печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до копій документів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) за період діяльності з 01.01.2015 по 30.09.2017р., з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , або за іншою адресою, де перебувають вказані документи. В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи(інформація). Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що Шостим слідчим відділом РКП слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000153 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.07.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в особливо великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт № 192/26-15-14-02-03/34350395 від 28.03.2018 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з питань дотримання вимог податкового законодавства. При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та товариствами замовниками послуг із зберігання скрапленого вуглеводного газу за період діяльності з 01.01.2015 по 30.09.2017.

Таки чином, в даний час, виникла необхідність у вилученні та вивченні копій первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: товарно-транспортних накладних, акти приймання передачі СВГ на зберігання, акти приймання-передачі СВГ зі зберігання, документи що підтверджують фактичну видачу (відпуск, відвантаження, наливання) СВГ із зберігання (транспортні накладні)., місячний звіт про рух СВГ, що знаходяться на зберіганні, акти виконаних робіт (наданих послуг), розрахунок вартості наданих послуг., податкова накладна за період з 01.01.2015 по 30.09.2017 року, для встановлення факту проведених операції, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між податкової звітності вказаного підприємства та первинними фінансово-господарськими документами.

Таким чином, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) по взаємовідносинам з СГ, що мають ознаки «фіктивності» відповідно до фабули провадження, за період з 01.01.2017 по 30.09.2017 року., на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та стосуються зазначених господарських операцій з 01.01.2015 по 30.09.2017 року, з можливістю їх вилучення, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до копій документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) за період діяльності з 01.01.2015 по 30.09.2017., з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , або за іншою адресою, де перебувають вказані документи, а саме: Договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; Товарно-транспортні документи на СВГ; Акти приймання-передачі СВГ на зберігання; Акти приймання СВГ зі зберігання; Документи, що підтверджують фактичну видачу (відпуск, відвантаження, наливання) СВГ зі зберігання (транспортні накладні); Місячний звіт про рух СВГ, що знаходиться на зберіганні Податкові накладні; Відомості про транспортні засоби та водіїв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (їх ПІБ, контактні телефони), які здійснювали транспортування скрапленого газу із ІНФОРМАЦІЯ_6 , з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/61410/18-к
Прим.2 слідчому ОСОБА_3
Копія: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Виконавець: ОСОБА_1 13.12.2018р.