Справа № 159/1488/20
Провадження № 1-кс/159/768/21
КОВЕЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 квітня 2021 року м. Ковель

Слідчий суддя Ковельського міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

з участю:

секретаря

судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 12.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України про надання дозволу на знищення речових доказів, які відносяться до вилучених з обігу товарів,-

в с т а н о в и в :

Старшим слідчим СВ Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 , за погодженням із процесуальним прокурором ОСОБА_3 , внесено до слідчого судді клопотання про надання дозволу на знищення речових доказів, які відносяться до вилучених з обігу товарів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 12.03.2020 року.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СВ Ковельського РУП ГУНП у Волинській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 12.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що мешканці м. Ковель та Ковельського району організовують закупки партій тютюнових виробів виробництва Республіки Білорусь та контрафактних тютюнових виробів українського виробництва з метою подальшого збуту посередникам для переміщення через митний кордон України до Республіки Польща.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження виявлено та вилучено ряд тютюнових виробів, як без марок акцизного податку України, так і з марками акцизного податку, які не відповідають чинним ДСТУ.

Так, 28.03.2020 року в м. Ковелі по вул. Володимирській, навпроти зупинки «Сільмаш», було зупинено автомобіль марки «Volkswagen Passat», реєстраційний номер НОМЕР_1 , чорного кольору, під керуванням ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в багажному відділі якого було виявлено картонні коробки з тютюновими виробами, а саме: ТМ «Jin Ling» загальною кількістю 250 пачок з марками акцизного податку України, які містять ознаки підробки; ТМ «Compliment RED» загальною кількістю 120 пачок з марками акцизного податку України, які містять ознаки підробки; ТМ «ФЕСТ» загальною кількістю 500 пачок з марками акцизного податку Республіки Білорусь, які містять ознаки підробки; ТМ «Lucky Strike» загальною кількістю 1000 пачок з марками акцизного податку України, які містять ознаки підробки; ТМ «Compliment BLUE» загальною кількістю 1200 пачок з марками акцизного податку України, які містять ознаки підробки; ТМ «Marvel BLUE» загальною кількістю 500 пачок з марками акцизного податку України, які містять ознаки підробки.

Крім цього, 23.04.2020 року в м. Ковель по вул. Модеста Левицького було зупинено автомобіль марки «Citroen Berlingo», реєстраційний номер НОМЕР_2 , білого кольору, під керуванням ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , в багажному відділі якого було виявлено картонні коробки з тютюновими виробами, а саме ТМ «Credo» загальною кількістю 3000 пачок з наклеєними на них марками акцизного податку Республіки Білорусь, які містять ознаки підробки.

Крім цього, 21.05.2020 року в ході огляду транспортного засобу марки «ВАЗ 2106», реєстраційний номер НОМЕР_3 , за адресою в м. Ковелі по вул. Б.Лепкого було виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: ТМ «Credo» в кількості 3 блоки без марок акцизного податку; ТМ «Compliment» в кількості 2 блоки без марок акцизного податку; ТМ «NZ» в кількості 3 блоки без марок акцизного податку; ТМ «Мінськ» в кількості два блоки без марок акцизного податку; ТМ «Прима» в кількості три пачки без марок акцизного податку; ТМ «Astru» в кількості шість пачок без марок акцизного податку.

Крім цього, 05.10.2020 року в с. Любитів Ковельського району було зупинено автомобіль марки «Renault Megane», реєстраційний номер НОМЕР_4 , під керуванням ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , в салоні якого було виявлено дві коробки (одну тисячу пачок) цигарок марки «Compliment Red» без будь-яких марок акцизного податку, а також три коробки (одна тисяча п`ятсот пачок) цигарок марки «Credo» з марками акцизного податку Республіки Білорусь.

Крім цього, 13.02.2021 року на автодорозі Ковель-Ягодин 447 км., було зупинено автомобіль марки «Skoda», модель «Octavia», реєстраційний номер НОМЕР_5 , білого кольору, під керуванням ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , в багажному відділі якого було виявлено картонні коробки з тютюновими виробами, а саме ТМ «CREDO» загальною кількістю 10 картонних коробок, в кожній з яких знаходиться 50 блоків по 10 пачок в кожному без акцизних марок.

Крім цього, 26.03.2021 року в ході огляду транспортного засобу марки «БМВ Х5», реєстраційний номер НОМЕР_6 , за адресою в м. Ковелі по вул. Володимирська виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: ТМ «Credo» в кількості 20 пачок з марками акцизного податку Республіки Білорусь; ТМ «Compliment RED» в кількості 10 пачок без марок акцизного податку; ТМ «Compliment BLUE» в кількості 8 пачок без марок акцизного податку; ТМ «Minsk» в кількості 20 пачок без марок акцизного податку; ТМ «Minsk city» в кількості 10 пачок без марок акцизного податку.

В ході досудового розслідування не встановлено джерел походження і виготовлення зазначених тютюнових виробів.

Враховуючи те, що вилучені підакцизні товари є контрафактними та непридатними для споживання та реалізації на території України, що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки, зберігання їх створює зайві труднощі, виникла необхідність у передачі їх для знищення.

В зв`язку з наведеними обставинами, слідчий в своєму клопотанні просив винести ухвалу про знищення зазначених вище речових доказів (тютюнових виробів) на підставі п. 4 ч. 6 ст. 100 КПК України, ЗУ "Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції", ст. 266.11 Податкового кодексу України.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання слідчого підтримав та просив його задовольнити з підстав, викладених в ньому.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, заслухавши прокурора, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим клопотання до задоволення не підлягає, виходячи з наступного.

Так, згідно вимог п. 4 ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази, які не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин не можливо без зайвих труднощів, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також, якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля. У разі необхідності може бути збережений зразок речового доказу, достатній для його експертного дослідження або інших цілей кримінального провадження.

При цьому згідно п. 3 ч. 9 ст. 100 КПК України, майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.

Як встановлено з матеріалів клопотання та матеріалів кримінального провадження № 0000010, досліджених в судовому засіданні, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було виявлено та вилучено ряд тютюнових виробів, які були визнані речовими доказами та на які в подальшому відповідними ухвалами судді накладено арешт.

В ході досудового розслідування призначались відповідні технічні експертизи документів на предмет встановлення відповідності марок акцизного податку на цих тютюнових виробах вимогам законодавства України.

Як вбачається з висновку експерта № СЕ-19-20/18073-ТД від 07.07.2020 року, надані на дослідження марки акцизного податку з відповідними реквізитами відповідають за способами друку та спеціальними елементами захисту маркам акцизного податку на тютюнові вироби, які були виготовлені на Державному підприємстві "Поліграфічний комбінат "Україна" по виготовленню цінних паперів".

Таким чином, марки акцизного податку України на тютюнових виробах, дозвіл на знищення яких просить надати слідчий, не містять ознаки підробки, а тому не можуть вважатись контрафактними.

Будь-яких інших доказів, що такі тютюнові вироби є неякісною чи небезпечною продукцією, чи такою, що вилучена з офіційного обігу, слідчим не надано, а тому клопотання в цій частині є безпідставним.

Що стосується решти тютюнових виробів (без марок акцизного податку та з марками акцизного податку Республіки Білорусь), про які йдеться в клопотанні, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Як встановлено в судовому засіданні, кримінальне провадження № 0000010 на даний час не закрите, триває досудове розслідування, а вказані предмети мають доказове значення у ньому.

В той же час, можливості досудового розслідування, очевидно, не є вичерпаними.
Так органу досудового розслідування, з метою перевірки наявності складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 204 КК України, слід перевірити, чи законно виготовлені вилучені тютюнові вироби, зважаючи на ту обставину, що обіг тютюнових виробів, на яких немає марок акцизного збору встановленого зразка, на території України забороняється.
Зокрема, шляхом експертизи можливо встановити, чи виробляються на території України вилучені тютюнові вироби легальним промисловим способом, зважаючи на ту обставину, що легально тютюнові вироби іноземного виробництва, на яких немає марок акцизного збору встановленого зразка, на територію України ніяким чином не можуть потрапити.
За результатами проведеного розслідування, за умови, якщо буде встановлено, що тютюнові вироби незаконного виготовлені, може бути прийняте рішення про їх знищення, оскільки у цьому випадку тютюнові вироби будуть предметом кримінального правопорушення.
Таке ж рішення про знищення може бути прийняте, якщо шляхом експертизи буде встановлено, що тютюнові вироби становлять загрозу і їх вживання може призвести до небезпечних наслідків.
Слід також зазначити, що знищення тютюнових виробів перешкодить проведенню розслідування за ст. 204 КК України, зокрема, не дасть можливості провести згадані вище експертизи.
Решта доводів прокурора та слідчого не спростовують зазначених вище висновків слідчого судді.
Таким чином законні підстави для знищення тютюнових виробів на сьогодні відсутні, клопотання слідчого є передчасним, а тому у його задоволенні слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ч. 7 ст. 100, ст.ст. 171-173 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 про надання дозволу на знищення речових доказів, які відносяться до вилучених з обігу товарів, - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Волинського апеляційного суду через Ковельський міськрайонний суд протягом п`яти днів з дня проголошення повного тексту ухвали.

Повний текст ухвали складено, підписано та проголошено 26 квітня 2021 року.

Слідчий суддя Ковельського міськрайонного суду ОСОБА_1