ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/1334/21
Провадження № 1-кс/201/432/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 лютого 2021 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000034 від 29.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000034 від 29.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що посадові особи ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою відновлення платоспроможності боржника отримують у банківській установі Банк форум позику на суму 17 млн. грн.. для погашення заборгованості. Але підконтрольні посадові особи підприємства ТОВ КУА " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) з метою незаконного заволодіння майном ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звертаються до Господарського суду з фіктивною заявою про неплатоспроможність боржника.
Після чого підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » входить до реєстру кредиторів та передає в заставу майно ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яке знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , за сумнівним іпотечним договором №1126 від 18.06.2020 підприємству ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Після чого посадові ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виставляють договір позики №54-АК від 11.06.2020 року на загальну суму 21 млн. грн., тим самим мають намір незаконно заволодіти виробничими потужностями та майновим комплексом ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
За рахунок отриманих безготівкових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) придбало активи ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), які згідно договору застави належали зазначеній фінансовій установі.
У зв`язку з чим посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) не сплачено податок на прибуток.
Згідно бази даних аналітичної інформаційної системи «Податковий блок», встановлено, що ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_3 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ).
Крім того згідно заяви громадянки ОСОБА_5 про скоєння кримінального правопорушення зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ні якої податкової звітності до податкових органів не подає та взагалі не звітує, жодної декларації не було подано в тому числі з податку на прибуток за 2020 рік тим самим ймовірно ухиляється від сплати податків.
Всі вказані факти свідчать про те, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) створено для мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки. Так, сутність вказаних фінансово-господарських відносин полягала в тому, що підробленими (фіктивними) документами оформлювалися неіснуючі (вигадані) операції з дотриманням усіх, необхідних для оформлення документів, процедур і реквізитів, з метою завищення податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.
На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до до речей і документів (тобто надати можливість вилучити завірені копії) для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000034, які знаходяться у володінні ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Таким чином, будь-яких перешкод для розгляду клопотання у слідчого судді не має.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать (серед інших): відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Статтею 182 ЦК України встановлено, що право власності та інші речові права на нерухомі речі, обтяження цих прав, їх виникнення, перехід і припинення підлягають державній реєстрації.

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 2 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 8, ст. 8-1 Закону України «Про нотаріат», ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей і документів (тобто надати можливість вилучити завірені копії) для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000034, які знаходяться у володінні ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, зокрема:
первинні документи, або належним чином завірені копії документів по
взаємовідносинам ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_3 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; тендерні документи; специфікації; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); довіреності; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; видаткові накладні; рахунки; рахунки-фактури; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні доручення; банківські виписки; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, заяви учасників тендерної програми, протоколи (рішення) зборів тендерної комісії і інші документи, що можуть мати значення для кримінального провадження за період з 01.01.2019 року по 31.12.2020.
Строк дії цієї ухвали 2 місяця з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1