Провадження №: 1-кс/755/8157/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"04" листопада 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000270 від 03.12.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських установ, з можливістю їх вилучення /виїмки/.
Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос, від 23.11.2018.
У ході досудового розслідування, встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » замовляло у вищевказаних підприємств послуги з ремонту вагонів «думпкар».
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перерахувало на банківські рахунки ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ) грошові кошти у сумі 937 529 грн. за виконані роботи.
Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, проведення експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів рахунки, яких перебувають у володінні банківських установ, що становлять собою банківську таємницю.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні банківських установ, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати слідчому з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або слідчим групи слідчих №0000270 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, які становлять собою банківську таємницю та перебувають у володінні
АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_11 , (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (978 - ЄВРО) № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 (643 - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_21 ) знаходяться поточні банківські рахунки - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_22 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_23 (978 - ЄВРО), № НОМЕР_24 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_25 (643 - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_26 ) знаходяться поточні банківські рахунки - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_29 ) знаходяться поточні банківські рахунки - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_30 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_31 ) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_32 ) № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_39 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_40 ) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_32 ) № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_43 ) знаходяться поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_32 ) № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), а саме: до справ з юридичного оформлення та використання розрахункового рахунку № НОМЕР_48 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з моменту відкриття рахунку до теперішнього часу - відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку до дати винесення Ухвали судом; інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з моменту відкриття рахунку до дати винесення Ухвали судом; договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції підприємств вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені підприємств, а також карток зі зразками підписів; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб; договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів; документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя