Справа№751/3700/20
Провадження №1-кс/751/1282/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 липня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

03.07.2020 (згідно поштового штемпеля) старший слідчий з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 направила до суду клопотання, згідно якого просила накласти арешт на тимчасово вилучені 01.07.2020 у ході обшуку проведеного в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , по кримінальному провадженню внесеному 17.01.2020 до ЄРДР за № 0000011 майно, а саме: - 610 документів ТОВ «Смарт Буд Плюс», які поміщені до картонної коробки з написом Canon, - печатку ТОВ «Смарт Буд Плюс», код 41196382, - штамп «Директор ОСОБА_5 », - факсиміле підпису гр. ОСОБА_5 , що мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Клопотання мотивує тим, що період 2017-2019 років невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 86» (, м. Ніжин), ТОВ «Фьюіт» (, колишня назва підприємства ТОВ «Бренфорд»), ТОВ «Лавдкол» (, колишня назва підприємства ТОВ «Торгівельна компанія «Солюшен»), ТОВ «Айті Групп» (, колишня назва підприємства ТОВ «Авангард Проект»), сприяли ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах суб`єктам господарювання реального сектору економіки в сумі 7711655 грн.

Від ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області надійшла інформація, що на території Чернігівської області та м. Києва діє «конвертаційний центр», який надає послуги суб`єктам господарювання реального сектору економіки по формуванню незаконного податкового кредиту, конвертації безготівкових коштів у готівку.

Учасники «конвертаційного центру» з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, штучного завищення податкового кредиту для СГД реального сектору економіки створили ряд підприємств ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 86» (, м. Ніжин), ТОВ «Фьюіт» (, колишня назва підприємства ТОВ «Бренфорд»), ТОВ «Лавдкол» (, колишня назва підприємства ТОВ «Торгівельна компанія «Солюшен»), ТОВ «Айті Групп» (, колишня назва підприємства ТОВ «Авангард Проект») які зареєстрували на учасників «конвертаційного центу».

Крім того від співробітників ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області на виконання доручення, надійшла інформація, що учасники злочинної групи створили та зареєстрували на території Чернігівської області та м. Києва ряд фіктивних підприємств, які формують податковий кредит шляхом придбання будівельних матеріалів, пального.

В подальшому, підприємства замовники (вигодонабувачі) перераховують грошові кошти на розрахункові рахунки підприємств, що входять до складу «конвертаційного центру», за надання фіктивних послуг (транспортні послуги, будівельно-монтажні роботи). Надалі грошові кошти знімаються в банківських установах, та в подальшому передаються замовникам послуг «конвертації» за грошову винагороду в розмірі 15,5%.

Організатор «конвертаційного центру» - ОСОБА_6 , а співорганізатор - ОСОБА_7 , які фактично проживають за адресою: АДРЕСА_2 .

Бухгалтер «конвертаційного центру» - ОСОБА_8 зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 , яка згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить - ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

По даному кримінальному провадженню, 01.07.2020 на підставі ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 .

За результатами проведеного обшуку виявлено та вилучено чорнові записи, первинні документи ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 86» , ТОВ «Фьюіт» (колишня назва підприємства ТОВ «Бренфорд»), ТОВ «Лавдкол» (колишня назва підприємства ТОВ «Торгівельна компанія «Солюшен»), ТОВ «Айті Групп» (колишня назва підприємства ТОВ «Авангард Проект»), а також 610 документів ТОВ «Смарт Буд Плюс», які поміщені до картонної коробки з написом Canon, печатку ТОВ «Смарт Буд Плюс», код 41196382, штамп «Директор ОСОБА_5 » та факсиміле підпису гр. ОСОБА_5 .

Встановлено, що ТОВ «Смарт Буд Плюс» (код 41196382) у 2017-2020 роках користувалося послугами «конвертаційного центру» по формуванню незаконного податкового кредиту та конвертації безготівкових коштів у готівку.

Сукупність підстав та розумних підозр вказує на те, що 610 документів ТОВ «Смарт Буд Плюс», які поміщені до картонної коробки з написом Canon, печатку ТОВ «Смарт Буд Плюс», код 41196382, штамп «Директор ОСОБА_5 » та факсиміле підпису гр. ОСОБА_5 в повній мірі відповідають вимогам ст. 98 КПК України, тобто, є доказами злочину та мають значення для встановлення істини у справі, доведення винуватості осіб, підтверджує існування обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та зберегли на собі сліди злочину, тому 02.07.2020 вони визнані речовими доказами та приєднані до матеріалів кримінального провадження та для запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження виникли підстави для накладення арешту на вищевказані в клопотанні кошти.

Накладення арешту на вилучене майно сприятиме меті кримінального провадження, а не накладення - може призвести до його приховування, підміни, що може перешкодити кримінальному провадженню.

В судове засідання слідчий не з`явилася, надала заяву, де просить клопотання розглядати без її участі, клопотання підтримує в повному обсязі.

Власник майна в судове засідання не з`явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, про що у справі міститься телефонограма.

Дослідивши матеріали справи, оглянувши матеріали кримінального провадження № 0000011, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтовано і підлягає задоволенню.

Згідно ч. 1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

Згідно п.п. 1, 3 ч. 2 ст. 167 КПК України визначено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом

Як слідує із положень ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

З досліджених матеріалів справи вбачається, що вилучені речі, а саме: 610 документів ТОВ «Смарт Буд Плюс», які поміщені до картонної коробки з написом Canon, - печатку ТОВ «Смарт Буд Плюс», код 41196382, - штамп «Директор ОСОБА_5 », - факсиміле підпису гр. ОСОБА_5 , постановою слідчого від 02 липня 2020 року визнані речовими доказами, що згідно ч.ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України, є підставою для накладення арешту.

Враховуючи правову підставу для арешту тимчасово вилученого майна, наявність обґрунтованої підозри вважати, що вилучені речі є доказами злочину та мають значення для встановлення істини у справі, доведення винуватості осіб, підтвердження існування обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та зберегли на собі сліди злочину, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для власника, вважаю необхідним накласти арешт на тимчасово вилучене 01.07.2020, у ході обшуку проведеного в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , по кримінальному провадженню внесеному 17.01.2020 до ЄРДР за № 0000011 майно, а саме: - 610 документів ТОВ «Смарт Буд Плюс», які поміщені до картонної коробки з написом Canon, - печатку ТОВ «Смарт Буд Плюс», код 41196382, - штамп «Директор ОСОБА_5 », - факсиміле підпису гр. ОСОБА_5 , що мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Керуючись ст.ст. 170-173, 175, 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 01.07.2020, у ході обшуку проведеного в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , по кримінальному провадженню внесеному 17.01.2020 до ЄРДР за № 0000011 майно, а саме:

- 610 документів ТОВ «Смарт Буд Плюс», які поміщені до картонної коробки з написом Canon,

- печатку ТОВ «Смарт Буд Плюс», код 41196382,

- штамп «Директор ОСОБА_5 »,

- факсиміле підпису гр. ОСОБА_5 ,

що мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, підозрюваному, обвинуваченому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, підозрюваному, обвинуваченому, засудженому, третім особам, які були присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1