печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 серпня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , підозрюваних ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві в режимі відео конференції провадження за клопотанням слідчого другого відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_7 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000493 від 16.06.2020 за підозрою ОСОБА_5 , ОСОБА_6 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий другого відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_7 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з першим заступником Генерального прокурора, про продовження строку досудового розслідування.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Управлінням з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань, за процесуальним керівництвом прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000493 від 16.06.2020 за підозрою ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

01.07.2020 року підозрюваним ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Двомісячний строк досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні закінчується 01.09.2020, однак закінчити розслідування до вказаного строку неможливо, оскільки внаслідок особливої складності цього кримінального провадження необхідно виконати значний обсяг слідчих, процесуальний дій, що потребує додаткового часу, зокрема:

- допитати осіб, які обіймали керівні посади у відділу перевірок у сфері торгівлі, Управлінні аудиту ГУ ДФС у Харківській області, а також керуючого заступника начальника територіального органу ДФС стосовно порядку та процедури проведення контрольно-перевірочної роботи відносно ТОВ «Автопромпідшипник», оформлення її результатів;

- відібрати покази у інших інспекторів (головного державного ревізора інспектора відділу фактичних перевірок, контролю за готівковими операціями управління аудиту ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_8 та головних державних ревізорів інспекторів відділу контрольно-перевірочної роботи юридичних осіб управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ), які проводили разом з підозрюваними планову виїзну документальної перевірки ТОВ «Автопромпідшипник» () з питань дотримання вимог податкового за період з 01.07.2016 по 30.06.2018, валютного законодавства за період з 01.07.2016 по 30.06.2018, з питань єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.07.2016 по 30.06.2018;

- провести документальну позапланову перевірку ТОВ «Автопромпідшипник» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2016 по 30.06.2018 та інші заходи відомчого контролю, ініційовані стороною обвинувачення перед Головою Державної податкової служби України;

- з урахуванням отриманих відомостей вирішити питання про остаточну кваліфікацію дій підозрюваних;

- отримати із закладів охорони здоров`я, органів місцевого самоврядування та органів влади відомості, що характеризують особи ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ;

- виконати інші слідчі, процесуальні дії, які направленні на прийняття законного кінцевого рішення у кримінальному провадженні;

- виконати вимоги ст. 290 КПК України.

Без допиту осіб, які займали керівні та інші посади у ГУ ДФС у Харківській області неможливо встановити обставини, які досліджуються під час досудового слідства, порядок складення Акту перевірки, оформлення результатів контрольно-перевірочної діяльності податкового органу.

Проведення документальної позапланової перевірк ТОВ «Автопромпідшипник» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2016 по 30.06.2018 на підставі підпункта 78.1.12 пункта 78.1 статті 78 Податкового кодексу України та інші заходи відомчого контролю допоможуть підтвердити неналежне виконання підозрюваними своїх службових обов`язків, через що не донараховано суми податкових зобов`язань, контролюючим органом не визначено суму грошових зобов`язань та не стягнуто до державного бюджету кошти загальним розміром 8 141 109,22 грн., що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

Провести вказані дії у передбачений законом строк не представилося можливим внаслідок виняткової складності провадження, враховуючи ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особливу складність провадження, наявність об`єктивних причин, за яких перелічені вище слідчі та процесуальні дії не могли бути здійснені та завершені раніше, необхідність їх проведення в інтересах повноти і всебічності досудового розслідування, а також, те що строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 01.09.2020, а для виконання необхідних слідчих, процесуальних дій потрібен строк не менше шести місяців, а саме до 01.01.2021.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити.

Захисник та підозрювані заперечували проти задоволення клопотання, пославшись на його необгрунтованість і можливість провести вказані дії у строк досудового розслідування без його продовження.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, заслухавши пояснення учасників провадження, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Частиною 3 статті 294 КПК України передбачено, що якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 4 частини третьої статті 219 цього Кодексу, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу: до трьох місяців - керівником місцевої прокуратури, керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступником Генерального прокурора; до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; до дванадцяти місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим із Генеральним прокурором чи його заступниками.

Відповідно до ч.4 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину.

Відповідно до ч.1 ст.295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

З матеріалів кримінального провадження за клопотанням вбачається, що станом на час завершення досудового розслідування, слідчим не здійсненні певні слідчі і процесуальні дії, проведення та завершення яких потребує додаткового часу.

Слідчим доведено те, що вказані дії не могли бути виконанні в строк передбачений ст.219 КПК України. Вказані потреби досудового розслідування слідчим обґрунтовані та не могли бути здійснені та завершені з об`єктивних причин, у тому числі з причин, незалежних від слідчого, прокурора.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених у клопотанні органу досудового розслідування слідчих і процесуальних дій, необхідний певний проміжок часу, тому приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, у зв`язку з чим строк досудового розслідування необхідно продовжити до шести місяців, а саме до 01.01.2021 року.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого другого відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених працівниками правоохоронних органів та суддями, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_7 - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000493 від 16.06.2020 за підозрою ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України до шести місяців, тобто до 01.01.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1