ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/6463/15-к
провадження № 1-кс/201/4128/2015
УХВАЛА

21 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

21 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000002 від 12.02.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , у період 2014-2015 років, в порушення норм Податкового Кодексу України, незаконно завищують суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей, що на теперішній час, за результатами документального оформлення безтоварних операцій з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 3 348 070 гривень.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ст.212 ч.3 КК України.

Крім того, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) продовжують у своїй діяльності незаконно завищувати суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей у підприємств, які мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які в свою чергу у своїй злочинній діяльності також використовують реквізити СПД, які також мають ознаки фіктивності: Фермерське господарство « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ІПН НОМЕР_7 ), а також за допомогою подальшого відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, на яких, серед інших засновників, є засновниками ті ж самі особи, що і у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).

Фермерським господарством « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відкрито розрахункові рахунки у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_14 ), зокрема №№ НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 .

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, а саме до роздруківок руху грошових коштів на паперовому та електронному носіях за всіма рахунками (розрахунковими, зокрема №№ НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , картковими, кредитними, позичковими, депозитними та іншими), відкритими Фермерським господарством « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_14 ), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, за період з 01.01.2014 до 20.03.2015 або до часу їх закриття, якщо такі були закриті, а також оригіналів юридичних справ в повному обсязі (у тому числі заяв на відкриття рахунків, договорів на відкриття рахунків, карток із зразками підписів володарів рахунків, довіреностей) на відкриття зазначених рахунків, які зберігаються в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_14 ).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000002, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, а саме до роздруківок руху грошових коштів на паперовому та електронному носіях за всіма рахунками (розрахунковими, зокрема №№ НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , картковими, кредитними, позичковими, депозитними та іншими), відкритими Фермерським господарством « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_14 ), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, за період з 01.01.2014 до 20.03.2015 або до часу їх закриття, якщо такі були закриті, а також оригіналів юридичних справ в повному обсязі (у тому числі заяв на відкриття рахунків, договорів на відкриття рахунків, карток із зразками підписів володарів рахунків, довіреностей) на відкриття зазначених рахунків, які зберігаються в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_14 ).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000002.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1