н/п 1-кс/640/7928/19
УХВАЛА
"26" червня 2019 р. м. Харків
ВСТАНОВИВ:
21 червня 2019 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до актів перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), в тому числі: №3931/20-40-14-12-11/31634884 від 21.09.2018, податкових повідомлень рішень, винесених на підставі зазначених актів перевірки, додатків до актів перевірки, документів, що підтверджують встановлені порушення, документів щодо оскарження донарахованих сум або щодо їх узгодження, та надати дозвіл на їх вилучення.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2017 року, шляхом документального відображення безтоварних операцій з придбання ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з ознаками фіктивності та в порушення ст. 198 Податкового кодексу України, занизили податкові зобов`язання з ПДВ на суму 4,5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.
У судовому засіданні слідчий підтримав подане ним клопотання.
ІНФОРМАЦІЯ_6 , у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_3 ; у судове засідання представник не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника ІНФОРМАЦІЯ_6 за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Дозволити слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до оригіналів документів, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів наступних документів, а саме: актів перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), в тому числі: №3931/20-40-14-12-11/31634884 від 21.09.2018, податкових повідомлень рішень, винесених на підставі зазначених актів перевірки, додатків до актів перевірки, документів, що підтверджують встановлені порушення, документів щодо оскарження донарахованих сум або щодо їх узгодження.
Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_6 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 26.07.2019 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1