Справа № 569/5015/20
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 травня 2020 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області в складі:

Головуючої судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Рівне

кримінальне провадження № 0000011 по обвинуваченню:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який народився у м. Кременець, Тернопільської області, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , громадянин України, українець, не працюючий, одружений, на утриманні має двох неповнолітніх дітей, на обліку у лікаря нарколога та лікаря психіатра не перебуває, за адресою проживання характеризується позитивно, раніше не судимий,

- у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_5 не будучи зареєстрований як суб`єкт господарювання відповідно до вимог ст.55 Господарського кодексу України, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема:

?ст.ст. 2, 9, 10, 11; ч. 1, 6, 12 ст. 14, ст.15, п.п. 10, 11 ст. 15-3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»;

?п. 7 ч.1 ст. 7, ч.1, 8, 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності»;

?Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 27.12.2002 №1234/2002;

?п. 17 «Порядку здійснення торговельної діяльності й правил торговельного обслуговування населення», затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 833 віл 15.06.2006;

?п. 14.1.252. ст. 14 Податкового кодексу України згідно з яким тютюнові вироби це - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування;

?п.п. 222.1.3, п. 222.1 ст. 222, п.п. 226.1, 226.2, 226.9 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового Кодексу України відповідно яких у разі виробництва на митній території України тютюнових виробів чи ввезення таких товарів на митну територію України, платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалась під час відкупорювання (розкривання) товару. Наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів. Вважаються такими, що немарковані: тютюнові вироби з підробленими марками акцизного податку та марковані з відхиленням від вимог Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1251 від 27.12.2010, Постанова Кабінету Міністрів України від 19.01.2011 №306 «Перелік кольорових малюнків і піктограм, що входять до додаткових медичних попереджень на упаковці тютюнових виробів» відповідно до якої тютюнові вироби повинні відповідати вимогам затверджених і зареєстрованих у встановленому законодавством порядку нормативних документів, які діють в Україні, а також, що оптова, роздрібна торгівля тютюновими виробами може здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій, п.7 «Правил роздрібної торгівлі тютюновими виробами», затверджених Наказом Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України №218 від 24.07.2002 відповідно до якого увезення, зберігання та реалізація на території України тютюнових виробів, на яких немає марок акцизного збору встановленого зразка, забороняється;

усвідомлюючи суспільно - небезпечний характер свого діяння, діючи умисно та цілеспрямовано, незаконно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно з вимогами п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься спирт етиловий, алкогольні напої та тютюнові вироби, не маючи ліцензії на виробництво та торгівлю алкогольними напоями, тютюновими виробами, які видається тільки суб`єктам підприємницької діяльності органом, уповноваженим Кабінетом Міністрів України, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв, незаконно виготовленого спирту етилового, незаконно виготовлених тютюнових виробів без сплати акцизного податку, передбаченого Розділом 6 Податкового кодексу України, посягаючи на суспільні відносини у сфері державного регулювання, оподаткування та формування прибуткової частини державного бюджету, свідомо й достовірно знаючи про ознаки законно виготовлених алкогольних напоїв спирту етилового, тютюнових виробів за формою, видом та відмінним ознакам, усвідомлював, що алкогольні напої, тютюнові вироби та спирт етиловий може бути придбано лише в державного підприємства, з акцизного складу, у зазначеному законодавчо визначеному порядку, незважаючи на це, придбав незаконно з метою подальшого збуту, за ціною нижче ринкової з метою зменшення матеріальних витрат на досягнення злочинної мети, усвідомлюючи, що якість незаконно придбаного спирту етилового не буде підтверджено сертифікатом відповідності або свідоцтвом про визнання відповідності, які надаються виробником, при цьому свідомо допускаючи невідповідність придбаного спирту вимогам Державному стандарту України 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови», так і його належність до виду матеріалів, які являють загрозу життю і здоров`ю людей, байдуже ставлячись до того, якою буде якість спирту в дійсності у невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я ОСОБА_6 , не вимагаючи при цьому пред`явлення документів, які б свідчили про те, що дана особа зареєстрована як підприємець і має ліцензію на здійснення торгівлі підакцизними товарами на які передбачено законодавством, а саме: товарно - транспортних накладних, рахунків-фактур, прибутково-видаткових накладних, сертифікату відповідності або скріпленого підписом і печаткою суб`єкта, що відпустив товар, копією сертифіката відповідності, документів, що підтверджують належну якість продукції, чи їх копій, скріпленими підписом і печаткою постачальника, транспортував їх з метою збуту та зберігав їх з цією метою.

Так, в першій половині дня 02 травня 2019 року, перебуваючи за адресою своєї реєстрації та проживання АДРЕСА_1 , у ОСОБА_5 виник злочинний умисел спрямований на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, незаконно виготовленого спирту етилового та незаконно виготовлених тютюнових виробів. Того ж дня, в невстановлений досудовим розслідуванням час ОСОБА_5 діючи умисно та цілеспрямовано, незаконно, з корисливих мотивів, з метою отримання неконтрольованого державою доходу та для поліпшення власного майнового стану, знаючи, що реалізація алкогольних напоїв, спирту та тютюнових виробів приносить істотний прибуток, в мережі «Інтернет» почав цікавитись оголошеннями щодо придбання спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів шляхом пошуку оголошень. Проаналізувавши асортимент та ціну на невстановленому досудовим розслідуванням сайті мережі «Інтернет», у телефонному режимі 02.05.2019 точного часу досудовим розслідуванням не встановлено ОСОБА_5 дізнався про можливість придбання спирту, алкогольних напоїв та тютюнових виробів в асортименті за низькими цінами та відразу домовився з невстановленою досудовим розслідуванням особою про зустріч 04 травня 2019 року о 14 годині 00 хвилин в парку «Автомобілістів» за адресою м. Рівне по вул. Курчатова, з метою обговорення придбання вказаної підакцизної продукції.

ОСОБА_5 , з метою реалізації свого злочинного плану, достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг підакцизних товарів регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання - спеціалізованими підприємствами за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), відповідно до п.15 «Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», згідно з якими продаж горілки та лікеро-горілчаних виробів здійснюється виключно у передбаченій діючими стандартами скляній тарі, бляшанках із харчового алюмінію, а також у сувенірних пляшках та художньо оформленому посуді із скла чи глазурованої кераміки місткістю: 0,05 л., 0,1 л., 0,2 л., 0,25 л., 0,33 л., 0,37 л., 0,375 л., 0,4 л., 0,45 л., 0,5 л., 0,61 л., 0,7 л., 0,75 л., 1,0 л. і більше; не дозволяється продаж алкогольних напоїв у пляшках (іншій тарі) без етикеток або чіткого маркування, з наявними ознаками бою (тріщини, сколювання шийки, пошкодження закорковування тощо), у негерметично закоркованих пляшках, з наявністю сторонніх і завислих частинок або каламуті, осаду, з простроченим терміном придатності, якщо це не передбачено стандартом, здійснив сукупність дій, направлених на досягнення свого злочинного наміру до кінця. А саме, 04 травня 2019 року о 14 годині 00 хвилин перебуваючі в парку «Автомобілістів» за адресою м. Рівне по вул. Курчатова, поблизу зупинки «Мототрек», за попередньою домовленістю з невстановленою досудовим розслідуванням особою на ім`я ОСОБА_6 , проаналізувавши наданий йому асортимент та ціну, усвідомлюючи, що дані підакцизні товари є незаконно виготовленими та не відповідають державним стандартам України, за цінами, суттєво нижчими за ті, що склались на території України на аналогічну продукцію, про придбання наступних підакцизних товарів: 170 поліетиленових спайок з картонним дном із скляними пляшками по 20 пляшок в спайці в кількості 3400 пляшок горілки, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,5 л. 40%» на загальну суму 56100 грн.; 10 поліетиленових спайок з картонним дном з скляними пляшками по 30 пляшок в спайці в кількості 300 пляшок горілки, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,25 л. 40%» на загальну суму 3900 грн.; 15 поліетиленових спайок з картонним дном з скляними пляшками по 12 пляшок в спайці в кількості 180 пляшок горілки, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Бурштинівка об`ємом 0,75 л. 40%» на загальну суму 3240 грн.; 150 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені алкогольними напоями на загальну суму 21750 грн.; 20 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені коньяком на загальну суму 3500 грн.; 50 штук картонних коробок світло коричневого кольору, в середині яких знаходяться полімерні не прозорі сірого кольору пакети об`ємом 10 л. кожний обладнані краном для зливу, які наповнені алкогольними напоями, на загальну суму 12000 грн.; 50 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту на загальну суму 8000 грн.; 5 каністр пластмасових білого кольору об`ємом 30 літрів зі спиртом на загальну суму 4800 грн.; тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку України: Monte Carlo blue 60 пачок, UT червоні 60 пачок, Compliment blue 200 пачок, LD blue 800 пачок, Compliment blue 520 пачок, Compliment red 2100 пачок, Pull червоні 200 пачок, LM лофт сині 200 пачок, LM сині 150 пачок, Прима червоні 200 пачок, Прима сині 200 пачок, Rothmans червоні 150 пачок, Rothmans сині 60 пачок, Bond сині 100 пачок, Bond 550 пачок, Вінстон 200 пачок, Malboro gold 200 пачок на загальну суму 59500 грн.; тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку Білорусії: CREDO жовті 1000 пачок, Фест сині 100 пачок, Фест червоні 300 пачок, Minsk червоні 300 пачок на загальну суму 16150 грн.; тютюнові вироби, без марок акцизного податку: Marlboro червоні 500 пачок, FOCUS сині 500 пачок, М1 (DUTY FREE) 250 пачок на загальну суму 10000 грн. Крім того, ОСОБА_5 придбано шланг гумовий червоного кольору довжиною 1,5 м. за ціною 75 грн.; лійка пластмасова чорного кольору за ціною 35 грн., пластикові пляшки пусті об`ємом 5 л. 30 шт. по ціні 3,5 грн. за одну пляшку на загальну суму 105 грн. та пластмасові корки жовтого кольору 30 штук по ціні 1,5 грн. на загальну суму 45 грн., чим вчинено злочин у сфері господарської діяльності, передбачений ч.1 ст.204 КК України.

ОСОБА_5 , з метою реалізації свого злочинного плану, за попередньою домовленістю в телефонному режимі з невстановленою досудовим розслідуванням особою на ім`я ОСОБА_6 , перебуваючи в гаражному приміщенні № НОМЕР_2 за адресою АДРЕСА_2 близько 14 годині 00 хвилин 07.05.2019, придбав у останнього замовлені вище підакцизні товари, за які сплатив 200550 грн., та за вищевказаною адресою незаконно зберігав їх з метою збуту.

В подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, частину придбаних підакцизних товарів ОСОБА_5 було реалізовано невстановленим досудовим розслідуванням громадянам починаючи з 08.05.2019 по 21.01.2020, як з гаражного приміщення № НОМЕР_2 розташованого за адресою АДРЕСА_2 , так і транспортуючи невстановленим досудовим розслідуванням транспортним засобом з метою збуту у невстановлених досудовим розслідуванням місцях м. Рівного та Рівненської області, а саме: 840 пляшок горілки, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,5 л. 40%» близько на 34440 грн.; 180 пляшок горілки, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія 0,25 л. об`ємом 40%» близько на 6480 грн.; 48 пляшок горілки, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Бурштинівка об`ємом 0,75 л. 40%» близько на 3985 грн.; 75 пляшок горілки, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Nemiroff об`ємом 0,7 л. 40%» близько на 5925 грн.; 21 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені алкогольними напоями близько на 5565 грн.; 9 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені коньяком близько на 2025 грн.; 15 штук картонних коробок світло коричневого кольору, в середині яких знаходяться полімерні не прозорі сірого кольору пакети об`ємом 10 л. кожний обладнані краном для зливу, які наповнені алкогольними напоями близько на 4425 грн.; 44 штуки пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені спиртом близько на 16500 грн.; 4 каністри пластмасові білого кольору об`ємом 30 л. із спиртом на близько 9000 грн.; 10 літрів спирту на близько 750 грн.; 4150 пачок тютюнових виробів як з марками акцизного податку України так і Білорусі та без марок акцизного податку близько на 95155 грн.

Так, 08.05.2019 в першій половині дня, точний час досудовим розслідуванням не встановлено, збув з гаражного приміщення № НОМЕР_2 за адресою м. Рівне, вул. Дем`янчука, 11 одну спайку в кількості 20 пляшок «Горілка Пшенична Олександрія» об`ємом 0,5 л. за ціною 43 грн. за одну пляшку та 15 пачок тютюнових виробів невстановленого досудовим розслідуванням асортименту за ціною 22 грн. за одну пачку невстановленому досудовим розслідуванням чоловіку; 15.10.2019 о 13 годині 27 хвилин біля магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою Рівненська область, м. Вараш, вул. Перемоги, 33, ОСОБА_5 збув 15 пляшок горілки «Nemiroff» об`ємом 0,7 л. кожна для громадянина ОСОБА_7 на загальну суму 750 грн. Також в подальшому громадянин ОСОБА_5 16.01.2020 за адресою АДРЕСА_3 збув алкогольні напої, а саме: горілка «Пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна у кількості 20 пляшок громадянину ОСОБА_7 на загальну суму 500 грн. та у невстановлений досудовим розслідуванням період та кількості підакцизні товари на ринку «Дикому» м. Рівного по вул. Здолбунівській, під автомобільним мостом вул. Соборної невстановленим досудовим розслідуванням особам, в тому числі і частину яких було в подальшому виявлено та вилучено у громадянина ОСОБА_8 .

В подальшому, громадянин ОСОБА_8 , не будучи обізнаним у тому, що придбана ним продукція є незаконно виготовленою, та передбачаючи використання такої продукції для власних потреб, зберігав незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби за адресою: АДРЕСА_4 в гаражі № НОМЕР_3 , до 22.01.2020, тобто до моменту їх вилучення працівниками податкової міліції, а саме: 24 поліетиленових спайки з картонним дном з скляними пляшками по 20 пляшок в спайці в кількості 480 пляшок наповнені горілкою, пляшки закорковані металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія» об`ємом 0,5 л.; 9 штук картонних коробок світло коричневого кольору, в середині яких знаходяться полімерні не прозорі сірого кольору пакети об`ємом 10 л. кожний обладнані краном для зливу, які наповнені алкогольними напоями; тютюнові вироби: без марок акцизного податку (Білоруські): Фокус сині 400 пачок, М 1 190 пачок, Credo 70 пачок, обклеєні марками акцизного податку України: LM лофт сині 100 пачок, LM сині 60 пачок, Прима червона 40 пачок, Malboro gold 140 пачок, Ротманс червоні 70 пачок, Bond сині 30 пачок, Bond 400 пачок, Прима синя 20 пачок, Winston 170 пачок.

В подальшому, в кінці листопада 2019 року, більш точного періоду досудовим розслідуванням не вствановлено, ОСОБА_5 , з гаражного приміщення № НОМЕР_2 за адресою АДРЕСА_2 , невстановленим досудовим розслідуванням транспортним засобом, більшу частину придбаних підакцизних товарів, а саме:

?120 поліетиленових спайок з картонним дном з скляними пляшками по 20 пляшок в спайці в кількості 2400 пляшок наповнені горілкою, пляшки закорковані металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,5 л. 40%»; 4 поліетиленових спайки з картонним дном з скляними пляшками по 30 пляшок в спайці в кількості 120 пляшок наповнені горілкою, пляшки закорковані металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,25 л. 40%»; 10 поліетиленових спайок з картонним дном з скляними пляшками по 12 пляшок в спайці в кількості 120 пляшок наповнені горілкою, пляшки закорковані пластиковими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Бурштинівка об`ємом 0,75 л. 40%»; 38 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені алкогольними напоями; 35 штук картонних коробок світло коричневого кольору, в середині яких знаходяться полімерні не прозорі сірого кольору пакети об`ємом 10 л. кожний обладнані краном для зливу, які наповнені алкогольними напоями; тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки України: Monte Carlo blue 20 пачок, UT червоні 10 пачок, Compliment blue 10 пачок, LD blue 10 пачок, Compliment blue 600 пачок, Compliment red 800 пачок, Pull червоні 100 пачок, Rothmans сині 30 пачок; тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку Білорусії: CREDO жовті 770 п., Фест сині 30 пачок, Фест червоні 200 пачок; тютюнові вироби, без марок акцизного податку Marlboro червоні 380 пачок транспортував з метою збуту в гаражне приміщення, розташоване на земельній ділянці кадастровий №:04:002:0365 за адресою Рівненська область, Володимирецький район, с. Стара Рафалівка де зберігав з метою збуту до 13 год. 23 хв. 21.01.2020, тобто до моменту їх вилучення працівниками податкової міліції;

?91 штука пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені алкогольними напоями; 11 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені рідиною коричневого кольору з коньяком; 8 поліетиленових спайок з картонним дном з скляними пляшками по 20 пляшок в спайці в кількості 160 пляшок наповнені горілкою, пляшки закорковані металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,5 л. 40%»; 1 поліетиленову спайку з картонним дном з скляними пляшками по 12 пляшок в спайці наповнених горілкою, пляшки закорковані пластиковими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Бурштинівка об`ємом 0,75 л. 40%»; каністру пластмасову білого кольору об`ємом 30 л., в якій знаходилось приблизно 20 л. спирту; тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки України: Compliment blue 40 пачок, Compliment red 600 пачок, тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку Білорусії: CREDO жовті 100 пачок, Фест червоні 200 пачок всього 940 пачок; шланг гумовий червоного кольору довжиною 1,5 м.; лійку пластмасову чорного кольору; 30 штук пустих пластикових пляшок об`ємом 5 л.; 30 штук пластмасових корків жовтого кольору до вказаних пластикових пляшок транспортував з метою збуту в гаражне приміщення № НОМЕР_4 , розташоване за адресою Рівненська обл., м. Вараш, гаражний кооператив «За рульом гаражі», де зберігав з метою збуту до 16 год. 40 хв. 21.01.2020, тобто до моменту їх вилучення працівниками податкової міліції.

Переслідуючи злочинну мету, направлену на особисте збагачення, з метою збуту та отримання прибутку, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про те, що придбані ним алкогольні напої та тютюнові вироби невідомого походження та неналежної якості, в зв`язку з низькою ціною закупівлі та відсутністю документів, які підтверджують їх походження і якість, вранці 21.01.2020, перебуваючи в гаражному приміщенні розташованому на земельній ділянці кадастровий №:04:002:0365 за адресою Рівненська обл., Володимирецький р-н., с. Стара Рафалівка, частину підакцизних товарів: 15 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками наповнені алкогольними напоями; тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку України: Compliment blue 120 пачок, Compliment red 200 пачок, Rothmans сині 30 пачок, тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку Білорусії: CREDO жовті 270 пачок, Фест червоні 200 пачок, без марок акцизного податку Marlboro 130 пачок, завантажив в транспортний засіб марки «Renault Kangoo н.з. НОМЕР_5 з метою подальшого транспортування та збуту 21.01.2020, де зберігав з метою збуту до 15 год. 20 хв. 21.01.2020, тобто до моменту їх вилучення працівниками податкової міліції.

Решту частину підакцизних товарів ОСОБА_5 продовжував зберігати з метою збуту за адресою АДРЕСА_2 в гаражі № НОМЕР_2 до 21 год. 00 хв. 21.01.2020, тобто до моменту їх вилучення працівниками податкової міліції, а саме: 6 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна закорковані пластмасовими жовтого кольору корками, тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку України з ознаками підробки: Compliment red 600 пачок, тютюнові вироби, обклеєні марками акцизного податку Білорусії Minsk червоні 250 пачок.

Так, дії ОСОБА_5 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч. 1 ст. 204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів.

24 березня 2020 року між прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_9 та підозрюваним ОСОБА_5 в присутності захисника ОСОБА_4 була укладена угода про визнання винуватості.

За умовами угоди про визнання винуватості, ОСОБА_5 безперечно визнав себе винуватим у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Сторонами узгоджено, що при затверджені угоди ОСОБА_5 буде призначене покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у вигляді штрафу у розмірі п`ять тисяч п`ятсот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 93500 (дев`яносто три тисячі п`ятсот) грн.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України встановлено, що угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у проваджені щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочин у вчинені якого обвинувачений визнав себе винуватим віднесений до злочинів середньої тяжкості, а отже угода відповідає вимогам закону.

Судом встановлено, що ОСОБА_5 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5, ст. 474 КПК України.

Судом встановлено, що укладання угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам Кримінально процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України, зокрема вимогам ст.ст.75,76 КК України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_5 погоджується на призначення узгодженого покарання.

Обставинами, що пом`якшують покарання суд визнає щире каяття та активне сприяння у розкритті злочину.

Обставини, що обтяжують покарання відсутні.

Виходячи з викладеного суд дійшов до висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості.

Керуючись ст.ст.373, 374, 475 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 24 березня 2020 року укладену між прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_5 в присутності захисника ОСОБА_4 .

Визнати ОСОБА_5 винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та призначити узгоджене покарання - у виді штрафу у розмірі п`ять тисяч п`ятсот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 93500 (дев`яносто три тисячі п`ятсот) грн.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_5 до вступу вироку в законну силу не обирати.

Стягнути з ОСОБА_5 в дохід держави 3768 грн. 24 коп. (три тисячі сімсот шістдесят вісім) грн. 24 коп. витрат на залучення експерта.
Речові докази, а саме:

6 штук пластикових пляшок об`ємом 5 л. кожна, закоркованих пластмасовими корками жовтого кольору, наповнених спиртом; тютюнових виробів, обклеєних марками акцизного податку України: Compliment red 600 пачок, без марок акцизного податку виробництва Республіки Білорусії: Minsk червоні 250 пачок; 15 штук пластикових пляшок об`ємом 5 літрів кожна, закоркованих пластмасовими корками жовтого кольору, наповнених алкогольними напоями; тютюнових виробів, обклеєних марками акцизного податку України: Compliment blue 120 пачок, Compliment red 200 пачок, Rothmans сині 30 пачок; тютюнових виробів, обклеєних марками акцизного податку Білорусії: CREDO жовті 270 пачок, Фест червоні 200 пачок; без марок акцизного податку Marlboro червоні 130 пачок; 24 поліетиленових спайок з картонним дном із скляними пляшками по 20 пляшок в спайці в кількості 480 пляшок наповнених алкогольними напоями, пляшок, закоркованих металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,5 л. 40%»; 9 штук картонних коробок світло коричневого кольору, в середині яких знаходяться полімерні непрозорі сірого кольору пакети об`ємом 10 літрів кожний обладнаних краном для зливу, наповнених алкогольними напоями; тютюнових виробів без марок акцизного податку (Білоруські): Credo 70 пачок, FOCUS сині 400 пачок; М 1 Blue 190 пачок (DUTY FREE); тютюнових виробів обклеєних марками акцизного податку України: LM лофт сині 100 пачок, LM сині 60 пачок, Прима червона 40 пачок, Malboro gold 140 пачок, Ротманс червоні 70 пачок, Bond сині 30 пачок, Bond 400 пачок, Прима синя 20 пачок, Winston 170 пачок; 120 поліетиленових спайок з картонним дном із скляними пляшками по 20 пляшок в спайці в кількості 2400 пляшок, наповнених алкогольними напоями, пляшки закорковані металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,5 л. 40%»; 4 поліетиленових спайок з картонним дном із скляними пляшками по 30 пляшок в спайці в кількості 120 пляшок наповнених алкогольними напоями, пляшки закорковані металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,25 л. 40%»; 10 поліетиленових спайок з картонним дном з скляними пляшками по 12 пляшок в спайці в кількості 120 пляшок наповнених алкогольними напоями, пляшки закорковані пластиковими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Бурштинівка об`ємом 0,75 л. 40%» всього 2640 пляшок; 23 штук пластикових пляшок об`ємом 5 літрів кожна, закоркованих пластмасовими корками жовтого кольору, наповнених алкогольними напоями; 35 штук картонних коробок світло коричневого кольору, в середині яких знаходяться полімерні не прозорі сірого кольору пакети об`ємом 10 літрів кожний, обладнані краном для зливу, які наповнені алкогольними напоями; тютюнових виробів, обклеєних марками акцизного податку України: Monte Carlo blue 20 пачок, UT червоні 10 пачок, Compliment blue 10 пачок, LD blue 10 пачок, Compliment blue 480 пачок, Compliment red 600 пачок, Pull червоні 100 пачок; тютюнових виробів, обклеєних марками акцизного податку Білорусії: CREDO жовті 500 пачок, Фест сині 30 пачок; тютюнових виробів без марок акцизного податку Marlboro червоні 250 пачок; 91 штука пластикових пляшок об`ємом 5 літрів кожна закоркованих пластмасовими корками жовтого кольору, наповнених алкогольними напоями; 11 штук пластикових пляшок об`ємом 5 літрів кожна, закоркованих пластмасовими корками жовтого кольору наповнених коньяком; 8 поліетиленових спайок з картонним дном із скляними пляшками по 20 пляшок в спайці в кількості 160 пляшок, наповнених алкогольними напоями, пляшки закорковані металевими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Горілка Пшенична Олександрія об`ємом 0,5 л. 40%»; 1 поліетиленової спайки з картонним дном із скляними пляшками по 12 пляшок в спайці в кількості 12 пляшок наповнених алкогольними напоями, пляшки закорковані пластиковими корками, які обклеєні марками акцизного податку, згідно етикетки «Бурштинівка об`ємом 0,75 л. 40%»; каністри пластмасової білого кольору об`ємом 30 літрів, в якій знаходиться приблизно 20 літрів спирту; тютюнових виробів, обклеєних марками акцизного податку України: Compliment blue 40 пачок, Compliment red 600 пачок; тютюнових виробів, обклеєних марками акцизного податку Білорусії: CREDO жовті 100 пачок, Фест червоні 200 пачок; шланга гумового червоного кольору орієнтовною довжиною 1,5 м.; лійки пластмасової чорної кольору; 6 пляшок об`ємом 1 л. оцету; 30 штук пустих пластикових пляшок об`ємом 5 літрів; 30 штук пластмасових корків жовтого кольору; 15 пляшок горілки «Nemiroff» об`ємом 0,7 л.; 20 пляшок горілки «Пшенична» об`ємом 0,5 л., відповідно до ч.9 ст.100 КПК України - застосувати спеціальну конфіскацію та знищити.

Вирок може бути оскаржений до Рівненського апеляційного суду через Рівненський міський суд Рівненської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ст.394 КПК України.

Обвинуваченому та прокурору копію вироку вручити негайно після його проголошення. Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1