У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "21" грудня 2018 р.
Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого з ОВС четвертого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, відомості відносно якого внесені до ЄРДР №0000044 від 04.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження, внесено до ЄРДР № 0000044 від 04.06.2018 року із клопотання про надання дозволу на отримання доступу до речей та документів.

Клопотання мотивоване тим, що в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порушення вимог податкового законодавства України, за період 2016-2017 роки, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 219 084 грн. та податку на прибуток на загальну суму 684 680 грн. Вказані порушення підтверджуються актом позапланової документальної перевірки №47/26-15-14-07-02/39391593 від 23.02.2018.

Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), мають банківські рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_18 (840 ДОЛАР США); № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_23 (643 РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ); № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (978 -ЄВРО); № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_36 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , у володінні якого знаходяться документи справ з юридичного оформлення рахунків зазначених Товариств та інші документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам вказаних Товариств.

Під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_18 (840 ДОЛАР США); № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_23 (643 РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ); № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (978 -ЄВРО); № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), з моменту відкриття рахунків по дату винесення Ухвали судом, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » був належним чином повідомлений про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163165, 309, 369372 КПК України,

у х в а л и в:

Надати слідчим четвертого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей та документів які містять банківську таємницю клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та здійснити виїмку в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_36 ), з метою вилучення копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_18 (840 ДОЛАР США); № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_23 (643 РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ); № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (978 -ЄВРО); № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, а саме:

1.Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_18 (840 ДОЛАР США); № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_23 (643 РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ); № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (978 -ЄВРО); № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом.

2.Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_18 (840 ДОЛАР США); № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_23 (643 РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ); № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (978 -ЄВРО); № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків.

3.Копії первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_18 (840 ДОЛАР США); № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_23 (643 РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ); № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (978 -ЄВРО); № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (840 ДОЛАР США), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (978 -ЄВРО), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом.

4.Договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а також карток зі зразками підписів; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: