Справа№751/2521/21
Провадження №1-кс/751/747/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 квітня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчої СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів

ВСТАНОВИВ:

Слідча СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей оригіналів документів, які перебувають у володінні АТ «» ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання обґрунтовано тим, що згідно матеріалів кримінального провадження № 0000016, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2018 - 2020 роках оформили придбання послуг з оренди обладнання для зернового складу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по завищеній вартості, чим незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість.

Згідно із інформацією з Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в періоді з 01.01.2018 по 31.01.2021 зареєструвало податкові накладні з номенклатурою послуги «оренда обладнання зернового складу» для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 148 630,1 тис.грн. у т.ч. ПДВ 24 771,7 тис. грн.

У ході проведення досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні інформації та документів, які свідчать про склад та вартість будівель елеватору першої та другої черги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які передавались в іпотеку AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно договору застави № PL 20-948/28-2.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй фінансово-господарській діяльності використовує розрахункові рахунки: НОМЕР_2 (840-Долар США), НОМЕР_2 (978-Євро), НОМЕР_2 (980-Українська гривня), НОМЕР_3 (840-Долар США), НОМЕР_3 (978-Євро), НОМЕР_3 (980-Українська гривня), які відкриті у AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У сторони кримінального провадження виникла необхідність тимчасового доступу до документів юридичної справи, договорів між банком та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо кредитів (застави, іпотеки); руху коштів по зазначених у клопотанні рахунках, як відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які самі по собі, як і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились. У клопотанні про тимчасовий доступ слідча просить розглянути клопотання без участі слідчого. Особа у володінні якої знаходяться документи представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у судове засідання не з`явилась, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлена у встановленому законом порядку. Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя вважає, що викладені у клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «» ІНФОРМАЦІЯ_1 », є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що у даних документах зафіксовані відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження № 0000016 від 05.03.2021.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчої СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- договору застави № PL 20-948/28-2 та додатків до нього;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: НОМЕР_2 (840-Долар США),

НОМЕР_2 (978- Євро), НОМЕР_2 (980- Українська гривня), НОМЕР_3 (840- Долар США), НОМЕР_3 (978- Євро), НОМЕР_3 (980- Українська гривня), із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2018 року по 01.01.2021 року (у паперовому та електронному вигляді),

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: НОМЕР_2 (840-Долар США), НОМЕР_2 (978- Євро), НОМЕР_2 (980- Українська гривня), НОМЕР_3 (840- Долар США), A5050400 (978- Євро), НОМЕР_3 (980- Українська гривня) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2020 року, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1