Провадження № 1-кс/344/7437/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Івано-Франківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про арешт майна в рамках кримінального провадження №0000251 від 31.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.203-2 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000251, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 203-2 КК України.

Так, в ході здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, 01.08.2019 на підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було виявлено та вилучено: окрім іншого аркуші паперу зовні схожі на грошові кошти номіналом 200 грн в кількості 45 штук, номіналом 500 грн, в кількості 5 штук, номіналом 100 грн в кількості 100 штук, номіналом 200 грн в кількості 7 штук, номіналом 100 гривень в кількості 13 штук, номіналом 50 гривень в кількості 8 штук, номіналом 20 грн в кількості 4 штуки, номіналом 1 грн в кількості 1 штука, номіналом 2 гривні в кількості 1 штука, 12 пластикових карток червоного кольору із назвою "Картка учасника".

В ході проведення 01.08.2019 обшуку за адресою: АДРЕСА_2 було виявлено та вилучено крім речей (документів) дозвіл на відшукання яких надано дозвіл, грошові кошти в загальній сумі 26 647 грн зокрема: купюри номіналом 500 грн в кількості 4 шт., купюри номіналом 200 грн в кількості 13 шт., купюри номіналом 100 грн в кількості 192 шт., купюри номіналом 50 грн в кількості 42 шт., купюри номіналом 20 грн в кількості 15 шт., купюри номіналом 10 грн в кількості 34 шт., купюри номіналом 5 грн в кількості 19 шт., купюри номіналом 2 грн в кількості 1 шт., купюри номіналом 1 грн в кількості 10 шт.

В ході проведення 01.08.2019 обшуку за адресою: АДРЕСА_3 було виявлено та вилучено, крім іншого, грошові кошти в загальній сумі 1 687 грн.

В ході проведення 01.08.2019 обшуку за адресою: АДРЕСА_2 було виявлено та тимчасово вилучено грошові кошти в загальній сумі 26 647 грн.

В ході проведення 01.08.2019 обшуку за адресою: АДРЕСА_4 було виявлено та вилучено (крім речей (документів), вказаних в ухвалі слідчого судді): відео реєстратор марки "Nikvision", пристрій друку квитків для гри у віртуальні ігрові автомати марки "Bixolon" та сканер марки "Symbol", а також наступні незаконно виготовлені алкогольні напої:

- 3 поліетиленові пляшки об`ємом 5 літрів без марок акцизного податку, 2 повністю заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту 1 на 1/5 заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту;

- 2 картонних коробки із написом "Пшенична" без марок акцизного податку (бегінбокс) в яких знаходиться рідина із запахом спирту, з них 1 повністю заповнена рідиною із запахом спирту та 1 на 1/3 заповнена рідиною із запахом спирту;

- 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Nemirof" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку;

- 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Finlandia" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку;

- 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Finlandia" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку;

- 1 пляшка коньяку "Shabo" об`ємом 0.5 літра заповнена рідиною на 2/3 з маркою акцизного податку;

- 1 пляшка коньяку "Whiski" об`ємом 1 літр заповнена рідиною на 1/3 з маркою акцизного податку.

В ході проведення із 01.08.2019 по 02.08.2019 обшуку за адресою: АДРЕСА_5 було виявлено та вилучено крім іншого: 5 (п`ять) карток учасника з ідентифікаційними номерами: НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 , 1 (один) реєстратор розрахункових операцій марки "UNS" чорного кольору, 1 (один) реєстратор розрахункових операцій марки "SITIZEN" сірого кольору; 14 (чотирнадцять) купюр номіналом 500 грн; 37 (тридцять сім) купюр номіналом 200 грн; 100 (сто) купюр номіналом 100 грн; 19 (девятнадцять) купюр номіналом 50 грн; 21 (двадцять) одна купюра номіналом 20 грн; 27 (двадцять шість) купюр номіналом 10 грн; 16 (шістнадцять) купюр номіналом 5 грн; 11 (одинадцять) купюр номіналом 2 грн; 17 (сімнадцять) купюр номіналом 1 гривня.

Згідно ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому Кримінальним процесуальним кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Крім того, у відповідності до ч. 2 ст.170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовим доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

З матеріалів провадження вбачається, що вилучені під час обшуку грошові кошти є доходом від незаконного грального бізнесу, а реєстратори розрахункових операцій, карточки та інше використовувалося як засоби для вчинення злочину. В той же час, підакцизні товари, включаючи ті, що без марок акцизного податку, є незаконно виготовленими.

Постановою від 02.08.2019 вилучені під час обшуків предмети, речі, документи та грошові кошти визнано речовими доказами.

Таким чином, існують достатні дані вважати, що ТМЦ і готівкові кошти, які вилучено в ході обшуків, відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, що дає підстави згідно ч.3 ст.170 КПК України вжити заходів забезпечення кримінального провадження у виді накладення арешту на майно.

В той же час, у відповідності до ст.961 КК України передбачено спеціальну конфіскацію майна, яке було використане як засоби чи знаряддя вчинення злочину, а також було предметом злочину, яка полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених ККУ, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно ст.96-2 КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно були підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення злочину, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання, а також якщо вони були предметом злочину.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

ОСОБА_5 в судове засідання не зявився, про причини неявки не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім цього, відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а згідно з ч. 2 - документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в ч. 1 цієї статті.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім цього, відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації (у разі арешту майна з підстав, передбачених п. 1 ч. 2 ст. 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктами 2, 3 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Як вбачається із матеріалів клопотання 01.08.2019 року та 02.08.2019 року на підставі ухвал слідчого судді було проведено обшуки за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 , в ході проведення яких виявлено та вилучено окрім іншого аркуші паперу зовні схожі на грошові кошти номіналом 200 грн в кількості 45 штук, номіналом 500 грн, в кількості 5 штук, номіналом 100 грн в кількості 100 штук, номіналом 200 грн в кількості 7 штук, номіналом 100 гривень в кількості 13 штук, номіналом 50 гривень в кількості 8 штук, номіналом 20 грн в кількості 4 штуки, номіналом 1 грн в кількості 1 штука, номіналом 2 гривні в кількості 1 штука, 12 пластикових карток червоного кольору із назвою "Картка учасника"; крім речей (документів) дозвіл на відшукання яких надано дозвіл, грошові кошти в загальній сумі 26 647 грн зокрема: купюри номіналом 500 грн в кількості 4 шт., купюри номіналом 200 грн в кількості 13 шт., купюри номіналом 100 грн в кількості 192 шт., купюри номіналом 50 грн в кількості 42 шт., купюри номіналом 20 грн в кількості 15 шт., купюри номіналом 10 грн в кількості 34 шт., купюри номіналом 5 грн в кількості 19 шт., купюри номіналом 2 грн в кількості 1 шт., купюри номіналом 1 грн в кількості 10 шт.; крім іншого, грошові кошти в загальній сумі 1 687 грн.; грошові кошти в загальній сумі 26 647 грн.; (крім речей (документів), вказаних в ухвалі слідчого судді): відео реєстратор марки "Nikvision", пристрій друку квитків для гри у віртуальні ігрові автомати марки "Bixolon" та сканер марки "Symbol", а також наступні незаконно виготовлені алкогольні напої: 3 поліетиленові пляшки об`ємом 5 літрів без марок акцизного податку, 2 повністю заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту 1 на 1/5 заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту; 2 картонних коробки із написом "Пшенична" без марок акцизного податку (бегінбокс) в яких знаходиться рідина із запахом спирту, з них 1 повністю заповнена рідиною із запахом спирту та 1 на 1/3 заповнена рідиною із запахом спирту; 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Nemirof" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку; 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Finlandia" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку; 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Finlandia" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку; 1 пляшка коньяку "Shabo" об`ємом 0.5 літра заповнена рідиною на 2/3 з маркою акцизного податку; 1 пляшка коньяку "Whiski" об`ємом 1 літр заповнена рідиною на 1/3 з маркою акцизного податку; крім іншого: 5 (п`ять) карток учасника з ідентифікаційними номерами: 100189984; 100189986; 100189983; 100189988; 100189959, 1 (один) реєстратор розрахункових операцій марки "UNS" чорного кольору, 1 (один) реєстратор розрахункових операцій марки "SITIZEN" сірого кольору; 14 (чотирнадцять) купюр номіналом 500 грн; 37 (тридцять сім) купюр номіналом 200 грн; 100 (сто) купюр номіналом 100 грн; 19 (девятнадцять) купюр номіналом 50 грн; 21 (двадцять) одна купюра номіналом 20 грн; 27 (двадцять шість) купюр номіналом 10 грн; 16 (шістнадцять) купюр номіналом 5 грн; 11 (одинадцять) купюр номіналом 2 грн; 17 (сімнадцять) купюр номіналом 1 гривня.

З матеріалів клопотання вчабається, що вищезазначені вилучені під час обшуку грошові кошти є доходом від незаконного грального бізнесу, а реєстратори розрахункових операцій, карточки та інше використовувалося як засоби для вчинення злочину. В той же час, підакцизні товари, включаючи ті, що без марок акцизного податку, є незаконно виготовленими.

Постановою від 02.08.2019 вилучені під час обшуків предмети, речі, документи та грошові кошти визнано речовими доказами.

Постановою слідчого слідчої групи старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Івано-Франківській області майора податкової міліції ОСОБА_6 від 02.08.2019 року вищезазначені речі, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000251 від 31.08.2016 року.

Отже, беручи до уваги вищенаведене, з метою повного, всебічного та неупередженого з`ясування всіх обставин кримінального провадження, проведення відповідних слідчих дій та досягнення дієвості у цьому провадженні, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на предмети, речі, грошові кошти, які було вилучено 01.08.2019 та 02.08.2019 в ході проведення обшуків за адресами, а саме:

1. АДРЕСА_1 :

- аркуші паперу зовні схожі на грошові кошти номіналом 200 грн в кількості 45 штук, номіналом 500 грн, в кількості 5 штук, номіналом 100 грн в кількості 100 штук, номіналом 200 грн в кількості 7 штук, номіналом 100 гривень в кількості 13 штук, номіналом 50 гривень в кількості 8 штук, номіналом 20 грн в кількості 4 штуки, номіналом 1 грн в кількості 1 штука, номіналом 2 гривні в кількості 1 штука.

- 12 пластикових карток червоного кольору із назвою "Картка учасника".

2. вулиця Січових Стрільців, 6/2, м. Івано-Франківськ:

- 5 (п`ять) карток учасника з ідентифікаційними номерами: 100189984; 100189986; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ;

- 1 (один) реєстратор розрахункових операцій марки "UNS" чорного кольору;

- 1 (один) реєстратор розрахункових операцій марки "SITIZEN" сірого кольору;

- 14 (чотирнадцять) купюр номіналом 500 грн; 37 (тридцять сім) купюр номіналом 200 грн; 100 (сто) купюр номіналом 100 грн; 19 (девятнадцять) купюр номіналом 50 грн; 21 (двадцять) одна купюра номіналом 20 грн; 27 (двадцять шість) купюр номіналом 10 грн; 16 (шістнадцять) купюр номіналом 5 грн; 11 (одинадцять) купюр номіналом 2 грн; 17 (сімнадцять) купюр номіналом 1 гривня.

3. АДРЕСА_2 :

- грошові кошти в загальній сумі 26 647 грн зокрема: купюри номіналом 500 грн в кількості 4 шт., купюри номіналом 200 грн в кількості 13 шт., купюри номіналом 100 грн в кількості 192 шт., купюри номіналом 50 грн в кількості 42 шт., купюри номіналом 20 грн в кількості 15 шт., купюри номіналом 10 грн в кількості 34 шт., купюри номіналом 5 грн в кількості 19 шт., купюри номіналом 2 грн в кількості 1 шт., купюри номіналом 1 грн в кількості 10 шт.

4. вулиця Новгородська, 14, м. Івано-Франківськ:

- грошові кошти в загальній сумі 1 687 грн.

5. вулиця Тролейбусна, 4, м. Івано-Франківськ:

- відео реєстратор марки "Nikvision";

- пристрій друку квитків для гри у віртуальні ігрові автомати марки "Bixolon" та сканер марки "Symbol";

- наступні незаконно виготовлені алкогольні напої:

- 3 поліетиленові пляшки об`ємом 5 літрів без марок акцизного податку, 2 повністю заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту 1 на 1/5 заповнені рідиною коричневого кольору із запахом спирту;

- 2 картонних коробки із написом "Пшенична" без марок акцизного податку (бегінбокс) в яких знаходиться рідина із запахом спирту, з них 1 повністю заповнена рідиною із запахом спирту та 1 на 1/3 заповнена рідиною із запахом спирту;

- 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Nemirof" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку;

- 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Finlandia" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку;

- 1 літрова пляшка горілки торгової марки "Finlandia" об`ємом 1 літр з маркою акцизного податку;

- 1 пляшка коньяку "Shabo" об`ємом 0.5 літра заповнена рідиною на 2/3 з маркою акцизного податку;

- 1 пляшка коньяку "Whiski" об`ємом 1 літр заповнена рідиною на 1/3 з маркою акцизного податку.

Ухвала підлягає до негайного виконання та може бути оскаржена безпосередньо до Івано-Франківського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1