УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , представника володільця майна адвоката ОСОБА_3 , секретаря судового засідання ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службою Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000106,

ВСТАНОВИВ:

У провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службою Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000106, що було тимчасово вилучене в ході проведення з 02.07.2020 по 03.02.2020 року обшуку за адресою: АДРЕСА_1 у приміщенні, яке на праві власності належить ТОВ «Логістичний центр «Авангард» .
Клопотання мотивовано тим, що Офісом Генерального прокурора України здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000106 від 17.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Як далі вказує прокурор у клопотанні, під час досудового розслідування встановлено, що в період 2017-2018 рої невстановленою групою осіб внаслідок здійснення господарської діяльності ввезення на митну територію України фруктів (бананів) та подальшої їх реалізації, використання підконтрольних суб`єктів господарювання зокрема: ТОВ «Сітор» (код 40836147, попередня назва «Фруталіна»), ТОВ «Дельфа-Фрукт (код 4143957» ТОВ «Мегара ЮА» (код 41428061), ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані» (код 40028110), ТОВ «Укрлогіст» (код 39311764), ТОВ «МТК-1» (код 40926099), ТОВ «ЛЦ «Авангар, (код 39311460), ТОВ «Брокер Прайм» (код 39459389), ТОВ «Бігбан» (код 39459389) ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттої (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 4039078) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

За результатами розгляду 27.06.2020 клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ОВПП ДФС підполковника податкової міліції ОСОБА_5 , слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_6 надав дозвіл на проведення обшуків.

На виконання вказаної ухвали Шевченківського районного суду міста Києва у період з 02.07.2020 по 03.07.2020 було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 - за місцем знаходження фінансового-господарських документів ТОВ «Сіторс» (код 40836147, попередня назва «Фруталіна»), ТОВ «Дельфа-Фрукт (код 41439576), ТОВ «Мегара ЮА» (код 41428061), ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані» (код 40028110), ТОВ «Укрлогіст» (код 39311764), ТОВ «МТК-1» (код 40926099), ТОВ «ЛІД «Авангард» (код 39311460), ТОВ «Брокер Прайм» (код 39459389), ТОВ «Бігбан» (код 39459389), ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттон» (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 40390781).

За результатами проведення обшуку було досягнуто мету його проведення, а саме виявлено та вилучено первинні бухгалтерські та фінансово-господарські документи, що є джерелом доказів та містять відомості, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

При цьому, в ході обшуку за вказаною адресою виявлено речі, які мають значення для кримінального провадження, але які не зазначені в ухвалі Шевченківського районного суду м. Києва про дозвіл на проведення обшуку, а саме жорсткі диски Seagate SN Z1P5H5Z6; Seagate SN: 65L1SSF5; Seagate SN:35L1PA; Seagate SN: SN Z1P5HSPE; Seagate SN: 3SL043PC; Seagate SN:65L1N712; Seagate S 6SL1NS8J; Seagate SN: 35L0W7NF; Seagate SN: 6SL1HX11; Seagate SN: 6SL1M776; Seagate SN: 6SL16P40; MCP-220-00043-ON 912); Seagate SN: SOM1GBF Seagate SN:SOMlG274; Seagate SN:41158876;сервер чорного кольору, в середині якого знаходиться блок марки Netapp SN: SX 34801942; Netapp SN: SX 23600900; блок сірого кольору, серійний номер 18010006; ящик сірого кольору, системний блок Supermicro S 1212118 та S 1306020; блок сірого кольору PINCSE825; жорсткі диски WESTERN DIGITAL Sв кількості 7 штук з наступними серійними № VD 6ZGPAD; u8H01LU9; u9h014k9; udg2k3v8; vdg44y7; vdh04msd; vdg2prnd; Svd404n89; tvos 3TB Szcl6gc2; Seagate SN: z292gohf; Seagate SN:z292L3RD; Seagate SN: Z294g8f7; Seagate SN: Exos 4TB SN: 2C17eese; Seagate Exos 4tgs 1 h zc 17dpbn; Seagate Exos 4TB2c 17dnsw; системний блок чорного кольору серійний номер GS1601011 з жорсткими дисками: Seagate 10ТВ серійний номер za2bgxjx; Seagate 10 TB серійний номер za2bmkxo; Seagate 10 ТВ серійний номер za2bgxjx; Seagate 10 TB серійний номер za2bmkgd; Seagate 10 TВ серійний номер za2bmkra; Seagate 10 TB серійний номер za2T173; Seagate 10 TВ серійний номер za2AT6pJ; Seagate 10 TB серійний номер za2bgxgl; Seagate 10 TВ серійний номер za2ba6f3; системний блок чорного кольору серійний номер GS16010C з жорсткими дисками: Seagate 10 TB серійний номер za2bm79d; Seagate 10 TB серійний номер za2at6r6; Seagate 10 TB серійний номер za2anfy8; Seagate 10 TB серійний номер za2btl89; Seagate 10 TB серійний номер za2aJ99s; Seagate 10 TB серійний номер za2gse42; Seagate 10 TB серійний номер za2aml2m; Seagate 10 TB серійний номер za2bt569.

Виявлені та вилучені в ході обшуку речі, документи, техніка, майно, які стосуються діяльності ТОВ «Сіторс», підтверджують матеріали, здобуті в ході досудового розслідування. Як встановлено в ході обшуків, речі, вилучені як тимчасово вилучене майно, безпосередньо стосуються діяльності вказаної групи схемних підприємств та містить відомості, які можуть бути використані в ході досудового розслідування як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення.

Постановою слідчого вищезазначені речі та документи, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, є підстави вважати, що вищезазначені речі використовувалися як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження

В судовому засіданні прокурор підтримав доводи клопотання та просив про його задоволення.

Представник володільця тимчасово вилученого майна проти задоволення клопотання заперечував, навівши доводи про те, що при звернення до слідчого судді із клопотанням було пропущено 48-годинний процесуальний строк на звернення до слідчого судді з таким клопотанням,при цьому в ході проведеного обшуку слідчими було вилучено речі та предмети, а саме комп`ютерну техніку,носії електронної інформації, дозвіл на вилучення яких ухвалою слідчого судді не надавався, а безпосередньо був заборонений ухвалою про обшук, при цьому слідчим була надана можливість на копіювання електронної інформації з носіїв, окрім іншого вказане тимчасово вилучене майно не має значення у якості речових доказів для досудового розслідування, оскільки не містить у собі відшукуваної інформації, однак має значення для здійснення законної господарської діяльності юридичних осіб. Окремо також представник наголосив на тому, що в межах вказаного кримінального провадження слідчими вже проводився попередньо ряд обшуків, а для повернення тимчасово вилученого майна доводилось звертатись до слідчого судді зі скаргами

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши слідчого та представника власника тимчасово вилученого майна, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Встановлено, що слідчими СУ ФР ОВПП ДФС, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000106 від 17.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таке досудове розслідування здійснюється щодо обставин того, що у період 2017-2018 рої невстановленою групою осіб внаслідок здійснення господарської діяльності ввезення на митну територію України фруктів (бананів) та подальшої їх реалізації, використання підконтрольних суб`єктів господарювання зокрема: ТОВ «Сітор» (код 40836147, попередня назва «Фруталіна»), ТОВ «Дельфа-Фрукт (код 4143957» ТОВ «Мегара ЮА» (код 41428061), ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані» (код 40028110), ТОВ «Укрлогіст» (код 39311764), ТОВ «МТК-1» (код 40926099), ТОВ «ЛЦ «Авангар, (код 39311460), ТОВ «Брокер Прайм» (код 39459389), ТОВ «Бігбан» (код 39459389) ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттон» (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 4039078) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

В межах вказаного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 27.06.2020 року старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_5 , а також іншим слідчим, які входять до групи слідчих у вищезазначеному кримінальному провадженні, було надано дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 та фактично використовується невстановленими особами для здійснення незаконної діяльності, із використання реквізитів підприємств в тому числі ТОВ «Фруккола» ( код 41175425), , ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 40390781), ТОВ «Мегара ЮА» (код 41428061), ТОВ «Дельфа- Фрукт» (код 41439576), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: оригіналів документів, ТОВ «Фруккола», ТОВ «Фемеліфрукт» ,ТОВ «Торрінт», ТОВ «Екзотік фрукт», ТОВ «Мегара ЮА», ТОВ «Дельфа- Фрукт», які свідчать про порушення вимог податкового законодавства у період з 2017 по 2018 роки, зокрема: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, та сертифікати якості.
У той же час слідчим суддею було відмовлено слідчому у наданні дозволу на відшукання та вилучення наступного майна: комп`ютерної техніки, магнітних носіїв інформації, та мобільних телефонів, у зв`язку із відсутністю конкретизації речей, які підлягають відшукуванню та вилученню суперечить ч.2 ст.235 КПК України, а також із урахуванням вимог ч.2 ст. 168 КПК України, відповідно до якої тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду. Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.
Надалі, на виконання вказаної ухвали Шевченківського районного суду міста Києва у період з 02.07.2020 по 03.07.2020 було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 - за місцем знаходження фінансового-господарських документів ТОВ «Сіторс» (код 40836147, попередня назва «Фруталіна»), ТОВ «Дельфа-Фрукт (код 41439576), ТОВ «Мегара ЮА» (код 41428061), ТОВ «Консалтинг-Трейд-Компані» (код 40028110), ТОВ «Укрлогіст» (код 39311764), ТОВ «МТК-1» (код 40926099), ТОВ «ЛІД «Авангард» (код 39311460), ТОВ «Брокер Прайм» (код 39459389), ТОВ «Бігбан» (код 39459389), ТОВ «Линдора» (код 41446096), ТОВ «Фемеліфрукт» (код 42414620), ТОВ «Красттон» (код 40240173), ТОВ «Прокаріс» (код 40240063), ТОВ «Екзотік Фрукт» (код 40390781).

При цьому, в ході обшуку за вказаною адресою було виявлено та вилучено майно, яке не зазначені в ухвалі Шевченківського районного суду м. Києва про дозвіл на проведення обшуку, а саме жорсткі диски Seagate SN Z1P5H5Z6; Seagate SN: 65L1SSF5; Seagate SN:35L1PA; Seagate SN: SN Z1P5HSPE; Seagate SN: 3SL043PC; Seagate SN:65L1N712; Seagate S 6SL1NS8J; Seagate SN: 35L0W7NF; Seagate SN: 6SL1HX11; Seagate SN: 6SL1M776; Seagate SN: 6SL16P40; MCP-220-00043-ON 912); Seagate SN: SOM1GBF Seagate SN:SOMlG274; Seagate SN:41158876;сервер чорного кольору, в середині якого знаходиться блок марки Netapp SN: SX 34801942; Netapp SN: SX 23600900; блок сірого кольору, серійний номер 18010006; ящик сірого кольору, системний блок Supermicro S 1212118 та S 1306020; блок сірого кольору PINCSE825; жорсткі диски WESTERN DIGITAL Sв кількості 7 штук з наступними серійними № VD 6ZGPAD; u8H01LU9; u9h014k9; udg2k3v8; vdg44y7; vdh04msd; vdg2prnd; Svd404n89; tvos 3TB Szcl6gc2; Seagate SN: z292gohf; Seagate SN:z292L3RD; Seagate SN: Z294g8f7; Seagate SN: Exos 4TB SN: 2C17eese; Seagate Exos 4tgs 1 h zc 17dpbn; Seagate Exos 4TB2c 17dnsw; системний блок чорного кольору серійний номер GS1601011 з жорсткими дисками: Seagate 10ТВ серійний номер za2bgxjx; Seagate 10 TB серійний номер za2bmkxo; Seagate 10 ТВ серійний номер za2bgxjx; Seagate 10 TB серійний номер za2bmkgd; Seagate 10 TВ серійний номер za2bmkra; Seagate 10 TB серійний номер za2T173; Seagate 10 TВ серійний номер za2AT6pJ; Seagate 10 TB серійний номер za2bgxgl; Seagate 10 TВ серійний номер za2ba6f3; системний блок чорного кольору серійний номер GS16010C з жорсткими дисками: Seagate 10 TB серійний номер za2bm79d; Seagate 10 TB серійний номер za2at6r6; Seagate 10 TB серійний номер za2anfy8; Seagate 10 TB серійний номер za2btl89; Seagate 10 TB серійний номер za2aJ99s; Seagate 10 TB серійний номер za2gse42; Seagate 10 TB серійний номер za2aml2m; Seagate 10 TB серійний номер za2bt569, тобто таке майно має статус тимчасово вилученого.

Постановою слідчого від 03.07.2020 року, наведене вище тимчасово вилучене майно визнано речовими доказами з підстав його відповідності ознаками ст.98 КПК України, як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Так, відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

Однак, зважаючи на встановлені у судовому засіданні обставини кримінального провадження, слідчий суддя не вбачає підстав для накладення арешту на технічні засоби (комп`ютерну техніку, жорсткі диски, інші носії інформацїі), оскільки ухвалою слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку від 27.06.2020 року у вилученні такого майна було відмовлено з підстав, визначених ч.2 ст. 168, ч.2 ст. 235 КПК України, в ході проведення обшуку володільцем майна слідчим була надано вільний доступ та можливість копіювання електронної інформації з носіїв, що залишилась без реагування органу досудового розслідування, при цьому слідчому судді в ході розгляду клопотання про арешт майна належним чином не було доведено значення вилучених, речей та предметів для досягнення мети досудового розслідування, а також їх значення у якості речових доказів для розслідуваного кримінального провадження.

Керуючись вимогами ст. ст. 98, 167, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службою Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000106 відмовити.

Майно, тимчасово вилучене в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 повернути власнику, його представнику.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1