печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5306/21-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 лютого 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудвого розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000126 від 14.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 0000126 від 14.02.2019 року - старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування.
Слідчий клопотання обґрунтовує тим, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000126 від 14.02.2019 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Гермес Гранд Волмор» в особливо великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України..
Досудовим розслідуванням встановлено, що що службові особи ТОВ «Гермес Гранд Волмор» в період з червня 2019 року по серпень 2019 року за попередньою змовою із ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 813 238 грн., реалізовуючи товаро-матеріальні цінності фізичним особам за готівкові кошти, при цьому документально відображаючи реалізацію вказаних товарів в адресу підприємств з ознаками «фіктивності».
Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження виконано наступні слідчі, процесуальні дії, зокрема:
-проведено обшук в нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, буд. 41, де вилучено оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Гермес Гранд Волмор», комп`ютерну техніку;
-проведено обшук в складі-магазині, який використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Київ, вул. Шалом Алейхема, 2-А, де вилучено копії документів, чорнові записи ТОВ «Гермес Гранд Волмор»;
-проведено огляд документів та чорнових засобів, які вилучені у ході проведення обшуків;
-направлено доручення до ОУ ГУ ДФС у м. Києві виконати наступне: З метою ініціювання проведення слідчих дій встановити та надати інформацію щодо ролі організатора «конвертаційного центру» ОСОБА_7 в організації загального керівництва «конвертаційним центром», у взаємодії з клієнтам та правоохоронними структурами, у розподілі прибутків, отриманих від проведення незаконних фінансових та інших операцій між учасниками групи, у виконанні функцій документообігу «конвертаційного центру», у веденні контролю банківських рахунків «транзитно-конвертаційних» підприємств та фізичних осіб (кур`єрів), у взаємодії з клієнтами центру з питань передачі первинних документів та проконвертованих коштів у готівку, встановлення всіх ФСПД, причетних до вказаного кримінального провадження, встановлення місця знаходження засновників та службових осіб ФСПД та допиту їх в якості свідків, аналіз баз даних та встановлення всіх вигодо набувачів.
-Направлено запити до Мінюсту з метою отримання інформації по довіреностям щодо осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення.
-Направлено нагадування на доручення ОУ ГУ ДФС у м. Києва в зв`язку з його невиконанням.
-До Печерського районного суду м. Києва подано клопотання про надання доступу в Печерській РДА щодо ТОВ «САНДЖАР» (код 41008399).
-До Печерського районного суду м. Києва подано клопотання про надання доступу в Шевченківській РДА щодо ФСПД.
-Допитано в якості свідка ОСОБА_8 , який показав, що зареєстрував ТОВ «САНДЖАР» (код 41008399) за грошову винагороду без мети проведення фінансово господарської діяльності.
-Допитано в якості свідка ОСОБА_9 , який показав, що зареєстрував ТОВ «ТКМ ТЕХНОЛОДЖИ» (код 40840394) за грошову винагороду без мети проведення фінансово господарської діяльності.
-Отримано тимчасовий доступ до реєстраційних документів в Шевченківській РДА щодо ТОВ «ТКМ ТЕХНОЛОДЖИ» (код 40840394).
-Направлено запит до Державної прикордонної служби України щодо перетин кордону осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення у 2020 році;
-Направлено запити до Мінюсту з метою отримання інформації по довіреностям щодо осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення.
-До Печерського районного суду м. Києва подано клопотання про надання доступу в АТ «Укрсиббанк» щодо ТОВ «ТКМ ТЕХНОЛОДЖИ» (код 40840394) та ТОВ «САНДЖАР» (код 41008399).
-Проведено тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Гермес Гранд Волмор» вилучених в ПАТ КБ «МЕГА БАНК» ПАТ КБ «УКРСОЦБАНК, КБ «БАНК ГЛОБУС», АТ «КБ «ПРИВТБАНК».
В даний час, органу досудового розслідування даного кримінального провадження необхідно провести слідчі, процесуальні дії направлені на встановлення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, зокрема:
-встановити збитки, завдані державі, шляхом ініціювання позапланової перевірки вимог податкового законодавства щодо ТОВ «Гермес Гранд Волмор»;
-повторно допитати службових осіб ТОВ «Гермес Гранд Волмор»;
-призначити судово економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного інститут судових експертиз.
Слідчий вказує, що без проведення зазначених процесуальних дій не можливо завершити досудове розслідування у встановленому законом в порядки та строки.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження дійшов до наступного висновку.
Так, ч. 1 ст. 295-1 КПК України передбачено, що у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до статті 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Вирішуючи клопотання про продовження строку досудового розслідування слідчий суддя враховує слідчі та процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження; процесуальні дії, проведення або завершення яких потребує додаткового часу; значення результатів цих процесуальних дій для судового розгляду; обставини, що перешкоджали здійснити ці процесуальні дії раніше та строк, необхідний для їх проведення або завершення, та приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст.ст. 107,219,294, 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000126 від 14.02.2019 на 6 (шість) місяців, тобто до 14 серпня 2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1