У Х В А Л А

іменем україни

18.05.2020 року місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000067 - старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №0000067, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.10.2019 Тячівським ВП ГУНП в Закарпатській області на підставі матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0217/2018/ДСК від 05.04.2018

Попередня правова кваліфікація вчиненого кримінального правопорушення визначена за ч. 3 ст. 191 КК України.

Постановою заступника прокурора Закарпатської області ОСОБА_5 від 23.01.2020 проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000067 доручено слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області.

Досудовим розслідуванням вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) здійснювали фінансові операції, які містять окремі ознаки привласнення бюджетних коштів, отримані за договорами купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) №12-12 від 07.11.2017 та №12-13 від 07.11.2017, які укладались з ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄРДПОУ - НОМЕР_2 ) на загальну суму 4,36 млн. грн..

Так, 07 грудня 2017 року між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено договір купівлі-продажу №12-12 про закупівлю товарів за державні кошти, також цього ж дня між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено договір купівлі-продажу №12-13 про закупівлю товарів за державні кошти.

Встановлено, що за період з 19.12.2017 по 28.12.2017, на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були зараховані кошти від ІНФОРМАЦІЯ_3 , на загальну суму 4,36 млн. грн., з яких 3,40 млн. перераховано на інший власний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і знято готівкою з використанням картки № НОМЕР_3 , тобто не за цільовим призначенням.

Крім цього встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване лише за 2 місяці (23.10.2017) до початку проведення фінансових операцій з державною установою (з 19.12.2017 року) і на підприємстві за вказаний період працювало лише 3 працівники і директор, а відповідно до умов тендерної документації до кінця грудня 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідно було виготовити і здійснити постачання без залучення підрядників: шафа для одягу в кількості 532 шт.; стіл універсальний - 360 шт.; тумба прикроватна - 973 шт.; полиця для книг - 973 шт.; вішалка 267 шт. А також по іншому тендерному замовленню у такі ж терміни: тумба для взуття 267 шт.; матрац 1200 шт. для ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Також аналізом руху коштів по банківських рахунках за період з 23.10.2017 по 28.12.2017 по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не встановлено сплату за оренду приміщень, автомобілів та обладнання вказаних в довідці про наявність обладнання та матеріально-технічної бази при проведенні аукціонів ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В ході досудового розслідування, з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копій тендерної документації, які стали підставою для укладання договорів купівлі-продажу меблів за державні кошти та документів укладених за результатами виконання вказаних договорів.

З цією метою 20.02.2020 року на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 було скеровано запит № 325/10/07-16-23-02-04 у порядку ст. 93 КПК України.

10.03.2020 листом № 01/10-566 від 02.03.2020 отримано відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_3 відповідно до якої документи будуть надані у відповідності до ст. 159 КПК України на підставі ухвали слідчого судді, у зв`язку з чим, виникла необхідність в отриманні копій документів, необхідних органу досудового розслідування, у порядку тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні вищевказаного суб`єкта господарювання.

Крім цього, наявні достатні підстави вважати, що завдяки проведенню тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 , можуть бути отримані відомості, які як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами, будуть мати суттєве значення для з`ясування всіх обставин вчинення злочину, що досліджуються в рамках цього кримінального провадження.

Крім того, з метою встановлення усіх обставин у цьому кримінальному провадженні необхідно призначити і провести ряд судово-товарознавчих експертиз, зокрема меблів, для проведення яких експертам необхідно буде надати доступ до вказаних документів.

Відповідно до ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» №996-ХІV від 16.07.1999 року, відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів.

Перелік типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів, затверджений наказом Мін`юсту від 12.04.12 р. № 578/5. Відповідно до вказаного переліку тендерна документація з питань закупівель та їх розрахунків з замовником зберігається від 3 до 5 років.

Іншим способом отримати вищевказані документи не надалось можливим.

У зв`язку з вищенаведеним, враховуючи, що відомості у вищевказаних документах мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підлягають подальшому аналізу і дослідженню, з врахуванням того, що іншими способами отримати дані відомості не можливо, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення належним чином завірених копій фінансово-господарських документів щодо укладення договорів купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) №12-12 від 07.11.2017 та №12-13 від 07.11.2017, документів щодо відхилення інших учасників аукціону та документів укладених за результатами виконання вказаних договорів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄРДПОУ - НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про можливість розгляду клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені у клопотанні речі у судове засідання не з`явилася, хоча про час і місце розгляду справи була повідомлена належним чином.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя встановив наступне.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Як зазначено у ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як зазначено у п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні між іншим зазначаються: обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 245 КПК України у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. У випадку, якщо проведення експертизи доручено судом, відібрання зразків для її проведення здійснюється судом або за його дорученням залученим спеціалістом.

Слідчим суддею встановлено, що в ході досудового розслідування, з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копій тендерної документації, які стали підставою для укладання договорів купівлі-продажу меблів за державні кошти та документів укладених за результатами виконання вказаних договорів.

З цією метою 20.02.2020 року на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 було скеровано запит № 325/10/07-16-23-02-04 у порядку ст. 93 КПК України.

10.03.2020 листом № 01/10-566 від 02.03.2020 отримано відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_3 відповідно до якої документи будуть надані у відповідності до ст. 159 КПК України на підставі ухвали слідчого судді, у зв`язку з чим, виникла необхідність в отриманні копій документів, необхідних органу досудового розслідування, у порядку тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні вищевказаного суб`єкта господарювання.

З урахуванням викладеного, оскільки відповідно до ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні юридичної особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та у зв`язку із тим, що іншими способами встановити обставини, які необхідні для повного, об`єктивного та всебічного досудового розслідування вказаного кримінального провадження не має можливості, суду доведена необхідність вилучення зазначених у клопотанні доказів, які чітко визначені слідчим, тому суд вважає за необхідне задовольнити зазначене клопотання в частині що безпосередньо стосується частково договорів купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) №12-12 від 07.11.2017 та №12-13 від 07.11.2017.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 162, ч. 2 ст. 163, ст. 164 - 166, 245, 369-372, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання - задовольнити частково.
Надати старшому слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000067 старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000067 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх копій у володільця ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄРДПОУ - НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів, які стали підставою відхилення тендерною комісією інших учасників закупівлі меблі по аукціонах UA-2017-11-01-002472-a та UA-2017-11-02-001826-a;

- договорів купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) №12-12 від 07.11.2017 та №12-13 від 07.11.2017 та додатки до них;

- первинних документів, що підтверджують придбання ТМЦ, зокрема: документів, що підтверджують факт (оплату) придбаних ТМЦ (платіжні доручення), рахунки, накладні, податкові накладні, довіреності, що стосуються виконання договорів купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) № 12-12 від 07.11.2017 та № 12-13 від 07.11.2017;

- розрахункових документів: платіжних доручень, що свідчать про виконання грошових зобов`язань, стан таких розрахунків за договорами купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) №12-12 від 07.11.2017 та №12-13 від 07.11.2017;

- первинних документів щодо транспортування ТМЦ за договорами купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) №12-12 від 07.11.2017 та №12-13 від 07.11.2017: договори укладені з перевізниками, ТТН (щодо способу та засобу їх перевезення, місце поставки, реквізити перевізника, документів щодо розрахунку з перевізниками);

- документів щодо отримання ТМЦ (акти прийому-передачі) за договорами купівлі-продажу про закупівлю товарів за державні кошти (постачання меблів) № 12-12 від 07.11.2017 та № 12-13 від 07.11.2017, їх прийняття на баланс та інформацією про їх місцезнаходження

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її ухвалення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1