УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.10.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000009 слідчим з особливо важливих справ 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що у проваджені слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000009, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Крім того слідчий вказав, що відповідно до матеріалів кримінального провадження, встановлено, що група осіб у складі директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) бухгалтера ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) за попередньою змовою з ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) який фактично здійснює керівництво фінансово - господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у період з 01.01.2017 по теперішній час, здійснюючи закупівлю не облікованих лісоматеріалів за готівкові кошти, по цінам значно нижче від ринкових, у подальшому документально по бухгалтерському та податковому обліку відображаючи її придбання від підконтрольних їм фізичних осіб підприємців, шляхом завищення валових витрат, умисно ухиляються від сплати податку на прибуток. В ході досудового розслідування встановлено, що незаконно вирубаний ліс в нічний час доби доставлявся спеціально обладнаними автомобілями підвищеної прохідності на виробничі потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 . З метою подальшої легалізації зазначеної лісопродукції та формування валових витрат посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовують документи прикриття щодо постачання лісопродукції від підконтрольних фізичних осіб підприємців.

В обгрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що відповідно відомостей АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відкриті рахунки у Житомир.РУ АТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_5 " м. Житомир (МФО НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (долар США). У Житомир.РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » м. Житомир (МФО НОМЕР_2 ), зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, грошових чеків на отримання готівки з рахунку. Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі Житомир.РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » м. Житомир (МФО НОМЕР_2 ), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо відомостей з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів. Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим. Вилучення належним чином завірених копій зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. За інформацією ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надання документів для проведення тимчасового доступу до речей та документів можливо лише через центральний офіс головної банківської установи ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_8 , м. Дніпропетровськ).
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримує у повному обсязі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 та оперативним працівникам слідчо-оперативної групи: заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Житомир.РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » м. Житомир (МФО НОМЕР_2 ), наданих для відкриття та обслуговування рахунків, які відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (долар США), за період з 01.01.2017 по 01.10.2019, а саме:
- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток, повна інформація з послуги « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток);
- належним чином завірених копій доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 );
- належним чином завірених копій доручень на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- належним чином завірених копій заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахункам: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (долар США), за період 01.01.2017 по 01.10.2019.

Зобов`язати центральний офіс головної банківської установи ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » передати зазначені документи для проведення тимчасового доступу до речей та документів (виїмки) підрозділу банку за місцем здійснення досудового розслідування - Житомирському РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Встановити строк дії ухвали до 15.11.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: