Справа № 640/6270/19
н/п 1-кс/640/4350/19
"04" квітня 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
29.03.2019 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться в банківській установі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунках, до яких закріплені банківські картки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 видані ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2017 року по теперішній час, а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою та з зазначенням ір-адрес з яких відбувалось підключення; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів по рахунках до яких закріплені банківські картки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 за період з 01.01.2017 року по теперішній час з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЄДР відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції, з можливістю зробити їх копії та вилучити їх.
Так, група осіб, до складу якої входить ОСОБА_4 у період з 2017 року по теперішній час здійснювала та здійснює реєстрацію та перереєстрацію ряду підприємств на підставних фізичних осіб без мети здійснення господарської діяльності, виключно з метою ухилення від сплати податків та переводу безготівкових коштів у готівку, а також з метою сприяння підприємствам реального сектору економіки у незаконній мінімізації ними податкових зобов`язань, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_18 ) та інші підприємства з ознаками «фіктивності».
В ході досудового розслідування встановлено, що керівником та головним ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є ОСОБА_5 , який під час допиту в якості свідка надав свідчення, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » він не має та ніяких документів від імені не підписував.
Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківські рахунки, що відкриті у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ), а саме № НОМЕР_20 від 25.11.2017 та № НОМЕР_21 від 04.01.2018. З вищевказаних рахунків підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснюється перерахування грошових коштів на банківські картки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 видані ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Слідчий зазначає, що на даний виникла необхідність отримати тимчасовий доступ по рахунках до яких закріплені банківські картки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 видані ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, є джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи.
В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання у його відсутність, просив клопотання задовольнити.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться речі та документи, будучи належним чином повідомленим про день та час розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив.
Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з відомостями ЄРДР, група осіб, до складу якої входить ОСОБА_4 у період з 2017 року по теперішній час здійснює реєстрацію та перереєстрацію ряду підприємств на підставних фізичних осіб без мети здійснення господарської діяльності, виключно з метою ухилення від сплати податків та переводу безготівкових коштів у готівку, а також з метою сприяння підприємствам реального сектору економіки у незаконній мінімізації ними податкових зобов`язань, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_18 ) та інші підприємства з ознаками «фіктивності».
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з використовуванням певних банківських рахунків, що відкриті у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Але слідчим не доведена необхідність доступу до зазначених банківських рахунків та рух грошових коштів по цим рахункам, з урахуванням розслідування кримінального провадження за ч. 1 ст. 205 КК України ( фіктивне підприємництво).
Слідчим суддею встановлено, що обставини, на які посилається слідчий в клопотанні, в його обґрунтування протиречать наданим матеріалам.
До клопотання надано копія протоколу допиту в якості свідка ОСОБА_5 від 07.09.2018 та протокол огляду від 14.03.2018 р.
В порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надані суду матеріали, що додані слідчим до клопотання, не містять інших актів, передбачених податковим кодексом податків та зборів.
Слідчим не доведено, що документи, доступ до яких планується здійснити слідчим, мають значення для досудового розслідування та не доведено, що на теперішній час потреби досудового розслідування у кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні. А тому слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя - ОСОБА_1