КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4442/20
Провадження № 1-кс/552/1840/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.10.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000026 від 05.08.2020за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204 ККУкраїни.

В ході досудового розслідування було встановлено, що ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ) разом з іншими невстановленими особами протягом 2019-2020 р.р. на території Полтавської області здійснює незаконне виготовлення з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів для куріння кальяну. Незаконну діяльність здійснює ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м.Кременчук, і.п.н. НОМЕР_1 , проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 . Також встановлено, що згідно відомостей АІС «Податковий блок» громадянин ОСОБА_5 зареєстрований, як ФОП ОСОБА_5 , код платника НОМЕР_1 , вид діяльності 47.78 роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах, наявний касовий апарат за адресою: АДРЕСА_2 . Згідно реєстру ліцензій на право роздрібної та оптової торгівлі алкогольними та тютюновими виробами який розміщено на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_2 .ua ліцензія на право роздрібної чи оптової торгівлі тютюновими виробами ФОП ОСОБА_5 не видавалася.

Відповідно до інформації управління ОРД ГУ ДФС у Полтавській області, громадянин ОСОБА_5 використовує складське приміщення для незаконного виготовлення тютюнових виробів для куріння кальяну. Пристосував та обладнав складське приміщення в якому шляхом змішування суміші тютюну та гліцерину, з вмістом ароматичних масел, який має або не має фруктового аромату незаконно виготовляє тютюнові вироби для куріння кальяну. Оперативним шляхом була здійснена купівля табака для куріння кальяну в ході якої була підтверджена інформація щодо складського приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 . Виготовлену продукцію ОСОБА_5 фасує в пластикові контейнери та реалізовує через власний магазин, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 . Офіційно у вказаному магазині здійснюється продаж кальянів, для чого на прилавках розміщено вказану продукцію. При цьому покупцям в усній формі пропонується та в подальшому реалізовується незаконно виготовлений ОСОБА_5 табак для куріння кальяну, при цьому реалізація здійснюється за готівку, без видачі будь-яких фіскальних документів.

Крім цього, ОСОБА_5 використовує телеграм канал з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та інстаграм сторінку з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з метою розповсюдження даних незаконно виготовлених тютюнових виробів по всій території України, які в подальшому доставляються службою кур`єрської доставки вантажів « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

20.10.2020 проведено обшук квартири, приміщення та магазину за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_2 .

Під час проведення обшуку за адресою АДРЕСА_3 виявлено та вилучено експрес-накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період 2017 року, в описі відправлення зазначено тютюн, відправником вказаний ОСОБА_5 , який використовує номер телефону НОМЕР_2 .

Також відповідно до інформації управління ОРД ГУ ДФС у Полтавській області, відправлення табаку для кальяну за замовленнями, а також одержання сировини для виготовлення тютюнових виробів для куріння кальяну через відділення « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснювалося крім ОСОБА_5 наступними особами: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , що використовують мобільні номера телефону НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 .

Зазначав, що на сьогоднішній день, виникла необхідність встановити фактичні обставини фінансово-господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_5 з постачальниками та покупцями косметичної продукції та тари для її фасування. Вказані відомості містяться в документах, в тому числі, що знаходяться в електронних інформаційних системах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме договорах (угодах) та додатках до них, додаткових угодах, товарно-транспортних накладних, роздруківках руху коштів, а також інших документах, що підтверджують кількість, обсяги доставлених та відправлених товарів.

Зазначені документи знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », юридична адреса підприємства АДРЕСА_4 .

Слідчий суддя заслухавши слідчого, який клопотання підтримала та просила його задовольнити, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000026 від 05.08.2020за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204 ККУкраїни.

Указані документи та речі мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судової економічної та судової почеркознавчої експертиз.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та речі являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів документів та подальшого їх використання для проведення документальних перевірок підприємства та судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

Оригінали документів з приводу відвантаження та відправки ТМЦ можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч. 5 ст.163 КПК України та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи з приводу відвантаження та відправки ТМЦ мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення документальних перевірок підприємств, судової економічної та судової почеркознавчої експертиз, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , що використовують мобільні номера телефону НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2017 по теперішній час, а саме: експрес-накладних, договорів (угод) та додатках до них, додаткових угод, товарно-транспортних накладних, відомостей, роздруківок руху коштів із зазначенням дат перерахування грошових коштів від контрагентів-постачальників та отримувачів, документів, в яких міститься інформація про час і місця розташування відділень, за адресою яких здійснювалися відправлення та розвантаження, вид продукції, марки транспортних засобів та д.н.з. автотранспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » або партнерів, якими здійснювалося транспортування вантажів, маса нетто, брутто вантажу, номери вантажних декларацій та накладних, а також документів, що стосуються відправлень та одержань кореспонденції, вантажів, посилок тощо, що містять інформацію про відправника та одержувача відносно ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , що використовують мобільні номера телефону НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 та які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридичною адресою якого є: АДРЕСА_4 .

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 ; старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 та іншим особам за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1