Провадження № 1-кс/761/294/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000009 від 15.01.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000009 від 15.01.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовується тим, що У провадженні другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000009, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) при здійсненні безтоварних фінансово-господарських операцій у період з 05.10.2017 по 15.12.2017 з ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та ПП « ОСОБА_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та іншими СГД, вчинили дії, направлені на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів) у розмірі 48 000 000, 87 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, у період 2017 року, з метою прикриття незаконної діяльності, невстановлені особи створили ряд суб`єктів господарської діяльності, а саме: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та ПП « ОСОБА_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Так, відповідно до матеріалів, що стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що у період з 05.10.2017 по 15.12.2017 проведені фінансові операції, пов`язані із зарахуванням безготівкових коштів в якості оплати за металобрухт від ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на користь СГД з ознаками «фіктивності»: ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та ПП « ОСОБА_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та подальшим зняттям готівки через каси ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 48,87 млн. грн.

При цьому, оглядом АІС «Податковий блок» встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_14 », ПП « ОСОБА_12 » та ПП « ОСОБА_13 » податкову звітність до органів фіскальної служби не подавали, податкові накладні про придбання/продаж товару не реєстрували, інформація щодо декларування валових доходів та сплати податків відсутня, відсутні основні фонди, фінансові можливості (статутний фонд складає 50000 грн.), що унеможливлює фактичне виконання робіт та надання послуг переліченими СГД.

Також, в ході огляду банківських виписок ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), встановлено що зазначені підприємства отримували грошові кошти на рахунки за начебто проданий металобрухт від наступних підприємств, як: ПП « ОСОБА_15 » та ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_11 ).

В подальшому в ході досудового розслідування, було проведено огляд банківських виписок, яким встановлено, що на рахунки ПП « ОСОБА_15 » та ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_11 ) перераховувались грошові кошти за начебто куплений металобрухт від наступних підприємств, таких як: Могилів-Подільське ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_19 ), ПП КФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_40 ).

З огляду на вищевикладене, є підстави вважати, що вказані підприємства відносяться до однієї комерційної структури, якою керує єдина група осіб, діяльність якої направлена на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів).

Таким чином, невстановлені особи, здійснивши реєстрацію в державних органах суб`єктів господарської діяльності, використовуючи їх реквізити, з метою мінімізації податкових зобов`язань документально відобразили операції по придбанню/реалізації товару без фактичного руху зазначеного товару/послуг в адресу інших СГД, що входять до однієї групи, з метою у подальшому створити видимість законності вказаних операцій по перерахуванню грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, та зняття їх з рахунків підконтрольних підприємств.

Згідно матеріалів досудового розслідування та баз даних ІНФОРМАЦІЯ_32 встановлено, відкриті банківські рахунки в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явилася, проте подала до суду заяву про розгляд справи без її участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримала в повному обсязі, просила задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та мають значення для встановлення підприємств, які були причетні до легалізації безготівкових коштів в готівку, шляхом створення вигляду реальних фінансово-господарських операцій.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів в ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000009 від 15.01.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: - банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.17 по 25.09.18 по рахункам № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 Могилів-Подільське ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_12 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 18.07.17 по 27.09.18 по рахункам № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_14 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 06.10.17 по 19.11.18 по рахункам № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , за період з 28.09.17 по 19.11.18 № НОМЕР_48 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_15 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.17 по 19.11.18 по рахунку № НОМЕР_49 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_17 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 27.10.17 по 19.11.18 по рахункам № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_18 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 21.03.17 по 05.03.18 по рахунку № НОМЕР_52 , за період з 28.02.2017 по 06.03.2018 № НОМЕР_53 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_19 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.17 по 19.11.18 по рахункам № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 ПП КФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_20 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.17 по 11.05.18 по рахунку № НОМЕР_57 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_21 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 25.09.17 по 15.11.17 по рахунку № НОМЕР_58 , за період з 15.11.2017 по 19.11.18 № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , за період з 25.09.17 по 19.11.18 № НОМЕР_61 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_24 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 22.09.17 по 19.07.18 по рахунку № НОМЕР_62 , за період з 18.10.17 по 25.10.17 № НОМЕР_63 , за період з 06.10.17 по 25.10.17 № НОМЕР_64 , за період з 06.10.17 по 04.01.18 №5992 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 28.08.17 по 19.11.18 по рахунку № НОМЕР_65 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_36 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 07.10.17 по

19.11.18 по рахунку № НОМЕР_66 , за період з 14.03.17 по 19.11.18 № НОМЕР_67 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_37 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.17 по 19.11.18 по рахунку № НОМЕР_68 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_39 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 12.09.17 по 29.12.17 по рахунку № НОМЕР_69 , за період з 01.01.17 по 19.11.18 № НОМЕР_70 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_25 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 18.09.17 по 19.11.18 по рахунку № НОМЕР_71 , за період з 06.10.17 по 19.11.18 № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_28 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 18.09.17 по 19.11.18 по рахунку № НОМЕР_75 , за період з 06.10.17 по 19.11.18 № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_29 ) в друкованому та електронному вигляді;

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 13.02.17 по 14.06.17 по рахунку № НОМЕР_78 , за період з 12.10.17 по 18.10.17 № НОМЕР_79 , за період з 25.10.17 по 19.11.18 № НОМЕР_80 , за період з № НОМЕР_81 , за період з 13.06.17 по 19.11.18 № НОМЕР_82 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_40 ) в друкованому та електронному вигляді.

Службовим особам ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1