Провадження №1- кс/712/8673/19
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

10 грудня 2019 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні №0004257 від 01.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України слідчимгрупи слідчих - слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_3 та погоджено прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_4 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся слідчий групи слідчих - слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 у складі групи слідчих розслідується кримінальне провадження № 0004257 від 01.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України

Досудовим розслідування встановлено, що 31.01.2019 до Черкаського відділу поліції надійшли матеріали ГУ ДФС в Черкаській області по факту ймовірної розтрати бюджетних коштів службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час виконання робіт з поточного ремонту доріг.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлений факт ймовірного привласнення державних коштів за рахунок завищення обсягів виконаних робіт та фактичної вартості поставлених товарно-матеріальних цінностей шляхом внесення неправдивих даних до первинних та звітних документів, вчиненого службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Черкаська область, Городищенський р-н, с. Мліїв), за участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) під час виконання умов тендерних угод, пов`язаних з поточним ремонтом доріг на замовлення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Встановлено, що за наслідками проведених процедур відкритих торгів в 2018 році ПП « ОСОБА_5 » отримало кошти від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за виконання робіт з поточного ремонту доріг на загальну суму 10 313 608 грн., а також від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за ремонтно-будівельні роботи у якості субпідрядної організації на загальну суму 2 759 977 грн.
В той же час, службовими особами ПП « ОСОБА_5 » перераховано частину отриманих державних коштів в сумі 1 986 144 грн. на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за нібито поставку асфальтобетонної суміші гарячої типу Б марки 1 та за надання послуги перевезення вантажів (накладні №129 від 18.09.2018, №130 від 18.09.2018). Інших операцій з придбання вказаних ТМЦ чи супутніх товарів ПП « ОСОБА_5 » у 2018 році не відображалося.
Також, службовими особами ПП « ОСОБА_5 » перераховано частину отриманих державних коштів в сумі 1 107 494 грн. на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Київ), за нібито поставку асфальтобетонної суміші гарячої та за надання послуги перевезення вантажів (накладні №99 від 17.09.2018, №100 від 17.09.2018). Інших операцій з придбання вказаних ТМЦ чи супутніх товарів ПП « ОСОБА_5 » у 2018 році не відображалося.
В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », для надання вигляду реальності здійснюваним операціям, відобразило у відповідному періоді придбанняасфальтобетонної суміші гарячої у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) (накладні №6 від 18.09.2018 та №3 від 18.09.2018 відповідно) у кількостях, аналогічних поставленим на ПП « ОСОБА_5 ». Інших фактів придбання асфальтобетонної суміші гарячої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом періоду його діяльності не було.
Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », для надання вигляду реальності здійснюваним операціям, відобразило у відповідному періоді придбання асфальтобетонної суміші гарячої у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) (накладні №6 від 17.09.2018 та №7 від 18.09.2018 відповідно) у кількостях, аналогічних поставленим на ПП « ОСОБА_5 ». Інших фактів придбання ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виписано та зареєстровано в адресу ПП « ОСОБА_5 » податкові накладні на поставку асфальтобетонних сумішей та надання послуг з перевезення таких сумішей на загальну суму 3 093 638 грн., (в т.ч. ПДВ - 515 606 грн.)
В ході відпрацювання операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » встановлено, що факти придбання асфальтобетонної суміші гарячої вказаними підприємствами взагалі відсутні. Натомість, встановлено ознаки «транзитності» даних суб`єктів господарювання. Зокрема, податковий кредит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » формується за рахунок операцій з придбання здебільшого продуктів харчування та цигарок у СГД, які мають надлишок податкового кредиту. В той же час, у відповідних періодах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відображають операції з реалізації різного роду промислового обладнання, виконання будівельних робіт тощо, що в дійсності має ознаки «підміною товару», або ж «пересортиці». Такі операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » фактично не мають на меті отримання матеріальної вигоди та здійснення законної підприємницької діяльності, а лише імітують її ведення та, в реальності, спрямовані на прикриття незаконної господарської діяльності та надання послуг із завищення витратної частини з ПДВ та податку на прибуток іншим СГД реального сектору економіки.
Також, згідно даних АІС «Податковий блок», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не має найманих працівників, а також будь-яких основних фондів, що ставить під сумнів можливість здійснення даним підприємством в адресу інших СГД поставок товарів, робіт та послуг такого різноманітного асортименту.
Враховуючи вищевикладене, службові особи ПП « ОСОБА_5 » спільно з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період з 01.07.2018 по 31.12.2018, шляхом документального оформлення нереальних поставок ТМЦ, які являлися предметом тендерних закупівель, здійснили привласнення частини отриманих державних коштів в сумі 3 094 тис.грн.
Згідно висновку апалітичного дослідження від 25.06.2019 №15/23-00-16-004/40835342 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.07.2018 по 31.12.2018 встановлено заволодіння бюджетними коштами в розмірі 3093638 грн.
Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )користується розрахунковими рахунками, відкритими у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а саме: НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 та НОМЕР_15 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )користується розрахунковими рахунками, відкритими у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а саме: НОМЕР_16 та НОМЕР_17

Вказана інформація та документи перебувають в володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що за адресою: АДРЕСА_1 та має Черкаське відділення за адресою: АДРЕСА_2 .
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення рахунків, документи яких містять банківську таємницю та можливість отримати їх копії, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду скерував заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в судове засідання не з`явився, був повідомлений належними чином про день та час розгляду справи.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Слідчим СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 у складі групи слідчих розслідується кримінальне провадження № 0004257від 01.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Таким чином, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації, без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.
Слідчим суддею враховується, що в інший спосіб одержати відомості, які містять таємницю, в межах досудового розслідування неможливо.
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
В клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 110, 163-165, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю ознайомлення з оригіналами та подальшого отримання належним чином завірених копій наступних речей та документів, які перебувають у володінні службових осіб Черкаського відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »за адресою: АДРЕСА_2 зокрема:

- справ з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )користується розрахунковими рахунками, відкритими у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а саме: НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 та НОМЕР_15 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )користується розрахунковими рахунками, відкритими у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а саме: НОМЕР_16 та НОМЕР_17 ;

- документів, на підставі, яких були відкриті вищевказані банківські рахунки;
- картки із зразками підписів, відбитку печатки, засвідчену нотаріально;

- документів щодо відкриття та використання рахунку;

- роздруківки руху коштів по рахункам зазначених клієнтів із зазначенням призначення платежу, контрагентів, дати та точного часу перерахунку коштів за період з моменту відкриття рахунків по дату закриття рахунків та меморіальні ордери банку, на папері та у електронному вигляді;

-прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунок з часу відкриття рахунку та дату його закриття;

-роздруківок телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Кліє нт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань з моменту відкриття по дату закриття рахунків, на папері та у електронному вигляді;

-інформацію про прикріплені банківські пластикові картки до вищевказаних банківських рахунків та адреси розташування банківських платіжних терміналів, з яких було знято грошові кошти в період часу від дати відкриття по дати здійснення тимчасового доступу (дати закриття рахунків) з таких банківських карток, а також відео- та фото файлів з камер спостереження вищевказаних банківських платіжних терміналів.

Виконання ухвали доручити слідчому СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 чи за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України старшим оперуповномоченим з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , підполковнику податкової міліції ОСОБА_8 , старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 .

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1