Справа № 522/1920/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2020 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 13.01.2020 р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи протягом 2019-2020 років, діючи умисно, шляхом підміни номенклатури товарів, заниження їх фактурної вартості, внесення до документів недостовірних відомостей, зміни супровідних документів, маршруту товарів, місць їх відвантаження, тощо при ввезенні товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю Держмитслужби на територію України, використовуючи реквізити підприємств-імпортерів, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 7 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження, згідно наявної оперативної інформації, встановлено, що ТОВ «Софткей Траст» () відповідно до митної декларації типу імпорт 40 ЕЕ № 500000/2020/909091 у контейнері TCNU 6615775 намагається ввезти на митну територію України цигарки без марок акцизного податку встановленого зразка під виглядом заявленого вантажу «тканина».

Встановлено, що фактично вищевказаний контейнер розташований на території контейнерного терміналу ТОВ «Бруклін Київ Порт» () за адресою: м. Одеса, вул. Хлібна гавань, 6.

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, приміщення за вказаною адресою належить ЗАТ «Укрелеваторпром» ().

Так, у період часу з 01.07.2020 по 02.07.2020 проведено обшук за вищевказаною адресою, в ході якого, виявлено та вилучено: тютюнові вироби торгової марки «Napoli Black superslims» у кількості 440 000 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку; тютюнові вироби торгової марки «Napoli White superslims» у кількості 249 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку; тютюнові вироби торгової марки «Napoli Red superslims» у кількості 57 470 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку; протокол про порушення митних правил №0685/50000/20 від 30.06.2020; акт про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу; документи в копіях: попередня митна декларація №UA500000/2020/909091; інвойс; коносамент; електронний наряд на контейнер; інформація по контейнеру; копія паспорту громадянки ОСОБА_3 .

Під час проведення обшуку будь-яких документів щодо походження товарів не виявлено.

Відповідно до ст. 226.2 Податкового кодексу України, наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою та пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.

Вилучене майно є речовими доказами, тому що вони є матеріальними об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також можуть бути об`єктом кримінально протиправних дій.

Арешт вказаного майна є тимчасовим позбавленням права власників на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Арешт майна має на меті лише запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення або відчуження.

Арешт вилученого майна застосовуються лише з метою досягнення дієвості цього кримінального провадження.

Метою вказаного арешту є лише збереження речових доказів.

Таким чином є достатньо підстав вважати, що вилучене майно відповідає критеріям речових доказів, тобто арешт може бути накладений на майно будь-якої фізичної або юридичної особи.

У зв`язку із вищевикладеним та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до зникнення речових доказів, їх втрати, або пошкодження, або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на документи та товарно-матеріальні цінності, які були вилученні у період часу з 01.07.2020 по 02.07.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- тютюнові вироби торгової марки «Napoli Black superslims» у кількості 440 000 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- тютюнові вироби торгової марки «Napoli White superslims» у кількості 249 500 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- тютюнові вироби торгової марки «Napoli Red superslims» у кількості 57 470 пачок, які не обклеєні марками акцизного податку;

- протокол про порушення митних правил №0685/50000/20 від 30.06.2020;

- акт про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу;

- документи в копіях: попередня митна декларація №UA500000/2020/909091; інвойс; коносамент; електронний наряд на контейнер; інформація по контейнеру; копія паспорту громадянки ОСОБА_3 .

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

07.07.2020