справа № 208/4889/20
№ провадження 1-кс/208/1284/20
УХВАЛА

21 серпня 2020 р. м. Кам`янське

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в порядку, передбаченому ст.107 КПК України, клопотання слідчого Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 «Про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення», -

в с т а н о в и в:

Слідчий, в провадженні якого знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000039 від 06.05.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, звернувся до суду із погодженим з прокурором клопотанням, в якому просить суд надати тимчасовий доступ та можливість здійснити вилучення належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , за період 2017-2020р., а саме:

- юридичну справу ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- повну картку платника ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наявною інформацією щодо поточних рахунків;

- акти (з додатками)планових, позапланових та зустрічних перевірок ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за 2017-2020 роки;

- податкову звітність ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2017-2020 роки; звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2017-2020 роки; реєстр звітності, отриманої по E-Mail.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що, вищевказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Разом з цим, отримати вищевказані документи у добровільному порядку шляхом їх витребування відповідно до ч.2 статті 93 КПК України слідчий не має можливості, оскільки вказані документи містять охоронювану законом таємницю.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав суду письмове клопотання, у якому просив суд здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Вивчивши матеріали клопотання, суд дійшов наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як встановлено судом в ході розгляду даного клопотання, 06.05.2020р. органом досудового розслідування внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000039 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, а саме за фактом зловживання службовим становищем за попередньою змовою групою осіб службовими особами ПП « ОСОБА_4 ».

Як випливає з матеріалів клопотання, документи, тимчасовий доступ до яких планує отримати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вищевказаному кримінальному провадженні, та, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Отже, встановивши в ході розгляду даного клопотання, що, без використання інформації, яка міститься в речах та документах, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів, слідчий суддя, керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

У х в а л и в:

Клопотання слідчого задовольнити.

Керівництву ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчому СВ Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість здійснити вилучення копій документів за період 2017-2020р., а саме:

- юридичну справу ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- повну картку платника ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наявною інформацією щодо поточних рахунків;

- акти (з додатками)планових, позапланових та зустрічних перевірок ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за 2017-2020 роки;

- податкову звітність ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2017-2020 роки; звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих ПП « ОСОБА_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2017-2020 роки; реєстр звітності, отриманої по E-Mail.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.

Згідно ст.165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1