Дата документу 22.02.2021 Справа № 554/1436/21
Справа №554/1436/2021
Провадження № 1-кс/554/3524/2021
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 лютого 2021 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні - слідчого СВ відділення поліції №2 Полтавського районного управління поліції ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000050 від 03 квітня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України,-

в с т а н о в и в :
В провадження слідчого судді перебуває клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні - слідчого СВ відділення поліції №2 ПРУПГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 . В якому прохали: задовольнити клопотання та надати дозвіл, старшому слідчому в СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_6 , т.в.о. заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 , слідчому СВ розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 , слідчому СВ ВП№2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ та вилучення наступних документів: копії матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2019 по теперішній час; документи, щодо заборгованості ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по теперішній час; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів; оригіналів податкових звітів поданих ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за період часу з 01.01.2019 по теперішній час; податкових накладних по ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 року по теперішній час; належним чином завірених матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період часу з 01.01.2019 по теперішній час, за наявності, позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи, щодо вилучення документів ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_2 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2019 по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів розглядати без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 у володінні якої вони знаходяться відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України. Зобов`язати працівників (представників) ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 надати доступ до вказаних документів негайно після отримання ухвали про тимчасовий доступ з метою вилучення їх оригіналів.

У судове засідання слідчий не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомленим. Надав суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, зазначив, що клопотання підтримує та прохає його задовольнити.

У судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомленими.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання частково.

Встановлено, що ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесене до ЄРДР за №0000050 від 03 квітня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в січні 2019 року посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 прийнято рішення про необхідність отримання кредиту в сумі 64 млн. грн. на придбання для потреб комунальної сфери 10 автобусів великої пасажиромісткості МАЗ-103486 (або еквівалент). Для цього ними підготовлено економічне обґрунтування та визначено очікувану вартість закупівлі в розмірі 64 млн. грн., яку передано на розгляд ІНФОРМАЦІЯ_7 . Рішенням сесії ІНФОРМАЦІЯ_7 від 21.02.2019 надано згоду на отримання у 2019 році кредиту в державному ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у вигляді невідновлювальної кредитної лінії терміном, що не перевищує 60 місяців, з лімітом, що не перевищує 64 млн. грн., під 14% річних. Для забезпечення зобов`язання, що виникають у зв`язку з отриманням кредиту, передати в заставу основні засоби (10 автобусів), що будуть придбані за кредитні кошти та належатимуть ІНФОРМАЦІЯ_6 . На підставі вказаного рішення посадові особи Кременчуцького КАТП 1628 надали до ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » документи на отримання кредиту в сумі 64 млн. грн. для придбання вищезазначених транспортних засобів. У квітні 2019 року ІНФОРМАЦІЯ_6 оголосило відкриті торги на закупівлю 10 автобусів великої пасажиромісткості на загальну суму 62 млн. грн. Вказані відкриті торги виграло ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), з яким 26.06.2019 року укладено договір № 262 на поставку до 31.12.2019 року 10-ти автобусів МАЗ-103486 на загальну суму 57 930 000 грн. (5,793 млн. грн. за одну одиницю). Крім цього, відповідно до інформації наданої УСБУ в Полтавській області встановлено, що в жовтні 2019 року ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », на підставі висновку кредитного комітету, про фактичну вартість заставного майна, в якому вказано, що 10 автобусів МАЗ-103486 (коштують близько 35 млн. грн.), погодило надання ІНФОРМАЦІЯ_6 кредиту в сумі 64 млн. грн. для придбання пасажирських транспортних засобів. Також встановлено, що згідно аналізу РПН оплата в сумі 57,930 млн. грн.. здійснена КАТП-1628 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у наступні терміни 11,586 млн. грн.. 01.11.2019 та 46,344 млн. грн. 28.12.2019 (згідно реєстрації в базі податкових накладних). В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » придбав 2 автобуси МАЗ-103486 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ). Вартість становила 7,127 млн. грн.. 08.05.2019. Слід відмітити, що вказана проплата здійснена до укладання договору з ІНФОРМАЦІЯ_6 , під час розгляду тендерних пропозицій учасників, що може свідчити про попередню домовленість у результаті торгів між посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_11 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». Зважаючи на викладене, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 , за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », з метою привласнення бюджетних коштів, умисно внесло в економічне обґрунтування вартості автобусів завідомо неправдиві відомості про середню ринкову ціну на них, (вказавши значно більшу їх вартість) що стало підставою для отримання кредитних коштів в державному банку. Вказане підтверджується матеріалами справи.
Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи, щодо заборгованості ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 22.02.2021 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 22.02.2021, а також договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; податкових накладних по ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 року по 22.02.2021; матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021, за наявності, позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи, щодо вилучення документів ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_2 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2019 по 22.02.2021, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати дозвіл на вилучення завірених належних чином копій документів (у електронному вигляді), а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи, щодо заборгованості ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 22.02.2021 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 22.02.2021, а також договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; податкових накладних по ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 року по 22.02.2021; матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021, за наявності, позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи, щодо вилучення документів ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_2 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2019 по 22.02.2021, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
В іншій частині клопотання відмовити, оскільки воно не відповідає вимогам КПК України.
Керуючись ст.ст.107, 160, 166, 309 КПК України ,-
у х в а л и в :

Клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні - слідчого СВ відділення поліції №2 Полтавського районного управління поліції ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000050 від 03 квітня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити частково.

Надати з 22 лютого 2021 року до 22 квітня 2021 року старшому слідчому в СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_6 , т.в.о. заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СВ розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 , слідчому СВ ВП№2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати з 22 лютого 2021 року до 22 квітня 2021 року старшому слідчому в СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_6 , т.в.о. заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СВ розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 , слідчому СВ ВП№2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи, щодо заборгованості ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 22.02.2021 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 22.02.2021, а також договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; податкових накладних по ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 року по 22.02.2021; матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021, за наявності, позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи, щодо вилучення документів ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_2 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2019 по 22.02.2021, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати з 22 лютого 2021 року до 22 квітня 2021 року старшому слідчому в СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_6 , т.в.о. заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СВ розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 , слідчому СВ ВП№2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на вилучення завірених належних чином копій документів (у електронному вигляді), а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи, щодо заборгованості ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 22.02.2021; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 22.02.2021 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 22.02.2021, а також договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021; податкових накладних по ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 року по 22.02.2021; матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період часу з 01.01.2019 по 22.02.2021, за наявності, позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи, щодо вилучення документів ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_2 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2019 по 22.02.2021, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
В іншій частині клопотання відмовити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Учасники справи можуть отримати інформацію у даній справі на офіційному вебпорталі судової влади України за веб-адресоюhttp://court.gov.ua/sud1622/з зазначенням індивідуального номеру провадження.

Ухвала набирає чинності з моменту її підписання суддею 22 лютого 2021 року.

Повний текст ухвали складено 22 лютого 2021 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1