Справа № 727/3643/21
Провадження № 1-кс/727/1062/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 квітня 2021 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000013 від 25.02.2021 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Дане клопотання погоджене із прокурором Чернівецької окружної прокуратури ОСОБА_4 .

Вказує, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 від 25.02.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , керівник та засновник ОСОБА_6 ), упродовж 19.09.2017-31.12.2019 років проводили зовнішньо - економічні операції з експорту сільськогосподарської продукції (яблука, капуста). Перебуваючи на спрощеній системі оподаткування (єдиний податок - ставка 5 % до доходу третьої групи без реєстрації платником ПДВ) перевищили допустимий обсяг доходу за календарний рік (більше 5 млн. грн.) чим ухилилися від сплати податків на загальну суму понад 7 млн. грн. З 08.05.2019 року експортно-імпортні операції не проводились. За даними АІС «Податковий блок» за період діяльності ПП « ОСОБА_5 » звітність до органів ДПС не подавалась.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме до документів, які містять банківську таємницю відносно клієнта вказаної банківської установи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ). Тому просить надати групі слідчих дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх завірених копій.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), які містять охоронювану законом таємницю, відносно клієнта АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_4 (840 долар США), № НОМЕР_4 (978 ЄВРО), та рахунках № НОМЕР_5 (вал.:840/USD), № НОМЕР_5 (вал.:978/EUR), НОМЕР_5 (вал.:980/UAH), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

-документів, які відображують надходження та списання за період з 19.09.2017 по 31.12.2019 року включно грошових коштів по вказаним рахункам ПП « ОСОБА_5 » із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів по вказаним рахункам та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

-виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також ІР-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

-справ з юридичного оформлення вказаних рахунків ПП « ОСОБА_5 », в тому числі: анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-угод та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк згідно угоди укладеної ПП « ОСОБА_5 »;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1