Справа №463/3045/21
Провадження №1-кс/463/2024/21
У Х В А Л А
про арешт майна

20 березня 2021 року Личаківський районний суд м. Львова

Cлідчий суддя ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Луцьку) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_5 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про арешт майна, -

встановив:
слідчий за погодженням з прокурором у зв`язку з проведенням досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.368 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000030 від 16.03.2021, звернувся до слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова з клопотанням про накладення арешту на: грошові кошти на загальну суму 10 000 (десять тисяч) гривень, 50 купюр номіналом 200 гривень кожна з наступними серіями та номерами:

КЖ4352414ТБ7329117ЗЕ4964600ЗЄ7046663ХЗ5363439ТВ5871559
УД8124337ХД5922298ЕЧ4744209ЕШ4628305ТБ3344972ТВ4311115
СБ9671023ТД5438865УА4973652СЗ5775541ХИ6608583УА0369194
ЗА7128652ТИ7452995СЗ1549328УМ1229385УФ6992570ТБ4225924
УЙ1574569УЖ4389458ХБ2310223УИ6550001КБ2378552УЄ1490153
ЄФ7169085УН4946286СЕ5907059ПБ2240368ТА5698446СИ0069451
ХЗ6807595ТЖ7379655ХИ3833527ЄЗ4922849ХЖ0246894МБ1712570
СГ3368905ЗЗ5695175КВ0409099ХБ0977724ХВ9607574ЄБ2580876
СК2215831СЗ9764007

мобільний телефон марки Huawei чорного кольору; фіскальний чек ФН на 1 арк.; нефіскальний чек ФН на 1 арк.; протокол № 000798/07-05/ про адміністративне правопорушення від 19.03.2021 на 1 арк.; Акт (довідка) 000918 фактичної перевірки на 1 арк.; відомість про результати перевірки щодо повноти оприбуткування, реалізації та фактичних залишків запасів станом на 19.03.2021 на 1 арк.; пояснення надані ОСОБА_6 на 1 арк; наказ про проведення перевірки від 02.03.2021 № 783 на 1 арк.; направлення на повірку видане на ОСОБА_4 та ОСОБА_7 на 1 арк.,

які були вилучені 19.03.2021 під час затримання головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області ОСОБА_4 .

Клопотання мотивує тим, що в ході проведення досудового розслідування 19.03.2021 під час затримання в порядку ст. 208 КПК України, за підозрою у скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.368 КК України, головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області ОСОБА_4 виявлено та вилучено вказане у клопотанні майно, яке має значення для кримінального провадження, оскільки є предметом кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди, а також набуте в результаті вчинення такого, тому просить клопотання задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, дав пояснення аналогічні викладеним у клопотанні та просив таке задовольнити.

Підозрюваний в судовому засіданні просив розгляд клопотання проводити без участі його захисника та проти задоволення такого не заперечив.

Заслухавши пояснення прокурора та підозрюваного, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

ДБР проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №000030 від 16.03.2021.

19.03.2021 під час затримання в порядку ст. 208 КПК України, за підозрою у скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.368 КК України, головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області ОСОБА_4 виявлено та вилучено вказане у клопотанні майно.

Відповідно до ч.1-3, 5 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно зі ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Враховуючи вищенаведене, оскільки вказані у клопотанні речі та документи відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, оскільки зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись вимогами ст.ст.170-173, 309, 395 КПК України, -

постановив:
клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучено 19.03.2021 під час затримання головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області ОСОБА_4 , а саме:

1. Грошові кошти на загальну суму 10 000 (десять тисяч) гривень, 50 купюр номіналом 200 гривень кожна з наступними серіями та номерами:

КЖ4352414ТБ7329117ЗЕ4964600ЗЄ7046663ХЗ5363439ТВ5871559
УД8124337ХД5922298ЕЧ4744209ЕШ4628305ТБ3344972ТВ4311115
СБ9671023ТД5438865УА4973652СЗ5775541ХИ6608583УА0369194
ЗА7128652ТИ7452995СЗ1549328УМ1229385УФ6992570ТБ4225924
УЙ1574569УЖ4389458ХБ2310223УИ6550001КБ2378552УЄ1490153
ЄФ7169085УН4946286СЕ5907059ПБ2240368ТА5698446СИ0069451
ХЗ6807595ТЖ7379655ХИ3833527ЄЗ4922849ХЖ0246894МБ1712570
СГ3368905ЗЗ5695175КВ0409099ХБ0977724ХВ9607574ЄБ2580876
СК2215831СЗ9764007

2. Мобільний телефон марки Huawei чорного кольору;

3. Фіскальний чек ФН на 1 арк.;

4. Нефіскальний чек ФН на 1 арк.;

5. Протокол № 000798/07-05/ про адміністративне правопорушення від 19.03.2021 на 1 арк.;

6. Акт (довідка) 000918 фактичної перевірки на 1 арк.;

7. Відомість про результати перевірки щодо повноти оприбуткування, реалізації та фактичних залишків запасів станом на 19.03.2021 на 1 арк.;

8. Пояснення надані ОСОБА_6 на 1 арк;

9. Наказ про проведення перевірки від 02.03.2021 № 783 на 1 арк.;

10. Направлення на повірку, видане на ОСОБА_4 та ОСОБА_7 на 1 арк.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим з письмовим повідомленням заінтересованих осіб.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Суддя ОСОБА_1