Справа № 953/5996/21
н/п 1-кс/953/4301/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" травня 2021 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000011 від 18.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , 29.04.2021 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , яким просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: матеріалів реєстраційної справи на об`єкт нерухомого майна з реєстраційним номером 01 (земельна ділянка з кадастровим номером :09:001:0034), розташована за адресою: АДРЕСА_2 ; матеріалів реєстраційної справи на об`єкт нерухомого майна з реєстраційним номером 101 (земельна ділянка, кадастровий номер :09:001:0049), розташована за адресою: АДРЕСА_3 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000011 від 18.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в період з 01.01.2017 по 30.06.2019 шляхом неподання уточнюючих розрахунків з орендної плати за землю з юридичних осіб відповідно до змін, внесених до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, навмисно занизили суму орендної плати у розмірі - 7 247 093,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до місцевого бюджету орендної плати з юридичних осіб в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначає, що у період з 18.10.2019 по 31.10.2019 рік ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено перевірку дотримання податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

По результатам перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 складено акт документальної перевірки № 663/20-40-14-01-08/32677625 від 07.11.2019 за період з 01.01.2016 по 30.09.2019 та винесено податкові повідомлення-рішення.

Слідчий вказує, що ухилення від сплати податків службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на даний час підтверджується наступними доказами: актом документальної перевірки № 663/20-40-14-01-08/32677625 від 07.11.2019 та ППР; протоколом огляду від 22.03.2021 облікових даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; протоколом допиту свідків ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ; рішенням судів Господарського суду Харківської області від 16.04.2014, Харківського апеляційного Господарського суду від 19.06.2014, Вищого господарського суд України від 21.08.2014 по справі № 922/516/14; рішенням судів Господарського суду Харківської області від 02.04.2014, Харківського апеляційного Господарського суду від 16.06.2014, Вищого господарського суд України від 01.10.2014 по справі № 922/529/14, та іншими документами зібраними у ході досудового розслідування.

Так, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законного і неупередженого процесуального рішення, 22.03.2021 слідчим підготовлено та направлено в адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), вимогу в порядку ст.ст. 40, 93 КПК України про витребування завірених копій документів від 22.03.2021 вих. № 657/9/20-97-03-12.

Слідчий також вказує, що з отриманої відповіді ІНФОРМАЦІЯ_1 від 30.03.2021 № 1130/0/50-21 встановлено, що відповідно до п. 6 ст. 17 Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» витребування (вилучення) реєстраційних справ або документів із них здійснюється виключно за судовим рішенням. Реєстраційна справа на об`єкт нерухомого майна з реєстраційним номером 01 (земельна ділянка, кадастровий номер :09:001:0034) та реєстраційна справа на об`єкт нерухомого майна з реєстраційним номером 101 (земельна ділянка, кадастровий номер :09:001:0049), знаходиться на зберіганні у ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Як вказує слідчий, іншим способом отримати вказані вище документи неможливо.

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, викликався належним чином. 29.04.2021 через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без його участі, клопотання підтримав, просив про його задоволення.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000011 від 18.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містять охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та/або слідчим, прокурорам, що зазначені у Витязі з ЄРДР № 0000011 від 18.02.2021, право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), розташований за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та/або слідчим, прокурорам, що зазначені у Витязі з ЄРДР № 0000011 від 18.02.2021, право тимчасового доступу до документів, а саме: матеріалів реєстраційної справи на об`єкт нерухомого майна з реєстраційним номером 01 (земельна ділянка з кадастровим номером :09:001:0034), розташована за адресою: АДРЕСА_2 ; матеріалів реєстраційної справи на об`єкт нерухомого майна з реєстраційним номером 101 (земельна ділянка, кадастровий номер :09:001:0049), розташована за адресою: АДРЕСА_3 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.06.2021 року.

Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1