Справа № 361/3844/19
Провадження № 1-кп/361/522/19
У Х В А Л А
Іменем України

======================================================================
07 червня 2019 року м. Бровари

Броварський міськрайонний суд Київської області в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю прокурора ОСОБА_3 ,

підозрюваного ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Бровари клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності по матеріалах кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000370 від 20 травня 2019 року, відносно:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Суми, громадянина України, із неповною середньою освітою, працюючого не офіційно, не одруженого, не маючого на утриманні малолітніх дітей, зареєстрованого за адресою:
АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимому,
у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,
в с т а н о в и в:
Органами досудового розслідування ОСОБА_4 підозрюється в тому, що згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Дервік Капітал» () в період з 14 квітня 2016 року по 15 вересня 2016 року являвся ОСОБА_4 .
Так, ОСОБА_4 , наприкінці березня 2016 року, перебуваючи біля гуртожитку університету в м. Києві, з метою отримання грошової винагороди, усвідомлюючи, що його дії будуть мати злочинний характер, погодився на пропозицію невстановлених досудовим розслідуванням осіб, здійснити придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Дервік Капітал» (), з метою прикриття незаконної діяльності.
При цьому, невстановлені досудовим розслідуванням особи, повідомили ОСОБА_4 , що для отримання винагороди необхідно буде надати його особисті анкетні дані, а саме: облікову картку платника податків та паспорт громадянина України, для внесення їх у документи, за допомогою яких буде придбано фіктивне підприємство, і що він не буде здійснювати ніякої фінансово-господарської діяльності та виконувати обов`язки засновника та директора, а лише формально рахуватиметься на даних посадах.
Розуміючи протиправний характер своїх дій, усвідомлюючи відсутність навичок і досвіду для виконання таких обов`язків і зайняття підприємницькою діяльністю, ОСОБА_4 з корисливих мотивів та не маючи наміру здійснювати господарську діяльність від імені вказаного товариства, погодився на таку пропозицію.
В подальшому, ОСОБА_4 , наприкінці березня 2016 року, перебуваючи у м. Києві, реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на пособництво у фіктивному підприємництві, направив на електронну скриньку невстановленим досудовим розслідуванням особам копії паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Зарічним РВ у м. Суми УМВС України у Сумській області від 19 листопада 2013 року, облікову картку платника податків НОМЕР_2 . Через тиждень, ОСОБА_4 , зустрівся з вищевказаними особами біля станції метро «Тараса Шевченко», а саме у кафе «GLADIOLUS espresso bar», який знаходься за адресою: м. Київ, вул. Межигірська, 83, де він підписав надані йому реєстраційні документи суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Дервік Капітал». Таким чином, невстановлені досудовим розслідуванням особи отримали документи, які відповідно до закону необхідні для придбання суб`єкта підприємницької діяльності, тобто подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу, а саме: Протокол №12/04 Загальних зборів учасників ТОВ «Дервік Капітал» від 12.04.2016 року, Договір купівлі-продажу Частки в статутному капіталі ТОВ «Дервік Капітал» між продавцем ОСОБА_5 та покупцем ОСОБА_4 від 12.04.2016 року, Договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Дервік Капітал» між продавцем ОСОБА_6 та покупцем ОСОБА_4 від 12.04.2016 року, Наказ №13/04/16 про призначення директором ТОВ «Дервік Капітал» ОСОБА_4 від 13.04.2016 року. Довіреність ТОВ «Дервік Капітал» від імені директора ОСОБА_4 від 13.04.2016 року, Довіреність ТОВ «Дервік Капітал» від імені директора ОСОБА_4 від 27.05.2016 року у яких були зазначені обов`язкові для внесення змін до відомостей про юридичну особу пункти щодо наявності засновника та директора, а саме вказано, що засновником та директором є вищевказані документи до Броварській районній державній адміністрації, яка знаходиться за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Гагаріна, 15, де державним реєстратором було внесені зміни до відомостей про юридичну особу ТОВ «Дервік Капітал».
При цьому, ОСОБА_4 , діючи умисно з корисливих мотивів, реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на пособництво у фіктивному підприємництві, а саме придбанні ТОВ «Дервік Капітал», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства, та усвідомлював, що ТОВ «Дервік Капітал» придбано лише з метою прикриття незаконної діяльності іншими особами.
Відповідно, після придбання ТОВ «Дервік Капітал» ОСОБА_4 печатку підприємства не отримував, первинну бухгалтерську, податкову, фінансову звітність не формував та не підписував.
Такі дії ОСОБА_4 дали змогу невстановленим досудовим розслідуванням особам в подальшому використовувати суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Дервік Капітал» для прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні незаконної податкової вигоди в частині формування податкового кредиту і валових витрат, заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємств підприємствам реального сектору економіки за рахунок лише документального оформлення «безтоварних» (фіктивних) операцій.
Таким чином, ОСОБА_4 , своїми умисними діями, які виразилися у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усуненні перешкод, сприяв у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.
Під час розслідування кримінального провадження, встановлено, що з моменту вчинення ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме з 14 квітня 2016 роки пройшло понад два роки.
21 травня 2019 року від підозрюваного по кримінальному провадженню ОСОБА_4 , надійшла заява про звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку з тим, що з моменту вчинення ним злочину невеликої тяжкості минуло вже більше ніж два роки.
В судовому засіданні прокурор підтримав вищевказане клопотання та просив суд звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності в зв`язку з тим, що підозрюваний раніше не судимий, до кримінальної відповідальності не притягувався, на обліку лікарів нарколога та психіатра не перебуває, вперше скоїв злочин, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії невеликої тяжкості.
Підозрюваний ОСОБА_4 підтримав клопотання прокурора та просив його задовольнити.

Суд, перевіривши матеріали кримінального провадження, заслухавши думку сторін кримінального провадження, вважає, що є законні підстави для звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності за вчинення ним кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, тому слід задовольнити клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності, оскільки ОСОБА_4 раніше не судимий, до кримінальної відповідальності не притягувався, на обліку в медичних закладах не перебуває, вперше скоїв злочин, який відноситься до категорії невеликої тяжкості.
На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 12, 44, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, ст. ст. 284, 285, 286, 288, 369-372, 395 КПК України, суд,-

у х в а л и в :
ОСОБА_4 , звільнити від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, в зв`язку з закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження № 0000370 від 20 травня 2019 року відносно ОСОБА_4 за ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.
Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали суду.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

На ухвалу може бути подана апеляція до Київського апеляційного суду Київської області через Броварський міськрайонний суд Київської області протягом семи днів з дня її оголошення.

Суддя ОСОБА_1