Провадження № 1-кс/522/6347/21
УХВАЛА

13 липня 2021 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000060 від 04.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, шляхом вилучення (виїмку) у Южному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

1. Інформацію та відомості про всі відкриті та закриті банківські рахунки в Южному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_1 ) та філіях (відділеннях) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » наступних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів з позначенням номера банківського рахунку (із позначенням номеру пластикової картки за її наявності), валюти, дати відкриття та закриття банківського рахунку, а у разі відсутності вказаних осіб як клієнтів банку надати до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області відповідну довіку;

2. Роздруківок руху грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, РНОКПП), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по всім відкритим та закритим банківським рахункам в тому числі роздруківок руху коштів по всім платіжним карткам (банківським платіжним карткам) наступних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

3. Інформацію у вигляді довідки або іншого документу,який у собі буде містити відомості про курс української гривні щодо іноземних валют (долар США, євро, російський рубль), встановлених АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) станом на кожний день, починаючи з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

4. Копій юридичної справи фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), в тому числі, анкети, реєстраційні документи, копії паспортів, контактні дані, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені клієнта банку;

5. Копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися фізичними особами та фізичними особами-підприємцями: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) при розпорядженні рахунками за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

6. Копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунках фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

7. Копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 );

8. Грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

9. Копій документів кредитної та депозитної справи фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000060 від 04.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань стала ухвала слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси №1-кс/522/4896/21 від 03.06.2021 року, якою зобов`язано орган досудового розслідування внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості, які містяться у заяві ОСОБА_7 від 12.05.2021.

Слідчий зазначає, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), будучи моряком на протязі значного часу та працюючи за кордоном при отриманні доходу від здійснення вказаної діяльності не сплачує податки, збори (обов`язкові платежі), в наслідок чого до державного бюджету України не надійшло податків, зборів (обов`язкових платежів) у значних розмірах.

Будучи допитана в якості свідка ОСОБА_7 пояснила, що її колишній чоловік ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ) має вищу освіту в сфері електромеханіки і механіки та з 2000 року плаває на іноземних торгових судах в якості офіцера-інженера. На скільки відомо свідку, ОСОБА_8 від заняття від діяльності моряком заробляє в середньому близько 7-10 тисяч доларів США на місяць, крім цього відповідно до його робочих контрактів, він отримує в день 274 долара США. Грошові кошти, отримані від вище зазначеної діяльності ОСОБА_8 отримував на банківські рахунки, відкриті в « ІНФОРМАЦІЯ_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Крім цього, в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження №0000174 від 25.01.2020 за ч.1 ст.164, ч.1 ст.382 КК України, слідчим відділом поліції №5 Одеського районного УП №1 ГУ НП в Одеській області було встановлено, що ОСОБА_8 має відкриті банківські рахунки в « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який знаходиться в Республіці Молдова. В ході ознайомлення з вище зазначеними матеріалами було встановлено, що з метою приховування доходів ним було оформлено додаткову карту на ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , як стало в подальшому відомо це особа була його співмешканкою в м.Одесі. Отриманий дохід від своєї діяльності за кордоном ОСОБА_8 не декларує на території України і не сплачує податок з доходів фізичних осіб, що також підтверджується постановкою його на облік на біржу праці, відповідно до документів наданих в суді. Вище зазначені дії ОСОБА_8 здійснюються в тому числі з метою несплати податків і як результат не сплати протягом двох років аліментів згідно рішення Приморського суду, провадження №2/522/4998/21 (справа №522/7294/19) від 27.04.2021.

У клопотанні зазначено, що свідком ОСОБА_7 долучено до матеріалів кримінального провадження документи, які, на думку слідчого, підтверджують дійсність її показів та обставини, які підтверджують отримання ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ) доходу за кордоном, який останній не декларує з метою подальшого ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Крім цього з матеріалів кримінального провадження вбачається, що відповідно до інформації, отриманої від « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розташованого у Республіці Молдова, ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ) отримував грошові кошти у іноземній валюті на особистий рахунок та в подальшому особисто та за допомогою особи з якою разом проживає ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) на ім`я якої « ОСОБА_10 » була видана додаткова картка з рахунку який належить ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), останні обготівковуали їх на території м.Кишинів та м.Каушани, Республіка Молдова.

Вище зазначене, на думку слідства, підтверджує участь ОСОБА_9 у вчиненні кримінального правопорушення та обізнаність у останньої про дії, які вчиняються ОСОБА_8 з метою подальшого ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

З огляду на вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що банківська виписка про рух грошових коштів по банківським та картковим рахункам, які належать ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_9 , (РНОКПП НОМЕР_3 ) з переліком контрагентів та призначенням платежів, яка перебуває в Южному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_1 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може бути доказом під час судового розгляду.

З огляду на викладені обставини вчинення кримінального правопорушення вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні Южному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України та, відповідно до ст.ст.98, 99 КПК України мають значення речових доказів.

Враховуючи викладене отримати вказані документи в інший спосіб, а ніж на підстави ухвали слідчого судді не представляється можливим.

У зв`язку із зазначеним, на теперішній час, у досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до зазначеної інформації та відповідних копій документів, з можливістю вилучення (здійснити виїмку).

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого, клопотання підтримує в повному обсязі та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Представник Южного ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі у судове засідання не з`явився, повідомлений належним чином, заяв та заперечень до суду не надходило.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З наданих матеріалів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000060 від 04.06.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Встановлено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні Южного ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_1 ), самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України та, відповідно до ст.ст.98, 99 КПК України мають значення речових доказів, та можуть мати значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Відповідно до п.18 листа Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ № 223-559/0/4-13 від 05.04.2013 - застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів як вилучення речей чи документів (ч. 7 ст. 163 КПК) під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо: 1) особа, у володінні якої знаходяться речі або документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження або є підстави вважати, що вона не здійснить таку передачу добровільно після отримання відповідного запиту чи намагатиметься змінити або знищити відповідні речі або документи; 2) речі та документи згідно зі ст. 162 КПК містять охоронювану законом таємницю і таке вилучення необхідне для досягнення мети застосування цього заходу забезпечення. В інших випадках сторона кримінального провадження може витребувати та отримати речі або документи за умови їх добровільного надання володільцем без застосування процедури, передбаченої главою 15 КПК.

Зміст ст. 2 КПК України, серед інших, закріплює завдання кримінального провадження такі як захист суспільства та держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.

При цьому, відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Вилучення копій зазначених документів обґрунтовується необхідністю дослідження цих документів в ході досудового розслідування, використанням їх в ході проведення слідчих дій.

Вказані відомості мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні відповідно до ст. 91 КПК України, встановлення осіб причетних до вчинення вказаного злочину, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до відомостей, які містять охоронювану законом таємницю, отримати інформацію, що має доказове значення в провадженні та довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні інформації та документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000060 від 04.06.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про вилучення (виїмку) у Южному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

1. Інформацію та відомості про всі відкриті та закриті банківські рахунки в Южному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_1 ) та філіях (відділеннях) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » наступних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів з позначенням номера банківського рахунку (із позначенням номеру пластикової картки за її наявності), валюти, дати відкриття та закриття банківського рахунку, а у разі відсутності вказаних осіб як клієнтів банку надати до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області відповідну довіку;

2. Роздруківок руху грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, РНОКПП), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по всім відкритим та закритим банківським рахункам в тому числі роздруківок руху коштів по всім платіжним карткам (банківським платіжним карткам) наступних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

3. Інформацію у вигляді довідки або іншого документу,який у собі буде містити відомості про курс української гривні щодо іноземних валют (долар США, євро, російський рубль), встановлених АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) станом на кожний день, починаючи з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

4. Копій юридичної справи фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), в тому числі, анкети, реєстраційні документи, копії паспортів, контактні дані, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені клієнта банку;

5. Копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися фізичними особами та фізичними особами-підприємцями: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) при розпорядженні рахунками за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

6. Копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунках фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

7. Копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 );

8. Грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

9. Копій документів кредитної та депозитної справи фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, а саме до 13.09.2021 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1