УХВАЛА

Справа № 569/21700/19

1-кс/569/535/20

03 лютого 2020 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), щодо відкриття рахунків громадянином Швая- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю по рахунках: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 в період з 01.01.2018 року по 01.06.2019, а саме: розгорнутого руху коштів в паперовому та магнітному (електронному Exel) вигляді з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;документів (юридичної справи) щодо відкриття і обслуговування картки (банківського рахунку); матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунку через банкомати, залишок коштів по рахунку станом на дату оголошення ухвали та щодо відкриття рахунків громадянином ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю по рахунку: № НОМЕР_5 в період з 01.01.2018 року по 01.06.2019, а саме: документів (юридичної справи) щодо відкриття і обслуговування картки (банківського рахунку); залишок коштів по рахунку станом на дату оголошення ухвали та щодо відкриття громадянином ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) банківських рахунків в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_2 ), які можуть становити банківську таємницю протягом 01.01.2018 року по 31.12.2019р., а саме: розгорнутого руху коштів в паперовому (розмір шрифту не менше 12) та магнітному (електронному) вигляді з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу; залишок коштів по рахунку станом на дату оголошення ухвали; документів (юридичної справи) щодо відкриття і обслуговування картки (банківського рахунку) з можливістю ознайомитись та вилучити оригінали.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000036 від 05.11.2019 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами та працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що для забезпечення цілей офіційного придбання дитячих іграшок в оптових дистриб`юторів та виробників іграшок, розміщених на митній території України, з травня 2017 року розпочато здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , основний вид діяльності оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.

Разом з тим встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактично здійснює фінансово-господарську діяльність з придбання та реалізації дитячих іграшок через гуртівню ІНФОРМАЦІЯ_3 розміщену в АДРЕСА_3 , при цьому використовуючи банківські рахунки громадян-працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які наближені до фактичних власників гуртівні.

В ході забезпечення супроводження матеріалів кримінального провадження працівниками оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що діяльність гуртівні ІНФОРМАЦІЯ_3 через яку здійснюється реалізація дитячих іграшок за адресою АДРЕСА_3 , організовано громадянином ОСОБА_7 , який також з метою позаоблікової реалізації дитячих іграшок використовував банківські рахунки громадян, які були йому наближені та підконтрольні. А саме на рахунки таких громадян надходили грошові кошти від покупців дитячих іграшок розміщених по всій території України шляхом внесення готівкових коштів через банківські термінали або через касу банку та подальшого переведення таких коштів у готівку, та передачі її для ОСОБА_8 ..

В рамках кримінального провадження та забезпечення супроводження матеріалів кримінального провадження працівниками оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що на банківські рахунки гр. ОСОБА_6 , які відкрито у АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період з лютого 2018 року по травень 2019 року надійшло 9,27 млн. грн.. грошових коштів, з яких не нараховано та не сплачено до бюджету 4,01 млн. грн., що також підтверджується листом ІНФОРМАЦІЯ_4 №16/17-00-16-12 від 28.10.2019.

Крім того, проведеним тимчасовим доступом до документів, що становлять банківську таємницю у АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, рух коштів по картковому рахунку громадянина ОСОБА_6 у сумі 4 857 875 грн., що вказує на систематичність отримання коштів. Також отримано відомості щодо перерахування коштів із карткових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті громадянином ОСОБА_6 у АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 та з яких систематично перераховувались кошти на картковий рахунок № НОМЕР_5 з метою подальшого переведення таких коштів у готівку, шляхом зняття її через банкомати, що також вказує на маскування походження отриманих коштів.

Разом з тим в рамках кримінального провадження, допитано громадянина ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), який у період 2018-2019 років перебував у трудових відносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на посаді регіонального менеджера. В ході допиту останній повідомив, що при виконанні своїх функціональних обов`язків, а саме при реалізації дитячих іграшок на території Львівської, Івано-Франківської та Закарпатської областей для розрахунку за товари надавав реквізити банківського рахунку ОСОБА_6 .

Враховуючи вищенаведене, а також з метою встановлення фактичного обігу грошових коштів по рахункам, законності їх перерахування, та отримання відомостей щодо походження таких коштів, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритих громадянином Швая- ОСОБА_5 у АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою подальшого використання такої інформації в ході проведення документальних перевірок, досліджень та експертиз здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Враховуючи, що інформація, яка міститься по даним рахункам, відкритих у АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити.

Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не з`явився про дату та час розгляду клопотання повідомлений у встановленому законом порядку.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України регламентовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи (інформація) знаходяться в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ) містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідні для призначення почеркознавчої експертизи, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_15 , начальнику ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_16 , заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_17 , старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_18 на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) щодо відкриття рахунків громадянином Швая- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю по рахунках: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 в період з 01.01.2018 року по 01.06.2019, а саме: розгорнутого руху коштів в паперовому та магнітному (електронному Exel) вигляді з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;документів (юридичної справи) щодо відкриття і обслуговування картки (банківського рахунку); матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунку через банкомати, залишок коштів по рахунку станом на дату оголошення ухвали та щодо відкриття рахунків громадянином Швая- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю по рахунку: № НОМЕР_5 в період з 01.01.2018 року по 01.06.2019, а саме: документів (юридичної справи) щодо відкриття і обслуговування картки (банківського рахунку); залишок коштів по рахунку станом на дату оголошення ухвали та щодо відкриття громадянином ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) банківських рахунків в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_2 ), які можуть становити банківську таємницю протягом 01.01.2018 року по 31.12.2019р., а саме: розгорнутого руху коштів в паперовому (розмір шрифту не менше 12) та магнітному (електронному) вигляді з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу; залишок коштів по рахунку станом на дату оголошення ухвали; документів (юридичної справи) щодо відкриття і обслуговування картки (банківського рахунку) з можливістю ознайомитись та вилучити оригінали.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя