Провадження №1-кс/522/7162/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 червня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси - ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000205 від 01.07.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження №0000205, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, мотивуючи наступним.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2014 року у результаті здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) ухилились від сплати податків на загальну суму 3 993 тис.грн.

Також, у ході додаткового аналізу додатку №5 встановлено, що протягом 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » незаконно сформувало податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), тим самим ухиляючись від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 353 384 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування на адресу слідчого управління надійшло аналітичне дослідження № 215/15-32-16-01/30851352 від 25.10.2016, згідно якого протягом січня-грудня 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » незаконно сформувало податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) на суму 4 292 508 грн.

Разом з тим під час досудового розслідування проведено загальний аналізом фінансово господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою системи АІС «Податковий блок», ЄРПН та даних інформаційних систем ДФС України, де було встановлено, що в період січень 2015 березень 2017 року посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в податковій звітності з ПДВ регулярно відображається «закупівля» товарів, робіт та послуг від контрагентів постачальників, що мають ознаки «фіктивності», а саме зареєстрованих на підставних осіб, не мають основних виробничих фондів, автотранспорту, офісних, складських та адміністративних приміщень, найманих працівників та фізичної змоги здійснювати подібні господарські операції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Такі підприємства, як правило, закриваються, ліквідуються, подають на банкрутство тощо через декілька місяців після відкриття.

Крім того, засновники, керівники та бухгалтери представлені в одній особі та одночасно являються посадовими особами на багатьох СГД одночасно. Зазначені підприємства з ознаками «фіктивності» не знаходяться за податковими адресами, фактично господарську діяльність не здійснюють.

Посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюється відображення в податковій звітності «придбання» товарів (робіт, послуг) у зазначених «фіктивних» СГД з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємства з подальшим умисним ухиленням від сплати податків.

Аналізом наявної інформації, даних ЄРПН, АІС «Податковий блок» було встановлено наступні підприємства «постачальники» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що мають ознаки «фіктивних»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ).

Крім того в ході проведення досудового розслідування, було встановлено що, згідно зареєстрованих до ЄРПН податкових накладних, при «постачанні» товарів (робіт, послуг) від зазначених вище СГД з ознаками «фіктивності» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вже в першому ланцюгу було здійснено підміну товарних груп, тобто походження реалізованих ТМЦ не встановлено.

Під час досудового розслідування було встановлено та допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_5 , яка під час допиту показала, що ніякого відношення до діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не має.

Крім того, вироком Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 10.08.2017, ОСОБА_6 визнано винним у скоєні злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

Крім того, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що не встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності створили підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

На даний час, встановити, чи дійсно відбувались фінансово господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та переліченими вище підприємствами, не надається можливим, в зв`язку з тим, що слідство не має доступу до первинної бухгалтерської документації по взаємовідносинам з вищевказаними підприємствами.

Разом з тим, з метою підтвердження або спростування отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів, робіт, послуг, необхідно отримати доступ до інформації яка знаходиться в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), а саме: інформації щодо знаходження (перебування) на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » технологічних транспортних та інших засобів власником яких являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), а саме:

-Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_34 , д.н. НОМЕР_35 ;

-Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_36 , д.н. НОМЕР_37 ; Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_38 , д.н. НОМЕР_39 ;

-Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_40 , д.н. НОМЕР_41 ;

-Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_42 , д.н. НОМЕР_43 ;

-Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_44 , д.н. НОМЕР_45 ; Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_46 , д.н. НОМЕР_47 ; Тягач Terberg RT-26, № шасі НОМЕР_48 , д.н. НОМЕР_49 ;

-Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_50 , д.н. НОМЕР_51 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_52 , д.н. НОМЕР_53 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_54 , д.н. НОМЕР_55 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_56 , д.н. НОМЕР_57 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_58 , д.н. НОМЕР_59 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_60 , д.н. НОМЕР_61 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_62 , д.н. НОМЕР_63 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_64 , д.н. НОМЕР_65 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_66 , д.н. НОМЕР_67 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_68 , д.н. НОМЕР_69 ;

-Тягач Terberg 280-4, № шасі 8869, д.н. НОМЕР_70 ;

-Тягач Terberg RT-26, № шасі 8874, д.н. НОМЕР_71 ;

-Тягач Terberg RT-26, № шасі 8873, д.н. НОМЕР_72 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_68 , д.н. НОМЕР_69 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_73 , д.н. НОМЕР_74 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_75 , д.н. НОМЕР_76 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_52 , д.н. НОМЕР_53 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_56 , д.н. НОМЕР_57 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_62 , д.н. НОМЕР_77 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_62 , д.н. НОМЕР_63 ;

-Тягач Terberg RT-26, № шасі 8874, д.н. НОМЕР_71 ;

-Навантажувач Kawasaki 80ZIV-2, № шасі НОМЕР_78 , д.н. НОМЕР_79 ;

-Навантажувач Kawasaki 95ZV, № шасі НОМЕР_80 , д.н. НОМЕР_81 ;

-Навантажувач Kawasaki 95 ZV, № шасі НОМЕР_82 , д.н. НОМЕР_83 ;

-Навантажувач Kawasaki 90 ZIV-2, № шасі НОМЕР_84 , д.н. НОМЕР_85 ;

-Навантажувач Kalmar DCE160-12, № шасі НОМЕР_86 .0009, д.н. НОМЕР_87 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_88 , д.н. НОМЕР_89 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_90 , д.н. НОМЕР_91 ; Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_92 , д.н. НОМЕР_93 ;

-Навантажувач Kalmar DSD160-12, № шасі НОМЕР_94 .1510, д.н. НОМЕР_95 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_96 , д.н. НОМЕР_97 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_98 , д.н. НОМЕР_99 ;

-Навантажувач Kawasaki 80 ZIV-2, № шасі НОМЕР_78 , д.н. НОМЕР_79 ;

-Навантажувач Kawasaki 95 ZV, № шасі НОМЕР_100 , д.н. НОМЕР_81 ;

-Навантажувач Kawasaki 95 ZV, № шасі НОМЕР_82 , д.н. НОМЕР_83 ;

-Навантажувач Kawasaki 90 ZIV-2, № шасі НОМЕР_84 , д.н. НОМЕР_85 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_88 , д.н. НОМЕР_89 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_90 , д.н. НОМЕР_91 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_101 -0900, д.н. НОМЕР_102 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_92 , д.н. НОМЕР_93 ;

-Навантажувач Kalmar DSD160-12, № шасі НОМЕР_94 .1510, д.н. НОМЕР_95 ;

-Навантажувач Kalmar DCD160-12, № шасі НОМЕР_103 , д.н. НОМЕР_104 ;

-Навантажувач Kalmar DCE160-12, № шасі НОМЕР_86 .0009, д.н. НОМЕР_87 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_105 , д.н. НОМЕР_106 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_107 , д.н. НОМЕР_97 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_108 , д.н. НОМЕР_99 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_109 , д.н. НОМЕР_110 ;

-Навантажувач Kawasaki 90 ZIV-2, № шасі НОМЕР_111 , д.н. НОМЕР_112 ;

-Навантажувач Kalmar Terex TFC45, № шасі НОМЕР_113 , д.н. НОМЕР_114 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_109 , д.н. НОМЕР_110 ;

-Навантажувач Toyota 20-5FD70, № шасі НОМЕР_115 , д.н. НОМЕР_116 ;

-Навантажувач Toyota 5FD80, № шасі НОМЕР_117 , д.н. НОМЕР_118 ;

-Навантажувач Toyota 5FD80, № шасі НОМЕР_119 , д.н. НОМЕР_120 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_121 , д.н. НОМЕР_122 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_123 , д.н. НОМЕР_124 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_125 , д.н. НОМЕР_126 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_127 , д.н. НОМЕР_128 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_129 , д.н. НОМЕР_130 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_131 , д.н. НОМЕР_132 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_133 , д.н. НОМЕР_134 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_135 , д.н. НОМЕР_136 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_137 , д.н. НОМЕР_138 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_125 , д.н. НОМЕР_139 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_140 , д.н. НОМЕР_141 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_142 , д.н. НОМЕР_143 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_144 , д.н. НОМЕР_145 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_146 , д.н. НОМЕР_147 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_148 , д.н. НОМЕР_149 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_150 , д.н. НОМЕР_151 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_152 , д.н. НОМЕР_153 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_154 , д.н. НОМЕР_155 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_156 , д.н. НОМЕР_157 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_121 , д.н. НОМЕР_122 ;

Також, необхідно отримати доступ до інформації про те, коли саме вищевказані транспортні засоби в`їхали та виїхали з території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (вказати час та дату в`їзду та виїзду), яким транспортом була ввезена та вивезена, де вона використовувалась, за яким районом порту (причалом тощо) вона була закріплена, хто проводив щоденні та періодичні інструктажі з питань техніки безпеки, а також технічної експлуатації механізмів та охорони праці (використання цієї техніки є роботами з підвищеною небезпекою), ким виписувались путьові листи та наряд-завдання на проведення робіт із використанням вказаної техніки, ким проводилось технічне обслуговування транспортних засобів, технічний огляд спеціалістами держслужб, копії документів про проходження таких технічних оглядів та іншу наявну інформацію щодо її використання.

Крім того, необхідно отримати доступ до інформації щодо ввезення на територію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » товарно-матеріальних цінностей, зокрема дизельного пального підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) його службовими особами або співробітниками, а також інформації щодо дати ввезення, яким транспортним засобом ввозились товарно-матеріальні цінності та дизельне пальне, з якою метою ввозились на територію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 ».

Іншим способом, ніж вилучити документи, інформацію у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 », неможливо встановити та дослідити факти і обставини придбання та постачання товарів, повноти та обґрунтованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів, та чи дійсно відбувалися фінансово господарські операції з постачання товарів, надання послуг, виконання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та подальше їх постачання на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході досудового розслідування, до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » направлено вимоги в порядку ст. 93 КПК України про надання вищевказаної інформації.

Разом з тим, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » відмовлено в наданні вказаної інформації, посилаючись на відсутність ухвали слідчого судді про надання дозволу про тимчасовий доступ.

До суду надійшла заява слідчого в якій зазначено, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів вона підтримує, та просить провести розгляд за її відсутності.

Відповідно до вимог ч.1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв`язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого.

У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Виклик особи не здійснювався на підставі ч. 3 ст. 163 КПК України.

Розглянувши клопотання, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація яка перебуває у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), має значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 372 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ):

1. Інформації щодо знаходження (перебування) на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » технологічних транспортних та інших засобів власником яких являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 по 31.03.2019, а саме:

-Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_34 , д.н. НОМЕР_35 ;

-Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_36 , д.н. НОМЕР_37 ; Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_38 , д.н. НОМЕР_39 ;

-Тягач Terberg RT-28, № шасі НОМЕР_40 , д.н. НОМЕР_41 ;

-Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_42 , д.н. НОМЕР_43 ;

-Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_44 , д.н. НОМЕР_45 ; Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_46 , д.н. НОМЕР_47 ; Тягач Terberg RT-26, № шасі НОМЕР_48 , д.н. НОМЕР_49 ;

-Тягач Terberg RT-22, № шасі НОМЕР_50 , д.н. НОМЕР_51 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_52 , д.н. НОМЕР_53 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_54 , д.н. НОМЕР_55 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_56 , д.н. НОМЕР_57 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_58 , д.н. НОМЕР_59 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_60 , д.н. НОМЕР_61 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_62 , д.н. НОМЕР_63 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_64 , д.н. НОМЕР_65 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_66 , д.н. НОМЕР_67 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_68 , д.н. НОМЕР_69 ;

-Тягач Terberg 280-4, № шасі 8869, д.н. НОМЕР_70 ;

-Тягач Terberg RT-26, № шасі 8874, д.н. НОМЕР_71 ;

-Тягач Terberg RT-26, № шасі 8873, д.н. НОМЕР_72 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_68 , д.н. НОМЕР_69 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_73 , д.н. НОМЕР_74 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_75 , д.н. НОМЕР_76 ;

-Тягач Terberg RT-20, № шасі НОМЕР_52 , д.н. НОМЕР_53 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_56 , д.н. НОМЕР_57 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_62 , д.н. НОМЕР_77 ;

-Тягач Terberg 260, № шасі НОМЕР_62 , д.н. НОМЕР_63 ;

-Тягач Terberg RT-26, № шасі 8874, д.н. НОМЕР_71 ;

-Навантажувач Kawasaki 80ZIV-2, № шасі НОМЕР_78 , д.н. НОМЕР_79 ;

-Навантажувач Kawasaki 95ZV, № шасі НОМЕР_80 , д.н. НОМЕР_81 ;

-Навантажувач Kawasaki 95 ZV, № шасі НОМЕР_82 , д.н. НОМЕР_83 ;

-Навантажувач Kawasaki 90 ZIV-2, № шасі НОМЕР_84 , д.н. НОМЕР_85 ;

-Навантажувач Kalmar DCE160-12, № шасі НОМЕР_86 .0009, д.н. НОМЕР_87 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_88 , д.н. НОМЕР_89 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_90 , д.н. НОМЕР_91 ; Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_92 , д.н. НОМЕР_93 ;

-Навантажувач Kalmar DSD160-12, № шасі НОМЕР_94 .1510, д.н. НОМЕР_95 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_96 , д.н. НОМЕР_97 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_98 , д.н. НОМЕР_99 ;

-Навантажувач Kawasaki 80 ZIV-2, № шасі НОМЕР_78 , д.н. НОМЕР_79 ;

-Навантажувач Kawasaki 95 ZV, № шасі НОМЕР_100 , д.н. НОМЕР_81 ;

-Навантажувач Kawasaki 95 ZV, № шасі НОМЕР_82 , д.н. НОМЕР_83 ;

-Навантажувач Kawasaki 90 ZIV-2, № шасі НОМЕР_84 , д.н. НОМЕР_85 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_88 , д.н. НОМЕР_89 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_90 , д.н. НОМЕР_91 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_101 -0900, д.н. НОМЕР_102 ;

-Навантажувач Kalmar DC18-750, № шасі НОМЕР_92 , д.н. НОМЕР_93 ;

-Навантажувач Kalmar DSD160-12, № шасі НОМЕР_94 .1510, д.н. НОМЕР_95 ;

-Навантажувач Kalmar DCD160-12, № шасі НОМЕР_103 , д.н. НОМЕР_104 ;

-Навантажувач Kalmar DCE160-12, № шасі НОМЕР_86 .0009, д.н. НОМЕР_87 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_105 , д.н. НОМЕР_106 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_107 , д.н. НОМЕР_97 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_108 , д.н. НОМЕР_99 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_109 , д.н. НОМЕР_110 ;

-Навантажувач Kawasaki 90 ZIV-2, № шасі НОМЕР_111 , д.н. НОМЕР_112 ;

-Навантажувач Kalmar Terex TFC45, № шасі НОМЕР_113 , д.н. НОМЕР_114 ;

-Навантажувач Kalmar DC16-1200, № шасі НОМЕР_109 , д.н. НОМЕР_110 ;

-Навантажувач Toyota 20-5FD70, № шасі НОМЕР_115 , д.н. НОМЕР_116 ;

-Навантажувач Toyota 5FD80, № шасі НОМЕР_117 , д.н. НОМЕР_118 ;

-Навантажувач Toyota 5FD80, № шасі НОМЕР_119 , д.н. НОМЕР_120 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_121 , д.н. НОМЕР_122 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_123 , д.н. НОМЕР_124 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_125 , д.н. НОМЕР_126 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_127 , д.н. НОМЕР_128 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_129 , д.н. НОМЕР_130 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_131 , д.н. НОМЕР_132 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_133 , д.н. НОМЕР_134 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_135 , д.н. НОМЕР_136 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_137 , д.н. НОМЕР_138 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_125 , д.н. НОМЕР_139 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_140 , д.н. НОМЕР_141 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_142 , д.н. НОМЕР_143 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_144 , д.н. НОМЕР_145 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_146 , д.н. НОМЕР_147 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_148 , д.н. НОМЕР_149 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_150 , д.н. НОМЕР_151 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_152 , д.н. НОМЕР_153 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_154 , д.н. НОМЕР_155 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_156 , д.н. НОМЕР_157 ;

-Напівпричіп MAFI, № шасі НОМЕР_121 , д.н. НОМЕР_122 ;

2. Інформації про те, коли саме вищевказані транспортні засоби в`їхали та виїхали з території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (вказати час та дату в`їзду та виїзду), яким транспортом була ввезена та вивезена, де вона використовувалась, за яким районом порту (причалом тощо) вона була закріплена, хто проводив щоденні та періодичні інструктажі з питань техніки безпеки, а також технічної експлуатації механізмів та охорони праці (використання цієї техніки є роботами з підвищеною небезпекою), ким виписувались путьові листи та наряд-завдання на проведення робіт із використанням вказаної техніки, ким проводилось технічне обслуговування транспортних засобів, технічний огляд спеціалістами держслужб, копії документів про проходження таких технічних оглядів та іншу наявну інформацію щодо її використання.

3. Інформації щодо ввезення на територію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » товарно-матеріальних цінностей, зокрема дизельного пального підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) його службовими особами або співробітниками, а також інформації щодо дати ввезення, яким транспортним засобом ввозились товарно-матеріальні цінності та дизельне пальне, з якою метою ввозились на територію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 ».

Відповідальні особи зобов`язані надати інформацію у паперовому вигляді із наданням відповідних копій документів які підтверджують вищевказану інформацію (накази, листи, перепустки, копії журналів про в`їзд та виїзд транспортних засобів, тощо) слідчому з ОВС першого ВРКП СУФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , слідчим групи слідчих по кримінальному провадженню №№0000205 від 01.07.2015 року та за дорученням оперативним працівника ОУ ГУ ДФС в Одеській області.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 06.07.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

06.06.2019