від 14.06.2019 року;
- заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.06.19;
- рішення №14/06 єдиного учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.06.2019 року;
- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.06.2019 року;
- довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.06.2019 року;
- клопотання про тимчасовий доступ до справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та руху коштів за рахунком;
- ухвали Орджонікідзевського районного суду м. Запроріжжя про надання тимчасового доступу до справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та руху коштів за рахунком №1-кс/335/141/2021 від 05.01.2021 року;
- протоколу тимчасового доступу до речей та документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » а саме до справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та руху коштів за рахунком від 02.02.2021 року;
- опису до протокол тимчасового доступу до речей та документів а саме до справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та руху коштів за рахунком від 02.02.2021 року;
- внутрішнього опису документів з юридичного оформлення;
- картки із зразками підписів;
- заяви про відкриття рахунків;
- договору банківського рахунку №2017/РКО/175-001 від 20.04.17
- повідомлення до договору банківського рахунку №2017/РКО/175-001 від 20.04.17 ;
- договору про дистанційне обслуговування №2017/КИБ/175-037 від 17.05.2017 року;
- повідомлення до договору банківського рахунку №2017/КИБ/175-037 від 17.05.2017 про дистанційне обслуговування;
- актів прийому-передачі наданих послуг, про введення в експлуатацію системи, про прийом передачу захищених носіїв від 17.05.2017 року;
- сертифікату відкритого ключа;
- заявки про підключення до дистанційної системи;
- опитувальника клієнта-юридичної особи;
- витягу з реєстру платників податку на додану вартість ;
- опису документів, що надаються держреєстратору;
- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- наказу про призначення директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.01.2017 року ОСОБА_10 ;
- паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_10 ;
- рішення установчих зборів;
- безкоштовного запиту ЄДР;
- чека МА 5554378 від 05.01.2019 року;
- Виписка по особовому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.08.2018 по 25.02.2020 року;
- довідки по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- протокол тимчасового доступу до речей та документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » а саме руху коштів за рахунком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 03.02.2021 року;
- опису до протоколу тимчасового доступу до речей та документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » а саме руху коштів за рахунком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 03.02.2021 року;
- внутрішнього опису документів з юридичного оформлення №2;
- банківська виписка по поточному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.08.2018 по 31.12.2018 року;
- клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів від 10.11.2020 року (ДКБ ЗОДА);
- ухвала слідчого судді по справ №335/9407/20 (1кс/335/4735/2020) від 13.11.2020;
- доручення на проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст..40 КПК України ;
- супровідного листа про надіслання матеріалів виконання доручення з УСР в Запорізькій області №5576/55/107/03-2020 від 08.12.2020
- протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 30.11.2020 року;
- опису речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 30.11.2020 року;
- договору на виконання проектно- вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації № 001/07.18 від 09.08.2018 року з додатками;
- додаткової угоди №1 до договору від 09.08.2018 року № 001/07.18 на виконання проектно-вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації від 16.08.2018 року з додатками
- додаткової угоди №2 до договору від 09.08.2018 року № 001/07.18 на виконання проектно-вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації від 11.09.2018 року з додатками;
- додаткової угоди №3 до договору від 09.08.2018 року № 001/07.18 на виконання проектно-вишукувальних робіт і проходження експертизи проектної документації від 26.10.2018 року з додатками;
- оборотної відомості по аналітичних рахунках за період з 01.01.2018 по 31.12.2019 ;
- акту здачі приймання виконаних робіт № 7.1 за договором 001/07.18 від 09.08.2018 р. від 26.10.2018 р.;
- акту здачі приймання виконаних робіт № 7.2 за договором 001/07.18 від 09.08.2018 р. від 26.10.2018 р.;
- акту здачі приймання виконаних робіт № 7/22 за договором 001/07.18 від 09.08.2018 р. від 31.10.2018 р.;
- платіжного доручення №1 від 30.10.2018 року;
- платіжного доручення №2 від 30.10.2018 року;
- платіжного доручення №8 від 01.11.2018 року;
- постанови про призначення судової будівельно-технічної експертизи від 14.01.2021 року;
- супровідного листа до постанови про призначення судової будівельно-технічної експертизи від 14.01.2021 року;
- листа про направлення додаткових матеріалів для судової будівельно-технічної експертизи від 09.02.2021 року;
- супровідного листа до висновку експерта від 22.02.2021;
- акту здачі приймання висновку експерта від 22.02.2021;
- висновку експерта за результатами проведеної судової будівельної експертизи з додатками №49 від 22.02.2021 ;
- постанови про призначення судово-економічної експертизи від 23.02.2021 року;
-листа про направлення постанови про призначення судово-економічної експертизи від 23.02.2021 року;
- акту прийому-здачі виконаних робіт від 26.02.2021;
- акту прийому передачі документів на експертизу від 24.02.2021;
- акту прийому передачі документів з експертизи від 24.02.2021;
- висновку судово-економічної експертизи №28 від 26.02.2021;
- свідоцтва про присвоєння кваліфікації судового експерта;
- протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 03.03.2021, які знаходяться у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з матеріалами;
- клопотання про тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 05.02.2021;
- ухвали Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя про тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 16.02.2021;
- копія протоколу тимчасового доступу до оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 03.03.2021;
- доручення у порядку ст. 40 КПК України від 05.01.2021;
- супровідного листа про надіслання матеріалів виконання доручення від 04.03.2021;
- протоколу допиту свідка ОСОБА_16 від 13.01.2021;
- протоколу допиту свідка ОСОБА_17 від 15.01.2021;
- протоколу допиту свідка ОСОБА_18 від 20.01.2021;
- протоколу допиту свідка ОСОБА_19 від 15.02.2021;
- протоколу пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 17.02.2021 зі свідком ОСОБА_19 ;
- протоколу допиту свідка ОСОБА_20 від 12.02.2021;
- протоколу пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 17.02.2021 зі свідком ОСОБА_20 , з можливістю вилучення завірених копій.
Встановити строк дії даної ухвали до 09.02.2022 включно.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання слідчим суддею та оскарженню не підлягає.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність, ухвала може бути оскаржена до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1