Справа №463/9867/20
Провадження №1-кс/463/5405/20
У Х В А Л А
щодо відсторонення від посади

20 жовтня 2020 року Личаківський районний суд м. Львова

Cлідчий суддя ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , захисника ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Львові клопотання слідчого Другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_6 , погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про відсторонення від посади

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , начальника відділу митного оформлення №4 митного поста «Прикарпаття» Галицької митниці Держмитслужби, раніше не судимого,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, -

встановив:
слідчий звернувся до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова з клопотанням, погодженим прокурором, про відсторонення підозрюваного ОСОБА_4 від посади начальника відділу митного оформлення №4 митного поста «Прикарпаття» Галицької митниці Держмитслужби на строк 2 місяці.

Клопотання мотивує тим, що Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові (далі ДБР), проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №000080 від 28.04.2016 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до наказу Івано-Франківської митниці ДФС від 01.08.2005 № 144-к ОСОБА_4 призначено на посаду інспектора сектору митного оформлення № 2 вантажного відділу №1 Івано-Франківської митниці ДФС. З 31.07.2015 по січень 2016 року ОСОБА_4 перебував на посаді головного державного інспектора відділу митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний».

Будучи службовою особою органів доходів і зборів, ОСОБА_4 постійно обіймав посаду у державному органі та здійснював функції представника влади, а тому відповідно до ч. 1 ст. 2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» був працівником правоохоронного органу.

У своїй службовій діяльності головний державний інспектор відділу митного оформлення №1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС ОСОБА_4 зобов`язаний керуватися Конституцією України та законами України, указами Президента України, міжнародними договорами України, укладеними в установленому порядку, іншими нормативно-правовими актами Державної фіскальної служби України, Митниці, Положенням про митний пост «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС та відділ митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС, а також посадовою інструкцією головного державного інспектора відділу митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС, затвердженою 05.08.2015 В.о. начальником Івано-Франківської митниці ДФС ОСОБА_7 .

Відповідно до п.п. 1.2, 2.1.1, 2.1.2, 2.2.17.4, 2.2.19.1 Положення про відділ митного оформлення №1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС, відділ митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» входить до складу митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС як структурний підрозділ і в зоні своєї діяльності забезпечує виконання завдань, покладених на митну службу України, безпосередньо здійснює митний контроль і митне оформлення товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України, справляння податків і зборів, виконує інші завдання, передбачені законодавством України з питань митної справи. Основними завданнями відділу є безпосереднє здійснення митної справи, контроль за додержанням усіма юридичними й фізичними особами законодавства України з питань митної справи, застосування відповідно до законів України заходів тарифного й нетарифного регулювання, повне та своєчасне справляння податків, зборів (інших обов`язкових платежів) при переміщенні товарів і транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України або проведенні митних формальностей. Відділ митного оформлення, відповідно до покладених на нього завдань здійснює митний огляд товарів і транспортних засобів у пунктах пропуску та на митній території України, митний контроль та митне оформлення товарів (у тому числі транспортних засобів особистого користування), що переміщуються через митний кордон України громадянами.

Згідно п.п. 1.6, 2.2.16.8, 2.3.3, 2.3.15, 4.1 Посадової інструкції головного державного інспектора відділу митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС, метою діяльності головного державного інспектора відділу митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС є здійснення митного контролю митного оформлення товарів та транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України суб`єктами ЗЕД, боротьба з контрабандою та порушеннями митних правил, забезпечує виконання митних формальностей, передбачених Порядком виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 30.05.2012 №631, здійснює контроль за правильністю нарахування та повнотою справляння митних та інших платежів за митною декларацією, квитанціями МД-1, оглядовими розписами М-15 та митними деклараціями М-16. Головний державний інспектор відділу митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» несе відповідальність за невиконання або неналежне виконання своїх службових обов`язків.

У порушення вищезазначених нормативно-правових актів, головний державний інспектор відділу митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» ОСОБА_4 , який згідно з приміткою до ст. 364 КК України, є службовою особою, неналежно виконав свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам за наступних обставин.

Так, 25.12.2015 агентом з митного оформлення ОСОБА_8 митного брокера ФОП « ОСОБА_9 » подано попередні митні декларації №206000005/2015/002466, з метою подальшого ввезення на митну територію України ОСОБА_10 транспортного засобу «пасажирський автобус бувший у користуванні, марки «Eos Coach», модель «Е200», номер кузова НОМЕР_1 для митного оформлення у митному режимі імпорт та №206000005/2015/002478, з метою подальшого ввезення на митну територію України ОСОБА_11 транспортного засобу «легковий автомобіль бувший у користуванні, марки «Volkswagen», модель «Golf», номер кузова НОМЕР_2 для митного оформлення у митному режимі імпорт.

Згідно з попередньою митною декларацією №206000005/2015/002466 від 25.12.2015 агентом з митного оформлення ОСОБА_8 митного брокера ФОП « ОСОБА_9 » нараховано митних платежів у сумі 200445,53 грн. та додано копію квитанції № ПН165351 від 25.12.2015 про їх сплату.

Відповідно до попередньої митної декларації №206000005/2015/002478 агентом з митного оформлення ОСОБА_8 митного брокера ФОП « ОСОБА_9 » нараховано митних платежів у сумі 171903,84 грн. та додано копію квитанції № ПН166106 від 25.12.2015 про їх сплату.

У подальшому, 28.12.2015 головний державний інспектор відділу митного оформлення № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської ДФС ОСОБА_4 , маючи реальну можливість перевірити та будучи зобов`язаним переконатись у фактичному надходженні митних платежів по митних деклараціях №206000005/2015/002478 на суму 171903,84 грн. декларанта ОСОБА_11 та №206000005/2015/002466 на суму 200445, 53 грн. декларанта ОСОБА_10 , перебуваючи на території митного поста «Івано-Франківськ-центральний», що знаходиться за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Польова, 6, без перевірки надходження на рахунок Івано-Франківської митниці ДФС вищевказаних коштів, о 16:43:43 год. прийняв до митного оформлення митну декларацію ІМ 40 ДЕ № 206050001/2015/402559 (за попередньою МД від 25.12.2015 № 206000005/2015/002478) та о 17:17:59 год. прийняв до митного оформлення митну декларацію ІМ 40 ЕД № 206050001/2015/402563 (за попередньою МД від 25.12.2015 № 206000005/2015/002466). Після завершення митного оформлення, цього ж числа, о 17:46:25 год. ОСОБА_4 випустив з зони митного контролю у вільний обіг на митну територію України транспортний засіб марки «Volkswagen Golf» номер кузова НОМЕР_2 по митній декларації ІМ 40 ДЕ № 206050001/2015/402559 та передав декларанту ОСОБА_11 , та того ж дня, о 17:46:31 год. ОСОБА_4 випустив з зони митного контролю у вільний обіг на митну територію України транспортний засіб марки «Eos Coach Е200», номер кузова НОМЕР_1 по митній декларації ІМ 40 ЕД №206050001/2015/402563 та передав декларанту ОСОБА_10 .

Статтями 289-291 МКУ передбачено, що обов`язок із сплати митних платежів виникає у разі ввезення товарів на митну територію України - з моменту фактичного ввезення цих товарів на митну територію України. Обов`язок зі сплати митних платежів припиняється при виконанні обов`язку зі сплати митних платежів. Обов`язок із сплати митних платежів вважається виконаним (митні платежі вважаються сплаченими) у разі здійснення особою, відповідальною за сплату митних платежів, розпорядження про використання коштів авансових платежів: при здійсненні митного оформлення товарів - з моменту закінчення митного оформлення; у разі сплати коштів безпосередньо до державного бюджету у випадках, визначених законодавством України, - з моменту: списання коштів з рахунку платника податків у банку; внесення готівкових коштів у касу банку; з моменту сплати банком, іншою організацією відповідно до наданої гарантії (забезпечення сплати митних платежів) коштів до державного бюджету в рахунок сплати митних платежів; з моменту списання коштів, що перебували у грошовій заставі, з відповідного рахунку митниці при перерахуванні цих коштів до державного бюджету в рахунок сплати митних платежів.

Згідно ст. 293 МК України, особою, на яку покладається обов`язок із сплати митних платежів, є декларант. Якщо декларування товарів здійснюється особою, уповноваженою на це декларантом, на таку особу покладається обов`язок із сплати митних платежів солідарно з декларантом.

Статтею 295 МКУ визначено, що Митні платежі нараховуються декларантом або іншими особами, на яких покладено обов`язок із сплати митних платежів, самостійно, крім випадків, якщо обов`язок щодо нарахування митних платежів відповідно до цього Кодексу, Податкового кодексу України та інших законів України покладається на митні органи.

Згідно з ч. 4 ст. 299 МКУ кошти авансових платежів не вважаються митними платежами, доки особа, яка внесла такі платежів, не зробить розпорядження про це органу доходів і зборів та не будуть виконані відповідні формальності. З моменту початку виконання таких митних формальностей кошти авансових платежів у сумі, на яку зроблено розпорядження, не підлягають використанню на будь-які інші цілі. Після завершення митних формальностей кошти у сумі, на яку зроблено розпорядження, перераховуються органом доходів і зборів до Державного бюджету. У разі відмови від завершення митних формальностей сумі авансових платежів, на яку зроблено розпорядження, повертається статус авансових платежів.

Статтею 335 МКУ визначено, що у разі необхідності в митній декларації декларантом або уповноваженою ним особою зазначаються відомості про документи, що підтверджують сплату та/або забезпечення сплати митних платежів.

Підпунктом 6 пункту 4.5.3. Порядку виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 30.05.2012 №631 передбачено, що контроль співставлення (автоматизоване порівняння) це співставлення відомостей про нарахування митних та інших платежів, а також про застосування заходів гарантування їх сплати з інформацією, що міститься в електронних гарантійних документах, виданих гарантами та розміщених в ЄАІС митних органів України, та з інформацією про наявність та суму коштів авансових платежів (передоплати), внесених платником податків згідно зі статтею 299 МК України, відкриті на ім`я митного органу, як попереднє грошове забезпечення сплати митних платежів.

Всупереч вищевказаним нормативно-правовим актам головний державний інспектор ВМО №1 митного поста «Івано-Франківськ-Центральний» Івано-Франківської митниці ДФС, перебуваючи на своєму робочому місці у ВМО № 1 митного поста «Івано-Франківськ-центральний» Івано-Франківської митниці ДФС, що знаходиться за адресою: Івано-Франківськ, вул. Польова, 6, будучи службовою особою державного органу Івано-Франківської митниці ДФС, неналежно виконуючи свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, не здійснив, маючи реальну можливість та службовий обов`язок, співставлення відомостей, що стосувалися сплати митних платежів, не виконав митну формальність - справляння митних та інших платежів за митними деклараціями в повному обсязі, 28.12.2015 о 17:46:25 завершив митне оформлення ІМ 40 ДЕ №206050001/2015/402559 та 28.12.2015 о 17:46:31 завершив митне оформлення МД ІМ 40 ЕД №206050001/2015/402563, внаслідок чого до Державного бюджету України не надійшло коштів на загальну суму 372201,08 грн., із яких від ОСОБА_10 - 200302,19 грн. та від ОСОБА_11 171898,89 грн.

16.10.2020 ОСОБА_4 вручено письмове повідомлення про підозру у службовій недбалості, тобто неналежному виконанні службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, обґрунтованість якої повністю підтверджується зібраними доказами, а саме: висновком судово-економічної експертизи №976/20-22 від 27.08.2020; Актом позапланової, виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Івано-Франківської митниці ДФС від 15.08.2016 №08-21/18; Актом службового розслідування Івано-Франківської митниці ДФС від 27.04.2016; протоколами допиту свідків ОСОБА_12 , ОСОБА_8 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , іншими матеріалами кримінального провадження.

На даний час ОСОБА_4 перебуває на посаді начальника відділу митного оформлення №4 митного поста «Прикарпаття» Галицької митниці Держмитслужби та є безпосереднім начальником відносно ОСОБА_13 , тому може безперешкодно впливати на свідків вчинення ним кримінального правопорушення з урахуванням наданих йому владних повноважень.

Також ОСОБА_4 продовжуючи перебувати на вказаній посаді, зможе знищити чи підробити документи, які мають суттєве значення для досудового розслідування, матиме можливість незаконними засобами впливати на свідків своїх колег, а також продовжити злочинну діяльність, пов`язану з одержанням неправомірної вигоди.

З урахуванням викладених ризиків та особи підозрюваного, обставин вчинення ним злочинного корупційного діяння, просить відсторонити підозрюваного ОСОБА_4 від займаної посади терміном на 2 місяці.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, дав пояснення аналогічні викладеним у клопотанні.

Підозрюваний та його захисник в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечили. Зазначили, що оголошена ОСОБА_4 підозра є необґрунтованою, а викладені у клопотанні доводи щодо можливого знищення чи підроблення підозрюваним документів, які мають суттєве значення для досудового розслідування, впливу на свідків, а також продовження злочинної діяльності є лише припущеннями сторони обвинувачення, які жодними доказами не підтверджуються. Натомість такі спростовуються тим, що орган, у якому ОСОБА_4 перебував на посаді у 2015 році, на даний час ліквідований, всі документи передані до архіву, а більшість свідків звільнені. Крім цього, у грудні 2020 закінчуються строки давності притягнення до кримінальної відповідальності. Також просили врахувати, що на посаді начальника відділу митного оформлення №4 митного поста «Прикарпаття» Галицької митниці Держмитслужби лише з 15.10.2020.

Заслухавши пояснення прокурора, підозрюваного та його захисника, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

ДБР проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №000080 від 28.04.2016.

Як вбачається з повідомлення про підозру від 16.10.2020 ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Обґрунтованість підозри у вчиненні ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, підтверджується зібраними по кримінальному провадженню доказами, а саме: висновком судово-економічної експертизи №976/20-22 від 27.08.2020; Актом позапланової, виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Івано-Франківської митниці ДФС від 15.08.2016 №08-21/18; Актом службового розслідування Івано-Франківської митниці ДФС від 27.04.2016; протоколами допиту свідків ОСОБА_12 , ОСОБА_8 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 .

Як вбачається з долучених до клопотання матеріалів ОСОБА_4 наказом в.о. начальника Галицької митниці Держмитслужби від 13.10.2020 №966-о призначено з 15.10.2020 на посаду начальника відділу митного оформлення №4 митного поста «Прикарпаття» Галицької митниці Держмитслужби на період дії карантину, встановленого Кабінетом Міністрів України та до дня визначення переможця за результатами конкурсного відбору.

Відповідно до ч.1, 2 ст.154 КПК України відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину. Відсторонення від посади здійснюється на підставі рішення слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження на строк не більше двох місяців.

Згідно з ч.1 ст.157 КПК України слідчий суддя, суд відмовляє у задоволенні клопотання про відсторонення від посади, якщо слідчий, прокурор не доведе наявність достатніх підстав вважати, що такий захід необхідний для припинення кримінального правопорушення, припинення або запобігання протиправній поведінці підозрюваного чи обвинуваченого, який, перебуваючи на посаді, може знищити чи підробити речі і документи, які мають значення для досудового розслідування, незаконними засобами впливати на свідків та інших учасників кримінального провадження або протиправно перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Звертаючись до слідчого судді із клопотанням про відсторонення підозрюваного від вказаної посади, сторона обвинувачення посилається на те, що перебуваючи на посаді ОСОБА_4 зможе перешкоджати кримінальному провадженню шляхом незаконного впливу на свідків, зокрема ОСОБА_13 , безпосереднім начальником якої він є, знищити чи підробити документи, які мають значення для досудового розслідування, та продовжити злочинну діяльність, пов`язану з одержанням неправомірної вигоди.

Разом з тим, до матеріалів клопотання не долучено доказів на підтвердження тієї обставини, що ОСОБА_4 є безпосереднім начальником свідка ОСОБА_13 , а з протоколу допиту останньої від 23.06.2020 вбачається, що вона працює на посаді головного державного інспектора відділу організації митного контролю та оформлення Івано-Франківської митниці ДФС. Крім цього, ухвалою слідчого судді від 20.10.2020 на підозрюваного покладено обов`язок утримуватись від спілкування зі свідками у кримінальному провадженні.

Крім цього, як вбачається з матеріалів клопотання, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні злочину ще у 2015 році, досудове розслідування розпочато у 2016 році, а тому слідчий суддя вважає необґрунтованими посилання сторони обвинувачення на те, що відсторонення підозрюваного від посади необхідне для припинення кримінального правопорушення, припинення або запобігання протиправній поведінці підозрюваного, який, перебуваючи на посаді, може знищити чи підробити речі і документи, які мають значення для досудового розслідування.

Враховуючи наведене, оскільки стороною обвинувачення не доведено наявності достатніх підстав вважати, що відсторонення ОСОБА_4 від посади начальника відділу митного оформлення №4 митного поста «Прикарпаття» Галицької митниці Держмитслужби необхідне для припинення кримінального правопорушення, припинення або запобігання протиправній поведінці підозрюваного, який, перебуваючи на посаді, може знищити чи підробити речі і документи, які мають значення для досудового розслідування, незаконними засобами впливати на свідків та інших учасників кримінального провадження або протиправно перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, тому слідчий суддя приходить до висновку, що підстави для відсторонення підозрюваного ОСОБА_4 від посади відсутні, а тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись вимогами статей 131, 132, 154, 156, 157, 309, 376, 395 КПК України, -

постановив:
в задоволенні клопотання слідчого Другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_6 , погодженого заступником начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про відсторонення підозрюваного ОСОБА_4 від посади начальника відділу митного оформлення №4 митного поста «Прикарпаття» Галицької митниці Держмитслужби відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Повний текст ухвали складено 21.10.2020.

Суддя: ОСОБА_1