Справа № 132/1437/20
Провадження № 1-кс/132/335/20
Ухвала
про тимчасовий доступ до речей та документів
20 травня 2020 року м. Калинівка Слідчий суддя Калинівського районного суду Вінницької області ОСОБА_1 ,
18 травня 2020 року слідчий СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що є в розпорядженні державної фіскальної служби, про подання підрядними організаціями, що здійснювали ремонтно-будівельні роботи в навчальних закладах м. Калинівки, звітності та про сплату цими організаціями податків з доходів фізичних осіб (ПДФО), з метою встановлення чисельності працюючих осіб та отримання ними заробітної плати за проведення ремонтно-будівельних робіт в навчальних закладах м. Калинівки, з можливістю вилучити їх.
Клопотання обґрунтовано тим, що до Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області 23.04.2020 року о 15:53 год. надійшов рапорт ДОП Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області про те, що в ході розгляду матеріалів, які були зареєстровані до ЄО №1855 Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області від 13.04.2020 року, а саме акту аудиторської перевірки фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 від 06.03.2020 року № 03-30/20 встановлено, що в даному акті в розділі 2.12 «Видатки на капітальне будівництво, реконструкцію та ремонт» працівниками аудиторської служби виявлено завищення обсягів ремонтно-будівельних робіт на загальну суму 30 857,82 грн., чим спричинено матеріального збитку ІНФОРМАЦІЯ_1 на вище вказану суму.
Під час проведення досудового розслідування встановлено, що працівниками аудиторської служби ІНФОРМАЦІЯ_2 виявлено в акті фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 від 06.03.2020 року №03-30/20, а саме в розділі 2.12 «Видатки на капітальне будівництво, реконструкцію та ремонт» завищення обсягів ремонтно-будівельних робіт. Перевіркою правильності визначення вартості будівництва, реконструкції та ремонту, а також обсягів виконаних робіт встановлено наступне.
Так, відповідно до наказу начальника Відділу освіти ОСОБА_4 , проведено вибіркові контрольні обміри ремонтно-будівельних робіт в загальноосвітніх навчальних закладах, за результатами яких встановлено завищення їх обсягів на загальну суму 30 857, грн. 82 коп. (з урахуванням обов`язкових платежів), а саме:
-З капітального ремонту кімнати відпочинку в ІНФОРМАЦІЯ_3 по АДРЕСА_1 , генпідрядник ФОП ОСОБА_5 на суму 4 470, 84 грн. (з урахуванням єдиного податку);
З метою перевірки правильності визначення вартості будівництва, реконструкції та ремонту Управлінням направлено запити підрядникам (фізичним особам підприємцям (далі ФОП) ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_6 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 ).
На момент завершення ревізії надійшли відповіді від ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_12 . При цьому, згаданими контрагентами не надано усіх запитуваних документів, а відтак з отриманих відповідей відсутня можливість зробити висновки щодо наявності або відсутності порушень.
Крім того, з метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу, якості операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку Відділу освіти проведено зустрічні звірки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 », ПП фірмі « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », внаслідок яких виявлено порушення та Відділу освіти завдано матеріальної шкоди.
З метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування даного кримінального правопорушення в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що є в розпорядженні державної фіскальної служби, про подання підрядними організаціями, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 », ПП фірмі « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що здійснювали ремонтно-будівельні роботи в навчальних закладах м. Калинівки, звітності та про сплату цими організаціями податків з доходів фізичних осіб (ПДФО), з метою встановлення чисельності працюючих осіб та отримання ними заробітної плати за проведення ремонтно-будівельних робіт в навчальних закладах м. Калинівки.
Без застосування такого заходу забезпечення як тимчасовий доступ до документів, отримати матеріали фінансово-господарської діяльності не представляється можливим.
У поданій письмовій заяві слідчий СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 підтримала заявлене нею клопотання, просить розглядати клопотання без її участі та без фіксації процесуальних дій за допомогою технічних засобів.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, слідчий суддя дійшов такого висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Документи до яких слідчий просить отримати доступ у відповідності до ст. 161 КПК України не є документами, до яких заборонено доступ.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.110,159,163-165КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів, що є в розпорядженні державної фіскальної служби, про подання підрядними організаціями, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 », ПП фірмі « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що здійснювали ремонтно-будівельні роботи в навчальних закладах м. Калинівки, звітності та про сплату цими організаціями податків з доходів фізичних осіб (ПДФО), з метою встановлення чисельності працюючих осіб та отримання ними заробітної плати за проведення ремонтно-будівельних робіт в навчальних закладах м. Калинівки, з можливістю вилучити їх.
Дозволити здійснення тимчасового доступу ініціатору клопотання слідчому слідчого відділення Калинівського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_2 та слідчим СВ Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області, які входять до складу групи.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала підлягає обов`язковому виконанню.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1