пр. № 1-кс/759/3386/19
ун. № 759/9951/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 травня 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_3 про арешт майна у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за №0000038 від 15.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме: грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» (код 39814366) відкриті в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 в розмірі 1 965 267 грн. за винятком коштів з яких проводяться видаткові операції по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного та місцевого бюджету та виплати заробітної плати та виплат по соціальному страхуванню; заборону розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» (код 39814366) відкриті в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 в розмірі 1 965 267 грн.,за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного та місцевого бюджету та виплати заробітної плати та виплат по соціальному страхуванню; зупинення видаткові операції з грошовими коштами, які надходять на рахунки: ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» (код 39814366) відкриті в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 в розмірі 1 965 267 грн., за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного та місцевого бюджету та виплати заробітної плати та виплат по соціальному страхуванню. Крмі того, просить зобов`язати службових осіб ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440); АТ "ПУМБ" (МФО 334851); АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) надати прокурору Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 довідку про залишок коштів на арештованих рахунках.
Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» у період 2016-2018 років, безпідставно, в порушення вимог податкового законодавства, зависили суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку в особливо великих розмірах.

Відповідно до акту податкової перевірки №189/26-15-14-02-04/39814366 від 18.03.2019 проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період 01.01.2016 по 30.09.2018 та встановлені порушення податкового законодавства, що призвели завищення суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунки ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» у банку в сумі 1 965 267 грн.

Слідством встановлено, що посадові особи ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» здійснюють неналежний складський облік матеріальних цінностей, що надає останнім можливість маніпулювати з незаконним відшкодуванням ПДВ на рахунки товариства.

Встановлено, що майно ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» у вигляді грошових коштів в розмірі 1 965 267 грн., які знаходяться на розрахункових рахунках в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 відповідають вимогам ч.1 ст.98 КПК України, тобто є предметом, що були об`єктом кримінально протиправних дійта такими, що набуті кримінально протиправним шляхом або отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та відповідно ч.10 ст.170 КПК України, на них може бути накладено арешт.

Необхідність накладення арешту на майно у вигляді грошових коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні №0000038 внаслідок того, що існує реальна загроза його приховування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження.

Прокурор до суду не з`явився, причину неявки суду не повідомив.

Суд, вивчивши матеріали клопотання, приходить до висновку про відмову у його задоволенні виходячи з наступного.

Згідно ч. 2 ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час досудового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині 2 ст.167 цього Кодексу.

Згідно ч. 4 ст.170 КПК України, заборона використання майна, а також заборона розпорядження таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до знищення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Таким чином, суд приходить до висновку про відсутність правової підстави для арешту майна, оскільки прокурором не доведено, що не застосування арешту саме в такий спосіб, про який просить прокурор, може призвести до відчуження, втрати майна, враховуючи наслідки арешту майна для інших осіб, виходячи із розумності та співмірності обмеження в результаті накладення арешту на майно, у зв`язку з чим суд визнає клопотання не обґрунтованим і таким, що задоволенню не підлягає.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 131-132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 про арешт майна у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за №0000038, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 15.02.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України - відмовити.

Ухвала може бути оскаржено до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя ОСОБА_1