печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання cтаршого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує наступне.

Шостим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000524 від 22.10.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України.

Слідчий у клопотанні вказує, що з метою швидкого, повного, неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення виникла необхідність у дослідженні документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2015 по 10.02.2021, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням).

В судове засідання слідчий не з`явився. У вимогах даного клопотання просить розглянути клопотання за його відсутності.

Представник, особи у володінні якої знаходяться речі та документи в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся у встановлений КПК України порядок.

З урахуванням положень ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про можливість розгляду клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування слідчого з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, до яких просить доступ слідчий, дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163, 542 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання cтаршого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_12 , старшому слідчому шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 10.02.2021, зокрема:

- реєстраційної картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та відомості щодо відкритих розрахункових рахунків у банківських установах та ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також відомості, щодо назв електронних поштових скриньок та ІР-адрес за весь період діяльності;

- відомості про розрахункові рахунки (номери рахунків, МФО, назви фінансових установ); інформацію (в друкованому та електронному вигляді) стосовно сум та джерел отриманих доходів з 01.01.2015 по 10.02.2021 громадянами, за яких звітують ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 );

- розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за весь період діяльності;

- реєстрів виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з зазначенням номенклатури товарів/послуг за весь період діяльності;

- податкові декларації з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з додатками за весь період діяльності;

- відомості наявні в інформаційних базах ДФС України щодо платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), які стосуються розблокування та поновлення реєстрації податкових накладних за весь період діяльності;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (Форма №1-ДФ) громадянами, що були засновниками та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за весь період діяльності;

- копії документів, які отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) в період 2015-2021 років;

- направлення та накази на проведення перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 );

- документи з інформацією щодо складення податкових інформацій щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) в період 2015-2021 років;

- акти перевірок та довідки складені щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за весь період діяльності; завірених копій актів (довідок) документальних (планових/позапланових) перевірок на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ); довідок про встановлення місцезнаходження (місце проживання) платника податків, повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням, рішень про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням; стану платника податків станом на 02.03.2021;

- інформацію та підтверджуючі документи про отримання документів для використання під час перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) від правоохоронних органів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 ) з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 матеріали судового провадження;

Примірник 2 надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1