Справа № 308/8242/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 липня 2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

встановив:

З внесеного клопотання та матеріалів, доданих до нього, встановлено, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000021, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23 квітня 2019 року, з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що громадяни України ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_2 ) у період з 2007 по 2018 рік умисно ухилилися від сплати податків до бюджетів у значних розмірах шляхом не декларування доходів, отриманих на території України.

Відомості про дане кримінальне правопорушення внесено на підставі узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0173/2019/ДСК, що надійшли з Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України листом №234/7/99-99-23-01-29 дск від 10.04.2019 року.

Так, проведеним оглядом вищевказаних матеріалів встановлено, що Держфінмоніторингом від органів фінансової розвідки Угорщини отримано інформацію про те, що громадянин ОСОБА_5 у період з 04.11.2017 по 20.05.2018 років перетинав 8 разів кордон території Європейського Союзу в пункті пропуску «Beregsurany» транспортними засобами з д.н.з.: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 .

За ці 8 випадків вказаний громадянин добровільно декларував на митниці Угорщини кошти на загальну суму 636 600 (шістсот тридцять шість тисяч) Євро. Під час кожного перевезення коштів, він вказував, що кошти походять від продажу та цільовим призначенням є купівля. Встановлено, що вказаний громадянин не зміг пред`явити жодної супровідної документації у підтвердження походження вказаних коштів.

Згідно вищевказаних матеріалів встановлено, що згідно відомостей, отриманих з ІНФОРМАЦІЯ_1 станом на 01.01.2019 року інформація про доходи та сплачені податки громадянином ОСОБА_5 відсутня.
Наведене свідчить про використання вказаним громадянином не облікованих коштів та існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину, яким державним інтересам спричинені матеріальні збитки у значних розмирах.

Документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ це документи на паперових носіях та електронних носіях, які містять інформацію про банківські операції по депозитному рахунку: за № НОМЕР_6 від 10.02.2015 року, відкритому громадянином ОСОБА_5 (РНОКППФО: НОМЕР_1 ) в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ). Зокрема, це документи, що стосуються відкриття вказаного рахунку, документів, що містять відомості: про суми грошових коштів, покладених на вищевказаний рахунок, суми грошових коштів, що знімалися з даного рахунка, документів, що містять відомості про отримання дивідендів, довіреностей тощо за період з 10.02.2015 року по 31.12.2018 років.

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) є відомості про відкриття депозитного рахунку, що містяться у листі №20.1.0.0/7-190526/117 від 27.05.2019 року.

Документи, які містять інформацію про наявність у громадянина ОСОБА_5 (РНОКППФО: НОМЕР_1 ) сум грошових коштів у сумі близько 636 600 Євро, які він вивозив згідно вищевказаних матеріалів за кордон поза митним контролем, встановлення сум грошових коштів, що знімалися з даного рахунка, в тому числі, можливо отриманих у вигляді дивідендів, встановлення осіб, які знімали ці кошти за період з 10.02.2015 року по 31.12.2018 років.

Клопотання мотивоване тим, що з метою встановлення всіх обставин кримінального провадження, та необхідністю в подальшому проведення судово-почеркознавчої експертизи, у органа досудового розслідування виникла необхідність у вилученні оригіналів банківських документів, згідно яких отримувалися грошові кошти, в тому числі, і як дивіденди по депозитному рахунку: за №. НОМЕР_6 . Таким чином, інформація про банківські операції даного суб`єкта господарювання по вказаному депозитному рахунку має суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення. Іншим способом отримати дані щодо безготівкових розрахунків не можливо, оскільки така інформація містить відомості, які згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю. Відповідно до п.3 ст. 62 зазначеного Закону слідче управління ФР ГУ ДФС у Закарпатській області не належить до кола суб`єктів, на письмову вимогу яких надається інформація, яка містить банківську таємницю. Отримати таку інформацію названий орган досудового розслідування може виключно на підставі ухвали слідчого судді у порядку, встановленому главою 15 КПК України «Тимчасовий доступ до речей і документів». Таким чином, за допомогою тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, може бути виконане завдання слідства, а саме встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та відшкодування спричинених державі збитків.

У зв`язку з вищенаведеним слідчий вказує, враховуючи, що відомості по вищевказаному рахунку мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підлягають подальшому аналізу і дослідженню, з врахуванням того, що іншими способами отримати дані відомості не можливо, виникла необхідність в розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення: належним чином завіреної копії договору про відкриття депозитного рахунку за № НОМЕР_6 від 10.02.2015 року, а також копій всіх документів: що стосуються відкриття вказаного рахунку; документів, що підтверджують відомості: про суми грошових коштів, покладених на вищевказаний рахунок, суми грошових коштів, що знімалися з даного рахунка, документів, що містять відомості про отримання дивідендів, належним чином завірених копій довіреностей, наданих громадянином ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), а також оригіналів банківських документів, згідно яких здійснювалось зняття грошових коштів, в тому числі, можливо у вигляді дивідендів за період з 10.02.2015 року по 31.12.2018 років, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 )
У судове засідання слідчий не з`явилася, про час і місце розгляду справи була належним чином повідомлена. Однак подано заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримує, просить задовольнити.

Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розгляд клопотання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання, однак його неявка відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

На підставі ч. 1 ст. 107 Кримінального процесуального кодексу України, фіксація процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалася
Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.
Судом встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.07.2019 за №0000021.
Згідно ч.5, 6ст. 163 КПК України суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно вимог ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, відомості, які можуть становити банківську таємницю є такою, що містить охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя враховує, що слідчим наведені правові підстави для застосування вказаного виду заходу забезпечення кримінального провадження, вказана інформація може мати важливе значення для встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, отримані відомості можуть використовуватися як докази, іншим способом довести обставини неможливо. З огляду на наведене, клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до положень ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Керуючись ст. ст. 93, 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Надати стороні кримінального провадження слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні - №0000021, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, у володільця АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення у філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , наступних документів:

?належним чином завірену копію договору про відкриття депозитного рахунку за № НОМЕР_6 від 10.02.2015 року, а також копій всіх документів: що стосуються відкриття вказаного рахунку;

?належним чином завірених копій довіреностей, наданих громадянином ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 );

?належним чином завірені копії документів, що підтверджують відомості: про суми грошових коштів, покладених на рахунок № НОМЕР_6 ;

?оригінали банківських документів, згідно яких отримувалися грошові кошти, в тому числі, і як дивіденди по депозитному рахунку: за № НОМЕР_6 за період з 10.02.2015 року по 31.12.2018 років;

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді. Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1